文檔12601680假的--11-30--11-30Q3201900008150970001125259假的大型加速過濾器大型加速過濾器巴拿馬嘉年華公司嘉年華集團假的假的普通股（面值1.66美元）紐約證券交易所紐約證券交易所0.501.450.501.501.660.011.660.0119600000001960000000217000000656000000217000000657000000P5Y350000001040000000480000001290000005700000013000000000008150972018-12-012019-08-310000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員2018-12-012019-08-3100008150972019-09-180000815097CCL：嘉年華公共有限公司會員2019-09-1800008150972019-06-012019-08-3100008150972017-12-012018-08-3100008150972018-06-012018-08-310000815097ccl: 巡迴賽和其他會員2019-06-012019-08-310000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2018-06-012018-08-310000815097ccl: CruiseMember2018-06-012018-08-310000815097ccl: CruiseMember2017-12-012018-08-310000815097ccl: Cruise乘客票會員2018-12-012019-08-310000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2019-06-012019-08-310000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2018-12-012019-08-310000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2017-12-012018-08-310000815097ccl: 巡迴賽和其他會員2017-12-012018-08-310000815097ccl: Cruise乘客票會員2017-12-012018-08-310000815097ccl: 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歐洲和亞洲會員2018-11-300000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097ccl：應計負債和其他負債成員US-GAAP：大宗商品合同成員US-GAAP：非指定成員2019-08-310000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097ccl：應計負債和其他負債成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097ccl：應計負債和其他負債成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097ccl：應計負債和其他負債成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097ccl：應計負債和其他負債成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097US-GAAP：其他流動資產成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097ccl：應計負債和其他負債成員US-GAAP：大宗商品合同成員US-GAAP：非指定成員2018-11-300000815097US-GAAP：其他非流動負債成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：淨投資對衝成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：跨貨幣利率合約成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2018-11-300000815097US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2019-08-310000815097US-GAAP：貨幣互換會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員2018-11-300000815097US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2019-08-310000815097ccl：以英鎊計價的債務成員2019-08-310000815097ccl：以歐元計價的債務成員2019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員ccl: 魔法公主會員2019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員ccl: MardigrasMember2019-08-310000815097US-GAAP：外匯期權成員美國公認會計準則：現金流對衝會員CCL: 荷蘭-美國-UWStatenDam會員2019-08-310000815097SRT: 歐洲會員2019-06-012019-08-310000815097ccl: 所有其他地理區域成員2018-12-012019-08-310000815097SRT: 歐洲會員2018-12-012019-08-310000815097SRT: 北美會員2018-12-012019-08-310000815097SRT: 北美會員2019-06-012019-08-310000815097ccl: 所有其他地理區域成員2019-06-012019-08-310000815097ccl: 澳大利亞和亞洲會員2018-12-012019-08-310000815097ccl: 澳大利亞和亞洲會員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2017-12-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: CruiseMember2019-06-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員CCL：北美和澳大利亞會員2018-12-012019-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 巡迴賽和其他會員2018-06-012018-08-310000815097US-GAAP：運營部門成員ccl: 歐洲和亞洲會員2018-06-012018-08-310000815097ccl: NAASegmentMember2019-07-012019-07-310000815097ccl: easegmentMember2019-08-012019-08-310000815097ccl: NAASegmentMember2019-04-012019-04-300000815097ccl: NAASegmentMember2019-03-012019-03-31xbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票ccl: 區段iso421:EURxbrli: 股票ccl: 訴訟ccl: 貸款iso421:USDccl: 乘客
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
（Mark One）
|
| |
☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2019年8月31日
或者
|
| |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
|
| | | | | | |
嘉年華公司 | | 嘉年華集團 |
（註冊人的確切姓名為 在其章程中規定） | （註冊人的確切姓名為 在其章程中規定） |
| | | | | |
巴拿馬共和國 | 英格蘭和威爾士 |
（州或其他司法管轄區 公司或組織） | （州或其他司法管轄區 公司或組織） |
| | | | | |
59-1562976 | 98-0357772 |
（美國國税局僱主識別號） | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | | |
西北 87 大道 3655 號 | 嘉年華屋，100 Harbour Parade， |
邁阿密， | 佛羅裏達 | 33178-2428 | 南安普敦 | SO15 第 1 個， | 英國 |
（校長地址 行政辦公室） （郵政編碼） | （校長地址 行政辦公室） （郵政編碼） |
|
| | | | |
(305) | 599-2600 | | 011 | 44 23 8065 5000 |
（註冊人的電話號碼， 包括區號） | | （註冊人的電話號碼， 包括區號） |
| | | | |
沒有 | | 沒有 |
（以前的名字，以前的地址 以及前一個財政年度，如果 自上次報告以來發生了變化） | | （以前的名字，以前的地址 以及前一個財政年度，如果 自上次報告以來發生了變化） |
根據該法第12（b）條註冊的證券：
|
| | |
普通股
（面值0.01美元） | | 每股代表普通股
按美國存托股份計算
（面值1.66美元），特別投票股，
面值為1.00英鎊和信託股
在以下方面具有實益利益
P&O Princess 特別投票信託基金 |
（每個班級的標題） | （每個班級的標題） |
| |
CCL | CUK |
（交易代碼） | （交易代碼） |
| |
紐約證券交易所有限公司 | 紐約證券交易所有限公司 |
（註冊的每個交易所的名稱） | （註冊的每個交易所的名稱） |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中（或註冊人必須提交此類報告的較短時間）中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。 是的 ☑沒有 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☑沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
|
| | | | | | | | | |
大型加速申報器 | ☑ | 加速申報人 | ☐ | 非加速申報器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☑
截至2019年9月18日，嘉年華公司表現出色 527,055,158普通股，面值0.01美元。
截至2019年9月18日，嘉年華集團表現出色 185,488,171面值1.66美元的普通股、一股特別投票股、面值1.00英鎊的普通股和P&O Princess特別投票信託的實益權益527,055,158股信託股份。
嘉年華公司 & PLC
目錄
|
| | | | |
| | | 頁面 | |
第一部分-財務信息 | | | |
第 1 項。 | 財務報表 | | 3 | |
| | | | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 20 | |
| | | | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 39 | |
| | | | |
第 4 項。 | 控制和程序 | | 39 | |
| | | | |
第二部分-其他信息 | | | |
| | | | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | | 39 | |
| | | | |
第 1A 項。 | 風險因素 | | 39 | |
| | | | |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 39 | |
| | | | |
第 6 項。 | 展品 | | 40 | |
| | | | |
簽名 | | 42 | |
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表.
嘉年華公司 & PLC
合併收益表
（未經審計）
（以百萬計，每股數據除外）
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
8月31日 | | 九個月已結束
8月31日 |
| 2019 |
| 2018 | | 2019 | | 2018 |
收入 | | | | | | | |
巡航 | | | | | | | |
乘客票 | $ | 4,477 |
| | $ | 4,353 |
| | $ | 10,934 |
| | $ | 10,694 |
|
機上和其他 | 1,855 |
| | 1,316 |
| | 4,811 |
| | 3,509 |
|
旅遊及其他 | 200 |
| | 167 |
| | 299 |
| | 222 |
|
| 6,533 |
| | 5,836 |
| | 16,043 |
| | 14,425 |
|
運營成本和費用 | | | | | | | |
巡航 | | | | | | | |
佣金、運輸和其他 | 803 |
| | 760 |
| | 2,125 |
| | 2,000 |
|
機上和其他 | 668 |
| | 207 |
| | 1,620 |
| | 485 |
|
工資及相關 | 548 |
| | 537 |
| | 1,671 |
| | 1,638 |
|
燃料 | 401 |
| | 434 |
| | 1,204 |
| | 1,166 |
|
食物 | 284 |
| | 275 |
| | 821 |
| | 804 |
|
其他正在運營的船隻 | 719 |
| | 655 |
| | 2,192 |
| | 2,115 |
|
旅遊及其他 | 109 |
| | 90 |
| | 198 |
| | 140 |
|
| 3,532 |
| | 2,958 |
| | 9,833 |
| | 8,348 |
|
銷售和管理 | 563 |
| | 573 |
| | 1,813 |
| | 1,794 |
|
折舊和攤銷 | 548 |
| | 511 |
| | 1,607 |
| | 1,510 |
|
| 4,643 |
| | 4,042 |
| | 13,252 |
| | 11,653 |
|
營業收入 | 1,890 |
| | 1,794 |
| | 2,791 |
| | 2,772 |
|
營業外收入（費用） | | | | | | | |
利息收入 | 8 |
| | 5 |
| | 16 |
| | 10 |
|
扣除資本化利息的利息支出 | (52 | ) | | (49 | ) | | (157 | ) | | (147 | ) |
燃料衍生品的淨收益 | — |
| | 4 |
| | — |
| | 61 |
|
其他收入（支出），淨額 | (19 | ) | | (9 | ) | | (27 | ) | | 2 |
|
| (63 | ) | | (50 | ) | | (168 | ) | | (74 | ) |
所得税前收入 | 1,827 |
| | 1,744 |
| | 2,624 |
| | 2,699 |
|
所得税支出，淨額 | (47 | ) | | (37 | ) | | (56 | ) | | (40 | ) |
淨收入 | $ | 1,780 |
| | $ | 1,707 |
| | $ | 2,567 |
| | $ | 2,659 |
|
每股收益 | | | | | | | |
基本 | $ | 2.58 |
| | $ | 2.42 |
| | $ | 3.72 |
| | $ | 3.73 |
|
稀釋 | $ | 2.58 |
| | $ | 2.41 |
| | $ | 3.71 |
| | $ | 3.72 |
|
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
綜合收益合併報表
（未經審計）
（單位：百萬）
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
8月31日 | | 九個月已結束
8月31日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
淨收入 | $ | 1,780 |
| | $ | 1,707 |
| | $ | 2,567 |
| | $ | 2,659 |
|
其他綜合收益中包含的項目（損失） | | |
| | | | |
外幣折算調整的變化 | (101 | ) | | 15 |
| | (215 | ) | | (50 | ) |
其他 | (6 | ) | | — |
| | (19 | ) | | (9 | ) |
其他綜合收入（損失） | (107 | ) | | 14 |
| | (234 | ) | | (59 | ) |
綜合收入總額 | $ | 1,674 |
| | $ | 1,722 |
| | $ | 2,333 |
| | $ | 2,600 |
|
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併資產負債表
（未經審計）
（以百萬計，面值除外）
|
| | | | | | | |
| 8月31日
2019 | | 11月30日
2018 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,153 |
| | $ | 982 |
|
貿易和其他應收賬款，淨額 | 441 |
| | 358 |
|
庫存 | 482 |
| | 450 |
|
預付費用和其他 | 635 |
| | 436 |
|
流動資產總額 | 2,712 |
| | 2,225 |
|
財產和設備，淨額 | 36,466 |
| | 35,336 |
|
善意 | 2,886 |
| | 2,925 |
|
其他無形資產 | 1,166 |
| | 1,176 |
|
其他資產 | 771 |
| | 738 |
|
| $ | 44,001 |
| | $ | 42,401 |
|
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
短期借款 | $ | 238 |
| | $ | 848 |
|
長期債務的當前部分 | 1,607 |
| | 1,578 |
|
應付賬款 | 695 |
| | 730 |
|
應計負債和其他 | 1,718 |
| | 1,654 |
|
客户存款 | 4,674 |
| | 4,395 |
|
流動負債總額 | 8,932 |
| | 9,204 |
|
長期債務 | 8,893 |
| | 7,897 |
|
其他長期負債 | 882 |
| | 856 |
|
突發事件 |
| |
|
股東權益 | | | |
嘉年華公司普通股，面值0.01美元；已授權1,960股；2019年已發行657股，2018年已發行656股 | 7 |
| | 7 |
|
嘉年華集團的普通股，面值1.66美元；2019年和2018年已發行217股 | 358 |
| | 358 |
|
額外的實收資本 | 8,798 |
| | 8,756 |
|
留存收益 | 26,576 |
| | 25,066 |
|
累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”） | (2,183 | ) | | (1,949 | ) |
美國庫存股，嘉年華公司2019年為130股，2018年為129股，嘉年華公司2019年為57股，2018年為48股，按成本計算 | (8,261 | ) | | (7,795 | ) |
股東權益總額 | 25,295 |
| | 24,443 |
|
| $ | 44,001 |
| | $ | 42,401 |
|
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併現金流量表
（未經審計）
（單位：百萬）
|
| | | | | | | |
| 九個月已結束
8月31日 |
| 2019 | | 2018 |
經營活動 | | | |
淨收入 | $ | 2,567 |
| | $ | 2,659 |
|
調整以將淨收入與經營活動提供的（用於）的淨現金進行對賬 | | | |
折舊和攤銷 | 1,607 |
| | 1,510 |
|
損傷 | 26 |
| | 16 |
|
燃料衍生品的淨收益 | — |
| | (61 | ) |
基於股份的薪酬 | 38 |
| | 49 |
|
其他，淨額 | 29 |
| | (22 | ) |
| 4,266 |
| | 4,151 |
|
經營資產和負債的變化 | | | |
應收款 | (101 | ) | | (61 | ) |
庫存 | 22 |
| | (19 | ) |
預付費用和其他 | (220 | ) | | 76 |
|
應付賬款 | (25 | ) | | (94 | ) |
應計負債和其他 | 63 |
| | (166 | ) |
客户存款 | 409 |
| | 549 |
|
由（用於）經營活動提供的淨現金 | 4,414 |
| | 4,436 |
|
投資活動 | | | |
購買財產和設備 | (3,448 | ) | | (2,784 | ) |
出售船舶所得收益 | 15 |
| | 282 |
|
燃料衍生品結算的付款 | (6 | ) | | (37 | ) |
其他，淨額 | 122 |
| | (79 | ) |
由（用於）投資活動提供的淨現金 | (3,317 | ) | | (2,617 | ) |
籌資活動 | | | |
短期借款的收益（償還），淨額 | (600 | ) | | 182 |
|
長期債務的本金償還 | (472 | ) | | (1,271 | ) |
發行長期債務的收益 | 1,722 |
| | 1,618 |
|
已支付的股息 | (1,041 | ) | | (1,003 | ) |
購買庫存股 | (472 | ) | | (1,205 | ) |
其他，淨額 | (49 | ) | | (28 | ) |
由（用於）融資活動提供的淨現金 | (912 | ) | | (1,707 | ) |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (11 | ) | | 7 |
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | 174 |
| | 120 |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 996 |
| | 422 |
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 1,170 |
| | $ | 541 |
|
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
股東權益綜合報表
（未經審計）
（單位：百萬）
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 常見
股票 | | 普通
股份 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | AOCI | | 財政部
股票 | | 股東權益總額 |
截至 2018 年 5 月 31 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,721 |
| | $ | 23,564 |
| | $ | (1,855 | ) | | $ | (6,862 | ) | | $ | 23,933 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 1,707 |
| | — |
| | — |
| | 1,707 |
|
其他綜合收益（虧損） | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | 14 |
| | — |
| | 14 |
|
申報的現金分紅（每股0.50美元） | — |
| | — |
| | — |
| | (350 | ) | | — |
| | — |
| | (350 | ) |
根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — |
| | — |
| | 19 |
| | — |
| | — |
| | (670 | ) | | (651 | ) |
於 2018 年 8 月 31 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,741 |
| | $ | 24,921 |
| | $ | (1,840 | ) | | $ | (7,533 | ) | | $ | 24,654 |
|
| | | | | | | | | | | | | |
在 2019 年 5 月 31 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,785 |
| | $ | 25,138 |
| | $ | (2,076 | ) | | $ | (8,104 | ) | | $ | 24,108 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 1,780 |
| | — |
| | — |
| | 1,780 |
|
其他綜合收益（虧損） | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (107 | ) | | — |
| | (107 | ) |
申報的現金分紅（每股0.50美元） | — |
| | — |
| | — |
| | (342 | ) | | — |
| | — |
| | (342 | ) |
根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — |
| | — |
| | 13 |
| | — |
| | — |
| | (157 | ) | | (144 | ) |
於 2019 年 8 月 31 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,798 |
| | $ | 26,576 |
| | $ | (2,183 | ) | | $ | (8,261 | ) | | $ | 25,295 |
|
| | | | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 |
| 常見
股票 | | 普通
股份 | | 額外
付費
首都 | | 已保留
收入 | | AOCI | | 財政部
股票 | | 總計
股東們
公正 |
2017 年 11 月 30 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,690 |
| | $ | 23,292 |
| | $ | (1,782 | ) | | $ | (6,349 | ) | | $ | 24,216 |
|
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 2,659 |
| | — |
| | — |
| | 2,659 |
|
其他綜合收益（虧損） | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (59 | ) | | — |
| | (59 | ) |
已申報的現金分紅（每股1.45美元） | — |
| | — |
| | — |
| | (1,029 | ) | | — |
| | — |
| | (1,029 | ) |
根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — |
| | — |
| | 51 |
| | — |
| | — |
| | (1,184 | ) | | (1,133 | ) |
於 2018 年 8 月 31 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,741 |
| | $ | 24,921 |
| | $ | (1,840 | ) | | $ | (7,533 | ) | | $ | 24,654 |
|
| | | | | | | | | | | | | |
2018 年 11 月 30 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,756 |
| | $ | 25,066 |
| | $ | (1,949 | ) | | $ | (7,795 | ) | | $ | 24,443 |
|
會計原則的變化 (a) | — |
| | — |
| | — |
| | (24 | ) | | — |
| | — |
| | (24 | ) |
淨收入 | — |
| | — |
| | — |
| | 2,567 |
| | — |
| | — |
| | 2,567 |
|
其他綜合收益（虧損） | — |
| | — |
| | — |
| | — |
| | (234 | ) | | — |
| | (234 | ) |
已申報的現金分紅（每股1.50美元） | — |
| | — |
| | — |
| | (1,034 | ) | | — |
| | — |
| | (1,034 | ) |
根據回購計劃和其他方式購買庫存股票 | — |
| | — |
| | 42 |
| | — |
| | — |
| | (467 | ) | | (424 | ) |
於 2019 年 8 月 31 日 | $ | 7 |
| | $ | 358 |
| | $ | 8,798 |
| | $ | 26,576 |
| | $ | (2,183 | ) | | $ | (8,261 | ) | | $ | 25,295 |
|
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併財務報表附註
（未經審計）
註釋 1 — 普通的
合併財務報表包括嘉年華公司和嘉年華集團及其各自子公司的賬目。在本合併財務報表和本10-Q表聯合季度報告的其他地方，它們連同其合併子公司一起被統稱為 “嘉年華公司&plc”、“我們的”、“我們” 和 “我們”。
演示基礎
三者的合併收益表、綜合收益表、合併現金流量表和合並股東權益表 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月和 2018，以及合併資產負債表 2019 年 8 月 31 日未經審計，我們的管理層認為，其中包含所有調整，僅包括公允陳述所必需的正常經常性調整。我們的中期合併財務報表應與嘉年華公司及plc中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀 2018向美國證券交易委員會提交的10-K表格（“10-K表格”）聯合年度報告 2019 年 1 月 28 日。我們的業務是季節性的，中期業績不一定代表全年的業績。
會計公告
財務會計準則委員會 (“FASB”) 發佈了指導意見, 與客户簽訂合同的收入 (“ASC 606”),它要求實體確認其在向客户轉讓承諾的商品或服務時預計有權獲得的收入金額.2018 年 12 月 1 日，我們對截至通過之日的所有合同採用了修改後的追溯方法，採用了本指導方針。2018年12月1日之後開始的報告期的業績根據ASC 606列報，而前一時期的金額未進行調整，將繼續根據我們在ASC 605下的歷史會計進行報告。
採用ASC 606對我們合併財務報表的影響主要涉及預付旅行社佣金（合併資產負債表）、岸上旅行和其他機上收入和成本（合併收益表）的總列報，這些收入和成本歷來是淨列報的。截至2018年12月1日，我們記錄的累積效應調整為 $24百萬轉至與我們的忠誠度計劃會計相關的留存收益。
下表總結了採用ASC 606對我們合併財務報表的影響：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至2019年8月31日的三個月 |
（單位：百萬） | 在採用 ASC 606 之前 | | 調整 | | 正如報道的那樣 |
合併收益表 | | | | | |
船上和其他（收入） | $ | 1,407 |
| | $ | 449 |
| | $ | 1,855 |
|
收入（總計） | $ | 6,084 |
| | $ | 449 |
| | $ | 6,533 |
|
機上和其他（運營成本和開支） | $ | 219 |
| | $ | 449 |
| | $ | 668 |
|
運營成本和支出（總計） | $ | 4,194 |
| | $ | 449 |
| | $ | 4,643 |
|
營業收入 | $ | 1,890 |
| | $ | — |
| | $ | 1,890 |
|
淨收入 | $ | 1,780 |
| | $ | — |
| | $ | 1,780 |
|
| | | | | |
| 截至2019年8月31日的九個月 |
（單位：百萬） | 在採用 ASC 606 之前 | | 調整 | | 正如報道的那樣 |
合併收益表 | | | | | |
船上和其他（收入） | $ | 3,696 |
| | $ | 1,115 |
| | $ | 4,811 |
|
收入（總計） | $ | 14,929 |
| | $ | 1,115 |
| | $ | 16,043 |
|
機上和其他（運營成本和開支） | $ | 506 |
| | $ | 1,115 |
| | $ | 1,620 |
|
運營成本和支出（總計） | $ | 12,137 |
| | $ | 1,115 |
| | $ | 13,252 |
|
營業收入 | $ | 2,791 |
| | $ | — |
| | $ | 2,791 |
|
淨收入 | $ | 2,567 |
| | $ | — |
| | $ | 2,567 |
|
| | | | | |
| 於 2019 年 8 月 31 日 |
（單位：百萬） | 在採用 ASC 606 之前 | | 調整 | | 正如報道的那樣 |
合併資產負債表 | | | | | |
預付費用和其他 | $ | 488 |
| | $ | 147 |
| | $ | 635 |
|
流動資產總額 | $ | 2,565 |
| | $ | 147 |
| | $ | 2,712 |
|
客户存款 | $ | 4,527 |
| | $ | 147 |
| | $ | 4,674 |
|
流動負債總額 | $ | 8,784 |
| | $ | 147 |
| | $ | 8,932 |
|
| | | | | |
| 截至2019年8月31日的九個月 |
（單位：百萬） | 在採用 ASC 606 之前 | | 調整 | | 正如報道的那樣 |
合併現金流量表 | | | | | |
預付費用和其他 | $ | (73 | ) | | $ | (147 | ) | | $ | (220 | ) |
客户存款 | $ | 262 |
| | $ | 147 |
| | $ | 409 |
|
經營活動提供的淨現金 | $ | 4,414 |
| | $ | — |
| | $ | 4,414 |
|
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 企業合併-闡明企業的定義, 這有助於各實體評估是否應將交易記作資產或企業的收購 (或處置).2018 年 12 月 1 日，我們採用前瞻性過渡方法通過了本指南。本指南的採納對我們的合併財務報表沒有影響。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 現金流量表-某些現金收入和現金支付的分類, 其中闡明瞭某些現金收入和現金支付在現金流量表中是如何列報和分類的.修正案旨在減少實踐中現有的多樣性。2018 年 12 月 1 日，我們採用了每個時期的回顧性方法，採用了本指南。本指南的採納對我們的合併財務報表沒有影響。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 現金流量表-限制性現金。2018 年 12 月 1 日，我們採用了對每個時期的回顧性方法採用了本指南。因此，我們現在在現金流量表中列報限制性現金及現金等價物。在本報告所述期間，將投資活動的限制性現金餘額重新歸類為現金、現金等價物和限制性現金的變化並不重要。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 服務特許權安排，其中澄清了在任何情況下都應將服務安排中的設保人視為經營實體的客户.2018 年 12 月 1 日，我們使用修改後的回顧性方法通過了本指南。該指導方針的通過對我們的合併財務報表沒有影響。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 衍生品和套期保值，其目標是改進套期保值活動的核算，例如套期保值策略、有效性評估和衍生收益或損失的確認。2018年12月1日，我們使用修改後的回顧性方法提前通過了該指導方針，這並未對我們的財務報表產生重大影響。在採用時，我們將評估未償淨投資套期保值有效性的方法從遠期方法改為現貨法。根據現貨法，在出售或清算淨投資之前，歸因於對衝有效性的套期保值工具的公允價值變化將保留在AOCI中，而歸因於對衝有效性評估之外的組成部分的影響在系統和合理的基礎上記入扣除資本化利息後的利息支出。先前根據與淨投資套期保值相關的遠期方法產生的收益或虧損將在外幣折算調整部分中保留在AOCI中，並在出售或清算淨投資時重新歸類為收益。根據本指南的要求，我們還增加了有關套期保值活動及其對合並財務報表影響的某些披露。
財務會計準則委員會發布了指導方針, 租賃，這要求實體確認融資和經營租賃產生的資產和負債，並進行額外的定性和定量披露。我們需要在2020年第一季度通過該指導方針，並且必須使用修改後的追溯方法來適用，該方法允許各實體在提交的最早期初適用新的租賃標準，也可以僅將新的租賃標準應用於本期合併財務報表。該指導方針的初步採用預計將增加我們的總資產和總負債，這反映了租賃安排產生的租賃權利和義務，並且需要進行更多披露。我們正在評估某些合同安排，以確定它們是否包含使用新指南下符合租賃安排條件的資產的隱含權利。
財務會計準則委員會發布了經修訂的指導方針, 無形資產-商譽及其他-內部使用軟件， 這要求雲計算安排（即服務合同）中的客户遵循內部使用軟件指南，以確定將哪些實施成本作為資產或產生的費用資本化。與遞延實施費用相關的費用必須在與相關託管費用相同的損益表細列項目中列報。此外，遞延實施費用的付款必須在現金流量表的同一個細列項目中列報，作為相關託管費的付款。我們需要在2021年第一季度通過該指南，並且必須採用前瞻性或回顧性的方法來應用。允許提前收養。我們目前正在評估該指南將對我們的合併財務報表產生的影響。
注意事項 2 — 收入和支出確認
旅客郵輪存款代表未賺取的收入，最初在收到時包含在客户存款負債中。隨後，客户存款與船上和其他活動的收入一起被確認為郵輪收入，所有相關的直接航行費用和開支在完成十晚或更短的航行後，按比例超過十晚的航行按比例計算，被確認為郵輪成本和開支。按已完成航程的比例確認這些較短航程的郵輪收入、成本和支出，其影響並不大。我們的某些產品是捆綁式的，我們會根據這些商品和服務的估計獨立銷售價格，在客票收入、機上和其他收入以及旅遊和其他收入之間分配捆綁服務和商品的價值。
未來的旅行折扣券在使用此類代金券時作為減少郵輪客票收入而包括在內。乘客取消費用在取消時計入郵輪客票收入中。
我們向客人出售往返船舶母港附近機場的航空和其他交通工具包含在郵輪客票收入中，購買這些服務的相關費用包含在郵輪運輸成本中。我們從銷售第三方岸上游覽中獲得的收益包含在船上和其他收入中，相關費用包含在船上和其他費用中。代表我們的船上特許經營者收取的金額，扣除以下金額
匯給他們的款項作為特許權收入包含在船上和其他郵輪收入中。如上所述，所有這些金額均按已完成的航程或按比例確認。
郵輪客票收入包括我們向乘客收取的費用、税款和收費。這些費用、税收和收費的一部分因客人人數而異，並直接根據創收安排徵收。在確認相應收入時，這部分費用、税款和手續費將計為佣金、運輸和其他費用。對於 三九個月結束了 8月31日客票收入和佣金、交通和其他費用中包含的費用、税收和費用是 $186百萬和 $503百萬在 2019和 $174百萬和 $465百萬在 2018. 其餘部分的費用、税收和收費也包含在郵輪客票收入中，並在確認相應收入時記作其他船舶運營費用。
我們的酒店和運輸業務的收入和支出包含在我們的旅遊和其他部門，在提供服務或發生費用時予以確認。長期租賃船舶的收入（也包括在我們的旅遊和其他部門）將在協議期限內按比例確認。
客户存款
我們的付款條款通常要求支付初始押金以確認預訂，餘額應在航行前支付。乘船前從乘客那裏收到的現金記入我們的合併資產負債表中的客户存款和其他長期負債。這些金額包括可退還的押金。我們的客户存款為 $4.9十億和 $4.7十億截至 2019 年 8 月 31 日 以及 2018 年 12 月 1 日。在此期間 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月，我們確認的收入為 $4.1十億 與截至2018年12月1日的客户存款有關。由於現金收款、收入確認和外幣折算的季節性，我們的客户存款餘額發生變化。
合同應收賬款
儘管我們通常要求客户在乘船之前或同時支付全額款項，但我們為收入來源的相對較小一部分提供信貸條款。我們還收到了信用卡商户的應收賬款，用於購買郵輪門票和船上收入。這些應收款淨額包含在貿易和其他應收款中。
合約資產
合同資產是航行開始前支付的金額，我們將其作為資產記錄在預付費用和其他費用中 隨後在確認收入時將其確認為佣金, 運輸和其他費用.我們的合約資產為 $147百萬和 $151百萬截至 2019 年 8 月 31 日以及 2018 年 12 月 1 日。
注意事項 3 — 無抵押債務
在 2019 年 8 月 31 日，我們的短期借款包括以歐元計價的商業票據 $238百萬。對於 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月，有 不原始到期日超過三個月的商業票據的借款或還款。對於 截至8月31日的九個月 2018，我們有借款 $2百萬以及還款額 $2百萬原始到期日超過三個月的商業票據。
2018 年 12 月，我們借了錢 $852百萬根據出口信貸額度，到2031年為止每半年分期付款。
2019 年 2 月，我們借了 $587百萬根據以歐元計價的出口信貸額度，到2031年為止每半年分期付款。我們還簽訂了一個 $899百萬出口信貸額度，可能在2023年以歐元或美元提取，並將分半年分期付款，直至2035年。該出口信貸額度的利率可以是固定的，也可以是浮動的，由我們自行決定。
2019 年 3 月，我們借了 $283百萬下 二2023年到期的以歐元計價的浮動利率銀行貸款。
2019年8月，我們修改並重述了原定於2021年到期的現有多幣種循環信貸額度。經修訂和重述的 五-年度多幣種循環信貸額度 $3.0十億（包括 $1.7十億, €1.0十億和 £150百萬) 將於 2024 年到期。
注意事項 4 — 突發事件
訴訟
2019 年 5 月 2 日， 二根據《古巴自由和民主團結法》（又稱《赫爾姆斯-伯頓法》）第三章，向美國佛羅裏達南區地方法院對嘉年華公司提起訴訟。哈瓦那碼頭公司提出的申訴聲稱其持有哈瓦那遊輪港口碼頭的權益，而哈維爾·加西亞-本戈切亞提出的申訴則聲稱他在古巴聖地亞哥港擁有權益，兩者均被古巴政府沒收。投訴還稱，嘉年華郵輪公司通過在這些設施上載和下機乘客，“販運” 了這些財產。原告尋求所有可用的法定補救措施，包括被沒收財產的價值，外加利息、三倍賠償、律師費和成本。法院駁回了我們分別於2019年8月28日和2019年8月26日駁回哈瓦那碼頭公司和哈維爾·加西亞-本戈切亞提出的申訴的動議。
我們認為我們對這些索賠有合理的辯護，並打算對這些索賠進行有力的辯護。我們認為這些事項的結果不太可能是實質性的，但是訴訟本質上是不可預測的，無法保證該案的最終結果可能不會對我們的經營業績或財務狀況產生重大影響。
此外，我在我們的正常業務過程中，已經或正在對我們提起各種索賠和訴訟。這些索賠和訴訟，或任何索賠和訴訟的和解，都由保險承保，除去任何可追回的保險金額外，我們的最大責任金額通常僅限於我們的自保保留水平。我們認為，這些索賠、訴訟和和解的最終結果（如果適用）總體上不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
或有義務——賠償
我們簽訂的一些債務合同包括賠償條款，規定如果發生某些事件，我們有義務向交易對手付款。這些突發事件通常與税收變化或法律變更有關，這些變化會增加我們的貸款人成本。賠償條款中沒有規定或名義金額，我們也無法估算根據這些賠償條款未來可能支付的最大金額（如果有）。
注意事項 5 — 公允價值計量、衍生工具和套期保值活動以及金融風險
公允價值測量
公允價值定義為在衡量日市場參與者之間通過出售資產或為轉移負債而支付的金額，使用以下三類之一的投入進行衡量：
| |
• | 一級衡量標準基於活躍市場中我們有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價。對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。 |
| |
• | 二級衡量標準基於活躍市場中類似資產或負債的報價、非活躍市場中相同或相似資產或負債的報價，或者資產或負債可觀察到的報價以外的市場數據。 |
| |
• | 第三級衡量基於不可觀察的數據，這些數據得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值很重要。 |
在解釋用於估算公允價值的市場數據時，可能需要大量的判斷力。因此，此處提出的某些公允價值估計不一定表示當前或未來市場交易所可以變現的金額。
不經常按公允價值計量的金融工具
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年8月31日 | | 2018年11月30日 |
| 攜帶
價值 | | 公允價值 | | 攜帶
價值 | | 公允價值 |
（單位：百萬） | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | | |
| | | | | | | |
|
長期其他資產 (a) | $ | 186 |
| | $ | — |
| | $ | 31 |
| | $ | 154 |
| | $ | 127 |
| | $ | — |
| | $ | 30 |
| | $ | 95 |
|
總計 | $ | 186 |
| | $ | — |
| | $ | 31 |
| | $ | 154 |
| | $ | 127 |
| | $ | — |
| | $ | 30 |
| | $ | 95 |
|
負債 | | | | | | |
| | | | | | | |
|
固定利率債務 (b) | $ | 6,560 |
| | $ | — |
| | $ | 6,947 |
| | $ | — |
| | $ | 5,699 |
| | $ | — |
| | $ | 5,799 |
| | $ | — |
|
浮動利率債務 (b) | 4,278 |
| | — |
| | 4,338 |
| | — |
| | 4,695 |
| | — |
| | 4,727 |
| | — |
|
總計 | $ | 10,839 |
| | $ | — |
| | $ | 11,285 |
| | $ | — |
| | $ | 10,394 |
| | $ | — |
| | $ | 10,526 |
| | $ | — |
|
| |
(a) | 其他長期資產由應收票據組成，其中包括船舶銷售貸款。我們的二級應收票據的公允價值基於按適當市場利率折現的預計未來現金流。我們的3級應收票據的公允價值是使用風險調整後的貼現率估算的。 |
| |
(b) | 上述債務金額不包括利率互換或債務發行成本的影響。我們的公開交易票據的公允價值基於其未經調整的市場報價，這些市場不夠活躍，無法達到1級，因此被視為2級。我們的其他債務的公允價值是根據適用於該債務的當前市場利率估算的。 |
定期按公允價值計量的金融工具
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年8月31日 | | 2018 年 11 月 30 日 |
（單位：百萬） | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,153 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 982 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
限制性現金 | 16 |
| | — |
| | — |
| | 14 |
| | — |
| | — |
|
衍生金融工具 | — |
| | 37 |
| | — |
| | — |
| | — |
| | — |
|
總計 | $ | 1,170 |
| | $ | 37 |
| | $ | — |
| | $ | 996 |
| | $ | — |
| | $ | — |
|
負債 | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | $ | — |
| | $ | 25 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 29 |
| | $ | — |
|
總計 | $ | — |
| | $ | 25 |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 29 |
| | $ | — |
|
在非經常基礎上以公允價值計量的非金融工具
商譽和商標的估值
|
| | | | | | | | | | | |
| 善意 |
（單位：百萬） | NAA (a)
細分市場 | | EA (b)
細分市場 | | 總計 |
2018 年 11 月 30 日 | $ | 1,898 |
| | $ | 1,027 |
| | $ | 2,925 |
|
外幣折算調整 | — |
| | (39 | ) | | (39 | ) |
於 2019 年 8 月 31 日 | $ | 1,898 |
| | $ | 988 |
| | $ | 2,886 |
|
(b) 歐洲和亞洲（“EA”）
|
| | | | | | | | | | | |
| 商標 |
（單位：百萬） | NAA
細分市場 | | EA
細分市場 | | 總計 |
2018 年 11 月 30 日 | $ | 927 |
| | $ | 242 |
| | $ | 1,169 |
|
外幣折算調整 | — |
| | (10 | ) | | (10 | ) |
於 2019 年 8 月 31 日 | $ | 927 |
| | $ | 232 |
| | $ | 1,159 |
|
我們的申報單位商譽和商標公允價值的確定包括許多受各種風險和不確定性影響的假設。 我們認為我們已經做出了合理的估計和判斷。條件、情況或戰略的變化，包括關於在品牌之間分配新船和在品牌之間轉讓船舶的決定（影響未來的公允價值），可能會導致需要確認減值費用。
衍生工具和套期保值活動
|
| | | | | | | | | |
（單位：百萬） | 資產負債表地點 | | 2019 年 8 月 31 日 | | 2018 年 11 月 30 日 |
衍生資產 | | | | | |
被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
交叉貨幣互換 (a) | 預付費用和其他 | | $ | 20 |
| | $ | — |
|
| 其他資產 | | 18 |
| | — |
|
衍生資產總額 | | | $ | 37 |
| | $ | — |
|
衍生負債 | | | | | |
被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
交叉貨幣互換 (a) | 應計負債和其他 | | $ | — |
| | $ | 5 |
|
外幣零成本項圈 (b) | 應計負債和其他 | | 5 |
| | — |
|
利率互換 (c) | 應計負債和其他 | | 7 |
| | 8 |
|
| 其他長期負債 | | 12 |
| | 11 |
|
| | | 25 |
| | 23 |
|
未指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
燃料 | 應計負債和其他 | | — |
| | 6 |
|
衍生負債總額 | | | $ | 25 |
| | $ | 29 |
|
| |
(a) | 在 2019 年 8 月 31 日和 2018 年 11 月 30 日，我們的交叉貨幣互換合計為 $943百萬和 $156百萬分別被指定為以歐元計價的本位貨幣對我們對外國業務的淨投資的套期保值。在 2019 年 8 月 31 日，這些交叉貨幣互換將在2030年12月結算。 |
| |
(b) | 在 2019 年 8 月 31 日，我們的外幣衍生品由外幣零成本項圈組成，這些衍生品被指定為部分以歐元計價的造船付款的外幣現金流套期保值。有關這些衍生品的更多信息，請參閲下面的 “Newbuild 貨幣風險”。 |
| |
(c) | 我們有被指定為現金流套期保值的利率互換，通過這種方式，我們獲得浮動利率付款，以換取固定利率付款。這些利率互換協議實際上發生了變化 $326百萬在 2019 年 8 月 31 日和 $385百萬在 2018 年 11 月 30 日以歐元銀行同業拆借利率為基礎的浮動利率歐元債務與固定利率的歐元債務。在 2019 年 8 月 31 日，這些利率互換將在2025年3月結算。 |
我們的衍生品合約包括與交易對手的抵消權。我們選擇對手內部的某些衍生資產和負債進行淨值。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2019 年 8 月 31 日 |
（單位：百萬） | | 總金額 | | 資產負債表中抵消的總金額 | | 資產負債表中顯示的總淨金額 | | 資產負債表中未抵消的總金額 | | 淨金額 |
資產 | | $ | 38 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 37 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 36 |
|
負債 | | $ | 26 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 25 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 24 |
|
| | | | | | | | | | |
| | 2018 年 11 月 30 日 |
（單位：百萬） | | 總金額 | | 資產負債表中抵消的總金額 | | 資產負債表中顯示的總淨金額 | | 資產負債表中未抵消的總金額 | | 淨金額 |
資產 | | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | — |
| | $ |
|
| | $ | — |
|
負債 | | $ | 29 |
| | $ | — |
| | $ | 29 |
| | $ | — |
| | $ | 29 |
|
我們的衍生品符合資格並被指定為在其他綜合收益（虧損）和收益中確認的套期保值工具的影響如下：
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
8月31日 | | 九個月已結束
8月31日 |
（單位：百萬） | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
AOCI 中確認的收益（虧損）： | | | | | | | |
交叉貨幣互換 — 淨投資對衝 | $ | 19 |
| | $ | 3 |
| | $ | 38 |
| | $ | 13 |
|
外幣零成本項圈——現金流對衝 | $ | (4 | ) | | $ | (1 | ) | | $ | (5 | ) | | $ | (11 | ) |
利率互換——現金流對衝 | $ | (1 | ) | | $ | 1 |
| | $ | (1 | ) | | $ | 5 |
|
從AOCI重新歸類的收益（虧損）——現金流套期保值： | | | | | | | |
利率互換 — 扣除資本化利息後的利息支出 | $ | (2 | ) | | $ | (2 | ) | | $ | (6 | ) | | $ | (8 | ) |
外幣零成本項圈 — 折舊和攤銷 | $ | — |
| | $ | — |
| | $ | 1 |
| | $ | — |
|
衍生工具確認的收益（虧損）（有效性測試中不包括的金額——淨投資套期保值） | | | | | | | |
交叉貨幣互換 — 利息支出，扣除資本化利息 | $ | 6 |
| | $ | — |
| | $ | 16 |
| | $ | — |
|
預計將在未來十二個月內重新歸類為收益的對衝者未實現的收益和損失的估計現金流金額並不大。
金融風險
燃油價格風險
我們通過管理燃料消耗來管理我們的燃油價格風險。實際上，我們因燃油價格變動而面臨的所有市場風險都與船上的燃料消耗有關。我們通過船舶維護實踐、修改行程和實施創新技術來管理燃料消耗。我們還在艦隊中增加新的、更省油的船隻，並正在戰略性地處置體積更小、燃油效率較低的船隻。
外幣匯率風險
總體策略
我們通過正常的運營和融資活動來管理外幣匯率波動的風險，包括淨額抵消某些風險敞口以利用任何自然抵消，並在認為適當的情況下，通過使用衍生和非衍生金融工具。我們的主要重點是監控我們的業務所面臨的經濟外幣兑換風險，並管理我們在將一種貨幣兑換成另一種貨幣時所面臨的經濟外幣兑換風險。我們目前僅對某些船舶承諾和對外業務的淨投資進行套期保值。我們使用的套期保值工具的財務影響通常可以抵消套期保值基礎風險敞口的變化。
運營貨幣風險
我們的業務主要使用美元、澳元、歐元或英鎊作為其功能貨幣。我們的業務還包括以非功能性貨幣計價的收入和支出。外幣匯率的變動將影響我們的財務報表。
投資貨幣風險
我們 考慮以穩定的貨幣計價我們在國外業務上的投資。我們的 對外國業務的投資是長期性的。在 2019 年 8 月 31 日，我們有 $6.6十億 和 $806百萬 分別以歐元和英鎊計價的債務，包括交叉貨幣互換的影響，交叉貨幣互換為我們的業務提供了歐元和英鎊本位貨幣的經濟抵消。我們還通過將部分外幣公司間應付賬款以國外業務的本位貨幣計價，從而部分減少了淨投資貨幣敞口。
新建貨幣風險
我們的造船合同通常以歐元計價。考慮到風險敞口的金額和持續時間、市場波動、經濟趨勢、按貨幣計算的總體預期淨現金流以及其他抵消風險，我們對郵輪品牌的非功能性貨幣船承諾進行套期保值的決定是根據具體情況做出的。我們使用外幣衍生品合約來管理部分造船付款的外幣匯率風險。 在 2019年8月31日，對於以下新建船廠，我們使用外幣零成本項圈來支付部分以歐元計價的造船廠款項。這些項圈被指定為現金流套期保值。
|
| | | | | | | | | | | |
| 已輸入 | | 成熟於 | | 加權平均底價 | | 加權-平均上限利率 |
嘉年華全景 | 2019 | | 2019 年 10 月 | | $ | 1.05 |
| | $ | 1.28 |
|
魔法公主 | 2019 | | 2020 年 6 月 | | $ | 1.04 |
| | $ | 1.28 |
|
狂歡節 | 2019 | | 2020 年 8 月 | | $ | 1.04 |
| | $ | 1.28 |
|
如果到期日的即期利率介於最高利率和最低利率之間，那麼我們不會在這些項下欠或收到任何款項。
在 2019年8月31日，我們剩餘的新建貨幣匯率風險主要與向非歐元本位貨幣品牌支付的以歐元計價的新建合約款項有關，這代表了未對衝的全部承諾 $7.5十億適用於計劃於2020年至2025年交付的新建築。
我們將來可能以與郵輪品牌不同的貨幣計價的造船訂單的成本將受到外幣匯率波動的影響。這些外幣匯率波動可能會影響我們訂購新遊輪的決定。
利率風險
我們通過債務投資組合管理和投資策略來管理利率波動的風險。我們評估我們的債務組合，以確定是否通過使用利率互換、發行新債務、修改現有債務或提前償還現有債務來定期調整固定利率和浮動利率債務的組合。
信用風險的集中度
作為我們持續控制程序的一部分，我們會監控與我們開展重要業務的金融機構和其他機構相關的信用風險集中度。我們尋求最小化 這些信用風險敞口，包括主要與我們的現金等價物、投資、應收票據、承諾融資設施、或有債務、衍生工具、保險合同、長期租船和新船進度付款擔保相關的交易對手不履約，包括：
| |
• | 與大型知名金融機構、保險公司和出口信貸機構開展業務 |
| |
• | 制定有關信用評級和投資到期日的指導方針，以幫助保護流動性和最大限度降低風險 |
| |
• | 通常需要抵押和/或擔保來支持重大資產出售、長期租船和向船廠支付新船進度款的應收票據 |
我們認為，我們的任何重要交易對手不履行義務的風險都很小。在 2019 年 8 月 31 日，我們在外幣合約、交叉貨幣互換和利率互換協議下的風險敞口並不大。我們還監控亞洲、澳大利亞和歐洲的旅行社和旅遊運營商的信譽，其中包括亞洲的包機租賃協議以及我們在正常業務過程中向其提供信貸的信用卡和借記卡提供商。我們的信用風險還包括與旅行社和旅遊運營商直接收到的現金付款相關的或有債務，這些現金是他們在澳大利亞和歐洲大部分地區的郵輪銷售中收取的現金，我們有義務這樣做榮譽 我們的客人向旅行社和旅行社支付的郵輪付款，無論我們是否收到這些款項。與貿易應收賬款、租船協議和或有債務相關的信貸風險的集中被認為並不重要，這主要是由於大量不相關的賬户、這些或有債務的性質及其到期日短。我們的貿易應收賬款、應收票據、租船協議和或有債務沒有遭受重大的信貸損失。我們通常不需要抵押品或其他抵押品來支持正常的信貸銷售。
注意事項 6 — 細分信息
我們的 運營部門的報告與向我們的首席運營決策者（“CODM”）（嘉年華公司和嘉年華公司的總裁兼首席執行官）提供的內部報告信息相同。CODM評估業績，並根據對我們所有細分市場的業績的審查做出為嘉年華公司及plc分配資源的決定。我們的 四應報告的航段包括（1）NAA郵輪業務、（2）EA郵輪業務、（3）郵輪支持和（4）旅遊及其他。
我們的每個NAA和EA應報告的細分市場中的運營細分市場是根據其經濟和其他特徵（包括地域客源來源）的相似性進行彙總的。我們的 郵輪支持部門包括我們的主要港口目的地和其他服務組合，所有這些服務都是為了我們的郵輪品牌的利益而運營的。我們的 旅遊及其他板塊代表荷美公主阿拉斯加之旅和其他業務的酒店和運輸業務。
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的三個月 |
（單位：百萬） | 收入 | | 運營成本和
開支 | | 賣出
和
行政的 | | 折舊
和
攤還 | | 正在運營
收入（虧損） |
2019 | | | | | | | | | |
NAA | $ | 4,256 |
| | $ | 2,327 |
| | $ | 339 |
| | $ | 345 |
| | $ | 1,246 |
|
EA | 2,035 |
| | 1,058 |
| | 150 |
| | 165 |
| | 662 |
|
巡航支持 | 42 |
| | 39 |
| | 65 |
| | 29 |
| | (92 | ) |
旅遊及其他 | 200 |
| | 109 |
| | 9 |
| | 9 |
| | 74 |
|
| $ | 6,533 |
| | $ | 3,532 |
| | $ | 563 |
| | $ | 548 |
| | $ | 1,890 |
|
2018 | | | | | | | | | |
NAA | $ | 3,805 |
| | $ | 1,981 |
| | $ | 333 |
| | $ | 323 |
| | $ | 1,168 |
|
EA | 1,832 |
| | 891 |
| | 172 |
| | 150 |
| | 621 |
|
巡航支持 | 31 |
| | (4 | ) | | 64 |
| | 28 |
| | (57 | ) |
旅遊及其他 | 167 |
| | 90 |
| | 4 |
| | 10 |
| | 62 |
|
| $ | 5,836 |
| | $ | 2,958 |
| | $ | 573 |
| | $ | 511 |
| | $ | 1,794 |
|
| | | | | | | | | |
| 截至8月31日的九個月 31, |
（單位：百萬） | 收入 | | 運營成本和
開支 | | 賣出
和
行政的 | | 折舊
和
攤還 | | 正在運營
收入（虧損） |
2019 | | | | | | | | | |
NAA | $ | 10,495 |
| | $ | 6,370 |
| | $ | 1,034 |
| | $ | 1,012 |
| | $ | 2,079 |
|
EA | 5,122 |
| | 3,166 |
| | 540 |
| | 483 |
| | 933 |
|
巡航支持 | 128 |
| | 99 |
| | 217 |
| | 84 |
| | (272 | ) |
旅遊及其他 | 299 |
| | 198 |
| | 21 |
| | 28 |
| | 52 |
|
| $ | 16,043 |
| | $ | 9,833 |
| | $ | 1,813 |
| | $ | 1,607 |
| | $ | 2,791 |
|
2018 | | | | | | | | | |
NAA | $ | 9,325 |
| | $ | 5,385 |
| | $ | 1,039 |
| | $ | 940 |
| | $ | 1,961 |
|
EA | 4,784 |
| | 2,783 |
| | 551 |
| | 466 |
| | 984 |
|
巡航支持 | 94 |
| | 40 |
| | 183 |
| | 76 |
| | (204 | ) |
旅遊及其他 | 222 |
| | 140 |
| | 22 |
| | 29 |
| | 31 |
|
| $ | 14,425 |
| | $ | 8,348 |
| | $ | 1,794 |
| | $ | 1,510 |
| | $ | 2,772 |
|
根據客人的來源，按地理區域劃分的收入如下：
|
| | | | | | | |
（單位：百萬） | 截至2019年8月31日的三個月 | | 截至2019年8月31日的九個月 |
北美 | $ | 3,751 |
| | $ | 8,910 |
|
歐洲 | 1,738 |
| | 4,486 |
|
澳大利亞和亞洲 | 937 |
| | 2,261 |
|
其他 | 107 |
| | 385 |
|
| $ | 6,533 |
| | $ | 16,043 |
|
注意事項 7 — 每股收益
|
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束
8月31日 | | 九個月已結束
8月31日 |
（以百萬計，每股數據除外） | 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
基本和攤薄後每股收益的淨收益 | $ | 1,780 |
| | $ | 1,707 |
| | $ | 2,567 |
| | $ | 2,659 |
|
加權平均已發行股數 | 689 |
| | 706 |
| | 691 |
| | 712 |
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股權計劃的稀釋效應 | 2 |
| | 2 |
| | 2 |
| | 2 |
|
攤薄後的加權平均已發行股票 | 691 |
| | 707 |
| | 693 |
| | 714 |
|
每股基本收益 | $ | 2.58 |
| | $ | 2.42 |
| | $ | 3.72 |
| | $ | 3.73 |
|
攤薄後的每股收益 | $ | 2.58 |
| | $ | 2.41 |
| | $ | 3.71 |
| | $ | 3.72 |
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注意事項 8 — 補充現金流信息
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| | | | | | | |
（單位：百萬） | 2019年8月31日 | | 2018年11月30日 |
現金和現金等價物（合併資產負債表） | $ | 1,153 |
| | $ | 982 |
|
限制性現金包含在預付費用和其他資產中 | 16 |
| | 14 |
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現金、現金等價物和限制性現金總額（合併現金流量表） | $ | 1,170 |
| | $ | 996 |
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在截至2019年8月31日和2018年8月31日的九個月中，我們在出售船舶時發行了1.04億美元和3500萬美元的應收票據。
注意事項 9 — 財產和設備
2019 年 3 月，我們出售並轉讓了一艘可容納 1,680 名乘客的 NAA 航段船。
2019 年 4 月，我們出售並轉讓了一艘可容納 1,260 名乘客的 NAA 航段飛船。
2019 年 7 月，我們轉移了 NAA 片段 840-載客量船。
2019 年 8 月，我們轉移了 EA 板塊 1,880-載客量船。
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析.
關於可能影響未來業績的因素的警示説明
本文件中包含的一些陳述、估計或預測是 “前瞻性陳述”，涉及我們的風險、不確定性和假設，包括一些有關未來業績、展望、計劃、目標和其他尚未發生的事件的陳述。這些聲明旨在獲得1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港資格。除歷史事實陳述以外的所有陳述均可被視為前瞻性陳述。這些陳述基於當前對我們的業務和我們經營的行業的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設。我們儘可能嘗試使用 “將”、“可能”、“可以”、“應該”、“會”、“相信”、“取決於”、“期望”、“目標”、“預測”、“項目”、“未來”、“打算”、“計劃”、“估計”、“目標”、“指示”、“展望” 等詞語來識別這些陳述，以及類似的表達此類條款的未來意圖或負面意圖。
前瞻性陳述包括與我們的前景和財務狀況有關的陳述，包括但不限於有關以下方面的陳述：
|
| |
•淨收入收益率 | •淨巡航成本，不包括每個可用較低泊位日的燃料 |
•預訂等級 | •船舶折舊壽命和剩餘價值的估計 |
•定價和入住率 | •商譽、船舶和商標的公允價值 |
•利息、税收和燃料費用 | •流動性 |
•貨幣匯率 | •調整後的每股收益 |
由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性，因此有許多因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。本説明包含關於已知因素的重要警示性陳述，我們認為這些因素可能會對我們的前瞻性陳述的準確性產生重大影響，並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。不可能預測或識別所有這些風險。可能還有其他我們認為無關緊要或未知的風險。這些因素包括但不限於以下因素：
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• | 影響人們旅行能力或願望的不利世界事件可能導致郵輪需求下降 |
| |
• | 與我們的船隻、客人或郵輪度假行業有關的事故以及惡劣的天氣條件和其他自然災害可能會影響我們的客人和船員的滿意度並導致聲譽損害 |
| |
• | 我們運營所依據的法律和法規（例如與健康、環境、安全和保障、數據隱私和保護、反腐敗、經濟制裁、貿易保護和税收相關的法律法規）的變化和不遵守可能會導致訴訟、執法行動、罰款、處罰和聲譽損害 |
| |
• | 數據安全漏洞、數據隱私漏洞、我們的主要辦公室、信息技術運營和系統網絡受到幹擾和其他損害，以及未能跟上技術發展的步伐，可能會對我們的業務運營、客人和工作人員的滿意度產生不利影響，並導致聲譽受損 |
| |
• | 招聘、培養和留住長期離家居住的合格船上人員的能力可能會對我們的業務運營、賓客服務和滿意度產生不利影響 |
| |
• | 燃油價格和燃料供應供應的上漲可能會對我們的預定行程和成本產生不利影響 |
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• | 外幣匯率的波動可能會對我們的財務業績產生不利影響 |
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• | 郵輪和陸上度假業的產能過剩和競爭可能導致我們的郵輪銷售和定價下降 |
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• | 我們試圖擴大業務的地理區域可能發展緩慢，或者最終無法按照我們的預期發展 |
| |
• | 無法實施我們的造船計劃以及船舶維修、維護和翻新可能會對我們的業務運營和客人的滿意度產生不利影響 |
上述風險因素的排序並不旨在反映我們對優先級或可能性的指示。
不應將前瞻性陳述作為對實際結果的預測。在遵守適用法律或任何相關證券交易所規則規定的任何持續義務的前提下，我們明確表示沒有義務在本文件發佈之日後傳播任何此類前瞻性陳述的任何更新或修訂，以反映任何此類陳述所依據的預期或事件、條件或情況的任何變化。
新的會計公告
有關以下內容的更多信息，請參閲我們的合併財務報表 新的會計公告.
關鍵會計估計
有關我們的關鍵會計估算的討論，請參閲10-K表格中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
季節性
我們銷售客票的收入是季節性的。從歷史上看，我們的第三季度（包括北半球的夏季）對郵輪的需求最大。第三季度需求的增加導致了更高的門票價格和入住率，因此，我們最大的營業收入份額是在此期間獲得的。由於船舶停用進行維護，我們的業績的季節性也有所增加，我們安排在非高峯需求時段進行維護。此外，荷美公主阿拉斯加旅遊公司的幾乎所有收入和淨收入都是在阿拉斯加郵輪季的5月至9月期間產生的。
統計信息
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 8月31日 | | 九個月已結束
8月31日 |
| 2019 | | 2018 | | 2019 | | 2018 |
可用下層泊位天數（“ALBD”）（以千計）(a) (b) | 22,727 |
| | 21,475 |
| | 65,671 |
| | 62,626 |
|
佔用百分比 (c) | 113.0 | % | | 112.6 | % | | 107.8 | % | | 107.8 | % |
載客量（千人） | 3,752 |
| | 3,562 |
| | 9,790 |
| | 9,393 |
|
以公噸為單位的燃料消耗（以千計） | 822 |
| | 818 |
| | 2,487 |
| | 2,458 |
|
每千個 ALBD 的燃料消耗（以公噸計） | 36.2 |
| | 38.1 |
| | 37.9 |
| | 39.3 |
|
每消耗一公噸的燃料成本 | $ | 487 |
| | $ | 531 |
| | $ | 484 |
| | $ | 474 |
|
貨幣（美元兑1） | | | | | | | |
澳元 | $ | 0.69 |
| | $ | 0.74 |
| | $ | 0.70 |
| | $ | 0.76 |
|
CAD | $ | 0.76 |
| | $ | 0.76 |
| | $ | 0.75 |
| | $ | 0.78 |
|
歐元 | $ | 1.12 |
| | $ | 1.16 |
| | $ | 1.13 |
| | $ | 1.20 |
|
英鎊 | $ | 1.24 |
| | $ | 1.31 |
| | $ | 1.28 |
| | $ | 1.36 |
|
人民幣 | $ | 0.14 |
| | $ | 0.15 |
| | $ | 0.15 |
| | $ | 0.15 |
|
| |
(a) | ALBD 是衡量這段時間內載客量的標準指標，我們用它來估算費率和載客量差異，它基於持續應用的公式，我們使用這些公式進行分析，以確定導致郵輪收入和支出變化的主要非運力驅動因素。ALBD 假設我們出售的每個客艙可容納兩名乘客，計算方法是將載客量乘以該期間創收船舶的運營天數。 |
| |
(b) | 對於 截至 2019 年 8 月 31 日的三個月與 截至8月31日的三個月 2018, 我們的ALBD容量增長了5.8％，其中我們的容量增長了1.7％NAA 細分市場 而且我們的產能增加了 13%EA 細分市場。 |
我們的NAA航段的運力增加是由一艘載客量為2670人的荷美線於2018年12月投入使用的載客量為2670人的船舶的全週期影響造成的。
我們 NAA 板塊產能的增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 一艘可容納1,680名乘客的P&O Cruises（澳大利亞）船於2019年3月停止服役的全程影響 |
| |
• | 一艘載客量為1,260人的P&O Cruises（澳大利亞）船於2019年4月停止服役的全程影響 |
| |
• | 一艘載客量為835人的荷美線船於2019年7月停止服役的部分時期影響 |
我們的 EA 板塊的產能增長是由於：
| |
• | 一艘載客量為5,230人的AIDA船於2018年12月投入使用的全週期影響 |
| |
• | 一艘載客量為4200人的哥斯達黎加郵輪於2019年3月投入使用的船隻的全週期影響 |
2019年8月，英國P&O一艘載客量為1,880人的船舶停用所產生的部分時期影響，部分抵消了我們EA分部運力的增長。
在截至2019年8月31日的九個月中，與截至2018年8月31日的九個月相比，我們的ALBD的產能增長了4.9％，其中包括NAA板塊的產能增長了2.4％，EA板塊的產能增長了9.2％。
我們的NAA分部的產能增加是由以下原因造成的：
| |
• | 一艘可容納3,960名乘客的嘉年華郵輪公司於2018年4月投入使用的船隻的部分時期影響 |
| |
• | 一艘可容納 600 名乘客的 Seabourn 船隻於 2018 年 5 月服役的部分時期影響 |
| |
• | 一艘載客量為2670人的荷美線於2018年12月投入使用的船隻的部分時期影響 |
我們 NAA 板塊產能的增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 一艘載客量為1,680人的P&O Cruises（澳大利亞）船於2019年3月停止服役的部分時期影響 |
| |
• | 一艘載客量為1,260人的P&O Cruises（澳大利亞）船於2019年4月停止服役的部分時期影響 |
| |
• | 一艘載客量為835人的荷美線船於2019年7月停止服役的部分時期影響 |
我們的EA板塊的產能增加是由以下原因造成的：
| |
• | 一艘載客量為5,230人的AIDA船於2018年12月投入使用的部分時期影響 |
| |
• | 哥斯達黎加郵輪於2019年3月投入使用的一艘載客量為4200人的船隻的部分時期影響 |
我們的EA細分市場容量的增加被以下因素部分抵消：
| |
• | 一艘可容納 700 名乘客的 P&O Cruises（英國）船於 2018 年 3 月停止服役，造成了部分時期影響 |
| |
• | 一艘載客量為1300人的歌詩達郵輪於2018年4月停止服役的部分時期影響 |
| |
• | 英國P&O一艘載客量為1,880人的船於2019年8月停止服役的部分時期影響 |
| |
(c) | 根據郵輪行業慣例，入住率是使用ALBD的分母計算的，該分母假設每個艙位有兩名乘客，儘管有些艙位可以容納三名或更多乘客。超過100％的百分比表示平均有兩名以上的乘客佔用了某些客艙。 |
截至2019年8月31日的三個月 (“2019”) 與 截至2018年8月31日的三個月 (“2018”)
收入
合併
郵輪客票收入構成 69%我們的 2019總收入。郵輪客票收入 增加的通過 1.24 億美元，或 2.9%，到 45 億美元在 2019從 44 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 2.54 億美元 - 5.8%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 1.03 億美元 - 減少在郵輪票收入方面，這主要是由歐洲大陸的採購和淨不利的外幣交易影響推動的，但被加勒比地區計劃的價格上漲部分抵消 |
船上和其他郵輪收入構成 28%我們的 2019總收入。船上收入和其他郵輪收入 增加的通過 5.39 億美元，或 41%，到 19 億美元在 2019從 13 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 4.49 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 7,700 萬美元 - 5.8%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被淨不利的外幣折算影響部分抵消 20 萬美元.
旅遊和其他收入構成 3.1%我們的 2019總收入。旅遊和其他收入增長了 3,300 萬美元，或 20%，到 2 億美元在 2019從 1.67 億美元在 2018.
包含在船上收入和其他收入中的特許權收入增加了 1100 萬美元，或 3.1%，到 3.61 億美元在 2019從 3.5 億美元起 2018.
NAA 細分市場
郵輪客票收入構成 68%我們的 NAA 細分市場 2019總收入。郵輪客票收入 增加的通過 6,000 萬美元，或 2.1%，到 29 億美元在 2019從 28 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 4,800 萬美元 - 1.7%容量 增加在 ALBD 中 |
剩下的 32%我們的 NAA 細分市場 2019總收入由船上和其他郵輪收入組成，其中 增加的通過 3.91 億美元，或 40%，到 14 億美元在 2019從 10 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 3.57 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 1600 萬美元 - 1.7%容量 增加在 ALBD 中 |
包含在船上收入和其他收入中的特許權收入增加了 200 萬美元，或 0.9%， 2.53 億美元在 2019從 2.51 億美元起 2018.
EA 細分市場
郵輪客票收入構成 79%我們的 EA 細分市場 2019總收入。郵輪客票收入 增加的通過 8100 萬美元，或 5.3%，到 16 億美元在 2019相比於 15 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 2 億美元 - 13%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 7600 萬美元-郵輪票收入減少，主要是由歐洲大陸的採購推動的 |
剩下的 21%我們的 EA 細分市場 2019總收入由船上和其他郵輪收入組成，其中 增加的通過 1.21 億美元，或 40%，到 4.26 億美元在 2019從 3.05 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 8500 萬美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 4,000 萬美元 - 13%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被淨不利的外幣折算影響部分抵消 1,800 萬美元.
包含在船上收入和其他收入中的特許權收入增加了 800 萬美元，或 8.4%，到 1.08 億美元在 2019從 1 億美元起 2018.
成本和開支
合併
運營成本和支出 增加的通過 5.74 億美元，或 19%，到 35 億美元在 2019從 30 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 4.49 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 1.67 億美元 - 5.8%容量 增加在 ALBD 中 |
| |
• | 2,100萬美元——扣除2019年船舶銷售增長後的2018年船舶銷售收益 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 2,300 萬美元——降低每個 ALBD 的油耗 |
銷售和管理費用 下降通過 一千萬美元，或 1.8%，到 5.63 億美元在 2019從 5.73 億美元在 2018.
折舊和攤銷費用 增加的通過 3,700 萬美元，或 7.3%，到 5.48 億美元在 2019從 5.11 億美元在 2018.
NAA 細分市場
運營成本和支出 增加的通過 3.46 億美元，或 17%，到 23 億美元在 2019從 20 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 3.57 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
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• | 3,300 萬美元 - 1.7%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被以下因素部分抵消：
銷售和管理費用增加了 500 萬美元，或 1.6%，到 3.39 億美元在 2019從 3.33 億美元在 2018.
折舊和攤銷費用 增加的通過 2100 萬美元，或 6.6%，到 3.45 億美元在 2019從 3.23 億美元在 2018.
EA 細分市場
運營成本和支出 增加的通過 1.67 億美元，或 19%，到 11 億美元在 2019從 9 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 1.17 億美元 - 13%容量 增加在 ALBD 中 |
| |
• | 8500 萬美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
這些增長被以下因素部分抵消：
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• | 1,400 萬美元——降低每個 ALBD 的油耗 |
銷售和管理費用 下降通過 2100 萬美元，或 12%，到 1.5 億美元在 2019從 1.72 億美元在 2018。這一下降是由季度之間的廣告支出時機推動的。
折舊和攤銷費用 增加的通過 1500 萬美元，或 10%，到 1.65 億美元在 2019從 1.5 億美元在 2018。這種增長是由於 13%容量 增加在ALBD中，總額為2,000萬美元。
營業收入
我們的合併營業收入增加了 9,600 萬美元，或 5.3%，到 19 億美元在 2019從 18 億美元在 2018。我們的NAA板塊的營業收入增長了 7800 萬美元，或 6.7%，到 12 億美元在 2019相比於 12 億美元在 2018，我們的EA板塊的營業收入增長了 4200 萬美元，或 6.7%，到 6.62 億美元在 2019從 6.21 億美元在 2018。這些變化主要是由於上文討論的原因。
營業外收入（費用）
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（單位：百萬） | 截至2018年8月31日的三個月 |
燃料衍生品的未實現收益，淨額 | $ | 8 |
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燃料衍生品的已實現虧損，淨額 | (4 | ) |
燃料衍生品的淨收益 | $ | 4 |
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在截至的三個月中，燃料衍生品沒有未實現或已實現的損益 2019 年 8 月 31 日.
非公認會計準則財務指標解釋
非公認會計準則財務指標
我們使用每ALBD的淨郵輪收入（“淨收入收益率”）、不包括每ALBD燃料的淨郵輪成本、調整後的淨收入和調整後的每股收益作為郵輪板塊和公司財務業績的非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則財務指標包括每ALBD的美國GAAP郵輪總收入（“總收入收益率”）、每ALBD的總郵輪成本和美國GAAP淨收入以及美國GAAP每股收益。
淨收入收益率和淨郵輪成本（不包括每個ALBD的燃料）使我們能夠將可預測的運力或ALBD變化的影響與價格和其他影響我們業務的變化區分開來。我們認為，這些非公認會計準則指標為投資者提供了有用的信息，也為衡量我們的收入和成本表現提供了更多的見解，以此作為美國公認會計準則合併財務報表的補充。
根據美國公認會計原則，不符合燃料套期保值條件的燃料衍生品的已實現和未實現損益目前在收益中確認。我們認為，燃料衍生品的未實現收益和虧損並不代表我們的收益表現，因為它們與未來時期有關，最終可能無法在我們未來的收益中實現。因此，我們認為，將燃料衍生品的未實現損益排除在我們的淨收益和每股收益中更有意義，因此，我們列報調整後的淨收益和調整後的每股收益，不包括這些未實現的損益。
我們認為，船舶銷售、減值費用、重組和其他支出的損益不是我們核心運營業務的一部分，也不能表明我們未來的收益表現。因此，我們認為，將船舶銷售、減值費用和重組以及其他非核心收益和費用的損益排除在淨收益和每股收益中更有意義，因此，我們列報的調整後淨收益和調整後每股收益，不包括這些項目。
我們的非公認會計準則財務信息的列報不應與根據美國公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不得將其作為替代或優於根據美國公認會計原則編制的財務信息進行考慮。我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司提供的同類信息完全相提並論，這是使用這些指標將我們與其他公司進行比較所帶來的潛在風險。
淨收入收益率通常用於郵輪行業，用於衡量公司的郵輪板塊收入表現並用於收入管理目的。我們使用 “淨郵輪收入” 而不是 “郵輪總收入” 來計算淨收入收益率。我們認為，淨郵輪收入在確定收入方面比郵輪總收入更有意義，因為它反映了扣除我們最重要的可變成本後的郵輪收入，即旅行社佣金、航空和其他運輸成本、與船上和其他收入直接相關的某些其他成本以及信用卡和借記卡費用。
客票淨收入反映扣除佣金、運輸和其他費用後的客票總收入。
淨船上收入和其他收入反映了扣除船上和其他郵輪費用後的船上收入和其他收入總額。
淨郵輪成本，不包括每個 ALBD 的燃料是我們用來監控我們控制郵輪航段成本而不是每個 ALBD 的總郵輪成本的能力的衡量標準。我們排除了計算淨郵輪收入時包含的相同可變成本以及燃料支出，以計算不含燃料的淨郵輪成本，以避免在我們的非公認會計準則財務指標中重複這些可變成本。一旦確定了ALBD的數量，除了價格變動的影響外，我們不包括燃料在內的所有淨郵輪成本基本上都是固定的。
對預測數據進行核對
我們尚未提供預測的郵輪總收入與預測的淨郵輪收入或預測的郵輪總成本與預測的無燃料淨郵輪成本的對賬情況，也沒有提供預測的美國公認會計準則淨收入與預測的調整後淨收入或預測的美國公認會計準則每股收益與預測的調整後每股收益的對賬情況，因為我們準備了有意義的美國公認會計原則對郵輪總收入、郵輪總成本、淨收入和每股收益的預測分享需要不合理的努力。如果不付出不合理的努力，我們就無法預測外匯匯率和燃料價格的未來走勢。我們無法確定損益對船舶銷售、重組支出和其他非核心收益和費用的未來影響。
固定美元和固定貨幣
我們的業務主要使用美元、澳元、歐元和英鎊作為本位貨幣來衡量業績和財務狀況。美元以外的功能貨幣使我們面臨外幣折算風險。我們的業務收入和支出也以其本位幣以外的貨幣計算，這使我們面臨外幣交易風險。
假設2019年期間的貨幣匯率與2018年期間的匯率保持不變，我們以 “固定美元” 和 “固定貨幣” 為基礎報告淨收入收益率、淨乘客收入收益率、淨船上和其他收入收益率以及淨郵輪成本，不包括每ALBD的燃料。這些指標有助於比較我們在匯率波動的環境中業務的變化。
恆定美元 報告僅消除了匯率變動對我們業務折算的影響。
固定貨幣 報告消除了匯率變動對我們業務折算（按固定美元計算）的影響，以及以本位幣以外貨幣計價的收入和支出中匯率變動對交易的影響。
示例：
| |
• | 如果美元兑美元外幣走強，將我們使用美元以外的本位貨幣的業務轉換為我們的美元報告貨幣會導致報告的美元收入和支出減少；如果美元兑這些外幣貶值，則報告的美元收入和支出增加。 |
| |
• | 我們的業務以其本位幣以外的貨幣進行收入和支出交易。如果它們的本位幣兑這些其他貨幣走強，就會減少本位貨幣的收入和支出。如果本位幣兑這些其他貨幣貶值，則會增加本位幣的收入和支出。 |
合併總收入和淨收入收益率是通過將郵輪收入總額和淨收入除以ALBD計算得出的，如下所示：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的三個月 |
（以百萬美元計，收益率除外） | 2019 | | 2019
常量
美元 | | 2018 |
客票收入 | $ | 4,477 |
| | $ | 4,549 |
| | $ | 4,353 |
|
船上收入和其他收入 | 1,855 |
| | 1,875 |
| | 1,316 |
|
郵輪總收入 | 6,333 |
| | 6,424 |
| | 5,669 |
|
更少的郵輪費用 | | | | | |
佣金、運輸和其他 | (803 | ) | | (814 | ) | | (760 | ) |
機上和其他 | (668 | ) | | (674 | ) | | (207 | ) |
| (1,471 | ) | | (1,488 | ) | | (967 | ) |
客票淨收入 | 3,674 |
| | 3,734 |
| | 3,593 |
|
淨船上收入和其他收入 | 1,187 |
| | 1,201 |
| | 1,109 |
|
郵輪淨收入 | $ | 4,862 |
| | $ | 4,936 |
| | $ | 4,702 |
|
ALBD | 22,727,296 |
| | 22,727,296 |
| | 21,475,014 |
|
| | | | | |
總收入收益率 | $ | 278.64 |
| | $ | 282.66 |
| | $ | 263.98 |
|
% 增加（減少） | 5.6 | % | | 7.1 | % | |
|
淨收入收益率 | $ | 213.91 |
| | $ | 217.17 |
| | $ | 218.96 |
|
% 增加（減少） | (2.3 | )% | | (0.8 | )% | |
|
淨客票收入收益率 | $ | 161.66 |
| | $ | 164.32 |
| | $ | 167.31 |
|
% 增加（減少） | (3.4 | )% | | (1.8 | )% | |
|
淨船上收入和其他收入收益率 | $ | 52.25 |
| | $ | 52.85 |
| | $ | 51.65 |
|
% 增加（減少） | 1.2 | % | | 2.3 | % | |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的三個月 |
（以百萬美元計，收益率除外） | 2019 | | 2019
常量
貨幣 | | 2018 |
客票淨收入 | $ | 3,674 |
| | $ | 3,754 |
| | $ | 3,593 |
|
淨船上收入和其他收入 | 1,187 |
| | 1,199 |
| | 1,109 |
|
郵輪淨收入 | $ | 4,862 |
| | $ | 4,953 |
| | $ | 4,702 |
|
ALBD | 22,727,296 |
| | 22,727,296 |
| | 21,475,014 |
|
| | | | | |
淨收入收益率 | $ | 213.91 |
| | $ | 217.95 |
| | $ | 218.96 |
|
% 增加（減少） | (2.3 | )% | | (0.5 | )% | |
|
淨客票收入收益率 | $ | 161.66 |
| | $ | 165.18 |
| | $ | 167.31 |
|
% 增加（減少） | (3.4 | )% | | (1.3 | )% | |
|
淨船上收入和其他收入收益率 | $ | 52.25 |
| | $ | 52.77 |
| | $ | 51.65 |
|
% 增加（減少） | 1.2 | % | | 2.2 | % | |
|
合併的郵輪總成本和淨額以及不包括每輛ALBD燃料的郵輪淨成本是將郵輪成本總額和淨額以及不包括燃料的郵輪淨成本除以ALBD計算得出的，如下所示：
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的三個月 |
（以百萬美元計，每個 ALBD 的成本除外） | 2019 | | 2019
常量
美元 | | 2018 |
郵輪運營費用 | $ | 3,423 |
| | $ | 3,466 |
| | $ | 2,867 |
|
郵輪銷售和管理費用 | 554 |
| | 562 |
| | 569 |
|
郵輪總成本 | 3,978 |
| | 4,028 |
| | 3,436 |
|
減少上面包含的郵輪費用 | | | | | |
佣金、運輸和其他 | (803 | ) | | (814 | ) | | (760 | ) |
機上等 | (668 | ) | | (674 | ) | | (207 | ) |
船舶銷售的收益（虧損）和減值 | (3 | ) | | (3 | ) | | 27 |
|
重組費用 | — |
| | — |
| | — |
|
其他 | (23 | ) | | (23 | ) | | — |
|
淨郵輪費用 | 2,480 |
| | 2,513 |
| | 2,496 |
|
更少的燃料 | (401 | ) | | (401 | ) | | (434 | ) |
淨郵輪費用，不包括燃料 | $ | 2,079 |
| | $ | 2,112 |
| | $ | 2,062 |
|
ALBD | 22,727,296 |
| | 22,727,296 |
| | 21,475,014 |
|
| | | | | |
每個 ALBD 的總郵輪成本 | $ | 175.01 |
| | $ | 177.23 |
| | $ | 160.02 |
|
% 增加（減少） | 9.4 | % | | 10.8 | % | |
|
淨郵輪成本，不包括每個 ALBD 的燃料 | $ | 91.49 |
| | $ | 92.94 |
| | $ | 96.03 |
|
% 增加（減少） | (4.7 | )% | | (3.2 | )% | |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的三個月 |
（以百萬美元計，每個 ALBD 的成本除外） | 2019 | | 2019
常量
貨幣 | | 2018 |
淨郵輪費用，不包括燃料 | $ | 2,079 |
| | $ | 2,113 |
| | $ | 2,062 |
|
ALBD | 22,727,296 |
| | 22,727,296 |
| | 21,475,014 |
|
| | | | | |
淨郵輪成本，不包括每個 ALBD 的燃料 | $ | 91.49 |
| | $ | 92.98 |
| | $ | 96.03 |
|
% 增加（減少） | (4.7 | )% | | (3.2 | )% | |
|
調整後的全面攤薄後每股收益計算如下：
|
| | | | | | | |
| 三個月已結束 |
| 8月31日 |
（以百萬計，每股數據除外） | 2019 | | 2018 |
淨收入 | | | |
美國公認會計準則淨收益 | $ | 1,780 |
| | $ | 1,707 |
|
燃料衍生品未實現（收益）虧損，淨額 | — |
| | (8 | ) |
船舶銷售的（收益）損失和減值 | 14 |
| | (27 | ) |
重組費用 | — |
| | — |
|
其他 | 25 |
| | — |
|
調整後淨收益 | $ | 1,819 |
| | $ | 1,673 |
|
加權平均已發行股數 | 691 |
| | 707 |
|
| | | |
每股收益 | | | |
美國公認會計準則每股收益 | $ | 2.58 |
| | $ | 2.41 |
|
燃料衍生品未實現（收益）虧損，淨額 | — |
| | (0.01 | ) |
船舶銷售的（收益）損失和減值 | 0.02 |
| | (0.04 | ) |
重組費用 | — |
| | — |
|
其他 | 0.04 |
| | — |
|
調整後的每股收益 | $ | 2.63 |
| | $ | 2.36 |
|
| | | |
郵輪淨收入增加了 1.59 億美元，或 3.4%，到 49 億美元在 2019從 47 億美元在 2018.
增長是由於 5.8%ALBD 的容量增加 2.74 億美元.
這一增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 9,200萬美元——淨不利的外幣影響（包括外幣折算和交易影響） |
| |
• | 2,300 萬美元 - 0.5%固定貨幣淨收入收益率下降 |
這個 0.5%按固定貨幣計算的淨收入收益率下降是由於 1.3%淨客票收入的下降部分抵消了淨客票收入的減少 2.2%淨船上收入和其他收入收益率的增加。
這個 1.3%淨客票收入收益率的下降包括我們的NAA板塊增長0.8％，這受加勒比地區計劃價格上漲的推動，被主要由歐洲大陸採購推動的EA板塊下降3.5％所抵消。
這個 2.2%淨船上收入和其他收入收益率的增長包括我們的NAA板塊增長2.0％和EA板塊增長3.0％。
不包括燃料在內的淨巡航成本增加了 1,700 萬美元，或 0.8%，到 21 億美元在 2019相比於 21 億美元在 2018.
增長是由於 5.8%ALBD 的容量增加 1.2 億美元.
這一增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 6900 萬美元 - 3.2%以固定貨幣計算的淨郵輪費用減少，不包括燃料 |
| |
• | 3,400萬美元——淨有利的外幣影響（包括外幣折算和交易影響） |
燃料成本降低了 3,400 萬美元，或 7.7%，到 4.01 億美元在 2019從 4.34 億美元在 2018.
這種下降是由以下原因造成的：
| |
• | 2,300 萬美元——降低每個 ALBD 的油耗 |
這些減少被以下因素部分抵消 5.8%ALBD 的容量增加了 2,500 萬美元。
截至2019年8月31日的九個月 (“2019”) 與 截至2018年8月31日的九個月 (“2018”)
收入
合併
郵輪客票收入構成 68%我們的 2019總收入。郵輪客票收入 增加的通過 2.39 億美元，或 2.2%，到 109 億美元在 2019從 107 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 5.3 億美元 - 4.9%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 1.27 億美元 - 減少在郵輪票收入方面，這主要是由歐洲大陸的採購和淨不利的外幣交易影響推動的，但被加勒比地區計劃的價格上漲部分抵消 |
船上和其他郵輪收入構成 30%的 2019總收入。船上收入和其他郵輪收入 增加的通過 13 億美元，或 37%，到 48 億美元在 2019從 35 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 11 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 1.72 億美元 - 4.9%ALBD 的容量增加 |
這些增長被淨不利的外幣折算影響部分抵消 7400 萬美元.
旅遊和其他收入構成 1.9%我們的 2019總收入。旅遊和其他收入增長了 7,700 萬美元，或 35%，到 2.99 億美元在 2019從 2.22 億美元在 2018.
包含在船上收入和其他收入中的特許權收入增加了 20 萬美元，或 2.3%，到 8.88 億美元在 2019從8.68億美元起 2018.
NAA 細分市場
郵輪客票收入構成 66%我們的 NAA 細分市場 2019總收入。郵輪客票收入 增加的通過 2.03 億美元，或 3.0%，到 70 億美元在 2019從 68 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 1.55 億美元 - 2.4%容量 增加在 ALBD 中 |
| |
• | 兩千萬美元- 增加在郵輪票收入方面，主要受加勒比地區計劃價格上漲的推動，但被淨不利的外匯交易影響部分抵消 |
剩下的 34%我們的 NAA 細分市場 2019總收入由船上和其他郵輪收入組成，其中 增加的通過 9.67 億美元，或 38%，到 35 億美元在 2019從 26 億美元在 2018.
這個 增加是由以下因素驅動的：
| |
• | 8.82 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 5900 萬美元 - 2.4%容量 增加在 ALBD 中 |
包含在船上收入和其他收入中的特許權收入增加了 1,300 萬美元，或 2.1%，到 6.28 億美元在 2019從6.15億美元起 2018.
EA 細分市場
郵輪客票收入構成 79%我們的 EA 細分市場 2019總收入。郵輪客票收入 增加的通過 6900 萬美元，或 1.7%，到 40 億美元在 2019相比於 40 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 3.71 億美元 - 9.2%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 1.07 億美元-郵輪票收入減少，主要是由歐洲大陸的採購推動的 |
剩下的 21%我們的 EA 細分市場 2019總收入由船上和其他郵輪收入組成，其中 增加的通過 2.69 億美元，或 32%，到 11 億美元在 2019從 8 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 2.12 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 7,700 萬美元 - 9.2%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被淨不利的外幣折算影響部分抵消 6,600 萬美元.
包含在船上收入和其他收入中的特許權收入增加了 700 萬美元，或 2.8%，到 2.59 億美元在 2019從 2.52 億美元起 2018.
成本和開支
合併
運營成本和支出 增加的通過 15 億美元，或 18%，到 98 億美元在 2019從 83 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 11 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 4 億美元 - 4.9%容量 增加在 ALBD 中 |
| |
• | 5,500 萬美元- 增加在其他各種船舶運營成本中 |
| |
• | 3500萬美元——扣除2019年船舶銷售增長後，2018年船舶銷售的增長 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 6800 萬美元 - 更低幹船塢費用以及維修和保養費用 |
銷售和管理費用 增加的通過 1900 萬美元，或 1.0%，到 18 億美元在 2019相比於 18 億美元在 2018.
折舊和攤銷費用 增加的通過 9,600 萬美元，或 6.4%，到 16 億美元在 2019從 15 億美元在 2018.
NAA 細分市場
運營成本和支出 增加的通過 9.84 億美元，或 18%，到 64 億美元在 2019從 54 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 8.82 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 1.26 億美元 - 2.4%容量 增加在 ALBD 中 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 4200 萬美元 - 更低幹船塢費用以及維修和保養費用 |
銷售和管理費用 下降通過 400 萬美元，或 0.4%，到 10 億美元在 2019相比之下，這一數字為10億美元 2018.
折舊和攤銷費用 增加的通過 7200 萬美元，或 7.6%，到 10 億美元在 2019從 9 億美元起 2018.
EA 細分市場
運營成本和支出 增加的通過 3.83 億美元，或 14%，到 32 億美元在 2019從 28 億美元在 2018.
這個 增加是由以下原因造成的：
| |
• | 2.46 億美元 - 9.2%容量 增加在 ALBD 中 |
| |
• | 2.12 億美元 - 涉及因採用新的收入會計指導方針而產生的岸上游覽和其他船上收入的毛額列報 |
| |
• | 4,600萬美元——扣除2019年船舶銷售成本後的2018年船舶銷售收益 |
這些增長被以下因素部分抵消：
| |
• | 2500 萬美元 - 更低幹船塢費用以及維修和保養費用 |
銷售和管理費用 下降通過 一千萬美元，或 1.9%到 5.4 億美元在 2019從 5.51 億美元在 2018.
折舊和攤銷費用 增加的通過 1,700 萬美元，或 3.7%，到 4.83 億美元在 2019從 4.66 億美元在 2018.
營業收入
我們的合併營業收入 增加的通過 1900 萬美元，或 0.7%，到 28 億美元在 2019相比於 28 億美元在 2018。我們的NAA板塊的營業收入增長了 1.19 億美元，或 6.1%，到 21 億美元在 2019從 20 億美元在 2018，我們的EA板塊的營業收入下降了 5000 萬美元，或 5.1%，到 9.33 億美元在 2019從 9.84 億美元在 2018。這些變化主要是由於上文討論的原因。
非營業收入（支出）
|
| | | |
| 截至8月31日的九個月 31, |
（單位：百萬） | 2018 |
燃料衍生品的未實現收益，淨額 | $ | 90 |
|
燃料衍生品的已實現虧損，淨額 | (29 | ) |
燃料衍生品的淨收益 | $ | 61 |
|
燃料衍生品沒有未實現或已實現的收益或損失 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月.
主要業績非公認會計準則財務指標
合併總收入和淨收入收益率是通過將郵輪收入總額和淨收入除以ALBD計算得出的，如下所示： |
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的九個月 31, |
（以百萬美元計，收益率除外） | 2019 | | 2019
常量
美元 | | 2018 |
客票收入 | $ | 10,934 |
| | $ | 11,190 |
| | $ | 10,694 |
|
船上收入和其他收入 | 4,811 |
| | 4,885 |
| | 3,509 |
|
郵輪總收入 | 15,744 |
| | 16,075 |
| | 14,203 |
|
更少的郵輪費用 | | | | | |
佣金、交通及其他 | (2,125 | ) | | (2,182 | ) | | (2,000 | ) |
機上等 | (1,620 | ) | | (1,642 | ) | | (485 | ) |
| (3,746 | ) | | (3,825 | ) | | (2,485 | ) |
客票淨收入 | 8,808 |
| | 9,008 |
| | 8,694 |
|
淨船上收入和其他收入 | 3,190 |
| | 3,243 |
| | 3,024 |
|
郵輪淨收入 | $ | 11,999 |
| | $ | 12,250 |
| | $ | 11,718 |
|
ALBD | 65,671,215 |
| | 65,671,215 |
| | 62,626,499 |
|
| | | | | |
總收入收益率 | $ | 239.74 |
| | $ | 244.78 |
| | $ | 226.78 |
|
% 增加（減少） | 5.7 | % | | 7.9 | % | |
|
淨收入收益率 | $ | 182.71 |
| | $ | 186.54 |
| | $ | 187.10 |
|
% 增加（減少） | (2.3 | )% | | (0.3 | )% | |
|
淨客票收入收益率 | $ | 134.13 |
| | $ | 137.16 |
| | $ | 138.82 |
|
% 增加（減少） | (3.4 | )% | | (1.2 | )% | |
|
淨船上收入和其他收入收益率 | $ | 48.58 |
| | $ | 49.38 |
| | $ | 48.28 |
|
% 增加（減少） | 0.6 | % | | 2.3 | % | |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的九個月 31, |
（以百萬美元計，收益率除外） | 2019 | | 2019
常量
貨幣 | | 2018 |
客票淨收入 | $ | 8,808 |
| | $ | 9,071 |
| | $ | 8,694 |
|
淨船上收入和其他收入 | 3,190 |
| | 3,244 |
| | 3,024 |
|
郵輪淨收入 | $ | 11,999 |
| | $ | 12,315 |
| | $ | 11,718 |
|
ALBD | 65,671,215 |
| | 65,671,215 |
| | 62,626,499 |
|
| | | | | |
淨收入收益率 | $ | 182.71 |
| | $ | 187.52 |
| | $ | 187.10 |
|
% 增加（減少） | (2.3 | )% | | 0.2 | % | | |
淨客票收入收益率 | $ | 134.13 |
| | $ | 138.13 |
| | $ | 138.82 |
|
% 增加（減少） | (3.4 | )% | | (0.5 | )% | | |
淨船上收入和其他收入收益率 | $ | 48.58 |
| | $ | 49.39 |
| | $ | 48.28 |
|
% 增加（減少） | 0.6 | % | | 2.3 | % | | |
合併的郵輪總成本和淨額以及不包括每輛ALBD燃料的郵輪淨成本是將郵輪成本總額和淨額以及不包括燃料的郵輪淨成本除以ALBD計算得出的，如下所示： |
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的九個月 31, |
（以百萬美元計，每個 ALBD 的成本除外） | 2019 | | 2019
常量
美元 | | 2018 |
郵輪運營費用 | $ | 9,634 |
| | $ | 9,820 |
| | $ | 8,208 |
|
郵輪銷售和管理費用 | 1,792 |
| | 1,828 |
| | 1,772 |
|
郵輪總成本 | 11,426 |
| | 11,649 |
| | 9,980 |
|
減少上面包含的郵輪費用 | | | | | |
佣金、交通及其他 | (2,125 | ) | | (2,182 | ) | | (2,000 | ) |
機上等 | (1,620 | ) | | (1,642 | ) | | (485 | ) |
船舶銷售和減值的收益（虧損） | 11 |
| | 12 |
| | 39 |
|
重組費用 | — |
| | — |
| | — |
|
其他 | (43 | ) | | (43 | ) | | (1 | ) |
淨郵輪費用 | 7,648 |
| | 7,793 |
| | 7,532 |
|
更少的燃料 | (1,204 | ) | | (1,204 | ) | | (1,166 | ) |
淨郵輪費用，不包括燃料 | $ | 6,444 |
| | $ | 6,588 |
| | $ | 6,367 |
|
ALBD | 65,671,215 |
| | 65,671,215 |
| | 62,626,499 |
|
| | | | | |
每個 ALBD 的總郵輪成本 | $ | 173.98 |
| | $ | 177.38 |
| | $ | 159.36 |
|
% 增加（減少） | 9.2 | % | | 11.3 | % | |
|
淨郵輪成本，不包括每個 ALBD 的燃料 | $ | 98.12 |
| | $ | 100.32 |
| | $ | 101.66 |
|
% 增加（減少） | (3.5 | )% | | (1.3 | )% | |
|
|
| | | | | | | | | | | |
| 截至8月31日的九個月 31, |
（以百萬美元計，每個 ALBD 的成本除外） | 2019 | | 2019
常量
貨幣 | | 2018 |
淨郵輪費用，不包括燃料 | $ | 6,444 |
| | $ | 6,596 |
| | $ | 6,367 |
|
ALBD | 65,671,215 |
| | 65,671,215 |
| | 62,626,499 |
|
| | | | | |
淨郵輪成本，不包括每個 ALBD 的燃料 | $ | 98.12 |
| | $ | 100.44 |
| | $ | 101.66 |
|
% 增加（減少） | (3.5 | )% | | (1.2 | )% | |
|
調整後的全面攤薄後每股收益計算如下：
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| | | | | | | |
| 九個月已結束 |
| 8月31日 |
（以百萬計，每股數據除外） | 2019 | | 2018 |
淨收入 | | | |
美國公認會計準則淨收益 | $ | 2,567 |
| | $ | 2,659 |
|
燃料衍生品未實現（收益）虧損，淨額 | — |
| | (90 | ) |
船舶銷售的（收益）損失和減值 | — |
| | (39 | ) |
重組費用 | — |
| | — |
|
其他 | 47 |
| | 7 |
|
調整後淨收益 | $ | 2,614 |
| | $ | 2,537 |
|
加權平均已發行股數 | 693 |
| | 714 |
|
| | | |
每股收益 |
| |
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美國公認會計準則每股收益 | $ | 3.71 |
| | $ | 3.72 |
|
燃料衍生品未實現（收益）虧損，淨額 | — |
| | (0.13 | ) |
船舶銷售的（收益）損失和減值 | — |
| | (0.05 | ) |
重組費用 | — |
| | — |
|
其他 | 0.07 |
| | 0.01 |
|
調整後的每股收益 | $ | 3.77 |
| | $ | 3.55 |
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| | | |
郵輪淨收入增加了 2.81 億美元，或 2.4%，到 120 億美元在 2019從 117 億美元在 2018.
增長是由於 4.9%ALBD 的容量增加了 5.8 億美元。
3.16億美元的淨不利外幣影響（包括外幣折算和交易影響）部分抵消了這一增長。
這個 0.2%按固定貨幣計算，淨收入收益率的增加是由於 2.3%淨船上收入和其他收入收益率的增長被部分抵消 0.5%淨客票收入收益率下降。
這個 0.5%淨客票收入收益率的下降主要是由歐洲大陸的採購推動的，而淨不利的外幣影響（包括外幣折算和交易影響）被加勒比計劃的價格上漲部分抵消。這個 0.5%淨客票收入收益率的下降包括我們的NAA板塊增長1.1％和EA板塊下降2.3％。
這個 2.3%淨船上收入和其他收入收益率的增長包括我們的NAA板塊增長1.7％和EA板塊增長3.2％。
不包括燃料在內的淨巡航成本增加了 7,700 萬美元，或 1.2%，到 64 億美元在 2019從 64 億美元在 2018。這種增長是由於 4.9%ALBD的容量增加，佔3.08億美元。
的淨有利外幣影響（包括外幣折算和交易影響）部分抵消了這一增長 1.52 億美元.
燃料成本增加了 3,900 萬美元，或 3.3%，到 12 億美元在 2019與 $ 相比1.2 億在 2018.
這種增長是由以下原因造成的：
ALBD減少的油耗為4400萬美元，部分抵消了這些增長。
流動性、財務狀況和資本資源
我們的主要財務目標是實現郵輪業務的盈利增長，隨着時間的推移提高投資回報率，同時保持強勁的資產負債表和強勁的投資級信用評級。（我們將投資回報率定義為十二個月調整後不計利息的收益除以債務加權益的月平均值減去在建工程。）我們產生大量運營現金流的能力使我們能夠在內部為資本改善、債務到期日和股息支付提供資金。我們有 107 億美元承諾的出口信貸額度可用於為我們的絕大多數新船增長資本提供資金。我們資本結構政策的其他目標是通過我們的可用現金和現金等價物以及承諾的融資來維持足夠的流動性水平，以滿足當前和未來的流動性需求，並保持合理的債務到期日狀況。
根據我們的歷史業績、預測和財務狀況，我們認為我們未來的運營現金流和流動性將足以為我們所有預期的資本改善、新的船舶增長資本、債務到期日和股息支付提供資金。我們相信，在大多數金融信貸市場環境中，我們創造可觀運營現金流的能力和強勁的資產負債表，使我們有能力獲得債務融資，這在我們強大的投資級信用評級中就證明瞭這一點。
我們的營運資金赤字為 62 億美元截至 2019年8月31日相比之下，營運資金赤字為 70 億美元截至 2018 年 11 月 30 日。營運資本赤字的減少是由現金和現金等價物的增加以及短期債務的減少被客户存款的增加部分抵消的。我們的運營資金存在鉅額赤字。這一赤字主要歸因於這樣一個事實，即根據我們的商業模式，我們幾乎所有的客票收據都是在適用的航行日期之前收取的。這些預付乘客收據在啟航日期之前仍然是流動負債。這些預付款產生的現金可以與其他來源的手頭現金（例如我們的借款和其他運營現金）互換使用。作為預付款收到的現金可用於支付運營費用、償還債務、進行長期投資或以其他方式使用現金。我們的營運資金赤字中包括有 47 億美元和 44 億美元截至的客户存款百分比 2019 年 8 月 31 日和 2018 年 11 月 30 日，分別地。此外，我們的應收賬款水平相對較低，庫存投資有限。我們從運營中產生了可觀的現金流，我們的商業模式歷來使我們能夠維持營運資本赤字，同時仍能滿足我們的運營、投資和融資需求。我們預計，未來我們將繼續出現營運資本赤字。
現金的來源和用途
運營活動
我們的業務提供了 44 億美元在此期間運營產生的淨現金的百分比 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月，減少了 $2200 萬，或 0.5%，相比之下 44 億美元在同一時期 2018.
投資活動
在 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月，用於投資活動的淨現金為 33 億美元。這是由以下原因造成的：
| |
• | 12億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改善 |
在 截至 2018 年 8 月 31 日的九個月，用於投資活動的淨現金為 26 億美元。這主要是由於以下原因：
| |
• | 13億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改進 |
融資活動
在 截至 2019 年 8 月 31 日的九個月，用於融資活動的淨現金 9.12 億美元是由以下原因引起的：
| |
• | 的短期借款的淨還款額 6 億美元與我們在整個期間不同時期的現金可用性和需求有關 |
| |
• | 購買 4.72 億美元根據我們的回購計劃，嘉年華公司普通股和嘉年華公司在公開市場交易中的普通股 |
在 截至 2018 年 8 月 31 日的九個月，用於融資活動的淨現金 17 億美元主要是由於以下原因：
| |
• | 的短期借款淨收益 1.82 億美元與我們在整個期間不同時期的現金可用性和需求有關 |
| |
• | 購買 12 億美元根據我們的回購計劃，嘉年華公司普通股和嘉年華公司在公開市場交易中的普通股 |
資本支出和產能預測
我們的年度資本支出預測包括簽約的新船舶增長資本、計劃中的新船舶增長資本的預計支付額以及資本改善。
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
（以十億計） | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
年度資本支出預測 | | $ | 6.6 |
| | $ | 5.8 |
| | $ | 5.9 |
| | $ | 5.4 |
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我們的年度產能預測包括簽約的新船和已宣佈的處置情況。
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| | | | | | | | | | | | |
| | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 |
年產能增加 | | 4.2 | % | | 7.0 | % | | 5.3 | % | | 5.3 | % |
資金來源
在 2019年8月31日，我們的流動性為145億美元。我們的流動性包括7.5億美元的現金和現金等價物，其中不包括用於當前業務的4.03億美元現金，扣除未償還的商業票據借款後，循環信貸額度下可供借款的31億美元，以及 107 億美元根據我們承諾的未來融資，其中包括船舶出口信貸額度。這些承諾來自眾多知名的大型銀行和出口信貸機構，我們相信這些銀行和機構將兑現他們與我們的合同協議。
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
（以十億計） | | 2019 | | 2020 | | 2021 | | 2022 | | 2023 |
截至2019年8月31日承諾的未來融資的可用性 | | $ | 2.0 |
| | $ | 2.8 |
| | $ | 2.8 |
| | $ | 2.3 |
| | $ | 0.9 |
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在 2019年8月31日，除2020年9月到期的3億美元外，我們所有的循環信貸額度都計劃於2024年到期。
實際上，我們所有的債務協議都包含財務契約，如附註5所述，即年度合併財務報表中的 “無抵押債務”，這些承諾包含在我們的10-K表格中。在 2019年8月31日，我們遵守了債務契約。此外，根據我們預測的經營業績、財務狀況和現金流等，我們預計在可預見的將來將遵守我們的債務契約。通常，如果發生任何債務協議下的違約事件，那麼根據交叉違約加速條款，我們幾乎所有未償債務和衍生合約應付賬款都可能到期，所有債務和衍生合約都可能終止。
資產負債表外安排
我們不參與任何資產負債表外安排，包括擔保合同、留存權益或或有權益、某些衍生工具和可變利息實體，這些安排對我們的合併財務報表產生或合理可能產生重大影響。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露.
有關我們的套期保值策略和市場風險的討論，請參閲以下討論以及合併財務報表中的附註10—— “公允價值計量、衍生工具和套期保值活動及財務風險”，以及管理層對10-K表中財務狀況和經營業績的討論和分析。
運營貨幣風險
我們的業務主要使用美元、澳元、歐元或英鎊作為其功能貨幣。我們的業務還包括以非功能性貨幣計價的收入和支出。外幣匯率的變動將影響我們的財務報表。
基於我們使用的所有貨幣匯率的10％變化 2019 年 9 月 26 日指導方針，我們估計第四季度調整後的攤薄後每股收益預期變化不到0.01美元。
利率風險
我們的債務構成，包括外幣互換和利率互換的影響，如下：
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| | |
| 2019 年 8 月 31 日 |
固定利率 | 26 | % |
歐元固定利率 | 37 | % |
浮動利率 | 5 | % |
歐元浮動利率 | 24 | % |
英鎊浮動利率 | 7 | % |
燃油價格風險
基於燃油價格與當前現貨價格相比的10％變化，該現貨價格用於計算我們的燃料支出 2019 年 9 月 26 日指導方針，我們估計，調整後的攤薄後每股收益指引將發生以下變化：
第 4 項。 控制和程序。
A. 評估披露控制和程序
披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們在根據 1934 年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的。披露控制和程序包括但不限於控制和程序，旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就要求的披露做出決定。
截至目前，我們的總裁兼首席執行官以及首席財務官兼首席會計官已經評估了我們的披露控制和程序，並得出結論 2019年8月31日, 如上所述, 它們在合理的保障水平上是有效的.
B. 財務報告內部控制的變化
在截至本季度，我們對財務報告的內部控制沒有變化 2019年8月31日已對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們財務報告的內部控制產生重大影響的。
第二部分-其他信息
第 1 項。 法律訴訟.
有關以下方面的信息，請參閲我們的合併財務報表 法律訴訟.
第 1A 項。 風險因素.
影響我們業務和財務業績的風險因素在 “第 1A 項” 中討論。風險因素” 包含在10-K表格中，自10-K表格提交以來，這些風險因素沒有發生任何實質性變化。我們想提醒讀者，“項目1A” 中討論的風險因素。10-K表格中包含的風險因素” 以及本報告其他地方或美國證券交易委員會文件中描述的風險因素可能導致未來的業績與任何前瞻性陳述中陳述的結果存在重大差異。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大不利影響。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用.
A. 回購計劃
根據自2004年起生效的股票回購計劃，我們有權回購嘉年華公司的普通股和嘉年華集團的普通股（“回購計劃”）。自2018年8月起，該公司批准了對回購計劃下的一般授權的修改，該修改將批准時剩餘的授權回購補充至10億美元。回購計劃沒有到期日，我們的董事會可能隨時終止回購計劃。
在結束的三個月中 2019年8月31日，沒有根據回購計劃回購嘉年華公司的普通股。
在結束的三個月中 2019年8月31日，根據回購計劃對嘉年華集團普通股的回購情況如下：
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| | | | | | | | | | | |
時期 | | 購買的嘉年華股份總數（百萬股） | | 嘉年華集團每股支付的平均價格 | | 根據回購計劃可能購買的股票的最大美元價值
（單位：百萬） |
2019 年 6 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 | | 0.4 |
| | $ | 43.70 |
| | $ | 401 |
|
2019 年 7 月 1 日至 2019 年 7 月 31 日 | | 1.4 |
| | $ | 44.21 |
| | $ | 341 |
|
2019 年 8 月 1 日至 2019 年 8 月 31 日 | | 1.9 |
| | $ | 43.08 |
| | $ | 260 |
|
總計 | | 3.7 |
| | $ | 43.57 |
| | |
除了公開宣佈的計劃或計劃外，沒有購買嘉年華公司普通股和嘉年華公司普通股。
B. 嘉年華集團股東批准
嘉年華公司根據回購計劃進行普通股回購需要年度股東批准。現有的股東批准最多限於1,920萬股普通股，有效期至嘉年華集團2020年年度股東大會閉幕或2020年7月15日（以較早者為準）。
第 6 項。 展品。
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展品索引 | | | | | | | | |
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| | | | 以引用方式納入 | | 字段/ 配有傢俱 在此附上 |
展覽 數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案 日期 | |
| | | | | | | | | | |
公司章程和章程 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
3.1 | | 嘉年華公司第三次修訂和重述的公司章程 | | 8-K | | 3.1 | | 4/17/2003 | | |
3.2 | | 嘉年華公司第三次修訂和重述章程 | | 8-K | | 3.1 | | 4/20/2009 | | |
3.3 | | 嘉年華公司章程 | | 8-K | | 3.3 | | 4/20/2009 | | |
| | | | | | | | | | |
材料合同 | | | | | | | | |
10.1 | | 2019年8月6日關於嘉年華公司、嘉年華集團及嘉年華公司和嘉年華集團和嘉年華集團某些子公司、作為設施代理人的美國銀行美林證券國際指定活動公司以及金融機構辛迪加之間於2011年5月18日簽訂的多幣種循環融資協議的修正和重述協議** | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華公司總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華公司的首席財務官兼首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
31.3 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華集團總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
31.4 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14 (a) 條對嘉年華集團首席財務官兼首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
第 1350 節認證 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
32.2* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
32.3* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華集團總裁兼首席執行官進行認證 | | | | | | | | X |
32.4* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華集團首席財務官兼首席會計官進行認證 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | |
展品索引 | | | | | | | | |
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| | | | 以引用方式納入 | | 字段/ 配有傢俱 在此附上 |
展覽 數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案 日期 | |
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交互式數據文件 | | | | | | | | |
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101 | | 嘉年華公司於2019年9月26日向美國證券交易委員會提交的截至2019年8月31日的季度10-Q表聯合季度報告的合併財務報表如下，格式為Inline XBRL： | | | | | | | | |
| | (i) 截至2019年8月31日和2018年8月31日的三個月和九個月的合併收益表； | | | | | | | | X |
| | (ii) 截至2019年8月31日和2018年8月31日的三個月和九個月的合併綜合收益表； | | | | | | | | X |
| | (iii) 截至2019年8月31日和2018年11月30日的合併資產負債表； | | | | | | | | X |
| | (iv) 截至2019年8月31日和2018年8月31日的三個月和九個月的合併現金流量表； | | | | | | | | X |
| | (v) 截至2019年8月31日和2018年8月31日的三個月和九個月的合併股東權益報表； | | | | | | | | X |
| | (vi) 合併財務報表附註，標有摘要和細節。 | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | |
104 | | 嘉年華公司於2019年9月26日向美國證券交易委員會提交的截至2019年8月31日的季度10-Q表聯合季度報告的封面，格式為Inline XBRL（作為附錄101） | | | | | | | | |
|
| |
| |
* | 這些物品已準備就緒，未歸檔。 |
** | 根據S-K法規第601 (b) (10) 項，本附錄的某些部分已被省略。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，每位註冊人已正式要求下列經正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
|
| | | | |
| 嘉年華公司 | | | 嘉年華集團 |
| | | | |
來自： | /s/ 阿諾德 W. 唐納德 | | 來自： | /s/ 阿諾德 W. 唐納德 |
| 阿諾德·W·唐納德 | | | 阿諾德·W·唐納德 |
| 總裁兼首席執行官 | | | 總裁兼首席執行官 |
| | | | |
來自： | /s/ 大衞伯恩斯坦 | | 來自： | /s/ 大衞伯恩斯坦 |
| 大衞伯恩斯坦 | | | 大衞伯恩斯坦 |
| 首席財務官兼首席會計官 | | | 首席財務官兼首席會計官 |
| | | | |
| 日期：2019 年 9 月 26 日 | | | 日期：2019 年 9 月 26 日 |
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