ex_598956.htm

附錄 99.1

iCad公佈第四財季和2024年全年財務業績

年度經常性收入為870萬美元，同比增長15％

全年運營現金流（500萬美元），去年同期（1,280萬美元）

年末現金餘額為2170萬美元

新罕布什爾州納舒厄——2024年3月12日（GLOBE NEWSWIRE）——經過臨牀驗證的人工智能解決方案的全球領導者，該解決方案使醫療提供商能夠更早準確可靠地檢測出癌症並改善患者預後。該公司今天公佈了截至2023年12月31日的第四財季和全年與上一財年同期相比的業績。

2023 年第四季度財務摘要：

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總年度回報率為870萬美元，增長15％

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總收入為470萬美元，增長2％

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毛利率百分比為91％，高於84％

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GAAP淨虧損為（50萬美元），比（230萬美元）有所改善

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運營現金流為（150萬美元），比（310萬美元）有所改善

2023 年全年財務摘要：

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總收入為1,730萬美元，下降13％

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毛利率百分比為85％，同比持平

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GAAP淨虧損為（700萬美元），比（990萬美元）有所改善

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運營現金流為（500）萬美元，比（1,280萬美元）有所改善

iCad總裁兼首席執行官達娜·布朗表示：“從第四季度的穩健業績來看，iCad在三階段轉型計劃——調整基礎、鞏固基礎和投資增長計劃——方面表現出了強勁的執行力和進展，這使我們能夠實現以患者為中心的使命，即創造一個癌症無法掩蓋的世界。”據iCad估計，僅在過去五年中，全球就讀取了超過4000萬張乳房X光照片，其中將近30％是斷層合成。

截至2023年12月31日的三個月財務業績

2023年第四季度的總收入為470萬美元，與2022年第四季度相比增長了10萬美元，增長了2％。

（以 000 年代為單位）	截至12月31日的三個月
	2023		2022		$ Change			% 變化
產品收入	$	2,970	$	2,754	$	216			7.8	%
服務和物資收入		1,771		1,881		(110	)		-5.8	%
總收入	$	4,741	$	4,635	$	106			2.3	%

毛利：2023年第四季度的毛利為430萬美元，佔收入的91％，而2022年第四季度為390萬美元，佔收入的84％。

運營費用：2023年第四季度的總運營支出為500萬美元，較2022年第四季度的650萬美元下降了22％。

來自持續經營業務的GAAP淨虧損：2023年第四季度持續經營業務的淨虧損為（50萬美元），攤薄後每股虧損0.02美元，而2022年第四季度的淨虧損為（230萬美元），攤薄每股虧損（0.09美元）。

非公認會計準則調整後持續經營業務淨虧損：2023年第四季度的非公認會計準則調整後持續經營淨虧損（定義見下文的非公認會計準則財務指標）為（50萬美元），攤薄後每股虧損（0.02美元），而2022年第四季度的非公認會計準則調整後淨虧損（220萬美元），攤薄後每股虧損（0.09美元）。請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標的對賬” 的章節以及隨附的財務表，分別對截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的淨虧損業績進行對賬。

非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤：非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤（定義見下文）為2023年第四季度虧損（40萬美元），而2022年第四季度的虧損為210萬美元。請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標的對賬” 的章節以及隨附的財務表，分別對截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤業績進行對賬。

截至2023年12月31日的十二個月財務業績

截至2023年12月31日的十二個月中，總收入為1,730萬美元，與截至2022年12月31日的十二個月相比減少了250萬美元，下降了13％。

（以 000 年代為單位）	截至12月31日的十二個月
	2023		2022		$ Change			% 變化
產品收入	$	9,930	$	12,620	$	(2,690	)		-21.3	%
服務和物資收入		7,388		7,182		206			2.9	%
總收入	$	17,318	$	19,802	$	(2,484	)		-12.5	%

毛利：截至2023年12月31日的十二個月的毛利為1,480萬美元，佔收入的85％，而截至2022年12月31日的十二個月為1,680萬美元，佔收入的85％。

運營費用：截至2023年12月31日的十二個月的總運營支出為2,250萬美元，較截至2022年12月31日的十二個月的2,700萬美元下降了17％。

來自持續經營業務的GAAP淨虧損：截至2023年12月31日的十二個月中，持續經營業務淨虧損為（700萬美元），攤薄每股虧損（0.27美元），而截至2022年12月31日的十二個月淨虧損為990萬美元，攤薄每股虧損（0.39美元）。

持續經營業務的非公認會計準則調整後淨虧損：截至2023年12月31日的十二個月中，非公認會計準則調整後持續經營淨虧損（定義見下文）為（680萬美元），攤薄後每股虧損（0.27美元），而截至2022年12月31日的十二個月非公認會計準則調整後淨虧損（980萬美元），攤薄每股虧損（0.39美元）。請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標的對賬” 的章節以及隨附的財務表，分別對截至2023年12月31日和2022年12月31日的十二個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的淨虧損業績進行對賬。

非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤：非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤（定義見下文）在2023年前十二個月為虧損（590萬美元），而2022年前十二個月的虧損為810萬美元。請參閲本新聞稿末尾標題為 “非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標的對賬” 的章節以及隨附的財務表，分別對截至2023年12月31日和2022年12月31日的九個月期間的GAAP淨虧損與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤業績進行對賬。

現金及現金等價物：截至2023年12月31日，現金及現金等價物為2170萬美元。在截至2023年12月31日的年度中，公司以每股2.18美元的加權平均價格發行了1,057,814股普通股，淨收益約為200萬美元。此外，Xoft在2023年10月的出售帶來了450萬美元的淨現金收益。因此，iCad認為它有足夠的現金資源為其計劃運營提供資金，無需籌集額外資金。

電話會議

電話會議將於今天，即美國東部時間2024年3月12日星期二下午 4:30 舉行。

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免費電話：888-506-0062

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國際：973-528-0011

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參與者訪問碼：402294

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網絡直播：https://www.webcaster4.com/Webcast/Page/2879/49733

使用非公認會計準則財務指標

在季度新聞稿、電話會議、幻燈片演示或網絡廣播中，公司可能會使用或討論美國證券交易委員會條例G所定義的非公認會計準則財務指標。與所使用或討論的每項非公認會計準則財務指標最直接可比的GAAP財務指標，以及每種非公認會計準則財務指標與可比的GAAP財務指標之間的差異對賬載於簡明合併財務報表之後的新聞稿中。在分析公司的經營業績時，投資者不應將這些非公認會計準則指標視為根據公認會計原則編制的可比財務指標的替代品。包含此類非公認會計準則對賬的公司季度新聞稿可在公司網站www.icadmed.com的 “投資者” 部分找到。

關於 iCad, Inc.

iCad 總部位於新罕布什爾州納舒厄市，是一家全球醫療技術領導者，提供創新的癌症檢測和治療解決方案。欲瞭解更多信息，請訪問 www.icadmed.com。

前瞻性陳述

本新聞稿中包含的某些陳述構成1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”，包括關於擴大獲得公司產品的機會、改善業績、加快採用、Edephent AI® 的預期收益、公司產品的好處以及公司技術平臺和產品的未來前景的聲明。此類前瞻性陳述涉及許多已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。這些因素包括但不限於公司實現業務和戰略目標的能力、患者根據可能暴露於Covid-19的風險接受乳房X光檢查篩查的意願、乳房X光檢查篩查是否會被視為基本手術、深度人工智能是否會提高閲讀效率、提高特異性和靈敏度、減少誤報以及以其他方式被證明對患者和臨牀醫生更有益的影響、供應和製造限制或困難的影響我們的能力履行我們的訂單、未來銷售水平的不確定性、在訴訟事務中為自己辯護、保護專利和其他所有權、產品市場接受度、產品可能在技術上過時、競爭加劇、政府監管、醫療保險或其他報銷政策的變化、與我們現有和未來債務有關的風險、競爭因素、公司所服務的經濟或市場衰退的影響；以及公司向證券交易所提交的文件中詳述的其他風險佣金。“相信”、“證明”、“打算”、“期望”、“估計”、“將”、“繼續”、“預期”、“可能”、“尋求” 等詞語表示前瞻性陳述。提醒讀者不要過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅代表聲明發表之日。公司沒有義務提供本新聞稿中包含的任何信息的任何更新。有關iCad面臨的這些風險和其他風險的更多披露，請參閲我們向美國證券交易委員會提交的公開文件中包含的披露，可在我們網站 http://www.icadmed.com 的 “投資者” 部分和美國證券交易委員會網站 http://www.sec.gov 上查閲。

媒體查詢：

傑裏米·貝內特，iCad 營銷副總裁

+1-801-244-0564

jbennett@icadmed.com

投資者查詢：

iCad 投資者關係

ir@icadmed.com

iCad, INC.和子公司

簡明合併資產負債表

（以千計，股票數據除外）

（未經審計）

	十二月三十一日			十二月三十一日
	2023			2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	21,670		$	21,313
貿易應收賬款，扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為277美元和100美元的信貸損失備抵後的應收賬款		6,549			5,769
庫存，淨額		917			2,054
預付費用和其他流動資產		699			1,571
持有待售的流動資產		—			7,534
流動資產總額	$	29,835		$	38,241
財產和設備，分別扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的1,045美元和850美元的累計折舊		1,823			704
經營租賃資產		461			670
其他資產		692			19
無形資產，扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的累計攤銷額分別為8,488美元和8,372美元		148			264
善意		8,362			8,362
遞延所得税資產		97			116
持有待售的非流動資產		—			3,329
總資產	$	41,418		$	51,705
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	712		$	1,446
應計費用和其他費用		2,448			2,541
應付租賃——當期部分		188			217
遞延收入——當期部分		3,400			3,653
持有待出售的流動負債		—			5,595
流動負債總額		6,748			13,452
應付租金，扣除當期租金		273			455
扣除當期後的遞延收入		974			393
遞延税		6			6
待售非流動負債		—			2,497
負債總額		8,001			16,803
承付款和或有開支
股東權益：
優先股，面值0.01美元：授權100萬股；未發行。		—			—

普通股，面值0.01美元：授權6000萬股；截至2023年12月31日和2022年12月31日，已發行26,540,030股和25,446,407股；截至2023年12月31日和2022年12月31日，已發行的股票分別為26,354,199和25,260,576股。		265			254
額外的實收資本		306,250			302,899
累計赤字		(271,683	)		(266,836	)
按成本計算的庫存股，截至2023年12月31日和2022年12月31日均為185,831股		(1,415	)		(1,415	)
股東權益總額		33,417			34,902
負債和股東權益總額	$	41,418		$	51,705

iCad, INC.和子公司

簡明合併運營報表

（以千計，每股數據除外）

（未經審計）

	三個月已結束						十二個月已結束
	十二月三十一日						十二月三十一日
	2023			2022			2023			2022
收入：
產品	$	2,970		$	2,754		$	9,930		$	12,620
服務		1,771			1,881			7,388			7,182
總收入		4,741			4,635			17,318			19,802
收入成本：
產品		287			405			1,387			1,658
服務		109			301			1,060			1,217
攤銷和折舊		22			27			86			108
總收入成本		418			733			2,533			2,983
毛利		4,323			3,902			14,785			16,819
運營費用：
工程和產品開發		1,252			1,134			5,161			5,493
市場營銷和銷售		2,049			2,584			7,740			10,790
一般和行政		1,675			2,713			9,324			10,517
攤銷和折舊		63			48			249			217
運營費用總額		5,039			6,479			22,474			27,017
運營損失		(716	)		(2,577	)		(7,689	)		(10,198	)
其他收入/（支出）：
利息支出		(14	)		(2	)		(16	)		(10	)
利息收入		201			124			729			213
其他收入（支出），淨額		(6	)					(14	)		(39	)
其他收入（支出），淨額		181			122			699			164
所得税準備金前的虧損		(535	)		(2,455	)		(6,990	)		(10,034	)
税收開支補助（準備金）		(7	)		116			(20	)		116
持續經營造成的損失		(542	)		(2,339	)		(7,010	)		(9,918	)
來自已終止業務的收入（虧損）		1,904			(756	)		2,163			(3,738	)
淨虧損和綜合虧損	$	1,362		$	(3,095	)	$	(4,847	)	$	(13,656	)
每股淨虧損：
持續經營虧損，基本虧損和攤薄虧損	$	(0.02	)	$	(0.09	)	$	(0.27	)	$	(0.39	)
已終止業務的虧損，包括基本虧損和攤薄虧損	$	0.07		$	(0.03	)	$	0.08		$	(0.15	)
基本和攤薄後的每股淨虧損	$	0.05		$	(0.12	)	$	(0.19	)	$	(0.54	)
用於計算每股虧損的加權平均股票數量：		26,323			25,260			25,613			25,202

iCad, INC.和子公司

簡明合併現金流量表

（以千計）

（未經審計）

	在結束的十二個月中
	十二月三十一日
	2023			2022
經營活動產生的現金流：
淨虧損	$	(4,847	)	$	(13,656	)
為將淨虧損與用於經營活動的淨現金進行對賬而進行的調整：
出售業務的收益		(2,592	)		—
攤銷		170			211
折舊		239			310
非現金租賃費用		487			708
壞賬準備金		177			732
基於股票的薪酬		1,316			1,686
遞延税		20			(116	)
其他，淨額		(1	)		9
運營資產和負債的變化：
應收賬款		262			(739	)
庫存		1,489			(1,218	)
預付費和其他資產		972			1,152
應付賬款		(811	)		(806	)
應計費用和其他費用		(1,554	)		(961	)
租賃負債		(484	)		(767	)
遞延收入		193			665
調整總額		(117	)		866
用於經營活動的淨現金		(4,964	)		(12,790	)
來自投資活動的現金流：
出售業務的收益，扣除交易成本		4,539			—
專利、技術和其他方面的補充		—			(10	)
財產和設備增補		(922	)		(524	)
內部使用軟件的資本化		(342	)		—
用於投資活動的淨現金		3,275			(534	)
來自融資活動的現金流：
以現金髮行普通股，淨額		1,966			—
根據員工股票購買計劃發行普通股		—			148
根據股票期權計劃發行普通股		80			207
融資活動提供的淨現金		2,046			355
現金和現金等價物（減少）增加		357			(12,969	)
現金和現金等價物，期初		21,313			34,282
現金和現金等價物，期末	$	21,670		$	21,313
現金流信息的補充披露：
已付利息	$	16		$	9
對為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產的修正	$	—		$	3,011

非公認會計準則財務指標與可比GAAP指標和定義的對賬

公司根據美國公認會計原則（GAAP）報告其財務業績。但是，管理層認為，為了瞭解公司的短期和長期財務和運營趨勢，投資者在根據公認會計原則用作財務業績指標的補充時，不妨考慮某些非現金或非經常性項目的影響。這些項目源於事實和情況，其頻率和/或對持續運營的影響各不相同。管理層還使用這些項目之前的運營業績來評估公司的經營業績，並將其與過去的時期進行比較，做出運營決策，並作為戰略規劃的基礎。這些非公認會計準則財務指標通過消除某些非現金支出和其他項目，為管理層提供了了解和評估公司持續業務的經營業績和趨勢的額外手段，管理層認為這些支出和其他項目可能會使將公司的持續業務與前期進行比較變得更加困難、模糊的持續運營趨勢或降低管理層做出有用預測的能力。管理層認為，這些非公認會計準則財務指標為評估同期經營業績提供了額外的手段。此外，管理層瞭解到，一些投資者和財務分析師發現這些信息有助於分析公司的財務和運營業績，並將該業績與同行和競爭對手進行比較。

管理層將 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息支出、其他收入、股票薪酬支出、折舊和攤銷、税收支出、遣散費、出售資產收益、資產處置損失、收購和訴訟相關費用的GAAP淨虧損之和。管理層認為，這項非公認會計準則財務指標可以很好地衡量公司的運營實力和業務業績，也是衡量其歷史運營趨勢，特別是持續運營對公司整體財務業績的影響程度的良好衡量標準。

非公認會計準則財務指標不能取代公司公認會計準則財務業績的列報，只能用作公司根據公認會計原則公佈的財務業績的補充而不是替代品。公司提供了財務報告和投資者陳述中使用的每項非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬表。

管理層將以下確定的每個項目排除在上述適用的非公認會計準則財務指標之外，原因與該排除項目有關：

•

利息支出：公司在其非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤計算中不包括利息支出，包括融資協議中的利息、資本租賃利息和可轉換債券的利息。

•

股票薪酬支出：不包括在內，因為這些是非現金支出，管理層在評估公司業務業績時不將其視為持續經營業績的一部分，也因為支出總額部分不受公司的控制，因為它是基於股價波動和利率等因素，這些因素可能與我們在支出發生期間的表現無關。

•

攤銷和折舊：購買的資產和無形資產在幾年內攤銷，收購後管理層通常無法對其進行更改或影響。因此，管理層在做出運營決策時不考慮這些非現金項目，管理層認為此類支出與未來的業務運營沒有直接關係。因此，包括此類費用並不能準確反映公司在產生此類費用期間的持續運營業績。

•

遣散費和休假：公司因重組和前首席執行官的離職而產生了遣散費和休假費用。公司在評估其持續業務業績時將這些項目排除在其非公認會計準則財務指標之外，因為這些項目可能差異很大，並不能反映預期的未來運營支出。此外，管理層認為，這些項目與未來的業務運營沒有直接關係。

•

可轉換債券的公允價值損失。公司不包括該非現金項目，因為管理層在做出運營決策時未將其考慮在內，管理層認為該項目與未來的業務運營沒有直接關係。

•

訴訟相關費用：這些費用主要包括和解、法律和其他與訴訟相關的專業費用。公司將這些成本排除在非公認會計準則指標之外，主要是因為公司認為這些成本與公司的核心業務沒有直接關係。

•

債務清償損失：公司不包括該非現金項目，因為管理層在做出運營決策時未將其考慮在內，而且管理層認為該項目與未來的業務運營沒有直接關係。

將來，有時還會有其他項目，例如清償債務造成的損失、重大資產減值、重組費用或意外開支的重大收益或損失，如果公司認為這樣做符合向投資者和管理層提供有用信息的目標，則可以將其排除在外。

定義

從2023年第三季度開始，公司開始在每份季度收益公告中報告年度經常性收入（“ARR”）。該公司管理層認為，這是一個有用的指標，可用於評估向基於訂閲的業務模式過渡的進展情況。ARR應與收入分開考慮，並不代表我們在美國公認會計原則下的年化收入，因為這是一項運營指標，可能會受到合同開始日期、結束日期、取消和續訂率的影響。訂閲ARR無意取代收入預測。以下是公司打算提出的ARR變體：

總ARR（T-ARR）表示報告期結束時訂閲許可、維護合同和有效雲服務的年化價值。

維護服務ARR（M-ARR）代表報告期末有效的永久許可證維護服務合同的年化價值。

訂閲 ARR (S-ARR) 表示報告期結束時有效訂閲或定期許可證的年化價值。

Cloud ARR（C-ARR）代表報告期結束時有效雲服務合同的年化價值。

非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤

以下是公司 “非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤” 的對賬表

（未經審計）

（以千計，每股數據除外）

	截至12月31日的三個月						截至12月31日的十二個月
	2023			2022			2023			2022
來自持續經營業務的GAAP淨虧損	$	(542	)	$	(2,339	)	$	(7,010	)	$	(9,918	)
利息支出		14			2			16			10
利息收入		(201	)		(124	)		(729	)		(213	)
其他費用		6			—			14			39
股票補償		202			317			1,316			1,686
折舊和攤銷		85			75			335			325
遣散費和休假		—			100			178			100
税收支出		7			(116	)		20			(116	)
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤	$	(429	)	$	(2,085	)	$	(5,860	)	$	(8,087	)

	截至12月31日的三個月						截至12月31日的十二個月
	2023			2022			2023			2022
來自持續經營業務的GAAP淨虧損	$	(542	)	$	(2,339	)	$	(7,010	)	$	(9,918	)
淨虧損調整：
遣散費和休假		—			100			178			100
來自持續經營業務的非公認會計準則調整淨虧損	$	(542	)	$	(2,239	)	$	(6,832	)	$	(9,818	)
持續經營業務的每股淨虧損——基本虧損和攤薄虧損
來自持續經營業務的GAAP虧損，基本虧損和攤薄虧損	$	(0.02	)	$	(0.09	)	$	(0.27	)	$	(0.39	)
淨虧損調整（詳見上文）		—			0.00			0.01			0.00
來自持續經營業務的非公認會計準則調整後每股虧損	$	(0.02	)	$	(0.09	)	$	(0.27	)	$	(0.39	)