附件97
賠償追討政策
自2023年12月1日起生效
入侵公司(The “公司”)致力於強有力的公司治理。作為這一承諾的一部分,公司董事會(“董事會”) 通過了本補償追回政策(“政策”)。該政策旨在推進公司的績效付費理念 並遵守適用法律,規定在會計重述的情況下合理迅速地追回高管收到的某些基於激勵的薪酬 。
本政策中使用的大寫 術語定義如下,這些定義對其應用具有實質性影響,因此仔細查看這些定義 對您的理解非常重要。本政策對執行官的適用不可酌情決定,但下文規定的有限範圍 除外,且不考慮執行官是否有過錯。
政策 旨在遵守並將以符合1934年《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)第1OD 節、交易法規則10d- I以及上市公司證券所在的國家證券交易所(以下簡稱交易所)的上市標準的方式進行解釋,包括交易所提供的任何解釋性指導。
保單承保的人士
本政策具有約束力,並可針對所有高管強制執行。“高級管理人員”指根據交易所法案規則16a-L(F)被或曾經被董事會指定為“高級管理人員”的每一位個人。每位高級管理人員將被要求籤署 ,並向公司返回一份確認,確認該高級管理人員將受條款約束並遵守政策。未能獲得此類確認不會影響本政策的適用性或可執行性。
保單的管理
董事會的薪酬委員會(“委員會”)擁有管理本保單的全部授權。委員會被授權 解釋和解釋政策,並作出管理政策所需、適當或可取的一切決定。此外,如由董事會酌情決定,政策可由董事會的獨立成員或由董事會獨立成員組成的另一個董事會委員會管理,在此情況下,所有對該委員會的提及將被視為 指董事會的獨立成員或其他董事會委員會。委員會的所有決定將是最終的和具有約束力的 ,並將得到法律允許的最大限度的尊重。
需要應用 政策的會計重述
如果由於公司重大不遵守證券法規定的任何財務 報告要求,包括糾正以前發佈的財務報表中對以前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤而要求公司編制會計重述,或者如果錯誤在本期內得到糾正或在本期未糾正將導致重大 錯報(“會計 重述”),則委員會必須確定必須追回的超額補償(如果有)。本公司追回超額補償的義務與是否或何時提交重述財務報表無關。
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保單承保的賠償
本政策適用於本公司在國家證券交易所上市的證券類別 在承保期間於2023年12月1日(“生效日期”)或之後收到的某些基於獎勵的薪酬。如果基於獎勵的薪酬是在某人成為管理人員之後收到的,並且此人在基於激勵的薪酬適用的績效期間內的任何時間擔任管理人員,則基於激勵的薪酬被視為“追回合格的基於激勵的薪酬”。根據保單須予追討的“超額 薪酬”是指回撥合資格獎勵薪酬的金額,超過 回撥合資格獎勵薪酬的金額,而該等回撥合資格獎勵薪酬是根據重述金額釐定的(在上市標準中稱為“錯誤地授予 基於獎勵的薪酬”)。
要確定基於股票價格或股東總回報的激勵性薪酬的超額補償金額,如果不需要直接根據會計重述中的信息進行數學重新計算,則該金額必須基於對會計重述對股票價格或股東總回報的影響的合理 估計,公司必須保存該合理估計的確定文件,並向交易所提供文件 。
“基於激勵的薪酬”是指完全或部分基於財務報告措施的實現而授予、賺取或授予的任何薪酬。為免生疑問,在本公司根據本保單追償的權利失效前,將不會賺取任何根據本保單可能須追討的賠償。
根據政策,以下 薪酬項目不是基於激勵的薪酬:工資、完全由委員會或董事會自行決定而不是從通過滿足財務報告衡量標準確定的獎金池中支付的獎金、僅在滿足一個或多個主觀標準和/或完成指定的僱傭期限時支付的獎金、僅在滿足一個或多個戰略措施或運營措施時獲得的非股權激勵計劃獎勵。在實現任何財務報告指標業績目標時授予的股權獎勵不是或有條件的 ,而歸屬僅取決於完成指定的僱傭 期間(例如,基於時間的歸屬股權獎勵)和/或達到一個或多個非財務報告指標。
"財務 報告措施"是指根據編制 公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的措施,以及全部或部分源自此類措施的任何措施。股價和股東總回報 也是《財務報告辦法》。財務報告措施無需在財務報表中列示,或 在提交給美國證券交易委員會的文件中包含。
基於激勵的 薪酬是在公司的財政期間內根據政策"收到",在此期間內,基於激勵的薪酬獎勵中指定的財務報告措施 ,即使基於激勵的薪酬的支付、授予、結算或授予 是在該期間結束之後發生的。為免生疑問,本政策不適用於在生效日期之前達到 財務報告措施的基於激勵的薪酬。
“涵蓋期間”是指緊接會計重述確定日之前的三個完整的會計年度。此外, 承保期可包括因公司會計年度的變化而導致的某些過渡期。
“會計重述決定日期”指以下日期中最早出現的日期:(A)董事會、董事會委員會或一名或多名本公司高級職員獲授權採取行動的日期(如董事會無須採取行動)、得出或理應得出結論認為本公司須編制會計重述的日期;及(B)法院、監管機構或其他合法授權機構指示本公司編制會計重述的日期。
2 |
多付補償的償還
本公司必須 迅速合理地追回多付薪酬,並要求高管向本公司退還多付薪酬。在適用法律的規限下,本公司可要求行政人員以直接向本公司或委員會認為適當的其他方式或方法組合的方式向本公司償還該等款項,以追討多付補償 (此等決定 不需要對每位行政人員作出相同的決定)。這些手段可包括:
(a) | 要求償還以前支付的基於現金激勵的薪酬; |
(b) | 尋求收回因任何股權獎勵的歸屬、行使、結算、出售、轉讓或其他處置而實現的任何收益; |
(c) | 抵消本公司或本公司任何關聯公司支付給高管的任何未付或未來賠償的金額; |
(d) | 取消尚未歸屬或未歸屬的股權獎勵;及/或 |
(e) | 採取委員會確定的法律允許的任何其他補救和恢復行動。 |
超額補償的償還 必須由執行幹事支付,儘管任何執行幹事認為(無論是否合法)超額補償以前是根據適用法律賺取的,因此不受追回的限制。
如果執行幹事已將根據公司或適用法律規定的任何重複追償義務錯誤判給公司的任何賠償金償還給公司,則任何此類補償都是適當的
將計入根據本保單可追回的錯誤判給的賠償金額 。
除保單規定的追償權利外,本公司可採取其認為適當的任何法律行動,以執行行政人員對本公司的義務或對行政人員進行紀律處分,包括(但不限於)終止僱用、向有關政府當局報告不當行為、減少未來的補償機會或改變角色。採取上一句所述任何行動的決定 將不受委員會的批准,並可由董事會或董事會的任何委員會作出。適用的行政人員須向本公司償還本公司因追討根據本段錯誤判給的賠償而合理招致的任何及所有開支(包括律師費)。
儘管 本協議有任何相反規定,但如果 委員會(如上所述,完全由獨立董事組成)確定追回不可行,並且滿足以下兩個條件之一,則本公司不應被要求採取本政策這一節所考慮的行動:
• | 委員會已確定,為協助 執行政策而向第三方支付的直接費用將超過應追回的金額,但在作出這一決定之前,本公司必須 作出合理嘗試以追回錯誤判給的賠償,並記錄此類嘗試(S),並向交易所提供此類文件;或 |
• | 追回可能會導致其他符合税務條件的退休計劃無法滿足修訂後的《1986年國税法》第401(A)(13)條或第411(A)條的要求,根據該計劃,公司員工可廣泛獲得福利;或 |
• | 回收將違反在2022年11月28日之前通過該法律的母國法律。在得出結論認為,追回因違反本國法律而錯誤判給的任何數額的賠償是不切實際之前,公司必須獲得本國法律顧問的意見,並得到交易所接受的意見,即追回將導致此類違規行為,並且必須向交易所提供該意見。 |
公司應提交適用的美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)備案文件和規則所要求的有關 本政策的所有披露。
3 |
對政策的限制
除滿足下列條件的有限範圍外,公司 必須按照本政策追回多付賠償金,且委員會認為追回多付賠償金是不可行的:
(a) | 為協助執行本政策而向第三方支付的直接費用將超過需要收回的金額。在得出這一結論之前,本公司必須作出合理嘗試以追回多付賠償 ,記錄為追討多付賠償而作出的合理嘗試(S),並向聯交所提供該文件;或 |
(b) | 回收可能會導致符合税務條件的退休計劃 無法滿足法律要求,根據該計劃,公司員工可以廣泛獲得福利。 |
政策中的其他重要信息
該政策是對適用於公司首席執行官和首席財務官的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第304節的要求以及任何其他適用的法律、法規要求或規則的補充。
儘管 公司的任何組織文件(包括但不限於公司的公司註冊證書和章程)、任何公司保單或任何合同(包括但不限於任何賠償協議)的條款,公司 或公司的任何關聯公司都不會對任何高管的任何超額補償損失進行賠償或預支。 公司或公司的任何關聯公司都不會為涵蓋 潛在追償義務的保險單支付或報銷保險費。如果根據本政策,公司需要向不再是僱員的高管追回多付的賠償金,公司將有權尋求賠償以遵守適用的法律,而不管此人可能簽署的任何索賠或離職協議的條款如何。
委員會或董事會可不時審查和修改政策 。
如果本政策的任何條款或任何此類條款對任何執行官員的適用在任何方面被判定為無效、非法或不可執行 ,則該等無效、非法或不可執行不會影響本政策的任何其他條款或該條款對另一位執行官員的適用,並且該無效、非法或不可執行的條款將被視為在使任何該等條款或申請可強制執行所需的最低程度上進行修訂。
本政策將終止 ,並在公司不再是《交易所法案》第1OD條所指的上市發行人時不再強制執行。
強制性披露
公司應根據適用法律(包括但不限於交易所規則和《交易所法案》)將本保單作為其10-K表格年度報告的證物提交,並在適用的情況下披露與會計重述發生有關的信息。
如果 本公司被要求根據交易所和《交易所法》的規則向高管追回任何錯誤授予的基於獎勵的薪酬,並且本公司在《交易所法》要求的公開申報文件中披露了此類情況的發生,本公司將披露(I)追回的總金額,或(Ii)如果沒有追回任何金額,則不存在可追回的 金額。
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不合規
如本公司未能遵守有關追討錯誤判給賠償的這項政策,本公司可能會被 從聯交所摘牌。
修訂及終止
委員會可隨時酌情修改本政策,並應在其認為必要時修訂本政策。儘管本協議有任何相反規定,如果本政策的任何修訂或終止(在考慮本公司在修訂或終止的同時採取的任何行動後)會導致本公司違反任何聯邦證券法、美國證券交易委員會規則或納斯達克規則,則本政策的任何修訂或終止均無效。董事會可隨時終止本政策。
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確認
• | 本人確認本人已收到並閲讀Inflation,Inc.(“本公司”)的賠償追討政策(“本政策”)。 |
• | 我理解並承認本政策適用於我以及我的所有受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人,並且公司為遵守適用的法律而獲得賠償的權利也將適用,無論我已經簽署或將在未來簽署的任何索賠或分居協議的條款如何。 |
• | 本人同意受政策的約束並遵守政策,並理解委員會的決定(如政策中使用的術語)將是最終的和具有約束力的,並將在法律允許的範圍內得到最大限度的尊重。 |
• | 我理解並同意,我目前的賠償權利,無論是在個人 協議中還是在公司的組織文件中,都不包括根據 保單要求追回的金額的賠償權利。 |
• | 本人明白,本人未能全面遵守本政策是終止本人在本公司及本公司任何附屬公司的僱傭關係及任何其他適當紀律的依據。 |
• | 本人明白,本保單或本保單對我的適用, 均不會導致我根據任何適用的僱傭協議或安排,因正當理由(或類似概念)而辭職。 |
• | 我承認,如果我對政策的含義或應用有疑問,我有責任向律政部或我自己的私人顧問尋求指導。 |
• | 我承認,本聲明和保單 均不構成僱傭合同。 |
• | 如果保單的證明與本確認或任何適用的基於激勵的薪酬安排、僱傭協議、股權協議、補償協議或類似協議或安排中列出任何基於激勵的補償的條款和條件之間存在任何不一致,應以保單的條款為準。 |
請審閲、簽署此表格並將其返回給人力資源部。
行政主任:_ | |
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