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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
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表格
1934年《證券交易法》
截至本財政年度止
或
1934年《證券交易法》
的過渡期 至
佣金文件編號
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | (税務局僱主 識別碼) |
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
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根據該法第12(B)條登記的證券:
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| 每個交易所的名稱 |
| 每個班級的標題 |
| 交易符號 |
| 在其上註冊的 |
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如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是☐
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交和發佈的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
☑ | 加速文件管理器 | ☐ | |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | |
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| 新興成長型公司 |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是
註冊人的非關聯公司在2019年6月28日(註冊人最近完成的第二財政季度的最後一個工作日)持有的有表決權股票的總市值,基於該日紐約證券交易所複合磁帶的收盤價76.63美元,超過美元。
班級 |
| 截至2020年1月31日未償還 |
普通股,無面值 |
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引用成立為法團的文件:
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| 埃克森美孚公司 |
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| 表格10-K |
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| 截至二零一九年十二月三十一日止財政年度 |
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| 目錄 |
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| 第一部分 |
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| 第1項。 | 業務 | 1 |
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| 第1A項。 | 風險因素 | 2 |
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| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 5 |
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| 第二項。 | 屬性 | 6 |
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| 第三項。 | 法律訴訟 | 27 |
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| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 27 |
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| 關於我們的執行官員的信息 | 28 |
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| 第II部 |
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| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 31 |
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| 第六項。 | 選定的財務數據 | 31 |
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| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 31 |
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| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 31 |
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| 第八項。 | 財務報表和補充數據 | 32 |
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| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 32 |
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| 第9A項。 | 控制和程序 | 32 |
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| 項目9B。 | 其他信息 | 32 |
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| 第三部分 |
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| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 33 |
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| 第11項。 | 高管薪酬 | 33 |
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| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 33 |
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| 第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 34 |
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| 第14項。 | 首席會計費及服務 | 34 |
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| 第四部分 |
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| 第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 34 |
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| 第16項。 | 表格10-K摘要 | 34 |
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| 財務部分 | 35 |
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| 展品索引 | 126 |
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| 簽名 | 127 |
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| 附件31和32 -認證 |
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第一部分
第1項。生意場
埃克森美孚公司於1882年在新澤西州註冊成立。埃克森美孚的分部和附屬公司在美國和世界上大多數其他國家經營或銷售產品。其主要業務包括原油及天然氣的勘探及生產,以及原油、天然氣、石油產品、石化產品及各種特種產品的製造、貿易、運輸及銷售。埃克森美孚的附屬公司開展了廣泛的研究計劃,以支持這些業務。
埃克森美孚公司有幾個部門和數百個附屬公司,其中許多名稱包括 埃克森美孚, 埃克森美孚, 埃索 或XTO.為方便和簡單起見,在本報告中, 埃克森美孚,埃克森美孚,埃索,美孚和XTO,以及類似的術語公司, 公司, 我們的, 我們和它的,有時用作特定附屬機構或附屬機構組的縮寫。確切的含義取決於所討論的上下文。
能源和石化行業競爭激烈。在供應工業和個人消費者的能源、燃料和化學需求方面,各行業內部以及與其他行業之間也存在競爭。該公司在許多國內和國際市場上與其他公司競爭銷售或購買所需的貨物和服務,並採用一切合法和適當的競爭方法。
本公司的經營數據及行業分部資料載於本報告的財務部分,內容如下:“季度資料”、“附註18:有關分部及相關資料的披露”及“經營資料”。關於石油和天然氣儲量的資料載於本報告財務一節“石油和天然氣勘探和生產活動補充資料”部分的“石油和天然氣儲量”部分。
埃克森美孚長期致力於專有技術的開發。我們有廣泛的研究計劃,旨在滿足我們每個業務部門確定的需求。截至2019年底,埃克森美孚在全球擁有超過1.3萬項有效專利。對於授權給第三方的技術,2019年的收入總額約為7900萬美元。雖然技術是公司整體運營和業績的重要貢獻者,但每個業務部門的盈利能力不依賴於任何個別專利、商業祕密、商標、許可證、特許經營權或特許權。
截至2019年、2018年和2017年,正式員工人數分別為74.9萬人、7.1萬人和6960萬人。正式員工被定義為積極的行政、管理、專業、技術和工資員工,他們為公司全職或兼職工作,並受到公司福利計劃和計劃的覆蓋。
在埃克森美孚的整個業務中,我們正在採取新的和持續的措施,以防止和最大限度地減少我們的運營對空氣、水和地面的影響。其中包括對煉油基礎設施和生產清潔燃料的技術的大量投資,以及監測和減少氮氧化物、硫氧化物和温室氣體排放的項目,以及資產報廢義務的支出。使用美國石油學會制定的定義和指導方針,埃克森美孚2019年用於所有此類預防和補救措施的全球環境支出,包括埃克森美孚在股權公司支出中的份額,為52億美元,其中40億美元包括在支出中,其餘為資本支出。預計2020年和2021年這類活動的總費用將增加到約59億美元。資本支出預計約佔總額的35%。
關於公司業務所用原材料的來源和可獲得性、業務的季節性程度、在政府選舉時重新談判利潤或終止合同的可能性以及與外國業務有關的風險,可在“項目1A”中找到。本報告中的“風險因素”和“第二項財產”。
埃克森美孚維護着一個網站,網址是exxonmobil.com。在我們以電子方式向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交或提交報告後,我們將在合理可行的情況下儘快通過我們的網站提供Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據1934年《證券交易法》第13(A)節提交或提交的報告的任何修正案。公司網站上還提供了公司的公司治理準則、道德和商業行為準則、其他政策以及董事會審計、薪酬、提名和其他委員會的章程。我們網站上的信息不包括在本報告中。
美國證券交易委員會擁有一個互聯網網站(http://www.sec.gov)),其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息。
1
第1A項。風險因素
埃克森美孚的財務和經營業績受到全球石油、天然氣和石化業務固有的各種風險的影響。其中許多風險因素不在公司的控制範圍之內,可能會對我們的業務、我們的財務和經營業績或我們的財務狀況產生不利影響。這些風險因素包括:
供求關係
石油、天然氣和石化業務從根本上説是大宗商品業務。這意味着埃克森美孚的運營和收益可能會受到石油、天然氣和石化價格變化以及成品油利潤率變化的重大影響。石油、天然氣、石化和產品的價格和利潤率依次取決於影響相關商品供需的當地、地區和全球事件或條件。石油或天然氣價格的任何實質性下跌都可能對公司的某些業務產生重大不利影響,特別是在上游業務、財務狀況和已探明儲量方面。另一方面,石油或天然氣價格的大幅上漲可能會對公司的某些業務產生重大不利影響,特別是在下游和化工部門。
經濟狀況。對能源和石化產品的需求通常與基礎廣泛的經濟活動和繁榮程度密切相關。經濟衰退或其他經濟低增長或負增長時期的發生,通常會對我們的業績產生直接的不利影響。其他影響世界或主要地區總體經濟狀況的因素,如人口增長率的變化、內亂時期、政府緊縮計劃、貿易關税、安全或公共衞生問題、或貨幣匯率波動,也可能影響對能源和石化產品的需求。主權債務評級下調、違約、由於信用或法律限制而無法進入債務市場、流動性危機、財政、貨幣或政治體系(如歐盟)的瓦解或重組,以及其他損害金融市場和機構功能的事件或條件,也給埃克森美孚帶來風險,包括我們金融資產的安全以及我們的合作伙伴和客户履行對埃克森美孚承諾的能力。
其他與需求相關的因素。其他可能會影響對石油、天然氣和石化產品的需求,從而影響我們的業績的因素包括:能源效率的技術改進;季節性天氣模式;替代能源競爭力的提高;導致燃料選擇發生變化的技術變化,例如在能源儲存方面的技術進步,使風能和太陽能在發電方面具有更大的競爭力;消費者對我們產品偏好的變化,包括消費者對替代燃料或電動交通的需求;以及個人收入水平的廣泛變化。
其他與供應相關的因素。大宗商品價格和利潤率也因多種影響供應的因素而有所不同。例如,通過開發新的石油和天然氣供應來源和技術來增加供應,以加強現有來源的回收,往往會降低商品價格,但這種供應增加不會被相應的需求增長所抵消。同樣,相對於需求,工業煉油或石化製造能力的增加往往會降低受影響產品的利潤率。世界石油、天然氣和石化供應水平也可能受到減少供應的因素的影響,例如各國遵守歐佩克產量配額和主權國家之間的其他協議,以及發生戰爭、敵對行動、自然災害、競爭對手業務中斷、物流限制或可能擾亂供應的分銷渠道意外不可用。技術變革還可以改變競爭對手在尋找、生產和提煉石油和天然氣以及製造石化產品方面的相對成本。
其他市場因素。由於利率、通貨膨脹、貨幣匯率和其他當地或地區市場狀況的變化,埃克森美孚的業務業績也面臨潛在的負面影響。
政府和政治因素
埃克森美孚的業績可能會受到影響我們運營的政治或監管事態發展的不利影響。
訪問限制。一些國家限制其石油和天然氣資源的使用,或者可能將資源完全禁止開發。在大宗商品價格居高不下時,對石油和天然氣行業外國投資的限制往往會增加,因為此時各國政府對外部私人資本來源的需求可能會減少。許多國家還根據原產地限制某些產品的進出口。
對做生意的限制。埃克森美孚受到美國或我們開展業務的其他司法管轄區實施的法律和制裁,這些法律和制裁可能禁止埃克森美孚或其某些附屬公司在某些國家開展業務,或限制可能開展的業務類型。這種限制可能會為可能不受類似限制的競爭者提供競爭優勢。
缺乏法律上的確定性。我們開展業務的一些國家缺乏完善的法律體系,或者尚未採用或可能無法維持明確的石油和天然氣開發監管框架。缺乏法律確定性使我們的業務面臨更大的風險,即政府官員採取不利或不可預測的行動,也使我們更難執行合同。在某些情況下,這些風險可以通過在國際論壇上仲裁爭端的協議部分抵消,但這一補救辦法的充分性可能仍取決於當地執行裁決的法律制度。
2
監管和訴訟風險。即使在埃克森美孚開展業務的法律制度發達的國家,我們仍然面臨法律或既定法律解釋的變化(包括國際條約和協議造成的變化),這可能會對我們的結果產生不利影響,例如:
增加税收、關税或政府特許權使用費(包括追溯索賠);
價格管制;
環境法規或其他法律的變化,增加了我們的合規成本,或減少或推遲了現有的商業機會(包括與近海鑽井作業、用水、甲烷排放、水力壓裂或塑料使用相關的法律的變化);
通過規定能效標準、使用替代燃料或缺乏競爭力的燃料成分的條例;
採用政府支付透明度規定,可能要求我們披露競爭敏感的商業信息,或可能導致我們違反其他國家的保密法律;以及
政府取消合同、重新計價官方貨幣、放棄或拖欠債務、單方面重新談判條款或沒收資產的行動。
可用來補償我們的徵用或其他徵用的法律補救措施可能是不夠的。
我們還可能受到訴訟結果的不利影響,特別是在美國等國家,在這些國家,可能會發生非常大且不可預測的懲罰性賠償;政府執法程序指控不遵守適用的法律或法規;州和地方政府行為者以及同時採取行動的私人原告試圖利用法律制度推動公共政策議程、獲得政治惡名或從公司獲得金錢賠償。
安全方面的考慮。特定設施或項目的成功運行可能會受到內亂、破壞行為或恐怖主義、網絡安全攻擊和其他當地安全擔憂的幹擾。這種關切可能要求我們招致更大的安全費用,或關閉一段時間的行動。
氣候變化和温室氣體限制。由於對氣候變化風險的擔憂,一些國家已經或正在考慮採用監管框架來減少温室氣體排放。這些措施包括採用總量管制和交易制度、碳税、最低可再生能源使用量要求、限制性許可、提高能效標準以及對可再生能源的激勵或強制要求。這些政策可能會使我們的產品更昂貴,競爭力更低,延長項目實施時間,減少對碳氫化合物的需求,並將碳氫化合物需求轉向相對低碳的來源,如天然氣。當前和即將出台的温室氣體法規或政策也可能增加我們的合規成本,例如監測或封存排放。
替代能源。許多政府正在提供税收優惠和其他補貼,以支持向替代能源的過渡,或者強制使用特定的燃料或技術。各國政府和其他機構也在推動對新技術的研究,以降低成本並提高替代能源的可擴展性。我們正在進行自己的研究,並與世界各地的80多所頂尖大學合作,包括麻省理工學院、普林斯頓大學、德克薩斯大學和斯坦福大學。我們的研究項目集中在開發藻類生物燃料、碳捕獲和封存、突破性能效工藝、先進節能材料等技術。例如,埃克森美孚正在與美國能源部的國家實驗室網絡建立創新關係,將低排放能源突破轉化為商業規模。我們未來的結果可能在一定程度上取決於我們研究工作的成功,以及我們是否有能力調整和應用我們目前商業模式的優勢,以具有成本競爭力的方式提供未來的能源產品。見下文“運作因素和其他因素”。
業務和其他因素
除了外部經濟和政治因素外,我們未來的業務業績還取決於我們成功管理那些至少部分在我們控制範圍內的因素的能力。我們管理這些因素的程度將影響我們相對於競爭對手的表現。對於我們不是運營者的項目,我們依賴於我們不能控制的一個或多個共同風險投資人的管理效率。
勘探和開發計劃。我們維持和增長石油和天然氣生產的能力取決於我們勘探和開發努力的成功。在其他因素中,我們必須不斷提高我們識別最有希望的資源前景的能力,並應用我們的項目管理專業知識,使已發現的資源按計劃並在預算範圍內投入使用。
3
項目和投資組合管理。埃克森美孚的上游、下游和化工業務的長期成功有賴於複雜、長期、資本密集型的項目。這些項目反過來又需要高度的項目管理專業知識,以最大限度地提高效率。可能影響重大項目績效的具體因素包括:我們能否成功地與合資企業、合作伙伴、政府、供應商、客户或其他機構談判;建立和優化油藏動態模型;為項目產出開拓市場,無論是通過長期合同還是開發有效的現貨市場;管理運營條件和成本的變化,包括第三方設備或鑽井平臺和運輸等服務的成本;儘可能防止和有效應對可能導致項目啟動延遲或計劃外停工的不可預見的技術困難;以及在埃克森美孚未發揮這一作用的情況下影響項目運營者的業績。除了對單個項目的有效管理外,埃克森美孚的成功,包括我們降低風險和為股東提供誘人回報的能力,取決於我們成功管理整體投資組合的能力,包括項目類型和地點的多樣化以及剝離資產的策略。我們可能無法以我們在戰略中考慮的價格或時間表剝離資產。此外,我們可能在撤資後保留某些債務,並可能對過去的使用或與預期不同的債務承擔責任。
本報告中使用的“項目”一詞可以指各種不同的活動,並不一定與任何政府支付透明度報告中的含義相同。
運營效率。埃克森美孚競爭業績的一個重要組成部分,特別是考慮到我們許多業務以大宗商品為基礎的性質,是我們高效運營的能力,包括我們持續管理費用和提高產量的能力。這需要持續的管理重點,包括技術改進、成本控制、提高生產率、定期重新評估我們的資產組合,以及招聘、發展和留住高素質員工。
研發和技術變革。為了保持我們的競爭地位,特別是考慮到我們業務的技術性質和持續提高效率的需要,埃克森美孚的研發機構必須取得成功,並能夠適應不斷變化的市場和政策環境,包括開發有助於減少温室氣體排放的技術。為了保持競爭力,我們還必須不斷適應和獲取新技術和新興技術的好處,包括成功地將處理大量數據的能力方面的進步應用到我們的業務中。
安全、業務控制和環境風險管理。我們的業績取決於管理層是否有能力將石油、天然氣和石化運營的固有風險降至最低,有效控制我們的業務活動,並將人為錯誤的可能性降至最低。我們實行嚴格的管理制度,並持續關注工作場所的安全,避免泄漏或其他不利的環境事件。例如,我們致力於通過有效的運營完整性管理、持續升級、關鍵設備更換以及全面檢查和監視的組合計劃,將泄漏降至最低。同樣,我們正在實施具有成本效益的新技術和採用新的運營方式來減少空氣排放,這不僅是為了迴應政府的要求,也是為了解決社區的優先事項。我們還維持一個紀律嚴明的內部控制框架,並應用控制管理系統來監測遵守這一框架的情況。如果我們的管理系統和控制不能按預期發揮作用,可能會產生巨大的負債和其他不利影響。
網絡安全。埃克森美孚經常受到各種威脅行為者的企圖網絡安全破壞,其中包括國家支持的行為者。埃克森美孚的防禦準備包括多層次的技術能力,用於預防和檢測網絡安全中斷;非技術措施,如與政府和行業團體共享威脅信息;內部培訓和提高認識活動,包括對員工意識的例行測試,並強調彈性,包括業務響應和恢復。如果我們採取的防範網絡安全中斷的措施被證明是不夠的,埃克森美孚以及我們的客户、員工或第三方可能會受到不利影響。網絡安全中斷可能對人員或環境造成人身傷害;損壞或摧毀資產;危害業務系統;導致專有信息被更改、丟失或被盜;導致員工、客户或第三方信息被泄露;或以其他方式擾亂我們的業務運營。除了與由此產生的監管行動、訴訟或聲譽損害相關的成本外,我們還可能產生鉅額成本來補救重大網絡安全中斷的影響。
做好準備。我們的行動可能會受到惡劣天氣事件、自然災害、人為錯誤和類似事件的幹擾。例如,颶風可能會破壞我們的近海生產設施或脆弱地區的沿海煉油和石化工廠。我們的設施的設計、建造和運行能夠承受各種極端氣候和其他條件,具有內置的安全係數,以涵蓋許多工程不確定性,包括與波浪、風和海流強度、海洋冰流模式、永久凍土穩定性、風暴潮強度、極端温度、極端降雨事件和地震相關的不確定性。我們對不斷變化的天氣條件的考慮,以及在設計中納入安全係數的考慮,涵蓋了氣候變化和其他事件可能帶來的工程不確定性。我們減輕這些事件的不利影響的能力在一定程度上取決於我們強大的設施工程以及我們嚴格的備災和應對能力以及業務連續性規劃的有效性。
4
保險限制。保險公司承保本項目1A所述的許多風險的能力受到適用保險市場能力的限制,而這種能力可能還不夠。
競爭。如上文第1項所述,能源和石化行業競爭激烈。我們不僅面臨來自其他私營企業的競爭,還面臨來自國有企業的競爭,這些企業正越來越多地在本國以外的地方爭奪機會,並與其他私營企業建立合作伙伴關係。在某些情況下,這些國有企業可能會尋求機會,以實現其政府所有者的戰略目標,而不像埃克森美孚等私人股東擁有的公司那樣注重財務回報。行業服務公司提供的技術和專業知識也可能提高那些可能沒有埃克森美孚內部資源和能力的公司的競爭力,或者減少資源擁有國與私營石油和天然氣公司合作以實現國家資源貨幣化的需要。
聲譽。我們的聲譽是一項重要的企業資產。運營事件、重大網絡安全中斷、消費者對我們產品看法的改變或其他不利事件(如本項目1A中描述的事件)可能會對我們的聲譽產生負面影響,這反過來可能使我們更難成功競爭新的機會、獲得必要的監管批准、獲得融資或可能減少消費者對我們品牌產品的需求。埃克森美孚的聲譽也可能受到負面影響我們整個行業形象的事件的損害。
本報告第1、1A、2、7和7A項中包括或併入的對埃克森美孚計劃和目標的預測、估計和描述均為前瞻性陳述。除其他因素外,項目完成日期、生產率、資本支出、成本和業務計劃等未來實際結果可能與本報告中討論的因素有很大差異。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
5
第二項。屬性
關於石油和天然氣生產活動的資料如下:
1.儲備金的披露
a. 2019年末油氣儲量彙總表
下表概述各地區及按合併附屬公司及股權公司產品類別劃分的石油當量探明儲量。天然氣換算成石油當量的基礎是每百萬桶60億立方英尺。該公司已根據過去12個月內每個月的月首日價格的平均數,報告已探明儲量。自2019年12月31日以來,並無發生重大發現或其他有利或不利事件,導致截至該日的估計探明儲量發生重大變化。
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| 石油當量 |
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| 原油 | 天然氣 |
| 合成的 | 天然 | 總計 |
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| 油 | 液體 | 瀝青 | 油 | 燃氣 | 所有產品 |
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| (百萬桶) | (百萬桶) | (百萬桶) | (百萬桶) | (10億立方英尺) | (百萬桶) |
已探明儲量 |
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| 開發 |
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| 合併後的子公司 |
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| 美國 | 1,226 | 429 | - | - | 11,882 | 3,635 | |
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| 加拿大/其他美洲 (1) | 185 | 10 | 3,528 | 415 | 613 | 4,240 | |
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| 歐洲 | 20 | 3 | - | - | 502 | 107 | |
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| 非洲 | 384 | 35 | - | - | 377 | 482 | |
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| 亞洲 | 2,217 | 92 | - | - | 3,508 | 2,894 | |
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| 澳大利亞/大洋洲 | 63 | 27 | - | - | 3,765 | 717 | |
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| 合併總數 | 4,095 | 596 | 3,528 | 415 | 20,647 | 12,075 |
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| 股本公司 |
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| 美國 | 195 | 5 | - | - | 143 | 224 | |
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| 歐洲 | 13 | - | - | - | 505 | 97 | |
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| 非洲 | - | - | - | - | - | - | |
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| 亞洲 | 499 | 228 | - | - | 9,859 | 2,370 | |
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| 股權公司合計 | 707 | 233 | - | - | 10,507 | 2,691 |
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| 總展開 | 4,802 | 829 | 3,528 | 415 | 31,154 | 14,766 |
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| 未開發 |
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| 合併後的子公司 |
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| 美國 | 1,862 | 612 | - | - | 7,144 | 3,665 | |
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| 加拿大/其他美洲 (1) | 372 | 9 | 330 | - | 853 | 853 | |
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| 歐洲 | 19 | 10 | - | - | 119 | 49 | |
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| 非洲 | 63 | 5 | - | - | - | 68 | |
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| 亞洲 | 1,118 | 39 | - | - | 925 | 1,311 | |
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| 澳大利亞/大洋洲 | 31 | 4 | - | - | 3,236 | 575 | |
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| 合併總數 | 3,465 | 679 | 330 | - | 12,277 | 6,521 |
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| 股本公司 |
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| 美國 | 56 | 4 | - | - | 70 | 71 | |
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| 歐洲 | 1 | - | - | - | 76 | 14 | |
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| 非洲 | 6 | - | - | - | 908 | 157 | |
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| 亞洲 | 398 | 85 | - | - | 2,595 | 916 | |
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| 股權公司合計 | 461 | 89 | - | - | 3,649 | 1,158 |
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| 完全未開發 | 3,926 | 768 | 330 | - | 15,926 | 7,679 |
總探明儲量 | 8,728 | 1,597 | 3,858 | 415 | 47,080 | 22,445 |
(1)其他美洲包括已探明的已開發儲量1800萬桶原油和750億立方英尺天然氣,以及已探明的未開發儲量2.8億桶原油和2920億立方英尺天然氣。
6
於上述儲備資料中,綜合附屬公司及權益公司儲備分別呈報。然而,本公司經營其業務時,對權益公司儲備的看法與對合並附屬公司儲備的看法相同。
該公司預計,未來幾年將有幾個項目上線,提供額外的生產能力。然而,由於個別項目啟動的時間、業務中斷、儲油層性能、提高石油採收率項目的執行情況、監管變化、財政和商業條件的影響、資產出售、天氣事件、對產量分享合同的價格影響、資本投資額和時間的變化,這些變化可能取決於石油和天然氣價格環境,以及項目1A所述的其他因素,實際數量將每年有所不同。風險因素。
已探明儲量的估算基於合理確定性的要求,是一個持續的過程,其基礎是嚴格的技術評估、商業和市場評估以及對油井和油藏信息的詳細分析,如流量和油藏壓力。此外,該公司只記錄已探明儲備的項目,而這些項目已獲得管理層為發展儲備而作出的重大資金承諾。儘管本公司合理地確定將會生產已探明儲量,但開採的時間和數量可能會受到多個因素的影響,包括開發項目的完成、油藏動態、監管批准、政府政策、消費者偏好以及長期石油和天然氣價格水平的重大變化。此外,已探明的儲量可能會受到長期低價的影響,這可能會降低該公司的資本支出水平,也會影響我們的合作伙伴為其在聯合項目中所佔份額提供資金的能力。
B.用於確定2019年新增探明儲量的技術
埃克森美孚2019年已探明儲量的增加是基於通過整合現有和適當的地質、工程和生產數據而產生的估計,利用在現場得到證明的成熟技術來產生可重複和一致的結果。
這些綜合評估中使用的數據包括通過井眼直接從地下獲得的信息,如測井記錄、儲集層巖心樣本、流體樣本、靜態和動態壓力信息、生產測試數據以及監測和動態信息。利用的數據還包括通過間接測量獲得的地下信息,包括高質量的3-D和4-D地震數據,並用現有的井控信息進行了校準。用於解釋數據的工具包括專有的地震處理軟件、專有的儲集層建模和模擬軟件以及商業上可用的數據分析包。
在某些情況下,如果有適當的模擬儲集層,則使用這些模擬儲集層的儲集層參數來提高儲量估計的質量和信心。
C.儲量技術監督小組的資格和已探明儲量的內部控制
埃克森美孚有一個專門的全球儲備和資源小組,負責提供技術監督,並獨立於運營組織。該小組的主要職責包括監督儲量估計過程以遵守美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則和規定,審查儲量估計的年度變化,以及報告埃克森美孚的已探明儲量。該集團還保持着埃克森美孚已探明原油、天然氣液體、瀝青、合成油和天然氣的官方公司儲量估計。此外,該集團還為埃克森美孚及其附屬公司內參與儲量估計和報告流程的人員提供培訓。全球儲量和資源組經理在油藏工程和儲量評估方面擁有30多年的經驗,擁有工程學學位,目前在石油工程師協會(SPE)石油和天然氣儲量委員會任職。該集團的成員平均在石油行業擁有15年以上的技術經驗,包括在美國證券交易委員會指導方針下的儲量分類和分類方面的專業知識。這一羣體包括擁有工程學或地質學學位的個人。
全球儲量和資源集團維護着一箇中央數據庫,其中包含公司的官方儲量估計。制定了適當的控制措施,包括對數據庫訪問和更新能力的限制,以確保該中央數據庫內的數據完整性。通過內部審計對系統的控制進行年度審查。儲量估算過程的關鍵組成部分包括技術評估、商業和市場評估、油井和油田動態分析以及長期審批准則。不得更改中央數據庫中的儲量估計數,包括增加任何新的初步儲量估計數或隨後的修訂,除非這些更改已由運營組織內經適當授權的地球科學和工程專業人員徹底審查和評估。此外,超過某些門檻的準備金估計數變動需要業務組織內部適當級別的管理層進一步審查和批准,然後才能在中央數據庫中作出變動。全球儲量與資源小組對所有已探明儲量變化的認可是這一審查過程的強制性組成部分。在所有更改完成後,與高級管理層一起進行評審,以獲得最終認可。
7
2.已探明的未開發儲量
截至2019年底,埃克森美孚已探明儲量中約77億桶油當量(GOEB)被歸類為已探明未開發儲量。這佔Goeb報告的已探明儲量22.4%的34%。相比之下,2018年底報告的已探明未開發儲量為7.9Goeb。年內,埃克森美孚開展開發活動,於年底前將約0.9Goeb已探明未開發儲量轉移至已探明已開發儲量。最大的轉移與美國、阿拉伯聯合酋長國和哈薩克斯坦的發展活動有關。2019年,主要在美國和圭亞那的擴建和發現導致已探明未開發儲量增加1.5Goeb,由於主要在亞洲進行修訂,Goeb增加了0.6Goeb。此外,本公司將約1.4Goeb的已探明未開發儲量重新分類,這些儲量不再符合美國證券交易委員會對已探明儲量的定義,主要在美國,但因上文提及的美國儲量延期而被抵銷。
總體而言,2019年,該公司投資183億美元,以推進已報告的已探明未開發儲量的開發,其中177億美元用於石油和天然氣生產活動,以及對其他非石油和天然氣生產活動的額外投資,如輔助基礎設施和其他相關設施的建設。這些投資佔上游資本和勘探支出總額235億美元的78%。
埃克森美孚對報告已探明儲量的要求之一是,管理層已為儲量的開發做出了重大資金承諾。埃克森美孚有一套嚴謹的投資策略,許多主要油田都需要很長的準備時間才能開發。開發項目從記錄已探明的未開發儲量到投產通常需要幾年時間,對於大型和複雜的項目,可能需要五年以上。美國、加拿大、澳大利亞和哈薩克斯坦已探明的未開發儲量已有五年或更長時間未開發,這主要是由於基礎設施能力的限制,以及完成超大型項目開發所需的時間。該公司有理由肯定這些已探明儲量將會被開採出來;然而,回收的時間和數量可能會受到許多因素的影響,包括開發項目的完成、油藏動態、監管批准、政府政策、消費者偏好、合資企業/政府融資的速度、資本投資額和時間的變化,以及長期石油和天然氣價格水平的重大變化。在報告了五年或五年以上的已探明未開發儲量中,80%以上包含在上述國家。在加拿大,已探明的未開發儲量與海上希伯倫油田的鑽探活動和陸上冷湖作業有關。在澳大利亞,已探明的未開發儲量與Gorgon Jansz液化天然氣項目未來的壓縮有關。在哈薩克斯坦,已探明的未開發儲量與Tengizchevroil合資開發項目的剩餘部分有關,該合資開發項目包括Tengiz-Korolev油田綜合體的生產許可證。Tengizchevroil合資企業正在生產,隨着批准的開發階段的進展,已探明的未開發儲量將繼續轉移到已探明的已開發階段。
8
3.油氣產量、生產價格和生產成本
A.石油和天然氣生產
下表彙總了過去三年按銷售的最終產品和地理區域劃分的產量。
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |||
|
|
|
|
| (每天數千桶) | |||||||
原油和天然氣液體生產 |
| 原油 | NGL |
| 原油 | NGL |
| 原油 | NGL | |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 461 | 131 |
| 395 | 101 |
| 361 | 96 | |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) |
| 87 | 4 |
| 62 | 6 |
| 44 | 6 | |
|
| 歐洲 |
| 84 | 21 |
| 101 | 27 |
| 147 | 31 | |
|
| 非洲 |
| 360 | 12 |
| 377 | 10 |
| 412 | 11 | |
|
| 亞洲 |
| 432 | 22 |
| 398 | 25 |
| 373 | 26 | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 |
| 30 | 15 |
| 31 | 16 |
| 35 | 19 | |
|
|
| 合併子公司總數 |
| 1,454 | 205 |
| 1,364 | 185 |
| 1,372 | 189 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 52 | 2 |
| 54 | 1 |
| 55 | 2 | |
|
| 歐洲 |
| 3 | - |
| 4 | - |
| 4 | - | |
|
| 亞洲 |
| 232 | 62 |
| 226 | 62 |
| 235 | 64 | |
|
|
| 總股本公司 |
| 287 | 64 |
| 284 | 63 |
| 294 | 66 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
原油和天然氣液體總產量 |
| 1,741 | 269 |
| 1,648 | 248 |
| 1,666 | 255 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
瀝青生產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 311 |
|
| 310 |
|
| 305 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合成油生產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 65 |
|
| 60 |
|
| 57 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
液體總產量 |
| 2,386 |
|
| 2,266 |
|
| 2,283 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天數百萬立方英尺) |
| ||||||
可供出售的天然氣產量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 2,756 |
|
| 2,550 |
|
| 2,910 |
| |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) |
| 258 |
|
| 227 |
|
| 218 |
| |
|
| 歐洲 |
| 808 |
|
| 925 |
|
| 1,046 |
| |
|
| 非洲 |
| 7 |
|
| 13 |
|
| 5 |
| |
|
| 亞洲 |
| 851 |
|
| 838 |
|
| 906 |
| |
|
| 澳大利亞/大洋洲 |
| 1,319 |
|
| 1,325 |
|
| 1,310 |
| |
|
|
| 合併子公司總數 |
| 5,999 |
|
| 5,878 |
|
| 6,395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 22 |
|
| 24 |
|
| 26 |
| |
|
| 歐洲 |
| 649 |
|
| 728 |
|
| 902 |
| |
|
| 亞洲 |
| 2,724 |
|
| 2,775 |
|
| 2,888 |
| |
|
|
| 總股本公司 |
| 3,395 |
|
| 3,527 |
|
| 3,816 |
|
可供銷售的天然氣總產量 |
| 9,394 |
|
| 9,405 |
|
| 10,211 |
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天數千桶油當量) |
| ||||||
油當量產量 |
| 3,952 |
|
| 3,833 |
|
| 3,985 |
|
(1)其他美洲包括2019年和2018年原油產量為每日2000桶,2018年和2017年可供出售的天然氣產量分別為每日3600萬、2800萬和2400萬立方英尺。
9
B.生產價格和生產成本
下表概述了過去三年按地理區域和產品類型劃分的平均生產價格和平均生產成本。
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
| 美聯航 | 其他 |
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
| ||||
|
|
|
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 | 大洋洲 | 總計 | ||||
2019年 |
| (每單位元) | |||||||||||||||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 54.41 |
| 59.39 |
| 63.59 |
| 65.64 |
| 64.14 |
| 61.08 |
| 61.04 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 18.94 |
| 16.59 |
| 30.56 |
| 41.41 |
| 24.64 |
| 30.55 |
| 22.85 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 1.54 |
| 1.44 |
| 4.50 |
| 1.49 |
| 2.07 |
| 6.26 |
| 3.05 |
|
|
| 每桶瀝青 |
| - |
| 36.25 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 36.25 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 56.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 56.18 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 12.25 |
| 23.41 |
| 13.69 |
| 17.51 |
| 7.34 |
| 6.60 |
| 13.43 | ||
|
| 每桶瀝青的平均生產成本 | - |
| 24.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 24.18 | ||
|
| 每桶平均生產成本-合成油 | - |
| 40.38 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 40.38 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 60.95 |
| - |
| 58.72 |
| - |
| 58.74 |
| - |
| 59.15 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 15.63 |
| - |
| - |
| - |
| 36.28 |
| - |
| 35.76 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 1.75 |
| - |
| 5.01 |
| - |
| 5.24 |
| - |
| 5.17 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 28.17 |
| - |
| 14.04 |
| - |
| 2.03 |
| - |
| 5.16 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 55.08 |
| 59.39 |
| 63.41 |
| 65.64 |
| 62.27 |
| 61.08 |
| 60.73 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 18.90 |
| 16.59 |
| 30.56 |
| 41.41 |
| 33.23 |
| 30.55 |
| 25.89 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 1.54 |
| 1.44 |
| 4.73 |
| 1.49 |
| 4.49 |
| 6.26 |
| 3.82 |
|
|
| 每桶瀝青 |
| - |
| 36.25 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 36.25 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 56.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 56.18 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 13.08 |
| 23.41 |
| 13.80 |
| 17.56 |
| 4.39 |
| 6.60 |
| 11.51 | ||
|
| 每桶瀝青的平均生產成本 | - |
| 24.18 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 24.18 | ||
|
| 每桶平均生產成本-合成油 | - |
| 40.38 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 40.38 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年 |
|
| |||||||||||||||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 59.84 |
| 64.53 |
| 69.80 |
| 70.84 |
| 69.86 |
| 66.89 |
| 66.91 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 30.78 |
| 37.27 |
| 38.53 |
| 47.10 |
| 26.30 |
| 36.34 |
| 32.88 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 2.14 |
| 1.68 |
| 6.97 |
| 1.96 |
| 2.33 |
| 6.39 |
| 3.87 |
|
|
| 每桶瀝青 |
| - |
| 28.66 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 28.66 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 54.85 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 54.85 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 11.64 |
| 24.32 |
| 13.07 |
| 17.28 |
| 7.31 |
| 6.94 |
| 13.34 | ||
|
| 每桶瀝青的平均生產成本 | - |
| 22.93 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 22.93 | ||
|
| 每桶平均生產成本-合成油 | - |
| 45.33 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 45.33 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 66.30 |
| - |
| 63.92 |
| - |
| 67.31 |
| - |
| 67.07 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 27.16 |
| - |
| - |
| - |
| 45.10 |
| - |
| 44.64 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 2.19 |
| - |
| 5.03 |
| - |
| 6.31 |
| - |
| 6.01 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 24.71 |
| - |
| 16.30 |
| - |
| 1.49 |
| - |
| 4.96 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 60.61 |
| 64.53 |
| 69.57 |
| 70.84 |
| 68.92 |
| 66.89 |
| 66.93 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 30.72 |
| 37.27 |
| 38.53 |
| 47.10 |
| 39.69 |
| 36.34 |
| 35.85 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 2.14 |
| 1.68 |
| 6.11 |
| 1.96 |
| 5.38 |
| 6.39 |
| 4.67 |
|
|
| 每桶瀝青 |
| - |
| 28.66 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 28.66 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 54.85 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 54.85 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 12.43 |
| 24.32 |
| 14.06 |
| 17.31 |
| 3.98 |
| 6.94 |
| 11.29 | ||
|
| 每桶瀝青的平均生產成本 | - |
| 22.93 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 22.93 | ||
|
| 每桶平均生產成本-合成油 | - |
| 45.33 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 45.33 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
| 美聯航 | 其他 |
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
| ||||
|
|
|
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | ||
2017年 |
| (每單位元) | |||||||||||||||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 46.71 |
| 52.42 |
| 52.02 |
| 54.70 |
| 53.26 |
| 53.61 |
| 51.88 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 24.20 |
| 27.07 |
| 30.96 |
| 37.38 |
| 22.69 |
| 33.15 |
| 26.88 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 2.03 |
| 2.03 |
| 5.48 |
| 1.51 |
| 2.05 |
| 4.22 |
| 3.04 |
|
|
| 每桶瀝青 |
| - |
| 29.70 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 29.70 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 52.72 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 52.72 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 10.85 |
| 23.44 |
| 12.25 |
| 13.33 |
| 8.07 |
| 6.30 |
| 12.33 | ||
|
| 每桶瀝青的平均生產成本 |
| - |
| 21.39 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 21.39 | |
|
| 每桶平均生產成本-合成油 |
| - |
| 44.21 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 44.21 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 49.13 |
| - |
| 47.69 |
| - |
| 50.27 |
| - |
| 50.02 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 21.78 |
| - |
| - |
| - |
| 38.23 |
| - |
| 37.81 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 2.42 |
| - |
| 4.81 |
| - |
| 4.15 |
| - |
| 4.30 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 23.38 |
| - |
| 7.45 |
| - |
| 1.18 |
| - |
| 3.51 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 平均生產價格 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
| 原油,每桶 |
| 47.03 |
| 52.42 |
| 51.91 |
| 54.70 |
| 52.12 |
| 53.61 |
| 51.56 |
|
|
| NGL,每桶 |
| 24.16 |
| 27.07 |
| 30.96 |
| 37.38 |
| 33.79 |
| 33.15 |
| 29.70 |
|
|
| 天然氣,每千立方英尺 |
| 2.03 |
| 2.03 |
| 5.17 |
| 1.51 |
| 3.65 |
| 4.22 |
| 3.51 |
|
|
| 每桶瀝青 |
| - |
| 29.70 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 29.70 |
|
|
| 每桶合成油 |
| - |
| 52.72 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 52.72 |
|
| 每桶油當量的平均生產成本-總計 | 11.61 |
| 23.44 |
| 10.79 |
| 13.33 |
| 4.02 |
| 6.30 |
| 10.12 | ||
|
| 每桶瀝青的平均生產成本 |
| - |
| 21.39 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 21.39 | |
|
| 每桶平均生產成本-合成油 |
| - |
| 44.21 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 44.21 |
平均生產價格是以該公司自身生產的銷售量作為除數計算出來的。平均生產成本是通過使用淨生產數量作為除數來計算的。計算中使用的原油和天然氣液體產量見第3.A節石油和天然氣產量表。計算中使用的天然氣體積是可供銷售的天然氣產量,也列於第3.A節。可供銷售的天然氣數量與本報告財務部分“石油和天然氣勘探和生產活動補充資料”部分“石油和天然氣儲量”部分儲量表中顯示的數量不同,原因是消費量或燃料量。天然氣以每千桶600萬立方英尺的價格轉換為石油當量。
11
4.鑽探及其他勘探和開發活動
A.已鑽淨生產井和乾井的數量
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已鑽淨生產探井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 3 |
| 1 |
| - | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 6 |
| 4 |
| 5 | |
|
| 歐洲 |
| 1 |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| 1 |
| 1 | |
|
| 亞洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 |
| 1 |
| 1 |
| - | |
|
|
| 合併子公司總數 |
| 11 |
| 7 |
| 6 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 歐洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亞洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
|
| 總股本公司 |
| - |
| - |
| - |
已鑽採油探井總數 |
| 11 |
| 7 |
| 6 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已鑽淨幹探井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| - |
| 3 |
| - | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 1 |
| - |
| - | |
|
| 歐洲 |
| 1 |
| 1 |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| 2 | |
|
| 亞洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 |
| 1 |
| 2 |
| - | |
|
|
| 合併子公司總數 |
| 3 |
| 6 |
| 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 歐洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亞洲 |
| - |
| - |
| 1 | |
|
|
| 總股本公司 |
| - |
| - |
| 1 |
已鑽幹探井總數 |
| 3 |
| 6 |
| 3 |
12
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已鑽淨採油開發井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 618 |
| 389 |
| 300 | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| 49 |
| 32 |
| 12 | |
|
| 歐洲 |
| 3 |
| 3 |
| 6 | |
|
| 非洲 |
| 4 |
| 1 |
| 6 | |
|
| 亞洲 |
| 12 |
| 14 |
| 15 | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 |
| - |
| - |
| 1 | |
|
|
| 合併子公司總數 |
| 686 |
| 439 |
| 340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 199 |
| 168 |
| 154 | |
|
| 歐洲 |
| - |
| 3 |
| 1 | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亞洲 |
| 9 |
| 6 |
| 3 | |
|
|
| 總股本公司 |
| 208 |
| 177 |
| 158 |
已鑽採油開發井總數 |
| 894 |
| 616 |
| 498 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已鑽淨乾式開發井 |
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| 8 |
| 4 |
| 4 | |
|
| 加拿大/其他美洲 |
| - |
| 1 |
| - | |
|
| 歐洲 |
| - |
| - |
| 1 | |
|
| 非洲 |
| 1 |
| 1 |
| - | |
|
| 亞洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
|
| 合併子公司總數 |
| 9 |
| 6 |
| 5 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 歐洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 非洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
| 亞洲 |
| - |
| - |
| - | |
|
|
| 總股本公司 |
| - |
| - |
| - |
鑽的幹開發井總數 |
| 9 |
| 6 |
| 5 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨鑽井總數 |
| 917 |
| 635 |
| 512 |
13
B.利用採礦技術開採的石油和天然氣資源的勘探和開發活動
辛克魯德運營公司。辛克魯德是一家合資企業,成立的目的是利用露天開採方法開採淺層油砂礦藏,提取原油瀝青,然後對其進行升級,以生產高質量、輕(空氣污染指數32度)、低硫的合成原油。帝國石油有限公司擁有該合資企業25%的權益。埃克森美孚公司擁有帝國石油有限公司69.6%的股份。2019年,該公司在阿薩巴斯卡油砂礦藏的合成原油淨產量份額約為每天6.5萬桶,淨種植面積份額約為6.3萬英畝。
科爾行動公司。Kearl是一家合資企業,成立的目的是利用露天開採方法開採原油瀝青,以回收淺層油砂礦藏。帝國石油有限公司在合資企業中持有70.96%的股份,埃克森美孚加拿大地產公司持有另外29.04%的股份。埃克森美孚公司擁有帝國石油有限公司69.6%的股份和埃克森美孚加拿大地產公司100%的股份。Kearl由六個油砂租約組成,覆蓋阿薩巴斯卡油砂礦藏約4.9萬英畝。
科爾位於加拿大艾伯塔省麥克默裏堡以北約40英里處。瀝青是從油砂中提取出來的,通過瀝青提取和泡沫處理列車進行加工。該產品是瀝青和稀釋劑的混合物,被運往我們的煉油廠和其他第三方。稀釋劑是將天然氣凝析油或其他輕烴添加到原油瀝青中,以方便管道和鐵路運輸。2019年,Kearl的平均淨產量約為19.7萬桶/日。
5.展示活動
A.鑽井
|
|
|
| 2019年年終 |
| 2018年年底 | ||||
|
|
|
| 毛收入 |
| 網絡 |
| 毛收入 |
| 網絡 |
油井鑽探 |
|
|
|
|
|
|
| |||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 | 1,133 |
| 704 |
| 997 |
| 491 | |
|
| 加拿大/其他美洲 | 27 |
| 20 |
| 41 |
| 32 | |
|
| 歐洲 | 16 |
| 7 |
| 13 |
| 3 | |
|
| 非洲 | 4 |
| 1 |
| 5 |
| 1 | |
|
| 亞洲 | 46 |
| 14 |
| 50 |
| 14 | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 | 14 |
| 4 |
| 4 |
| 2 | |
|
|
| 合併子公司總數 | 1,240 |
| 750 |
| 1,110 |
| 543 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 | 3 |
| 1 |
| 7 |
| 1 | |
|
| 歐洲 | - |
| - |
| 1 |
| 1 | |
|
| 非洲 | 6 |
| 1 |
| - |
| - | |
|
| 亞洲 | 11 |
| 3 |
| 17 |
| 4 | |
|
|
| 總股本公司 | 20 |
| 5 |
| 25 |
| 6 |
總鑽井數和淨鑽井數 | 1,260 |
| 755 |
| 1,135 |
| 549 |
14
B.審查正在進行的主要活動
美國
埃克森美孚截至2019年底的種植面積持有量總計1,150萬英畝淨額,其中60萬英畝淨額為離岸面積。埃克森美孚活躍在較低的48個州和阿拉斯加的陸上和離岸地區。金山口液化天然氣出口項目於2019年獲得資金。
年內,在內陸較低的48個州完成了815.6口淨勘探開發井。開發活動的重點是美國陸上富含液體的機會,主要是在德克薩斯州西部和新墨西哥州的二疊紀盆地以及北達科他州的巴肯石油業務。此外,賓夕法尼亞州和西弗吉尼亞州的馬塞盧斯頁巖、俄亥俄州的尤蒂卡頁巖以及德克薩斯州東部和路易斯安那州的海恩斯維爾頁巖的天然氣開發活動仍在繼續。
截至2019年底,埃克森美孚在墨西哥灣的淨種植面積為50萬英畝。年內共完成淨勘探開發井0.9口。
繼續參與阿拉斯加的生產和開發,總共完成了11.6口淨開發井。
加拿大/其他美洲
加拿大
石油和天然氣業務:埃克森美孚截至2019年底的種植面積持有量總計680萬英畝淨額,其中390萬英畝淨額為離岸面積。年內共完成29.7口淨開發井。
現場瀝青作業: 埃克森美孚截至2019年底的原地瀝青種植面積持有量總計為淨陸上60萬英畝。年內,共完成14口冷湖淨開發井。
阿根廷
截至2019年底,埃克森美孚的淨種植面積總計290萬英畝,其中260萬英畝為近海淨英畝。年內共完成淨探井4.2口。2019年,埃克森美孚收購了位於馬爾維納斯盆地的三個海上區塊約260萬英畝的淨面積。
圭亞那
截至2019年底,埃克森美孚的海上淨種植面積總計460萬英畝。年內完成淨探井6.3口。麗莎一期項目於2019年12月啟動,麗莎二期項目於2019年獲得資金。
歐洲
德國
截至2019年底,埃克森美孚的陸上淨種植面積總計220萬英畝。年內完成淨勘探開發井0.7口。
荷蘭
埃克森美孚在許可證中的淨權益總計約150萬英畝,截至2019年底,其中110萬英畝為陸上權益。2018年,荷蘭內閣通知議會,它打算進一步減少之前立法規定的格羅寧根天然氣開採,以應對過去幾年的地震事件。該公司的關聯公司及其合作伙伴一直在積極與政府討論相關的執行措施,最終在2018年簽署了一項首腦協議,隨後執行了更多的執行協議。 2019年,荷蘭內閣通知議會,打算進一步減少格羅寧根天然氣開採,並在2022年停止生產。
英國
截至2019年底,埃克森美孚在許可證中的淨權益總計約30萬英畝。年內共完成淨開發井0.4口。企鵝再開發項目的開發活動仍在繼續。
15
非洲
安哥拉
截至2019年底,埃克森美孚的海上淨種植面積總計20萬英畝。年內共完成淨開發井1.3口。在第32區,Kaombo Split Hub Sul浮式生產儲油船(FPSO)於2019年4月開工,Norte FPSO於2018年開工。
乍得
截至2019年底,埃克森美孚的陸上淨種植面積總計為4.6萬英畝。
赤道幾內亞
截至2019年底,埃克森美孚的海上淨種植面積總計50萬英畝。年內共完成淨開發井2.4口。
莫桑比克
截至2019年底,埃克森美孚的海上淨種植面積總計約180萬英畝。2019年,埃克森美孚放棄了約80萬英畝的淨地,因為該公司減少了在第5區海上區塊Angoche A5-B、Zambezi Z5-C和Zambezi Z5-D的作業權益。年內,珊瑚南漂浮液化天然氣項目的開發活動繼續進行。
尼日利亞
截至2019年底,埃克森美孚的海上淨種植面積總計為90萬英畝。年內共完成探井淨額1.3口。
亞洲
阿塞拜疆
截至2019年底,埃克森美孚的淨海上種植面積總計為7000英畝。年內共完成淨開發井0.7口。
印度尼西亞
截至2019年底,埃克森美孚的陸上淨種植面積總計10萬英畝。克東克里斯項目於2019年11月啟動。
伊拉克
截至2019年底,埃克森美孚的陸上淨種植面積總計10萬英畝。年內,西古爾納一期油田共完成淨開發井2.6口。油田修復活動在2019年期間和整個項目期間繼續進行,將包括鑽探新油井、修復現有油井以及優化和消除現有設施的瓶頸。在伊拉克庫爾德斯坦地區,埃克森美孚仍在繼續勘探活動。
哈薩克斯坦
截至2019年底,埃克森美孚的淨種植面積總計30萬英畝,其中20萬英畝為近海淨英畝。年內共完成淨開發井9.5口。Tengiz擴建項目的開發活動仍在繼續。
馬來西亞
截至2019年底,埃克森美孚在生產分享合同中的權益覆蓋近海240萬英畝淨面積。
卡塔爾
通過我們與卡塔爾石油公司的合資企業,截至2019年底,埃克森美孚在海外的淨種植面積達到6.5萬英畝。年底,埃克森美孚參與了6220萬噸/年的液化天然氣總產能和20億立方英尺/天的流動天然氣產能。年內,巴爾贊項目的發展活動仍在繼續。
16
俄羅斯
截至2019年底,埃克森美孚在庫頁島的淨種植面積總計為8.5萬英畝。年內共完成淨開發井2.1口。
泰國
截至2019年底,埃克森美孚在泰國的淨陸上特許權面積總計2.1萬英畝。
阿拉伯聯合酋長國
截至2019年底,埃克森美孚在阿布扎比近海上扎庫姆石油特許權的淨種植面積為8.1萬英畝。年內共完成淨開發井5.3口。上扎庫姆750項目的試運行活動仍在繼續,而上扎庫姆1MBD項目的開發活動也在取得進展。
澳大利亞/大洋洲
澳大利亞
截至2019年底,埃克森美孚的離岸淨種植面積為180萬英畝,陸上淨種植面積為1萬英畝。年內,巴斯海峽共完成探井淨額1.0口。在這一年中,繼續開展西兵營項目的開發活動。
合資企業運營的Gorgon Jansz液化天然氣(LNG)開發項目包括一個用於離岸天然氣生產和運輸的海底基礎設施、一個每年1560萬噸的液化天然氣設施和一個位於西澳大利亞巴羅島的2.8億立方英尺的國內天然氣廠。年內,高更二期項目的開發活動仍在繼續。
巴布亞新幾內亞
截至2019年底,埃克森美孚的淨種植面積總計690萬英畝,其中330萬英畝為近海淨英畝。年內共完成淨勘探開發井1.2口。2019年,由於公司減少了運營權益,主要是在深水近海許可證方面,埃克森美孚放棄了約300萬英畝的淨面積。巴布亞新幾內亞液化天然氣綜合開發項目包括位於巴布亞新幾內亞南部高地、陸上和海上管道的天然氣生產和加工設施,年產量為690萬噸液化天然氣莫爾茲比港附近的設施。
世界探險
於2019年年底,埃克森美孚尚未建立生產業務的多個地區正在進行勘探活動,因此不包括在上文中。截至2019年底,這些國家共淨開墾了4150萬英畝土地,完成了2.7口淨探井。
6.交付承諾
埃克森美孚根據各種合同義務出售其生產業務的原油和天然氣,其中一些合同義務可能規定交付固定和可確定的數量,期限超過一年。埃克森美孚還簽訂了天然氣銷售合同,用於履行合同的天然氣來源可以是我們自己的生產和現貨市場的組合。在全球範圍內,我們承諾在2020年至2022年期間交付約4400萬桶石油和2.5萬億立方英尺天然氣。我們預計將從我們已探明的已開發儲量中生產出這些交付承諾中的大部分。任何剩餘的承諾將通過我們已探明的未開發儲量的生產來履行,並在必要時在公開市場上購買。
17
7.石油和天然氣的性質、井、作業和麪積
A.總產油井和淨產油井
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| 2019年年終 |
| 2018年年底 | ||||||
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| 油 | 燃氣 |
| 油 | 燃氣 | ||||
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| 毛收入 | 網絡 | 毛收入 | 網絡 |
| 毛收入 | 網絡 | 毛收入 | 網絡 |
總生產井和淨生產井 |
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| 合併後的子公司 |
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| 美國 | 20,559 | 8,502 | 21,893 | 13,182 |
| 20,996 | 8,460 | 25,061 | 14,396 | |
|
| 加拿大/其他美洲 | 4,905 | 4,724 | 3,441 | 1,347 |
| 5,037 | 4,781 | 4,262 | 1,650 | |
|
| 歐洲 | 741 | 207 | 517 | 236 |
| 981 | 256 | 648 | 261 | |
|
| 非洲 | 1,191 | 456 | 13 | 5 |
| 1,221 | 472 | 12 | 5 | |
|
| 亞洲 | 943 | 301 | 133 | 79 |
| 891 | 286 | 133 | 79 | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 | 582 | 120 | 87 | 36 |
| 577 | 123 | 81 | 33 | |
|
|
| 合併子公司總數 | 28,921 | 14,310 | 26,084 | 14,885 |
| 29,703 | 14,378 | 30,197 | 16,424 |
|
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| 股本公司 |
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| 美國 | 12,947 | 5,328 | 4,500 | 577 |
| 13,126 | 5,398 | 4,503 | 577 | |
|
| 歐洲 | 57 | 20 | 561 | 175 |
| 57 | 20 | 602 | 187 | |
|
| 亞洲 | 194 | 49 | 126 | 30 |
| 164 | 41 | 126 | 30 | |
|
|
| 總股本公司 | 13,198 | 5,397 | 5,187 | 782 |
| 13,347 | 5,459 | 5,231 | 794 |
總生產井和淨生產井總數 | 42,119 | 19,707 | 31,271 | 15,667 |
| 43,050 | 19,837 | 35,428 | 17,218 |
於二零一九年年底,總井數為27,532口及淨井數為23,857口,於二零一八年年底,總井數為28,847口及淨井數為24,696口。二零一九年及二零一八年,多次完井的油井總數分別為1,023口及947口。
18
B.總開發面積和淨開發面積
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| 2019年年終 |
| 2018年年底 | ||||
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| 毛收入 |
| 網絡 |
| 毛收入 |
| 網絡 |
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| (上千英畝) | ||||||
總開發面積和淨開發面積 |
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| 合併後的子公司 |
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| 美國 | 13,283 |
| 8,097 |
| 13,900 |
| 8,399 | |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) | 3,020 |
| 2,100 |
| 3,596 |
| 2,325 | |
|
| 歐洲 | 2,229 |
| 1,182 |
| 2,937 |
| 1,315 | |
|
| 非洲 | 2,409 |
| 832 |
| 2,492 |
| 866 | |
|
| 亞洲 | 1,938 |
| 561 |
| 1,939 |
| 563 | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 | 3,262 |
| 1,068 |
| 3,262 |
| 1,068 | |
|
|
| 合併子公司總數 | 26,141 |
| 13,840 |
| 28,126 |
| 14,536 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 | 926 |
| 207 |
| 929 |
| 208 | |
|
| 歐洲 | 4,069 |
| 1,280 |
| 4,110 |
| 1,287 | |
|
| 亞洲 | 628 |
| 155 |
| 628 |
| 155 | |
|
|
| 總股本公司 | 5,623 |
| 1,642 |
| 5,667 |
| 1,650 |
已開發總面積和淨面積 | 31,764 |
| 15,482 |
| 33,793 |
| 16,186 |
(1)包括2019年其他美洲的開發面積為472英畝,295英畝,2018年為375英畝,244英畝。
石油和天然氣的單獨面積數據沒有保存,因為在許多情況下,這兩種數據都是在同一面積內生產的。
C.未開發土地總面積和淨面積
|
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| 2019年年終 |
| 2018年年底 | ||||
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| 毛收入 |
| 網絡 |
| 毛收入 |
| 網絡 |
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| (上千英畝) | ||||||
未開發土地總面積和淨面積 |
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| |||
| 合併後的子公司 |
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|
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| 美國 | 7,123 |
| 3,146 |
| 7,421 |
| 3,427 | |
|
| 加拿大/其他美洲 (1) | 36,509 |
| 17,950 |
| 34,932 |
| 15,340 | |
|
| 歐洲 | 18,212 |
| 7,619 |
| 9,168 |
| 4,191 | |
|
| 非洲 | 56,049 |
| 32,449 |
| 44,556 |
| 24,000 | |
|
| 亞洲 | 6,880 |
| 2,911 |
| 7,195 |
| 2,964 | |
|
| 澳大利亞/大洋洲 | 14,773 |
| 7,689 |
| 15,337 |
| 10,756 | |
|
|
| 合併子公司總數 | 139,546 |
| 71,764 |
| 118,609 |
| 60,678 |
|
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|
|
|
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|
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|
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| 股本公司 |
|
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| 美國 | 189 |
| 73 |
| 203 |
| 76 | |
|
| 歐洲 | 366 |
| 105 |
| 100 |
| 25 | |
|
| 非洲 | 596 |
| 149 |
| 596 |
| 149 | |
|
| 亞洲 | 73 |
| 5 |
| 73 |
| 5 | |
|
|
| 總股本公司 | 1,224 |
| 332 |
| 972 |
| 255 |
總未開發面積和淨未開發面積 | 140,770 |
| 72,096 |
| 119,581 |
| 60,933 |
(1)包括其他美洲的未開發面積,2019年為25,327總面積和12,065淨千英畝,2018年為23,872總面積和9,595淨千英畝。
埃克森美孚對已開發和未開發土地的投資包括許多特許權、區塊和租約。本公司維持對該礦區的勘探和/或生產權的條款和條件是特定於物業的、按合同規定的,並因物業而有很大差異。工作計劃旨在確保任何物業的勘探潛力在到期前得到充分評估。在某些情況下,如果評估過程已經完成並且沒有延期的業務基礎,公司可以選擇在合同到期日之前放棄種植面積。在可能需要更多時間來全面評估種植面積的情況下,該公司一般都成功地獲得了延期。預計未來三年未開發土地的租約和特許權到期不會對該公司造成重大不利影響。
19
D.種植面積條款摘要
美國
油氣勘探權和生產權是通過租賃從礦產權益所有者手中獲得的。礦產權益所有者包括聯邦和州政府以及私人礦產權益所有者。租約通常有一到十年的勘探期,以及通常保持有效的生產期,直到生產停止。在某些情況下,即使尚未開始生產,租約也可以在勘探期限之後持有。在一些涉及私有財產的情況下,在基本礦產權益完全擁有的情況下,獲得“手續費權益”。
加拿大/其他美洲
加拿大
陸上地區的勘探許可證或租約以不同的時間段獲得,並可能續簽或延期。這些許可證或租賃使持有者有權在完成指定工作後繼續現有的許可證或租賃。一般而言,只要許可證和租賃具有已證明的生產能力,這些許可證和租賃協議就有效。加拿大東部近海和波弗特海的勘探許可證由不同金額和租金的工作承諾持有。它們的有效期最長為九年。海上生產許可證的有效期為25年,並有權延期繼續生產。近海的重大發現許可證與目前未開發的發現有關,沒有明確的條款。
阿根廷
聯邦碳氫化合物法於2014年進行了修訂。根據修訂後的法律,一旦開發了油田,陸上非常規特許權的生產期限為35年,常規特許權的生產期限為25年,並有可能無限制地延長10年。2019年,政府發放了三個近海勘探許可證,期限為八年,分為兩個四年的勘探期,每個許可證有五年的可選延期。三個陸上勘探特許權最初是在修正案之前授予的,受省級法律管轄,有效期為2020至2022年。
圭亞那
《石油(勘探和生產)法》授權圭亞那政府頒發石油勘探和生產許可證,並簽訂勘探和生產碳氫化合物的石油協議。石油協議規定的勘探期最長為10年,生產期為20年,並可延長10年。
歐洲
德國
勘探特許權的初始最長期限為五年,每個特許權的延期次數不限,最長可達三年。延期須遵守具體的最低工作承諾。生產許可證通常授予20至25年,根據許可證上的生產情況,可能會多次延期。
荷蘭
根據2003年1月1日生效的《採礦法》,陸上和近海地區的勘探和生產許可證的發放期限與許可證中明確規定的相同。該期限基於執行發放許可證的活動所需的時間段。許可證條件在許可證中有所規定,並以《採礦法》為依據。
2003年1月1日之前授予的生產權仍受現有條款的約束,陸上和近海地區略有不同。1988年之前發放的陸上生產許可證是無限期的;從1988年起,發放許可證的期限明確為35年至45年。1976年之前發放的海上生產許可證的固定期限為40年;從1976年起,按照許可證中明確規定的期限再次發放許可證,期限從15年到40年不等。
20
英國
種植面積條款由政府確定,並定期改變。例如,根據前四輪許可證發放的許多早期許可證的初始期限為六年,在初始期限結束時至少放棄原有面積的一半,但可再延長40年。在任何這樣的40年期限結束時,許可證可以在生產區繼續,直到停止生產;或者許可證可以在開發區繼續發放,直到它們成為生產區;或者許可證在所有其他地區終止。目前發放的大多數傳統許可證的初始勘探期限為四年,第二個期限延長四年,最終生產期限為18年,必須在第一個期限之後放棄50%的面積,以及第二個期限結束時開發計劃未涵蓋的所有面積。
技術挑戰地區的勘探面積由前沿生產許可證管轄,一般比傳統許可證覆蓋的初始面積更大,初始勘探期限為六年或九年,第二次期限延長六年,最終生產期限為18年,三年後放棄75%的原始區,三年後放棄50%的剩餘面積。發放的創新許可證取代了傳統許可證和前沿許可證,並在期限和工作計劃承諾方面提供了更大的靈活性。
非洲
安哥拉
勘探和生產活動受產量分享協議管轄,初始勘探期限為四年,第二階段可選為兩至三年。生產期為25年,協議一般規定通過談判延長期限。
乍得
勘探許可證的有效期為五年,並可續期一到兩個五年期。許可證的條款和條件,包括放棄義務,在談判達成的公約中有具體規定。生產期為30年,2017年延長20年至2050年。
赤道幾內亞
勘探、開發和生產活動由與國家礦產和碳氫化合物部談判達成的生產分享合同(PSC)管理。2018年批准了新的PSC;石油和天然氣的初始勘探期為五年,可由該部酌情延長多年,在沒有商業發現的情況下進行有限的交割。原油的生產期為25至30年,天然氣的生產期為25至50年。
莫桑比克
勘探和生產活動一般由以礦產資源和能源部為代表的摩洛比亞共和國政府簽訂的特許權合同管理。2017年收購了莫桑比克近海第4區的權益。第四區的條款受魯伍馬區塊近海第四區的勘探和生產特許權合同(EPCC)管轄。EPCC在批准的開發計劃對給定的發現區域生效30年後到期。
2018年收購了海上區塊A5-B、Z5-C和Z5-D的權益。這三個區塊的條款由各自的EPC管轄,EPC的初始勘探階段將於2022年到期,另外兩個勘探階段可能於2024年和2025年到期。EPCCs規定的開發和生產期在開發計劃獲得批准後30年內到期。
尼日利亞
深水近海地區的勘探和生產活動通常由與尼日利亞國家石油公司(NNPC)簽訂的生產分享合同(PSC)管理。NNPC通常持有基礎石油勘探許可證(OPL)和任何由此產生的石油開採租約(OML)。PSC的期限一般為30年,包括OPL所涵蓋的十年勘探期(可分為多個可選時期的初始勘探階段)。在商業發現時,OPL可以被轉換為OML。根據PSC,在十年勘探期結束時,需要部分放棄,而OML的生產期為20年,可以延長。
一些勘探活動是由與擁有OPL權益的當地公司的合資企業在深水中進行的。深水近海區域的OPLs有效期為10年,而所有其他區域的許可證有效期為5年。展示商業發現是將OPL轉換為OML的基礎。
21
在1969年《石油法》(即根據1914年《礦物油法》,已被1969年《石油法》廢除)之前批准的海上石油鑽探許可證,陸上有效期為30年,近海地區為40年,並已從2008年12月1日起續期20年,並有20年的續期選擇權。這些1969年前的OML是根據與NNPC而不是PSC的合資協議進行的。適用於現有合資企業石油生產的商業條款由《石油利潤税法案》界定。
根據1969年《石油法》授予的OML,包括所有深水OML,對於陸上或近海地點,最長期限為20年,並可在12個月前以書面通知續期20年。非NNPC持有的OML在其有效期的頭10年後也必須強制放棄50%。
亞洲
阿塞拜疆
用於開發Gasi-Chirag-Gunashli油田的生產分成協議(PSA)從1994年PSA執行日期開始,初步期限為30年。PSA於2017年9月修訂,將期限延長25年至2049年。
其他勘探和生產活動受與阿塞拜疆國家石油公司談判達成的PSA管轄。勘探期通常為三到四年,有可能延長一到三年。包括開發在內的生產期為25年或35年,有可能延長一到兩個五年。
印度尼西亞
印度尼西亞的勘探和生產活動通常由合作合同管理,通常是與BPMigas談判達成的生產分享合同(PSC)。BPMigas是2002年成立的管理上游石油和天然氣活動的政府機構。2012年,印度尼西亞憲法法院裁定與BPMigas有關的某些法律條款違憲,但指出,與BPMigas簽署的所有現有PSC應繼續有效,直至期滿,以前BPMigas履行的職能和職責將由印度尼西亞相關政府部門履行,直至頒佈新的石油和天然氣法。根據總統令,SKKMigas成為BPMigas的臨時繼任者。目前,PSCs的探礦期為6年,可延長至10年,開發週期為20年。PSC通常要求承包商在三年後放棄10%至20%的合同面積,並通常允許承包商在六年後保留不超過原始合同面積的50%至80%,具體取決於面積和條款。
伊拉克
國有油氣田的開發和生產活動受與伊拉克石油部地區石油公司簽訂的合同管轄。埃克森美孚的一家附屬公司與伊拉克石油部巴士拉石油公司簽訂了一份合同,從2010年3月1日起參與西古爾納一期油氣田的開發和生產活動。合同期限為20年,有權延期5年。合同規定收回成本,並對超過規定水平的增量生產收取每桶費用。
伊拉克庫爾德斯坦地區的勘探和生產活動由2011年與庫爾德斯坦地區政府談判達成的生產分享合同(PSC)管理。勘探期限為五年,根據私營部門委員會的規定和庫爾德斯坦地區政府的酌情決定,可以延長勘探期限。根據地區政府的協議,目前的PSC仍然有效,以便有更多的時間進行勘探或評估商業價值。生產期為20年,有權延長5年。
哈薩克斯坦
陸上勘探和生產活動受與哈薩克斯坦共和國談判達成的生產許可證、勘探許可證和合資協議管轄。現有生產業務的生產期為40年,從1993年開始。
近海勘探和生產活動受與哈薩克斯坦共和國談判達成的生產分享協定管轄。勘探期為六年,之後每個發現都有單獨的評估期。包括開發在內的每一項發現的生產期為自宣佈商業價值之日起20年,並有可能延長兩次十年。
馬來西亞
生產活動由與國家石油公司談判達成的生產分享合同(PSC)管理。PSC的勘探和生產期限長達38年。所有延期須事先獲得國家石油公司的書面批准。生產期從15年到29年不等,具體取決於各自合同的規定。
22
卡塔爾
卡塔爾國授予天然氣生產開發項目從海上北部氣田開發和供應天然氣的權利,以允許經濟發展和生產足以滿足這些項目的天然氣和液化天然氣銷售義務的天然氣儲備。
俄羅斯
埃克森美孚的庫頁島種植面積的條款由俄羅斯政府與庫頁島1號財團之間目前的產量分享協議確定,埃克森美孚是該財團的運營商。
泰國
1971年的石油法案允許埃克森美孚特許權下的石油生產30年,並按照當時普遍流行的條款延長10年。兩項特許權中的一項將於2021年到期。
阿拉伯聯合酋長國
2006年收購了對上Zakum海上油田開發和生產活動的興趣。2017年,執政協議延長至2051年。
澳大利亞/大洋洲
澳大利亞
在英聯邦水域近海進行的勘探和生產活動受聯邦立法管轄。勘探許可證的初始期限為六年,可能有兩個五年的續展期。對於在申請時在商業上不可行,但預計在15年內變得商業上可行的資源,可以授予保留租約。這些許可證的有效期為五年,可以要求續簽。在1998年7月之前,最初發放的生產許可證有效期為21年,再續期21年,此後“無限期”,即油田的壽命。從1998年7月起,新的生產許可證將“無限期”發放。在每一種情況下,如果五年內沒有進行任何生產作業,生產許可證可以被終止。
巴布亞新幾內亞
勘探和生產活動受《石油和天然氣法》管轄。石油勘探許可證的初始期限為六年,可以延期五年(在某些情況下,還可以再延期三年)。通常,如果延長,在最初的六年期限結束時,需要放棄50%的許可證區域。石油開發許可證的初始期限為25年。部長可酌情批准最長20年的延期。對於在申請時在商業上不可行的天然氣資源,可以發放石油保留許可證,但在最長可能的15年保留時間內,可能會在商業上可行。石油保留許可證的有效期為五年,部長可酌情決定延長兩次,最長保留時間為15年。石油保留許可證的延期期限可以不到一年,每年可續展,如果部長在延期時認為資源在不到五年的時間內可以在商業上可行的話。
23
關於下游細分市場的信息如下:
埃克森美孚的下游部門生產、貿易和銷售石油產品。我們的煉油和供應業務包括一個由製造廠、運輸系統和配送中心組成的全球網絡,為我們的全球客户提供一系列燃料、潤滑油和其他產品和原料。
2019年底煉油能力 (1)
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| 埃克森美孚 | 埃克森美孚 | ||
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| 分享KBD (2) | 利息% | ||
美國 |
|
|
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| 喬利埃特 | 伊利諾伊州 | 236 |
| 100 |
| |
| 巴吞魯日 | 路易斯安那州 | 518 |
| 100 |
| |
| 比林斯 | 蒙大拿州 | 60 |
| 100 |
| |
| 貝敦 | 德克薩斯州 | 561 |
| 100 |
| |
| 博蒙特 | 德克薩斯州 | 369 |
| 100 |
| |
|
| 美國總人數 |
| 1,744 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加拿大 |
|
|
|
|
| ||
| 斯特拉斯科納 | 艾伯塔省 | 191 |
| 69.6 |
| |
| 南帝焦炭 | 安大略省 | 113 |
| 69.6 |
| |
| 薩尼亞 | 安大略省 | 119 |
| 69.6 |
| |
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| 加拿大總和 |
| 423 |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
歐洲 |
|
|
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|
| ||
| 安特衞普 | 比利時 | 307 |
| 100 |
| |
| 濱海福斯 | 法國 | 133 |
| 82.9 |
| |
| 格拉旺雄 | 法國 | 240 |
| 82.9 |
| |
| 卡爾斯魯厄 | 德國 | 78 |
| 25 |
| |
| 特雷卡特 | 意大利 | 132 |
| 75.3 |
| |
| 鹿特丹 | 荷蘭 | 192 |
| 100 |
| |
| 斯拉根 | 挪威 | 116 |
| 100 |
| |
| Fawley | 英國 | 262 |
| 100 |
| |
|
| 整個歐洲 |
| 1,460 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
亞太地區 |
|
|
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| ||
| Altona | 澳大利亞 | 86 |
| 100 |
| |
| 福建 | 中國 | 67 |
| 25 |
| |
| 裕廊/PAC | 新加坡 | 592 |
| 100 |
| |
| Sriracha | 泰國 | 167 |
| 66 |
| |
|
| 亞太地區合計 |
| 912 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
中東 |
|
|
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| ||
| 延布 | 沙特阿拉伯 | 200 |
| 50 |
| |
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全球總 |
| 4,739 |
|
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(1)產能數據基於正常操作條件下100%的額定煉油工藝裝置流日產能,減去定期維修和維護活動的停機影響,並在較長時間內平均計算得出。上市不包括通過新西蘭股權證券持有的少量權益的煉油能力,以及卡塔爾的Laffan煉油廠,其業績在上游分部報告。
(2)千桶/天(KBD)。埃克森美孚的份額反映了埃克森美孚及其控股子公司100%的常壓蒸餾能力。對於持有50%或以下股份的公司,埃克森美孚的股份是埃克森美孚的權益或埃克森美孚通常可獲得的蒸餾能力的份額中較大的。
24
營銷業務通過我們的產品和服務在世界各地銷售 埃克森美孚, 埃索和美孚品牌。
2019年底零售網站
| 美國 |
|
| ||
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| 自有/租賃 | - |
| |
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| 總代理商/經銷商 | 10,830 |
| |
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| 美國總人數 | 10,830 |
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| 加拿大 |
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| 自有/租賃 | - |
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| 總代理商/經銷商 | 2,175 |
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|
| 加拿大總和 | 2,175 |
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| 歐洲 |
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| ||
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| 自有/租賃 | 197 |
| |
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| 總代理商/經銷商 | 5,743 |
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| 整個歐洲 | 5,940 |
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| 亞太地區 |
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| 自有/租賃 | 567 |
| |
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| 總代理商/經銷商 | 1,134 |
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| 亞太地區合計 | 1,701 |
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| 拉丁美洲 |
|
| ||
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| 自有/租賃 | - |
| |
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| 總代理商/經銷商 | 348 |
| |
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|
| 拉丁美洲共計 | 348 |
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| 中東/非洲 |
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| 自有/租賃 | 225 |
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| 總代理商/經銷商 | 190 |
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| 中東/非洲共計 | 415 |
|
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| 世界範圍 |
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| 自有/租賃 | 989 |
| |
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| 總代理商/經銷商 | 20,420 |
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| 全球總 | 21,409 |
|
25
關於化學品部分的資料如下:
埃克森美孚的化工部門生產和銷售石化產品。化工業務供應烯烴、聚烯烴、芳烴和各種其他石化產品。
2019年年底化工綜合產能 (1)
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| 埃克森美孚 | |||||
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| 乙烯 | 聚乙烯 | 聚丙烯 | 對二甲苯 | 利息% | |||||
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| (每年數百萬噸) |
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| |||||||
北美 |
|
|
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|
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| 巴吞魯日 | 路易斯安那州 | 1.1 |
| 1.3 |
| 0.4 |
| - |
| 100 |
| |
| 貝敦 | 德克薩斯州 | 3.8 |
| - |
| 0.7 |
| 0.6 |
| 100 |
| |
| 博蒙特 | 德克薩斯州 | 0.9 |
| 1.7 |
| - |
| 0.3 |
| 100 |
| |
| Mont Belvieu | 德克薩斯州 | - |
| 2.3 |
| - |
| - |
| 100 |
| |
| 薩尼亞 | 安大略省 | 0.3 |
| 0.5 |
| - |
| - |
| 69.6 |
| |
|
| 北美地區總數 |
| 6.1 |
| 5.8 |
| 1.1 |
| 0.9 |
|
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|
|
歐洲 |
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| ||
| 安特衞普 | 比利時 | - |
| 0.4 |
| - |
| - |
| 100 |
| |
| 法夫 | 英國 | 0.4 |
| - |
| - |
| - |
| 50 |
| |
| 格拉旺雄 | 法國 | 0.4 |
| 0.4 |
| 0.3 |
| - |
| 100 |
| |
| 梅爾豪特 | 比利時 | - |
| 0.5 |
| - |
| - |
| 100 |
| |
| 鹿特丹 | 荷蘭 | - |
| - |
| - |
| 0.7 |
| 100 |
| |
|
| 整個歐洲 |
| 0.8 |
| 1.3 |
| 0.3 |
| 0.7 |
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
中東 |
|
|
|
|
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|
| ||
| 朱拜爾 | 沙特阿拉伯 | 0.6 |
| 0.7 |
| - |
| - |
| 50 |
| |
| 延布 | 沙特阿拉伯 | 1.0 |
| 0.7 |
| 0.2 |
| - |
| 50 |
| |
|
| 中東地區總量 |
| 1.6 |
| 1.4 |
| 0.2 |
| - |
|
|
|
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|
|
|
|
|
亞太地區 |
|
|
|
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|
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| ||
| 福建 | 中國 | 0.3 |
| 0.2 |
| 0.2 |
| 0.2 |
| 25 |
| |
| 新加坡 | 新加坡 | 1.9 |
| 1.9 |
| 0.9 |
| 1.8 |
| 100 |
| |
| Sriracha | 泰國 | - |
| - |
| - |
| 0.5 |
| 66 |
| |
|
| 亞太地區合計 |
| 2.2 |
| 2.1 |
| 1.1 |
| 2.5 |
|
|
|
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全球總 |
| 10.7 |
| 10.6 |
| 2.7 |
| 4.1 |
|
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|
(1)產能反映了埃克森美孚和多數股權子公司的100%運營。對於持股50%或以下的公司,產能是埃克森美孚的興趣所在。
26
第三項。法律訴訟
關於公司最後一次在2019年第三季度的10-Q表格中報告的事項,2019年12月31日,美國德克薩斯州北區聯邦地區法院(聯邦 2017年7月20日,美國財政部、外國資產控制辦公室(OFAC)撤銷了美國財政部、外國資產控制辦公室(OFAC)對埃克森美孚公司、埃克森美孚開發公司和埃克森美孚石油公司的民事罰款,理由是它們涉嫌違反與烏克蘭有關的制裁規定[美國聯邦儲備委員會第31C.F.R.第589部分]。聯邦法院撤銷的民事罰款金額為200萬美元。OFAC目前正在決定是否對聯邦法院的命令向第五巡迴上訴法院提出上訴。
關於法律訴訟的更多信息,請參閲本報告財務一節“附註16:訴訟和其他或有事項”的相關部分。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
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27
關於我們的執行官員的信息
(截至2020年2月26日的職位和年齡)
達倫·W·伍茲 | 董事會主席 |
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現任職務自: | 2017年1月1日 | 年齡:55歲 |
Darren W.伍茲於2014年6月1日至2015年12月31日擔任埃克森美孚公司高級副總裁。他於2016年1月1日成為埃克森美孚公司的董事兼總裁,並於2017年1月1日成為董事會主席兼首席執行官,截至本申請日,他繼續擔任該職位。 | ||
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尼爾·A·查普曼 | 高級副總裁 |
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現任職務自: | 2018年1月1日 | 年齡:57歲 |
尼爾·A.查普曼於2015年1月1日至2017年12月31日擔任埃克森美孚化工公司總裁和埃克森美孚公司副總裁。他於2018年1月1日成為埃克森美孚公司的高級副總裁,截至本申請日,他繼續擔任該職位。 | ||
|
|
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安德魯·P·史威格 | 高級副總裁 |
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現任職務自: | 2009年4月1日 | 年齡:63歲 |
Andrew P. Swiger先生於2009年4月1日成為埃克森美孚公司的高級副總裁,截至本申請日,他繼續擔任該職位。 | ||
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小杰克·P·威廉姆斯 | 高級副總裁 |
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現任職務自: | 2014年6月1日 | 年齡:56歲 |
Jack P. Williams,Jr. 2014年6月1日,他成為埃克森美孚公司的高級副總裁,截至本申請日,他繼續擔任該職位。 | ||
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琳達·D·杜查姆 | 埃克森美孚上游綜合解決方案公司總裁 |
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現任職務自: | 2019年4月1日 | 年齡:55歲 |
Linda D.DuCharme女士於2011年2月1日至2015年6月30日在埃克森美孚天然氣和電力營銷公司擔任歐洲、俄羅斯和裏海地區副總裁總裁。2015年7月1日至2016年7月31日,埃克森美孚天然氣和電力營銷公司美洲、非洲和亞洲副總裁總裁。2016年8月1日至2019年3月31日,她是埃克森美孚全球服務公司的總裁。2019年4月1日,她成為埃克森美孚上游綜合解決方案公司的總裁,截至本備案日,她仍在擔任這一職位。 | ||
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尼爾·W·達芬 | 埃克森美孚全球項目公司總裁 |
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現任職務自: | 2019年4月1日 | 年齡:63歲 |
尼爾·W·達芬先生是埃克森美孚開發公司的總裁,2007年4月13日至2016年12月31日。2017年1月1日至2019年3月31日,埃克森美孚採油公司總裁,埃克森美孚公司副總裁。他於2019年4月1日成為埃克森美孚全球項目公司的總裁,截至本備案日,他仍在擔任這一職位。 | ||
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|
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蘭德爾·M·埃布納 | 總裁副主任和總法律顧問 |
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現任職務自: | 2016年11月1日 | 年齡:64歲 |
2009年1月1日至2016年10月31日,蘭德爾·M·埃布納先生擔任埃克森美孚公司助理總法律顧問。2016年11月1日,他成為埃克森美孚公司的副總裁兼總法律顧問,截至本備案日,他仍在擔任這一職位。 | ||
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28
斯蒂芬·M·格林利 | 美國副總統 |
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現任職務自: | 2010年9月1日 | 年齡:62歲 |
2010年9月1日至2019年3月31日,史蒂芬·M·格林利先生曾任埃克森美孚勘探公司總裁和埃克森美孚公司副總裁。2019年4月1日,他成為埃克森美孚上游業務開發公司的總裁和埃克森美孚公司的副總裁,截至本備案日,他仍在擔任這兩個職位。 | ||
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尼爾·A·漢森 | 總裁副-投資者關係兼祕書 |
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現任職務自: | 2018年7月1日 | 年齡:45歲 |
Neil A.Hansen先生於2014年7月1日至2017年3月31日擔任Esso(泰國)公共有限公司泰國區首席經理兼業務服務經理。2017年4月1日至2017年12月31日,他是埃克森美孚燃料、潤滑油和特種產品營銷公司的財務總監。2018年1月1日至2018年6月30日,他擔任埃克森美孚燃料和潤滑油公司價值鏈總監。2018年7月1日,他成為副總裁-投資者關係部和埃克森美孚公司祕書,截至本備案日,他將繼續擔任這一職位。 | ||
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利亞姆·M Mallon | 美國副總統 |
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現任職務自: | 2019年4月1日 | 年齡:57歲 |
利亞姆·M·馬龍先生於2014年2月1日至2016年12月31日擔任埃克森美孚開發公司執行副總裁總裁。2017年1月1日-2019年3月31日,埃克森美孚開發公司總裁。2019年4月1日,他成為埃克森美孚上游石油天然氣公司的總裁和埃克森美孚公司的副總裁,截至本備案日,他仍在擔任這兩個職位。 | ||
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凱倫·T McKee | 美國副總統 |
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現任職務自: | 2019年4月1日 | 年齡:53歲 |
凱倫·T·麥基女士是埃克森美孚化工公司基礎化學品副總裁總裁。2014年5月1日-2017年7月31日。她是埃克森美孚化工公司基礎化學品、集成和增長的高級副總裁,2017年8月1日至2019年3月31日。2019年4月1日,她成為埃克森美孚化工公司的總裁和埃克森美孚公司的副總裁,截至本備案日,她將繼續擔任這兩個職位。 | ||
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布萊恩·W·米爾頓 | 美國副總統 |
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現任職務自: | 2016年8月1日 | 年齡:55歲 |
2011年4月1日至2016年7月31日,布萊恩·W·米爾頓先生是埃克森美孚全球服務公司的總裁。2016年8月1日至2017年12月31日,埃克森美孚燃料、潤滑油及特種產品營銷公司總裁和埃克森美孚公司副總裁。2018年1月1日,他成為埃克森美孚燃料和潤滑油公司的總裁和埃克森美孚公司的副總裁,截至本備案日,他仍在擔任這兩個職位。 | ||
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|
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David·S·羅森塔爾 | 總裁副主計長 |
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現任職務自: | 2008年10月1日(副總裁) 2014年9月1日(控制器) |
年齡:63歲 |
David·羅森塔爾先生於2008年10月1日至2014年8月31日擔任埃克森美孚公司投資者關係部副主任兼祕書。2014年9月1日,他成為埃克森美孚公司的副總裁兼財務總監,截至本備案日,他仍在擔任這一職位。 | ||
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|
羅伯特·N·施萊克 | 總裁副祕書長兼司庫 |
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現任職務自: | 2011年5月1日 | 年齡:63歲 |
2011年5月1日,羅伯特·N·施萊克先生出任埃克森美孚公司副總裁兼財務主管,並於本文件提交之日起繼續擔任該職位。 | ||
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|
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29
小詹姆斯·M·斯佩林斯 | 副總裁兼總税務顧問 |
|
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現任職務自: | 2010年3月1日 | 年齡:58歲 |
James M.小斯佩林斯於2010年3月1日成為埃克森美孚公司副總裁兼總税務顧問,截至本申報日,他繼續擔任該職位。 | ||
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小西奧多·J·沃伊納爾 | 總裁副總-企業戰略規劃 |
|
|
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現任職務自: | 2017年8月1日 | 年齡:60歲 |
小西奧多·J·沃伊納爾先生2011年4月1日-2017年7月31日,埃克森美孚研究工程公司總裁。2017年8月1日,他成為副總裁-埃克森美孚公司企業戰略規劃,截至本備案日,他仍在擔任這一職位。 | ||
|
|
|
董事會在董事會的會議上選舉董事會成員,每名董事會成員任期至選出繼任者並符合資格為止。
30
第II部
第五項。註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
請參閲本報告財務部分"季度信息"部分和本報告第三部分第12項。
發行人購買截至2019年12月31日的季度股票證券 | |||||
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| 總人數 |
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| 股票 |
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| 購買方式為 | 最大數量 |
|
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| 公開的一部分 | 那一年5月的股票 |
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| 總人數 | 平均價格 | 宣佈 | 但仍將被購買 |
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| 股票 | 付費單位 | 計劃或 | 根據計劃或 |
期間 | 購得 | 分享 | 節目 | 節目 | |
2019年10月 | - |
| - |
| |
2019年11月 | - |
| - |
| |
2019年12月 | - |
| - |
| |
| 總計 | - |
| - | (見注1) |
在第四季度,公司沒有購買任何普通股股票用於國庫,也沒有發行或出售任何未註冊的股票證券。
注1—2000年8月1日,公司宣佈打算恢復購買其普通股用於國庫,以抵消與公司福利計劃和計劃一起發行的股份,並逐步減少已發行股票的數量。公告沒有説明金額或到期日。自本公告以來,該公司繼續購買股票,並在季度收益發布中報告購買量。在2016年2月2日的財報中,該公司表示將繼續收購股份,以抵消與福利計劃和計劃一起的稀釋,但已暫停進行購買,以減少已發行股份,從2016年第一季度開始生效。
第六項。選定的財務數據
|
| 截至十二月三十一日止的年度, | ||||||||
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| 2015 |
|
| (百萬美元,每股金額除外) | ||||||||
|
|
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|
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|
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銷售及其他營業收入 |
| 255,583 |
| 279,332 |
| 237,162 |
| 200,628 |
| 239,854 |
歸屬於埃克森美孚的淨收入 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
| 7,840 |
| 16,150 |
普通股每股收益 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 |
普通股每股收益-假設攤薄 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 |
普通股每股現金股息 |
| 3.43 |
| 3.23 |
| 3.06 |
| 2.98 |
| 2.88 |
總資產 |
| 362,597 |
| 346,196 |
| 348,691 |
| 330,314 |
| 336,758 |
長期債務 |
| 26,342 |
| 20,538 |
| 24,406 |
| 28,932 |
| 19,925 |
|
|
|
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第7項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
請參閲本報告財務一節題為“管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析”的章節。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
請參閲本報告財務部分題為“市場風險、通貨膨脹和其他不確定因素”的部分,但不包括題為“通貨膨脹和其他不確定因素”的部分。除本項目7A中包含的歷史信息外,所有陳述均為前瞻性陳述。除其他因素外,未來市場變化的實際影響可能大不相同,因為本報告中討論的因素。
31
第八項。財務報表和補充數據
請參閲本報告財務一節中的以下內容:
合併財務報表連同普華永道會計師事務所2020年2月26日的報告,從題為“獨立註冊會計師事務所報告”的部分開始,一直到“附註20:出售挪威資產”;
“季度信息”(未經審計);
“關於石油和天然氣勘探和生產活動的補充資料”(未經審計)
“常用術語”(未經審計)。
財務報表附表已被省略,因為它們不適用,或所需資料列於合併財務報表或附註中。
第九項。會計與財務信息披露的變更與分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
管理層對信息披露控制和程序的評估
如本報告附件31所示,公司首席執行官、首席財務官和首席會計官已評估公司截至2019年12月31日的披露控制和程序。基於這一評估,這些官員得出結論,公司的披露控制和程序有效地確保公司根據1934年修訂的《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息被累積並以允許及時決定所需披露的方式傳達給他們,並有效地確保在美國證券交易委員會的規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告此類信息。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層,包括公司首席執行官、首席財務官和首席會計官,負責建立和維持對公司財務報告的充分內部控制。管理層根據#年確立的標準對財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據這項評估,管理層得出結論,埃克森美孚公司對財務報告的內部控制自2019年12月31日起有效。
獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計了截至2019年12月31日公司財務報告內部控制的有效性,這一點在本報告財務部分的報告中有所説明。
財務報告內部控制的變化
本公司上一財政季度內並無重大影響或合理地可能對本公司財務報告的內部控制產生重大影響的變動。
項目9B。其他信息
沒有。
32
第三部分
第10項。董事、高管與公司治理
茲提述本報告“有關我們執行人員的資料”一節。
通過引用註冊人2020年度股東大會的最終委託書(“2020委託書”)中的以下內容:
題為“選舉董事”的一節;
題為“董事和高管持股”一節的題為“第16(A)節受益所有權報告合規情況”的部分;
“公司治理”一節中“董事”、“董事會繼任”和“道德和商業行為守則”的部分;以及
“審計委員會”部分,“董事”部分,以及“公司治理”部分中“董事會會議和年會出席情況”和“董事會委員會”部分的成員名單。
第11項。高管薪酬
通過引用登記人2020年委託書的“董事薪酬”、“薪酬委員會報告”、“薪酬討論和分析”、“高管薪酬表”和“薪酬比率”部分納入。
第12項。某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
根據第S—K條第403項規定的信息通過引用註冊人2020年委託書中的“董事及執行官股權所有權”和“某些受益人”部分而納入。
股權薪酬計劃信息 | ||||||||
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| (a) |
| (b) |
| (c) | ||
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|
| 證券數量 | |
|
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| 加權的- |
| 保持可用 | |
|
|
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| 平均值 |
| 對於未來的發行 | |
|
| 證券數量 |
| 行權價格 |
| 在公平條件下 | ||
|
| 將予發行 |
| 傑出的 |
| 補償 | ||
|
| 演練 |
| 選項, |
| 平面圖[不包括 | ||
|
| 未完成的選項, |
| 認股權證及 |
| 反映的證券 | ||
計劃類別 | 認股權證和權利 |
| 權利 |
| 在(A)欄中] | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
證券持有人批准的股權補償計劃 | 42,636,850 | (1) |
| - |
| 76,488,320 | (2)(3) | |
|
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|
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未經證券持有人批准的股權補償計劃 | - |
|
| - |
| - |
| |
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| 總計 | 42,636,850 |
|
| - |
| 76,488,320 |
|
(1)擬以股份結算的限制性股票單位數量。
(2)可用的股票可以以限制性股票或其他基於股票的獎勵的形式授予。包括2003年激勵計劃下可供獎勵的76,036,620股和2004年非員工董事限制性股票計劃下可獎勵的451,700股。
(3)根據股東於二零零四年五月批准的二零零四年非僱員董事限制性股票計劃及董事會通過的相關常務決議案,每位非僱員董事於首次當選為董事會成員時自動獲得8,000股限制性股票,如董事繼續留任,則在翌年每股額外獲得2,500股限制性股票。在董事會期間,每位非員工董事從限制性股票中獲得的現金股息與普通普通股持有人相同,但董事不得出售這些股票。如果董事提前退板,限售股可能被沒收。
33
第13項。某些關係和相關交易,以及董事的獨立性
通過引用註冊人2020年委託書“公司治理”一節中“關聯人交易和程序”和“董事獨立性”部分併入。
第14項。首席會計費及服務
通過引用註冊人2020年委託書中題為“公司治理”一節的“審計委員會”部分和題為“批准獨立審計師”的一節而併入。
第四部分
第15項。展示、財務報表明細表
(a)(1)和(2)財務報表:
見本報告財務部分目錄。
(a)(三)展品:
參見本報告的附件索引。
第16項。表格10-K摘要
沒有。
34
| 財務部分 |
| ||
|
|
| ||
| 目錄 |
| ||
|
|
| ||
| 業務概況 | 36 |
| |
| 財務信息 | 37 |
| |
| 常用術語 | 38 |
| |
| 季度信息 | 40 |
| |
| 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 |
|
| |
|
| 功能性收益 | 41 |
|
|
| 前瞻性陳述 | 41 |
|
|
| 概述 | 41 |
|
|
| 營商環境及風險評估 | 42 |
|
|
| 2019年和2018年業績回顧 | 46 |
|
|
| 流動性與資本資源 | 50 |
|
|
| 資本和勘探支出 | 54 |
|
|
| 税費 | 55 |
|
|
| 環境問題 | 56 |
|
|
| 市場風險、通貨膨脹和其他不穩定因素 | 56 |
|
|
| 近期發佈的會計準則 | 58 |
|
|
| 關鍵會計估計 | 58 |
|
| 管理層關於財務報告內部控制的報告 | 63 |
| |
| 獨立註冊會計師事務所報告 | 64 |
| |
| 合併財務報表 |
|
| |
|
| 損益表 | 67 |
|
|
| 全面收益表 | 68 |
|
|
| 資產負債表 | 69 |
|
|
| 現金流量表 | 70 |
|
|
| 權益變動表 | 71 |
|
| 合併財務報表附註 |
|
| |
|
| 1.會計政策摘要 | 72 |
|
|
| 2.會計變更 | 76 |
|
|
| 3.其他財務信息 | 76 |
|
|
| 4.其他綜合收入資料 | 77 |
|
|
| 5.現金流信息 | 78 |
|
|
| 6.其他營運資金信息 | 78 |
|
|
| 7.股權公司信息 | 79 |
|
|
| 8.投資、墊款和長期應收款 | 81 |
|
|
| 9.財產、廠房和設備以及資產報廢義務 | 81 |
|
|
| 10.暫停探井費用的核算 | 83 |
|
|
| 11.租契 | 86 |
|
|
| 12.每股收益 | 87 |
|
|
| 13.金融工具和衍生工具 | 88 |
|
|
| 14.長期債務 | 90 |
|
|
| 15.獎勵計劃 | 91 |
|
|
| 16.訴訟及其他或有事項 | 92 |
|
|
| 17.退休金及其他退休後福利 | 94 |
|
|
| 18.關於分部及相關信息的披露 | 102 |
|
|
| 19.所得税和其他税 | 105 |
|
|
| 20.出售挪威資產 | 109 |
|
| 關於石油和天然氣勘探和生產活動的補充資料 | 110 |
| |
| 操作信息 | 125 |
| |
|
|
|
|
|
35
業務概況
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 返回時間 |
|
| 資本和 | ||||
|
|
|
| 日後之盈利 |
| 平均資本 |
| 平均資本 |
|
| 探索 | ||||||||
|
|
|
| 所得税 |
| 採用 |
| 採用 |
|
| 支出 | ||||||||
金融 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
| 2019 |
| 2018 | ||
|
|
|
| (百萬美元) |
| (百分比) |
| (百萬美元) | |||||||||||
上游 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 美國 |
| 536 |
| 1,739 |
| 72,152 |
| 69,981 |
| 0.7 |
| 2.5 |
|
| 11,653 |
| 7,670 | |
| 非美國 |
| 13,906 |
| 12,340 |
| 107,271 |
| 107,893 |
| 13.0 |
| 11.4 |
|
| 11,832 |
| 12,524 | |
|
| 總計 |
| 14,442 |
| 14,079 |
| 179,423 |
| 177,874 |
| 8.0 |
| 7.9 |
|
| 23,485 |
| 20,194 |
下游 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 美國 |
| 1,717 |
| 2,962 |
| 9,515 |
| 8,725 |
| 18.0 |
| 33.9 |
|
| 2,353 |
| 1,186 | |
| 非美國 |
| 606 |
| 3,048 |
| 18,518 |
| 17,015 |
| 3.3 |
| 17.9 |
|
| 2,018 |
| 2,243 | |
|
| 總計 |
| 2,323 |
| 6,010 |
| 28,033 |
| 25,740 |
| 8.3 |
| 23.3 |
|
| 4,371 |
| 3,429 |
化學制品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 美國 |
| 206 |
| 1,642 |
| 13,196 |
| 12,171 |
| 1.6 |
| 13.5 |
|
| 2,547 |
| 1,747 | |
| 非美國 |
| 386 |
| 1,709 |
| 18,113 |
| 18,249 |
| 2.1 |
| 9.4 |
|
| 718 |
| 488 | |
|
| 總計 |
| 592 |
| 3,351 |
| 31,309 |
| 30,420 |
| 1.9 |
| 11.0 |
|
| 3,265 |
| 2,235 |
企業及融資 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (2,162) |
| (1,660) |
| - |
| - |
|
| 27 |
| 65 | ||
|
| 總計 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 236,603 |
| 232,374 |
| 6.5 |
| 9.2 |
|
| 31,148 |
| 25,923 |
有關已動用資本和平均已動用資本回報率的定義和計算,請參閲常用術語。
運營中 | 2019 |
| 2018 |
|
|
|
| 2019 |
| 2018 | ||
|
| (每天數千桶) |
|
|
| (每天數千桶) | ||||||
液體淨生產量 |
|
|
|
| 煉油廠產能 |
|
|
| ||||
| 美國 | 646 |
| 551 |
|
| 美國 | 1,532 |
| 1,588 | ||
| 非美國 | 1,740 |
| 1,715 |
|
| 非美國 | 2,449 |
| 2,684 | ||
|
| 總計 | 2,386 |
| 2,266 |
|
|
| 總計 | 3,981 |
| 4,272 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天數百萬立方英尺) |
|
|
| (每天數千桶) | ||||||
可供出售的天然氣產量 |
|
|
|
| 油品銷售 (2) |
|
|
| ||||
| 美國 | 2,778 |
| 2,574 |
|
| 美國 | 2,292 |
| 2,210 | ||
| 非美國 | 6,616 |
| 6,831 |
|
| 非美國 | 3,160 |
| 3,302 | ||
|
| 總計 | 9,394 |
| 9,405 |
|
|
| 總計 | 5,452 |
| 5,512 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天數千桶油當量) |
|
|
| (千公噸) | ||||||
油當量產量(1) | 3,952 |
| 3,833 |
| 化工原料產品銷售 (2) (3) |
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
| 美國 | 9,127 |
| 9,824 | |
|
|
|
|
|
|
|
| 非美國 | 17,389 |
| 17,045 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 | 26,516 |
| 26,869 |
(1) 天然氣按每千桶600萬立方英尺的石油當量換算。
(2) 石油產品及化工產品主要產品銷售數據已扣除與同一對手方的採購╱銷售合約。
(3) 主要產品銷售額是指產品銷售總額,包括埃克森美孚在股權公司中的份額和向下遊轉移的成品。
36
財務信息
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| 2015 |
|
| (除非另有説明,否則以百萬美元計) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
銷售及其他營業收入 |
| 255,583 |
| 279,332 |
| 237,162 |
| 200,628 |
| 239,854 | |
收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 上游 |
| 14,442 |
| 14,079 |
| 13,355 |
| 196 |
| 7,101 |
| 下游 |
| 2,323 |
| 6,010 |
| 5,597 |
| 4,201 |
| 6,557 |
| 化學制品 |
| 592 |
| 3,351 |
| 4,518 |
| 4,615 |
| 4,418 |
| 企業及融資 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (3,760) |
| (1,172) |
| (1,926) |
| 歸屬於埃克森美孚的淨收入 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
| 7,840 |
| 16,150 |
每股普通股收益(美元) |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 | |
每股普通股收益—假設稀釋(美元) |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
| 1.88 |
| 3.85 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利潤與埃克森美孚平均股權份額(百分比) |
| 7.5 |
| 11.0 |
| 11.1 |
| 4.6 |
| 9.4 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
營運資本 |
| (13,937) |
| (9,165) |
| (10,637) |
| (6,222) |
| (11,353) | |
流動資產與流動負債之比(倍) |
| 0.78 |
| 0.84 |
| 0.82 |
| 0.87 |
| 0.79 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
物業、廠房和設備的附加費 |
| 24,904 |
| 20,051 |
| 24,901 |
| 16,100 |
| 27,475 | |
財產、廠房和設備,減去津貼 |
| 253,018 |
| 247,101 |
| 252,630 |
| 244,224 |
| 251,605 | |
總資產 |
| 362,597 |
| 346,196 |
| 348,691 |
| 330,314 |
| 336,758 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
勘探費用,包括乾井 |
| 1,269 |
| 1,466 |
| 1,790 |
| 1,467 |
| 1,523 | |
研發成本 |
| 1,214 |
| 1,116 |
| 1,063 |
| 1,058 |
| 1,008 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
長期債務 |
| 26,342 |
| 20,538 |
| 24,406 |
| 28,932 |
| 19,925 | |
債務總額 |
| 46,920 |
| 37,796 |
| 42,336 |
| 42,762 |
| 38,687 | |
債務與資本之比(百分比) |
| 19.1 |
| 16.0 |
| 17.9 |
| 19.7 |
| 18.0 | |
淨債務與資本之比(百分比)(1) |
| 18.1 |
| 14.9 |
| 16.8 |
| 18.4 |
| 16.5 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
埃克森美孚年底的股權份額 |
| 191,650 |
| 191,794 |
| 187,688 |
| 167,325 |
| 170,811 | |
埃克森美孚每股普通股權益份額(美元) |
| 45.26 |
| 45.27 |
| 44.28 |
| 40.34 |
| 41.10 | |
普通股加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未償還(百萬美元) |
| 4,270 |
| 4,270 |
| 4,256 |
| 4,177 |
| 4,196 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年終正式僱員人數(千人)(2) |
| 74.9 |
| 71.0 |
| 69.6 |
| 71.1 |
| 73.5 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)扣除現金後的債務淨額。
(2)正式員工被定義為積極的行政、管理、專業、技術和工資員工,他們為公司全職或兼職工作,並受到公司福利計劃和計劃的覆蓋。正式員工不包括公司運營的零售站點(COR)的員工。CORS員工的數量並不多。
37
常用術語
下面列出了埃克森美孚的幾項關鍵業務和財務業績指標的定義。提供這些定義是為了便於理解術語及其計算。
運營和資產銷售的現金流
來自經營和資產出售的現金流量是經營活動提供的現金淨額和與出售子公司、房地產、廠房和設備相關的收益以及綜合現金流量表中投資的銷售和回報的總和。這一現金流反映了運營公司資產和剝離資產的全部現金來源。該公司採用長期和定期的紀律審查程序,以確保所有資產都有助於公司的戰略目標。當資產不再達到這些目標或對其他人的價值大幅增加時,資產就會被剝離。由於這項活動的經常性,我們認為,投資者在評估可用於投資業務和融資活動的現金,包括股東分配時,考慮與資產出售相關的收益以及經營活動提供的現金是有用的。
運營和資產出售的現金流 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
經營活動提供的淨現金 |
| 29,716 |
| 36,014 |
| 30,066 | |
與出售子公司、房地產、廠房和設備有關的收益, |
|
|
|
|
|
| |
| 以及投資的銷售和回報 |
| 3,692 |
| 4,123 |
| 3,103 |
| 運營和資產出售的現金流 |
| 33,408 |
| 40,137 |
| 33,169 |
已動用資本
已用資本是衡量淨投資的一個指標。從企業如何使用資本的角度來看,它包括埃克森美孚的房地產、廠房和設備以及其他資產減去負債的淨份額,不包括短期和長期債務。從該公司總共使用的資本來源的角度來看,它包括埃克森美孚在總債務和股本中的份額。這兩種意見都包括埃克森美孚在適用於股權公司的金額中所佔的份額,該公司認為應將其包括在內,以提供更全面的資本使用衡量標準。
已動用資本 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百萬美元) | ||||
業務用途:資產和負債角度 |
|
|
|
|
|
| |
總資產 |
| 362,597 |
| 346,196 |
| 348,691 | |
減少負債和非控股權益在資產和負債中的份額 |
|
|
|
|
|
| |
| 流動負債總額,不包括應付票據和貸款 |
| (43,411) |
| (39,880) |
| (39,841) |
| 不包括長期債務的長期負債總額 |
| (73,328) |
| (69,992) |
| (72,014) |
| 資產負債中的非控制性權益份額 |
| (8,839) |
| (7,958) |
| (8,298) |
增加埃克森美孚債務融資股權公司淨資產份額 |
| 3,906 |
| 3,914 |
| 3,929 | |
| 已動用資本總額 |
| 240,925 |
| 232,280 |
| 232,467 |
|
|
|
|
|
|
|
|
公司總來源:債務和股權視角 |
|
|
|
|
|
| |
應付票據和貸款 |
| 20,578 |
| 17,258 |
| 17,930 | |
長期債務 |
| 26,342 |
| 20,538 |
| 24,406 | |
埃克森美孚的股權份額 |
| 191,650 |
| 191,794 |
| 187,688 | |
減少非控制性權益在總債務中的份額 |
| (1,551) |
| (1,224) |
| (1,486) | |
增加埃克森美孚在股權公司債務中的份額 |
| 3,906 |
| 3,914 |
| 3,929 | |
| 已動用資本總額 |
| 240,925 |
| 232,280 |
| 232,467 |
38
常用術語
平均資本回報率
平均資本回報率(ROCE)是一種業績衡量比率。從業務部門的角度來看,淨資產收益率是年度業務部門收益除以平均業務部門資本使用(年初和年終金額的平均值)。這些部門收益包括埃克森美孚在股權公司部門收益中的份額,與我們的資本使用定義一致,不包括融資成本。該公司的淨資產收益率總額是埃克森美孚的淨收入,不包括税後融資成本,除以公司使用的平均資本總額。多年來,本公司一直採用其ROCE定義,並將其視為衡量我們資本密集型長期行業歷史資本生產率的最佳指標,以評估管理層的業績,並向股東證明資本在長期內得到了明智的使用。更多以現金流為基礎的額外措施被用來做出投資決策。
平均已動用資本回報率 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |||
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
歸屬於埃克森美孚的淨收入 |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 | |||
融資費用(税後) |
|
|
|
|
|
| |||
| 第三方債務總額 |
| (1,075) |
| (912) |
| (709) | ||
| 埃克森美孚在股權公司的份額 |
| (207) |
| (192) |
| (204) | ||
| 所有其他融資成本--淨額 |
| 141 |
| 498 |
| 515 | ||
|
| 總融資成本 |
| (1,141) |
| (606) |
| (398) | |
|
|
| 不包括融資費用的收益 |
| 15,481 |
| 21,446 |
| 20,108 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均使用資本 |
| 236,603 |
| 232,374 |
| 222,631 | |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
平均已動用資本回報率-公司總額 |
| 6.5% |
| 9.2% |
| 9.0% |
39
季度信息
|
| 2019 |
| 2018 | ||||||||
|
| 第一 | 第二 | 第三 | 第四 |
|
| 第一 | 第二 | 第三 | 第四 |
|
|
| 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | 年 |
| 季度 | 季度 | 季度 | 季度 | 年 |
卷數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
原油生產, | (每天數千桶) | |||||||||||
| 天然氣液體, | 2,327 | 2,389 | 2,392 | 2,436 | 2,386 |
| 2,216 | 2,212 | 2,286 | 2,348 | 2,266 |
| 合成油和瀝青 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
煉油廠產能 | 3,886 | 3,930 | 4,052 | 4,053 | 3,981 |
| 4,293 | 4,105 | 4,392 | 4,298 | 4,272 | |
油品銷售 (1) | 5,415 | 5,408 | 5,504 | 5,482 | 5,452 |
| 5,432 | 5,502 | 5,616 | 5,495 | 5,512 | |
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天然氣生產 | (每天數百萬立方英尺) | |||||||||||
| 可供出售 | 9,924 | 9,120 | 9,045 | 9,495 | 9,394 |
| 10,038 | 8,613 | 9,001 | 9,974 | 9,405 |
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| (每天數千桶油當量) | |||||||||||
油當量產量(2) | 3,981 | 3,909 | 3,899 | 4,018 | 3,952 |
| 3,889 | 3,647 | 3,786 | 4,010 | 3,833 | |
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| (千公噸) | |||||||||||
化工初級產品銷售(1) | 6,772 | 6,699 | 6,476 | 6,569 | 26,516 |
| 6,668 | 6,852 | 6,677 | 6,672 | 26,869 | |
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財務數據摘要 |
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銷售及其他業務 | (百萬美元) | |||||||||||
| 收入 | 61,646 | 67,491 | 63,422 | 63,024 | 255,583 |
| 65,436 | 71,456 | 74,187 | 68,253 | 279,332 |
毛利(3) | 13,304 | 14,396 | 14,411 | 13,847 | 55,958 |
| 16,187 | 16,622 | 18,656 | 16,268 | 67,733 | |
可歸因於 |
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| 埃克森美孚 (4) | 2,350 | 3,130 | 3,170 | 5,690 | 14,340 |
| 4,650 | 3,950 | 6,240 | 6,000 | 20,840 |
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每股數據 | (每股美元) | |||||||||||
普通股每股收益(5) | 0.55 | 0.73 | 0.75 | 1.33 | 3.36 |
| 1.09 | 0.92 | 1.46 | 1.41 | 4.88 | |
普通股每股收益 |
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| —假設稀釋 (5) | 0.55 | 0.73 | 0.75 | 1.33 | 3.36 |
| 1.09 | 0.92 | 1.46 | 1.41 | 4.88 |
(1)石油產品及化工產品主要產品銷售數據已扣除與同一對手方的採購╱銷售合約。
(2)天然氣按每千桶600萬立方英尺換算成石油當量。
(3)毛利等於銷售及其他經營收入減與銷售產品有關的估計成本。
(4)2019年第四季度包括出售挪威非營運上游資產的收益36.55億美元。
(5)使用各期間內已發行股份之平均數計算。四季之和未必能加到全年。
埃克森美孚普通股(XOM)交易的主要市場是紐約證券交易所,儘管該股票在美國國內外的其他交易所交易。
截至2019年12月31日,埃克森美孚普通股共有354,828名註冊股東。截至2020年1月31日,埃克森美孚普通股的登記股東人數為352,585人。
2020年1月29日,公司宣佈派發每股普通股0.87美元的股息,於2020年3月10日支付。
40
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
功能性收益 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | ||
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| (百萬美元,不包括每股金額) | ||||
收益(美國公認會計原則) |
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上游 |
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| 美國 |
| 536 |
| 1,739 |
| 6,622 | |
| 非美國 |
| 13,906 |
| 12,340 |
| 6,733 | |
下游 |
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| 美國 |
| 1,717 |
| 2,962 |
| 1,948 | |
| 非美國 |
| 606 |
| 3,048 |
| 3,649 | |
化學制品 |
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| 美國 |
| 206 |
| 1,642 |
| 2,190 | |
| 非美國 |
| 386 |
| 1,709 |
| 2,328 | |
企業及融資 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (3,760) | ||
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| 應佔埃克森美孚淨收入(美國公認會計原則) |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
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普通股每股收益 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 | ||
普通股每股收益-假設攤薄 |
| 3.36 |
| 4.88 |
| 4.63 |
本討論中提及的公司總收益指的是來自綜合收益表的埃克森美孚(美國公認會計原則)的淨收入。除非另有説明,否則所提及的收益、上游、下游、化工和公司及融資部門收益以及每股收益均為埃克森美孚扣除非控股權益後的每股收益。
前瞻性陳述
本討論中有關展望、預測、目標、指標、戰略計劃和目標的描述以及其他有關未來事件或條件的陳述均為前瞻性陳述。未來的實際成果,包括業務和項目計劃、能力、成本和時間安排;資本支出;資產出售收益;資源回收和生產率;資產賬面價值;已探明儲量;融資來源;意外情況和不確定税收狀況的解決;以及新技術的影響,包括提高資本效率和產量以及減少温室氣體排放,可能會因多種因素而大不相同。這些問題包括:全球或地區石油、天然氣、石化、原料和其他影響價格和差價的市場狀況的供需變化;油藏性能;勘探項目的結果和開發和建設項目的及時完成;財政和商業條件以及商業談判或收購的結果;法律、税收或法規的變化,包括環境法規的變化,以及政府許可證的及時發放;戰爭、貿易協議、航運封鎖或騷擾以及其他政治、公共衞生或安全乾擾;潛在投資或撤資的機會和監管批准;競爭對手的行動;獲取業務部門之間的效率;無法預見的技術或運營困難;這些因素包括:意想不到的技術發展;在具有成本競爭力的基礎上將新技術推向商業規模的能力,包括大型水力壓裂項目;一般經濟條件,包括經濟衰退的發生和持續時間;研究方案的結果;以及本文和項目1A討論的其他因素。風險因素。我們不承擔自未來任何日期起更新這些聲明的責任。本報告中使用的“項目”一詞可以指各種不同的活動,並不一定與任何政府支付透明度報告中的含義相同。
概述
以下對埃克森美孚財務業績的討論和分析,以及所附財務報表和它們所涉及的合併財務報表的相關附註,由埃克森美孚公司管理層負責。該公司的會計和財務報告公平地反映了其綜合業務模式,包括原油和天然氣的勘探和生產,以及原油、天然氣、石油產品、石化產品和各種特種產品的製造、貿易、運輸和銷售。
埃克森美孚憑藉其資源基礎、資金實力、嚴謹的投資方式和技術組合,處於有利地位,可以參與開發新能源供應的重大投資。該公司的綜合業務模式在上游、下游和化工領域進行了大量投資,降低了該公司因大宗商品價格變化而面臨的風險。雖然大宗商品價格取決於供應和需求,短期內可能會波動,但埃克森美孚的投資決策基於我們長期業務前景中反映的基本面,並使用紀律嚴明的方法來選擇和追求最具吸引力的投資機會。公司計劃是一個基本的年度管理過程,除了提供用於投資評估目的的較長期經濟假設外,它還是制定近期經營和資本目標的基礎。數量以個別現場生產概況為基礎,這些概況也每年更新。原油、天然氣、成品油和化工產品的價格區間基於主要地區每年制定的公司計劃假設,並用於投資評估目的。主要投資機會是根據一系列潛在市場狀況進行評估的。一旦進行了重大投資,就完成了重新評估過程,以確保吸取相關經驗教訓,並將改進納入未來的項目。
41
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
營商環境及風險評估
長期業務展望
長期業務展望以公司的2019年為基礎能源前景展望,這是用來幫助我們的長期業務戰略和投資計劃。到2040年,世界人口預計將達到92億左右,比2017年增加約16億。與這一人口增長相一致的是,該公司預計全球經濟平均每年增長近3%,到2040年經濟產出幾乎翻一番。隨着經濟和人口的增長,以及數十億人生活水平的提高,對能源的需求預計將繼續上升。即使能效大幅提高,從2017年到2040年,全球能源需求預計仍將增長約20%。能源需求的這一增長預計將由發展中國家(即不是經濟合作與發展組織(經合組織)成員國的國家)推動。
由於不斷擴大的繁榮有助於推動全球能源需求上升,隨着時間的推移,更多地使用節能技術和做法以及低排放產品將繼續有助於大幅降低單位經濟產出的能源消耗和排放。到2040年,世界經濟的所有關鍵方面都可能大幅提高能效,影響發電、交通、工業應用以及住宅和商業需求的能源需求。
從2017年到2040年,全球電力需求預計將增長約60%,其中發展中國家可能佔增長的85%左右。與這一預測一致,在各種能源的支持下,發電預計仍將是全球一次能源需求中規模最大、增長最快的主要部分。燃煤發電的份額可能會大幅下降,到2040年將接近全球發電量的25%,而2017年這一比例接近40%,部分原因是改善空氣質量和減少温室氣體排放的政策,以應對與氣候變化相關的風險。從2017年到2040年,天然氣、核電和可再生能源發電量可能增長三分之二,佔全部電力供應增長的比重,抵消煤炭減少的影響。到2040年,風能和太陽能的發電量可能會增加約400%,幫助可再生能源(包括其他來源,如水電)佔全球新增電力供應的75%左右。到2040年,可再生能源總量可能會達到全球電力供應的近40%。在截至2040年的一段時間裏,天然氣和核能的份額預計也會增加,到2040年分別達到全球電力供應的近30%和約15%。按能源類型分列的電力供應將反映各區域的重大差異,反映各種因素,包括各種能源供應的成本和可獲得性以及政策發展情況。
從2017年到2040年,包括汽車、卡車、船舶、火車和飛機在內的交通能源預計將增長25%以上。在此期間,運輸能源需求可能佔全球液體燃料需求增長的約60%。輕型汽車對液體燃料的需求預計將在2025年之前達到峯值,然後在2040年下降到2010年代初的水平,因為以中國為首的更好的燃油經濟性和電動汽車的顯著增長的影響,抵消了全球汽車數量約70%的增長。到2040年,輕型汽車預計將佔全球液體燃料需求的20%左右。在同一時期,世界上幾乎所有的運輸車隊都可能繼續使用液體燃料,這種燃料隨處可得,在小批量提供大量能源方面具有實際優勢。
今天,液體燃料在全球能源供應中所佔份額最大,反映了廣泛的可獲得性、可負擔性、運輸便利性和適宜性,是滿足各種需求的實際解決方案。到2040年,全球對液體燃料的需求預計將增長到每天約1.14億桶油當量,比2017年增長約16%。到2040年,非經合組織國家在全球液體燃料需求中的份額預計將增加到約65%,因為經合組織的液體燃料需求可能會下降近10%。今天,全球液體燃料的大部分需求是由傳統傳統來源的原油生產來滿足的;這些供應仍將是重要的,預計重大的開發活動將抵消這些油田自然減少的大部分。與此同時,預計各種新興供應來源--包括緻密油、深水、油砂、天然氣液體和生物燃料--將有所增長,以幫助滿足日益增長的需求。世界資源基礎足以滿足預計到2040年的需求,因為技術進步繼續擴大經濟和低碳供應選擇的可獲得性。然而,及時的投資對於以可靠和負擔得起的供應滿足全球需求仍然至關重要。
天然氣是一種低排放、多用途的實用燃料,預計從2017年到2040年,它將是所有一次能源類型中增長最快的,滿足全球能源需求增長的40%以上。從2017年到2040年,全球天然氣需求預計將增長約35%,其中約一半來自亞太地區。非常規天然氣供應的顯著增長將有助於滿足這些需求。非常規天然氣是指頁巖和其他緻密巖層中發現的天然氣。總體而言,天然氣供應增長的60%預計將來自非常規來源。與此同時,常規生產的天然氣可能仍將是全球供應的基石,在2040年滿足全球三分之二以上的需求。液化天然氣(LNG)貿易將大幅擴大,滿足全球需求增長的約40%,其中大部分供應預計將有助於滿足亞太地區不斷增長的需求。
42
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
世界能源結構高度多樣化,並將持續到2040年。預計石油仍將是最大的能源,到2040年其份額將保持在近30%。煤炭目前是第二大能源,但它很可能在2020-2025年的時間框架內將這一地位拱手讓給天然氣。到2040年,天然氣的份額預計將達到25%左右,而煤炭的份額將下降到20%左右。核電預計將大幅增長,因為許多國家可能會擴大核電裝機容量,以滿足日益增長的電力需求以及能源安全和環境問題。到2040年,可再生能源總量可能超過全球能源的15%,其中生物質、水能和地熱所佔份額合計超過10%。風能、太陽能和生物燃料的總能源供應預計將快速增長,從2017年到2040年增長近250%,屆時它們可能僅佔世界能源結構的5%多一點。
該公司預計,世界上可用的石油和天然氣資源基礎將不僅來自新發現的石油和天然氣資源,而且還將來自以前發現的油田的增加。技術將為這些增長提供支撐。開發和供應資源以滿足到2040年的全球需求的投資將是巨大的--即使需求持平。這反映了石油和天然氣業務的一個基本方面,正如國際能源署(IEA)在其2019年世界能源展望。根據國際能源署的國家能源政策情景,在2019年至2040年期間,滿足全球石油和天然氣供應需求所需的投資約為20萬億美元(以2018年美元計算)。在符合《巴黎氣候變化協定》目標的國際能源署的可持續發展設想中,投資需求仍將累積到13萬億美元。
涵蓋温室氣體排放的國際協定以及基本的區域和國家法規繼續演變,時間和結果都不確定,因此很難預測其商業影響。多年來,該公司一直考慮到為減少與能源有關的温室氣體排放而制定的長期政策能源前景展望。在巴黎舉行的締約方會議(COP 21)上達成的氣候協議設定了許多新的目標,許多相關政策仍在出台。我們的展望反映了氣候政策日益嚴格的環境,與《聯合國氣候變化框架公約》(《氣候公約》)2015年《巴黎協定》簽署國提交的國家自主貢獻的彙總一致。我們的展望旨在確定與氣候有關的政策的潛在影響,這些政策往往針對特定的部門。它通過使用各種假設和工具來評估這些政策對消費者能源需求的潛在影響,包括根據行業的不同,應用碳代理成本或評估目標政策(例如汽車燃油經濟性標準)。為了展望,能源相關CO的代理成本2預計到2040年,經合組織國家的排放量將達到每噸80美元左右。中國和其他領先的非經合組織國家預計將落後於經合組織的政策舉措。然而,在人們和國家尋找降低全球氣候變化風險的方法時,他們將繼續需要不損害他們所需能源的可負擔性或可靠性的實際解決方案。
應對世界能源和氣候挑戰的實際解決方案將受益於市場競爭,以及信息靈通、設計合理和透明的政策方法,這些方法仔細權衡成本和收益。這樣的政策可能有助於管理氣候變化的風險,同時也使社會能夠在世界各地追求其他高度優先的目標--包括清潔的空氣和水,獲得可靠、負擔得起的能源,以及所有人的經濟進步。認識到全球能源需求的規模和多樣性,以及擴大獲得現代能源以提高數十億人的生活水平的重要性,將需要尋求所有實際和經濟上可行的能源,包括常規能源和非常規能源,以繼續滿足全球能源需求。
《長期業務展望》中提供的信息包括埃克森美孚基於內部數據和分析的內部估計和預測,以及來自國際能源署等外部來源的公開信息。
上游
埃克森美孚繼續保持勘探和開發機會的多樣化增長組合,這使該公司能夠有選擇性地實現股東價值最大化,並降低政治和技術風險。埃克森美孚的基本戰略指導着我們的全球上游業務,包括捕捉物質和增值機會,不斷提高資源組合的檔次,選擇性地開發有吸引力的石油和天然氣資源,開發和應用高影響力的技術,以及追求生產率和效率的提高。這些戰略的基礎是堅持不懈地專注於卓越的運營、員工的發展以及對我們運營所在社區的投資。
隨着未來的開發項目和鑽探活動帶來新的生產,該公司預計地理組合和生產量的機會類型將發生轉變。根據目前的投資計劃,預計未來幾年,美洲的石油當量產量將增加到佔總產量的大部分。此外,我們來自非常規、深水和液化天然氣資源類型的產量佔全球產量的比例目前佔全球產量的近一半,預計未來幾年將增長到約60%。
43
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
該公司預計,未來幾年將有幾個項目上線,提供額外的生產能力。然而,由於個別項目啟動的時間、業務中斷、儲油層性能、提高石油採收率項目的執行情況、監管變化、財政和商業條件的影響、資產出售、天氣事件、對產量分享合同的價格影響、資本投資額和時間的變化,這些變化可能取決於石油和天然氣價格環境,以及項目1A所述的其他因素,實際數量將每年有所不同。風險因素。
原油和天然氣市場的價格有過大幅波動的歷史。埃克森美孚認為,長期而言,價格將繼續由市場供求驅動,需求方面在很大程度上取決於總體經濟活動、繁榮水平、技術進步、消費者偏好和政府政策。在供應方面,油價可能會受到政治事件、歐佩克和其他大型政府資源所有者的行動以及其他因素的重大影響。為了管理與價格相關的風險,埃克森美孚評估一系列價格情景下的年度計劃和主要投資。
2019年,上游業務日產量為400萬桶油當量。該公司繼續在圭亞那和塞浦路斯取得勘探成功,並在阿根廷、巴西、希臘、埃及和納米比亞進行了戰略收購。在更成熟的傳統運營中,我們的主要目標是通過埃克森美孚世界級的員工隊伍和可靠性和項目執行方面的最佳實踐,最大限度地產生現金流。因此,俄羅斯、印度尼西亞、哈薩克斯坦和阿聯酋的資產都創下了迄今最高的日生產率。
下游
埃克森美孚的下游業務規模龐大,業務多元化,涉及全球物流、貿易、煉油和營銷。該公司在美洲和歐洲以及不斷增長的亞太地區擁有成熟的市場。
埃克森美孚的基礎下游業務戰略使公司在一系列市場條件下具有競爭力。這些戰略包括瞄準業務各個方面一流的運營,最大限度地利用先進技術的價值,利用埃克森美孚業務的整合,有選擇地投資於彈性和優勢回報,高效和有效地運營,以及為客户提供高質量、有價值和差異化的產品和服務。
埃克森美孚的經營業績如項目2.財產中所述,反映了分佈在14個國家的21家煉油廠,蒸餾能力為每天470萬桶,潤滑油基礎油製造能力為每天12.9萬桶。埃克森美孚的燃料和潤滑油價值鏈具有重要的全球影響力,擁有多種市場渠道,為不同的客户羣提供服務。我們的世界知名品牌組合包括埃克森、美孚、埃索、協同、和Mobil 1.
2019年,對產品的需求每天增長100萬桶,約為1%,但全球煉油能力的增長速度超過了全球煉油能力,全球煉油能力每天增加約180萬桶,導致煉油利潤率下降。由於艾伯塔省對原油產量施加限制,導致加拿大和美國中西部地區的煉油廠利潤率較低,加拿大原油差價在2019年縮小。二疊紀新的管道運力縮小了米德蘭和休斯頓之間的原油差價。短期內,我們預計隨着供需平衡的變化,煉油利潤率將繼續出現變化。
煉油利潤率在很大程度上是由大宗商品價格的差異推動的,是煉油廠為其原材料(主要是原油)支付的價格與所生產的一系列產品(主要是汽油、取暖油、柴油、噴氣燃料和燃料油)的市場價格之間的差額的函數。原油和許多產品廣泛以公佈的價格進行交易,包括在世界各地的多個交易所(例如紐約商品交易所和洲際交易所)報價的價格。這些商品的價格由全球市場決定,並受到許多因素的影響,包括全球和區域供需平衡、庫存水平、行業煉油廠運營、進出口平衡、貨幣波動、季節性需求、天氣和政治氣候。
埃克森美孚的長期前景是,受新產能增長速度相對於全球需求增長速度的影響,行業煉油利潤率將保持波動。埃克森美孚在物流、貿易、煉油和營銷方面的整合增強了我們在燃料和潤滑油業務的整個價值鏈上產生回報的能力。
如第1A項中更詳細描述的。風險因素、許多國家擬議的碳政策和其他與氣候有關的法規,以及生物燃料任務的持續增長,都可能對下游業務產生負面影響。
44
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
在商業週期的所有部分,下游投資組合都會被持續評估,在過去的十年裏,已經進行了多次資產剝離。在投資下游時,埃克森美孚仍專注於有選擇性和彈性的項目。2018年底開工的三個重點項目(安特衞普焦化裝置、鹿特丹先進加氫裂化裝置和博蒙特加氫精製裝置)通過將渣油和中間體升級為高價值清潔產品和基礎油,在2019年為下游增加了收入。2019年上半年還批准了另外四個戰略項目。新加坡渣油升級項目將使用專有技術將煉油廠和化工廠的渣油提升為清潔燃料和基礎油;Fawley加氫精化器將高硫餾分油升級為成品柴油,該項目還將加強進入英國市場的物流;博蒙特輕質原油擴建項目將使該工廠能夠提高優勢緻密油原油的加工能力;最後,Wink至Webster管道將提供每天100多萬桶原油的高效運輸,從二疊紀到休斯頓煉油中心。
埃克森美孚在主要生產資產附近的新市場的產品銷售繼續增長,墨西哥和印度尼西亞市場進入繼續取得進展。潤滑油業務繼續增長,利用世界級品牌並與行業領先的基礎油精煉能力相結合。通過Mobil品牌屬性,例如Mobil 1,Mobil是合成機油的全球領先者。
化學制品
埃克森美孚是石化產品和各種特種產品的主要製造商和營銷商。埃克森美孚通過持續卓越的運營、投資和成本紀律、平衡的產品組合以及與下游和上游業務的整合來保持其競爭優勢,所有這些都以專有技術為基礎。
2019年化工產品需求持續增長。然而,聚烯烴及芳烴產品的利潤率因產能增加超過全球需求增長而進一步受到影響。
從長期來看,預計未來20年,對化工產品的需求將超過全球GDP和能源需求的增長。埃克森美孚估計,在全球中產階級持續增長的推動下,到2030年,全球對化學品的需求將增長約45%。埃克森美孚與煉油的整合,加上無與倫比的項目執行能力,增強了我們在一系列市場環境中產生行業領先回報的能力。
這些競爭優勢使我們能夠繼續投資於符合化學品市場週期的項目。2019年,我們利用北美得天獨厚的原料和能源供應,提前啟動了德克薩斯州博蒙特聚乙烯工廠的擴建。這一產能,加上2017年開工的世界規模的貝敦聚乙烯生產線,有助於滿足全球對高性能聚合物快速增長的需求。我們還為一系列化工項目做出了全面的資金決定。一條年產45萬噸高性能聚丙烯生產線將增加我們在巴吞魯日的現有聚丙烯產能。貝敦化工擴建項目於2019年破土動工,包括一個年產40萬噸的威達美高性能聚合物裝置和35萬噸/年的線性α-烯烴裝置,進一步擴大了埃克森美孚的產品組合。我們的合資企業乙烷裂解裝置和相關衍生裝置也在德克薩斯州的聖帕特里西奧縣開始建設。此外,我們繼續推進在廣東省建設世界規模的蒸汽裂解裝置和性能衍生裝置的計劃,中國。
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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
2019年和2018年業績回顧 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
收益(美國公認會計原則) |
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應佔埃克森美孚淨收入(美國公認會計原則) |
| 14,340 |
| 20,840 |
| 19,710 |
上游 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
上游 |
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| 美國 |
| 536 |
| 1,739 |
| 6,622 | |
| 非美國 |
| 13,906 |
| 12,340 |
| 6,733 | |
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| 總計 |
| 14,442 |
| 14,079 |
| 13,355 |
2019
上游收益為144.42億美元,比2018年增加3.63億美元。
變現減少了27億美元。
有利的銷量和混合效應使收益增加了8.6億美元。
所有其他項目增加了22億美元的收益,因為挪威非運營資產剝離帶來的37億美元收益被11億美元的較高支出部分抵消。
美國上游收益為5.36億美元,包括1.46億美元的資產減值。
非美國上游業務收益為139.06億美元,其中包括挪威非運營資產剝離帶來的37億美元收益。
在石油當量的基礎上,日產量為400萬桶,比2018年增長了3%。
液體日產量為240萬桶,增加了12萬桶,反映出增長和更高的應得權利。
天然氣日產量為94億立方英尺,較2018年減少了1100萬立方英尺,撤資和更長的停機時間的影響被增長和更高的福利所抵消。
2018
上游收益為140.79億美元,比2017年增加7.24億美元。
較高的變現增加了70億美元的收益。
不利的銷量和混合效應使收益減少了2.4億美元。
所有其他項目的收益減少了61億美元,主要是由於美國税制改革減少了69億美元的有利影響,但部分被11億美元的較低資產減值所抵消。
美國上游收益為17.39億美元,包括2.97億美元的資產減值。
非美國上游收益為123.4億美元,其中包括美國税制改革帶來的2.71億美元的有利影響。
在石油當量的基礎上,日產量為380萬桶,與2017年相比下降了4%。
液體產量為每天230萬桶,每天減少1.7萬桶,這是因為北美的增長被下降、權利減少和撤資所抵消。
天然氣日產量為94億立方英尺,較2017年減少8.06億立方英尺,原因是產量下降、權益減少、撤資和停機時間增加。
46
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
上游附加信息 |
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| 2019 |
| 2018 |
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| (每天數千桶) | |||
卷對帳(石油當量生產) (1) |
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上一年 |
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| 3,833 |
| 3,985 | |
| 應享權益--淨利息 |
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| (1) |
| (3) |
| 權利-價格/支出/其他 |
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| 34 |
| (68) |
| 配額 |
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| - |
| - |
| 撤資 |
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| (27) |
| (58) |
| 增長/其他 |
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| 113 |
| (23) |
本年度 |
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| 3,952 |
| 3,833 | |
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(1)天然氣按每千桶600萬立方英尺換算為油當量。 |
下面列出的是埃克森美孚的交易量調節因素的説明,這些因素是為了便於理解條款。
應享權益--淨利息埃克森美孚所佔產量份額的變化是由於產量決定因素的非運營變化造成的。這些因素包括生產分享合同(PSC)中規定的淨利息變化,該變化通常發生在累計投資回報或生產量達到規定的門檻時、在合作伙伴投資結轉情況下實現支付時的股本變化、合資協議中規定的股權重新確定,或由於特許權終止或期滿。一旦發生淨利率變化,這種變化通常不會被後續事件逆轉,比如原油價格下跌。
權利--價格、支出和其他埃克森美孚在產量中所佔份額的變化是由於非運營產量決定因素的臨時變化。這些因素包括石油和天然氣價格或支出水平從一個時期到另一個時期的變化。根據合同安排或政府特許權使用費制度的條款,價格或支出的變化可能會增加或減少埃克森美孚的特許權使用費負擔和/或使用量。例如,在價格更高的情況下,埃克森美孚需要更少的桶來收回成本。這些影響通常因油田支出模式或石油和天然氣市場價格的不同而不同。這類因素還可包括生產協議具體規定規定的其他暫時性淨利息變化。
配額埃克森美孚的允許產量因石油輸出國組織(OPEC)成員國施加的生產限制而發生變化。在沒有配額的情況下,這一類報告的數量很容易生產。
撤資埃克森美孚的減產是由於商業安排,即全部或部分減少油田或資產的股本,以換取財務或其他經濟對價。
增長和其他因素包括上述定義未涵蓋的所有其他運營和非運營因素,這些因素可能影響埃克森美孚的銷量。這些因素包括但不限於項目和工作計劃活動帶來的增產、包括資產交換增加在內的收購、停機時間、市場需求、天然油田衰退,以及任何不影響權利的財政或商業條款。
47
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
下游 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
下游 |
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| 美國 |
| 1,717 |
| 2,962 |
| 1,948 | |
| 非美國 |
| 606 |
| 3,048 |
| 3,649 | |
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| 總計 |
| 2,323 |
| 6,010 |
| 5,597 |
2019
下游收益為23.23億美元,較2018年減少36.87億美元。
利潤率下降了30億美元,包括北美原油利差下降的影響。
銷量和組合效應使收益減少了5000萬美元,因為項目貢獻和投資組合的改善被增加的停機/維護時間和不利的收益/銷售組合所抵消。
所有其他項目的收益減少6.6億美元,主要是由於沒有前一年的撤資收益,以及反映維護和項目啟動增加的費用增加,但被有利的外匯影響和後進先出庫存收益部分抵消。
美國下游公司的收益為17.17億美元,而去年同期為29.62億美元。
非美國下游公司的收益為6.06億美元,而上一年為30.48億美元。
石油產品日銷量為550萬桶,比2018年減少6萬桶。
2018
下游收益為60.1億美元,比2017年增加4.13億美元。
利潤率增加了6.6億美元,主要是由於北美原油差價的捕捉。
由於產量/銷售組合的改善,銷量和組合效應使收益增加了6.5億美元。
所有其他項目的收益減少了9億美元,這主要是由於缺乏6.18億美元的有利美國税制改革影響、不利的外匯影響以及更長的停機/維護時間,但部分被更高的撤資收益和有利的税收影響所抵消。
美國下游公司的收益為29.62億美元,而上年同期為19.48億美元,其中包括美國税制改革帶來的6.18億美元的有利影響。
非美國下游公司的收益為30.48億美元,而上一年為36.49億美元。
石油產品日銷售量為550萬桶,比2017年減少1.8萬桶。
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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
化學制品 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
化學制品 |
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| ||
| 美國 |
| 206 |
| 1,642 |
| 2,190 | |
| 非美國 |
| 386 |
| 1,709 |
| 2,328 | |
|
| 總計 |
| 592 |
| 3,351 |
| 4,518 |
2019
化學品收益為5.92億美元,比2018年減少27.59億美元。
利潤率下降使收益減少了18億美元。
銷量和組合效應基本持平,因為新資產貢獻抵消了較低的銷售量。
所有其他項目減少了9.4億美元的收益,這主要是由於與新資產、業務增長和維護活動相關的費用增加、上一年沒有優惠的税收項目以及不利的匯率影響。
2019年美國化工公司的收益為2.06億美元,而前一年為16.42億美元。
非美國化學公司的收益為3.86億美元,而上一年為17.09億美元。
主要產品銷售額為2650萬噸,比2018年下降40萬噸。
2018
化學品收益為33.51億美元,比2017年減少11.67億美元。
利潤率下降使收益減少了9.1億美元。
銷量和混合效應使收益增加了2.8億美元,這主要是由於銷售增長。
所有其他項目減少了5.4億美元的收益,這主要是由於3.35億美元的美國税制改革沒有產生有利影響、更長的停機/維護時間以及與增長相關的費用,但部分被有利的税收項目和有利的外匯影響所抵消。
2018年美國化工收益為16.42億美元,而前一年為21.9億美元,其中包括美國税制改革帶來的3.35億美元的有利影響。
非美國化學公司的收益為17.09億美元,而上一年為23.28億美元。
主要產品銷售額為2690萬噸,比2017年增加140萬噸。
企業與融資 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
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企業及融資 |
| (3,017) |
| (2,600) |
| (3,760) |
2019
2019年的企業和融資費用為30.17億美元,而2018年為26億美元,增加的主要原因是不利的税收影響和融資成本上升。
2018
2018年企業和融資費用為26億美元,而2017年為37.6億美元,下降的主要原因是美國税制改革沒有產生前一年21億美元的不利影響,但部分被較高的養老金和融資相關成本、較低的美國税率和較低的淨優惠税項所抵消。
49
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
流動資金和資本資源 |
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現金的來源和用途 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
提供的現金淨額/(用於) |
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| |
| 經營活動 |
| 29,716 |
| 36,014 |
| 30,066 |
| 投資活動 |
| (23,084) |
| (16,446) |
| (15,730) |
| 融資活動 |
| (6,618) |
| (19,446) |
| (15,130) |
匯率變動的影響 |
| 33 |
| (257) |
| 314 | |
增加/(減少)現金和現金等價物 |
| 47 |
| (135) |
| (480) | |
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| (12月31日) | ||||
現金和現金等價物合計 |
| 3,089 |
| 3,042 |
| 3,177 | |
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截至2019年底,現金和現金等價物總額為31億美元,比上年增加4700萬美元。2019年的主要資金來源是淨收入,包括148億美元的非控股權益,190億美元的非現金折舊和損耗準備的調整,87億美元的債務淨增加,以及37億美元的資產出售收益。資金的主要用途包括用於增加物業、廠房和設備的支出244億美元,向股東派發股息147億美元,以及額外投資和墊款39億美元。
截至2018年底,現金和現金等價物總額為30億美元,比上年減少1億美元。2018年的主要資金來源是淨收入,包括214億美元的非控股權益,187億美元的非現金折舊和損耗準備調整,以及41億美元的資產出售收益。資金的主要用途包括增加房地產、廠房和設備的支出196億美元,向股東派發股息138億美元,償還債務淨額49億美元,增加存貨31億美元,對出售資產的淨收益20億美元進行調整,以及額外投資和預付款20億美元。
該公司擁有大量長期和短期流動資金的能力。一般預期內部產生的資金將滿足財務需求,並視需要輔之以短期和長期債務。商業票據用於平衡短期流動資金需求,並反映於綜合資產負債表上的“應付票據及貸款”,以及綜合現金流量表所列期間內未償還商業票據的變動。截至2019年12月31日,本公司未使用的承諾短期信貸額度為79億美元,未使用的承諾長期信貸額度為2億美元。通過交易對手質量和投資指導方針仔細管理可能作為公司迫切需要的盈餘的現金,以確保這些現金安全和隨時可用,以滿足公司的現金需求,並優化回報。
為支持未來期間的現金流,該公司將需要不斷尋找或收購和開發新油田,並繼續開發和應用新技術和採油工藝到現有油田,以維持或提高產量。在經歷了一段時間的平臺期生產後,油氣田的本質是在其剩餘的經濟壽命內最終以不斷下降的速度生產。由於多種因素,各個油田的遞減率可能有很大的不同,包括但不限於儲集層類型、流體性質、採油機制、工作活動和油田的年齡。特別是,該公司的主要緻密油業務具有較高的初始下降率,隨着時間的推移往往會放緩。此外,該公司對個別油田生產的淨利益可能因價格以及財政和商業條件的影響而有所不同。
長期以來,該公司通過對高質量機會和項目執行進行有紀律的投資,成功地抵消了自然油田衰退的影響。該公司預計,未來幾年將有幾個項目上線,提供額外的生產能力。然而,由於個別項目啟動的時間、運營中斷、儲油層性能、提高石油採收率項目的表現、監管變化、財政和商業條件的影響、資產出售、天氣事件、對產量分享合同的價格影響、以及可能因石油和天然氣價格環境而異的投資金額和時間的變化,實際產量每年都會有所不同。該公司的現金流也高度依賴於原油和天然氣價格。請參閲第1A條。風險因素,以便更全面地討論風險。
該公司的財政實力使其能夠進行大規模的長期資本支出。2019年的資本和勘探支出為311億美元,反映出該公司持續積極的投資計劃。該公司預計2020年的投資水平將高達330億美元。
50
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
實際支出可能會根據個別項目和房地產收購的進展而有所不同。本公司擁有龐大及多元化的發展項目及勘探機會組合,有助減低本公司上游業務及相關現金流的整體政治及技術風險。此外,由於公司的財務實力、債務能力和不同的機會組合,任何單一項目失敗或延誤的相關風險不會對公司的流動資金或為運營和固定承諾產生足夠現金流的能力產生重大影響。
作為其正在進行的資產管理計劃的一部分,該公司繼續評估其潛在升級的資產組合。由於這一計劃的持續性質,將繼續不時地進行處置,這將導致收益或損失。此外,本公司繼續評估透過收購資產或公司以提升其業務組合的機會,並不時進行此類交易。評估收購的關鍵標準包括未來增長的潛力和當前具有吸引力的估值。收購可以用現金、公司普通股或兩者兼而有之。
埃克森美孚密切關注英國退歐和銀行間同業拆借利率(IBOR)改革的潛在影響,包括LIBOR,並已採取措施緩解其潛在影響。因此,埃克森美孚不認為這些事件對公司的綜合經營業績或財務狀況構成重大風險。
經營活動現金流
2019
2019年,經營活動提供的現金總額為297億美元,比2018年減少63億美元。主要資金來源為包括非控股權益在內的淨收入148億美元,減少66億美元。折舊和損耗的非現金撥備為190億美元,比上年增加3億美元。對出售資產淨收益的調整為17億美元,減少3億美元。股權公司當前收益中收到的股息少於股本的調整減少了9億美元,而2018年減少了17億美元。不包括現金和債務的運營營運資本的變化使2019年的現金增加了9億美元。
2018
2018年,經營活動提供的現金總額為360億美元,比2017年高出59億美元。主要資金來源為包括非控股權益在內的淨收入214億美元,增加16億美元。折舊和損耗的非現金撥備為187億美元,比上年減少11億美元。對出售資產淨收益的調整為20億美元,增加17億美元。股權公司當期收益中收到的股息少於股本的調整減少了17億美元,而2017年增加了1億美元。遞延所得税抵免的調整為1億美元,而2017年為86億美元。不包括現金和債務的運營營運資本變化導致2018年現金減少14億美元。
投資活動產生的現金流
2019
2019年用於投資活動的現金淨額為231億美元,比2018年高出66億美元。244億美元的房地產、廠房和設備支出比2018年增加了48億美元。與出售子公司、房地產、廠房和設備以及銷售和投資回報相關的收益為37億美元,而2018年為41億美元。2019年,其他投資和預付款增加了19億美元,而包括收取預付款在內的其他投資活動的收益增加了5億美元。
2018
2018年用於投資活動的現金淨額為164億美元,比2017年高出7億美元。房地產、廠房和設備支出196億美元,比2017年增加了42億美元。與出售子公司、房地產、廠房和設備以及銷售和投資回報相關的收益為41億美元,而2017年為31億美元。2018年其他投資和墊款減少35億美元,而包括收取墊款在內的其他投資活動的收益減少11億美元。
51
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
融資活動產生的現金流
2019
2019年用於融資活動的現金為66億美元,比2018年減少128億美元。普通股的股息支付從每股3.23美元增加到3.43美元,總額為147億美元。2019年第三季度,該公司發行了70億美元的長期債務。截至年底,總債務增加91億美元,至469億美元。
埃克森美孚的股權份額減少了1億美元,至1917億美元。為收益增加的股本為143億美元。這被分配給埃克森美孚股東的147億美元的減少所抵消,所有這些都是以股息的形式。美元走弱帶來的14億美元外匯換算影響增加了股本,而退休後福利儲備14億美元的資金狀況變化減少了股本。
2019年,埃克森美孚公司收購了800萬股普通股作為國庫。購買是為了抵消與公司福利計劃和計劃一起發行的股份或單位。截至2019年底,流通股從42.37億股減少到42.34億股。
2018
2018年用於融資活動的現金為194億美元,比2017年高出43億美元。普通股的股息支付從每股3.06美元增加到3.23美元,總額為138億美元。截至年底,總債務減少45億美元至378億美元。這一減少主要是由50億美元的短期債務和商業票據償還淨額推動的。
埃克森美孚的股權份額增加了41億美元,達到1918億美元。為收益增加的股本為208億美元。這部分被埃克森美孚股東的138億美元分配減少所抵消,這些分配都是以股息的形式出現的。美元走強帶來的44億美元的外匯換算影響降低了股本,而11億美元退休後福利儲備的資金狀況變化增加了股本。
2018年,埃克森美孚公司為國庫收購了800萬股普通股。購買是為了抵消與公司福利計劃和計劃一起發行的股份或單位。2018年底,流通股從42.39億股減少到42.37億股。
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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
承付款
以下為本公司合併附屬公司於2019年12月31日的未履行承擔的資料。下表合併綜合資產負債表及綜合財務報表個別附註的數據。
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| 按期間到期的付款 | ||||||||||
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| 注意事項 |
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| 2025 |
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| 參考 |
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| 2021- |
| 2023- |
| 和 |
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承付款 | 數 |
| 2020 |
| 2022 |
| 2024 |
| 超越 |
| 總計 | |
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| (百萬美元) | ||||||||||
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不包括融資租賃債務的長期債務 (1) | 6, 14 |
| 1,617 |
| 6,119 |
| 3,391 |
| 15,162 |
| 26,289 | |
資產報廢債務(2) | 9 |
| 1,001 |
| 1,027 |
| 806 |
| 8,446 |
| 11,280 | |
退休金和其他退休後債務 (3) | 17 |
| 2,332 |
| 1,777 |
| 1,735 |
| 16,169 |
| 22,013 | |
租賃承諾額(4) | 11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 經營租賃和融資租賃—已開始 |
|
| 1,632 |
| 2,468 |
| 1,313 |
| 2,188 |
| 7,601 |
| 經營租賃和融資租賃—尚未開始 |
|
| 327 |
| 569 |
| 1,046 |
| 2,627 |
| 4,569 |
收即付和無條件購買義務 (5) |
|
| 3,836 |
| 7,093 |
| 5,580 |
| 17,148 |
| 33,657 | |
固定資本承諾 (6) |
|
| 10,982 |
| 5,278 |
| 1,149 |
| 686 |
| 18,095 |
此表不包括購買後不久在活躍、流動性高的市場或根據類似定價條款的長期無條件銷售合同轉售的商品購買義務(數量承諾,但沒有固定或最低價格)。例子包括長期的、不可取消的液化天然氣和天然氣購買承諾,以及以市場價格購買煉油廠產品的承諾。列入這類承諾對評估流動資金和現金流沒有意義,因為這些購買將在同一時期被從相關銷售交易收到的現金抵消。該表還不包括截至2019年12月31日總計88億美元的未確認税收優惠,因為該公司無法對與各自税務當局進行現金結算的時間做出合理可靠的估計。有關未確認税項優惠的進一步詳情,請參閲“附註19:所得税及其他税項”。
備註:
(1)2020年到期的金額包括在205.78億美元的應付票據和貸款中。2021年及以後到期的金額包括在26,342美元的長期債務中 百萬美元。
(2)資產報廢債務主要是完成現場使用時的上游資產轉移成本。
(3)年末福利義務超過美國和非美國養老金和其他退休後計劃基金資產公允價值的金額。按期間分列的支付包括2020年對基金養老金計劃的預期繳款和所有年份無基金計劃的估計福利付款。
(4)對運營和融資租賃的承諾包括鑽井設備、油輪和其他資產。
(5)不收即付的義務是對商品和服務的不可取消的長期承諾。無條件購買義務是指只有在特定條件下不可取消或可取消的長期承諾,第三方已用來確保為提供合同貨物或服務的設施提供資金。這些義務主要涉及管道、製造供應和碼頭協議。
(6)公司資本承諾是指對第三方具有法律約束力的付款義務,其中規定了建造和購買固定資產及其他永久性投資的所有重要條款的協議已經簽署。在某些情況下,公司在執行合同時要求對工作範圍作出承諾,在能夠可靠地估計付款金額和時間的情況下,這些承諾已包括在內。未貼現的公司資本承諾總額為181億美元,其中包括美國的87億美元。
對非美國上游69億美元的堅定資本承諾主要與安哥拉、馬來西亞、圭亞那、英國、澳大利亞、阿拉伯聯合酋長國、加拿大和巴西的項目有關。該公司預計這些承付款中的大部分將由內部產生的資金提供資金,並視需要輔之以短期和長期債務。
53
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
擔保
於2019年12月31日,本公司及其若干合併附屬公司須就與票據、貸款及履行合約有關的擔保負上或有責任(附註16)。如果對環境補救和其他類似事項的保證不包括規定的上限,則金額反映了管理層對最大潛在風險的估計。這些擔保不太可能對公司的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出、經營結果、流動資金、資本支出或資本資源產生實質性影響。
資金實力
於2019年12月31日,本公司未使用的短期承諾信貸額度總額為79億美元(附註6),未使用的長期承諾信貸額度總額為2億美元(附註14)。下表顯示了該公司的綜合債務與資本比率。這些數據證明瞭該公司的信譽。
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
債務與資本之比(百分比) |
| 19.1 |
| 16.0 |
| 17.9 |
淨債務與資本之比(百分比) |
| 18.1 |
| 14.9 |
| 16.8 |
管理層認為,該公司的財務實力,如上述財務比率和其他類似措施所證明的,是具有戰略重要性的競爭優勢。公司穩健的財務狀況使其有機會在各種市場條件下進入世界資本市場,並使公司能夠在追求股東價值最大化的過程中承擔鉅額長期資本承諾。
訴訟和其他或有事項
如附註16所述,在一些未決的訴訟中,對埃克森美孚及其某些合併子公司提出了各種索賠。根據對所有相關事實和情況的考慮,本公司不認為任何目前懸而未決的針對埃克森美孚的訴訟的最終結果將對本公司的運營、財務狀況或整個財務報表產生重大不利影響。除了報告的財務信息中已經包括的事件或不確定性外,沒有其他事件或不確定性表明未來的經營業績或財務狀況將發生重大變化。關於法律訴訟和其他意外情況的更多信息,請參閲附註16。
資本和勘探支出
資本及勘探支出(CapEx)指綜合收益表按税前基準按物業、廠房及設備的成本增加及勘探費用的合併總額。埃克森美孚的資本支出包括其在股權公司類似成本中的份額。資本支出不包括在非貨幣交易中收購的資產、用於收購資產的埃克森美孚股票的價值,以及在收購時計入物業、廠房和設備的勘探支持設備和設施成本的折舊。雖然埃克森美孚的管理層負責所有投資和淨收入要素,但特別注重管理這類支出的可控方面。
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| 2019 |
| 2018 | ||||||||
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| 美國 | 非美國 | 總計 |
| 美國 | 非美國 | 總計 | ||||
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| (百萬美元) | ||||||||||
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上游(1) | 11,653 |
| 11,832 |
| 23,485 |
| 7,670 |
| 12,524 |
| 20,194 | |
下游 | 2,353 |
| 2,018 |
| 4,371 |
| 1,186 |
| 2,243 |
| 3,429 | |
化學制品 | 2,547 |
| 718 |
| 3,265 |
| 1,747 |
| 488 |
| 2,235 | |
其他 | 27 |
| - |
| 27 |
| 65 |
| - |
| 65 | |
| 總計 | 16,580 |
| 14,568 |
| 31,148 |
| 10,668 |
| 15,255 |
| 25,923 |
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(1)含勘探費用。 |
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2019年的資本支出為311億美元,這是因為該公司繼續尋找機會尋找和生產新的石油和天然氣供應,以滿足全球能源需求。該公司預計2020年的投資水平將高達330億美元。實際支出可能會根據個別項目和房地產收購的進展而有所不同。
54
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
2019年上游支出為235億美元,比2018年增長了16%。2019年的投資包括美國二疊紀盆地的增長以及圭亞那和莫桑比克的關鍵開發項目。開發項目從記錄已探明的未開發儲量到投產通常需要幾年時間,對於大型和複雜的項目,可能需要五年以上。截至2019年底,探明已開發儲量佔總探明儲量的比例為66%,過去十年一直超過60%。
2019年,下游的資本投資總額為44億美元,比2018年增加了9億美元,反映了全球項目支出。化學資本支出33億美元,增加10億美元,代表對增長項目的投資。
税費 |
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
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所得税 |
| 5,282 |
| 9,532 |
| (1,174) | |
| 有效所得税率 |
| 34% |
| 37% |
| 5% |
其他税項及關税總額 |
| 33,186 |
| 35,230 |
| 32,459 | |
| 總計 |
| 38,468 |
| 44,762 |
| 31,285 |
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2019
該公司2019年損益表的總税額為385億美元,比2018年減少63億美元。所得税支出,包括當期和遞延的,為53億美元,而2018年為95億美元。實際税率是根據合併的公司所得税和埃克森美孚在股權公司所得税中的份額計算的,為34%,而上一年為37%,這主要是由於剝離挪威非運營上游資產的影響。2019年其他税費總額為332億美元,減少了20億美元。
2018
2018年,該公司損益表的總税額為448億美元,比2017年增加了135億美元。所得税支出,包括當期和遞延的,為95億美元,而2017年的抵免為12億美元。實際税率為37%,而埃克森美孚的實際税率為5%。實際税率是根據合併的公司所得税和埃克森美孚在股權公司所得税中的份額計算得出的。這一增長主要反映了前一年沒有美國税制改革的影響。2018年其他税費總額為352億美元,增加了28億美元。
美國税制改革
在2017年12月22日美國減税和就業法案頒佈後,根據會計準則編纂第740號(所得税),並遵循第118號美國證券交易委員會工作人員會計公告中概述的指導,公司在2017年業績中計入了59.42億美元的抵免,這是對税法和税率變化對所得税影響的合理估計。該公司2018年的業績包括2.91億美元的税收抵免,主要是在非美國上游地區,反映了對美國税制改革影響的最新估計,包括美國財政部發布的税收法規中提供的澄清。本公司於2018年根據會計準則編纂題目740(所得税)完成了對美國減税和就業法案頒佈日期所得税影響的會計處理。
55
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
環境問題
環境支出 |
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| 2019 |
| 2018 |
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| (百萬美元) | ||
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資本支出 |
| 1,276 |
| 1,294 | |
其他支出 |
| 3,969 |
| 3,558 | |
| 總計 |
| 5,245 |
| 4,852 |
在埃克森美孚的整個業務中,我們正在採取新的和持續的措施,以防止和最大限度地減少我們的運營對空氣、水和地面的影響。其中包括對煉油基礎設施和生產清潔燃料的技術的大量投資,以及監測和減少氮氧化物、硫氧化物和温室氣體排放的項目,以及資產報廢義務的支出。使用美國石油學會建立的定義和指導方針,埃克森美孚2019年用於所有此類預防和補救措施的全球環境支出,包括埃克森美孚在股權公司支出中的份額,為52億美元,其中40億美元包括在支出中,其餘為資本支出。預計2020年和2021年這類活動的總費用將增加到約59億美元。資本支出預計約佔總額的35%。
環境負債
在很可能已發生債務且數額可以合理估計的情況下,公司應計環境負債。本政策適用於目前擁有或以前處置的資產或業務。埃克森美孚在不同地點為可能的環境補救義務累積了責任,包括美國環境保護局已將埃克森美孚確定為潛在責任方之一的多方地點。其他財務上負責任的公司在這些多方地點的參與可能會減輕埃克森美孚實際的連帶責任敞口。目前,預計沒有任何個別地點會對埃克森美孚的運營或財務狀況造成重大損失。2019年公司為環境負債撥備的合併準備金為2.9億美元(2018年為3.3億美元),資產負債表反映了截至2019年12月31日的8.35億美元和截至2018年12月31日的8.75億美元的負債。
市場風險、通貨膨脹和其他不確定因素
全球平均變現 (1) |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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原油和NGL(每桶$) |
| 56.32 |
| 62.79 |
| 48.91 |
天然氣(每千立方英尺美元) |
| 3.05 |
| 3.87 |
| 3.04 |
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(1)合併附屬公司。 |
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原油、天然氣、石油產品和化學品的價格隨着市場力量的變化而波動。這些價格波動對上游、下游和化工業務收益的影響各不相同。在上游,石油加權平均實現價格每桶變化1美元,將對上游合併加股權公司收益產生約4.75億美元的年度税後影響,不包括衍生品的影響。同樣,不包括衍生品的影響,全球平均天然氣變現每千立方英尺0.10美元將對上游合併後公司收益和股權公司收益產生約1.75億美元的年度税後影響。對於任何給定的時期,實際受益或不利的程度將取決於個別類型原油的價格變動、交易活動的結果、税收和其他政府影響、長期天然氣合同中的價格調整滯後以及原油和天然氣產量。因此,原油和天然氣基準價格的變化只提供了任何特定時期收益變化的廣泛指標。
在競爭激烈的下游和化工環境中,利潤主要由利潤率決定,而不是銷售產品的絕對價格水平。煉油利潤率是煉油商為其原材料(主要是原油)支付的價格與所生產產品的市場價格之間的差額的函數。這些價格又取決於全球和地區的供需平衡、庫存水平、煉油廠運營、進出口平衡和天氣。
56
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
全球能源市場可能導致長期的市場狀況對公司的一項或多項業務不利。這樣的條件,加上該行業資本密集型的性質,以及與我們的許多項目相關的非常長的籌備時間,都突顯了保持強大財務狀況的重要性。管理層認為該公司的財政實力是一種競爭優勢。
一般來説,細分市場的業績不依賴於向其他細分市場銷售產品和/或從其他細分市場購買產品的能力。相反,在這樣的銷售發生的地方,它們是綜合煉油廠/化工綜合體的效率和競爭優勢的結果。此外,部門間銷售是基於市場的價格。在細分市場之間買賣的產品也可以在擁有大量流動性、運力和運輸能力的全球市場獲得。有關部門間收入的其他信息,請參閲附註18。
儘管受全球經濟狀況、政治事件、歐佩克和其他主要政府資源所有者的決定和其他因素的影響,原油和天然氣的價格水平可能在中短期內大幅上升或下降,但長期而言,行業經濟將繼續由市場供求驅動。因此,該公司評估其主要投資在一系列價格範圍內的可行性。
該公司有一個積極的資產管理計劃,其中表現不佳的資產要麼被改善到可接受的水平,要麼被考慮撤資。資產管理計劃包括紀律嚴明的定期審查,以確保所有資產都有助於公司的戰略目標,從而產生有效的資本基礎。
風險管理
本公司的規模、強大的資本結構、地理多樣性以及上游、下游和化工業務的互補性降低了本公司因大宗商品價格、貨幣利率和利率變化而面臨的全企業風險。此外,該公司使用基於商品的合同,包括衍生品,來管理商品價格風險和用於交易目的。該公司的商品衍生品不計入對衝會計。本公司亦不時訂立貨幣及利率衍生工具,這些衍生工具均不會對本公司截至2019年12月31日及2018年12月31日的財務狀況或截至2019、2018及2017年度的經營業績構成重大影響。與本公司衍生工具頭寸有關的信貸風險可因若干因素而減低,包括使用衍生工具結算交易所,以及衍生工具交易對手的質素和財務限額。本公司並無因附註13所述衍生工具而對本公司的財務狀況、經營業績或流動資金構成重大市場或信貸風險。本公司維持一套控制制度,包括授權、報告及監察衍生工具活動。
該公司面臨利率變化的風險,主要是其短期債務和帶有浮動利率的長期債務部分。利率變動100個基點對該公司債務的影響不會對盈利、現金流或公允價值造成重大影響。該公司擁有大量長期和短期流動資金的能力。一般預期內部產生的資金將用於支付財務需求,並視需要輔之以長期和短期債務。商業票據被用來平衡短期流動性需求。一些合資夥伴依賴於信貸市場,他們的融資能力可能會影響合資項目的發展步伐。
本公司以多種外幣經營業務,與銷售、支出、融資和投資交易有關的現金流面臨匯率風險。匯率的波動往往會起到抵消作用,對埃克森美孚不同地理位置和不同功能的業務的影響也各不相同。該公司有限度地使用貨幣兑換合約以減輕貨幣價值變動的影響,而與該公司使用該等合約有關的風險並不重大。
通貨膨脹和其他不確定性
在過去幾年中,許多主要業務國的總體通貨膨脹率保持温和,對非能源費用的相關影響一般由於效率和生產力的提高而減少。服務和材料的價格隨着商品市場和行業活動的不斷變化而不斷變化,影響到運營和資本成本。該公司監測市場趨勢,並通過全球採購的規模經濟和高效的項目管理做法,努力在所有商品價格環境中儘量減少成本。
57
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
近期發佈的會計準則
關鍵會計估計
該公司的會計和財務報告公平地反映了其綜合業務模式,包括原油和天然氣的勘探和生產,以及原油、天然氣、石油產品、石化產品和各種特種產品的製造、貿易、運輸和銷售。根據美國公認會計原則(GAAP)編制財務報表要求管理層作出影響資產、負債、收入和費用報告金額以及或有資產和負債披露的估計和判斷。本公司的會計政策摘要載於附註1。
石油和天然氣儲量
已探明儲量的估計是一個持續的過程,其基礎是嚴格的技術評估、商業和市場評估,以及對油井信息的詳細分析,如流量和油藏壓力下降、開發和生產成本等因素。對已探明儲量的估計,由該公司透過長期的審批指引加以管制。儲量變化是在一個由高級地球科學和工程專業人員推動、在擁有豐富技術經驗的全球儲量和資源小組的協助下、經過高級管理層的審查和批准的成熟、嚴謹的過程中進行的。值得注意的是,該公司沒有使用具體的量化準備金目標來確定補償。儲量估算過程的主要特點見項目2的儲量披露。
石油和天然氣儲量既包括已探明儲量,也包括未探明儲量。
已探明的石油和天然氣儲量是根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的要求確定的。探明儲量是指通過對地球科學和工程數據的分析,可以合理確定地估計在現有經濟和運營條件以及政府法規下經濟上可生產的石油和天然氣數量。已探明儲量是使用報告年度內每月第一個月石油和天然氣價格的平均值來確定的。
已探明儲量可進一步細分為已開發儲量和未開發儲量。已探明的已開發儲量包括預計在現有設備和作業方法下通過現有油井回收的儲量。已探明未開發儲量包括預計從未鑽探探明面積的新油井或需要相對較大支出才能完成的現有油井中回收的金額。已探明的未開發儲量只有在通過了表明儲量計劃在五年內鑽探的開發計劃時才會被確認,除非具體情況支持更長的時間。
截至2019年底,已探明開發儲量佔總探明儲量的比例為66%(包括合併儲量和股權公司儲量),低於2018年的68%,過去十年一直超過60%。儘管該公司合理地確定將生產已探明儲量,但開採的時間和數量可能會受到多個因素的影響,包括開發項目的完成、油藏動態、監管批准、政府政策、消費者偏好以及長期石油和天然氣價格的重大變化。
未探明儲量是指可採性不太確定的石油和天然氣的數量,包括可能儲量。可能儲量是指與已探明儲量一起,有可能無法開採的儲量。
對現有油田先前已探明儲量的估計量進行修訂的原因可能是評估或重新評估(1)已有的地質、儲集層或生產數據,(2)新的地質、儲集層或生產數據,或(3)用於估計儲量的第一個月石油和天然氣價格和/或成本的平均值的變化。修訂也可能因發展戰略或生產設備和設施能力的重大變化而產生。
生產單位折舊
石油和天然氣儲量被用作計算大多數上游資產的單位產量折舊率的基礎。折舊是以資產成本與實際生產中已探明儲量或已探明開發儲量之比計算的。產量和資產成本是已知的,而已探明儲量是基於估計的,這些估計受到一些變異性的影響。
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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
如果單位生產法不能使成本在上游資產的經濟壽命內得到公平分配,則使用替代方法。直線法可用於資產的預期壽命與基礎儲備的預期壽命不合理相關的有限情況。例如,用於生產石油和天然氣的某些資產的壽命比儲量短,因此,該公司採用直線折舊法,以確保該資產在其使用壽命結束時完全折舊。
如果某一物業的已探明儲量大幅取消登記,且該物業仍在生產,以致所產生的折舊費用不能公平分攤預期壽命內的成本,則資產將採用基於按最近美國證券交易委員會價格確定的儲量的生產單位法進行折舊,從而產生更有意義的探明儲量數量,並根據生產和技術變化進行適當調整。
減損
每當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時,本公司會持續測試資產或資產組的可收回程度。在可能表明一項資產或資產組的賬面價值可能無法收回的事件或情況變化中,如下所述:
長期資產的市場價格大幅下降;
一項資產的使用範圍或方式或其實物狀況發生重大不利變化,包括當前和預計儲備量大幅下降;
可能影響價值的法律因素或商業環境的重大不利變化,包括監管機構的不利行動或評估;
累積的項目成本大大超過最初預期的數額;
當期營業虧損與營業或現金流虧損的歷史和預測相結合;
目前的預期是,長壽資產很可能會在其先前估計的使用壽命結束之前被大量出售或以其他方式處置。
資產估值分析、盈利能力審查及其他定期控制程序協助本公司評估事件或環境變化是否顯示其任何資產的賬面價值可能無法收回。
一般而言,本公司並不認為暫時的低價或利潤率為減值的指標。管理層認為,從長遠來看,價格必須足以產生能源供應投資,以滿足全球需求。儘管價格偶爾會大幅下跌,但從長遠來看,行業價格將繼續受到市場供求基本面的推動。在供應方面,成熟油田的工業產量正在下降。這被從新發現、油田開發以及技術和效率進步中產生產量的投資所抵消。歐佩克的投資活動和生產政策也對世界石油供應產生了影響。需求方面在很大程度上是一般經濟活動和繁榮水平的函數。由於該公司絕大多數主要資產的壽命是以幾十年為單位衡量的,這些資產的價值主要是基於對未來商品價格以及開發和生產成本的長期看法。在這些主要資產的生命週期內,公司預計石油和天然氣價格將經歷大幅波動,因此這些資產將經歷收益較高的時期和收益較低的時期,甚至虧損。
在評估該等事件或情況變化是否顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時,本公司會根據其對價格的較長遠看法,考慮最近期間的經營虧損。雖然短期價格會有較大幅度的波動,但較長期的價格觀點對於評估未來的現金流更為穩定和有意義。
當行業經歷大宗商品價格的長期大幅下跌時,市場供求狀況可能會導致該公司用於資本投資決策的長期價格或保證金假設發生變化。在這些變化導致其長期石油價格、天然氣價格或利潤率範圍大幅下降的情況下,公司可將這種情況與其他事件或情況變化(如經營虧損歷史)一起考慮為某些資產的潛在減值指標。
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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
在上游,石油和天然氣勘探和生產活動補充信息中包含的貼現現金流的標準化計量必須使用以每月第一個月平均價格為基礎的價格。這些價格代表不連續的時間點,可能高於或低於該公司用於減值評估的長期價格假設。本公司相信,該標準化計量並不能提供對其石油及天然氣資產的開發及生產所獲得的預期未來現金流量或其石油及天然氣儲備價值的可靠估計,因此並不認為其在決定事件或情況變化是否顯示有需要進行減值評估方面具有相關性。
本公司有一個健全的程序,以監測其資產組別全年的潛在減值指標。這一過程符合ASC 360的要求,並在一定程度上依賴於公司的規劃和預算週期。如事件或情況變化顯示某項資產的賬面價值可能無法收回,本公司會估計受影響物業未來的未貼現現金流量,以判斷賬面價值的可收回程度。在進行這項評估時,資產按可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產組現金流的最低水平進行分組。可回收性評估所使用的現金流基於公司在年度規劃和預算編制過程中制定的假設,並與管理層用於評估投資機會的標準一致。這些評估利用了該公司對未來資本分配、原油和天然氣大宗商品價格的假設,包括價差、煉油和化工利潤率、產量、開發和運營成本以及外幣匯率。產量基於預計的油田和設施生產概況、產量或銷售額。管理層對上游產量用於預計現金流的估計使用了已探明儲量,並可能包括經風險調整的未探明儲量。減值測試的現金流估計不包括衍生工具的影響。
如果一個資產組的估計未貼現現金流低於該資產的賬面價值,則該資產組被減值。減值以賬面價值超過公允價值的金額來衡量。如果資產組存在活躍的市場,則公允價值基於市場價格,或使用與風險相稱的貼現率貼現現金流。重要的未經證實物業會個別評估減值,並根據估計的經濟成功機會及本公司預期持有該等物業的時間長短,記錄對資本化成本的估值準備。不具個別重要性的物業按集團彙總,並根據開發風險和平均持有期攤銷。
該公司2019年的業績包括1億美元的税後費用,以將資產的賬面價值降至公允價值。公允價值的評估需要使用基於可能的市場參與者的觀點的第三級投入和假設。用於確定公允價值的主要參數包括對已探明和未探明儲量的估計、與第三方行業專家和政府機構的平均水平一致的未來大宗商品價格、鑽探和開發成本、反映資產組特徵的貼現率以及可比市場交易。
未來可能使資產面臨進一步減值風險的因素包括公司長期價格前景的降低、資本分配的變化,以及運營成本的增長超過了效率提高的速度或石油和天然氣價格的增長速度。然而,由於預測未來商品價格的內在困難,以及行業價格與成本之間的關係,合理估計與本公司長期資產相關的任何潛在未來減值費用的存在或範圍並不可行。
資產報廢債務
公司對某些資產承擔報廢義務。這些債務的公允價值在貼現的基礎上記為負債,這通常是在資產安裝時。在估計公允價值時,本公司使用關於以下因素的假設和判斷:資產報廢債務的法律義務的存在;資產的技術評估;估計金額和結算時間;貼現率;以及通貨膨脹率。資產報廢負債在財務報表附註9中披露。
暫停的探井成本
當油井發現足夠的儲量,足以證明其作為生產井完成時,本公司會繼續將探井成本資本化,而本公司在評估該項目的儲量及經濟及營運可行性方面亦取得足夠的進展。不符合這些標準的探井成本計入費用。財務報表附註10披露了支持停產油井在年底繼續資本化的事實和情況。
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管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
整合
合併財務報表包括公司控制的子公司的賬户。它們還包括該公司在某些上游資產、負債、收入和支出中的不可分割權益份額。代表本公司在不受其控制但對其有重大影響的實體中的權益的金額採用權益會計方法核算。
對該公司部分擁有的公司的投資是該公司經營的組成部分。在某些情況下,它們有助於平衡全球風險,而在另一些情況下,它們提供了進入特定市場或感興趣領域的唯一可用手段。其他各方也擁有這些公司的股權,他們要麼是獨立的第三方,要麼是根據其所有權分享業務成果的東道國政府。該公司對這些公司的投資並不是為了從其資產負債表中消除負債。事實上,該公司長期以來一直支持另一種會計方法,即要求每個投資者合併其在這些部分擁有的公司中所有資產和負債的份額,而不僅僅是其在淨股本中的權益。美國公認會計準則不允許這種對部分控股公司的投資進行會計處理的方法,除非投資是直接擁有上游資產和負債的份額。然而,為了計算美國公認會計準則不包括的平均已動用資本回報率,本公司在確定平均已動用資本時包括其在這些部分擁有的公司的債務份額。
養老金福利
該公司及其附屬公司在40多個國家和地區贊助近90個固定收益(養老金)計劃。養卹金和其他退休後福利腳註(附註17)提供了關於養卹金債務、基金資產和養卹金支出的詳細情況。
其中一些計劃(主要是非美國計劃)提供由其贊助關聯公司直接從公司現金流中支付的養老金福利,而不是單獨的養老基金,因為適用的税收規則和監管做法不鼓勵預付資金。為這些計劃建立了賬面準備金。應佔僱員服務的養老金成本部分在提供服務時計入費用。可歸因於時間流逝而增加的養卹金債務的部分在債務期限內支出,債務期限在支付所有福利後結束。無資金計劃和有資金計劃的養老金支出的主要區別在於,有資金計劃的養老金支出還包括基金資產預期長期回報的信用。
對於基金計劃,包括在美國的計劃,養老金義務是通過單獨的資產或保險安排預先籌集資金的。這些計劃是按照政府當局的要求進行管理的,達到或超過了在規定的計量日期按相關精算和政府標準衡量的所需供資水平。在確定負債和所需繳款時,這些標準往往需要不同於用於會計目的的方法和假設。
如有需要,地鐵公司將繼續為這些獲資助的計劃作出貢獻。所有固定收益養老金義務,無論基礎計劃的資金狀況如何,都得到本公司或各自贊助附屬公司的財務實力的充分支持。
養卹金會計要求對基金資產的長期預期收益率、福利債務的貼現率和未來加薪的長期比率等作出明確的假設。養老金假設每年由外部精算師和高級管理層進行審查。這些假設會適當調整,以反映市場利率和前景的變化。2019年美國養老金計劃資產的長期預期收益率為5.3%。美國養老金計劃資產的10年和20年實際回報率分別為9%和6%。本公司通過為每個養老基金資產類別制定前瞻性的長期回報假設,並考慮到特定資產類別的預期實際回報和通貨膨脹等因素,確定長期預期回報率。然後,計算一個單一的長期回報率,作為每個資產類別的目標資產配置百分比和長期回報假設的加權平均值。全球長期資產回報率下降0.5%,將使年度養老金支出增加約1.8億美元税前。
基金資產的實際收益和長期預期收益之間的差異不在出現差異的當年的養老金費用中確認。這些差額與其他精算損益一起遞延,並在僱員預期剩餘服務年限內攤銷為養卹金費用。
61
管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析
訴訟或有事項
在一些未決的訴訟中,對該公司及其某些合併子公司提出了各種索賠。管理層定期進行訴訟審查,包括公司和外部律師的最新情況,以評估是否需要對這些或有事項進行會計確認或披露。重要索賠的情況摘要見附註16。
在可能發生虧損的情況下,本公司應計提未貼現的或有負債,其數額可以合理估計。這些金額不會減去根據保險或向第三方索賠可收回的金額,但來自保險公司或其他第三方的未貼現應收款可能會單獨應計。本公司會根據新資料修訂該等應計項目。對於合理可能出現不利結果且重大的或有事項,本公司會披露或有事項的性質,並在可行的情況下,披露對可能損失的估計。就我們的訴訟或有事項披露而言,“重大”包括重大事項以及管理層認為應披露的其他項目。
管理判斷需要與或有負債和訴訟結果相關,因為兩者都很難預測。不過,該公司過往曾成功地為訴訟辯護。付款沒有對業務或財務狀況產生實質性的不利影響。根據該公司的經驗,大額索賠往往不會導致大額賠償。由於上訴或和解,大額賠償往往會被撤銷或大幅減少。
税收或有事項
該公司在世界各地的許多司法管轄區均須繳納所得税。在對所得税或有事項和税務糾紛進行會計核算時,需要作出重大的管理判斷,因為結果往往很難預測。
本公司在其所得税申報表中已持有或預期持有的不確定税務頭寸的利益在財務報表中確認,如果管理層得出結論認為税務機關更有可能維持該不確定的税收頭寸。對於可能持續的狀況,在財務報表中確認的收益是以實現可能性大於50%的最大金額來衡量的。為所得税申報表中採取或預期採取的立場與財務報表中確認的數額之間的差額設立準備金。本公司未確認的税項優惠及未計税年度的説明摘要載於附註19。
外幣折算
公司國際子公司的外幣財務報表折算成美元的方法由美國公認會計原則規定。在這些原則下,有必要選擇這些子公司的本位幣。功能貨幣是子公司運營所處的主要經濟環境的貨幣。管理層在評估了這種經濟環境後,選擇了本位幣。
管理層在確定子公司的功能貨幣時考慮的因素包括:與個別資產和負債有關的現金流使用的貨幣;銷售價格對匯率變化的反應;該國的通貨膨脹歷史;銷售是進入當地市場還是出口;用於獲得原材料、勞動力、服務和供應的貨幣;融資來源;以及公司間交易的重要性。
62
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層,包括公司首席執行官、首席財務官和首席會計官,負責建立和維持對公司財務報告的充分內部控制。管理層根據#年確立的標準對財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會贊助組織委員會發布。根據這項評估,管理層得出結論,埃克森美孚公司對財務報告的內部控制自2019年12月31日起生效。
獨立註冊會計師事務所普華永道會計師事務所審計了截至2019年12月31日公司財務報告內部控制的有效性,這一點在本報告財務部分的報告中有所説明。
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達倫·W·伍茲 首席執行官 | 安德魯·P·史威格 高級副總裁 (首席財務官) | David·S·羅森塔爾 總裁副主計長 (首席會計主任) |
63
獨立註冊會計師事務所報告
致埃克森美孚公司董事會和股東
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們審計了埃克森美孚公司及其子公司(“本公司”)截至2019年12月31日和2018年12月31日的合併資產負債表,以及截至2019年12月31日的三個年度內各年度的相關綜合收益、全面收益、權益變動表和現金流量表,包括相關附註(統稱為“綜合財務報表”)。我們還根據以下標準審計了該公司截至2019年12月31日的財務報告內部控制內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為,合併後的 上述財務報表按照美利堅合眾國普遍接受的會計原則,在所有重要方面公平地列報了本公司截至2019年12月31日和2018年12月31日的財務狀況,以及截至2019年12月31日的三個年度的經營結果和現金流量。此外,我們認為,截至2019年12月31日,本公司在所有重要方面都保持了對財務報告的有效內部控制,其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
本公司管理層負責編制這些綜合財務報表,維持對財務報告的有效內部控制,並評估財務報告內部控制的有效性,包括在隨附的管理層財務報告內部控制報告中。我們的責任是就公司的合併發表意見 財務報表及本公司根據我們的審計對財務報告的內部控制。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併的 財務報表沒有重大錯誤陳述,無論是由於錯誤還是欺詐,以及是否在所有重要方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
64
獨立註冊會計師事務所報告
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關;(2)提供合理保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,並且公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;以及(Iii)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露,以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性、主觀性或複雜判斷的當期綜合財務報表審計所產生的事項。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
探明油氣儲量對上游物業、廠房設備、淨值的影響
如綜合財務報表附註1、9及18所述,本公司於2019年12月31日的綜合上游物業、廠房及設備(PP&E)結餘淨額為1,970億美元,截至2019年12月31日止年度的相關折舊、損耗及攤銷(DD&A)開支為150億美元。管理層使用成功努力法對其勘探和生產活動進行核算。購買、租賃或以其他方式獲得財產(無論是未經證明的還是已證明的)所產生的成本在發生時被資本化。據管理層透露,大多數上游資產的單位產量折舊率都是以探明的石油和天然氣儲量為基礎計算的。已探明石油和天然氣儲量的估計是一個持續的過程,其基礎是技術評估、商業和市場評估,以及對油井信息的詳細分析,如流量和儲層壓力下降、開發和生產成本等因素。在全球儲量和資源小組(共同稱為“管理專家”)的協助下,在高級地球科學和工程專業人員的推動下,在一個完善、有紀律的過程中進行儲量變化。
我們確定執行與已探明石油和天然氣儲量對上游PP&E,NET的影響有關的程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是,在編制已探明石油和天然氣儲量的估計時,管理層做出了重大判斷,包括使用管理層的專家。這進而導致審計師在執行程序和評估與管理層使用的重大假設(包括開發成本和生產量)相關的證據時具有高度的判斷力、主觀性和努力。
65
獨立註冊會計師事務所報告
處理這一問題涉及執行程序和評估審計證據,以形成我們對合並財務報表的總體意見。這些程序包括測試與管理層對已探明石油和天然氣儲量的估計有關的控制措施的有效性以及DD&A費用的計算。這些程序還包括(I)測試用於制定管理層估計的基礎數據的完整性、準確性和相關性,(Ii)評估管理層在制定這些估計(包括開發成本和生產量)時使用的方法和重要假設,以及(Iii)測試用於計算DD&A費用的單位產量。評估與已探明石油及天然氣儲量估計有關的重大假設亦涉及取得證據以支持該等假設的合理性,包括所使用的假設考慮到本公司過往的業績是否合理,以及該等假設是否與在審計的其他方面取得的證據一致。管理層專家的工作被用來執行程序,以評估這些已探明石油和天然氣儲量估計的合理性。作為使用這項工作的基礎,瞭解了專家的資格和客觀性,以及專家使用的方法和假設。所執行的程序還包括對管理專家使用的數據進行測試,以及對專家的調查結果進行評價。
/s/普華永道會計師事務所
德克薩斯州達拉斯
2020年2月26日
自1934年以來,我們一直擔任該公司的審計師。
66
綜合損益表
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| 注意事項 |
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| 參考 |
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| 數 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
收入和其他收入 |
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| 銷售和其他營業收入 |
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| 股權關聯公司的收入 | 7 |
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| 其他收入 |
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| 總收入和其他收入 |
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費用及其他扣除項目 |
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| 原油和成品油採購 |
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| 生產和製造費用 |
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| 銷售、一般和行政費用 |
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| 折舊和損耗 | 9 |
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| ||||
| 勘探費用,包括乾井 |
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| ||||
| 非工作人員養卹金和退休後福利支出 | 17 |
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| 利息支出 |
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| 其他税項和關税 | 19 |
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| ||||
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| 總費用和其他扣除 |
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所得税前收入 |
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| 所得税 | 19 |
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| ( | |||
包括非控股權益在內的淨收入 |
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| 可歸因於非控股權益的淨收入 |
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| ||||
歸屬於埃克森美孚的淨收入 |
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| |||||
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普通股每股收益(美元) | 12 |
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每股普通股收益—假設稀釋 (美元) | 12 |
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綜合財務報表附註所載之資料為該等報表之組成部分。
67
綜合全面收益表
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
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包括非控股權益在內的淨收入 |
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| ||||||
其他全面收益(扣除所得税) |
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| 外匯換算調整 |
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| ( |
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| 外匯換算(收益)/損失調整數 |
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| 包括在淨收入中 |
| - |
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| |||
| 退休後福利準備金調整(不包括攤銷) |
| ( |
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| ( | |||
| 退休後福利準備金的攤銷和結算 |
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| 計入定期養卹金費用淨額的調整數 |
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| ||||
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| 其他全面收入合計 |
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| ( |
| |||
包括非控股權益在內的綜合收益 |
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| 可歸屬於非控股權益的全面收益 |
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| |||||
應佔埃克森美孚綜合收益 |
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綜合財務報表附註所載之資料為該等報表之組成部分。
68
合併資產負債表
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| 注意事項 |
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| 參考 |
| 12月31日 |
| 12月31日 |
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| 數 |
| 2019 |
| 2018 |
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| (百萬美元) | ||
資產 |
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| 流動資產 |
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| 現金和現金等價物 |
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| 附註和應收賬款減估計數可疑數額 | 6 |
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| 盤存 |
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| 原油、產品和商品 | 3 |
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| 材料和用品 |
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| 其他流動資產 |
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| 流動資產總額 |
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| 投資、預付款和長期應收款 | 8 |
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| ||||
| 不動產、廠場和設備,按成本扣除累計折舊 |
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| 和耗盡 | 9 |
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| 其他資產,包括無形資產,淨額 |
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| ||||
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| 總資產 |
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負債 |
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| 流動負債 |
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| 應付票據和貸款 | 6 |
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| 應付賬款和應計負債 | 6 |
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| 應付所得税 |
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| 流動負債總額 |
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| 長期債務 | 14 |
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| 退休後福利準備金 | 17 |
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| ||||
| 遞延所得税負債 | 19 |
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| ||||
| 對股權公司的長期債務 |
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| 其他長期債務 |
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| ||||
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| 總負債 |
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承付款和或有事項 | 16 |
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權益 |
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| 普通股面值 |
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| ( |
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| 收益再投資 |
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| 累計其他綜合收益 |
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| ( |
| ( | ||
| 國庫持有的普通股 |
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| ( |
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| ( |
| ( | |
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| 埃克森美孚的股權份額 |
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| 非控制性權益 |
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| 總股本 |
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| 負債和權益總額 |
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綜合財務報表附註所載之資料為該等報表之組成部分。
69
合併現金流量表
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| 注意事項 |
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| 參考 |
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| 數 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
經營活動的現金流 |
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| 包括非控股權益在內的淨收入 |
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| 對非現金交易的調整 |
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| 折舊和損耗 | 9 |
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| |||||
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| 遞延所得税費用/(抵免) |
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| ( |
| ( |
| ( | ||
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| 退休後福利支出 |
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| 超過/(少於)付款淨額 |
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| 其他長期債務規定 |
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| 超過/(少於)付款 |
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| ( |
| ( |
| ( | |
| 所收股息高於/(低於)當期權益 |
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| |||
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| 股權公司盈利 |
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| ( |
| ( |
| |||
| 營運週轉資金變動,不包括現金和債務 |
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| 減少/(增加) | - 附註和應收賬款 |
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| ( |
| ( |
| ( | |
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| -庫存 |
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| ( |
| ( | |
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| -其他流動資產 |
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| ( |
| ( |
| ( |
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| 增加/(減少) | - 應付賬款及其他應付款項 |
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| ||||
| 資產出售淨(收益) | 5 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
| 所有其他項目-淨額 |
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| ( |
| ( | ||||
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| 經營活動提供的淨現金 |
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投資活動產生的現金流 |
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| ||||
| 物業、廠房和設備的附加費 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 與出售附屬公司、物業、廠房有關的所得款項 |
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| |||
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| 以及投資的銷售和回報 |
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| |||||
| 其他投資和墊款 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
| 其他投資活動,包括收取預付款 |
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| ||||||
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| 用於投資活動的現金淨額 |
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| ( |
| ( |
| ( | ||
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融資活動產生的現金流 |
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| ||||
| 增加長期債務 |
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| ||||||
| 減少長期債務 |
|
| ( |
| - |
| - | |||
| 短期債務的增加 |
|
| - |
| - |
| ||||
| 減少短期債務 |
|
| ( |
| ( |
| ( | |||
| 商業票據的增加/(減少)和債務, |
|
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| |||
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| 三個月或以下期限 | 5 |
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| ( |
| ||||
| 向埃克森美孚股東發放現金股息 |
|
| ( |
| ( |
| ( | |||
| 向非控股權益派發現金股利 |
|
| ( |
| ( |
| ( | |||
| 非控股權益的變更 |
|
|
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| ( | |||||
| 收購普通股 |
|
| ( |
| ( |
| ( | |||
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| 用於融資活動的現金淨額 |
|
| ( |
| ( |
| ( | ||
匯率變動對現金的影響 |
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| ( |
| ||||||
增加/(減少)現金和現金等價物 |
|
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| ( |
| ( | |||||
年初現金及現金等價物 |
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| |||||||
年終現金及現金等價物 |
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綜合財務報表附註所載之資料為該等報表之組成部分。
70
綜合權益變動表
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| 埃克森美孚的股權份額 |
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| ||||||||
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| 累計 | 普普通通 |
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| 其他 |
| 庫存 | 埃克森美孚 | 非- |
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| ||
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| 普普通通 |
| 收益 | 全面 | 舉行 |
| 份額 | 控管 | 總計 | ||||
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| 庫存 | 再投資 | 收入 |
| 財務處 |
| 權益 |
| 利益 |
| 權益 | ||
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| (百萬美元) | ||||||||||||
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截至2016年12月31日的餘額 |
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| ( |
| ( |
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| 股票獎勵的攤銷 |
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| - |
| - |
| - |
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| - |
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| 其他 |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 本年度淨收入 |
| - |
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| - |
| - |
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| 股息-普通股 |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| ( |
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| 其他綜合收益 |
| - |
| - |
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| - |
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| 購置,按成本計算 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 為收購而發行 |
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| - |
| - |
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| - |
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| 性情 |
| - |
| - |
| - |
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| - |
| ||||
截至2017年12月31日的餘額 |
|
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| ( |
| ( |
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| |||||||
| 股票獎勵的攤銷 |
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| - |
| - |
| - |
|
| - |
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| 其他 |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| ( |
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| 本年度淨收入 |
| - |
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| - |
| - |
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| 股息-普通股 |
| - |
| ( |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 會計變更的累積影響 |
| - |
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| ( |
| - |
|
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| |||||
| 其他綜合收益 |
| - |
| - |
| ( |
| - |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 購置,按成本計算 |
| - |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 性情 |
| - |
| - |
| - |
|
|
| - |
| ||||
截至2018年12月31日的餘額 |
|
|
| ( |
| ( |
|
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| |||||||
| 股票獎勵的攤銷 |
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| - |
| - |
| - |
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| - |
| ||||
| 其他 |
| ( |
| - |
| - |
| - |
| ( |
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| 本年度淨收入 |
| - |
|
| - |
| - |
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| 股息-普通股 |
| - |
| ( |
| - |
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綜合財務報表附註所載之資料為該等報表之組成部分。
71
合併財務報表附註
隨附的綜合財務報表以及支持和補充材料是埃克森美孚公司管理層的責任。
該公司的主要業務包括原油和天然氣的勘探和生產,以及原油、天然氣、石油產品、石化產品和各種特種產品的製造、貿易、運輸和銷售。
按照美國公認會計原則(GAAP)編制財務報表要求管理層作出影響資產、負債、收入和費用報告金額以及或有資產和負債披露的估計。實際結果可能與這些估計不同。在某些情況下,前幾年的數據已重新分類,以符合2019年的列報基礎。
1.會計政策摘要
投資合併與會計原則
合併財務報表包括公司控制的子公司的賬户。它們還包括該公司在某些上游資產、負債、收入和支出中的不可分割權益份額。代表本公司在其不控制但對其具有重大影響的實體的權益的金額計入“投資、墊款和長期應收賬款”。本公司在這些公司的淨收入中所佔份額包括在綜合收益表標題“來自股權關聯公司的收入”中。
多數股權通常是控制指標,也是合併子公司的基礎。然而,某些因素可能表明多數股權投資不受控制,因此應採用權益會計方法進行核算。這些因素髮生在法律或合同賦予少數股東實質性參與權的情況下。這些權利包括批准經營政策、費用預算、融資和投資計劃以及管理層薪酬和繼任計劃。
評估可能顯示按權益法入賬的公司投資減值的價值損失證據,以確定該等證據是否代表非暫時性的價值損失。關鍵指標的例子包括運營虧損的歷史、負收益和現金流前景、石油和天然氣儲量的大幅下調,以及被投資公司業務部門或地理區域的財務狀況和前景。如果確認公允價值低於賬面價值的暫時性損失以外的其他證據,則確認減值。在投資缺乏市場價格的情況下,折現現金流量用於評估公允價值。
除合併附屬公司以外的權益證券投資和權益法投資按公允價值計量,公允價值變動在淨收益中確認。本公司對公允價值不容易釐定的權益證券採用經修訂的方法。此經修訂的方法以成本減去減值(如有)計量投資,加上或減去因同一發行人的類似投資在有序交易中可見的價格變動而產生的變動。
本公司權益法投資的累計外匯換算調整份額在“累計其他綜合收益”中列報。
收入確認
該公司一般以現行市場價格按短期協議出售原油、天然氣以及石油和化學產品。在某些情況下(如天然氣),產品可根據長期協議銷售,並定期調整價格以反映市場狀況。收入按客户取得控制權時公司預期收到的金額確認,這通常是在所有權轉移和客户承擔所有權的風險和回報時。某些銷售的價格是以價格指數為基礎的,而價格指數有時要到下一個時期才能得到。在這種情況下,估計變現在確認銷售時應計,並在價格可用時最終確定。對前幾個期間已履行的履約債務所得收入的此類調整不大。收入交易的付款通常在30天內到期。期末未履行的未來批量交付債務預計將通過普通生產或採購來履行。這些履約義務是以交易時的市場價格為基礎的,由於市場價格波動,完全受到限制。
與同一交易對手進行的存貨購買和銷售是在相互考慮的情況下達成的,它們合併並記錄為按所售物品的賬面價值計量的交換。
“銷售和其他營業收入”和“應收票據和應收賬款”主要來自與客户的合同。長期應收賬款主要來自非客户。合同資產主要來自營銷援助計劃,並不重要。合同負債主要是客户預付款和預期數量折扣的應計費用,並不重要。
72
合併財務報表附註
所得税和其他税
本公司在綜合收益表中不計入在與客户進行創收交易的同時徵收並代表政府當局收取的某些銷售税和增值税。該公司不被視為政府代理人的類似税項按毛額報告(包括在“銷售及其他營業收入”及“其他税項及關税”內)。
該公司將全球無形低税收入的美國税在發生期間作為所得税支出入賬。
衍生工具
本公司可使用衍生工具進行交易及抵銷因現有資產、負債、確定承諾及預測交易而產生的與商品價格、外幣匯率及利率有關的風險。除指定為正常買入及正常出售的衍生工具外,所有衍生工具均按公允價值入賬。如果抵銷權存在並且滿足某些其他標準,與同一交易對手的衍生資產和負債被計入淨額。抵押品應付賬款或應收賬款分別以衍生資產和衍生負債為抵押品。
將衍生工具調整為公允價值所產生的收益或損失的確認和分類取決於衍生工具的目的。本公司不適用對衝會計的衍生工具的所有損益立即在收益中確認。我們可以將衍生品指定為公允價值或現金流對衝。對於公允價值套期保值,衍生工具的損益和對衝項目的抵銷損益在收益中確認。對於現金流量對衝,衍生工具的收益或損失最初報告為其他全面收益的組成部分,隨後重新分類為預測交易影響收益期間的收益。
公允價值
公允價值是在市場參與者之間有序交易中出售資產或轉移債務所收到的價格。層次結構級別1、2和3是表示用於計量公允價值的估值技術的投入優先順序的術語。層次結構1級投入是相同資產或負債在活躍市場上的報價。層次結構第2級投入是指第1級內的報價以外的、資產或負債可直接或間接觀察到的投入。層次結構3級投入是在市場上看不到的投入。
盤存
原油、產品和商品庫存按當前市場價值或成本中的較低者入賬(通常根據後進先出法確定)。庫存成本包括將庫存恢復到現有狀態和位置所直接和間接產生的支出和其他費用(包括折舊)。銷售費用、一般費用和行政費用作為期間成本報告,不包括在庫存成本中。材料和用品的庫存按成本或更低的價格計價。
物業、廠房及設備
成本基礎。該公司採用“成功努力”的方法對其勘探和生產活動進行核算。在這種方法下,成本是在逐個領域的基礎上累積的。購買、租賃或以其他方式獲得財產(無論是未經證明的還是已證明的)所產生的成本在發生時被資本化。當探井發現足夠的儲量,足以證明其作為生產井完成時,且公司在評估儲量以及項目的經濟和經營可行性方面取得足夠進展時,探井成本將作為資產入賬。不符合這些標準的探井成本計入費用。其他勘探支出,包括地球物理成本和年度租賃租金,在發生時計入費用。開發成本,包括生產井和開發乾井的成本,都是資本化的。
折舊、損耗和攤銷。折舊、損耗和攤銷主要是根據單位生產法或直線法確定的,該方法是基於估計的資產使用壽命,並考慮了陳舊因素。
已探明物業的購置成本按生產單位法攤銷,按已探明石油及天然氣總儲量計算。資本化勘探鑽探及開發成本與生產性可耗竭採掘物業相關,按單位生產率攤銷,單位生產率基於已探明的已開發石油及天然氣儲量,而這些儲量估計可按現行營運方法從現有設施開採。根據生產單位法,一旦在租賃或油田儲油罐的出口閥門或銷售交易點的託管轉讓或銷售交易點通過儀表測量了石油和天然氣的產量,就認為它們是生產的。如果單位生產法不能使成本在上游資產的經濟壽命內得到公平分配,則使用替代方法。直線法用於資產的預期壽命與基礎儲備的預期壽命不合理相關的有限情況下。例如,用於生產石油和天然氣的某些資產的壽命比儲量短,因此,該公司採用直線折舊法,以確保該資產在其使用壽命結束時完全折舊。
73
合併財務報表附註
如果某一物業的已探明儲量大幅取消登記,且該物業仍在生產,以致所產生的折舊費用不能公平分攤預期壽命內的成本,則資產將採用基於按最近美國證券交易委員會價格確定的儲量的生產單位法進行折舊,從而產生更有意義的探明儲量數量,並根據生產和技術變化進行適當調整。
煉油廠、化工流程和潤滑油基礎製造設備的投資一般在25年的使用年限內按直線折舊。加油站建築和固定設施的折舊一般在20年內進行。維護和維修,包括計劃的主要維護,在發生時計入費用。重大更新和改進被資本化,被替換的資產被報廢。
減損評估。每當事件或情況變化顯示賬面值可能無法收回時,本公司會持續測試資產或資產組的可收回程度。在可能表明一項資產或資產組的賬面價值可能無法收回的事件或情況變化中,如下所述:
長期資產的市場價格大幅下降;
一項資產的使用範圍或方式或其實物狀況發生重大不利變化,包括當前和預計儲備量大幅下降;
可能影響價值的法律因素或商業環境的重大不利變化,包括監管機構的不利行動或評估;
累積的項目成本大大超過最初預期的數額;
當期營業虧損與營業或現金流虧損的歷史和預測相結合;
目前的預期是,長壽資產很可能會在其先前估計的使用壽命結束之前被大量出售或以其他方式處置。
資產估值分析、盈利能力審查及其他定期控制程序協助本公司評估事件或環境變化是否顯示其任何資產的賬面價值可能無法收回。
一般而言,本公司並不認為暫時的低價或利潤率為減值的指標。管理層認為,從長遠來看,價格必須足以產生能源供應投資,以滿足全球需求。儘管價格偶爾會大幅下跌,但從長遠來看,行業價格將繼續受到市場供求基本面的推動。在供應方面,成熟油田的工業產量正在下降。這被從新發現、油田開發以及技術和效率進步中產生產量的投資所抵消。歐佩克的投資活動和生產政策也對世界石油供應產生了影響。需求方面在很大程度上是一般經濟活動和繁榮水平的函數。由於該公司絕大多數主要資產的壽命是以幾十年為單位衡量的,這些資產的價值主要是基於對未來商品價格以及開發和生產成本的長期看法。在這些主要資產的生命週期內,公司預計石油和天然氣價格將經歷大幅波動,因此這些資產將經歷收益較高的時期和收益較低的時期,甚至虧損。
在評估該等事件或情況變化是否顯示某項資產的賬面價值可能無法收回時,本公司會根據其對價格的較長遠看法,考慮最近期間的經營虧損。雖然短期價格會有較大幅度的波動,但較長期的價格觀點對於評估未來的現金流更為穩定和有意義。
當行業經歷大宗商品價格的長期大幅下跌時,市場供求狀況可能會導致該公司用於資本投資決策的長期價格或保證金假設發生變化。在這些變化導致其長期石油價格、天然氣價格或利潤率範圍大幅下降的情況下,公司可將這種情況與其他事件或情況變化(如經營虧損歷史)一起考慮為某些資產的潛在減值指標。
在上游,石油和天然氣勘探和生產活動補充信息中包含的貼現現金流的標準化計量必須使用以每月第一個月平均價格為基礎的價格。這些價格代表不連續的時間點,可能高於或低於該公司用於減值評估的長期價格假設。本公司相信,該標準化計量並不能提供對其石油及天然氣資產的開發及生產所獲得的預期未來現金流量或其石油及天然氣儲備價值的可靠估計,因此並不認為其在決定事件或情況變化是否顯示有需要進行減值評估方面具有相關性。
74
合併財務報表附註
本公司有一個健全的程序,以監測其資產組別全年的潛在減值指標。這一過程符合ASC 360的要求,並在一定程度上依賴於公司的規劃和預算週期。如事件或情況變化顯示某項資產的賬面價值可能無法收回,本公司會估計受影響物業未來的未貼現現金流量,以判斷賬面價值的可收回程度。在進行這項評估時,資產按可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產組現金流的最低水平進行分組。可回收性評估所使用的現金流基於公司在年度規劃和預算編制過程中制定的假設,並與管理層用於評估投資機會的標準一致。這些評估利用了該公司對未來資本分配、原油和天然氣大宗商品價格的假設,包括價差、煉油和化工利潤率、產量、開發和運營成本以及外幣匯率。產量基於預計的油田和設施生產概況、產量或銷售額。管理層對上游產量用於預計現金流的估計使用了已探明儲量,並可能包括經風險調整的未探明儲量。減值測試的現金流估計不包括衍生工具的影響。
如果一個資產組的估計未貼現現金流低於該資產的賬面價值,則該資產組被減值。減值以賬面價值超過公允價值的金額來衡量。如果資產組存在活躍的市場,則公允價值基於市場價格,或使用與風險相稱的貼現率貼現現金流。重要的未經證實物業會個別評估減值,並根據估計的經濟成功機會及本公司預期持有該等物業的時間長短,記錄對資本化成本的估值準備。不具個別重要性的物業按集團彙總,並根據開發風險和平均持有期攤銷。
其他的。出售已探明和未經探明物業的收益,只有在不存在收回適用於保留的任何利息的成本的不確定性,也不存在對公司未來履行業績的重大義務的情況下,才會確認。已售出物業的虧損於發生時或在物業被持有以供出售時確認,而物業的公允價值低於賬面價值。
為多年項目施工階段的支出提供資金而產生的利息成本作為購置已建資產的歷史成本的一部分進行資本化。項目建設階段從開發詳細的工程設計開始,到建造的資產準備好可供其預期使用時結束。資本化利息成本計入物業、廠房和設備,並在相關資產的使用年限內折舊。
資產報廢義務和環境負債
公司對某些資產承擔報廢義務。這些債務的公允價值在貼現的基礎上記為負債,這通常是在資產安裝時。與這些負債相關的成本作為相關資產的一部分進行資本化和折舊。隨着時間的推移,負債會因其現值的變化而增加。
環境成本的負債在很可能已發生債務且金額可以合理估計時入賬。這些負債不會因為可能從第三方收回而減少,預計的現金支出也不會貼現。
外幣折算
本公司根據各子公司經營所處的主要經濟環境的貨幣,為其國際子公司選擇職能報告貨幣。
下游和化工業務主要使用當地貨幣。然而,美元是在有高通脹歷史的國家(主要是拉丁美洲)和新加坡使用的,新加坡主要向美元出口市場銷售美元。上游業務相對獨立,並在特定國家內整合,如加拿大、英國、挪威和歐洲大陸,使用當地貨幣。一些上游業務,主要是在亞洲和非洲,使用美元,因為他們主要向以美元計價的市場銷售原油和天然氣。
對於所有業務,將外幣交易重新計量為職能貨幣的收益或損失計入收入。
75
合併財務報表附註
自2020年1月1日起,公司採納了財務會計準則委員會的更新, 金融工具--信貸損失(主題326),經修訂。該標準要求對某些金融資產確認信貸損失的估值準備金,以反映資產合同期限內當前預期的信貸損失。估值津貼考慮損失的風險,即使是遙遠的,並考慮過去的事件、當前狀況和對未來的預期。該標準預計不會對該公司的財務報表產生實質性影響。
3.其他財務信息
研發費用總額為5美元
包括税前淨收益的匯兑交易損失總額為#美元。
2019年、2018年和2017年,淨收入包括收益
於二零一九年及二零一八年年底的原油、產品及商品包括以下各項:
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| (百萬美元) | ||
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原油 |
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石油產品 |
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化工產品 |
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天然氣/其他 |
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| 總計 |
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76
合併財務報表附註
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| 累計 |
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| 外國 |
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ExxonMobil佔累計其他份額 | 翻譯 |
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綜合收益 | 調整,調整 |
| 調整,調整 |
| 總計 | ||||
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| (百萬美元) | ||||||
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截至2016年12月31日的餘額 | ( |
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本期變動不包括重新分類的數額 |
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| 從累計其他全面收益 |
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從累計其他金額重新分類的金額 |
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| 綜合收益 |
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累計其他綜合收益變動總額 |
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截至2017年12月31日的餘額 | ( |
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本期變動不包括重新分類的數額 |
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| 從累計其他全面收益 | ( |
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從累計其他金額重新分類的金額 |
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| 綜合收益 |
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累計其他綜合收益變動總額 | ( |
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截至2018年12月31日的餘額 | ( |
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本期變動不包括重新分類的數額 |
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| 從累計其他全面收益 |
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從累計其他金額重新分類的金額 |
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| 綜合收益 | - |
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累計其他綜合收益變動總額 |
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截至2019年12月31日的餘額 | ( |
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從累計其他項目中重新分類的金額 |
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綜合收益-税前收入/(費用) |
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計入淨收入的匯兑收益/(損失) |
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退休後福利準備金的攤銷和結算 |
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所得税(費用)/抵免 |
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其他全面收入的構成部分 | 2019 |
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| (百萬美元) | ||||
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外匯換算調整 |
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退休後福利準備金調整(不包括攤銷) |
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退休後福利準備金的攤銷和結算 |
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| 計入定期養卹金費用淨額的調整數 | ( |
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總計 |
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77
合併財務報表附註
5.現金流信息
合併現金流量表提供有關現金和現金等價物變化的信息。收購時到期日在三個月或以下的高流動性投資被歸類為現金等價物。
2019年,綜合現金流量表上的“資產出售淨收益”包括在挪威出售非經營性上游資產和在美國進行上游資產交易的税前金額。 2018年,這一數字包括出售德國加油站、剝離意大利奧古斯塔煉油廠以及出售澳大利亞一處未開發的上游物業的税前金額。2017年,這一數字包括在多個國家出售加油站、在美國進行上游資產交易以及出售埃克森美孚在挪威運營的上游業務的税前金額。這些淨收益在綜合損益表的“其他收入”中列報。
2019年,合併現金流量表上的“商業票據和三個月及以下到期債務的增加/(減少)”包括淨額#美元。
2017年,該公司完成了對InterOil Corporation的收購,其中大部分是巴布亞新幾內亞未經證實的物業,
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
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已繳納的所得税 |
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支付的現金利息 |
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計入經營活動現金流 |
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資本化,計入投資活動的現金流 |
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已支付的現金利息總額 |
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| 12月31日 |
| 12月31日 |
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| (百萬美元) | ||
應收票據和應收賬款 |
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| 貿易,減去美元的儲備 |
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應付票據和貸款 |
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| 一年內到期的長期債務 |
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應付賬款和應計負債 |
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| 所得税以外的應計税種 |
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| 其他 |
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| 總計 |
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該公司的短期承諾信貸額度為#美元。
未償還短期借貸之加權平均利率為
78
合併財務報表附註
7.股權公司信息
以下財務資料概要包括與少數股東有權參與重大管理層決策之若干少數股東權益公司及多數股東權益附屬公司有關之金額(見附註1)。這些公司主要從事北美的石油和天然氣勘探和生產以及天然氣營銷;歐洲的天然氣勘探、生產和分銷;非洲的液化天然氣(LNG)業務和原油運輸;亞洲和中東的勘探、生產、LNG業務以及石油和石化產品的製造和銷售。還包括幾個煉油、石化製造和銷售企業。
出售給埃克森美孚合併公司的權益公司總收入的份額為
該公司在這些合資企業中的所有權是以公司合資企業的股份和合夥企業的權益的形式存在的。本公司權益投資之賬面值與其於聯營公司淨資產中之相關權益之間之差額,根據本公司對產生差額之因素所作分析,在實際可行範圍內分配至特定資產及負債。這一差額的攤銷酌情計入綜合損益表中的“股權關聯公司收入”。
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | ||||||
股權公司 |
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| 埃克森美孚 |
| 埃克森美孚 |
| 埃克森美孚 | ||||||
財務摘要 |
| 總計 |
| 分享 |
| 總計 |
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| 總計 |
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| (百萬美元) | ||||||||||
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總收入 |
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所得税前收入 |
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所得税 |
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| 股權關聯公司的收入 |
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長期資產 |
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79
合併財務報表附註
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| 百分比 |
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| 上游 |
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| Aera Energy LLC |
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| 巴贊燃氣有限公司 |
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| Beb Erdgas and Erdoel GmbH&Co. |
|
|
| |
| 喀麥隆石油運輸公司 |
|
|
| |
| 裏海管道聯合體—哈薩克斯坦 |
|
|
| |
| Coral FNG,S.A. |
|
|
| |
| Cross Timbers Energy,LLC |
|
|
| |
| 金關管道有限責任公司 |
|
|
| |
| 黃金通道液化天然氣終端有限責任公司 |
|
|
| |
| 海上油井圍堵有限責任公司 |
|
|
| |
| 莫桑比克Rovuma Venture,S.p.A. |
|
|
| |
| 尼德蘭Aardolie Maatscappij B.V. |
|
|
| |
| 巴布亞新幾內亞液化天然氣全球公司LDC |
|
|
| |
| 二疊紀駭維金屬加工管道有限責任公司 |
|
|
| |
| 卡塔爾液化氣有限公司 |
|
|
| |
| 卡塔爾液化氣有限公司(2) |
|
|
| |
| 拉斯拉凡液化天然氣有限公司 |
|
|
| |
| 拉斯拉凡液化天然氣有限公司(二) |
|
|
| |
| 拉斯拉凡液化天然氣有限公司(3) |
|
|
| |
| 南湖液化天然氣碼頭有限公司 |
|
|
| |
| Tengizchevroil,LLP |
|
|
| |
| 終端GNL Adriatico S.r.l. |
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|
| |
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|
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|
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| 下游 |
|
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| 艾伯塔省產品管道有限公司。 |
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| |
| 福建煉油化工股份有限公司。 |
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|
| |
| Permian Express Partners LLC |
|
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| |
| 沙特阿美美孚煉油有限公司 |
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| |
|
|
|
|
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|
| 化學制品 |
|
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|
| 朱拜爾石油化工公司 |
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| 墨西哥灣海岸成長風險投資有限責任公司 |
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| |
| Infineum Italia s.r.l. |
|
|
| |
| 英飛凌新加坡LLP |
|
|
| |
| 沙特延布石化公司 |
|
|
|
80
合併財務報表附註
|
|
|
| 12月31日, |
| 12月31日, |
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
|
|
| (百萬美元) | ||
權益法公司投資及墊款 |
|
|
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| ||
| 投資 |
|
| |||
| 預付款 |
|
| |||
|
| 權益法公司投資和預付款共計 |
|
| ||
按公平值列賬之股本證券及按經調整成本基準列賬之其他投資 |
|
| ||||
長期應收款和雜項,扣除準備金$ |
|
| ||||
|
| 總計 |
|
|
|
|
| 2019年12月31日 |
| 2018年12月31日 | ||||
物業、廠房及設備 |
| 成本 |
| 網絡 |
| 成本 |
| 網絡 | |
|
|
| (百萬美元) | ||||||
|
|
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上游 |
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| |||||
下游 |
|
|
|
| |||||
化學制品 |
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|
|
| |||||
其他 |
|
|
|
| |||||
| 總計 |
|
|
|
|
本公司有一套健全的程序,以監察其資產組別的潛在減值指標。這一過程符合ASC 360的要求,並部分依賴於公司的規劃和預算週期。於二零一九年、二零一八年及二零一七年,除税前減值支出為美元。
累計折舊和損耗共計美元
81
合併財務報表附註
資產報廢債務
本公司就若干資產承擔退休責任。該等負債之公平值按貼現基準入賬為負債,貼現基準通常於資產安裝時入賬。在估計公允價值時,本公司使用有關資產報廢義務的法律義務的存在、對資產的技術評估、估計金額和結算時間、貼現率和通貨膨脹率等因素的假設和判斷。於本期間產生之資產報廢責任為第三級公平值計量。與該等負債有關的成本作為相關資產的一部分資本化,並在儲備產生時折舊。隨着時間的推移,負債按現值的變動而增加。
下游和化工設施的資產報廢義務通常在這些設施永久關閉和拆除時變得牢固。這些債務可能包括資產處置和額外土壤修復的費用。然而,根據繼續運營的計劃,這些場地的壽命不確定,因此,有條件法律債務的公允價值無法衡量,因為無法估計此類債務的未來結算日期。
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百萬美元) | ||
|
|
|
|
|
|
期初餘額 |
|
| |||
| 增值費用及其他撥備 |
|
| ||
| 因物業銷售而減少 |
| ( |
| ( |
| 已支付款項 |
| ( |
| ( |
| 已發生的負債 |
|
| ||
| 外幣折算 |
|
| ( | |
| 修訂版本 |
|
| ||
期末餘額 |
|
|
82
合併財務報表附註
10.中止勘探井成本核算
當勘探井已發現足夠的儲量以證明其完成生產井,並且公司在評估儲量以及項目的經濟和運營可行性方面取得足夠進展時,繼續將勘探井成本資本化。本報告中使用的"項目"一詞可指各種不同的活動,其含義不一定與任何政府支付透明度報告中的含義相同。
以下兩個表格提供暫停勘探井成本餘額變動的詳情以及該等成本的賬齡摘要。
已資本化的暫停勘探井成本變動:
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
從1月1日開始的餘額 |
|
|
| |||||
| 在確定已探明儲量之前增加的項目 |
|
|
| ||||
| 已記入費用 |
| ( |
| ( |
| ( | |
| 根據2001年12月11日至2002年12月12日期間的情況,將水井、設施和設備改敍 |
|
|
|
|
|
| |
|
| 探明儲量的確定 |
| ( |
| ( |
| ( |
| 撤資/其他 |
|
| ( |
| |||
12月31日期末餘額 |
|
|
| |||||
歸因於上述股權公司的期末餘額 |
|
|
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資本化的期限為一年或更短 |
|
|
| |||||
| 資本化期限為一至五年 |
|
|
| ||||
| 資本化的期限為五至十年 |
|
|
| ||||
| 資本化的超過十年的 |
|
|
| ||||
資本化期限超過一年-小計 |
|
|
| |||||
|
| 總計 |
|
|
|
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
一段時間內僅將勘探井成本資本化的項目數 |
|
|
|
|
| |||
| 為一年或以下 |
|
|
| ||||
將勘探井成本資本化一段時期的項目數 |
|
|
|
|
| |||
| 超過一年 |
|
|
| ||||
|
| 總計 |
|
|
|
83
合併財務報表附註
|
|
| Years Wells |
| |||
|
| 12月31日, | 鑽孔/ |
| |||
| 國家/地區/項目 | 2019 | 後天 | 評論 | |||
| (百萬美元) |
| |||||
| 安哥拉 |
|
|
|
|
|
|
| - AB32 Central NE集線器 |
| - | 評估與現有生產設施的回接發展計劃。 | |||
| - Kaombo Split樞紐 |
| - | 評估開發計劃以配合計劃的生產設施。 | |||
| 第二階段 |
|
|
|
|
|
|
| 阿根廷 |
|
|
|
|
|
|
| - 拉因韋納達 |
| 評估發展計劃,使之與規劃的基礎設施相結合。 | ||||
| 澳大利亞 |
|
|
|
|
|
|
| - 東皮爾查德 |
| Kipper/Tuna開發區附近的天然氣田,等待現有產能/ | ||||
|
|
|
|
|
|
| 規劃基礎設施。 |
| - 戈爾貢地區 |
| - | 評估與現有液化天然氣設施掛鈎的發展計劃。 | |||
| - 東南朗託姆 |
| 金槍魚開發區附近的天然氣田,等待現有/計劃的產能 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 基礎設施。 |
| - SE Remora |
| Marlin開發區附近的氣田,等待現有/計劃的產能 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 基礎設施。 |
| 圭亞那 |
|
|
|
|
|
|
| - Payara |
| - | 繼續與政府討論發展計劃。 | |||
| 伊拉克 |
|
|
|
|
|
|
| - 庫爾德斯坦·皮爾曼 |
| 評估商業化替代方案,同時等待政府 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 批准進入天然氣儲存期。 |
| 哈薩克斯坦 |
|
|
|
|
|
|
| - 凱蘭 |
| - | 評估商業化和油田開發備選方案, | |||
|
|
|
|
|
|
| 繼續與政府商討發展計劃。 |
| 莫桑比克 |
|
|
|
|
|
|
| - Rovuma LNG未來 |
| 評估/進展發展計劃,以配合規劃中的液化天然氣設施。 | ||||
| 非跨乘列車 |
|
|
|
|
|
|
| - Rovuma LNG一期 |
| 正在制定發展計劃,以配合規劃中的液化天然氣設施。 | ||||
| - Rovuma LNG機組化 |
| 評估/進展發展計劃,以配合規劃中的液化天然氣設施。 | ||||
| 列車 |
|
|
|
|
|
|
| 尼日利亞 |
|
|
|
|
|
|
| - 博利亞 |
| - | 評價發展計劃,同時繼續與 | |||
|
|
|
|
|
|
| 關於區域樞紐戰略。 |
| - 北邦加 |
| - | 評價/推進發展計劃,以便與現有/計劃的連接 | |||
|
|
|
|
|
|
| 基礎設施。 |
| - 博思 |
| - | 正在進行的發展活動,同時繼續與聯合國 | |||
|
|
|
|
|
|
| 政府的發展計劃。 |
| - 博西中央 |
| 正在進行的發展活動,同時繼續與聯合國 | ||||
|
|
|
|
|
|
| 政府的發展計劃。 |
| - 二哈東北 |
| 評估與現有生產設施的回接發展計劃。 | ||||
| - OML 138 Ukot SS |
| 評估與現有生產設施的回接發展計劃。 | ||||
| - OML 138 Ukot SW |
| 評估與現有生產設施的回接發展計劃。 | ||||
| - pegi |
| 在現有/規劃的基礎設施中等待容量。 | ||||
| - 衞星領域 |
| 評估開發計劃以配合計劃的生產設施。 | ||||
| 開發階段2 |
|
|
|
|
|
|
| - 其他(4個項目) |
| - | 評估和追求幾個額外的發現的開發。 |
84
合併財務報表附註
|
|
| Years Wells |
| |||
|
| 12月31日, | 鑽孔/ |
| |||
| 國家/地區/項目 | 2019 | 後天 | 評論 | |||
| (百萬美元) |
| |||||
| 巴布亞新幾內亞 |
|
|
|
|
|
|
| - 巴布亞液化天然氣 |
| 評估/進展發展計劃。 | ||||
| - 潘揚 |
| - | 評估/進展發展計劃。 | |||
| 剛果共和國 |
|
|
|
|
|
|
| - 南特雷斯普羅方德 |
| - | 評價發展備選辦法,同時繼續與 | |||
|
|
|
|
|
|
| 政府的發展計劃。 |
| 羅馬尼亞 |
|
|
|
|
|
|
| - 海王星深淵 |
| - | 繼續與政府就發展計劃進行討論。 | |||
| 坦桑尼亞 |
|
|
|
|
|
|
| - 坦桑尼亞第二座 |
| - | 評價發展備選方案,同時繼續與聯合國 | |||
|
|
|
|
|
|
| 政府的發展計劃。 |
| 越南 |
|
|
|
|
|
|
| - 藍鯨 |
| - | 評估/進展發展計劃。 | |||
| 2019年總計(32個項目) |
|
|
|
|
|
85
合併財務報表附註
公司及其合併附屬公司一般購買用於運營的物業、廠房和設備,但也存在資產租賃的情況,主要用於鑽井設備、油罐車、辦公樓、軌道車和其他可移動設備。
這些租賃協議下的浮動付款並不重要。與租賃有關的剩餘價值擔保、限制或契約,以及與關聯方的交易也不重要。
於採納租賃會計變更(見附註2)時,於二零一九年一月一日,經營租賃負債為美元,
|
|
|
| 經營租約 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 鑽機 |
|
|
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|
|
|
| 和相關 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 裝備 |
| 其他 |
| 總計 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租賃費 |
|
| 2019 | ||||||||
經營租賃成本 |
|
|
|
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|
| |||||
短期及其他(扣除分租租金收入) |
|
|
|
|
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| |||||
|
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|
|
使用權資產攤銷 |
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|
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|
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|
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| |||
租賃負債利息 |
|
|
|
|
|
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|
| |||
| 總計 |
|
|
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|
|
|
|
|
| 經營租約 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 鑽機 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| 和相關 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 裝備 |
| 其他 |
| 總計 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
資產負債表 |
|
| 2019年12月31日 | ||||||||
使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 計入其他資產,包括無形資產--淨額 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 包括在不動產、廠房和設備中--淨額 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 使用權資產總額 |
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
一年內到期的租賃債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 計入應付賬款和應計負債 |
|
|
|
|
| |||||
| 計入應付票據和貸款 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
長期租賃負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 包括在其他長期債務中 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 包括在長期債務中 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 包括在對股權公司的長期債務中 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 租賃總負債 |
|
|
|
|
|
86
合併財務報表附註
|
|
|
| 經營租約 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 鑽機 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| 和相關 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 裝備 |
| 其他 |
| 總計 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
租賃負債到期日分析 |
|
| 2019年12月31日 | ||||||||
2020 |
|
|
|
|
| ||||||
2021 |
|
|
|
|
| ||||||
2022 |
|
|
|
|
| ||||||
2023 |
|
|
|
|
| ||||||
2024 |
|
|
|
|
| ||||||
2025年及以後 |
|
|
|
|
| ||||||
| 租賃付款總額 |
|
|
|
|
| |||||
折現現值 |
|
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
| 租賃總負債 |
|
|
|
|
| |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
加權平均剩餘租期—年 |
|
|
|
|
| ||||||
加權平均貼現率—百分比 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 經營租約 |
|
| |||||
|
|
|
|
| 鑽機 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
| 和相關 |
|
|
|
| 金融 | |
|
|
|
|
| 裝備 |
| 其他 |
| 總計 |
| 租契 |
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他信息 |
|
| 2019 | ||||||||
為計入租賃負債的金額支付的現金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 經營活動的現金流 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 投資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
| |||
| 融資活動產生的現金流 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
計入租賃負債的非現金使用權資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 1月1日, 主題842 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 以換取期內新租賃負債 |
|
|
|
|
|
根據先前租賃準則(ASC 840)披露
根據可撤銷和不可撤銷經營租約產生的淨租金成本為美元
普通股每股收益 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
歸屬於埃克森美孚的淨收入 (百萬美元) |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
已發行普通股加權平均數 (百萬股) |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
普通股每股收益 (美元)(1) |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
每股普通股支付的股息(美元) |
|
|
|
87
合併財務報表附註
13.金融工具和衍生工具
金融工具。於二零一九年十二月三十一日及二零一八年十二月三十一日,金融工具的估計公平值以及公平值計量的相關層級如下:
|
|
|
|
| 2019年12月31日 | ||||||||||||||
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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| 公允價值 |
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| ||||||
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
| 差異化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總收入 |
| 的效果 |
| 的效果 |
| 我們搞 |
| 網絡 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
| 交易對手 |
| 抵押品 |
| 價值和 |
| 攜帶 |
|
|
|
|
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 |
| 及負債 |
| 編織成網 |
| 編織成網 |
| 公允價值 |
| 價值 |
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 衍生資產(1) |
|
|
| - |
|
| ( |
| ( |
| - |
| ||||||
| 預付款/應收款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 從股權公司 (2)(7) |
| - |
|
|
|
| - |
| - |
| ( |
| |||||
| 其他長期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 金融資產(3) |
|
| - |
|
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 衍生負債(4) |
|
|
| - |
|
| ( |
| ( |
| - |
| ||||||
| 長期債務(5) |
|
|
|
|
| - |
| - |
| ( |
| |||||||
| 長期債務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 對股權公司 (7) |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - |
| ( |
| ||||
| 其他長期的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 金融負債 (6) |
| - |
| - |
|
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| - |
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| 2018年12月31日 | ||||||||||||||
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| (百萬美元) | ||||||||||||||
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| 公允價值 |
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| 的效果 |
| 的效果 |
| 我們搞 |
| 網絡 |
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| 資產 |
| 交易對手 |
| 抵押品 |
| 價值和 |
| 攜帶 |
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| 1級 |
| 2級 |
| 3級 |
| 及負債 |
| 編織成網 |
| 編織成網 |
| 公允價值 |
| 價值 |
資產 |
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| 衍生資產(1) |
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| ( |
| ( |
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| - | ||||
| 預付款/應收款 |
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| 從股權公司 (2)(7) |
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| 其他長期的 |
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| 金融資產(3) |
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負債 |
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| 衍生負債(4) |
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| ( |
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| 長期債務(5) |
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| 長期債務 |
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| 對股權公司 (7) |
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| 其他長期的 |
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| 金融負債 (6) |
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(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
(6)
(7)
88
合併財務報表附註
長期債務的估計公允價值和賬面價值增加反映公司發行了#美元。
衍生品公司。本公司的規模、強大的資本結構、地理多樣性以及上游、下游和化工業務的互補性降低了本公司因大宗商品價格、貨幣利率和利率變化而面臨的全企業風險。此外,該公司使用基於商品的合同,包括衍生品,來管理商品價格風險和用於交易目的。為交易目的持有的商品合同在綜合收益表中“銷售和其他營業收入”項下按淨額列報。該公司的商品衍生品不計入對衝會計。本公司亦不時訂立貨幣及利率衍生工具,這些衍生工具均不會對本公司截至2019年12月31日及2018年12月31日的財務狀況或截至2019、2018及2017年度的經營業績構成重大影響。
與本公司衍生工具頭寸有關的信貸風險可因若干因素而減低,包括使用衍生工具結算交易所,以及衍生工具交易對手的質素和財務限額。該公司維持着一套控制系統,包括授權、報告和監測衍生產品活動。
於2019年12月31日,衍生工具的名義淨多頭/(空頭)頭寸為
在綜合損益表中確認的衍生工具的已實現和未實現收益/(虧損)在税前基礎上包括在下列項目中:
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
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| (百萬美元) | ||||
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銷售和其他營業收入 |
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原油和成品油採購 |
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| ( |
| ( | ||||
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| 總計 |
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| ( |
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89
合併財務報表附註
14.長期債務
於2019年12月31日,長期債務包括美元
於二零一九年及二零一八年年末的長期債務概要載於下表:
|
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| 平均值 |
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| 費率 (1) |
| 2019 |
| 2018 |
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| (百萬美元) |
| ||||||
| 埃克森美孚公司 |
|
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|
| ||
|
| 2020年到期的1.912%票據 |
|
| - |
|
| ||
|
| 2.222%票據到期日期為2021年 |
|
|
|
| |||
|
| 2.397%票據到期日期為2022年(2015年發佈) |
|
|
|
| |||
|
| 1.902%票據到期2022年 (2019年發佈) |
|
|
| - |
| ||
|
| 2022年到期的浮動利率票據(2015年發佈) |
|
|
| ||||
|
| 2022年到期的浮動利率票據 (2019年發佈) |
|
| - |
| |||
|
| 2.726%票據到期日期為2023年 |
|
|
|
| |||
|
| 3.176%票據到期2024年 (2014年發佈) |
|
|
|
| |||
|
| 2.019%票據到期日期為2024年(2019年發佈) |
|
|
| - |
| ||
|
| 2.709%票據到期2025年 |
|
|
|
| |||
|
| 2026年到期的3.043%票據 (2016年發佈) |
|
|
|
| |||
|
| 2.275%票據到期2026年(2019年發佈) |
|
|
| - |
| ||
|
| 2.440%票據到期2029年 |
|
|
| - |
| ||
|
| 2.995%票據到期2039年 |
|
|
| - |
| ||
|
| 3.567%票據到期2045年 |
|
|
|
| |||
|
| 4.114% 2046年到期票據 |
|
|
|
| |||
|
| 2049年到期的3.095%票據 |
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|
| - |
| ||
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|
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|
| XTO能源公司 (2) |
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| ||
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| 6.2036年到期的100%優先票據 |
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|
|
| |||
|
| 6.750%優先票據到期2037年 |
|
|
|
| |||
|
| 2038年到期的6.375%優先票據 |
|
|
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| |||
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|
|
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|
|
| 美孚公司 |
|
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|
| 2021年到期的8.625%債券 |
|
|
|
| |||
|
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|
|
| 2020—2051年到期的工業收入債券 |
|
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| |||||
| 其他美元債務 |
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| ||||
| 其他外幣債務 |
|
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| ||||
| 融資租賃義務 |
|
|
| |||||
| 發債成本 |
|
| ( |
| ( |
| ||
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|
| 長期債務總額 |
|
|
|
|
(1)
(2)包括保費$
90
合併財務報表附註
15.獎勵計劃
2003年的激勵計劃規定授予股票期權、股票增值權(SARS)、限制性股票和其他形式的獎勵。獎勵可授予公司及其附屬公司的合格員工,至少
限制性股票和限制性股票單位。獲獎總數
本公司已在公開市場購買股份,並通過談判交易,以抵銷與福利計劃和方案一起發行的股份或股份結算的單位。購買可隨時停止,恕不另行通知。
下表概述截至2019年12月31日止年度的受限制股票及受限制股票單位的資料。
| 2019 | |||||
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| 加權平均 | ||
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| 授予日期 | ||
限制性股票和已發行單位 | 股票 |
|
| 每股公允價值 | ||
| (千人) |
|
| (美元) | ||
|
|
|
|
|
|
|
已發行及未償還日期為1月1日 |
|
|
|
| ||
2019年頒發的獎項 |
|
|
|
| ||
既得 | ( |
|
|
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| |
被沒收 | ( |
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| |
截至12月31日已發行及未償還 |
|
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|
限制性股票單位的價值 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
授權價(美元) |
|
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| |||
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|
批出日期的價值: |
| (百萬美元) | ||||
庫存結算單位 |
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| |||
以現金結算的單位 |
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| |||
總價值 |
|
|
|
91
合併財務報表附註
16.訴訟及其他或有事項
打官司。在一些未決的訴訟中,人們對埃克森美孚及其某些合併子公司提出了各種索賠。管理層定期進行訴訟審查,包括公司和外部律師的最新情況,以評估是否需要對這些或有事項進行會計確認或披露。本公司就可能發生虧損且金額可合理估計的或有事項應計未貼現負債。如果可以合理地估計某一範圍內的金額,並且該範圍內的任何金額都不是比其他任何金額更好的估計數,則應計該範圍內的最小值。當負債的可能性很可能已經產生,但金額無法合理估計,或當負債被認為只是合理地可能或遙遠時,公司不會記錄負債。對於合理可能出現不利結果且重大的或有事項,本公司會披露或有事項的性質,並在可行的情況下,披露對可能損失的估計。就我們的或有事項披露而言,“重大”包括重大事項,以及管理層認為應披露的其他事項。埃克森美孚將繼續在這些問題上積極為自己辯護。根據對所有相關事實和情況的考慮,本公司不認為任何目前懸而未決的針對埃克森美孚的訴訟的最終結果將對本公司的運營、財務狀況或整個財務報表產生重大不利影響。
其他或有事項。於2019年12月31日,本公司及其若干合併附屬公司須就與票據、貸款及履行合約有關的擔保負上或有責任。如果對環境補救和其他類似事項的保證不包括規定的上限,則金額反映了管理層對最大潛在風險的估計。
|
|
|
|
|
| 2019年12月31日 |
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| ||
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|
| 股權公司 | 其他第三方 |
|
| ||||
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|
| 義務(1) | 義務 |
| 總計 | ||||
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|
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|
|
| (百萬美元) |
|
| ||
擔保 |
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|
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|
|
| ||
| 與債務相關的 |
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| ||||
| 其他 |
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| ||||
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| 總計 |
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| |||
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(1) |
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此外,本公司及其聯屬公司在其各項業務活動中有多項長期銷售及採購承諾,預期所有這些承諾均會在不會對本公司的營運或財務狀況造成重大不良後果的情況下履行。
根據2007年2月頒佈的委內瑞拉國有化法令,委內瑞拉國家石油公司的一家子公司接管了塞羅內格羅重油項目。該法令還要求將Cerro Nero項目轉變為“混合企業”,並增加PDVSA或其附屬公司在該項目中的所有權權益。埃克森美孚拒絕接受政府提出的條款,2007年6月27日,政府沒收了埃克森美孚的
埃克森美孚獲得了美元的獎金
此事對本公司綜合財務業績的淨影響無法合理估計。無論如何,本公司預期該決議案不會對本公司的營運或財務狀況產生重大影響。
92
合併財務報表附註
埃克森美孚的一家附屬公司是與尼日利亞國家石油公司(NNPC)簽訂的產量分享合同(PSC)的承包商之一,該合同涵蓋位於尼日利亞近海水域的Eha區塊。埃克森美孚的附屬公司是該區塊的運營商,並擁有
93
合併財務報表附註
17.退休金及其他退休後福利
與公司主要福利計劃相關的福利義務和計劃資產於12月31日計量。
|
|
| 養老金福利 |
| 其他退休後 | ||||||||
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|
| 美國 |
| 非美國 |
| 優勢 | ||||||
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| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百分比) | ||||||||||
加權平均假設用於確定 |
|
|
|
|
|
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| ||
| 12月31日的福利義務 |
|
|
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| 貼現率 |
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|
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| ||||||
| 長期薪酬增長率 |
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| ||||||
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|
| (百萬美元) | ||||||||||
福利義務的變更 |
|
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| |
| 1月1日的福利義務 |
|
|
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|
|
| ||||||
| 服務成本 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 利息成本 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 精算損失/(收益) |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( | |||
| 已支付的福利(1) (2) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| 外匯匯率變動 |
| - |
| - |
|
| ( |
|
| ( | ||
| 修訂、撤資及其他 |
| - |
| ( |
|
|
|
| ||||
12月31日的福利義務 |
|
|
|
|
|
| |||||||
截至12月31日的累積福利義務 |
|
|
|
|
| - |
| - |
(1)
(2)
在選擇美國計劃的貼現率時,考慮了幾個信息來源,包括利率市場指標和使用基於高質量、不可贖回債券的收益率曲線確定的有效貼現率,該曲線適用於支付養卹金的估計現金流出。就主要非美國計劃而言,貼現率乃採用平均到期日與負債相若的高品質、以當地貨幣計值債券的即期收益率曲線釐定。
累計退休後福利債務的計量假定醫療保健成本趨勢率為
|
|
| 養老金福利 |
| 其他退休後 | ||||||||
|
|
| 美國 |
| 非美國 |
| 優勢 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||
計劃資產變動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 1月1日的公允價值 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 計劃資產的實際回報率 |
|
| ( |
|
| ( |
|
| ( | |||
| 外匯匯率變動 |
| - |
| - |
|
| ( |
| - |
| - | |
| 公司貢獻 |
|
|
|
|
|
| ||||||
| 已支付的福利 (1) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| 其他 |
| - |
| - |
| ( |
| ( |
| - |
| - |
12月31日的公允價值 |
|
|
|
|
|
|
94
合併財務報表附註
|
|
| 養老金福利 | ||||||
|
|
| 美國 |
| 非美國 | ||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百萬美元) | ||||||
超過/(少於)養卹金債務的資產 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 12月31日的結餘 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 有資金的計劃 |
| ( |
| ( |
| ( |
| |
| 資金不足的計劃 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
總計 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
|
|
| 養老金福利 |
| 其他退休後 | ||||||||
|
|
| 美國 |
| 非美國 |
| 優勢 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2019 |
| 2018 |
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||
超過/(少於)養卹金債務的資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 12月31日的結餘(1) |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
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合併結餘中記錄的金額 |
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| 表包括: |
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| 其他資產 |
| - |
| - |
|
|
| - |
| - | ||
| 流動負債 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| 退休後福利準備金 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
已記錄的總數 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |
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|
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記在累計其他 |
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| 全面收益包括: |
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| 淨精算損失/(收益) |
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| ||||||
| 前期服務成本 |
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| ( |
| ( |
| ( | |||
累計其他 |
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| |
| 綜合收益 |
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95
合併財務報表附註
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|
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|
|
|
|
|
|
| 其他 | ||||
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|
|
|
| 養老金福利 |
| 退休後 | ||||||||||||||
|
|
|
|
| 美國 |
| 非美國 |
| 優勢 | ||||||||||||
|
|
|
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| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
加權平均假設, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
| 確定淨定期福利成本, |
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|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 截至12月31日的年度 | (百分比) | |||||||||||||||||||
| 貼現率 |
|
|
|
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|
|
| |||||||||||
| 固定資產長期收益率 |
|
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| |||||||||||
| 長期薪酬增長率 |
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| |||||||||||
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淨定期收益成本的構成 |
| (百萬美元) | |||||||||||||||||||
| 服務成本 |
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| |||||||||||
| 利息成本 |
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|
|
|
|
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| |||||||||||
| 計劃資產的預期回報 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
| 精算損失/(收益)攤銷 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| 攤銷先前服務費用 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ( |
| ( | ||||||||
| 養卹金增加淨額, |
|
|
|
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| ||
| 削減/結算成本 |
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| ( |
|
|
| - |
| - |
| - | |||||||
定期淨收益成本 |
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| ||||||||||||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累計數額的變化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| |||
| 其他全面收益: |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
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| ||
| 淨精算損失/(收益) |
|
|
| ( |
|
| ( |
| ( |
|
| ( |
| |||||||
| 精算(損失)/收益攤銷 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||
| 以前的服務成本/(積分) |
| - |
| - |
| - |
|
|
|
| - |
| - |
| - | |||||
| 攤銷先前服務(費用)/貸方 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( |
|
|
| |||||
| 外匯匯率變動 |
| - |
| - |
| - |
|
| ( |
|
| - |
| ( |
| |||||
記入其他全面收益的合計 |
|
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( |
|
| ( |
| |||||||
在定期淨收益成本中記錄的總額和 |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 其他綜合收益,税前 |
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
96
合併財務報表附註
|
|
|
| 養卹金和 | ||||
|
|
|
| 其他退休後福利 | ||||
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
| (百萬美元) | |||||
(費用)/税前其他綜合收入的抵免 |
|
|
|
|
|
|
| |
| 美國養老金 |
|
| ( |
|
| ||
| 非美國養老金 |
|
| ( |
|
| ||
| 其他退休後福利 |
|
| ( |
|
| ( | |
税前其他綜合收入的合計(費用)/貸方 |
|
| ( |
|
| |||
(收費)/抵免入息税(見附註4) |
|
|
| ( |
| ( | ||
(收費)/對股權公司的投資信貸 |
|
| ( |
|
| ( | ||
其他全面收益(扣除)/貸記(包括非控股) |
|
|
|
|
|
| ||
| 税後利息 |
|
| ( |
|
| ||
將非控股權益記入股本[貸記] |
|
|
| ( |
| |||
(費用)/可歸因於埃克森美孚的其他全面收入 |
|
| ( |
|
|
公司對福利計劃資產的投資戰略反映了長期觀點、對計劃資產和負債所固有風險的仔細評估以及廣泛的分散投資以降低投資組合的風險。福利計劃資產主要投資於被動型全球股票和當地貨幣固定收益指數基金,以分散風險,同時將成本降至最低。股票基金持有埃克森美孚股票的程度,僅限於複製相關股票指數所需的程度。固定收益基金主要投資於投資級公司和政府債券。
定期進行研究,以確定首選的目標資產配置百分比。美國福利計劃和主要非美國計劃的目標資產配置是
公平值計量層級為指不同資產估值方法的會計術語。這些條款並不代表投資的相對風險或信用質量。
97
合併財務報表附註
|
|
| 美國養老金 |
| 非美國養老金 | ||||||||||||||||||||
|
|
| 公允價值計量 |
|
| 公允價值計量 |
| ||||||||||||||||||
|
|
| 在2019年12月31日,使用: |
|
| 在2019年12月31日,使用: |
| ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 網絡 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 網絡 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
| ||
|
|
| 1級 |
|
| 2級 |
|
| 3級 |
| 價值(1) | 總計 |
| 1級 |
|
| 2級 |
|
| 3級 |
| 價值(1) | 總計 | ||
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||
資產類別: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 股權證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 美國 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
| 非美國 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| (2) | - |
| - |
|
| ||||||||
| 私募股權 | - |
|
| - |
|
| - |
|
|
| - |
|
| - |
|
| - |
|
| |||||
| 債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| - |
|
| (3) | - |
|
| ||||||||
|
| 政府 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| (4) | (3) | - |
|
| ||||||||||
|
| 資產擔保 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| (3) | - |
|
| |||||||
| 現金 | - |
|
| - |
| - |
|
|
|
|
| (5) | - |
|
| |||||||||
公允價值共計 | - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
| |||||||||
| 保險合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 按合同價值計算 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
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|
|
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|
| ||
計劃總資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)
(2)
(3)
(4)
(5)
98
合併財務報表附註
|
|
| 其他退休後 | |||||||||||||
|
|
| 公允價值計量 |
|
| |||||||||||
|
|
| 在2019年12月31日,使用: |
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 網絡 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
|
| |
|
|
|
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 |
| 價值(1) |
| 總計 | ||||
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||
資產類別: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
| ||
| 股權證券 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
| |
|
| 美國 |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
|
| |||
|
| 非美國 |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
|
| |||
| 債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 政府 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 資產擔保 |
| - |
|
| - |
| - |
|
| - |
|
| - | |
| 現金 |
| - |
|
| - |
|
| - |
|
|
|
| |||
公允價值共計 |
| - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
(1)根據ASU 2015—07,使用每股淨資產價值(NAV)的可行權宜方法按公允價值計量的某些工具尚未分類在公允價值等級中。本表呈列之公平值金額旨在使公平值層級與計劃資產之總值對賬。
(2)就企業、政府及資產支持債務證券而言,公平值乃根據可比較市場交易的可觀察輸入數據釐定。
99
合併財務報表附註
|
|
| 美國養老金 |
| 非美國養老金 | ||||||||||||||||||||
|
|
| 公允價值計量 |
|
| 公允價值計量 |
| ||||||||||||||||||
|
|
| 2018年12月31日,使用: |
|
| 2018年12月31日,使用: |
| ||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 網絡 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 網絡 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
| ||
|
|
| 1級 |
|
| 2級 |
|
| 3級 |
| 價值(1) | 總計 |
| 1級 |
|
| 2級 |
|
| 3級 |
| 價值(1) | 總計 | ||
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||||||||||||
資產類別: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 股權證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 美國 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| - |
| - |
|
| ||||||
|
| 非美國 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| (2) | - |
| - |
|
| ||||||||
| 私募股權 | - |
|
| - |
|
| - |
|
|
| - |
|
| - |
|
| - |
|
| |||||
| 債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| - |
| (3) | - |
|
| |||||||||
|
| 政府 | - |
|
| (3) | - |
|
|
| (4) | (3) | - |
|
| ||||||||||
|
| 資產擔保 | - |
|
| - |
| - |
|
|
| - |
|
| (3) | - |
|
| |||||||
| 現金 | - |
|
| - |
| - |
|
|
|
|
| (5) | - |
|
| |||||||||
公允價值共計 | - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
| |||||||||
| 保險合同 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
| |
|
| 按合同價值計算 |
|
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|
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|
| ||
計劃總資產 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)根據ASU 2015—07,使用每股淨資產價值(NAV)的可行權宜方法按公允價值計量的某些工具尚未分類在公允價值等級中。本表呈列之公平值金額旨在使公平值層級與計劃資產之總值對賬。
(2)就獨立賬户持有的非美國股本證券而言,公平值乃根據活躍交易所的可觀察報價計算。
(3)對於公司、政府和資產擔保債務證券,公允價值是基於可比市場交易的可觀察到的投入。
(4)就於活躍交易所買賣之政府債務證券而言,公平值乃根據可觀察報價釐定。
(5)對於受到提款處罰或其他調整的現金餘額,公允價值被視為第二級投入。
100
合併財務報表附註
|
|
| 其他退休後 | |||||||||||||
|
|
| 公允價值計量 |
|
| |||||||||||
|
|
| 2018年12月31日,使用: |
|
| |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 網絡 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 資產 |
|
| |
|
|
|
| 1級 |
| 2級 |
| 3級 |
| 價值(1) |
| 總計 | ||||
|
|
| (百萬美元) | |||||||||||||
資產類別: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 股權證券 |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
| |
|
| 美國 |
| - |
|
| - |
| - |
|
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|
| |||
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| 非美國 |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
|
| |||
| 債務證券 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 公司 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 政府 |
| - |
|
| (2) | - |
|
| - |
|
| |||
|
| 資產擔保 |
| - |
|
| - |
| - |
|
| - |
|
| - | |
| 現金 |
| - |
|
| - |
|
| - |
|
|
|
| |||
公允價值共計 |
| - |
|
|
|
| - |
|
|
|
|
(1)根據ASU 2015—07,使用每股淨資產價值(NAV)的可行權宜方法按公允價值計量的某些工具尚未分類在公允價值等級中。本表呈列之公平值金額旨在使公平值層級與計劃資產之總值對賬。
(2)對於公司、政府和資產擔保債務證券,公允價值是基於可比市場交易的可觀察到的投入。
101
合併財務報表附註
|
| 養老金福利 | ||||||||
|
| 美國 |
| 非美國 | ||||||
|
|
| 2019 |
| 2018 |
|
| 2019 |
| 2018 |
|
| (百萬美元) | ||||||||
為資金支持有累積養卹金義務的養卹金計劃 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 超出計劃資產的數額: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 預計福利義務 |
|
|
|
|
| ||||
| 累積利益義務 |
|
|
|
|
| ||||
| 計劃資產的公允價值 |
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
為無資金支持養老金計劃: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 預計福利義務 |
|
|
|
|
| ||||
| 累積利益義務 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他 | |
|
|
| 養老金福利 |
| 退休後 | |||
|
|
| 美國 |
| 非美國 |
| 優勢 | |
|
| (百萬美元) | ||||||
估計二零二零年累計其他全面收益攤銷: |
|
|
|
|
|
|
| |
| 精算淨損失/(收益) (1) |
|
|
|
| |||
| 前期服務成本(2) |
|
|
|
| ( |
(1)
(2)
|
|
| 養老金福利 |
| 其他退休後福利 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 醫療保險 | ||
|
|
| 美國 |
| 非美國 |
| 毛收入 |
| 補貼收據 | ||
|
|
| (百萬美元) |
| |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2020年預計捐款 |
|
|
| - |
|
| - |
| |||
預計將在以下時間支付福利: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2020 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 2021 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 2022 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 2023 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 2024 |
|
|
|
|
|
| ||||
| 2025 - 2029 |
|
|
|
|
|
| ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18.關於分部和相關信息的披露
上游、下游和化工職能部門最好地定義了單獨報告的業務運營部門。用於確定這些可報告部門的因素基於每個部門所從事的業務的性質。上游區段的組織和運營是為了勘探和生產原油和天然氣。下游部門的組織和運營是為了製造和銷售石油產品。化工部門的組織和運營是為了製造和銷售石化產品。這些細分市場在石油和石化行業中被廣泛理解。
這些職能被定義為公司的運營部門,因為它們是:(1)從事確認收入和產生費用的業務活動;(2)公司首席運營決策者定期審查其經營結果,以就分配給該部門的資源作出決定;以及(3)可獲得離散財務信息的部門。
所得税後收益包括按估計市場價格進行的轉移。
102
合併財務報表附註
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 公司 |
| ||
| 上游 |
| 下游 |
| 化學制品 |
|
| 和 | 公司 | ||||||||||
| 美國 | 非美國 |
| 美國 | 非美國 |
| 美國 | 非美國 |
| 融資 | 總計 | ||||||||
|
| (百萬美元) | |||||||||||||||||
截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税後收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| |||||||
上述權益類公司的收益 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
|
| ( |
| ||||||
銷售和其他營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
部門間收入 |
|
|
|
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|
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|
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|
|
| - | |||||||
折舊和損耗費用 |
|
|
|
|
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|
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| ||||||||
利息收入 |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
|
| - |
| - |
|
|
| ||
利息支出 |
|
|
|
|
|
|
| - |
|
|
|
| |||||||
所得税支出(福利) |
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| ||||||
物業、廠房和設備的附加費 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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| ||||||||
股權公司投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| |||||||
總資產 |
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|
|
|
|
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|
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
所得税後收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ( |
| |||||||
上述權益類公司的收益 |
|
|
|
|
| ( |
|
|
|
|
| ( |
| ||||||
銷售和其他營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
部門間收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| - | |||||||
折舊和損耗費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||
利息收入 |
| - |
| - |
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| - |
| - |
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| - |
| - |
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利息支出 |
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| - |
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| |||||||
所得税支出(福利) |
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| ( |
| |||||||
物業、廠房和設備的附加費 |
|
|
|
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| ||||||||
股權公司投資 |
|
|
|
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| ( |
| |||||||
總資產 |
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| ||||||||
|
|
|
|
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|
截至2017年12月31日 |
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|
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|
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所得税後收益 |
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| ( |
| |||||||
上述權益類公司的收益 |
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| ( |
| |||||||
銷售和其他營業收入 |
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| ||||||||
部門間收入 |
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| - | |||||||
折舊和損耗費用 |
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| ||||||||
利息收入 |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
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| - |
| - |
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| ||
利息支出 |
|
|
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| - |
| - |
|
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| ||||||
所得税支出(福利) |
| ( |
|
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| ( |
|
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| ( | |||||
美國税收改革的影響—非現金 |
| ( |
|
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| ( |
| - |
|
| ( |
| - |
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| ( | ||
物業、廠房和設備的附加費 |
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| ||||||||
股權公司投資 |
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|
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| ( |
| |||||||
總資產 |
|
|
|
|
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|
103
合併財務報表附註
地理 |
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| |
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|
銷售和其他營業收入 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
美國 |
|
|
| ||||
非美國 |
|
|
| ||||
| 總計 |
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| |||
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|
重要的非美國收入來源包括:(1) |
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| 加拿大 |
|
|
| |||
| 英國 |
|
|
| |||
| 法國 |
|
|
| |||
| 新加坡 |
|
|
| |||
| 比利時 |
|
|
| |||
| 意大利 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
長壽資產 |
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
美國 |
|
|
| ||||
非美國 |
|
|
| ||||
| 總計 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
重要的非美國長期資產包括: |
|
|
|
|
|
| |
| 加拿大 |
|
|
| |||
| 澳大利亞 |
|
|
| |||
| 新加坡 |
|
|
| |||
| 哈薩克斯坦 |
|
|
| |||
| 巴布亞新幾內亞 |
|
|
| |||
| 尼日利亞 |
|
|
| |||
| 安哥拉 |
|
|
| |||
| 阿拉伯聯合酋長國 |
|
|
| |||
| 俄羅斯 |
|
|
|
104
合併財務報表附註
|
|
|
|
|
|
| 2019 |
|
|
|
|
| 2018 |
|
|
|
|
| 2017 |
|
|
|
|
|
|
| 美國 | 非美國 | 總計 |
| 美國 | 非美國 | 總計 |
| 美國 | 非美國 | 總計 | ||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (百萬美元) |
|
|
|
|
|
| ||||
所得税費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 聯邦和非美國 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 當前 |
| ( |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||
|
| 遞延淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
|
| ( |
| ( |
| ( |
|
| ( | |||
| 美國對非美國業務徵税 |
|
| - |
|
|
| - |
|
|
| - |
| ||||||||
|
|
| 聯邦政府和非美國國家 |
| ( |
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( | ||||||
| 狀態 |
| ( |
| - |
| ( |
|
| - |
|
| ( |
| - |
| ( | ||||
|
|
| 所得税總支出 |
| ( |
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ( | ||||||
所有其他税項和關税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 其他税項和關税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
| 包括在生產和 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 製造費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
| 包含在SG&A費用中 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||
|
| 其他税項及關税總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
| 總計 |
|
|
|
|
|
|
| ( |
|
| ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
上述遞延所得税準備金包括貸記淨額2000美元
繼2017年12月22日美國《減税和就業法》頒佈後,根據會計準則編纂第740號(所得税),並遵循第118號美國證券交易委員會工作人員會計公告中概述的指導方針,本公司包括一筆
105
合併財務報表附註
|
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
|
|
|
| (百萬美元) | ||||
所得税前收入 |
|
|
|
|
|
| ||
| 美國 |
| ( |
|
| ( | ||
| 非美國 |
|
|
| ||||
|
| 總計 |
|
|
| |||
理論税 |
|
|
| |||||
權益法對會計的影響 |
| ( |
| ( |
| ( | ||
超過/(低於)理論美國税額的非美國税種(1) |
|
|
| |||||
美國税制改革的頒佈日期效果 |
| - |
| ( |
| ( | ||
其他(2) |
| ( |
|
| ( | |||
|
| 所得税總支出 |
|
|
| ( | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有效税率計算 |
|
|
|
|
|
| ||
所得税 |
|
|
| ( | ||||
埃克森美孚在股權公司所得税中的份額 |
|
|
| |||||
|
| 所得税總額 |
|
|
| |||
包括非控股權益在內的淨收入 |
|
|
| |||||
|
| 税前總收入 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
有效所得税率 |
|
|
|
(1)
(2)
106
合併財務報表附註
遞延所得税反映了為財務報告目的確認的資產和負債額與為税務目的確認的此類金額之間的臨時差異的影響。
截至12月31日,遞延税項負債/(資產)由下列各項組成:
暫時性差異對以下項目的税收影響: |
| 2019 |
| 2018 | |
|
|
| (百萬美元) | ||
|
|
|
|
|
|
財產、廠房和設備 |
|
| |||
其他負債 |
|
| |||
| 遞延税項負債總額 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
退休金和其他退休後福利 |
| ( |
| ( | |
資產報廢債務 |
| ( |
| ( | |
税損結轉 |
| ( |
| ( | |
其他資產 |
| ( |
| ( | |
| 遞延税項資產總額 |
| ( |
| ( |
|
|
|
|
|
|
資產估值免税額 |
|
| |||
| 遞延税項淨負債 |
|
|
資產負債表分類 |
| 2019 |
| 2018 | |
|
|
| (百萬美元) | ||
|
|
|
|
|
|
其他資產,包括無形資產,淨額 |
| ( |
| ( | |
遞延所得税負債 |
|
| |||
| 遞延税項淨負債 |
|
|
107
合併財務報表附註
未確認的税收優惠總額 | 2019 |
| 2018 |
| 2017 | |
|
| (百萬美元) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
1月1日的餘額 |
|
| ||||
| 基於本年度納税狀況的附加額 |
|
| |||
| 前幾年税收頭寸的增加 |
|
| |||
| 前幾年税收頭寸的減少 | ( |
| ( |
| ( |
| 因訴訟時效失效而減少的費用 | ( |
| ( |
| ( |
| 與税務機關達成和解 | ( |
| ( |
| ( |
| 匯兑效應/其他 |
| ( |
| ||
12月31日的結餘 |
|
|
上文所示的未確認税收優惠餘額總額主要與税收頭寸有關,如果頭寸得到有利解決,將會降低公司的實際税率。這些税收頭寸的不利解決通常不會增加實際税率。2019年、2018年和2017年未確認税收優惠的變化對公司的淨收入沒有實質性影響。
通過與相關税務機關談判或通過訴訟解決這些税務問題將需要多年時間才能完成。很難預測解決税務問題的時間,因為這種時間並不完全在該公司的控制範圍之內。在美國,該公司從2006年開始的納税年度與美國國税局(IRS)存在各種持續的美國聯邦所得税頭寸糾紛。該公司就2006-2009納税年度的爭議職位向美國聯邦地區法院提起了退款訴訟。這些情況反映在上面未確認的税收優惠表格中。2020年2月24日,該公司收到了對這起訴訟的不利裁決,並正在評估該裁決。對所有與美國國税局有爭議的頭寸的不利解決不會對公司的淨收入或流動資金產生重大不利影響。美國國税局主張對其中幾個職位進行處罰。本公司未將罰款確認為費用,因為本公司預計,根據適用法律,罰款不會持續。
未確認的税收優惠總額有可能增加或減少
下表彙總了主要税務管轄區仍需審查的納税年度:
| 運營國家/地區 | 開放納税年度 |
| ||||
| 阿布扎比 |
|
| - |
| ||
| 安哥拉 |
|
| - |
| ||
| 澳大利亞 |
|
| - |
| ||
| 比利時 |
|
| - |
| ||
| 加拿大 |
|
| - |
| ||
| 赤道幾內亞 |
|
| - |
| ||
| 印度尼西亞 |
|
| - |
| ||
| 伊拉克 |
|
| - |
| ||
| 馬來西亞 |
|
| - |
| ||
| 尼日利亞 |
|
| - |
| ||
| 挪威 |
|
| - |
| ||
| 巴布亞新幾內亞 |
|
| - |
| ||
| 俄羅斯 |
|
| - |
| ||
| 英國 |
|
| - |
| ||
| 美國 |
|
| - |
|
本公司將所得税相關結餘的利息分類為利息費用或利息收入,並將税務相關罰款分類為經營費用。
公司承擔了$
108
合併財務報表附註
109
補充 信息 在……上面 油 和 燃氣 探險 和 生產 活動 (未經審計)
下文所示的生產活動的經營業績不包括埃克森美孚在上游職能中納入的其他活動的收益,如石油和天然氣運輸業務、液化天然氣液化和運輸業務、煤炭和電力業務、技術服務協議、其他非經營活動以及非控股權益的調整。這些不包括合併和股權公司的金額,2019年為35.02億美元,2018年為14.84億美元,2017年為14.02億美元。油砂開採業務根據證券交易委員會和財務會計準則委員會的規則計入經營業績。
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
|
|
| 美聯航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
|
|
經營成果 |
| 州政府 |
| 美洲 |
| 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | ||
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2019年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方銷售 |
| 5,070 |
| 1,452 |
| 2,141 |
| 802 |
| 2,393 |
| 3,132 |
| 14,990 |
|
| 轉賬 |
| 6,544 |
| 5,979 |
| 1,345 |
| 7,892 |
| 8,706 |
| 628 |
| 31,094 |
|
|
|
| 11,614 |
| 7,431 |
| 3,486 |
| 8,694 |
| 11,099 |
| 3,760 |
| 46,084 |
| 不含税的生產成本 |
| 4,697 |
| 4,366 |
| 1,196 |
| 2,387 |
| 1,597 |
| 637 |
| 14,880 | |
| 勘探費 |
| 120 |
| 498 |
| 118 |
| 234 |
| 119 |
| 180 |
| 1,269 | |
| 折舊和損耗 |
| 5,916 |
| 1,975 |
| 601 |
| 3,019 |
| 2,264 |
| 703 |
| 14,478 | |
| 所得税以外的其他税種 |
| 998 |
| 122 |
| 113 |
| 682 |
| 1,182 |
| 250 |
| 3,347 | |
| 相關所得税 |
| (29) |
| (423) |
| (20) |
| 1,188 |
| 4,238 |
| 599 |
| 5,553 | |
| 綜合預算編制活動的成果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 附屬公司 |
| (88) |
| 893 |
| 1,478 |
| 1,184 |
| 1,699 |
| 1,391 |
| 6,557 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2019年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方銷售 |
| 664 |
| - |
| 1,248 |
| - |
| 10,536 |
| - |
| 12,448 |
|
| 轉賬 |
| 530 |
| - |
| 6 |
| - |
| 464 |
| - |
| 1,000 |
|
|
|
| 1,194 |
| - |
| 1,254 |
| - |
| 11,000 |
| - |
| 13,448 |
| 不含税的生產成本 |
| 595 |
| - |
| 570 |
| 6 |
| 555 |
| - |
| 1,726 | |
| 勘探費 |
| 1 |
| - |
| 4 |
| - |
| - |
| - |
| 5 | |
| 折舊和損耗 |
| 379 |
| - |
| 231 |
| - |
| 528 |
| - |
| 1,138 | |
| 所得税以外的其他税種 |
| 33 |
| - |
| 75 |
| - |
| 3,634 |
| - |
| 3,742 | |
| 相關所得税 |
| - |
| - |
| 180 |
| (1) |
| 2,275 |
| - |
| 2,454 | |
| 股權公司生產活動的結果 |
| 186 |
| - |
| 194 |
| (5) |
| 4,008 |
| - |
| 4,383 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營成果總和 |
| 98 |
| 893 |
| 1,672 |
| 1,179 |
| 5,707 |
| 1,391 |
| 10,940 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
110
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 美聯航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
| ||
經營成果 |
| 州政府 |
| 美洲 |
| 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | ||
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2018年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方銷售 |
| 5,914 |
| 1,491 |
| 3,680 |
| 1,136 |
| 2,431 |
| 3,256 |
| 17,908 |
|
| 轉賬 |
| 5,822 |
| 4,633 |
| 1,573 |
| 8,844 |
| 8,461 |
| 873 |
| 30,206 |
|
|
|
| 11,736 |
| 6,124 |
| 5,253 |
| 9,980 |
| 10,892 |
| 4,129 |
| 48,114 |
| 不含税的生產成本 |
| 3,915 |
| 4,211 |
| 1,348 |
| 2,454 |
| 1,501 |
| 680 |
| 14,109 | |
| 勘探費 |
| 237 |
| 434 |
| 140 |
| 318 |
| 209 |
| 128 |
| 1,466 | |
| 折舊和損耗 |
| 5,775 |
| 1,803 |
| 665 |
| 2,788 |
| 2,088 |
| 809 |
| 13,928 | |
| 所得税以外的其他税種 |
| 953 |
| 133 |
| 128 |
| 799 |
| 1,155 |
| 335 |
| 3,503 | |
| 相關所得税 |
| 250 |
| (121) |
| 1,934 |
| 1,766 |
| 4,008 |
| 622 |
| 8,459 | |
| 綜合預算編制活動的成果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 附屬公司 |
| 606 |
| (336) |
| 1,038 |
| 1,855 |
| 1,931 |
| 1,555 |
| 6,649 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2018年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方銷售 |
| 747 |
| - |
| 1,420 |
| - |
| 12,028 |
| - |
| 14,195 |
|
| 轉賬 |
| 588 |
| - |
| 8 |
| - |
| 935 |
| - |
| 1,531 |
|
|
|
| 1,335 |
| - |
| 1,428 |
| - |
| 12,963 |
| - |
| 15,726 |
| 不含税的生產成本 |
| 535 |
| - |
| 745 |
| 5 |
| 409 |
| - |
| 1,694 | |
| 勘探費 |
| 1 |
| - |
| 4 |
| - |
| 5 |
| - |
| 10 | |
| 折舊和損耗 |
| 248 |
| - |
| 172 |
| - |
| 462 |
| - |
| 882 | |
| 所得税以外的其他税種 |
| 33 |
| - |
| 61 |
| - |
| 4,104 |
| - |
| 4,198 | |
| 相關所得税 |
| - |
| - |
| 271 |
| (1) |
| 2,726 |
| - |
| 2,996 | |
| 股權公司生產活動的結果 |
| 518 |
| - |
| 175 |
| (4) |
| 5,257 |
| - |
| 5,946 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營成果總和 |
| 1,124 |
| (336) |
| 1,213 |
| 1,851 |
| 7,188 |
| 1,555 |
| 12,595 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2017年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方銷售 |
| 5,223 |
| 1,911 |
| 3,652 |
| 993 |
| 2,239 |
| 2,244 |
| 16,262 |
|
| 轉賬 |
| 3,852 |
| 3,462 |
| 1,631 |
| 7,771 |
| 6,035 |
| 689 |
| 23,440 |
|
|
|
| 9,075 |
| 5,373 |
| 5,283 |
| 8,764 |
| 8,274 |
| 2,933 |
| 39,702 |
| 不含税的生產成本 |
| 3,730 |
| 3,833 |
| 1,576 |
| 2,064 |
| 1,618 |
| 626 |
| 13,447 | |
| 勘探費 |
| 162 |
| 647 |
| 94 |
| 311 |
| 494 |
| 82 |
| 1,790 | |
| 折舊和損耗 |
| 6,689 |
| 2,005 |
| 1,055 |
| 2,957 |
| 1,782 |
| 913 |
| 15,401 | |
| 所得税以外的其他税種 |
| 684 |
| 97 |
| 146 |
| 559 |
| 811 |
| 311 |
| 2,608 | |
| 相關所得税 |
| (8,066) |
| (180) |
| 1,717 |
| 1,911 |
| 2,148 |
| 316 |
| (2,154) | |
| 綜合預算編制活動的成果 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 附屬公司 |
| 5,876 |
| (1,029) |
| 695 |
| 962 |
| 1,421 |
| 685 |
| 8,610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
2017年—收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 向第三方銷售 |
| 585 |
| - |
| 1,636 |
| - |
| 8,926 |
| - |
| 11,147 |
|
| 轉賬 |
| 443 |
| - |
| 10 |
| - |
| 638 |
| - |
| 1,091 |
|
|
|
| 1,028 |
| - |
| 1,646 |
| - |
| 9,564 |
| - |
| 12,238 |
| 不含税的生產成本 |
| 523 |
| - |
| 418 |
| - |
| 336 |
| - |
| 1,277 | |
| 勘探費 |
| 1 |
| - |
| 13 |
| - |
| 878 |
| - |
| 892 | |
| 折舊和損耗 |
| 320 |
| - |
| 166 |
| - |
| 477 |
| - |
| 963 | |
| 所得税以外的其他税種 |
| 33 |
| - |
| 679 |
| - |
| 2,997 |
| - |
| 3,709 | |
| 相關所得税 |
| - |
| - |
| 130 |
| - |
| 1,924 |
| - |
| 2,054 | |
| 股權公司生產活動的結果 |
| 151 |
| - |
| 240 |
| - |
| 2,952 |
| - |
| 3,343 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
經營成果總和 |
| 6,027 |
| (1,029) |
| 935 |
| 962 |
| 4,373 |
| 685 |
| 11,953 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
111
石油和天然氣勘探和生產成本
綜合附屬公司的資本化成本淨額於2019年底顯示的金額較附註9所報告的上游物業、廠房及設備投資金額減少130. 82億美元,於2018年底則減少134. 74億美元。這是由於若干運輸和研究資產以及與液化天然氣業務有關的資產不計入資本化成本。與油砂和油頁巖開採業務有關的資產根據財務會計準則委員會的規則計入資本化成本。
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 美聯航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
| ||
資本化成本 |
|
| 州政府 |
| 美洲 |
| 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | ||
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物業(面積)成本 | - 證明 |
| 19,046 |
| 2,579 |
| 49 |
| 988 |
| 2,971 |
| 719 |
| 26,352 | |
|
| - 未經證實 |
| 23,725 |
| 7,113 |
| 37 |
| 166 |
| 181 |
| 2,638 |
| 33,860 | |
|
| 物業總成本 |
|
| 42,771 |
| 9,692 |
| 86 |
| 1,154 |
| 3,152 |
| 3,357 |
| 60,212 |
| 生產資產 |
|
| 99,405 |
| 49,942 |
| 18,982 |
| 55,436 |
| 41,181 |
| 13,670 |
| 278,616 | |
| 不完整的建築 |
|
| 6,086 |
| 4,315 |
| 1,514 |
| 2,717 |
| 4,299 |
| 1,811 |
| 20,742 | |
|
| 資本化總成本 |
|
| 148,262 |
| 63,949 |
| 20,582 |
| 59,307 |
| 48,632 |
| 18,838 |
| 359,570 |
| 累計折舊和損耗 |
| 63,333 |
| 21,533 |
| 17,544 |
| 43,743 |
| 22,497 |
| 7,235 |
| 175,885 | ||
| 合併子公司的淨資本化成本 |
| 84,929 |
| 42,416 |
| 3,038 |
| 15,564 |
| 26,135 |
| 11,603 |
| 183,685 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物業(面積)成本 | - 證明 |
| 99 |
| - |
| 4 |
| 308 |
| - |
| - |
| 411 | |
|
| - 未經證實 |
| 6 |
| - |
| - |
| 3,112 |
| - |
| - |
| 3,118 | |
|
| 物業總成本 |
|
| 105 |
| - |
| 4 |
| 3,420 |
| - |
| - |
| 3,529 |
| 生產資產 |
|
| 6,825 |
| - |
| 5,413 |
| - |
| 7,731 |
| - |
| 19,969 | |
| 不完整的建築 |
|
| 212 |
| - |
| 19 |
| 650 |
| 9,581 |
| - |
| 10,462 | |
|
| 資本化總成本 |
|
| 7,142 |
| - |
| 5,436 |
| 4,070 |
| 17,312 |
| - |
| 33,960 |
| 累計折舊和損耗 |
| 3,288 |
| - |
| 4,778 |
| - |
| 5,380 |
| - |
| 13,446 | ||
| 股權公司的淨資本化成本 |
| 3,854 |
| - |
| 658 |
| 4,070 |
| 11,932 |
| - |
| 20,514 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物業(面積)成本 | - 證明 |
| 17,996 |
| 2,482 |
| 147 |
| 982 |
| 2,944 |
| 722 |
| 25,273 | |
|
| - 未經證實 |
| 26,357 |
| 6,872 |
| 45 |
| 155 |
| 179 |
| 2,692 |
| 36,300 | |
|
| 物業總成本 |
|
| 44,353 |
| 9,354 |
| 192 |
| 1,137 |
| 3,123 |
| 3,414 |
| 61,573 |
| 生產資產 |
|
| 95,532 |
| 45,874 |
| 28,564 |
| 53,722 |
| 39,173 |
| 13,587 |
| 276,452 | |
| 不完整的建築 |
|
| 4,174 |
| 2,873 |
| 1,475 |
| 3,368 |
| 4,985 |
| 1,525 |
| 18,400 | |
|
| 資本化總成本 |
|
| 144,059 |
| 58,101 |
| 30,231 |
| 58,227 |
| 47,281 |
| 18,526 |
| 356,425 |
| 累計折舊和損耗 |
| 62,950 |
| 18,994 |
| 25,803 |
| 40,710 |
| 20,206 |
| 6,574 |
| 175,237 | ||
| 合併子公司的淨資本化成本 |
| 81,109 |
| 39,107 |
| 4,428 |
| 17,517 |
| 27,075 |
| 11,952 |
| 181,188 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 物業(面積)成本 | - 證明 |
| 98 |
| - |
| 4 |
| 309 |
| - |
| - |
| 411 | |
|
| - 未經證實 |
| 10 |
| - |
| - |
| 3,111 |
| - |
| - |
| 3,121 | |
|
| 物業總成本 |
|
| 108 |
| - |
| 4 |
| 3,420 |
| - |
| - |
| 3,532 |
| 生產資產 |
|
| 6,766 |
| - |
| 5,547 |
| - |
| 7,719 |
| - |
| 20,032 | |
| 不完整的建築 |
|
| 148 |
| - |
| 12 |
| 581 |
| 7,044 |
| - |
| 7,785 | |
|
| 資本化總成本 |
|
| 7,022 |
| - |
| 5,563 |
| 4,001 |
| 14,763 |
| - |
| 31,349 |
| 累計折舊和損耗 |
| 2,968 |
| - |
| 4,653 |
| - |
| 4,843 |
| - |
| 12,464 | ||
| 股權公司的淨資本化成本 |
| 4,054 |
| - |
| 910 |
| 4,001 |
| 9,920 |
| - |
| 18,885 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
112
油氣勘探及生產成本(續)
呈報為已發生成本的金額包括年內資本化成本及計入開支的成本。所產生的成本還包括本年度確立的新資產報廢責任,以及因成本估計或放棄日期的變動而導致的資產報廢責任的增減。2019年產生的總綜合成本為192. 40億元,較2018年增加29. 12億元,主要由於開發成本上升,部分被未證實物業的收購成本下降所抵銷。2018年的成本為163.28億美元,較2017年下降33.16億美元,主要是由於未經證實物業的收購成本降低,部分被開發成本增加所抵消。2019年產生的股權公司總成本為29. 16億美元,較2018年減少1. 15億美元,主要由於開發成本降低。
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
收購物業所產生的成本, |
| 美聯航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
| |||||
勘探和開發活動 |
| 州政府 |
| 美洲 |
| 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | |||
|
|
|
| (百萬美元) | |||||||||||||
2019年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 物業購置成本 | - 證明 |
| 12 |
| - |
| - |
| - |
| 26 |
| - |
| 38 |
|
|
| - 未經證實 |
| 226 |
| 105 |
| 1 |
| 20 |
| - |
| - |
| 352 |
|
| 勘探成本 |
|
| 134 |
| 1,107 |
| 155 |
| 252 |
| 111 |
| 194 |
| 1,953 |
|
| 開發成本 |
|
| 10,275 |
| 2,946 |
| 809 |
| 1,066 |
| 1,317 |
| 484 |
| 16,897 |
|
| 合併子公司產生的總成本 |
| 10,647 |
| 4,158 |
| 965 |
| 1,338 |
| 1,454 |
| 678 |
| 19,240 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 物業購置成本 | - 證明 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
|
|
| - 未經證實 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
|
| 勘探成本 |
|
| 1 |
| - |
| 5 |
| - |
| - |
| - |
| 6 |
|
| 開發成本 |
|
| 241 |
| - |
| 15 |
| 69 |
| 2,585 |
| - |
| 2,910 |
|
| 股權公司產生的總成本 |
| 242 |
| - |
| 20 |
| 69 |
| 2,585 |
| - |
| 2,916 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 物業購置成本 | - 證明 |
| 7 |
| 3 |
| - |
| - |
| 321 |
| - |
| 331 |
|
|
| - 未經證實 |
| 238 |
| 2,109 |
| - |
| 1 |
| - |
| - |
| 2,348 |
|
| 勘探成本 |
|
| 235 |
| 1,113 |
| 147 |
| 342 |
| 217 |
| 174 |
| 2,228 |
|
| 開發成本 |
|
| 7,440 |
| 1,734 |
| 96 |
| 791 |
| 1,104 |
| 256 |
| 11,421 |
|
| 合併子公司產生的總成本 |
| 7,920 |
| 4,959 |
| 243 |
| 1,134 |
| 1,642 |
| 430 |
| 16,328 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 物業購置成本 | - 證明 |
| 21 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 21 |
|
|
| - 未經證實 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
|
| 勘探成本 |
|
| 1 |
| - |
| 4 |
| - |
| 5 |
| - |
| 10 |
|
| 開發成本 |
|
| 442 |
| - |
| 40 |
| 66 |
| 2,452 |
| - |
| 3,000 |
|
| 股權公司產生的總成本 |
| 464 |
| - |
| 44 |
| 66 |
| 2,457 |
| - |
| 3,031 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 物業購置成本 | - 證明 |
| 88 |
| 5 |
| - |
| 50 |
| 583 |
| - |
| 726 |
|
|
| - 未經證實 |
| 6,167 |
| 1,004 |
| 35 |
| 70 |
| - |
| 2,601 |
| 9,877 |
|
| 勘探成本 |
|
| 190 |
| 702 |
| 109 |
| 373 |
| 224 |
| 509 |
| 2,107 |
|
| 開發成本 |
|
| 3,752 |
| 877 |
| (39) |
| 628 |
| 1,450 |
| 266 |
| 6,934 |
|
| 合併子公司產生的總成本 |
| 10,197 |
| 2,588 |
| 105 |
| 1,121 |
| 2,257 |
| 3,376 |
| 19,644 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 物業購置成本 | - 證明 |
| - |
| - |
| - |
| 309 |
| - |
| - |
| 309 |
|
|
| - 未經證實 |
| - |
| - |
| - |
| 3,111 |
| - |
| - |
| 3,111 |
|
| 勘探成本 |
|
| 1 |
| - |
| 3 |
| 323 |
| 90 |
| - |
| 417 |
|
| 開發成本 |
|
| 137 |
| - |
| 41 |
| 192 |
| 1,801 |
| - |
| 2,171 |
|
| 股權公司產生的總成本 |
| 138 |
| - |
| 44 |
| 3,935 |
| 1,891 |
| - |
| 6,008 |
113
石油和天然氣儲量
以下信息描述了2017、2018和2019年年末已探明石油和天然氣儲量的年度變化和餘額。
所使用的定義符合證券交易委員會S-X規則4-10(A)的規定。
已探明的石油和天然氣儲量是指在提供經營權的合同到期之前,通過對地球科學和工程數據的分析,可以合理確定地估計出在合同到期之前經濟上可生產的石油和天然氣儲量--從某一特定日期起,從已知油氣藏出發,除非有證據表明可以合理確定續簽。在某些情況下,需要對更多的油井和相關設施進行大量新投資,才能回收這些已探明的儲量。
根據美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)的規則,公司的年終儲備量以及下表所列的儲備變動類別應根據報告所涵蓋期間結束日期前12個月的平均價格計算,確定為該期間內每個月的每月首日價格的未加權算術平均。這些儲備量還用於計算單位生產折舊率和計算折現淨現金流量的標準化計量。
修訂可能包括由於評估或重新評估(1)已有的地質、儲集層或生產數據,(2)新的地質、儲集層或生產數據,或(3)用於估計儲量的第一個月石油和天然氣價格和/或成本的平均值的變化,對現有油田已探明儲量的先前估計量的向上或向下的變化。發展戰略或生產設備/設施能力的重大變化也可能導致修訂。需要下調的儲備量可以在未來價格水平上升、成本下降和/或運營效率提高的某個時候向上修正。
已探明儲量包括每個控股附屬公司參與探明儲量的100%和埃克森美孚在股權公司已探明儲量中的所有權百分比,但不包括特許權使用費和其他應得的數量。天然氣儲量不包括預計通過租賃、油田設施和天然氣加工廠從天然氣中移除的液體的氣態當量。這些液體包括在原油和天然氣液體的淨探明儲量中。
在探明儲量表中,合併儲量和股權公司儲量分別報告。然而,本公司並不認為權益公司儲備與合併公司的儲備有任何不同。
根據產量分享和其他非特許權協議報告的儲量是基於協議中具體財政條款所界定的經濟利益。這些類型的安排報告的產量和儲量通常與石油和天然氣價格的變化成反比。隨着石油和天然氣價格的上漲,該公司獲得的現金流和價值也會增加;然而,由於價格較高,實現這一價值所需的產量和儲量通常會較低。當價格下跌時,通常會出現相反的效果。截至2019年年底,與產量分享合同安排相關的液體和天然氣已探明儲量(合併子公司和股權公司)佔液體的10%,天然氣的12%,按石油當量計算的10%(天然氣按每百萬桶60億立方英尺換算為石油當量)。
已探明已開發淨儲量是指預計可在現有設備和作業方法下通過現有油井回收的儲量,或與新油井的成本相比,所需設備的成本相對較小的儲量。已探明未開發淨儲量是指預計將從未鑽探面積上的新油井或需要較大支出才能重新完井的現有油井中回收的儲量。
所顯示的原油、天然氣液體和天然氣產量是從埃克森美孚的石油和天然氣儲備中提取的淨數量。天然氣數量與生產部門在經營信息中報告的供銷售的天然氣數量不同,原因是消耗或燃燒的數量以及庫存的變化。
2019年年末探明儲量與2018年年末探明儲量之間的變化包括全球產量15億桶油當量(Goeb),由於挪威出售未運營資產而減少0.2Goeb,以及美國和加拿大其他淨減少0.4Goeb。已探明儲量的增加是由於亞洲修正了0.3Goeb,以及圭亞那擴大/發現了0.1Goeb。
2018年年末已探明儲量與2017年年末已探明儲量之間的變化包括,由於價格上漲,Kearl的瀝青儲量向上修正了34億桶;荷蘭格羅寧根油田的天然氣儲量向下修正;以及主要在美國的擴建/發現。2018年,荷蘭內閣通知議會,它打算進一步減少之前立法規定的格羅寧根天然氣開採,以應對過去幾年的地震事件。由於預期產量前景較低,該公司將格羅寧根氣田的已探明儲量估計下調了8億桶油當量。
114
原油、天然氣液體、瀝青和合成油探明儲量 |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 天然氣 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 原油 |
| 液體 |
| 瀝青 |
| 合成油 |
| ||||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
| 加拿大/ |
|
| ||
|
| 美聯航 | 其他 |
|
| 澳大利亞/ |
|
|
| 其他 |
|
| 其他 |
|
| ||
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 | 非洲 | 亞洲 | 大洋洲 | 總計 | 世界範圍 | 美洲 |
|
| 美洲 |
| 總計 | ||
|
| (百萬桶) | |||||||||||||||
網絡已發展, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 2,181 | 241 | 173 | 844 | 2,758 | 121 | 6,318 |
| 1,154 |
| 701 |
|
| 564 |
| 8,737 | |
| 修訂版本 | 70 | 19 | 43 | 30 | 490 | 2 | 654 |
| (49) |
| 416 |
|
| (70) |
| 951 |
| 提高了恢復能力 | - | - | - | 2 | - | - | 2 |
| - |
| 6 |
|
| - |
| 8 |
| 購買 | 428 | 5 | - | - | - | - | 433 |
| 164 |
| - |
|
| - |
| 597 |
| 銷售額 | (10) | - | (43) | - | - | - | (53) |
| (2) |
| - |
|
| - |
| (55) |
| 擴展/發現 | 158 | 161 | - | 3 | 384 | - | 706 |
| 58 |
| - |
|
| - |
| 764 |
| 生產 | (132) | (16) | (54) | (150) | (136) | (13) | (501) |
| (67) |
| (111) |
|
| (21) |
| (700) |
2017年12月31日 | 2,695 | 410 | 119 | 729 | 3,496 | 110 | 7,559 |
| 1,258 |
| 1,012 |
|
| 473 |
| 10,302 | |
歸屬於非控股權益 | 10 |
|
|
|
|
|
| 3 |
| 288 |
|
| 144 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已證明的比例權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股份公司準備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 236 | - | 17 | - | 1,183 | - | 1,436 |
| 384 |
| - |
|
| - |
| 1,820 | |
| 修訂版本 | 29 | - | (1) | - | - | - | 28 |
| 4 |
| - |
|
| - |
| 32 |
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 購買 | - | - | - | 6 | - | - | 6 |
| - |
| - |
|
| - |
| 6 |
| 銷售額 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 擴展/發現 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 生產 | (20) | - | (1) | - | (86) | - | (107) |
| (24) |
| - |
|
| - |
| (131) |
2017年12月31日 | 245 | - | 15 | 6 | 1,097 | - | 1,363 |
| 364 |
| - |
|
| - |
| 1,727 | |
液體探明總儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2017年12月31日 | 2,940 | 410 | 134 | 735 | 4,593 | 110 | 8,922 |
| 1,622 |
| 1,012 |
|
| 473 |
| 12,029 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
網絡已發展, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 2,695 | 410 | 119 | 729 | 3,496 | 110 | 7,559 |
| 1,258 |
| 1,012 |
|
| 473 |
| 10,302 | |
| 修訂版本 | 61 | 28 | 63 | (9) | 4 | 6 | 153 |
| (16) |
| 3,286 |
|
| 15 |
| 3,438 |
| 提高了恢復能力 | - | - | 23 | 13 | - | - | 36 |
| - |
| - |
|
| - |
| 36 |
| 購買 | 8 | - | - | - | - | - | 8 |
| 2 |
| - |
|
| - |
| 10 |
| 銷售額 | (11) | - | (2) | - | - | - | (13) |
| (13) |
| - |
|
| - |
| (26) |
| 擴展/發現 | 595 | 113 | - | 9 | 3 | - | 720 |
| 238 |
| - |
|
| - |
| 958 |
| 生產 | (144) | (22) | (37) | (138) | (146) | (11) | (498) |
| (65) |
| (113) |
|
| (22) |
| (698) |
2018年12月31日 | 3,204 | 529 | 166 | 604 | 3,357 | 105 | 7,965 |
| 1,404 |
| 4,185 |
|
| 466 |
| 14,020 | |
歸屬於非控股權益 | 44 |
|
|
|
|
|
| 4 |
| 962 |
|
| 142 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已證明的比例權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股份公司準備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 245 | - | 15 | 6 | 1,097 | - | 1,363 |
| 364 |
| - |
|
| - |
| 1,727 | |
| 修訂版本 | 28 | - | 1 | - | 6 | - | 35 |
| 1 |
| - |
|
| - |
| 36 |
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 購買 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 銷售額 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 擴展/發現 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| - |
| - |
|
| - |
| 1 |
| 生產 | (20) | - | (1) | - | (83) | - | (104) |
| (23) |
| - |
|
| - |
| (127) |
2018年12月31日 | 254 | - | 15 | 6 | 1,020 | - | 1,295 |
| 342 |
| - |
|
| - |
| 1,637 | |
液體探明總儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2018年12月31日 | 3,458 | 529 | 181 | 610 | 4,377 | 105 | 9,260 |
| 1,746 |
| 4,185 |
|
| 466 |
| 15,657 |
115
原油、天然氣液體、瀝青和合成油已探明儲量(續) |
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
| 天然氣 |
|
|
|
|
|
| ||
|
| 原油 |
| 液體 |
| 瀝青 |
| 合成油 |
| ||||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
| 加拿大/ |
|
| ||
|
| 美聯航 | 其他 |
|
| 澳大利亞/ |
|
|
| 其他 |
|
| 其他 |
|
| ||
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 | 非洲 | 亞洲 | 大洋洲 | 總計 | 世界範圍 | 美洲 |
|
| 美洲 |
| 總計 | ||
|
| (百萬桶) | |||||||||||||||
網絡已發展, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 3,204 | 529 | 166 | 604 | 3,357 | 105 | 7,965 |
| 1,404 |
| 4,185 |
|
| 466 |
| 14,020 | |
| 修訂版本 | (677) | (66) | 20 | (25) | 136 | - | (612) |
| (305) |
| (213) |
|
| (27) |
| (1,157) |
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 購買 | 20 | - | - | - | - | - | 20 |
| 12 |
| - |
|
| - |
| 32 |
| 銷售額 | (1) | - | (117) | - | - | - | (118) |
| (27) |
| - |
|
| - |
| (145) |
| 擴展/發現 | 710 | 125 | - | - | - | - | 835 |
| 263 |
| - |
|
| - |
| 1,098 |
| 生產 | (168) | (31) | (30) | (132) | (158) | (11) | (530) |
| (72) |
| (114) |
|
| (24) |
| (740) |
2019年12月31日 | 3,088 | 557 | 39 | 447 | 3,335 | 94 | 7,560 |
| 1,275 |
| 3,858 |
|
| 415 |
| 13,108 | |
歸屬於非控股權益 | 21 |
|
|
|
|
|
| 3 |
| 894 |
|
| 126 |
|
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
已證明的比例權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股份公司準備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 254 | - | 15 | 6 | 1,020 | - | 1,295 |
| 342 |
| - |
|
| - |
| 1,637 | |
| 修訂版本 | 15 | - | - | - | (38) | - | (23) |
| 3 |
| - |
|
| - |
| (20) |
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 購買 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 銷售額 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
| - |
|
| - |
| - |
| 擴展/發現 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| - |
| - |
|
| - |
| 1 |
| 生產 | (19) | - | (1) | - | (85) | - | (105) |
| (23) |
| - |
|
| - |
| (128) |
2019年12月31日 | 251 | - | 14 | 6 | 897 | - | 1,168 |
| 322 |
| - |
|
| - |
| 1,490 | |
液體探明總儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 2019年12月31日 | 3,339 | 557 | 53 | 453 | 4,232 | 94 | 8,728 |
| 1,597 |
| 3,858 |
|
| 415 |
| 14,598 |
116
原油、天然氣液體、瀝青和合成油已探明儲量(續) |
|
|
|
|
|
| |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 合成的 |
|
|
|
|
| 原油和天然氣液體 |
| 瀝青 |
| 油 |
|
| ||||||
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
| 加拿大/ |
|
|
|
|
| 美聯航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亞/ |
|
| 其他 |
| 其他 |
|
|
|
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 | 非洲 | 亞洲 | 大洋洲 | 總計 |
| 美洲 |
| 美洲 |
| 總計 |
|
|
| (百萬桶) | ||||||||||||
截至2009年,已探明的已開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 1,489 | 92 | 119 | 676 | 2,182 | 131 | 4,689 |
| 657 |
| 473 |
| 5,819 |
|
| 股本公司 | 208 | - | 14 | - | 1,019 | - | 1,241 |
| - |
| - |
| 1,241 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已證實未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 2,167 | 337 | 30 | 137 | 1,426 | 31 | 4,128 |
| 355 |
| - |
| 4,483 |
|
| 股本公司 | 48 | - | 1 | 6 | 431 | - | 486 |
| - |
| - |
| 486 |
總液體探明儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 | 3,912 | 429 | 164 | 819 | 5,058 | 162 | 10,544 |
| 1,012 |
| 473 |
| 12,029 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
截至2009年,已探明的已開發儲量 |
|
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| ||
| 2018年12月31日 |
|
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| |
|
| 合併後的子公司 | 1,696 | 153 | 123 | 578 | 2,285 | 118 | 4,953 |
| 3,880 |
| 466 |
| 9,299 |
|
| 股本公司 | 208 | - | 15 | - | 919 | - | 1,142 |
| - |
| - |
| 1,142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
截至2009年,已證實未開發儲量 |
|
|
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| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 2,616 | 403 | 78 | 111 | 1,173 | 35 | 4,416 |
| 305 |
| - |
| 4,721 |
|
| 股本公司 | 56 | - | - | 6 | 433 | - | 495 |
| - |
| - |
| 495 |
總液體探明儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2018年12月31日 | 4,576 | 556 | 216 | 695 | 4,810 | 153 | 11,006 |
| 4,185 |
| 466 |
| 15,657 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
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|
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| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 1,655 | 195 | 23 | 419 | 2,309 | 90 | 4,691 |
| 3,528 |
| 415 |
| 8,634 |
|
| 股本公司 | 200 | - | 13 | - | 727 | - | 940 |
| - |
| - |
| 940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已證實未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 2,474 | 381 | 29 | 68 | 1,157 | 35 | 4,144 |
| 330 |
| - |
| 4,474 |
|
| 股本公司 | 60 | - | 1 | 6 | 483 | - | 550 |
| - |
| - |
| 550 |
總液體探明儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 | 4,389 | 576 | 66 | 493 | 4,676 | 125 | 10,325 | (1) | 3,858 |
| 415 |
| 14,598 |
(1)有關歸屬於合併附屬公司和股權公司的天然氣液化儲量,請參見前幾頁。關於天然氣液體探明儲量的更多信息,見項目2。ExxonMobil 2019 Form 10—K
117
天然氣和石油當量探明儲量 |
|
|
|
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|
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| |||
|
| 天然氣 |
|
|
| ||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 油當量 | |
|
| 美聯航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亞/ |
|
| 總計 | |
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 | 非洲 | 亞洲 | 大洋洲 | 總計 |
| 所有產品 (1) | |
|
| (數十億立方英尺) |
| (數百萬石油— | |||||||
|
|
|
| 當量桶) | |||||||
淨證明已開發和未開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 合併子公司儲備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 17,786 | 940 | 1,659 | 771 | 4,921 | 7,357 | 33,434 |
| 14,309 |
| |
| 修訂版本 | 649 | 206 | 134 | (135) | (214) | 33 | 673 |
| 1,063 |
|
| 提高了恢復能力 | - | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 8 |
|
| 購買 | 982 | 56 | - | - | - | - | 1,038 |
| 771 |
|
| 銷售額 | (172) | (1) | (17) | - | - | - | (190) |
| (87) |
|
| 擴展/發現 | 956 | 269 | - | - | 13 | - | 1,238 |
| 970 |
|
| 生產 | (1,168) | (99) | (408) | (41) | (380) | (496) | (2,592) |
| (1,131) |
|
2017年12月31日 | 19,033 | 1,372 | 1,368 | 595 | 4,340 | 6,894 | 33,602 |
| 15,903 |
| |
歸屬於非控股權益 |
| 195 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探明儲量的比例權益 |
|
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|
|
|
|
|
|
| |
| 股權公司的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2017年1月1日 | 211 | - | 7,624 | - | 15,234 | - | 23,069 |
| 5,665 |
| |
| 修訂版本 | 25 | - | (1,129) | - | 86 | - | (1,018) |
| (138) |
|
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 購買 | - | - | - | 914 | - | - | 914 |
| 158 |
|
| 銷售額 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 擴展/發現 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 生產 | (13) | - | (331) | - | (1,072) | - | (1,416) |
| (367) |
|
2017年12月31日 | 223 | - | 6,164 | 914 | 14,248 | - | 21,549 |
| 5,318 |
| |
截至2017年12月31日的總探明儲量 | 19,256 | 1,372 | 7,532 | 1,509 | 18,588 | 6,894 | 55,151 |
| 21,221 |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
淨證明已開發和未開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 合併子公司儲備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 19,033 | 1,372 | 1,368 | 595 | 4,340 | 6,894 | 33,602 |
| 15,903 |
| |
| 修訂版本 | (98) | (29) | 306 | 38 | (147) | 1,065 | 1,135 |
| 3,626 |
|
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| 36 |
|
| 購買 | 104 | - | - | - | - | - | 104 |
| 27 |
|
| 銷售額 | (264) | (3) | (4) | - | - | - | (271) |
| (71) |
|
| 擴展/發現 | 3,658 | 506 | 3 | - | 1 | 7 | 4,175 |
| 1,654 |
|
| 生產 | (1,030) | (102) | (361) | (45) | (353) | (504) | (2,395) |
| (1,097) |
|
2018年12月31日 | 21,403 | 1,744 | 1,312 | 588 | 3,841 | 7,462 | 36,350 |
| 20,078 |
| |
歸屬於非控股權益 |
| 334 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探明儲量的比例權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股權公司的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2018年1月1日 | 223 | - | 6,164 | 914 | 14,248 | - | 21,549 |
| 5,318 |
| |
| 修訂版本 | 12 | - | (4,801) | (51) | 102 | - | (4,738) |
| (753) |
|
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 購買 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 銷售額 | - | - | (38) | - | - | - | (38) |
| (6) |
|
| 擴展/發現 | 2 | - | - | - | - | - | 2 |
| 1 |
|
| 生產 | (12) | - | (268) | - | (1,029) | - | (1,309) |
| (345) |
|
2018年12月31日 | 225 | - | 1,057 | 863 | 13,321 | - | 15,466 |
| 4,215 |
| |
截至2018年12月31日的總探明儲量 | 21,628 | 1,744 | 2,369 | 1,451 | 17,162 | 7,462 | 51,816 |
| 24,293 |
|
(1) 天然氣以每百萬桶60億立方英尺的價格轉換為石油當量。
118
天然氣和石油當量探明儲量(續) |
|
|
|
|
|
|
| ||||
|
| 天然氣 |
|
|
| ||||||
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 油當量 | |
|
| 美聯航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亞/ |
|
| 總計 | |
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 | 非洲 | 亞洲 | 大洋洲 | 總計 |
| 所有產品 (1) | |
|
| (數十億立方英尺) |
| (數百萬石油— | |||||||
|
|
|
| 當量桶) | |||||||
淨證明已開發和未開發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 合併子公司儲備金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 21,403 | 1,744 | 1,312 | 588 | 3,841 | 7,462 | 36,350 |
| 20,078 |
| |
| 修訂版本 | (3,213) | (301) | 41 | (171) | 953 | 39 | (2,652) |
| (1,599) |
|
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 購買 | 85 | - | - | - | - | - | 85 |
| 47 |
|
| 銷售額 | (297) | (29) | (416) | - | - | - | (742) |
| (269) |
|
| 擴展/發現 | 2,151 | 166 | - | - | - | - | 2,317 |
| 1,484 |
|
| 生產 | (1,103) | (114) | (316) | (40) | (361) | (500) | (2,434) |
| (1,145) |
|
2019年12月31日 | 19,026 | 1,466 | 621 | 377 | 4,433 | 7,001 | 32,924 |
| 18,596 |
| |
歸屬於非控股權益 |
| 256 |
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
探明儲量的比例權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
| 股權公司的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2019年1月1日 | 225 | - | 1,057 | 863 | 13,321 | - | 15,466 |
| 4,215 |
| |
| 修訂版本 | (1) | - | (238) | 45 | 142 | - | (52) |
| (29) |
|
| 提高了恢復能力 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 購買 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 銷售額 | - | - | - | - | - | - | - |
| - |
|
| 擴展/發現 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 1 |
|
| 生產 | (12) | - | (238) | - | (1,009) | - | (1,259) |
| (338) |
|
2019年12月31日 | 213 | - | 581 | 908 | 12,454 | - | 14,156 |
| 3,849 |
| |
截至2019年12月31日的總探明儲量 | 19,239 | 1,466 | 1,202 | 1,285 | 16,887 | 7,001 | 47,080 |
| 22,445 |
|
(1) 天然氣換算成石油當量的基礎是每百萬桶60億立方英尺。
119
天然氣和石油當量探明儲量(續) |
|
|
|
|
|
|
| |||||
|
|
| 天然氣 |
|
|
| ||||||
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
| 油當量 | |
|
|
| 美聯航 | 其他 |
|
|
| 澳大利亞/ |
|
| 總計 | |
|
|
| 州政府 | 美洲 | 歐洲 | 非洲 | 亞洲 | 大洋洲 | 總計 |
| 所有產品 (1) | |
|
|
| (數十億立方英尺) |
| (數百萬石油— | |||||||
|
|
|
|
| 當量桶) | |||||||
截至2009年,已探明的已開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 12,649 | 512 | 1,231 | 584 | 4,030 | 4,420 | 23,426 |
| 9,724 |
|
|
| 股本公司 | 154 | - | 4,899 | - | 12,898 | - | 17,951 |
| 4,232 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已證實未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 6,384 | 860 | 137 | 11 | 310 | 2,474 | 10,176 |
| 6,179 |
|
|
| 股本公司 | 69 | - | 1,265 | 914 | 1,350 | - | 3,598 |
| 1,086 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日的總探明儲量 | 19,256 | 1,372 | 7,532 | 1,509 | 18,588 | 6,894 | 55,151 |
| 21,221 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 12,538 | 605 | 1,116 | 581 | 3,618 | 4,336 | 22,794 |
| 13,098 |
|
|
| 股本公司 | 152 | - | 988 | - | 11,951 | - | 13,091 |
| 3,324 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已證實未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 8,865 | 1,139 | 196 | 7 | 223 | 3,126 | 13,556 |
| 6,980 |
|
|
| 股本公司 | 73 | - | 69 | 863 | 1,370 | - | 2,375 |
| 891 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日的總探明儲量 | 21,628 | 1,744 | 2,369 | 1,451 | 17,162 | 7,462 | 51,816 |
| 24,293 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已探明的已開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 11,882 | 613 | 502 | 377 | 3,508 | 3,765 | 20,647 |
| 12,075 |
|
|
| 股本公司 | 143 | - | 505 | - | 9,859 | - | 10,507 |
| 2,691 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2009年,已證實未開發儲量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 合併後的子公司 | 7,144 | 853 | 119 | - | 925 | 3,236 | 12,277 |
| 6,521 |
|
|
| 股本公司 | 70 | - | 76 | 908 | 2,595 | - | 3,649 |
| 1,158 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2019年12月31日的總探明儲量 | 19,239 | 1,466 | 1,202 | 1,285 | 16,887 | 7,001 | 47,080 |
| 22,445 |
|
(1) 天然氣以每百萬桶60億立方英尺的價格轉換為石油當量。
120
貼現未來現金流量的標準化計量
根據財務會計準則委員會的要求,貼現未來淨現金流量的標準化計量是通過將每月第一天的平均價格、年終成本和法定税率以及淨證明儲備金10%的貼現係數計算的。標準化計量包括未來搬遷、放棄和重建債務的費用。該公司認為,標準化措施不能可靠地估計公司從開發和生產其石油和天然氣財產或其已探明石油和天然氣儲量的價值。該標準化計量乃根據若干指定假設(包括每月首日平均價格)編制,該假設代表離散時間點,因此可能會因價格變動而導致現金流量於年間出現重大變動。
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貼現的標準化度量 |
| 美聯航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
|
| |||
未來現金流 |
| 州政府 | 美洲 (1) | 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | |||||
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 來自石油和天然氣銷售的未來現金流入 |
| 186,126 |
| 78,870 |
| 14,794 |
| 43,223 |
| 191,254 |
| 40,814 |
| 555,081 | |
|
| 未來生產成本 |
| 78,980 |
| 42,280 |
| 4,424 |
| 14,049 |
| 53,723 |
| 8,424 |
| 201,880 | |
|
| 未來開發成本 |
| 39,996 |
| 18,150 |
| 7,480 |
| 8,897 |
| 15,156 |
| 7,951 |
| 97,630 | |
|
| 未來所得税費用 |
| 12,879 |
| 4,527 |
| 2,790 |
| 8,818 |
| 90,614 |
| 6,017 |
| 125,645 | |
|
| 未來淨現金流 |
| 54,271 |
| 13,913 |
| 100 |
| 11,459 |
| 31,761 |
| 18,422 |
| 129,926 | |
|
| 現金流量淨額按10%折現的效果 |
| 30,574 |
| 6,158 |
| (1,255) |
| 2,996 |
| 17,511 |
| 8,741 |
| 64,725 | |
|
| 貼現未來淨現金流量 |
| 23,697 |
| 7,755 |
| 1,355 |
| 8,463 |
| 14,250 |
| 9,681 |
| 65,201 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2017年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 來自石油和天然氣銷售的未來現金流入 |
| 12,643 |
| - |
| 28,557 |
| 2,366 |
| 127,364 |
| - |
| 170,930 | |
|
| 未來生產成本 |
| 5,927 |
| - |
| 21,120 |
| 247 |
| 48,300 |
| - |
| 75,594 | |
|
| 未來開發成本 |
| 3,012 |
| - |
| 1,913 |
| 417 |
| 11,825 |
| - |
| 17,167 | |
|
| 未來所得税費用 |
| - |
| - |
| 1,683 |
| 514 |
| 22,396 |
| - |
| 24,593 | |
|
| 未來淨現金流 |
| 3,704 |
| - |
| 3,841 |
| 1,188 |
| 44,843 |
| - |
| 53,576 | |
|
| 現金流量淨額按10%折現的效果 |
| 1,668 |
| - |
| 2,116 |
| 1,045 |
| 23,744 |
| - |
| 28,573 | |
|
| 貼現未來淨現金流量 |
| 2,036 |
| - |
| 1,725 |
| 143 |
| 21,099 |
| - |
| 25,003 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併權益及股本權益總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 貼現標準化度量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 未來淨現金流量 |
| 25,733 |
| 7,755 |
| 3,080 |
| 8,606 |
| 35,349 |
| 9,681 |
| 90,204 |
(1)包括2017年埃克森美孚合併附屬公司非控股權益應佔的貼現未來現金流量淨額10. 16億美元。
121
|
|
|
|
|
|
| 加拿大/ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
貼現的標準化度量 |
| 美聯航 |
| 其他 |
|
|
|
|
|
|
| 澳大利亞/ |
|
| |||
未來現金流(續) |
| 州政府 | 美洲 (1) | 歐洲 |
| 非洲 |
| 亞洲 |
| 大洋洲 |
| 總計 | |||||
|
|
|
|
| (百萬美元) | ||||||||||||
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 來自石油和天然氣銷售的未來現金流入 |
| 265,527 |
| 204,596 |
| 23,263 |
| 47,557 |
| 241,410 |
| 67,041 |
| 849,394 | |
|
| 未來生產成本 |
| 96,489 |
| 125,469 |
| 5,023 |
| 16,019 |
| 61,674 |
| 18,081 |
| 322,755 | |
|
| 未來開發成本 |
| 54,457 |
| 29,759 |
| 7,351 |
| 8,356 |
| 13,907 |
| 8,047 |
| 121,877 | |
|
| 未來所得税費用 |
| 25,365 |
| 9,024 |
| 8,255 |
| 10,491 |
| 124,043 |
| 10,499 |
| 187,677 | |
|
| 未來淨現金流 |
| 89,216 |
| 40,344 |
| 2,634 |
| 12,691 |
| 41,786 |
| 30,414 |
| 217,085 | |
|
| 現金流量淨額按10%折現的效果 |
| 49,176 |
| 22,315 |
| (6) |
| 2,957 |
| 21,509 |
| 15,030 |
| 110,981 | |
|
| 貼現未來淨現金流量 |
| 40,040 |
| 18,029 |
| 2,640 |
| 9,734 |
| 20,277 |
| 15,384 |
| 106,104 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2018年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 來自石油和天然氣銷售的未來現金流入 |
| 17,730 |
| - |
| 7,264 |
| 3,777 |
| 165,471 |
| - |
| 194,242 | |
|
| 未來生產成本 |
| 6,474 |
| - |
| 2,157 |
| 249 |
| 61,331 |
| - |
| 70,211 | |
|
| 未來開發成本 |
| 3,359 |
| - |
| 1,165 |
| 370 |
| 10,295 |
| - |
| 15,189 | |
|
| 未來所得税費用 |
| - |
| - |
| 1,612 |
| 964 |
| 30,662 |
| - |
| 33,238 | |
|
| 未來淨現金流 |
| 7,897 |
| - |
| 2,330 |
| 2,194 |
| 63,183 |
| - |
| 75,604 | |
|
| 現金流量淨額按10%折現的效果 |
| 4,104 |
| - |
| 713 |
| 1,712 |
| 31,503 |
| - |
| 38,032 | |
|
| 貼現未來淨現金流量 |
| 3,793 |
| - |
| 1,617 |
| 482 |
| 31,680 |
| - |
| 37,572 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併權益及股本權益總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 貼現標準化度量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 未來淨現金流量 |
| 43,833 |
| 18,029 |
| 4,257 |
| 10,216 |
| 51,957 |
| 15,384 |
| 143,676 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併後的子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 來自石油和天然氣銷售的未來現金流入 |
| 208,981 |
| 190,604 |
| 5,789 |
| 30,194 |
| 215,837 |
| 43,599 |
| 695,004 | |
|
| 未來生產成本 |
| 90,448 |
| 133,606 |
| 3,209 |
| 10,177 |
| 58,255 |
| 12,980 |
| 308,675 | |
|
| 未來開發成本 |
| 53,641 |
| 31,158 |
| 4,397 |
| 6,756 |
| 14,113 |
| 8,109 |
| 118,174 | |
|
| 未來所得税費用 |
| 12,530 |
| 5,888 |
| (594) |
| 5,374 |
| 108,316 |
| 5,158 |
| 136,672 | |
|
| 未來淨現金流 |
| 52,362 |
| 19,952 |
| (1,223) |
| 7,887 |
| 35,153 |
| 17,352 |
| 131,483 | |
|
| 現金流量淨額按10%折現的效果 |
| 30,499 |
| 7,728 |
| (1,265) |
| 872 |
| 18,658 |
| 7,491 |
| 63,983 | |
|
| 貼現未來淨現金流量 |
| 21,863 |
| 12,224 |
| 42 |
| 7,015 |
| 16,495 |
| 9,861 |
| 67,500 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
股本公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 截至2019年12月31日 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 來自石油和天然氣銷售的未來現金流入 |
| 15,729 |
| - |
| 3,194 |
| 2,509 |
| 115,451 |
| - |
| 136,883 | |
|
| 未來生產成本 |
| 6,848 |
| - |
| 1,302 |
| 246 |
| 48,259 |
| - |
| 56,655 | |
|
| 未來開發成本 |
| 3,681 |
| - |
| 1,182 |
| 247 |
| 11,463 |
| - |
| 16,573 | |
|
| 未來所得税費用 |
| - |
| - |
| 346 |
| 555 |
| 17,891 |
| - |
| 18,792 | |
|
| 未來淨現金流 |
| 5,200 |
| - |
| 364 |
| 1,461 |
| 37,838 |
| - |
| 44,863 | |
|
| 現金流量淨額按10%折現的效果 |
| 2,721 |
| - |
| 41 |
| 1,112 |
| 18,573 |
| - |
| 22,447 | |
|
| 貼現未來淨現金流量 |
| 2,479 |
| - |
| 323 |
| 349 |
| 19,265 |
| - |
| 22,416 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併權益及股本權益總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||
| 貼現標準化度量 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 未來淨現金流量 |
| 24,342 |
| 12,224 |
| 365 |
| 7,364 |
| 35,760 |
| 9,861 |
| 89,916 |
(1)包括2018年埃克森美孚合併附屬公司非控股權益應佔的貼現未來現金流量淨額為28. 23億美元,2019年為10. 64億美元。
122
與已探明石油和天然氣儲量相關的貼現未來淨現金流量標準化計量的變化
合併權益和股權 |
|
|
|
| 2017 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 | |
|
|
|
|
|
|
| 份額 |
| 已整合 | ||
|
|
|
| 已整合 |
| 權益法 |
| 和公平性 | |||
|
|
|
| 附屬公司 |
| 被投資人 |
| 利益 | |||
|
|
|
| (百萬美元) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2016年12月31日的貼現未來淨現金流量 |
| 35,150 |
|
| 18,201 |
|
| 53,351 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年內由於擴建、發現、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 回收率提高,採購淨額減相關費用 |
| 10,375 |
|
| 255 |
|
| 10,630 |
| |
上一年準備金價值變動,原因是: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 年內生產的石油和天然氣的銷售和轉讓,扣除 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 生產(提升)成本 |
| (24,911) |
|
| (7,358) |
|
| (32,269) |
|
| 年內產生的發展成本 |
| 7,066 |
|
| 2,020 |
|
| 9,086 |
| |
| 價格、搬運和開發費用的淨變化 |
| 51,703 |
|
| 12,782 |
|
| 64,485 |
| |
| 修訂以前的儲量估計數 |
| 6,580 |
|
| 1,193 |
|
| 7,773 |
| |
| 折扣的增加 |
| 4,951 |
|
| 2,124 |
|
| 7,075 |
| |
所得税淨變動 |
| (25,713) |
|
| (4,214) |
|
| (29,927) |
| ||
|
| 年內標準化計量的總變動 |
| 30,051 |
|
| 6,802 |
|
| 36,853 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日的貼現未來淨現金流量 |
| 65,201 |
|
| 25,003 |
|
| 90,204 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
合併權益和股權 |
|
|
|
| 2018 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 | |
|
|
|
|
|
|
| 份額 |
| 已整合 | ||
|
|
|
| 已整合 |
| 權益法 |
| 和公平性 | |||
|
|
|
| 附屬公司 |
| 被投資人 |
| 利益 | |||
|
|
|
| (百萬美元) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2017年12月31日的貼現未來淨現金流量 |
| 65,201 |
|
| 25,003 |
|
| 90,204 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年內由於擴建、發現、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 回收率提高,採購淨額減相關費用 |
| 9,472 |
|
| (134) |
|
| 9,338 |
| |
上一年準備金價值變動,原因是: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 年內生產的石油和天然氣的銷售和轉讓,扣除 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 生產(提升)成本 |
| (31,706) |
|
| (9,956) |
|
| (41,662) |
|
| 年內產生的發展成本 |
| 11,500 |
|
| 2,762 |
|
| 14,262 |
| |
| 價格、搬運和開發費用的淨變化 |
| 56,798 |
|
| 23,582 |
|
| 80,380 |
| |
| 修訂以前的儲量估計數 |
| 14,515 |
|
| (2,091) |
|
| 12,424 |
| |
| 折扣的增加 |
| 8,793 |
|
| 3,043 |
|
| 11,836 |
| |
所得税淨變動 |
| (28,469) |
|
| (4,637) |
|
| (33,106) |
| ||
|
| 年內標準化計量的總變動 |
| 40,903 |
|
| 12,569 |
|
| 53,472 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日的貼現未來淨現金流量 |
| 106,104 |
|
| 37,572 |
|
| 143,676 |
|
123
與已探明石油和天然氣儲量相關的貼現未來淨現金流量標準化計量的變化
綜合權益及股本權益(續) |
|
|
|
| 2019 |
|
|
| |||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 總計 | |
|
|
|
|
|
|
| 份額 |
| 已整合 | ||
|
|
|
| 已整合 |
| 權益法 |
| 和公平性 | |||
|
|
|
| 附屬公司 |
| 被投資人 |
| 利益 | |||
|
|
|
| (百萬美元) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2018年12月31日的貼現未來淨現金流量 |
| 106,104 |
|
| 37,572 |
|
| 143,676 |
| ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
年內由於擴建、發現、 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 回收率提高,淨採購/銷售額減去相關費用 |
| (1,252) |
|
| 4 |
|
| (1,248) |
| |
上一年準備金價值變動,原因是: |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
| 年內生產的石油和天然氣的銷售和轉讓,扣除 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
| 生產(提升)成本 |
| (29,159) |
|
| (8,202) |
|
| (37,361) |
|
| 年內產生的發展成本 |
| 16,544 |
|
| 2,927 |
|
| 19,471 |
| |
| 價格、搬運和開發費用的淨變化 |
| (66,455) |
|
| (21,046) |
|
| (87,501) |
| |
| 修訂以前的儲量估計數 |
| 4,906 |
|
| 657 |
|
| 5,563 |
| |
| 折扣的增加 |
| 11,433 |
|
| 3,956 |
|
| 15,389 |
| |
所得税淨變動 |
| 25,379 |
|
| 6,548 |
|
| 31,927 |
| ||
|
| 年內標準化計量的總變動 |
| (38,604) |
|
| (15,156) |
|
| (53,760) |
|
|
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|
|
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截至2019年12月31日的貼現未來淨現金流量 |
| 67,500 |
|
| 22,416 |
|
| 89,916 |
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124
經營資料(未經審核)
|
|
| 2019 |
| 2018 |
| 2017 |
| 2016 |
| 2015 |
原油、液化天然氣、瀝青和合成油的生產 |
|
|
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|
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|
| ||
| 淨生產量 | (每天數千桶) | |||||||||
|
| 美國 | 646 |
| 551 |
| 514 |
| 494 |
| 476 |
|
| 加拿大/其他美洲 | 467 |
| 438 |
| 412 |
| 430 |
| 402 |
|
| 歐洲 | 108 |
| 132 |
| 182 |
| 204 |
| 204 |
|
| 非洲 | 372 |
| 387 |
| 423 |
| 474 |
| 529 |
|
| 亞洲 | 748 |
| 711 |
| 698 |
| 707 |
| 684 |
|
| 澳大利亞/大洋洲 | 45 |
| 47 |
| 54 |
| 56 |
| 50 |
| 世界範圍 | 2,386 |
| 2,266 |
| 2,283 |
| 2,365 |
| 2,345 | |
|
|
|
|
|
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|
可供出售的天然氣產量 |
|
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| ||
| 淨生產量 | (每天數百萬立方英尺) | |||||||||
|
| 美國 | 2,778 |
| 2,574 |
| 2,936 |
| 3,078 |
| 3,147 |
|
| 加拿大/其他美洲 | 258 |
| 227 |
| 218 |
| 239 |
| 261 |
|
| 歐洲 | 1,457 |
| 1,653 |
| 1,948 |
| 2,173 |
| 2,286 |
|
| 非洲 | 7 |
| 13 |
| 5 |
| 7 |
| 5 |
|
| 亞洲 | 3,575 |
| 3,613 |
| 3,794 |
| 3,743 |
| 4,139 |
|
| 澳大利亞/大洋洲 | 1,319 |
| 1,325 |
| 1,310 |
| 887 |
| 677 |
| 世界範圍 | 9,394 |
| 9,405 |
| 10,211 |
| 10,127 |
| 10,515 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (每天數千桶油當量) | ||||||||
油當量產量 (1) | 3,952 |
| 3,833 |
| 3,985 |
| 4,053 |
| 4,097 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
煉油廠產能 | (每天數千桶) | ||||||||||
|
| 美國 | 1,532 |
| 1,588 |
| 1,508 |
| 1,591 |
| 1,709 |
|
| 加拿大 | 353 |
| 392 |
| 383 |
| 363 |
| 386 |
|
| 歐洲 | 1,317 |
| 1,422 |
| 1,510 |
| 1,417 |
| 1,496 |
|
| 亞太地區 | 598 |
| 706 |
| 690 |
| 708 |
| 647 |
|
| 其他非美國國家 | 181 |
| 164 |
| 200 |
| 190 |
| 194 |
| 世界範圍 | 3,981 |
| 4,272 |
| 4,291 |
| 4,269 |
| 4,432 | |
油品銷售 (2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
|
| 美國 | 2,292 |
| 2,210 |
| 2,190 |
| 2,250 |
| 2,521 |
|
| 加拿大 | 476 |
| 510 |
| 499 |
| 491 |
| 488 |
|
| 歐洲 | 1,479 |
| 1,556 |
| 1,597 |
| 1,519 |
| 1,542 |
|
| 亞太和其他東半球 | 1,156 |
| 1,200 |
| 1,164 |
| 1,140 |
| 1,124 |
|
| 拉丁美洲 | 49 |
| 36 |
| 80 |
| 82 |
| 79 |
| 世界範圍 | 5,452 |
| 5,512 |
| 5,530 |
| 5,482 |
| 5,754 | |
|
| 汽油、石腦油 | 2,220 |
| 2,217 |
| 2,262 |
| 2,270 |
| 2,363 |
|
| 取暖油、煤油、柴油 | 1,867 |
| 1,840 |
| 1,850 |
| 1,772 |
| 1,924 |
|
| 航空燃料 | 406 |
| 402 |
| 382 |
| 399 |
| 413 |
|
| 重質燃料 | 270 |
| 395 |
| 371 |
| 370 |
| 377 |
|
| 特種石油產品 | 689 |
| 658 |
| 665 |
| 671 |
| 677 |
| 世界範圍 | 5,452 |
| 5,512 |
| 5,530 |
| 5,482 |
| 5,754 | |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
化工初級產品銷售(2) | (千公噸) | ||||||||||
|
| 美國 | 9,127 |
| 9,824 |
| 9,307 |
| 9,576 |
| 9,664 |
|
| 非美國 | 17,389 |
| 17,045 |
| 16,113 |
| 15,349 |
| 15,049 |
| 世界範圍 | 26,516 |
| 26,869 |
| 25,420 |
| 24,925 |
| 24,713 |
運營統計數據包括控股子公司100%的運營;對於其他公司,原油生產、天然氣、石油產品和化學品主要產品銷售包括埃克森美孚的所有權百分比,煉油吞吐量包括埃克森美孚處理的數量。淨產量不包括特許權使用費和生產時應付的數量,無論是以實物還是現金支付。
(1)天然氣按每千桶600萬立方英尺的石油當量換算。
(2)石油產品及化工產品主要產品銷售數據已扣除與同一對手方的採購╱銷售合約。
125
展品索引
展品 | 描述 |
|
|
3(i) | 1999年11月30日重述的公司註冊證書,以及自2001年6月20日起進一步修訂的公司註冊證書(通過參考註冊人2015年10-K表格年度報告的附件3(I)併入)。 |
|
|
3(Ii) | 章程,經修訂生效於2017年11月1日(通過引用2017年10月31日表格8—K註冊人報告的附件3(ii)納入)。 |
|
|
4(Vi) | ExxonMobil Capital Stock |
|
|
10(Iii)(A.1) | 2003年5月28日經股東批准的2003年激勵計劃(通過引用附件10(Iii)(A.1)併入註冊人2017年10-K表格年度報告)。* |
|
|
10(Iii)(A.2) | 限制性股票協議的延展條文(以參考表格10-K的註冊人年報附表10(Iii)(A.2)併入)。* |
|
|
10(III)(A.3) | 限制性股票單位協議的延展條款--股份結算。 |
|
|
10(Iii)(B.1) | 短期獎勵計劃,經修訂(通過引用註冊人2018年表格10—K年度報告的附件10(iii)(b.1)納入)。* |
|
|
10(Iii)(B.2) | 盈利獎金單位工具。* |
|
|
10(Iii)(c.1) | ExxonMobil補充儲蓄計劃(通過參考截至2017年6月30日季度註冊人表格10—Q季度報告附件10(iii)(c.1)納入)。 |
|
|
10(Iii)(c.2) | 埃克森美孚補充養老金計劃(參照註冊人2014年表格10—K年度報告附件10(iii)(c.2))合併)。* |
|
|
10(Iii)(c.3) | ExxonMobil額外付款計劃(通過引用註冊人2018年表格10—K年度報告的附件10(iii)(c.3)合併)。 |
|
|
10(Iii)(D) | 埃克森美孚高管人壽保險和死亡福利計劃(通過引用附件10(Iii)(D)併入註冊人2016年10-K表格年度報告)。* |
|
|
10(Iii)(F.1) | 2004年非僱員董事限制性股票計劃(參照註冊人2018年10-K表格年報附件10(Iii)(F.1)併入)。* |
|
|
10(Iii)(F.2) | 2007年9月26日關於非僱員董事限制性贈款的常設決議(通過參考註冊人2016年10-K表格年報附件10(Iii)(F.2)併入)。* |
|
|
第10(III)(F.3)條 | 致非僱員董事的限制性股票授權書格式。* |
|
|
第10(III)(F.4)條 | 2011年10月26日非僱員董事現金費用的常設決議(通過引用註冊人2015年表格10—K年度報告的附件10(iii)(f.4)納入)。 |
|
|
14 | 道德和商業行為準則(通過引用註冊人2017年表格10—K年度報告的附件14)。 |
|
|
21 | 註冊人的子公司。 |
|
|
23 | 獨立註冊會計師事務所普華永道有限責任公司同意。 |
|
|
31.1 | 首席執行官的證明(根據證券交易法第13a-14(A)條)。 |
|
|
31.2 | 首席財務官的證明(根據證券交易法第13a—14(a)條)。 |
|
|
31.3 | 首席會計官(根據證券交易法第13a-14(A)條)的證明。 |
|
|
32.1 | 第1350條首席執行官的證書(根據薩班斯-奧克斯利法案第906條)。 |
|
|
32.2 | 第1350條(根據《薩班斯—奧克斯利法案》第906條)由首席財務官出具證明。 |
|
|
32.3 | 第1350條首席會計官的證明(根據薩班斯-奧克斯利法案第906條)。 |
|
|
101 | 交互式數據文件(格式為內聯XBRL)。 |
|
|
104 | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中)。 |
_____________________ |
|
* 根據表格10—K的本年報第15(a)(3)項所需確定的補償計劃或安排。
登記人沒有向本報告提交界定登記人及其子公司長期債務持有人權利的文書副本,而登記人及其子公司需要提交合並或未合併財務報表。註冊人同意應要求向證券交易委員會提供任何此類票據的副本。
126
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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| |
| 埃克森美孚公司 | ||
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| |
| 發信人: | /s/Darren W.樹林 | |
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| (達倫·W·伍茲, (董事會主席) |
日期:2020年2月26日
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授權委託書
以下簽名的每個人構成並任命倫納德·M·福克斯、傑裏米·R·奧斯特斯托克和理查德·C·文特,以及他們中的每一人,他或她的真實合法的事實代理人和代理人,具有充分的替代和再替代的權力,以任何和所有身份,以他或她的名義、職位和替代,簽署對本10-K表格年度報告的任何和所有修訂,並將該表格連同其中的所有證物和其他相關文件提交給證券交易委員會,授予上述事實代理人和代理人,以及他們各自,完全有權作出和執行每一項必要和必要的行為和事情,盡其可能或可以親自作出的所有意圖和目的,在此批准並確認所有上述事實律師和代理人或他們中的任何一人,或他們的一名或多名替代者,可以合法地作出或導致根據本條例作出的所有行為和事情。
|
|
|
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已於2020年2月26日由以下注冊人代表註冊人以指定身份簽署。
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/S/達倫·W·伍茲 |
| 董事會主席 |
(達倫·伍茲) |
| (首席行政主任) |
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/s/ SUSAN K.艾弗裏 |
| 董事 |
(蘇珊·K·艾弗裏) |
|
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|
/s/ ANGELA F.布拉莉 |
| 董事 |
(Angela F. Braly) |
|
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|
|
|
/s/URSULA M.燒傷 |
| 董事 |
(Ursula M.伯恩斯) |
|
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|
|
127
/s/KENNETH C.弗雷澤 |
| 董事 |
(Kenneth C.弗雷澤) |
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|
|
|
|
約瑟夫湖Hooley |
| 董事 |
(Joseph L.胡利) |
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|
/s/ Steven A.坎達裏安 |
| 董事 |
(Steven A.坎達裏安) |
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|
/s/道格拉斯R. oberhelman |
| 董事 |
(Douglas R. Oberhelman) |
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|
/s/Samuel J. Palmisano |
| 董事 |
(塞繆爾·J·帕爾米薩諾) |
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|
/s/STEVEN S REINEMUND |
| 董事 |
(史蒂芬·S·雷蒙德) |
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/s/William C.韋爾登 |
| 董事 |
(William C.韋爾登) |
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/s/Andrew P. SWIGER |
| 高級副總裁 |
(Andrew P. Swiger) |
| (首席財務官) |
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/s/David S.羅森塔爾 |
| 總裁副主計長 |
(David S.羅森塔爾) |
| (首席會計主任) |
|
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128