專業多元化網絡有限公司

第一部分

除非我們另有説明，否則本10-K表年度報告（“年度報告”）中提及 “PDN”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 的所有內容均指專業多元化網絡公司及其合併子公司。本討論包含前瞻性陳述，這些陳述基於我們對業務未來的假設。 我們的實際業績可能與前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異. 請閲讀 “關於前瞻性陳述的特別説明”瞭解有關本年度報告中使用的前瞻性陳述的更多信息。

自2023年1月5日起，我們提交了經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書，以實施2比1的反向股票拆分，通過該拆分，已發行和流通的每兩股普通股合併為一股普通股。本10-K表年度報告中的所有股票金額和股價均已調整，以使反向股票拆分生效。

項目 1-商務

概述

該公司是一家充滿活力的專業網絡運營商，專注於多元化。我們使用 “多樣性”（或 “多元化”）一詞來描述社區或 “親和力”，這些社區明顯基於各種標準，這些標準可能會不時發生變化，包括種族、民族、文化、種族、宗教或性別分類。我們為各種此類社區提供服務，包括女性、西班牙裔美國人、非裔美國人、亞裔美國人、殘疾人、軍事專業人員以及女同性戀、男同性戀、雙性戀、變性人和酷兒（LGBTQ+）。我們的目標是（i）幫助我們的註冊用户和會員努力與志同道合的人建立聯繫，並在網絡中尋找職業機會；（ii）將會員與潛在僱主聯繫起來，同時幫助僱主滿足其勞動力多元化需求。我們相信，我們的解決方案的結合使我們能夠以獨特的方式進行招聘和專業網絡，從而為我們的會員和客户創造更高的價值。

環境、社會和治理

Professional Diversity Network, Inc. 是一家為多元化個人提供網絡、培訓、教育和就業機會的在線和麪對面網絡的全球開發商和運營商，正在努力站在培養支持性和包容性文化的最前沿。我們致力於創造永久的系統性變革，通過為僱主和代表性不足的人提供參與渠道，解決我們社區中的社會不平等問題。

我們為我們在社會管理方面的持續領導地位感到自豪。我們的使命是利用我們的子公司、會員、合作伙伴和獨特的專有平臺的集體力量，促進女性、少數民族、退伍軍人、LGBTQ+和殘疾人的多元化招聘、網絡和職業發展。

通過利用我們的親和力羣體的在線員工招聘平臺，我們為僱主客户提供了一種識別和獲取多元化人才的手段，並協助他們努力實現人才庫多元化並遵守聯邦合同合規計劃平等就業機會辦公室。

包容性和多元化

我們堅信要保持一種支持性和包容性的文化，這種文化重視每個人的才能、生活經歷和背景。

我們的戰略

我們為希望僱用多元化人才的僱主、尋求在專業層面上建立人際關係的個人以及希望改善職業狀況的求職者提供服務。

我們的多元化招聘業務通過為我們的註冊用户和會員提供在領先公司的就業機會，為我們的其他業務領域提供了額外的價值。我們將精力集中在IT、財務和類似相關領域招聘人才上。核心多元化招聘業務還包括為尋求僱用多元化人才的領先公司提供高管安置服務。該業務領域滿足了希望在管理、高級管理層和執行能力方面獲得領先多元化人才的僱主的需求。

我們的戰略包括以下關鍵要素：

我們仍然有興趣尋求能夠增加股東資本回報的收購和/或開發機會，例如我們最近收購了Expo Experts LLC以及收購了RemoteMore USA, Inc.的額外股權。與此類機會相關的時機、規模、成功以及相關的潛在未來資本承諾尚不清楚。因此，大幅加速我們的增長戰略可能要求我們通過債務和/或股權融資獲得額外資本。無法保證以令人滿意的條件提供充足的債務和股權融資。

行業概述

多元化招聘市場高度分散，其特徵在於以下趨勢：

我們的解決方案

我們目前在三個業務領域開展業務，包括：（i）專業多元化網絡（“PDN 網絡”），其中包括在線專業網絡社區，提供針對各種不同文化羣體需求的職業資源；（ii）僅限女性的專業網絡組織全國職業女性協會（“NAPW Network”），以及（iii）RemoteMore USA（“RemoteMore”），為公司提供軟件需求解決方案的有才華的工程師。2018 年，我們開始在美國以國際婦女協會（“IAW”）品牌交易新的NAPW網絡會員資格。

2023年，我們的PDN網絡、NAPW網絡和RemoteMore業務部門分別約佔我們總收入的61％、7％和32％。

有關我們運營部門的財務信息，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表附註15。

PDN 網絡

招聘解決方案。PDN 網絡由多個在線專業求職者社區組成，致力於為美國的多元化專業人員和尋求僱用多元化人才的僱主提供服務。我們使用 “專業” 一詞來描述對公司網站或招聘會感興趣的任何人，大概是出於職業發展或公司提供的相關福利的目的，無論該人是否受僱，也不論該人所擁有的教育或技能水平如何。這些專業人員利用我們的親和力求職者羣體的力量，利用公司與僱主和招聘人員的關係來幫助他們發展職業生涯。我們在以下領域運營這些招聘興趣小組：女性、西班牙裔美國人、非裔美國人、亞裔美國人、殘疾人、軍事專業人員和LGBTQ+。此外，該公司還管理着知名的多元化會員制組織的求職者網站和招聘會，包括但不限於有色人種協進會、全國城市聯盟和Kappa Alpha Psi。僱主和招聘人員受益於公司與這些組織的關係，使他們能夠集中接觸大量不同的求職者。

我們的PDN網絡已註冊用户使用我們的招聘服務。我們使用 “註冊用户” 一詞來描述一位消費者，他們肯定地訪問了我們的一處房產，選擇加入了興趣小組，向我們提供了人口統計或聯繫信息，使我們能夠將他們與僱主和/或工作進行匹配，並向他們出售輔助產品和服務。我們預計，PDN網絡註冊用户的持續增長將使我們能夠進一步發展在線專業多元化網絡和職業安置解決方案清單。我們目前免費向註冊用户提供對我們的 PDN 網絡網站的訪問權限。該公司一直在探索與其他服務提供商的各種合作伙伴關係，以增加他們為求職者和僱主提供的服務。我們的目標是使用輕資產方法來提供優質的產品和服務，增加我們對所服務對象的價值，並在不進行大量資本投資的情況下籌集額外資本。例如，我們宣佈與為專業和行業協會提供職業技術的領先提供商Web Scribble建立合作伙伴關係。通過與其他科技公司的關係來利用現有資產，使我們能夠在不投資複雜的專有資源的情況下發展與僱主的關係。

我們為尋求實現就業級別多樣化的各種規模的僱主和第三方招聘人員提供以下服務：（i）提供多元化人才的實時解決方案，（ii）向我們的多元化專業人員網絡宣傳和推廣他們的工作機會，（iii）協助他們以符合平等就業機會OFCCP的規定和要求的方式向職業介紹所發佈工作機會，包括州和地方政府的法規和要求。我們的招聘廣告解決方案通過為求職者提供信息，幫助他們將目光放到企業品牌之外，更深入地瞭解僱主的核心價值觀，從而促進招聘和留住人才的成功率。根據受眾檔案和我們網站上求職的數據，我們使用尖端的技術通過互聯網橫幅廣告和按地理和職業進行電子郵件營銷，投放招聘廣告。截至 2023 年 12 月 31 日，我們有大約 300 家企業和 1450 名客户在使用我們的產品和服務。

招聘會。 我們的活動業務是我們的PDN網絡業務板塊的一部分，我們通過舉辦頂級的面對面和虛擬招聘活動，我們稱之為專業多元化招聘會。公司的多元化活動幫助僱主與由多元化專業人員組成的新市場建立聯繫。我們認為，我們的活動是唯一得到全國有色人種協進會、全國城市聯盟、Phi Beta Sigma等領先組織認可的此類活動。參與的僱主包括財富500強公司到聯邦、州和地方機構，從小型僱主到非營利組織，所有這些組織都尋求積極的多元化招聘方法。我們還舉辦虛擬和麪對面的招聘會，作為全國知名活動的一部分，例如全國有色人種協進會全國代表大會、城市聯盟全國會議以及歷史悠久的黑人聯誼會和兄弟會會議。

2023年1月，我們通過新成立的全資子公司收購了俄亥俄州有限責任公司世博專家有限責任公司（“世博專家”）的資產和業務。Expo Experts 專門為工程、技術和安全許可職位舉辦首屈一指的面對面和虛擬招聘活動。我們認為，此次收購補充了我們目前的招聘會業務。

PDNRecruits。 我們使用匹配和定位技術，在逐月續訂許可證的基礎上，將會員與客户的空缺職位進行匹配，旨在隨着我們增加新客户和出售更多許可證，為公司提供更多的剩餘收入。PDNRecruits產品是朝着以可擴展和剩餘的方式增加在線銷售邁出的重要一步。

PDN 多元化佈局。 作為我們為僱主提供的強大招聘服務的一部分，公司提供臨時招聘解決方案。這是一項按招聘付費的服務，向我們尋找和僱用的候選人收取第一年年薪的一定比例加上獎金。我們相信，我們卓越的品牌定位、龐大的多元化人才網絡和廣泛的僱主關係使我們為該領域的持續增長做好了準備。

NAPW 網絡

NAPW 網絡是一個面向女性的專業網絡組織。我們使用 “會員” 或 “會員” 這兩個術語來描述查看過我們的營銷材料、選擇成為NAPW網絡的會員、提供了人口統計信息並與會員協調員進行了入職通話的消費者。付費會員可以更方便地獲得社交機會和其他會員福利，包括獲得升級套餐。NAPW網絡的成員享有豐富的資源，專門用於發展他們的專業網絡，進一步提高他們的教育和技能，促進他們的業務和職業成就。

我們通過NAPW的網站以及美國各地分會舉辦的活動，為NAPW網絡成員提供與其他專業人士建立聯繫並發展有價值的業務關係的機會。2020 年 3 月，由於 COVID-19 疫情，所有活動均轉為在第三方電子平臺（例如 Zoom）上舉辦的虛擬形式。2021 年 10 月，NAPW 推出了全球虛擬分會，以擴大其在美國以外的受眾。正在部署PDN Network產品和服務，以提高NAPW會員體驗的價值，我們認為這將是增加新會員數量和現有會員續訂的重要組成部分。

IAW 領導力實驗室 2020年，IAW推出了領導力實驗室平臺，作為對NAPW ecoaching平臺的增強。IAW還會在整個月內提供虛擬社交圓桌會議，在這些活動中，身為各自領域的知名專家的成員為參與者提供有關如何克服職業和商業挑戰的見解和技巧。我們獨特的平臺由NAPW總裁主持，將我們的會員與NAPW會員基礎內的職業生活和職業指導聯繫起來。通過這些活動，成員獲得見解、指導和靈感，幫助他們最大限度地發揮個人和職業潛力。主題包括意向的力量——將良好的意願轉化為行動、真實溝通的力量以及創造繁榮生活的自信步驟。在線活動還包括成員有機會在實時聊天室中與其他參與者進行交流。成員還可以在NAPW網站上訪問這些活動的記錄。

專業身份管理。通過NAPW網絡網站，NAPW網絡成員能夠在線創建、管理和分享他們的職業身份，宣傳自己和他們的業務。NAPW Network成員還可以通過在NAPW Network網站主頁、專有新聞稿、在線會員市場和每月通訊出版物中發佈信息，宣傳自己的職業成就和業務。此外，PDN網絡為成員提供了直接聯繫尋求以高連接和效率僱用職業女性的僱主的渠道。

獲取知識。除了社交和宣傳機會外，NAPW Network還通過每月通訊、在線和麪對面研討會、網絡研討會和認證課程，為其成員提供進一步發展技能和擴展知識庫的能力。

升級的會員資格和輔助產品。升級後的套餐包括額外的促銷和宣傳工具，以及會員可以免費參加國家峯會和繼續教育計劃以及新聞稿套餐，這使會員有機會與專業作家合作發佈個性化的新聞稿，從而確保寶貴的在線形象。

合作伙伴折扣。我們還為NAPW Network會員提供第三方產品和服務的獨家折扣。

IAW 全球女性’s 網絡。該網絡為志同道合的女性提供面對面和在線社交網絡，以促進增強職業聯繫和機會。會員可以在每月的會議和活動中推廣自己的品牌，發現新的職業機會，並建立持久的關係。這些互動活動使成員能夠改進口頭簡歷，擴大人際網絡，聽取鼓舞人心的演講者的心聲。區域和國家會議提供鼓舞人心的小組討論、獨特的社交機會，以及成員推廣其業務或服務的機會。我們的合作伙伴允許會員探索美國以外的活動，並創造與世界各地女性建立聯繫的機會。

RemoteMore 美國

RemoteMore USA是一家創新的全球實體，為軟件開發人員和公司提供遠程招聘市場服務。公司與可靠、經濟高效、經過審查的開發人員建立了聯繫，軟件開發人員無論身在何處都有權找到有意義的工作。截至 2023 年 12 月 31 日，我們持有 RemoteMore USA 約 73% 的權益。

運營：銷售、營銷和客户支持

銷售和營銷

我們的招聘和招聘廣告產品與服務的PDN銷售資源包括由7名銷售專業人員組成的銷售隊伍、向僱主提供我們產品需求的第三方戰略合作伙伴以及促進電子商務交易的技術。我們直接向僱主和第三方招聘人員進行營銷。我們的銷售團隊將電話、電子郵件和麪對面營銷相結合，包括親自訪問公司或其招聘機構，以及參加多元化招聘人員參加的行業和貿易團體活動。我們還與能夠幫助擴大我們的有機影響力的政黨結成了戰略聯盟。此外，我們正在開發純粹的在線營銷渠道，以批量吸引招聘人員，並使用基於匹配和定位技術的產品來促進銷售。我們的銷售隊伍中有專門的部門，專門服務於：(i) 聯邦、州和地方政府以及為這些政府實體服務的公司和承包商，(ii) 員工少於 2,500 人的公司定義的中小型企業，以及 (iii) 員工人數超過 2,500 人的大型企業。

我們通過我們的NAPW/IAW Network銷售隊伍離線銷售NAPW/IAW Network會員訂閲，該銷售隊伍目前包括兩名銷售專業人員，每人銷售初始會員服務。我們還通過我們的網站通過在線銷售支持在線會員訂閲。我們開發了一種安全的在家辦公技術以及培訓和監督平臺，旨在降低管理成本，提高每位代表的盈利能力，併為我們的銷售專業人員提供靈活的工作安排。所有銷售代表都有能力銷售升級的會員資格和輔助產品。

RemoteMore 與需要定製軟件開發的公司簽訂合同，並將他們與開發人員數據庫中的開發人員配對。服務各不相同，從簡單的軟件解決方案到開發人員團隊共同工作的詳細編程。

客户支持與合規

除了我們的銷售專業人員外，我們還僱用支持團隊來提供客户支持、合規性並增強會員體驗。我們的客户支持團隊共同努力，提高與會員的參與度，並確保高度的會員滿意度和留存率。我們的客户支持團隊還與我們的開發和執行團隊合作，確定新的潛在客户開發、銷售和會員產品機會，並測試這些機會，以及我們當前銷售的新方法。我們的合規團隊專注於確保NAPW網絡銷售流程的完整性。該團隊與客户支持和銷售管理層密切合作，確保銷售以合乎道德的方式進行，並確定將從強化培訓中受益的銷售代表。

我們的優勢

我們認為，以下要素為我們提供了完成使命的競爭優勢：

我們認為，以下要素為我們提供了相對於NAPW網絡的競爭優勢：

運營：地理

我們的總部位於伊利諾伊州芝加哥，設有我們的主要高管以及許多銷售、客户支持、營銷和IT人員。

知識產權

為了保護我們的知識產權，我們依賴聯邦、州和普通法權利以及合同限制。我們依靠商業祕密、版權和商標權來保護我們的知識產權。我們尋求在美國註冊我們的域名和商標。我們在美國的註冊商標包括帶有風格化徽標的 “iHispano” 商標、帶有風格化徽標的 “Black Career Network” 標誌、標語為 “百萬人的力量造福一個人” 的 “專業多元化網絡” 標誌、“全國職業女性協會” 和 “NAPW” 的名稱，以及 “國際婦女協會” 和 “IAW” 等名稱。我們還擁有 NAPW 出版物中某些文章的版權。在正常業務過程中，我們通過與員工和承包商簽訂保密和發明轉讓協議以及與第三方簽訂保密協議，努力控制知識產權和定製技術的訪問權限。

我們保護專有權利的努力可能不會成功。對我們知識產權的任何重大損害都可能對我們的業務或競爭能力產生不利影響。此外，保護我們的知識產權既昂貴又耗時。任何未經授權的披露或使用我們的知識產權都可能增加經商成本，並對我們的經營業績產生不利影響。

競爭

我們在業務的各個方面都面臨激烈的競爭。具體而言，在我們的會員和招聘消費者廣告和營銷解決方案方面，我們與現有的普通市場在線專業網絡網站競爭，例如LinkedIn、Indeed、Zip Recruiter和Monster Worldwide, Inc.，以及以少數族裔為重點的社交網站，例如DiversityJobs.com、WorkplaceDiversity.com以及其他正在開發或可能開發競爭解決方案的公司，例如Facebook、谷歌、微軟和推特。我們通常還與線上和線下企業競爭，包括從招聘人員、廣告商和營銷人員以及專業組織中創收的報紙、電視和直郵營銷商。在我們的招聘解決方案方面，我們還與傳統的在線招聘公司（例如Career Builder）、Taleo等人才管理公司以及傳統招聘公司競爭。

規模更大、知名度更高的公司可能會專注於專業網絡，並可能直接與我們競爭。其他公司也可能會推出我們不提供的新競爭服務。儘管如此，我們認為，我們對多元化在線專業網絡社區的關注以及註冊用户或成員的數量，總體上以及我們所服務的每個親和羣體中，都是我們市場的競爭優勢。

政府監管

我們受許多聯邦、州和外國法律和法規的約束，這些法律和法規影響在互聯網上開展業務的公司。這些法律仍在發展中，可能會以可能不利於我們業務的方式進行修改或解釋。在美國和國外，與在線服務提供商對其用户和其他第三方活動的責任有關的法律目前正在受到一系列索賠的考驗，包括基於侵犯隱私和其他侵權行為、不正當競爭、版權和商標侵權的訴訟，以及基於搜索材料、發佈的廣告或用户提供的內容的性質和內容的理論。任何要求在線服務提供商對其用户和其他第三方的活動承擔責任的法院裁決或其他政府行動都可能對我們的業務造成重大損害。此外，人們越來越擔心使用社交網絡技術進行非法行為，例如未經授權傳播國家安全信息、洗錢或支持恐怖活動，將來可能會產生立法或其他政府行動，這些立法或其他政府行動可能要求更改我們的產品或服務，限制我們的業務行為或增加額外費用，或導致用户放棄我們服務的實質性方面。

在信息安全和數據保護領域，許多州已通過法律，要求在發生安全事件或個人數據安全漏洞時通知用户，或者要求採用通常不明確且難以實施的最低信息安全標準。遵守這些法律的成本是巨大的，將來可能會增加。此外，如果我們未能遵守這些法律，我們可能會承擔重大責任。

我們還受有關隱私和會員數據保護的聯邦、州和外國法律的約束。我們在我們的網站上發佈我們的隱私政策和使用條款。遵守與隱私相關的法律可能會付出高昂的代價。但是，我們不遵守我們的隱私政策或隱私相關法律的任何行為都可能導致政府機構或私人團體對我們提起訴訟，這可能會對我們的業務造成損害。此外，我們未能保護會員的隱私和數據的任何失誤都可能導致會員對我們失去信心，最終導致會員和客户流失，這可能會對我們的業務產生不利影響。

由於我們的服務可在全球範圍內使用，因此某些外國司法管轄區可能聲稱我們需要遵守其法律，包括在我們沒有當地實體、員工或基礎設施的司法管轄區。

我們在NAPW網絡方面的直銷業務受各種聯邦和州的 “請勿致電” 清單要求的約束。聯邦貿易委員會創建了全國 “請勿打電話” 登記處。根據這些聯邦法規，消費者的電話號碼可以添加到國家的 “請勿打電話” 登記處。通常，我們被禁止致電該註冊表中的任何人。電話推銷員需要付費才能訪問登記處，並且必須至少每31天將其通話清單與國家的 “請勿致電” 登記處進行一次比較。該規則規定，每次違規最高可處以16,000美元的罰款和其他可能的處罰。這些規則可能被解釋為限制我們向新客户推銷產品和服務的能力。此外，如果我們不按照這些規則進行電話營銷活動，我們可能會受到處罰。

季節性

我們的季度經營業績受到僱主業務和招聘行為的季節性影響。

員工

截至 2023 年 12 月 31 日，我們共有 48 名員工；45 名是美國各地的全職員工。我們還定期聘請獨立承包商提供各種服務。截至2023年12月31日，我們聘請了3名獨立承包商。我們的所有員工都不受集體談判協議的保護。我們相信我們與員工有良好的關係。

為了響應聯邦、州和地方當局的授權和建議，以及我們為保護員工在 COVID-19 疫情方面的健康和安全而做出的決定，隨着當局開始更新任務和建議，我們採用了員工在辦公室和遠程辦公的混合模式。

企業歷史

我們於 2003 年 10 月在伊利諾伊州註冊成立，名為 IH Acquisition, LLC，並於 2004 年 2 月更名為 iHispano.com LLC。2007 年，我們改變了業務平臺並實施了技術，成為面向不同專業人士的專業網絡站點社區的運營商。2012 年 3 月，我們更名為專業多元化網絡有限責任公司。2013年3月，我們完成了首次公開募股，並從伊利諾伊州的一家有限責任公司轉換為特拉華州的公司。我們在 2014 年 9 月收購了 NAPW 網絡。

我們的主要行政辦公室位於伊利諾伊州芝加哥市東門羅街 55 號 2120 套房，郵編 60603，我們的電話號碼是 (312) 614-0950。我們的公司網站地址是 www.ipdnusa.com。本報告中提及的我們網站的引用是為了方便起見，不構成也不應被視為引用本網站上包含或可通過本網站獲得的信息。因此，不應將此類信息視為本報告的一部分。

第 1A 項-風險因素

投資我們的證券涉及高度的風險。在做出投資決定之前，您應該仔細考慮下述風險。下文描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前未意識到或我們目前認為不重要的其他風險也可能損害我們的業務運營。任何這些風險都可能損害我們的業務。由於任何這些風險，我們的普通股或其他證券的交易價格可能會下跌，您可能會損失全部或部分投資。

與我們的業務和財務狀況相關的風險

我們已經蒙受了淨虧損，我們的流動性已大大減少，未來我們可能會繼續蒙受損失和負現金流。

截至2023年12月31日的財年，我們的持續經營淨虧損約為450萬美元，截至2022年12月31日的年度淨虧損為310萬美元。我們的收入從2022年的830萬美元下降到2023年的770萬美元，我們的成本和支出從2022年的1140萬美元增加到2023年的1,220萬美元。此外，在截至2023年12月31日的年度中，我們使用了來自持續經營業務的約300萬美元現金流。我們的獨立註冊會計師事務所在其截至2023年12月31日的年度審計報告中納入了一段解釋性段落，對我們繼續作為持續經營企業的能力表示嚴重懷疑。我們將需要繼續增加收入，減少公司運營費用，通過發行普通股籌集資金，發行與我們的股權範圍相關的資本，或進行戰略合併或收購，以實現盈利和正的運營現金流。儘管我們做出了努力，但我們未來可能無法實現盈利或正現金流，即使我們實現了盈利或正現金流，我們也可能無法持續盈利。

在線專業網絡市場競爭激烈，如果我們無法有效競爭，我們的銷售和運營業績將受到影響。

我們在業務的各個方面都面臨激烈的競爭，我們預計這種競爭將加劇，尤其是在在線專業網絡市場。

我們的行業正在迅速發展，競爭越來越激烈。規模更大、更成熟的在線專業網絡公司，例如LinkedIn或Monster Worldwide，可能會專注於在線多元化專業網絡市場，並可能直接與我們競爭。競爭對手的公司或小型公司，包括應用程序開發商，也可以推出可以與我們競爭並迅速獲得市場認可的新產品和服務。個體僱主已經並將繼續創建和維護自己的多元化候選人網絡。

我們還預計，我們現有的競爭對手將專注於專業多元化招聘。其中許多公司可能擁有比我們更多的資源，這可能使他們能夠更有效地競爭。例如，我們擁有更多資源的競爭對手可能與無線電信運營商或其他互聯網服務提供商合作，這些提供商可能為互聯網用户，尤其是那些通過移動設備訪問互聯網的用户，提供訪問競爭對手網站的激勵措施。此類策略或類似策略可能會減少我們的訪問量、獨立訪客以及用户和會員數量，這將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

此外，Facebook等在線社交網絡的用户可以出於專業目的選擇使用或增加對這些網絡的使用，這可能會導致這些用户減少或取消對我們專業在線專業網絡的使用。目前不關注在線專業多元化網絡的公司也可以將重點擴展到多元化網絡。LinkedIn可能會開發自己的專有在線多元化網絡並直接與我們競爭。如果領英發展自己的網絡或與他人建立聯盟和關係，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大損害。最後，其他為專業人士提供內容的公司可能會開發更具吸引力的產品，這些產品與我們競爭，並對我們留住會員、吸引新成員或向客户銷售解決方案的能力產生不利影響。

我們的業務依賴於強大的品牌，任何未能維護、保護和增強品牌的行為都將損害我們保留或擴大會員、企業和專業組織基礎的能力，或提高其參與度的能力。

維護、保護和增強我們的所有品牌對於擴大PDN網絡和NAPW網絡的成員基礎以及提高他們對公司產品和服務的參與度至關重要，這在很大程度上取決於我們維持會員信任、成為技術領導者以及繼續提供高質量產品的能力，而我們將來可能無法成功做到這一點。我們投入了大量資源來發展我們的品牌，尤其是NAPW。該品牌的前提是職業女性會信任它，並在NAPW Network平臺上建立和維護自己的職業身份和聲譽時找到價值。儘管我們努力保護我們的品牌並防止其被濫用，但如果其他人濫用我們的任何品牌或假裝自己已獲得PDN網絡或NAPW網絡的認可或隸屬關係，可能會損害我們的聲譽，我們的業務可能會受到損害。如果我們任何網絡的成員或潛在成員確定他們可以使用其他平臺，例如社交網絡，用於與PDN網絡或NAPW網絡相同的目的或作為其替代品，或者他們選擇將專業和社交網絡活動融為一體，我們的品牌和公司的業務可能會受到損害。我們任何網絡的成員都可能會發現推出的新產品或服務難以使用，或者可能會覺得他們降低了他們在我們組織的體驗，這可能會損害網絡和公司提供高質量產品的聲譽。我們的品牌在吸引和留住高績效員工方面也很重要。如果我們不能成功地為我們的網絡保持強大和值得信賴的品牌，我們的業務可能會受到重大不利影響。

如果我們不繼續吸引新成員加入NAPW Network，或者現有的NAPW Network成員不續訂，不以較低的級別或不太優惠的條件續訂，或者不購買額外的產品，我們可能無法實現收入預期，我們的經營業績將受到損害。

最近一段時間，NAPW的會員費和相關服務有所下降。為了發展NAPW網絡，我們必須不斷吸引新成員加入NAPW網絡，向現有的NAPW網絡成員出售額外的產品和服務，並提高續訂水平。我們這樣做的能力在很大程度上取決於我們的銷售和營銷工作的成功。與提供更有形產品的公司不同，我們提供的產品和服務的性質是，會員可以決定終止或不續訂協議，因為他們認為取消協議不會對自己的業務造成重大幹擾。

我們必須向NAPW網絡成員證明，我們的產品和服務為她們提供了接觸有影響力、富裕和受過高等教育的女性受眾的機會。但是，潛在會員可能不熟悉我們的產品和服務，或者可能更喜歡其他更傳統的產品和服務來滿足他們的職業發展和網絡需求。我們擴大NAPW Network的會員基礎或提高其成員續訂率的速度可能會下降或波動，這可能是由於多種因素造成的，包括產品和服務的價格、競爭對手提供的產品和服務的價格，或者宏觀經濟或其他因素導致的專業發展和網絡支出水平的下降以及我們產品的功效和成本效益。如果我們不吸引新成員加入NAPW Network，或者如果NAPW Network成員不續訂我們的產品和服務協議，不以較低的級別或不太優惠的條件續訂協議，或者不購買額外的產品，則我們在該細分市場的收入可能低於我們的預期。

我們可能無法成功確定和完成足夠的收購來實現我們的增長戰略，即使我們能夠做到這一點，我們也可能無法實現這些收購的預期收益。

我們增長戰略的一部分是收購我們認為將增加和/或擴大我們的服務範圍的公司。

確定合適的收購候選人可能很困難、耗時且昂貴，而且我們可能無法在具有成本效益的基礎上及時找到合適的候選人或完成收購，甚至根本無法完成收購。即使我們完成了收購，我們也可能無法實現此類收購的預期收益。收購實體可能實現的實際成本節省和協同效應可能低於預期，並且可能需要比我們預期更長的時間。我們的收購以前需要大量的努力和支出，未來任何類似的交易也可能需要大量的努力和支出，特別是在將收購的業務與我們的歷史業務整合方面。在收購活動和整合工作中，我們可能會遇到意想不到的困難或產生意想不到的費用，其中包括：

如果我們未能成功完成被收購實體的整合，或未能實現收購實體整合的預期收益，我們的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。

我們嚴重依賴我們的信息系統，如果我們獲得這項技術的機會受到限制，或者我們未能進一步開發我們的技術，我們的業務可能會受到嚴重損害。

我們的成功在很大程度上取決於我們存儲、檢索、處理和管理大量信息的能力，包括我們的會員數據庫。為了實現我們的戰略目標和保持競爭力，我們必須繼續發展和加強我們的信息系統。我們未來的成功將取決於我們適應快速變化的技術、使我們的信息系統適應不斷變化的行業標準以及提高信息系統的性能和可靠性的能力。這可能需要購置設備和軟件，並在內部或通過獨立顧問開發新的專有軟件。我們無法以具有成本效益的方式設計、開發、實施和利用為我們提供有效競爭所需能力的信息系統，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

我們的直銷策略要求與僱主和第三方招聘人員進行個人互動，這可能會限制我們增加招聘收入和招聘廣告收入的能力。

作為我們直接向僱主和第三方招聘人員推銷產品和服務的戰略的一部分，我們依靠直銷隊伍獲得招聘收入和招聘廣告收入。我們目前僱用銷售、銷售支持和市場營銷方面的專業人員，他們在銷售我們的產品和服務方面接受過培訓。我們不斷努力優化直銷團隊，完善我們的產品和服務的銷售方式。儘管公司在增加直銷方面取得了進展，但我們的銷售隊伍尚未成熟到可預測的程度，也沒有銷售足夠的服務來實現盈利。無法保證我們的直銷策略將來會產生足夠的招聘收入和招聘廣告收入。

我們可能無法及時有效地擴展和調整我們現有的技術和網絡基礎設施，以確保在可接受的加載時間內可以訪問我們的網站。

我們持續增長的關鍵要素是我們的會員和與我們合作的其他用户能夠在可接受的加載時間內訪問我們的任何網站。我們稱之為網站性能。由於各種因素，包括基礎設施變更、人為或軟件錯誤、由於大量用户同時訪問我們的網站而導致的容量限制，以及拒絕服務或欺詐或安全攻擊，我們已經經歷過並將來可能會遇到網站中斷、中斷和其他性能問題。在某些情況下，我們可能無法在可接受的時間內確定這些網站性能問題的原因或原因。

如果我們的任何網站在用户嘗試訪問時不可用，或者加載速度沒有用户預期的那麼快，則用户可能會尋找其他網站來獲取他們正在尋找的信息或服務，並且將來可能不會像往常一樣頻繁地返回我們的網站，或者根本不會返回我們的網站。這將對我們吸引會員和其他用户以及提高我們網站參與度的能力產生負面影響。如果我們不能有效解決容量限制，根據需要升級我們的系統，並不斷開發我們的技術和網絡架構以適應實際和預期的技術變化，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。

我們的業務涉及與遠程工作相關的更高風險。

RemoteMore的業務嚴重依賴於與客户的遠程辦公，這意味着許多承包商將使用自己的個人設備和家庭網絡來執行工作任務。這給員工和企業帶來了一些最大的風險。許多個人設備缺乏企業設備的強化性質和其他安全功能，例如加密、自動備份、身份驗證和安全監控，這可能會使我們的業務或客户的業務面臨額外的網絡攻擊風險。這種遠程工作環境使得監控承包商對數據、在線發送和接收的信息的訪問以及訪問的合法性變得更加困難。

我們的系統容易受到自然災害、恐怖主義行為和網絡攻擊的影響。

我們的系統容易受到災難性事件的損壞或中斷，例如地震、洪水、火災、斷電、電信故障、恐怖襲擊、網絡攻擊和類似事件。對於不基於雲存儲的系統，我們實施了由第三方供應商維護的災難恢復計劃，這使我們能夠在發生災難時將生產轉移到備份數據中心。儘管該程序可以運行，但它尚未提供實時備份數據中心，因此，如果我們的主數據中心關閉，則在向備份數據中心過渡期間，此類網站將在一段時間內保持關閉狀態。儘管我們採取了任何預防措施，但我們的託管設施中發生自然災害或其他意想不到的問題可能會導致我們的服務長時間中斷。儘管我們投保網絡安全保險，但我們的索賠可能超過保險承保範圍，如果服務中斷或網絡攻擊，第三方保險公司可能無法向我們提供全額賠償。此外，我們的業務可能永遠無法從此類事件中恢復過來。

如果我們的安全措施受到損害，或者如果我們的任何網站受到攻擊，降低或剝奪了會員或客户訪問我們的解決方案的能力，則會員和客户可能會減少或停止使用我們的解決方案。

我們的會員向我們提供與他們的專業網絡和/或職業求職經歷相關的信息，可以選擇將其信息公開或保密。如果我們的安全受到損害，導致網站性能或可用性問題，我們的網站完全關閉，或者機密信息丟失或未經授權披露，我們的會員可能會對我們失去信任和信心，將減少使用我們網站的頻率或完全停止使用我們的網站。此外，外部各方可能試圖欺詐性地誘使員工、會員或客户披露敏感信息，以獲取我們的信息或我們的會員或客户的信息。由於用於獲取未經授權的訪問、禁用或降級服務或破壞系統的方法經常發生變化，通常要等到針對目標發射後才能被識別，並且可能來自世界各地監管較鬆的偏遠地區，因此我們可能無法主動解決這些方法或實施適當的預防措施。任何或所有這些問題都可能對我們吸引新會員和增加現有會員參與度的能力產生負面影響，導致現有會員關閉賬户或現有客户取消合同，使我們面臨訴訟、監管罰款或其他訴訟或責任，從而對我們的聲譽、業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

不同的智能手機、智能手機操作系統和移動應用程序或應用程序的廣泛採用可能要求我們投入大量資金來修改或調整我們的網站、應用程序和服務。

在過去幾年中，通過個人計算機以外的設備（包括個人數字助理、智能手機和手持式平板電腦或計算機）訪問互聯網的人數急劇增加，我們相信這一數字將繼續增加。這些設備的每個製造商或分銷商可能會制定獨特的技術標準，因此我們的服務可能無法在這些設備上運行或無法查看。此外，隨着新設備和平臺的不斷髮布，很難預測我們在開發用於這些替代設備的服務版本時可能會遇到的問題，我們可能需要投入大量資源來創建、支持和維護此類設備。我們的網站使用響應式技術進行設計，旨在為用户的互聯網設備（無論是手機、平板電腦、筆記本電腦還是個人計算機）提供積極的用户體驗。如果我們在開發與此類設備兼容的產品和技術方面進展緩慢，我們可能無法在越來越重要的服務市場中佔據相當大的份額。

如果是互聯網搜索引擎’由於其他原因，方法被修改或我們的搜索結果頁面排名下降，我們的會員參與度以及會員和用户數量可能會下降。

我們在某種程度上依賴於各種互聯網搜索引擎，例如谷歌、必應和雅虎！，將大量流量引導到我們的網站。我們維持定向到我們網站的訪客數量的能力並不完全在我們的控制範圍內。我們的競爭對手的搜索引擎優化（“SEO”）努力可能會導致他們的網站獲得比我們的更高的搜索結果頁面排名，或者互聯網搜索引擎可能會修改其方法以改善搜索結果，這可能會對我們的搜索結果頁面排名產生不利影響。如果搜索引擎公司以不利於我們新用户增長的方式修改搜索算法，或者使我們的會員更難使用我們的網站，或者競爭對手的SEO努力比我們更成功，那麼我們的會員基礎的整體增長可能會放緩，會員參與度可能會降低，我們可能會失去現有會員。這些修改可能是由搜索引擎公司進入在線專業網絡市場或與競爭對手結盟而引發的。我們的網站過去曾經歷過搜索結果排名波動，我們預計未來也會出現類似的波動。定向到我們網站的用户數量的任何減少都將對我們的業務和經營業績造成重大損害。我們的平臺包括跨社交圖譜的連接，包括Facebook、LinkedIn和X（前身為推特）等網站。如果出於任何原因這些網站停止或更改其當前的開放平臺政策，可能會對我們的用户體驗和我們以與今天相同的方式競爭的能力產生負面影響。

無線通信提供商可能會讓他們的客户有更多機會接觸我們的競爭對手’網站。

無線通信提供商可能會以更優惠的價格或更快的下載速度為移動設備的用户提供更多訪問與我們的網站競爭的網站的機會。這可能會對公司的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。在互聯網接入方面創造不平等的競爭環境可以極大地使與我們競爭的規模更大、資本更充足的公司受益。

我們的創收能力大幅下降的影響可能不會反映在我們的短期經營業績中。

我們確認從合同簽訂後的第一個月開始的合同有效期（通常為12個月）內銷售招聘解決方案的收入。因此，我們在每個季度報告的收入中有很大一部分來自前幾個季度達成的協議。此外，我們可能無法調整固定成本以應對收入的減少。因此，我們的創收能力大幅下降的影響可能不會反映在我們的短期經營業績中。

現有的全球經濟和金融市場環境已經對我們的業務和運營產生負面影響，並將繼續產生負面影響。

對我們服務的需求對經濟活動水平的變化很敏感。當經濟活動緩慢時，許多公司僱用的員工較少。繼2008年金融危機之後，以及2020年 COVID-19 疫情的發展之後，美國的失業率上升，招聘活動受到限制。儘管經濟已開始復甦，美國的失業率有所改善，但如果經濟不繼續復甦或惡化，或者失業率恢復到較高水平，對我們服務和收入的需求可能會減少。此外，對我們服務的需求降低可能會導致我們的服務價格降低。全球金融市場的波動也可能限制我們在想要或需要籌集資金的時候進入資本市場的能力，這可能會影響我們應對不斷變化的經濟和商業條件的能力。因此，如果經濟無法完全復甦或惡化，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。

我們的增長戰略可能會因社會趨勢的變化而失敗。

我們的業務依賴於某些社會趨勢的連續性，例如互聯網的日益社會化、女性職業發展的人口趨勢、美國人口和勞動力的種族多樣性不斷提高、促進工作場所多樣性的監管環境、少數民族人口的消費能力增長以及在線招聘和廣告的接受和增長。這些趨勢的部分或全部可能會隨着時間的推移而改變。例如，越來越多的隱私問題可能會危及在線社交和專業網絡網站的發展。此外，人們可能根本不想在以多樣性為重點的在線社交或專業網絡中進行識別。或者，屬於多個多元化羣體的人（例如西班牙裔美國女性等）可能不會被我們的網站吸引，因為我們的網站只關注一個特定的多元化羣體。此外，最高法院最近的一起案件裁定，大學出於種族意識的招生決定在憲法上是不允許的。儘管該決定不適用於高等教育以外的條款，但它可能對企業和公司的私營部門招聘做法或整個DEI計劃和舉措產生什麼影響還有待觀察。如果法院的裁決導致企業或其他招聘實體重新審查或縮減其與多元化相關的計劃和舉措，那麼我們的某些服務的市場可能會受到不利影響。

由於這些不斷變化的社會趨勢，我們的戰略可能會失敗，如果我們不及時調整戰略以適應不斷變化的社會趨勢，我們將失去會員，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到重大不利影響。

有利於促進工作場所多元化的監管環境可能會發生變化。

聯邦和州法律法規要求某些與政府實體有業務往來的公司報告和促進多樣化的招聘做法。廢除或修改此類法律法規可能會減少僱主通過我們這樣的網絡積極尋找多元化員工候選人的動機，並對我們的收入產生重大影響。

如果我們的會員資料過時、不準確或缺乏用户和客户希望看到的信息，我們可能無法充分發揮我們網絡的潛力，這可能會對我們未來的增長產生不利影響。

我們不對會員資格施加任何選擇性或資格標準，也不會驗證特定公司網站的任何成員是否有資格成為該網站確定的種族、文化或其他羣體的成員。如果我們的成員在加入我們的網絡時不更新其信息或提供準確和完整的信息，或者沒有建立足夠的聯繫，那麼我們網絡的價值可能會受到負面影響，因為我們作為多元化專業網絡以及作為準確、全面數據來源的價值主張將被削弱。例如，我們的招聘解決方案客户可能會發現某些成員錯誤地識別了他們的種族、民族、文化、種族、宗教或性別分類，這可能會導致不匹配，從而削弱客户對我們解決方案的信心。同樣，不完整或過時的會員信息將削弱我們的營銷解決方案客户接觸目標受眾的能力，以及我們向客户提供研究數據的能力。因此，我們必須提供能夠向我們的會員展示我們網絡價值的功能和產品，並激勵他們在個人資料和網絡中添加更多、及時和準確的信息。如果我們未能成功地激勵我們的成員這樣做，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。

未能保護或執行我們的知識產權可能會對我們的業務和經營業績造成重大損害。

我們認為保護我們的知識產權對我們的成功至關重要。特別是，我們必須維護、保護和增強我們的品牌。我們依靠聯邦、州和普通法的權利以及合同限制，努力保護我們的知識產權。在正常過程中，我們與員工和承包商簽訂保密和發明轉讓協議，與開展業務的各方簽訂保密協議，以限制訪問、披露和使用我們的專有信息和定製技術平臺。但是，這些合同安排以及我們為保護我們的知識產權而採取的其他措施可能無法防止盜用我們的專有信息，也無法阻止他人獨立開發類似技術。

我們尋求在美國和美國以外的某些地方註冊我們的域名、商標和服務標誌。無論是在初始和持續的註冊要求方面，還是在捍衞我們的權利的費用方面，有效的商標、商業外觀和域名的開發和維護成本都很高。我們正在尋求保護我們的商標和域名，這是一個昂貴的過程，而且可能不會成功。

為了執行我們的知識產權或確定他人主張的所有權的有效性和範圍，可能需要提起訴訟。任何此類性質的訴訟，無論結果或案情如何，都可能導致鉅額成本以及管理和技術資源的轉移，其中任何一種都可能對我們的業務和經營業績產生不利影響。針對那些試圖模仿我們品牌的人強制執行我們的商標，我們可能會承擔鉅額費用。如果我們未能維護、保護和增強我們的知識產權，我們的業務和財務狀況可能會受到重大不利影響。

我們處理、存儲和使用個人信息和其他數據，這使我們受政府監管、執法行動和其他與數據隱私和安全相關的法律義務或責任的約束，而我們實際或認為未能履行此類義務可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們接收、存儲和處理個人信息和其他會員數據，我們允許我們的會員彼此之間以及與第三方共享他們的個人信息。關於隱私以及個人信息和其他成員數據的存儲、共享、使用、處理、披露和保護，有許多聯邦、州、地方和外國法律，這些法律的範圍正在變化，有不同的解釋，可能在不同國家之間不一致或與其他規則相沖突。我們通常遵守行業標準，遵守我們的隱私政策條款和對第三方（包括自願第三方認證機構，如 TRUSTe）的隱私相關義務。我們努力遵守所有與隱私和數據保護相關的適用法律、政策、法律義務和行業行為準則。但是，這些義務的解釋和適用可能在不同司法管轄區之間不一致，並可能與其他規則或我們的做法相沖突。如果我們未能或認為我們未能遵守我們的隱私政策、我們對用户或其他第三方的隱私相關義務或與隱私相關的法律義務，或任何導致未經授權發佈或傳輸個人身份信息或其他會員數據的安全漏洞，都可能導致消費者權益團體或其他機構對我們採取政府執法行動、訴訟或公開聲明，並可能導致我們的會員和客户對我們失去信任，這可能會導致對我們業務的不利影響。此外，如果與我們合作的第三方，例如客户、供應商或開發商，違反適用的法律或我們的政策，則此類違規行為也可能使我們的會員信息面臨風險，進而可能對我們的業務產生不利影響。

公眾對互聯網隱私問題的審查可能會導致監管的加強和不同的行業標準，這可能會阻止或阻止我們向會員和客户提供當前的產品和解決方案，從而對我們的業務造成重大損害。

全球隱私問題的監管框架目前處於不斷變化之中，在可預見的將來可能會保持這種狀態。最近，通過互聯網運營的公司在收集、使用、存儲、傳輸和保護個人信息方面的做法受到越來越多的公眾監督。包括聯邦貿易委員會和商務部在內的美國政府宣佈，它正在審查是否需要加強對互聯網消費者行為信息收集的監管，包括旨在限制某些在線跟蹤和定向廣告行為的監管。此外，各政府和消費者機構也呼籲制定新的法規和改變行業慣例。

如果立法或法規的通過、解釋或實施方式與我們當前的商業慣例不一致，或者需要更改這些慣例、我們網站的設計、產品、功能或我們的隱私政策，我們的業務可能會受到不利影響。特別是，我們能夠根據每項網站隱私政策和使用條款使用會員共享的數據，推動我們業務取得成功，而且我們預計將繼續如此。因此，有關使用或披露我們的會員選擇與我們共享的數據的適用法律、法規或行業慣例的任何重大變化，或者在獲得消費者對此類使用和披露的明示或默示同意的方式方面，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到重大不利影響。此類變更可能要求我們以實質性的方式修改我們的產品和功能，並可能限制我們利用會員自願與我們共享的數據開發新產品和功能的能力。

我們的業務受各種美國法律和法規的約束，其中許多法律和法規尚未解決且仍在發展，這可能會使我們面臨索賠或以其他方式對我們的業務造成重大損害。

我們受美國各種法律和法規的約束，包括有關數據保留、隱私和消費者保護的法律，這些法律和法規在不斷髮展和發展。適用於或可能適用於我們的法律的範圍和解釋通常不確定，並且可能相互衝突。例如，與在線服務提供商對其用户和其他第三方的活動承擔責任有關的法律目前正在受到一系列索賠的考驗，包括基於侵犯隱私和其他侵權行為、不正當競爭、版權和商標侵權的訴訟，以及基於搜索材料、發佈的廣告或用户提供的內容的性質和內容的其他理論。此外，監管機構正在考慮一些有關數據保護和其他可能適用於我們業務的事項的立法和監管提案。很難預測現行法律將如何適用於我們的業務以及我們可能受到的新法律。參見第 1 部分第 1 項中的討論。”商業—政府監管” 在本年度報告中。

如果我們無法遵守這些法律或法規，或者如果我們根據這些法律或法規承擔責任，我們可能會受到傷害，並且我們可能被迫採取新的措施來減少我們承擔的這種責任的風險。這可能要求我們花費大量資源或中止某些解決方案，這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。此外，由於訴訟和立法提案，人們越來越關注責任問題，這可能會嚴重損害我們的聲譽或以其他方式影響我們的業務增長。因這種潛在責任而產生的任何成本都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。

我們目前是訴訟的當事方，將來可能會受到額外的法律訴訟和訴訟，這些訴訟和訴訟的辯護成本可能很高，並且可能會對我們的業務業績或運營和財務狀況產生重大不利影響。

我們目前是訴訟當事方，在正常業務過程中可能參與其他訴訟。我們所參與的訴訟的結果無法肯定地預測，也無法保證該訴訟的解決將有利於我們。我們是其中一項訴訟的當事方，在該訴訟中，法院最近就未支付加班工資的指控對NAPW作出了即決判決。這些事項在” 標題下有更詳細的描述。法律訴訟” 在本年度報告和我們向美國證券交易委員會提交的其他定期文件中。一般而言，訴訟通常代價高昂且會干擾正常的業務運營。在將來，我們可能會面臨指控和訴訟，指控我們侵犯了第三方的知識產權和其他權利，包括專利、隱私、商標、版權和其他權利。訴訟，尤其是知識產權和集體訴訟事項，可能曠日持久，代價高昂，結果難以預測。不利的結果可能會導致鉅額的和解費用或判決，包括金錢損失，要求我們在開發非侵權替代品的同時修改我們的產品和功能，或者要求我們停止提供某些功能。

我們可能會不時面臨針對將開源軟件納入其產品、聲稱擁有或要求發佈使用此類軟件開發的源代碼、開源軟件和/或衍生作品的所有權或以其他方式尋求執行適用開源許可證條款的公司的索賠。這些索賠還可能導致訴訟，要求我們購買昂貴的許可證，或者要求我們投入額外的研發資源來改變我們的解決方案，所有這些都可能對我們的業務和經營業績產生負面影響。

我們的成功在很大程度上取決於我們的管理層和關鍵人員。我們無法吸引和留住這些人可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

我們高度依賴我們的管理層和其他關鍵員工。我們管理團隊的技能、知識和經驗對我們的業務增長至關重要。特別是，我們的首席執行官何亞當先生在業務運營和戰略方向的各個方面都發揮了重要的領導作用。何先生得到了業務運營、銷售和營銷以及信息技術領域知識淵博的高管的支持，其中包括我們的首席財務官拉里·艾希勒和我們的首席技術官查德·霍爾斯滕。我們未來的業績將取決於我們的管理層成員和關鍵員工的持續成功服務。我們不為管理團隊的任何成員或其他關鍵人員提供人壽保險。我們行業的管理競爭非常激烈，儘管我們已經與管理團隊的某些成員簽訂了僱傭協議，但我們將來可能無法留住管理層和關鍵人員，也無法吸引和留住新的管理層和關鍵人員，這可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生重大不利影響。

COVID-19 疫情的影響已經並將繼續對我們的業務和財務業績產生不利影響。

COVID-19 疫情對全球經濟產生了負面影響，擾亂了消費者支出、勞動力發展和全球供應鏈，並造成了金融市場的巨大波動和混亂。COVID-19 疫情可能會繼續對我們的業務和財務業績產生不利影響。COVID-19 疫情的影響程度，包括我們按計劃執行業務戰略的能力，將取決於未來的發展，包括疫情的持續時間和嚴重程度，這些發展非常不確定，無法預測。COVID-19 疫情還可能對我們的流動性和進入資本市場的能力產生不利影響。COVID-19 疫情持續時間的不確定性可能會對我們籌集額外資本的能力產生不利影響，或者需要額外的資本，或者需要進一步削減實施戰略所需的資本支出。

與我們的普通股相關的風險

我們的重要股東以及我們的董事和執行官對公司擁有實質性的控制權，可能會限制您影響包括控制權變更在內的關鍵交易結果的能力。

截至2023年12月31日，Cosmic Forward Limited（“CFL”）實益擁有我們約23.5％的普通股。由於其所有權，CFL能夠對所有需要股東批准的事項產生重大影響，包括董事選舉。此外，截至2023年12月31日，我們的董事和執行官及其關聯實體總體上實益擁有約3.3％的已發行普通股。因此，除這些主要股東以外的股東對有關此類事項的決策的影響可能相對較小。這些股東的利益可能與您的利益不同，他們可能會以您不同意且可能不利於您的利益的方式進行投票。我們普通股所有權的集中可能會推遲、阻止或阻止我們公司控制權的變更，可能會剝奪我們的股東在出售我們公司時獲得普通股溢價的機會，並可能影響我們普通股的市場價格。這種所有權的集中還限制了可能在公開市場上交易的股票數量，因此將對我們普通股交易的流動性產生不利影響。我們普通股所有權的這種集中還可能影響控制權變更的完成，而控制權變更不一定符合我們所有股東的最大利益。

我們證券的市場價格可能會受到大幅波動的影響，普通股的投資價值可能會下降。

我們普通股的交易價格一直波動，並將繼續波動。我們的收盤股價在1.22萬噸之間o $7.64 d在 2023 財年期間。除了本年度報告中討論的因素外，我們普通股的交易價格可能會因多種因素而大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括：

科技公司，尤其是互聯網公司的證券在首次公開募股後經歷了大幅波動，包括以低於首次公開募股價格的價格進行交易。可能影響我們普通股價格的因素包括本節中描述的風險因素。此外，證券市場不時出現與特定行業或公司的經營業績無關的重大價格和交易量波動。這些市場波動還可能對我們普通股的市場價格產生重大的不利影響。

未來大量出售普通股可能會導致普通股的市場價格下跌。

我們普通股的市場價格可能會下跌，原因是（i）我們的普通股的大量出售，尤其是CFL和/或我們的董事、執行官、員工或其他重要股東的出售，（ii）我們的大量普通股可供出售，或（iii）市場認為大量股票的持有人打算出售其股票。CFL有權要求公司根據向美國證券交易委員會提交的註冊聲明進行公開轉售。部分或全部此類股票的最終轉售，或者認為此類出售或出售可能迫在眉睫，可能會導致我們普通股的市值大幅下跌。此外，根據我們的 “貨架” 註冊聲明出售證券可能會導致我們股票的市場價格下跌，該聲明允許不時發行我們的普通股、優先股、權利、認股權證和單位的股票，總額不超過45,000,000美元。

2023年6月，我們與Tumim Stone Capital LLC（“Tumim Stone”）簽訂了股票購買協議，根據該協議，我們有權但沒有義務出售給Tumim Stone，Tumim Stone有義務購買價值高達12,775,000美元的新發行普通‎stock‎‎ 股票，但須遵守某些限制和條件並得到滿足（或者，在允許的情況下，豁免）股票購買協議中規定的條件。參見第一部分第 7 項中的討論，”管理’s 對財務狀況和經營業績的討論和分析—流動性和資本資源”，瞭解有關我們與Tumim Stone的承諾股權額度計劃以及迄今為止已出售的股票的更多信息。我們根據本協議向Tumim Stone出售的股票的購買價格（不包括該協議下的首次出售）是我們選擇出售股票前三天內普通股每日成交量加權平均價格的最低每日平均值的97％。如果我們將來通過出售更多普通股來利用該股票額度，則普通股的市場價格可能會受到不利影響。

公司通過2013年股權薪酬計劃（“2013年計劃”）的目的是為員工、高管、董事和顧問提供股權激勵，包括期權、限制性股票、限制性股票單位、股票增值權、其他股權獎勵、年度激勵獎勵和股息等價物。繼公司股東於2017年6月、2018年11月和2021年6月批准修正案後，公司獲準根據修訂後的2013年計劃發行75萬股股票。

2023年4月，董事會通過了一項新的股權激勵計劃，即專業多元化網絡公司2023年股權薪酬計劃（“2023年股權薪酬計劃”）。我們的股東於2023年6月15日批准了2023年股權薪酬計劃。2023年股權補償計劃取代並取代了2013年計劃，2013年計劃不會授予任何新的獎勵。2013年計劃下的任何未付獎勵仍受2013年計劃約束，並將根據2013年計劃支付。2023年股權薪酬計劃預留了75萬股普通股，用於向公司及其關聯公司的董事、高級管理人員、員工和合格顧問發放獎勵。

有關我們的股權薪酬計劃的更多信息，請參閲本年度報告中包含的合併財務報表附註13。

我們的章程文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會使收購我們公司變得更加困難，限制股東更換或罷免現任管理層的嘗試，並限制我們普通股的市場價格。

我們經修訂和重述的公司註冊證書以及經修訂和重述的章程中的規定可能會延遲或阻止控制權變更或管理層變動。我們經修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程包括以下條款：

這些規定可能會使股東更難更換負責任命我們管理層成員的董事會成員，從而阻礙或阻止股東更換或罷免我們現任管理層的嘗試。此外，由於我們在特拉華州註冊成立，我們受特拉華州通用公司法第203條的約束，該條通常禁止特拉華州公司在股東成為 “感興趣” 股東之日起的三年內與任何 “感興趣” 股東進行任何廣泛的業務合併。最後，CFL擁有的大量普通股可能使任何第三方在未經CFL批准的情況下更難進行控制權變更。

如果我們無法維持對納斯達克上市標準的遵守，包括維持至少250萬美元的股東’淨值並維持1.00美元的最低出價，我們的普通股可能會從納斯達克股票市場退市。

我們過去曾收到納斯達克股票市場關於未能滿足持續上市標準的通知，包括1.00美元的最低出價和250萬美元的最低股東權益。最近，即2023年11月21日，納斯達克通知我們，截至2023年9月30日的財政季度末，我們沒有遵守繼續上市的最低股東權益要求。儘管我們認為截至2023年12月31日我們已經恢復了對這一要求的遵守，但無法保證我們將來能夠維持在納斯達克的上市。如果我們無法維持對納斯達克持續上市標準的遵守並且我們的普通股從納斯達克退市，則可能會導致許多負面影響，包括對普通股價格的不利影響、普通股流動性降低、聯邦政府失去對州證券法的優先權以及獲得融資的更大困難。如果退市，我們將採取行動恢復對納斯達克持續上市標準的遵守，但我們無法保證我們採取的任何此類行動都能使我們的普通股再次上市，穩定市場價格或改善普通股的流動性，防止我們的普通股跌至納斯達克最低出價要求以下，也無法防止將來不遵守納斯達克的持續上市要求。

我們不打算在可預見的將來支付股息。

我們不打算在可預見的將來申報或支付任何現金分紅。我們預計，我們將保留所有未來的收益，用於業務發展和一般公司用途。未來支付股息的任何決定都將由我們董事會自行決定。因此，投資者必須依靠在價格升值後出售普通股作為實現未來投資收益的唯一途徑，而這種情況可能永遠不會發生。

CFL擁有參與權和其他可能影響我們籌集資金能力的權利。

根據我們與CFL及其每位股東（統稱 “CFL股東”）的股東協議，我們授予CFL和CFL股東對公司未來發行的任何普通股的參與權，因此CFL和CFL股東可以購買一定數量的股份，以維持CFL當時的受益所有權權益，最高不超過當時已發行普通股的54.64％ 完全攤薄後的基準，但有某些例外情況。這種參與權可能會限制我們進行股權融資和向第三方籌集資金的能力。

關於股東與CFL和CFL股東的協議，我們還授予CFL和CFL股東無限的需求、上架和搭便車註冊權，自CFL的初始封鎖期到期之日起生效，以要求我們根據《證券法》對轉售CFL持有的普通股進行登記。這可能會使人們認為我們的大量普通股可供出售，或者使市場認為大量股票的持有人打算出售股票，尤其是在CFL行使註冊權的情況下，從而有可能進一步限制我們進行股權融資和向第三方籌集資金的能力。

賣空者採用的技巧可能會壓低公司的市場價格’s 普通股。

賣空是賣方不擁有的證券，而是向第三方借款的證券，意在日後回購相同的證券以歸還給貸款人的做法。賣空者希望從出售借入證券和購買替代股票這段時間內證券價值的下跌中獲利，因為賣空者預計在該次購買中支付的費用將少於出售時獲得的收益。因此，由於股票價格下跌符合賣空者的最大利益，許多賣空者（有時稱為 “已披露的空頭”）發佈或安排發佈有關相關發行人及其業務前景的負面看法，以創造負面的市場勢頭，並在賣空股票後為自己創造利潤。儘管傳統上，這些已披露的空頭訪問主流商業媒體或以其他方式製造負面市場傳聞的能力有限，但互聯網的興起以及通過博客（“博客”）撰寫文件、錄像和發佈方面的技術進步使許多已披露的空頭能夠通過模仿大型華爾街公司和獨立研究分析師所做的投資分析類型的所謂研究報告，公開攻擊公司的信譽、戰略和真實性。

這些空頭攻擊導致了股票在市場上的拋售，有時是大規模和廣泛的基礎。與美國國內大盤股相比，交易量有限且易受更高波動水平影響的發行人可能特別容易受到此類空頭攻擊。

已經發布了有關我們的報告和信息，隨後我們的股價偶爾會下跌。目前尚不清楚除了可能影響我們普通股的市場價格外，負面宣傳還會對公司產生什麼其他影響（如果有）。此外，針對該公司的此類指控可能會對其業務運營和股東權益產生負面影響，對公司股票的任何投資的價值都可能降低。

項目 1B-未解決的工作人員評論意見

沒有。

項目 1C-網絡安全

網絡安全風險管理和戰略

我們面臨着各種網絡風險，包括但不限於與未經授權的訪問、濫用、數據盜竊、計算機病毒、系統中斷、勒索軟件、惡意軟件和其他入侵相關的風險。作為整體風險緩解戰略的一部分，我們採用多層次的主動方法，通過我們的網絡安全風險管理工作來識別、評估、緩解和預防潛在的網絡和信息安全威脅。我們的管理團隊聘請某些外部顧問和顧問來協助識別、評估和管理網絡安全風險和控制。為了監督和識別與使用第三方服務提供商相關的網絡安全威脅的風險，我們繼續開展第三方風險管理工作，以幫助防範濫用信息技術和安全漏洞。我們還維持網絡保險；但是，此類保險的類型或金額可能不足以承保與安全漏洞、網絡攻擊和其他相關漏洞相關的索賠。

我們的RemoteMore細分市場嚴重依賴與客户的遠程辦公，並構成了額外的風險，因為承包商在工作中通常使用自己的設備。RemoteMore 制定了許多政策來應對這些風險，包括物理和電子安全措施、強制性防病毒和反惡意軟件軟件、多因素身份驗證、僅限員工執行工作任務所需內容的 “最小權限原則” 政策以及其他措施

迄今為止，我們尚未發現任何對我們的業務戰略、經營業績或財務狀況產生重大影響或合理可能產生重大影響的網絡安全威脅。

網絡安全治理和監督

管理層負責網絡安全風險管理計劃以及識別、評估、緩解和修復重大問題的行動。公司的網絡安全風險管理計劃由我們的首席技術官（CTO）監督，他直接向公司首席執行官報告。首席技術官及其團隊負責領導網絡安全戰略、政策、標準、架構和流程。

董事會審計委員會負責監督網絡安全事務，並接收首席技術官關於公司網絡風險和威脅、加強公司信息安全系統的項目狀況以及新出現的威脅格局等方面的報告。根據我們的網絡事件應對計劃，管理層會立即向審計委員會通報可能對公司或其信息系統造成重大不利影響的網絡安全事件，並定期更新可能影響較小的事件。董事會至少每年與執行管理層審查和討論公司的技術戰略以及公司的戰略目標。

為了檢測和防禦網絡威脅，公司每年為員工提供各種網絡安全和數據保護培訓計劃。這些計劃涵蓋及時和相關的主題，包括社會工程、網絡釣魚、密碼保護、機密數據保護、資產使用和移動安全，並教育員工瞭解及時報告所有事件的重要性。

項目 2-屬性

我們為位於伊利諾伊州芝加哥的總部租賃了大約 4,900 平方英尺的空間，租約將於 2027 年 9 月 30 日到期。

我們認為，我們目前的設施足以滿足我們當前的需求。隨着我們增加員工和進入新的地理市場，我們可能會擴建我們的設施或增加新的設施，我們相信將根據需要提供適當的額外或替代空間，以適應正在進行的運營和任何此類增長。但是，我們預計此類新建或擴建設施將產生額外費用。

項目 3-法律訴訟

我們和我們的全資子公司NAPW, Inc. 是2018年6月20日提起的標題為黛博拉·貝恩等人訴NAPW, Inc.和專業多元化網絡公司，編號為18-cv-3591（E.D.N.Y.）的訴訟的當事方，該訴訟指控違反《公平勞動標準法》和《紐約勞動法》的某些條款。該類別被定義為 “從2012年6月20日至2021年10月15日期間，NAPW和PDN在紐約僱用的所有個人，向名為全國職業女性協會和國際女性協會的女性網絡組織出售會員資格”，不包括公司高管、股東、董事和行政僱員。目前，該集體由164名假定集體成員和60名選擇加入的原告組成。

申訴稱，NAPW（以及以所謂的聯合僱主身份的PDN）違反了FLSA和NYLL的類似條款，即（i）沒有按照FLSA和NYLL的要求支付加班工資，（ii）沒有根據NYLL提供準確的工資報表，以及（iii）故意違反這兩項法規。法院在2024年3月25日發佈的命令中，就與故意不支付加班工資有關的指控對NAPW作出了簡易判決。法院以缺乏屬事管轄權為由未能根據NYLL提供準確的工資報表，無偏見地駁回了索賠。法院認為，關於PDN是否是NAPW的聯合僱主，仍然存在事實問題。特別是鑑於法院駁回了原告因未能提供準確的工資報表而提出的索賠，損害賠償金仍未得到解決。在2020年第一季度，如果該訴訟出現不利結果，我們記錄了45萬美元的訴訟和解準備金。儘管原告要求的賠償金大大超過這筆儲備金（包括未付的加班費、違約賠償金和罰款），但NAPW和PDN繼續對索賠的損害賠償金額提出堅決異議。

我們不時參與正常業務過程中出現的法律事務。儘管我們認為此類問題目前並不重要，但無法保證我們在正常業務過程中出現或可能參與訴訟的事項不會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。

項目4-礦山安全披露

不適用。

第二部分

第 5 項——註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券

清單

我們的普通股在納斯達克資本市場上市，股票代碼為 “IPDN”。

持有者

截至2024年3月29日，我們有50名普通股的登記持有人。由於我們的某些股票是由經紀人和其他機構代表股東持有的，因此上述數字並不能代表我們普通股的受益所有人人數。

分紅

我們從未申報或支付過任何股本的現金分紅。我們目前打算將任何證券發行的淨收益和未來收益（如果有）用於為業務的進一步發展和擴張提供資金，並且不打算或預計在可預見的將來支付現金分紅。未來的現金分紅（如果有）的支付將由董事會在考慮各種因素後自行決定，包括財務狀況、經營業績、當前和預期的現金需求、未償債務以及貸款人實施的擴張計劃和限制（如果有）。

近期未註冊證券的銷售

不適用。

第 6 項- [保留的]

項目7——管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

以下對我們財務狀況和經營業績的討論和分析應與項目8中的合併財務報表及其相關附註一起閲讀， “財務報表，”在本年度報告的第二部分中. 本討論包含前瞻性陳述，這些陳述基於我們對業務未來的假設. 我們的實際業績可能與前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異. 請閲讀 “關於前瞻性陳述的特別説明”瞭解有關本年度報告中使用的前瞻性陳述的更多信息。

概述

我們是專業社區的運營商，專注於多元化、就業、教育和培訓。我們使用 “多樣性”（或 “多元化”）一詞來描述基於多種標準（包括種族、民族、文化、種族、宗教或性別分類）而截然不同的社區或 “親和力”。我們為各種此類社區提供服務，包括女性、西班牙裔美國人、非裔美國人、亞裔美國人、殘疾人、軍事專業人員以及女同性戀、男同性戀、雙性戀和變性者（LGBTQ+）。

我們目前在三個業務領域開展業務。PDN Network是我們的主要業務領域，包括在線專業求職社區，其職業資源可滿足各種不同文化羣體的需求以及希望僱用此類羣體成員的僱主的需求。我們的次要業務部門包括NAPW Network，這是一家僅限女性的專業網絡組織。我們的第三個業務部門包括RemoteMore，它將公司與可靠、具有成本效益的開發人員聯繫起來，減少了工作量和摩擦，並使軟件開發人員無論身在何處都能找到有意義的工作。

我們相信，我們的解決方案組合使我們能夠以獨特的方式進行招聘和專業網絡，從而通過以下方式為我們的會員和客户創造更高的價值：

收入來源

我們的收入來自（i）付費會員訂閲和相關服務，（ii）招聘服務，（iii）合同軟件開發，以及（iv）消費者廣告和消費者營銷解決方案。下表列出了我們在所列時期內每種重要產品的收入佔總收入的百分比。財務業績的期間比較不一定代表未來的業績。

會員費及相關服務 我們通過我們的全資子公司運營的僅限女性的專業網絡組織 NAPW Network 提供付費會員訂閲。會員可以通過僅限會員的網站www.iawomen.com和在網絡直播環境中舉行的 “虛擬” 活動，以及全國各地的面對面交流當地分會、其他職業和社交活動，例如全國網絡峯會系列、Power Networking活動和PDN網絡活動，獲得社交機會。NAPW 會員還可獲得附加（非網絡）福利，例如教育折扣、購物和其他會員福利。基本套餐為發起人級別，僅提供在線權益。Innovator會員資格的升級包括髮起人福利、當地分會會員資格以及參加現場直播活動的權限。最全面的級別是Influencer，它提供上述所有福利，外加獨家 “直播” 活動的入場券，以及更多的營銷和推廣機會，包括撰寫和發佈新聞稿，該新聞稿由專業作家編寫，通過主要新聞專線發送。此外，所有會員均根據會員級別提供折扣或免費教育計劃。NAPW 會員資格可續期，費用按年或按月支付，第一筆費用在會員資格開始時支付。我們為NAPW會員資格的新購買者提供了在購買時購買紀念牆牌的機會。他們當時最多可以購買兩塊牌匾。

招聘服務。我們通過PDN網絡向尋求多元化就業等級的中型和大型僱主提供招聘服務。我們的招聘服務包括招聘廣告、招聘信息、應急搜尋和招聘以及招聘會。招聘服務收入的大部分來自招聘廣告。我們還向受聯邦合同合規計劃平等就業機會辦公室（“OFCCP”）監管和要求約束的企業提供我們的OFCCP合規產品，該產品將多元化招聘廣告與招聘發佈和合規服務相結合。

簽約軟件開發。RemoteMore 通過提供合同編程人員通過定製的軟件開發來幫助客户提供軟件解決方案，從而創造收入。

消費者廣告和營銷解決方案。我們與合作伙伴組織合作，在他們的網站上為他們提供綜合招聘板，使他們的成員或客户能夠發佈招聘廣告和職位空缺。我們從為這些發佈收取的費用中獲得收入。

收入成本

收入成本主要包括舉辦招聘會和其他活動的成本、與合作伙伴組織的收入共享、虛擬託管和運營我們的PDN網絡網站的成本。主辦成員會議和地方分會會議的費用也包含在NAPW Network的收入成本中。向外部開發人員付款的費用包含在RemoteMore的收入成本中。

運營結果

收入

總收入

下表列出了我們截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的收入：

總收入從截至2022年12月31日止年度的8,314,088美元下降至截至2023年12月31日止年度的7,699,037美元，下降了約615,051美元，下降了7.4％。下降的主要原因是與PDN相關的有機收入與去年同期相比減少了約66.7萬美元，部分被與世博專家相關的約36.8萬美元收入所抵消，去年同期沒有可比收入。與去年同期相比，與RemoteMore業務相關的合同軟件開發減少了約20.8萬美元，與NAPW業務相關的會員費和相關服務收入減少了約10.9萬美元。

各細分市場收入

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的每個運營部門的收入：

在截至2023年12月31日的年度中，我們的PDN網絡創造了約4,731,000美元的收入，而截至2022年12月31日的年度的收入為5,029,000美元，下降了約29.8萬美元，下降了5.9％。與去年同期相比，下降的主要原因是PDN業務減少，特別是電子商務收入減少了約36.1萬美元，與我們的第三方合作伙伴聯盟的銷售相關的收入約為21.9萬美元，活動和合作夥伴的銷售收入約為13.7萬美元，其他收入約為10.2萬美元。部分抵消下降的是PDN直銷收入與去年同期相比增長了約15.4萬美元，而來自世博會專家的活動收入約為39.8萬美元，去年同期沒有可比收入。

在截至2023年12月31日的年度中，NAPW Network的收入約為53.1萬美元，而截至2022年12月31日的年度收入為63.9萬美元，下降了約10.8萬美元，下降了16.9％。收入減少的主要原因是與去年同期相比，續訂會員人數減少了約100,000美元，新會員減少了約31,000美元。2023財年收入的下降是NAPW自收購以來最低的同比降幅。我們認為，會員服務收入的減少已基本穩定下來。向客户提供的NAPW Network服務是一項全權支出決定，我們將繼續研究服務和價格點，以增加我們未來的會員收入，同時我們在2023財年大幅削減開支。

在截至2023年12月31日的年度中，RemoteMore的收入約為243.7萬美元，而去年同期的收入約為264.6萬美元，減少了約20.9萬美元。我們認為，收入減少與烏克蘭戰爭以及歐洲和中東的經濟動盪直接相關，導致公司不想花錢擴張其IT基礎設施。

成本和開支

下表列出了我們截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的成本和支出：

截至2023年12月31日止年度的總成本和支出增加到約12,238,000美元，而截至2022年12月31日的年度為11,416,000美元。成本和支出增加了約822,000美元，佔7.2％，主要歸因於以下原因：

按細分市場劃分的成本和支出

下表列出了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的每個運營部門的成本和支出：

在截至2023年12月31日的年度中，與我們的PDN網絡相關的成本和支出與上年相比增加了約1,602,000美元，增長了34.7％，這主要是由於與世博專家相關的成本約為1,130,000美元，而去年同期沒有可比成本。導致增長的還有大約428,000美元的薪資相關成本，其中約有28.7萬美元的銷售和營銷費用，這是我們在2023財年新成立的營銷部門造成的，而上一年沒有可比支出，還有14,000美元的其他累積成本。

在截至2023年12月31日的年度中，與NAPW網絡相關的成本和支出與上年相比增加了約12.7萬美元，增長了15.2％。增長的主要原因是訴訟和解，導致2022財年一次性非現金收益約為90.8萬美元，而本期沒有可比交易。部分抵消增長的是與工資相關的成本減少了約21.9萬美元，會議費用減少了約16.5萬美元，主要與2023財年沒有類似活動的2022年10月晚會有關，約11.1萬美元的會員福利，約68,000美元的法律費用以及21.8萬美元的其他相關費用。收費的大幅下降是NAPW網絡運營領域持續努力削減成本和提高效率的直接結果。

在截至2023年12月31日的年度中，與RemoteMore相關的成本和支出與上年相比下降了約93.5萬美元，下降了25.6％，主要包括約66.6萬美元的無形資產攤銷、約10.5萬美元的承包商成本和其他運營成本。

與上年相比，2023年12月31日的公司管理費用增加了約28,000美元，增長了1.2％，這主要是由於與薪資相關的成本增加了約21.4萬美元，融資成本增加了約12.3萬美元，律師費主要與2023財年達成的股權信貸額度有關。與去年同期相比，基於股份的薪酬成本減少了約15.7萬美元，與併購費用相關的減少了約83,000美元，與會計費用相關的減少了約45,000美元，其他費用減少了約10.1萬美元，部分抵消了這一增長。

所得税優惠

在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我們記錄的所得税福利分別為13.9萬美元和13,000美元。本期所得税優惠的變化主要是由於我們本年度遞延所得税負債的減少。

已終止的業務

2020 年 3 月，我們董事會決定暫停在中國的所有業務。2023年12月，管理層確定不會有與中國業務相關的進一步活動，因此，取消了截至2023年12月31日的財年合併資產負債表中的所有資產負債表賬户。這包括中國商法允許的清償合同債務和註銷非現金資產。中國的經營業績在合併經營報表中列報，綜合虧損列為已終止業務的虧損。

下表顯示了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的已終止業務的業績：

持續經營業務的淨虧損

下表列出了每個運營部門在所列期間的淨收入或虧損。週期間比較不一定代表未來的結果。

持續經營業務的合併淨虧損。根據上述因素，在截至2023年12月31日的年度中，我們的持續經營淨虧損約4,386,000美元，淨虧損較截至2022年12月31日止年度的淨虧損3,092,000美元增加了約12.94萬美元，增長了41.8％。

非公認會計準則財務指標

調整後 EBITDA

我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤有意義地代表了我們的經營業績，為投資者提供了有關我們的財務狀況和經營業績的有用信息。調整後的息税折舊攤銷前利潤通常被財務分析師和其他人用來衡量經營業績。此外，管理層認為，這種非公認會計準則財務指標可以為投資者提供當前業績與前期業績之間更多有意義的比較，因為它們有望反映我們的核心持續業務。但是，儘管我們認為調整後的息税折舊攤銷前利潤是衡量經營業績的重要指標，但調整後的息税折舊攤銷前利潤和其他非公認會計準則財務指標存在侷限性，投資者不應孤立地考慮它們，也不應將其作為對我們根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。此外，根據我們的定義，調整後的息税折舊攤銷前利潤可能無法與其他公司定義的息税折舊攤銷前利潤或類似標題的指標相提並論。

下表提供了截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的持續經營淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況，這是合併財務報表中報告的最直接可比的GAAP指標：

流動性和資本資源

下表彙總了我們截至2023年12月31日和2022年12月31日的流動性和資本資源：

截至2023年12月31日，我們的現金及現金等價物為62.8萬美元，而截至2022年12月31日，現金及現金等價物為123.7萬美元。我們的主要流動性來源是我們的現金和現金等價物，包括普通股發行的淨收益。截至2023年12月31日，我們持續經營業務的營運資金赤字約為1,107,000美元，而截至2022年12月31日，持續經營業務的營運資金赤字約為18.7萬美元。截至2023年12月31日，我們的累計赤字約為99,903,000美元。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我們的持續經營業務淨虧損約為4,386,000美元和3,092,000美元，持續經營業務產生的現金約為3,009,000美元和225萬美元。

2023年，我們繼續專注於削減成本的舉措，並通過新的銷售和計分計劃以及戰略業務合作來提高我們的整體盈利能力和股東價值。但是，我們的運營持續產生負現金流，我們預計在短期可預見的將來將出現淨虧損。這些條件使人們嚴重懷疑我們是否有能力繼續經營下去。我們能否繼續經營取決於我們是否有能力進一步實施我們的業務計劃，即通過實現現有運營部門收入的有機增長、籌集資金、發行與股權範圍相關的資本以及進行戰略收購來增加銷售額和市場份額。合併財務報表不包括在我們無法繼續經營的情況下可能需要的任何調整。

2022年2月，在2021年9月收購RemoteMore USA, Inc. 45.62％的權益時，作為將在一年內支付的50萬美元的一部分，該公司向RemoteMore的聯合創始人發行了139,860股普通股，價值40萬美元（見附註4——業務組合）。

2022年9月，由於收購考拉加密有限公司9％的權益，該公司以私募方式向賣方發行了863,392股普通股（“對價股”）。對價股票的價值為1350,000美元（見附註8——長期投資）。

2022年12月，公司與陳紅軍女士簽訂了股票購買協議，在該協議中，公司以每股0.86美元的價格出售了1,162,791股普通股，總收益約為1,000,000美元。

2023年3月，我們與公司的前投資者、中華人民共和國公民顧怡然女士簽訂了股票購買協議，該協議涉及顧女士以每股約2.10美元的價格購買我們的333,181股普通股，總收益為70萬美元。

2023年6月，我們與Tumim Stone Capital LLC（“Tumim Stone”）簽訂了股票購買協議。根據股票購買協議的條款和條件，我們有權但沒有義務向Tumim Stone出售股票，Tumim Stone有義務購買價值高達12,775,000美元的新發行股票（“購買股份”），但須遵守某些限制，並滿足所設條件（或在允許的情況下，放棄）‎‎‎stock在股票購買協議中排名第四。根據股票購買協議，我們向Tumim Stone發行並出售了469,925股購買股，價格為每股4.256美元（相當於截至股票購買協議簽訂之日前一交易日的連續五個交易日納斯達克資本市場普通股的平均官方收盤價），公司的總收益為200萬美元（“首次購買”）。根據股票購買協議的條款，作為Tumim Stone承諾不時按我們的指示購買普通股的對價，但須遵守股票購買協議中規定的條件和限制，在2023年9月30日股票購買協議執行後，我們還向Tumim Stone發行了176,222股普通股（“承諾股”），價值為每股4.256美元（每股相同）價值（初始購買中出售的每股初始購買股份），或總價值等於750美元承諾股份為,000。此後，我們根據本協議向Tumim Stone出售的股票（不包括該協議下的首次出售）的購買價格為我們選擇出售股票前三天內普通股每日成交量加權平均價格的最低每日平均值的97％。

2023年12月，我們根據股票購買協議向Tumim Stone發佈了多份購買通知，通過該協議，我們以1.70美元的平均價格出售了合計273,341股普通股，總收益約為464,300美元。迄今為止，我們已向Tumim Stone出售了919,488股普通股（不包括承諾股），總收益為2464,300美元。

2023年12月，我們與CFL簽訂了股票購買協議，根據該協議，我們以每股1.63美元的價格出售了122,670股普通股，總收益約為20萬美元。

2023年1月，我們行使了以116,667美元額外購買RemoteMore20％權益的選擇權。2023年5月，該公司以約23.5萬美元的價格額外收購了RemoteMore7％的權益，使我們在RemoteMore的權益進一步增至72.62％。

2023年1月，我們通過新成立的全資子公司收購了俄亥俄州有限責任公司Expo Experts, LLC的資產和業務，總對價為60萬美元，資金來自支付40萬澳元的現金，以及根據截至截止日期前二十 (20) 天的交易量加權平均價格發行價值20萬美元的PDN普通股限制性股票。

2022年1月31日，公司宣佈其董事會已批准不時在公開市場或私下談判交易中回購高達200萬美元的已發行普通股。回購任何股票的時間和金額將由公司管理層根據其對市場狀況和其他因素的評估來確定。也可以根據1934年《證券交易法》第10b5-1條的計劃進行回購，該計劃將允許在根據內幕交易法可能禁止公司回購股票時進行回購。自股票回購計劃啟動至2022年12月20日，公司購買了530,421股普通股，總額約為855,000美元，平均成本約為每股1.62美元（不包括佣金）。交易是在公開市場購買中進行的，是根據規則10b5-1下的交易計劃進行的。截至2022年12月20日，公司暫停了股票回購計劃。

儘管我們認為，截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物約為628,000美元，以及運營現金流，可能足以滿足2024財年的營運資金需求，但如果沒有必要通過發行普通股增加收入或籌集資金，我們的可用資金和運營現金流可能不足以滿足我們的營運資金需求。無法保證我們的業務計劃和行動將取得成功，無法保證我們將產生預期的收入，也無法保證不可預見的情況將來不需要額外的資金來源，也無法保證實施節省流動性的計劃。今後籌集額外資金的努力可能不會成功，或者可能無法以可接受的條件提供。現金和現金等價物主要包括存入銀行的現金和對貨幣市場基金的投資。

我們的PDN網絡通常以為期一年的合同向僱主銷售招聘服務。這筆收入也將在合同有效期內遞延和確認。我們為PDN網絡客户提供的付款期限從30天到60天不等。我們認為付款條件和付款收據之間的差異是發票和付款處理的過境時間造成的，迄今為止，尚未出現任何因付款超過指定條款而導致的流動性問題。我們的NAPW網絡通常在會員期開始時或之後的續訂期內收取會員費。我們出售的會員資格為期一年，我們推遲確認會員銷售和續訂的收入，並在十二個月內按比例確認。

現金和現金等價物

公司認為，現金和現金等價物包括所有短期、高流動性的投資，這些投資很容易轉換為已知金額的現金，原始到期日為三個月或更短。

用於經營活動的淨現金

截至2023年12月31日的年度中，持續經營業務中用於經營活動的淨現金為3,009,000美元。在截至2023年12月31日的年度中，我們的持續經營業務淨虧損為4,386,000美元，其中包括30萬美元的股份薪酬支出以及62.4萬美元的折舊和攤銷費用，這主要是由於與收購世博專家相關的無形資產的攤銷，信貸損失備抵減少了約16,000美元，與已終止業務相關的負債的清償增加約15.7萬美元，以及非現金租賃費用為91,000美元。在截至2023年12月31日的年度中，運營資產和負債的變化提供了約55.1萬美元的現金，主要包括應付賬款增加18.6萬美元，應收賬款增加20萬美元，預付費用增加46.6萬美元，遞延收入增加6,000美元，但部分被應計負債減少約20.4萬美元和租賃負債10.4萬美元所抵消。

截至2022年12月31日的年度中，持續經營業務中用於經營活動的淨現金為225萬美元。在截至2022年12月31日的年度中，我們的持續經營業務淨虧損為3,092,000美元，其中包括訴訟和解準備金908,564美元的和解收益、48.1萬美元的股份薪酬支出以及77.6萬美元的折舊和攤銷費用，這主要是由於與收購RemoteMore相關的無形資產的攤銷，我們的商業儲備減少了約381,000美元，信貸損失備抵減少了約38.1萬美元 14.5萬美元，非現金租賃費用為91,000美元。在截至2022年12月31日的年度中，運營資產和負債的變化提供了約18.5萬美元的現金，主要包括應付賬款增加9萬美元，應收賬款增加21.6萬美元，預付費用增加10.3萬美元，應計負債增加10.2萬美元，但被遞延收入減少的22.4萬美元和租賃負債的10.1萬美元部分抵消。

用於投資活動的淨現金

截至2023年12月31日的財年，用於持續經營投資活動的淨現金約為94.7萬美元，其中主要包括與收購世博專家相關的40萬美元、與收購RemoteMore額外權益相關的約33.5萬美元、與內部開發技術相關的約18.1萬美元成本以及與購買計算機設備相關的約3萬美元。在截至2022年12月31日的年度中，用於持續經營業務投資活動的淨現金約為61,000美元，其中主要包括與內部開發技術相關的45,000美元成本和與購買計算機設備相關的16,000美元。

融資活動提供的淨現金

截至2023年12月31日的年度中，持續經營融資活動提供的淨現金約為3,364,000美元，反映了上述出售普通股的收益。

截至2022年12月31日的年度中，持續經營融資活動提供的淨現金約為14.5萬美元，反映了上述出售和重新收購普通股的收益。

資產負債表外安排

自成立以來，我們沒有參與過任何S-K法規第303（a）（4）項中定義的資產負債表外活動。

關鍵會計政策與估計

我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的合併財務報表，這些報表是根據美國普遍接受的會計原則或美國公認會計原則編制的。這些合併財務報表的編制要求我們在制定健全的會計政策、做出影響我們報告的資產和負債金額、收入和支出的確認以及合併財務報表之日的承付款和意外開支的披露的估算和假設方面做出相當大的判斷。

我們的估算基於我們的歷史經驗、對業務和行業的瞭解、當前和預期的經濟狀況、我們產品的屬性、監管環境，在某些情況下，還包括外部評估的結果。我們會定期重新評估我們對這些判斷的估計和假設，並在情況表明需要修改時修改我們的方法。這些估計和假設構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。

儘管我們認為我們評估的因素為我們建立和應用健全的會計政策提供了有意義的基礎，但我們不能保證結果永遠是準確的。由於確定這些估計數需要作出判斷，因此實際結果可能與此類估計數不同。

儘管本年度報告末尾的合併財務報表附註3更全面地描述了我們的重要會計政策，但我們認為，以下會計政策對於幫助您充分理解和評估我們報告的財務業績以及影響我們在編制合併財務報表時使用的更重要的判斷和估計是最關鍵的。

應收賬款和信貸損失備抵金

我們的應收賬款主要由向客户開具的無抵押金額組成。這些應收賬款通常應在相應銷售期限後的30至90天內到期，不計利息。它們按可變現淨值減去信貸損失備抵額入賬，在合併資產負債表上歸類為應收賬款。

我們在2023財年第一季度採用了亞利桑那州立大學2016-13年度的《金融工具——信貸損失》。該會計準則要求公司根據金融工具在整個生命週期內收取的總估計金額來衡量金融工具的預期信用損失。在採用本會計準則之前，我們根據當前和歷史信息記錄了應收賬款餘額的支出損失準備金。

在評估無法收回的應收賬款餘額的預期信貸損失時，我們會考慮當前狀況以及對未來狀況的合理和可支持的預測。在確定信貸損失備抵額時，我們按未清天數彙總應收賬款，並對每個資金池採用預期信用損失百分比。預期的信用損失百分比是根據當前狀況和未來經濟狀況預測調整的歷史損失數據確定的。當前考慮的條件包括預定義的賬齡標準，以及表明到期餘額不可收回的特定事件。在確定未來收款概率時使用的合理且可支持的預測考慮了公開的宏觀經濟數據，以及未來的信貸損失是否會與歷史損失有所不同。

根據本會計準則，我們不是任何需要信貸損失備抵的資產負債表外安排的當事方。

商譽和無形資產

公司根據ASC 350 “無形資產—商譽及其他”（“ASC 350”）對商譽和無形資產進行核算。ASC 350要求，如果事件或情況表明資產的公允價值已降至賬面價值以下，則應每年或臨時對商譽和其他壽命無限期的無形資產進行減值測試。

每年（公司為12月31日）在申報單位層面對商譽進行減值測試，如果事件發生或情況發生變化很可能會使申報單位的公允價值降至其賬面價值以下，則在兩次年度測試之間進行商譽減值測試。公司在進行商譽減值測試時會考慮其市值及其資產和負債的賬面價值，包括商譽。

在進行年度商譽減值評估時，公司首先對商譽減值的可能性是否更大進行定性評估。如果通過定性評估確定商譽受損的可能性很大，則公司隨後將公司申報單位的公允價值與其賬面價值或賬面價值進行比較。如果申報單位的公允價值超過其賬面價值，則商譽不會受到損害，公司無需進行進一步測試。如果申報單位的賬面價值超過其公允價值，則公司將以申報單位賬面金額超過其公允價值的金額來衡量任何商譽減值損失，不得超過分配給該申報單位的商譽總額。

資本化技術成本

我們根據ASC 350-40 “內部使用軟件”（“ASC 350-40”）對資本化技術成本進行核算。根據ASC 350-40，我們將應用程序開發階段產生的某些外部和內部計算機軟件成本資本化。應用程序開發階段通常包括軟件設計和配置、編碼、測試和安裝活動。培訓和維護費用在發生時記作支出，而升級和增強如果此類支出有可能帶來額外功能，則將其資本化。資本化軟件成本在軟件資產的估計使用壽命內按直線分攤，通常不超過三年。

業務合併

ASC 805，業務合併（“ASC 805”），將企業合併會計的收購方法應用於收購方獲得控股權的所有收購，無論是否交換了對價。ASC 805 為收購方制定了原則和要求 : a) 在其財務報表中確認和衡量收購的可識別資產、承擔的負債以及被收購方的任何非控股權益；b) 確認和衡量企業合併中獲得的商譽或討價還價收購的收益；c) 確定披露哪些信息，以使財務報表的用户能夠評估業務合併的性質和財務影響。收購會計要求公司將收購的資產和按收購日公允價值承擔的負債與商譽分開確認。截至收購日的商譽以轉讓對價的超額額以及收購日收購資產的公允價值和承擔的負債的淨額來衡量。儘管公司使用其最佳估計和假設來準確估值收購之日收購的資產和承擔的負債，但這些估計本質上是不確定的，有待完善。因此，在自收購之日起長達一年的衡量期內，公司可能會記錄對收購資產和承擔的負債的調整，同時相應地抵消商譽。在計量期結束或最終確定收購資產或承擔的負債的價值後（以先發生者為準），任何後續調整都將記錄在合併綜合虧損報表中。

收入確認

我們的主要收入來源是招聘收入、消費者營銷和消費者廣告收入、會員訂閲費和合同軟件開發。招聘收入包括向客户直接銷售的招聘服務和活動所確認的收入，以及我們的直接電子商務銷售收入。招聘服務的收入在提供服務、存在安排證據、費用固定或可確定且可能可收取時予以確認。我們的招聘收入來自於通過單一和多個招聘信息、招聘媒體、人才招聘社區、基本和高級企業會員、招聘活動營銷和廣告、電子通訊營銷、研究和宣傳服務達成的協議。

消費者營銷和消費者廣告收入要麼根據收益分享協議的固定費用進行確認，該協議要求在發佈時付款，要麼根據客户協議中規定的網站上記錄的曝光量（廣告顯示的次數）進行計費。

儘管會員在會員期開始時支付年費，但NAPW Network會員訂閲產生的收入在12個月的會員期內按比例確認。我們還提供月度會員資格，我們按月收取費用，並在收取費用的同一個月確認收入。相關會員服務的收入來自於開發和設置會員的個人在線個人資料和/或新聞發佈公告的費用。在完成在線概況併發布新聞稿時，與這些服務相關的費用被確認為收入。

RemoteMore產生的收入包括為客户提供軟件解決方案而簽訂的合同，並在完成工作的當月予以確認。

收入集中度

我們與另一家公司結盟，合作銷售兩種招聘服務產品。該聯盟成員建立、託管和管理我們的求職板和網站。該聯盟成員還向客户開具賬單、收取費用並提供客户服務。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，我們的招聘服務收入約佔該聯盟銷售關係的8.1％和11.4％。

租賃義務

我們根據不可取消的經營租約租賃租賃辦公空間，該租約有效期至2027年9月。我們的設施租賃規定定期增加租金，並可能包含升級條款和續訂選項。我們的租賃條款包括在我們合理確定已行使的情況下延長租約的期權。

我們在租賃期內以直線方式確認運營租賃費用，可變租賃付款在發生時記作支出。租賃成本主要記錄在公司合併虧損和綜合虧損報表中的銷售和收購費用中。

我們在租賃開始時確定合同是否包含租約。如果租賃中隱含的借款利率無法確定，我們將根據租賃開始時獲得的信息（包括當前的金融市場狀況）使用其增量借款利率（“IBR”）來確定未來租賃付款的現值。我們選擇了將租賃和非租賃部分合併為我們全部租賃資產的單一組成部分。

經營租賃資產和租賃負債在租約開始之日確認。經營租賃負債代表尚未支付的租賃付款的現值。經營租賃資產代表標的資產的使用權，基於經預付款或應計租賃付款、初始直接成本和租賃激勵措施調整後的運營租賃負債。我們選擇不對12個月或更短的短期租賃適用確認要求，而是將租賃付款視為租賃期內的直線支出。我們的租賃協議不包含任何實質性剩餘價值擔保或重大限制性契約。租賃資產在扣除累計攤銷後列報。

租賃開始時無法確定的可變租賃付款金額，例如根據指數費率或使用量變化增加的租賃付款額，不包括在ROU資產或負債中；相反，這些金額在發生時記作支出並記為可變租賃費用。

最近的會計公告

見我們的合併財務報表附註3。

關於前瞻性陳述的特別説明

本10-K表年度報告，包括第一部分第1項。”商業” 和第二部分，第7項。”管理’s 對財務狀況和經營業績的討論與分析，” 包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。這些陳述涉及預期、信念、預測、計劃和戰略、預期事件或趨勢，以及與非歷史事實有關的類似表述。具體而言，本年度報告包含有關以下內容的前瞻性陳述：

這些陳述和其他前瞻性陳述反映了我們當前對未來事件的看法，並受風險、不確定性和假設的影響。我們想提醒讀者，某些重要因素可能已經影響並將來可能會影響我們的實際業績，並可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中表達的業績存在顯著差異。可能阻礙我們實現目標並導致前瞻性陳述和實際結果所依據的假設與這些前瞻性陳述中表達或暗示的假設存在重大差異的最重要因素包括但不限於以下因素：

第1A項中討論了可能影響我們業績的其他因素、風險和不確定性。”風險因素” 本年度報告從第13頁開始，以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件中。在評估任何前瞻性陳述時，您應考慮這些因素、風險和不確定性，並且不應過分依賴任何前瞻性陳述。前瞻性陳述代表我們截至本年度報告發布之日的觀點，我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映本年度報告發布之日之後出現的情況或事件的影響。

第 7A 項-關於市場風險的定量和定性披露

根據《交易法》第12b-2條的規定，我們是一家規模較小的申報公司，因此無需在本項目下提供信息。

項目8-財務報表和補充數據

本項目要求的公司合併財務報表包含在本年度報告的F-1至F-27頁中。所提供的財務報表清單見項目15 (a) (l)。

第9項——會計師在會計和財務披露方面的變化和分歧。

沒有。

項目 9A-控制和程序

評估披露控制和程序

截至2023年12月31日，我們的管理層在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）頒佈的第13a-15（e）條。根據該評估，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，得出結論，我們的披露控制和程序於2023年12月31日以及本報告發布之日之前和之日起生效。

控制系統，無論構思和操作多麼周密，都只能為控制系統的目標得到滿足提供合理而非絕對的保證。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。

管理’s 財務報告內部控制報告

我們的管理層在首席執行官兼首席財務官（首席執行官）的參與下，負責按照《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條的規定建立和維持對財務報告的適當內部控制。我們設計了內部控制措施，以合理保證我們的合併財務報表是根據美國公認會計原則（美國公認會計原則）編制的，其中包括以下政策和程序：

截至2023年12月31日，我們的管理層對財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行本次評估時，管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會（“COSO”）在2013年制定的標準 內部控制 —集成框架.

根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出的結論是，截至本10-K表年度報告所涉期末，我們對財務報告的內部控制是有效的。

本年度報告不包括公司註冊會計師事務所關於財務報告內部控制的認證報告。根據美國證券交易委員會的規定，管理層的報告不受公司註冊會計師事務所的認證，該規則允許公司在本10-K表年度報告中僅提供管理層的報告。

對控制有效性的限制

任何財務報告內部控制系統，包括我們的系統，其有效性都受到固有的限制，包括在設計、實施、運作和評估控制和程序時行使判斷力，以及無法完全消除不當行為。因此，任何財務報告內部控制體系，包括我們的系統，無論設計和運作多麼良好，都只能提供合理而非絕對的保證。此外，對未來時期任何有效性評估的預測都可能面臨這樣的風險：由於條件的變化，控制措施可能變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能下降。我們打算在業務必要或適當時繼續監控和升級我們的內部控制，但無法向您保證，此類改進足以為我們提供對財務報告的有效內部控制。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年12月31日的財季中，我們的財務報告內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。

第 9C 項 — 披露防止檢查的外國司法管轄區

不適用。

第三部分

項目 10-董事、執行官和公司治理

除下文對我們《商業行為與道德準則》的描述外，本項目所要求的信息均以引用方式納入本文中 “董事和董事薪酬”、“公司治理”、“執行官” 和 “其他事項——違約第16（a）條報告” 標題下的討論，以引用方式納入本文中。

商業行為與道德守則

我們通過了《商業行為和道德準則》，適用於我們的所有員工、高級管理人員和董事，包括負責財務報告的官員。商業行為和道德準則可在我們的公司網站上查閲，網址為 www.ipdnusa.com。對此類道德準則條款的任何修訂或豁免都將在我們的網站上發佈。本公司網站上的信息未以引用方式納入此處。

第 11 項-高管薪酬

有關董事和高管薪酬的信息以引用方式納入了我們將在2024年年度股東大會上提交的最終委託書中，以 “董事和董事薪酬” 和 “執行官和高管薪酬” 為標題的討論。

第 12 項-某些受益所有人的擔保所有權以及管理層和相關的股東事務

本項目所要求的某些信息以引用方式納入此處，摘自我們將在2024年年度股東大會上提交的最終委託書中 “某些受益持有人和管理層的證券所有權” 標題下的討論。

根據股權補償計劃獲準發行的證券

2023年4月11日，董事會通過了一項新的股權激勵計劃，即專業多元化網絡公司2023年股權薪酬計劃（“2023年股權薪酬計劃”）。我們的股東於2023年6月15日批准了2023年股權薪酬計劃。2023年股權補償計劃取代並取代了2013年計劃，2013年計劃不會授予任何新的獎勵。2023年股權薪酬計劃保留了75萬股普通股，用於向公司及其關聯公司的董事、高級管理人員、員工和合格顧問發放獎勵。

2013年股權補償計劃（“2013年計劃”）下未付的任何獎勵仍受2013年計劃的約束，並將根據該計劃支付。根據2013年計劃，不會頒發新的獎勵。

下表提供了截至2023年12月31日的有關根據我們現有股權薪酬計劃可能發行的普通股的信息：

股權補償計劃信息

(1) 包括根據經股東批准的經修訂的公司2013年股權薪酬計劃購買我們普通股的已發行股票期權。

(2) 包括根據公司股東批准的2023年股權薪酬計劃未償還的限制性股票獎勵。

第 13 項-某些關係和關聯交易，以及董事獨立性

根據2023年委託書中 “某些交易和業務關係” 和 “公司治理” 標題下的討論，本項目所要求的信息以引用方式納入此處。

項目 14-首席會計師的費用和服務

我們的獨立註冊會計師事務所是位於伊利諾伊州奧克布魯克的Sassetti, LLC（審計師事務所編號29）。本項目所要求的信息以引用方式納入此處，摘自我們將在2024年年度股東大會上提交的最終委託書中 “批准任命獨立註冊會計師事務所” 標題下的討論。

第四部分

項目15-證物和財務報表附表

1。財務報表

隨附的F-1頁財務報表索引中列出的合併財務報表和附表作為本報告的一部分提交。

2。財務報表附表

之所以省略財務報表附表，是因為它們不適用，或者合併財務報表及其附註中提供了所需信息。

3。展品

證物索引（第41至42頁）中列出的證物作為本年度報告的一部分提交。

項目 16。表格 10-K 摘要

沒有。

簽名

根據經修訂的1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人於2024年3月29日代表其簽署本報告，並經正式授權。

財務報表索引

 

	頁面
獨立註冊會計師事務所的報告- 薩塞蒂有限責任公司（PCAOB 身份證號 29)	F-2
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的合併資產負債表	F-3
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的合併運營報表和綜合虧損報表	F-4
合併股東報表截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的權益	F-5
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的合併現金流量表	F-6
合併財務報表附註	F-7

 

F-1

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目錄

 

 

獨立註冊會計師事務所的報告

 

致董事會和

專業多元化網絡公司的股東

 

對財務報表的意見

 

我們審計了隨附的專業多元化網絡公司（以下簡稱 “公司”）截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表，以及截至2023年12月31日的兩年期中每年的相關合並運營報表和綜合虧損、股東權益和現金流報表以及相關附註（統稱為財務報表）。我們認為，財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則，在所有重大方面公允列報了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的兩年期中每年的經營業績和現金流量。

 

繼續關注

 

隨附的財務報表是在假設公司將繼續經營的情況下編制的。正如附註2中更全面描述的那樣，該公司出現了經常性營業虧損，有鉅額累計赤字，需要籌集額外資金來履行其義務和運營成本。這些條件使人們對公司繼續作為持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。附註2中也描述了管理層有關這些事項的計劃。合併財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。

 

意見依據

 

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的合併財務報表發表意見。我們是一家在上市公司會計監督委員會（美國）（PCAOB）註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及證券交易委員會和PCAOB的適用規則和條例，我們必須對公司保持獨立。

 

我們根據PCAOB的標準進行了審計。這些標準要求我們計劃和進行審計，以合理地保證合併財務報表是否不存在因錯誤或欺詐造成的重大錯報。公司無需對其財務報告的內部控制進行審計，也沒有聘請我們進行審計。作為審計的一部分，我們需要了解財務報告的內部控制，但不是為了就公司對財務報告的內部控制的有效性發表意見。因此，我們沒有發表這樣的意見。

 

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是錯誤還是欺詐所致，以及執行應對這些風險的程序。此類程序包括在測試的基礎上審查與合併財務報表中的金額和披露內容有關的證據。我們的審計還包括評估管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評估合併財務報表的總體列報情況。我們認為，我們的審計為我們的意見提供了合理的依據。

 

關鍵審計事項

 

下文通報的關鍵審計事項源於本期對合並財務報表的審計，該事項已通報或要求告知審計委員會，並且：（1）與合併財務報表相關的賬目或披露，（2）涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對合並財務報表的總體看法，而且通過通報下述關鍵審計事項，我們也不會就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。

 

收入確認

 

關鍵審計事項描述

 

如合併財務報表附註5所述，該公司的收入來自多個來源，包括招聘服務、合同軟件開發和會員費。大多數合同都有一個履約義務，並在提供服務時或與事件發生之日同時得到承認。公司還有其他服務協議，這些協議可能持續更長時間，或者包含多項履約義務，這些義務如果不同，則需要進一步分析才能確定適當的承認。

 

審計中如何解決關鍵審計問題

 

為了在審計中解決這個問題，我們瞭解了與收入流程（包括各種收入來源）相關的內部控制的設計和實施。除其他外，我們的審計程序包括閲讀客户的合同或銷售訂單以確定履約義務，包括任何不同的履約義務，以及評估銷售交易樣本的收入確認時機。來自計費系統的交易樣本可追溯到源數據和現金收入。

 

 

 

自 2022 年以來，我們一直擔任公司的審計師。
伊利諾伊州奧克布魯克
2024年3月29日

 

 

F-2

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目錄

 

專業多元化網絡公司和子公司

合併資產負債表

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

專業多元化網絡公司和子公司

合併運營報表和綜合虧損報表

所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。

專業多元化網絡公司和子公司

股東權益合併報表