absi-20230930
假的12/312023Q30001672688http://fasb.org/us-gaap/2023#LicenseAndServiceMember00016726882023-01-012023-09-3000016726882023-10-31xbrli: 股票00016726882023-09-30iso421:USD00016726882022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00016726882023-07-012023-09-3000016726882022-07-012022-09-3000016726882022-01-012022-09-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001672688US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001672688US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001672688美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-03-310001672688US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-03-3100016726882023-01-012023-03-310001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-03-310001672688US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-03-310001672688美國通用會計準則：普通股成員2023-03-310001672688US-GAAP：額外實收資本會員2023-03-310001672688US-GAAP：留存收益會員2023-03-310001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-03-3100016726882023-03-310001672688美國通用會計準則：普通股成員2023-04-012023-06-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2023-04-012023-06-3000016726882023-04-012023-06-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-04-012023-06-300001672688US-GAAP：留存收益會員2023-04-012023-06-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001672688US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-3000016726882023-06-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001672688US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001672688US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001672688US-GAAP：留存收益會員2021-12-310001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-3100016726882021-12-310001672688美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-03-310001672688US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-03-3100016726882022-01-012022-03-310001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-03-310001672688US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-03-310001672688美國通用會計準則：普通股成員2022-03-310001672688US-GAAP：額外實收資本會員2022-03-310001672688US-GAAP：留存收益會員2022-03-310001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-03-3100016726882022-03-310001672688美國通用會計準則：普通股成員2022-04-012022-06-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2022-04-012022-06-3000016726882022-04-012022-06-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-04-012022-06-300001672688US-GAAP：留存收益會員2022-04-012022-06-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001672688US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-3000016726882022-06-3000016726882022-09-300001672688美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001672688US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001672688US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001672688US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001672688美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-300001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員2023-09-300001672688美國公認會計準則：現金等價物成員2023-09-300001672688US-GAAP：短期投資會員2023-09-300001672688美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001672688US-GAAP：存款證會員2022-12-310001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員2022-12-310001672688美國公認會計準則：現金等價物成員2022-12-310001672688US-GAAP：短期投資會員2022-12-310001672688ABSI：長期投資會員2022-12-310001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員2022-01-012022-09-300001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員2022-07-012022-09-300001672688US-GAAP：在建會員2023-09-300001672688US-GAAP：在建會員2022-12-310001672688美國通用會計準則：設備會員2023-09-300001672688美國通用會計準則：設備會員2022-12-310001672688US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2023-09-300001672688US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2022-12-310001672688US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-09-300001672688US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2022-12-310001672688US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2023-09-300001672688US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2022-12-310001672688US-GAAP：知識產權成員2023-09-300001672688US-GAAP：知識產權成員2022-12-310001672688US-GAAP：數據庫成員2023-09-300001672688US-GAAP：數據庫成員2022-12-310001672688US-GAAP：發達技術權利會員2023-09-300001672688US-GAAP：發達技術權利會員2022-12-310001672688ABSI: 設備融資會員美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-01-012022-12-310001672688ABSI: 設備融資會員SRT: 最低成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-01-012022-12-310001672688ABSI: 設備融資會員SRT: 最大成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-01-012022-12-310001672688ABSI: 設備融資會員SRT: 最低成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-12-31xbrli: pure0001672688ABSI: 設備融資會員SRT: 最大成員美國公認會計準則：有擔保債務成員2022-12-310001672688US-GAAP：備用信用證成員2023-09-300001672688ABSI: 2021 年股票期權和補助計劃成員2023-01-012023-01-010001672688ABSI: 2021 年股票期權和補助計劃成員2023-09-300001672688US-GAAP：研發費用會員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：研發費用會員2022-07-012022-09-300001672688US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-09-300001672688US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-07-012022-09-300001672688US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-012022-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001672688SRT: 最低成員ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員ABSI：特定選項成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵第一部分成員2023-01-012023-09-300001672688SRT: 最大成員ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員ABSI：特定選項成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵第一部分成員2023-01-012023-09-3000016726882022-01-012022-12-310001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：員工股權會員2022-07-012022-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：員工股權會員2023-09-300001672688SRT: 最低成員2023-07-012023-09-300001672688SRT: 最大成員2023-07-012023-09-300001672688SRT: 最低成員2022-07-012022-09-300001672688SRT: 最大成員2022-07-012022-09-300001672688SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300001672688SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001672688SRT: 最低成員2022-01-012022-09-300001672688SRT: 最大成員2022-01-012022-09-300001672688US-GAAP：限制性股票成員2022-12-310001672688US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：限制性股票成員2023-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：限制性股票成員2023-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-09-300001672688ABSI：2020年股票期權和補助計劃成員US-GAAP：股票增值權SARS會員2023-09-300001672688ABSI: 2020 年和 2021 年計劃成員US-GAAP：股票增值權SARS會員2023-09-300001672688ABSI: A2021 年員工股票購買計劃會員2021-07-012021-07-310001672688ABSI: A2021 年員工股票購買計劃會員2021-07-310001672688ABSI: A2021 年員工股票購買計劃會員2023-01-010001672688ABSI: A2021 年員工股票購買計劃會員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2023-09-300001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值計量常任成員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：存款證會員2022-12-310001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：美國財政法案證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688ABSI：臨時考慮成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001672688ABSI：臨時考慮成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-01-012023-09-300001672688ABSI：臨時考慮成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001672688US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：員工股權會員2022-07-012022-09-300001672688US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001672688US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-07-012022-09-300001672688US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-09-300001672688US-GAAP：限制性股票成員2023-07-012023-09-300001672688US-GAAP：限制性股票成員2022-07-012022-09-300001672688US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-09-300001672688US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-09-300001672688ABSI：員工股票購買計劃會員2023-07-012023-09-300001672688ABSI：員工股票購買計劃會員2022-07-012022-09-300001672688ABSI：員工股票購買計劃會員2023-01-012023-09-300001672688ABSI：員工股票購買計劃會員2022-01-012022-09-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549

表單 10-Q
（Mark One）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 _______ 到 __________ 的過渡期內
委員會檔案編號 001-40646
ABSCI CORP演講
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華
85-3383487
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
（美國國税局僱主識別號）
18105 SE Mill PlainBlvd
温哥華, 哇

98683
（主要行政辦公室地址）
（郵政編碼）
(360) 949-1041
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股。面值0.0001美元深淵深處的納斯達克全球精選市場
用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）；以及（2）在過去 90 天內一直遵守此類申報要求。是的  ☒   沒有  ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。     是的   ☒  沒有  ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是小型申報公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。（選一個）：
大型加速過濾器
☐
加速過濾器
☐
非加速過濾器
☒
規模較小的申報公司
☒
新興成長型公司
☒
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的  ☐     No  ☒
註冊人表現出色 92,938,477截至2023年10月31日，面值為0.0001美元的普通股。
1
目錄
目錄
頁號
第一部分財務信息（未經審計）
6
第 1 項。
未經審計的簡明合併財務報表
6
截至2023年9月30日和2022年12月31日未經審計的簡明合併資產負債表
6
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損報表
7
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益變動報表
8
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表
10
未經審計的簡明合併財務報表附註
11
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
21
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
33
第 4 項。
控制和程序
33
第二部分其他信息
33
第 1 項。
法律訴訟
33
第 1A 項。
風險因素
33
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
34
第 3 項。
優先證券違約
34
第 4 項。
礦山安全披露
34
第 5 項。
其他信息
34
第 6 項。
展品
34
簽名
36
2
目錄

關於前瞻性陳述的特別説明

本10-Q表季度報告包括1995年《美國私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述包括可能與我們的計劃、目標、目標、戰略、未來事件、未來收入或業績、資本支出、融資需求以及其他非歷史信息的信息相關的陳述。其中許多陳述特別出現在 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素” 的標題下。前瞻性陳述通常可以通過使用諸如 “可能”、“可能”、“將”、“應該”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續” 或否定等術語或其他類似術語來識別。此外，任何涉及預期、信念、計劃、預測、目標、業績或其他未來事件或情況特徵的陳述或信息，包括任何基本假設，均為前瞻性。特別是，這些前瞻性陳述包括但不限於：
•我們對我們的綜合藥物研發平臺的進一步發展、成功應用以及市場接受率和程度的期望，包括在全面發展方面取得的進展 在計算機模擬中生物藥物發現；
•我們對我們利用我們的綜合藥物研發平臺縮短生物製劑臨牀前開發的能力的期望；
•我們對我們的服務和技術市場的期望，包括生物製劑市場的增長率；
•我們吸引新合作伙伴和簽訂包含有利於我們的里程碑和特許權使用費義務的技術開發協議的能力；
•我們有可能通過實現里程碑以及根據與合作伙伴達成的協議，就源自我們的綜合藥物研發平臺的產品從淨銷售額的特許權使用費中獲得收入；
•我們能夠與目前沒有里程碑付款和特許權使用費義務的合作伙伴簽訂現有活躍計劃的許可協議；
•我們有能力通過擴大與現有合作伙伴的關係或向新合作伙伴介紹我們的綜合藥物研發平臺以及為我們的內部藥物發現工作開發主要候選藥物來管理和發展我們的業務；
•我們在2023年9月宣佈的組織調整的影響；
•我們對當前和未來合作伙伴持續開發利用我們平臺生產的生物藥物並使其商業化的能力的期望；
•我們對使用我們的平臺進行內部發現和開發項目的計劃和期望；
•我們對支出、持續虧損、未來收入、資本需求的估計，以及我們在預期產生額外收入之前獲得額外資金的需求或能力；
•我們對現金和現金等價物以及短期投資充足性的估計；
•我們與無形資產估值相關的計算和估計；
•我們建立、維持或擴大合作、夥伴關係或戰略關係的能力；
•我們有能力為我們的合作伙伴提供完整的生物藥物發現和細胞系開發解決方案，包括非標準氨基酸結合能力，從靶向到研究性新藥申請（IND）就緒；
3
目錄
•我們為我們的平臺、產品和技術獲得、維護和執行知識產權保護的能力、此類保護的期限以及我們在不侵犯他人知識產權的情況下經營業務的能力；
•我們吸引、僱用和留住關鍵人員以及有效管理增長的能力；
•我們對使用現金和現金等價物以及短期投資的期望；
•我們的財務業績以及我們行業和整個金融市場的公司的財務業績；
•我們普通股交易價格的波動性；
•我們的競爭地位以及與競爭對手或行業相關的發展和預測；
•法律和規章的影響;
•我們對根據2012年《Jumpstart 我們的創業公司法》（JOBS Act）成為新興成長型公司的期望；以及
•全球經濟狀況，包括市場波動、戰爭行為以及內亂和政治動盪，以及我們對市場趨勢和通貨膨脹影響的預期。
實際上，我們可能無法實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期，您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。實際結果或事件可能與我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖和預期存在重大差異。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現，我們無法預測所有可能影響本季度報告中前瞻性陳述的風險和不確定性。我們的前瞻性陳述不反映我們未來可能進行或參與的任何收購、合併、處置、合作、合資企業或投資的潛在影響。
您應該閲讀本季度報告以及我們向美國證券交易委員會或美國證券交易委員會提交的文件，前提是我們未來的實際業績可能與我們的預期存在重大差異。本季度報告中包含的前瞻性陳述是截至本季度報告發布之日作出的，除非適用法律要求，否則我們不承擔任何義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
此外，“我們相信” 的陳述和類似的陳述反映了我們對相關主題的信念和觀點。這些陳述基於截至本季度報告發布之日我們獲得的信息，儘管我們認為此類信息構成了此類陳述的合理依據，但此類信息可能有限或不完整。不應將我們的陳述理解為表明我們已對所有可能獲得的相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些陳述本質上是不確定的，提醒投資者不要過分依賴這些陳述。
除非另有説明，否則本10-Q表季度報告中提及的 “Absci”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指Absci公司及其子公司。
商標
本10-Q表季度報告提到了我們的商標和服務商標以及屬於第三方的商標和服務標誌。Absci®、SoluPro® 和 SoluPure® 是我們在美國專利商標局的註冊商標。我們還在業務中使用其他各種商標、服務商標和商品名稱，包括Absci的風格化A標誌、HiprBind、仿生蛋白、將想法轉化為藥物、仿生SoluPro、綜合藥物創造、無限制、以人工智能的速度創造藥物、為患者提供更好的生物製劑、更快的速度、適用於所有人的突破性療法、Denovium 和 Denovium Engine。本10-Q表季度報告中提及的所有其他商標、服務標誌或商品名稱均為其各自所有者的財產。僅為方便起見，本表10-Q季度報告中提及的商標和商品名稱均可帶或不帶有® 和™ 符號，但不應將省略® 和™ 符號的參考文獻解釋為其各自所有者不會在適用法律的最大範圍內主張其權利的任何指標。
4
目錄
有關 Absci 的其他信息的可用性
投資者和其他人應注意，我們經常使用我們的網站（www.absci.com）和我們的投資者關係網站（investors.absci.com）與投資者和公眾進行免費溝通，包括但不限於通過發佈投資者簡報、美國證券交易委員會文件（包括向美國證券交易委員會提交或提供此類文件後在合理可行的情況下儘快對此類文件進行修正和附錄）、新聞稿、公開電話會議和在這些網站上進行網絡直播，以及在 X（推特）、LinkedIn 和 YouTube 上。我們在這些網站和社交媒體上發佈的信息可能被視為重要信息。因此，鼓勵投資者、媒體和其他對Absci感興趣的人定期查看這些信息。根據經修訂的1933年《證券法》提交的任何文件中，我們的網站和社交媒體帖子或可能通過我們的網站或社交媒體帖子訪問的任何其他網站的內容均不應被視為以引用方式納入其中。
5
目錄
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
9月30日十二月三十一日
（以千計，股票和每股數據除外）20232022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$69,733 $59,955 
限制性現金16,035 15,023 
短期投資43,746 104,476 
發展安排下的應收賬款，淨額800 1,550 
預付費用和其他流動資產4,399 5,859 
流動資產總額134,713 186,863 
經營租賃使用權資產4,688 5,319 
財產和設備，淨額45,213 52,723 
無形資產，淨值49,095 51,622 
善意— 21,335 
長期限制性現金1,098 1,864 
其他長期資產1,537 1,282 
總資產$236,344 $321,008 
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款$1,909 $2,412 
應計費用19,677 20,481 
長期債務3,213 2,946 
經營租賃義務1,746 1,690 
融資租賃債務1,083 2,296 
遞延收入345 445 
流動負債總額27,973 30,270 
長期債務——扣除流動部分5,549 7,984 
經營租賃負債——扣除當期部分5,995 7,317 
融資租賃債務-扣除流動部分162 750 
遞延所得税，淨額249 238 
其他長期負債— 35 
負債總額39,928 46,594 
承諾（見附註8）
股東權益
優先股，$0.0001面值； 10,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日獲得授權的股份； 0截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票
— — 
普通股，$0.0001面值； 500,000,000截至2023年9月30日和2022年12月31日獲得授權的股份； 92,936,980和 92,411,103分別截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票
9 9 
額外的實收資本579,416 570,454 
累計赤字(382,950)(295,929)
累計其他綜合虧損(59)(120)
股東權益總額196,416 274,414 
負債總額和股東權益$236,344 $321,008 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
6
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
（以千計，股票和每股數據除外）2023202220232022
收入
技術開發收入$744 $2,004 $5,380 $3,094 
協作收入— 365 — 1,096 
總收入744 2,369 5,380 4,190 
運營費用
研究和開發11,029 15,525 35,798 47,593 
銷售、一般和管理9,505 11,407 28,508 32,803 
折舊和攤銷3,513 3,404 10,515 9,451 
商譽減值— — 21,335 — 
運營費用總額24,047 30,336 96,156 89,847 
營業虧損(23,303)(27,967)(90,776)(85,657)
其他收入（支出）
利息支出(229)(279)(806)(685)
其他收入，淨額1,572 675 4,613 948 
其他收入（支出）總額，淨額1,343 396 3,807 263 
所得税前虧損(21,960)(27,571)(86,969)(85,394)
所得税（費用）補助(34)312 (52)(39)
淨虧損$(21,994)$(27,259)$(87,021)$(85,433)
每股淨虧損：
基本款和稀釋版		$(0.24)$(0.30)$(0.95)$(0.94)
已發行普通股的加權平均值：
基本款和稀釋版		92,217,234 91,105,265 91,844,221 90,686,517 
綜合損失：
淨虧損$(21,994)$(27,259)$(87,021)$(85,433)
外幣折算調整78 (27)22 (77)
未實現的投資收益9 114 39 116 
綜合損失$(21,907)$(27,172)$(86,960)$(85,394)
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
ABSCI 公司
未經審計的股東權益變動報表
（以千計，股票和每股數據除外）普通股額外的實收資本累計赤字累計其他綜合虧損股東權益總額
股份金額
餘額——2022年12月31日92,411,103 $9 $570,454 $(295,929)$(120)$274,414 
根據股票計劃發行股票，扣除為納税而預扣的股份171,899 — 229 — — 229 
基於股票的薪酬— — 2,652 — — 2,652 
沒收普通股(101,030)— — — — — 
外幣折算調整— — — — (14)(14)
未實現的投資收益— — — — 39 39 
淨虧損— — — (23,355)— (23,355)
餘額——2023 年 3 月 31 日92,481,972 $9 $573,335 $(319,284)$(95)$253,965 
根據股票計劃發行股票，扣除為納税而預扣的股份108,621 — 116 — — 116 
基於股票的薪酬— — 3,041 — — 3,041 
外幣折算調整— — — — (42)(42)
未實現的投資損失— — — — (9)(9)
淨虧損— — — (41,672)— (41,672)
餘額——2023 年 6 月 30 日92,590,593 $9 $576,492 $(360,956)$(146)$215,399 
根據股票計劃發行股票，扣除為納税而預扣的股份346,387 — 380 — — 380 
基於股票的薪酬— — 2,544 — — 2,544 
外幣折算調整— — — — 78 78 
未實現的投資收益— — — — 9 9 
淨虧損— — — (21,994)— (21,994)
餘額——2023 年 9 月 30 日92,936,980 $9 $579,416 $(382,950)$(59)$196,416 

8
目錄
（以千計，股票和每股數據除外）普通股額外的實收資本累計赤字累計其他綜合虧損股東權益總額
股份金額
餘額——2021 年 12 月 31 日92,648,036 $9 $557,136 $(191,025)$(13)$366,107 
根據股票計劃發行股票，扣除為納税而預扣的股份187,151 213 — — 213 
基於股票的薪酬— — 3,680 — — 3,680 
外幣折算調整— — — — (10)(10)
淨虧損— — — (29,494)— (29,494)
餘額——2022 年 3 月 31 日92,835,187 $9 $561,029 $(220,519)$(23)$340,496 
根據股票計劃發行股票，扣除為納税而預扣的股份195,418 — 215 — — 215 
基於股票的薪酬— — 4,200 — — 4,200 
沒收普通股(249,618)— — — — — 
外幣折算調整— — — — (40)(40)
未實現的投資收益— — — — 2 2 
其他1 — — — — — 
淨虧損— — — (28,680)— (28,680)
餘額——2022年6月30日92,780,988 $9 $565,444 $(249,199)$(61)$316,193 
根據股票計劃發行股票，扣除為納税而預扣的股份103,787 — 162 — — 162 
基於股票的薪酬— — 3,759 — — 3,759 
外幣折算調整— — — — (27)(27)
未實現的投資收益— — — — 114 114 
淨虧損— — — (27,259)— (27,259)
餘額 ——2022 年 9 月 30 日92,884,775 $9 $569,365 $(276,458)$26 $292,942 
餘額-
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
9
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併現金流量表
在截至9月30日的九個月中，
（以千計）20232022
來自經營活動的現金流
淨虧損(87,021)(85,433)
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：
折舊和攤銷10,515 9,451 
遞延所得税11 13 
基於股票的薪酬8,237 11,516 
商譽減值21,335 — 
增加短期投資的折扣(2,275)— 
其他(490)853 
運營資產和負債的變化：
開發安排中的應收賬款723 965 
預付費用和其他流動資產1,460 3,436 
經營租賃使用權資產和負債(635)(467)
其他長期資產(255)— 
應付賬款(380)(1,224)
應計費用和其他負債(839)(1,207)
遞延收入(100)(674)
用於經營活動的淨現金(49,714)(62,771)
來自投資活動的現金流
購買財產和設備(843)(15,615)
收購，扣除獲得的現金— (8,000)
對短期投資的投資(122,196)(73,853)
短期投資到期的收益185,897 — 
出售財產和設備的收益128 15 
財產保險結算的收益— 650 
由（用於）投資活動提供的淨現金62,986 (96,803)
來自融資活動的現金流
發行長期債務的收益— 9,407 
長期債務的本金支付(2,168)(4,086)
融資租賃債務的本金支付(1,805)(2,067)
普通股發行收益，扣除發行成本725 590 
融資活動提供的（用於）淨現金(3,248)3,844 
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）10,024 (155,730)
現金、現金等價物和限制性現金-年初76,842 279,926 
現金、現金等價物和限制性現金-期末$86,866 $124,196 
非現金投資和融資活動的補充披露
為換取經營租賃義務而獲得的使用權資產— 109 
為計量經營租賃負債所含金額支付的現金1,783 1,717 
應付賬款中包含的財產和設備採購— 261 
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
10
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.行動的組織和性質
Absci Corporation（“公司”）是一家生成式人工智能藥物研發公司，利用深度學習和合成生物學來擴大蛋白質的治療潛力。Absci利用其綜合藥物研發平臺（“綜合藥物研發平臺”）來識別新的藥物靶標並創建有前途的生物治療候選藥物。該公司於2011年8月在俄勒岡州成立，是一家有限責任公司，並於2016年4月在特拉華州改為有限責任公司（“LLC”）。2020年10月，該公司從特拉華州的一家有限責任公司轉換為特拉華州的一家公司。該公司的總部位於華盛頓州温哥華。
未經審計的中期財務信息
公司根據美國公認會計原則編制了附帶這些附註的中期簡明合併財務報表，在所有重大方面均與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中適用的財務報表一致。
該公司已經做出了影響其簡明合併財務報表和附註中報告的金額的估計和判斷。公司的實際業績可能與其估計存在重大差異。中期財務信息未經審計，反映了公司認為提供公允的中期業績表所必需的所有正常調整。本報告應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀，其中公司包括有關其關鍵會計估計的更多信息。
2.重要會計政策摘要
列報依據
簡明合併財務報表是根據財務會計準則委員會（“FASB”）定義的美國公認會計原則編制的。簡明的合併財務報表包括公司的全資子公司及其控制的實體。該公司已取消所有公司間交易和賬户。
與2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中所披露的經審計的合併財務報表和相關附註相比，會計政策沒有重大變化。
3.收入確認
合同餘額
合同資產是在合同計費計劃與收入確認時間不同時生成的，當公司擁有無條件的對價權時，公司會記錄合同資產。截至2023年9月30日和2022年12月31日，合約資產為美元0.6百萬和美元1.1分別是百萬。
在履行義務之前收到或到期的現金付款時，合同負債記入遞延收入。截至2023年9月30日和2022年12月31日，合同負債為美元0.3百萬和美元0.4分別為百萬。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司確認了美元0 百萬和 $0.4分別為百萬美元，作為在本期初計入遞延收入的收入。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司確認了美元0.4百萬和美元1.2分別為百萬美元，作為在本期初計入遞延收入的收入。
4.投資
現金等價物、有價證券和存款被歸類為可供出售的證券，因此在簡明合併資產負債表中按公允價值記錄，任何未實現損益在累計其他綜合收益（虧損）中列報，在實現之前，累計其他綜合收益（虧損）在公司簡明合併資產負債表中反映為股東權益的單獨組成部分。該公司
11
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
將原始到期日為三個月或更短的所有高流動性投資視為現金等價物。
投資的攤銷成本和公允價值如下（以千計）：
2023年9月30日
攤銷成本未實現收益總額未實現損失總額公允市場價值
資產
貨幣市場基金$2,857 $— $— $2,857 
美國國庫券51,439 2 (4)51,437 
總計$54,296 $2 $(4)$54,294 
歸類為：
現金等價物$10,548 
短期投資43,746 
總計$54,294 
2022年12月31日
攤銷成本未實現收益總額未實現損失總額公允市場價值
資產
貨幣市場基金$5,050 $— $— $5,050 
存款證27,740 — — 27,740 
美國國庫券76,777 2 (43)76,736 
總計$109,567 $2 $(43)$109,526 
歸類為：
現金等價物$5,050 
短期投資104,476 
長期投資— 
總計$109,526 
截至2023年9月30日持有的投資包括原始到期日為三個月或更短的現金等價物和原始到期日為三到六個月的美國國庫券。可供出售證券的到期收益為美元54.0百萬和美元189.9在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。可供出售證券的到期收益為美元50.0截至2022年9月30日的三個月和九個月為百萬美元。有 不截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的已實現證券損益。證券的未實現收益和虧損主要是由於利率的變化。
12
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
未實現虧損頭寸投資的公允價值如下（以千計）：
2023年9月30日
少於 12 個月12 個月或更長時間
公允價值未實現虧損公允價值未實現虧損
美國國庫券$25,772 $(4)$— $— 
總計$25,772 $(4)$— $— 
2022年12月31日
少於 12 個月12 個月或更長時間
公允價值未實現虧損公允價值未實現虧損
美國國庫券$61,845 $(43)$— $— 
總計$61,845 $(43)$— $— 
該公司不打算出售處於未實現虧損狀況的證券，並認為在收回攤銷成本之前被要求出售這些證券的可能性不大。
5.財產和設備，淨額
財產和設備包括以下內容（以千計）：
9月30日十二月三十一日
20232022
在建工程$— $293 
實驗室設備34,324 34,168 
軟件298 298 
傢俱、固定裝置及其他6,417 6,307 
租賃權改進27,049 26,860 
總成本68,088 67,926 
減去累計折舊和攤銷(22,875)(15,203)
財產和設備，淨額$45,213 $52,723 

折舊費用為 $2.7百萬和美元8.0在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。折舊費用為 $2.6百萬和美元6.9截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。
有關對長期資產進行的中期減值評估的詳細信息，請參閲附註6：商譽和無形資產，淨額。
6.商譽和無形資產，淨額
商譽每年在第四季度進行減值測試，如果存在減值指標，則更快進行減值測試。公司可以選擇首先評估定性因素，以確定申報單位層面的商譽公允價值是否更有可能低於賬面金額。定性評估包括考慮可能影響公司單一報告單位的相關事件和情況，包括宏觀經濟、行業和市場狀況、整體財務表現以及公司普通股市場價格的趨勢。
在第二季度，公司對截至2023年6月30日的商譽進行了中期定性減值評估，得出的結論是，持續下降的持續時間和程度
13
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
在截至2023年6月30日的三個月內，公司的股價以及由此產生的市值低於現金和短期投資，是觸發量化評估的減值指標。
截至2023年6月30日，公司使用收益和市場方法對商譽進行了量化減值評估。收益法使用單一申報單位的估計折扣現金流，而市場方法使用可比的公司信息。股權的公允價值是使用與相關風險相稱的貼現率以及適用於公司隱含企業價值的控制權溢價估計值得出的。貼現現金流法需要重要的判斷，包括對未來現金流的估計，這取決於內部制定的預測、對企業長期增長率的估計以及加權平均資本成本的確定。用於估算單一申報單位公允價值的模型反映了重要的假設，包括：
•當前和未來計劃的預測收入；
•公司的合作伙伴選擇臨牀開發、臨牀成功和獲得監管部門批准的許可選項的可能性；
•預測的研發費用以及一般和管理費用，以維持預計的計劃增長，這些費用反映了隨着業務和平臺發展而提高的效率；
•反映公司加權平均資本成本和特定實體風險的貼現率；以及
•控制權溢價基於生命科學行業中基於技術平臺的公司最近觀察到的交易。
用於確定公允價值的估計和假設包括由於使用內部預測和不可觀測的衡量輸入而被歸類為公允價值層次結構中第三級的確定。我們在減值分析中使用的假設本質上存在不確定性，公司指出，這些假設的微小變化可能會對得出的價值產生重大影響。為了進一步驗證申報單位得出的公允價值的合理性，通過估算合理的隱含控制權溢價和其他市場因素，對市值進行了對賬。控制權溢價是根據最近可比市場交易中觀察到的控制溢價估算出的。公司根據截至2023年6月30日的股價使用市值核對了申報單位的估計公允價值。
公司得出結論，單一申報單位的公允價值低於其賬面價值，截至2023年6月30日，公司記錄的商譽已全部減值。公司確認了非現金的税前商譽減值費用 $21.3在截至2023年6月30日的三個月中，未經審計的簡明合併運營報表和綜合虧損中列為商譽減值。
商譽資產如下（以千計）：
2023年9月30日2022年12月31日
總資產累計減值網總資產累計減值網
善意$21,335 $(21,335)$— $21,335 $— $21,335 
在對單一報告單位的商譽進行中期測試之前，公司還對截至2023年6月30日的長期資產進行了中期定性減值評估，這表明長期資產的賬面金額可能無法收回。為了測試這些長期資產的可收回性，公司將全實體資產集團的使用和剩餘價值產生的估計未來現金流（未貼現的）與其賬面價值進行了比較，得出的結論是，截至2023年6月30日，長期資產沒有減值。未來經營業績、現金流或市值的變化以及與該資產組相關的未來變化可能導致需要按公允價值減記該資產組。公司將
14
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
繼續監測可能表明應重新評估長期資產的事件或情況的變化。
無形資產如下（以千計）：
2023年9月30日2022年12月31日
總資產累計攤銷網總資產累計攤銷網
Denovium 引擎2,507 (1,350)1,157 2,507 (975)1,532 
單克隆抗體庫46,300 (5,377)40,923 46,300 (3,640)42,660 
開發的軟件平臺及相關方法專利8,300 (1,285)7,015 8,300 (870)7,430 
無形資產，淨額$57,107 $(8,012)$49,095 $57,107 $(5,485)$51,622 
與無形資產相關的攤銷費用為美元0.8截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中為百萬美元，以及美元2.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中為百萬美元，反映在簡明合併運營和綜合虧損報表的折舊和攤銷費用中。
截至2023年9月30日，公司無形資產的未來攤銷費用估計如下（以千計）：
截至 12 月 31 日的年份：
2023 年（還剩三個月）$843 
20243,370 
20253,370 
20262,897 
20272,868 
7.長期債務和其他借款
設備融資
2022年，公司總共收到了 $12.0來自設備融資安排的百萬收益。協議條款要求每月付款 42-48月到期日，估算利率範圍從 8%-10%。所有未償本金以及應計和未付利息均應在到期時支付。這些貸款由公司的某些有形資產擔保，包括某些財務契約，幷包含主觀的加速條款，允許在公司業務狀況發生重大不利變化或控制權發生重大不利變化時立即到期協議下的未償還款項。截至2023年9月30日，公司遵守了所有適用的財務契約。
長期債務的賬面金額接近公允價值。
8.承付款和意外開支
截至2023年9月30日，未來的租賃付款由不可撤銷的備用信用證擔保，總額為美元1.9百萬。不可撤銷的備用信用證預計將按公司每份設施租賃的完整租賃條款進行質押，有效期至2024年和2028年。
公司目前不是任何重大索賠或法律訴訟的當事方。在每個報告日，公司都會評估潛在損失或潛在損失範圍是否既是可能的，也是合理估計的。
15
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
9.基於股票的薪酬
公司根據2021年股票期權和激勵計劃（“2021年計劃”）授予股票期權、限制性股票單位和股票增值權（“SAR”）作為獎勵，以激勵員工服務。2023年1月1日，根據2021年計劃為未來發行預留的普通股數量增加了 4,620,555根據年度自動增幅計算的股份。截至2023年9月30日， 6,077,827根據2021年計劃，股票可供發行。
與公司所有股票獎勵相關的股票薪酬支出總額記錄在簡明合併運營報表和綜合虧損報表中，如下所示（以千計）：
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
研究和開發978 1,240 $3,414 $4,360 
銷售、一般和管理1,575 2,352 4,859 7,258 
股票薪酬支出總額$2,553 $3,592 $8,273 $11,618 
股票期權
股票期權通常歸屬 25自補助之日起一年後的百分比，其餘部分在接下來的三年內按月歸屬。某些期權有其他歸屬時間表，包括比例已過 1-4年限並立即歸屬。公司在沒收行為發生時予以認可，並使用直線費用確認方法。 股票期權的活動如下所示：
期權數量加權平均每股行使價加權平均剩餘合同期限（以年為單位）聚合內在價值（以千美元計）
截至 2022 年 12 月 31 日已發行11,429,399 $4.49 8.4$2,949 
已授予10,567,181 2.00 
已鍛鍊(420,625)1.10 250
已取消/已沒收(3,009,430)3.93 
已過期(373,474)6.23 
截至2023年9月30日未付清18,193,051 3.18 8.6$489 
可在 2023 年 9 月 30 日行使4,687,385 $4.08 6.8$407 
已歸屬，預計將於2023年9月30日歸屬18,193,051 $3.18 8.6$489 
截至2023年9月30日，已發行股票期權的總內在價值是根據公司的收盤價美元計算得出的1.32當日納斯達克全球精選市場公佈的每股收益。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，授予的股票期權的加權平均授予日公允價值為美元1.39和 $1.43，分別為每股。截至2022年9月30日的三個月和九個月中授予的股票期權的加權平均授予日公允價值為美元2.05和 $3.79，分別為每股。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，歸屬期權的總授予日公允價值為美元2.6百萬和美元8.6分別為百萬。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，歸屬期權的總授予日公允價值為美元2.5百萬和美元8.2分別為百萬。截至2023年9月30日，與股票期權相關的未確認的股票薪酬總額為美元24.9百萬，公司預計將在剩餘的加權平均期內確認該數額 2.8年份。
16
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
公允價值的確定
公司所有股票期權的預計授予日公允價值是根據以下假設使用Black-Scholes期權定價模型計算得出的：
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
預期期限（以年為單位）
5.8-6.1
5.9-6.9
5.3-6.1
5.5-7.0
波動率
80%-81%
64%-65%
79%-81%
63%-67%
無風險利率
4.1%-4.3%
2.6%-3.3%
3.4%-4.3%
0.8%-3.3%
股息收益率—%—%—%—%

限制性股票
限制性股票的活動如下所示：
股票數量
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未歸屬1,013,308 
沒收(101,030)
既得(426,917)
截至2023年9月30日未歸屬485,361 
截至 2023 年 9 月 30 日，有 $1.0與限制性股票已發行股票相關的百萬美元未確認薪酬支出預計將在剩餘的加權平均期內予以確認 1.3年份。
股票增值權
2021年1月，公司發佈了以不太可能發生的流動性事件為前提的SARs；因此，這些獎勵未確認任何薪酬支出。的總內在價值 394,736截至 2023 年 9 月 30 日，未償還的 SAR 為 $0.5按公司收盤股價美元計算，百萬美元1.32當日納斯達克全球精選市場公佈的每股收益。
根據公司的2020年股票期權和贈款計劃以及2021年計劃，公司還向美國以外的某些員工和顧問發放了有限數量的現金結算的特別股票。截至 2023 年 9 月 30 日， 195,150其中 SAR 未兑現，加權平均行使價為 $4.37每股。公允價值在每個報告期結束時根據公司的股價進行重新計量，調整反映在簡明合併運營報表和該期間綜合虧損報表中對薪酬支出的調整。截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司已承認 不在簡明合併資產負債表中歸類為其他長期負債的SAR的負債。
17
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
員工股票購買計劃
2021 年 7 月，公司董事會通過了 2021 年員工股票購買計劃（“2021 ESPP”），該計劃隨後獲得公司股東的批准，並在公司的首次公開募股中生效。ESPP允許符合條件的員工通過最多扣除工資來購買公司普通股 15他們的定期薪酬的百分比，折扣為 85適用發行期第一天或最後一天（以較短者為準）公司普通股公允市場價值的百分比，但須遵守任何計劃限制。總共有 903,750普通股是根據2021年ESPP預留髮行的。2023年1月1日，根據2021年ESPP預留髮行的普通股數量增加了 924,111根據年度自動增幅計算的股份。截至2023年9月30日， 1,626,658根據2021年ESPP，股票可供發行。
10.公允價值測量
財務會計準則委員會（“FASB”）定義了公允價值，以建立衡量公允價值的一致框架，並擴大了按公允價值計量的每個主要資產和負債類別的經常性或非經常性披露範圍。公允價值被定義為退出價格，代表在市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的金額。因此，公允價值是一種基於市場的衡量標準，應根據市場參與者在對資產或負債進行定價時使用的假設來確定。作為考慮此類假設的基礎，會計指導建立了三級公允價值層次結構，該層次結構對用於衡量公允價值的投入進行優先排序，如下所示：
級別 1：可觀察的輸入，例如活躍市場的報價。
級別2：除活躍市場的報價外，可直接或間接觀察到的投入。
第 3 級：不可觀察的輸入，其中幾乎沒有或根本沒有市場數據，這要求報告實體制定自己的假設。
當活躍市場有報價時，資產和負債的公允價值將在估值層次結構的1級內估算。
如果沒有報價，則使用定價模型、具有相似特徵的資產和負債的報價或貼現現金流在估值層次結構的二級範圍內估算公允價值。如果一級或二級投入不可用，則使用層次結構第 3 級中的投入來估算公允價值。
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日按公允價值計量的公司資產和負債（以千計）：
2023年9月30日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
資產：
債務證券：
貨幣市場基金$2,857 $— $— $2,857 
美國國庫券51,437 — — 51,437 
總資產$54,294 $— $— $54,294 
負債：
或有考慮$— $— $12,750 $12,750 
負債總額$— $— $12,750 $12,750 

18
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
2022年12月31日
第 1 級第 2 級第 3 級總計
資產
債務證券：
貨幣市場基金$5,050 $— $— $5,050 
存款證27,740 — — 27,740 
美國國庫券76,736 — — 76,736 
總資產$109,526 $— $— $109,526 
負債：
或有考慮$— $— $12,750 $12,750 
負債總額$— $— $12,750 $12,750 
下表提供了截至2023年9月30日的九個月中使用大量不可觀察的投入（3級）以公允價值計量的所有負債的對賬（以千計）：
或有考慮負債總額
截至2022年12月31日的餘額$12,750 $12,750 
2023 年公允價值的變化— — 
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額$12,750 $12,750 
該公司審查截至計量之日其可供出售證券的交易活動和定價。
或有對價負債與收購Totient, Inc.有關，截至2023年9月30日，已包含在簡明合併資產負債表的應計費用中。公允價值估算基於概率加權法。或有對價負債公允價值的變動包含在簡明合併運營報表的研發費用中。美元的或有對價15.0自2023年9月30日起，託管中持有的百萬美元將在實現特定里程碑後支付，幷包含在簡明合併資產負債表中的限制性現金中。
在確定上述每種工具的公允價值時，固有重要的判斷、假設和估計。將來，根據所使用的估值方法以及每種方法的預期時間和權重，上述投入或其他投入可能會對公司的公允價值估計產生或多或少的影響。
11.每股淨虧損
每股基本淨虧損的計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。
19
目錄
ABSCI 公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
下表列出了公司歸屬於普通股股東的基本和攤薄後每股淨虧損的計算結果（以千計，股票和每股金額除外）：
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
分子：
淨虧損$(21,994)$(27,259)$(87,021)$(85,433)
分母：
已發行普通股的加權平均值92,217,234 91,105,265 91,844,221 90,686,517 
基本和攤薄後的每股淨虧損$(0.24)$(0.30)$(0.95)$(0.94)
轉換或行使以下攤薄證券後可發行的普通股已被排除在攤薄後的每股淨虧損計算之外，因為它們的影響本來是反稀釋的。因此，攤薄後的每股淨虧損與本報告所述期間的每股基本淨虧損沒有區別。
由於攤薄後每股淨虧損的計算不包括潛在的稀釋性證券如下（以普通股等價股計算），因為這樣做會產生反稀釋作用：
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
股票期權17,618,318 11,125,698 16,210,430 10,471,807 
限制性庫存單位96,367 52,942 51,336 50,056 
未歸屬的限制性股票527,932 1,745,926 702,412 2,110,865 
員工股票購買計劃105,842 — 89,520 — 

12.所得税
該公司來自持續經營的有效所得税税率為 0.1% 和 0.0截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月分別為百分比。有效税率和法定税率之間的差異主要歸因於遞延所得税淨資產的估值補貼的變化。
公司根據該年度的預計業績估算年度有效所得税税率，並將該税率應用於税前收入以計算所得税支出。如果適用，所得税準備金還包括對離散税項的調整。根據影響估計年度有效所得税税率的後續信息所做的任何調整均反映為本期的調整。
只有當所得税狀況 “更有可能” 得以維持時，公司才會認識到所得税狀況的影響。截至 2023 年 9 月 30 日，該公司擁有 $2.1數百萬未確認的税收優惠。未確認的税收優惠應計的利息和罰款在簡明合併財務報表中記作税收支出。公司預計，在未來十二個月內，未確認的税收優惠總額不會大幅增加或減少。
20

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
我們是一家生成式 AI 藥物研發公司，利用深度學習和合成生物學來擴大蛋白質的治療潛力。我們利用我們的綜合藥物研發平臺來識別新的藥物靶標並創造令人鼓舞的生物治療候選藥物。我們相信，我們的方法使我們和我們的合作伙伴能夠開發出針對許多特徵進行優化的新型生物製劑，以顛覆性的速度進行優化。
我們將強大的深度學習人工智能模型（專為理解和預測蛋白質功能的決定因素而構建）與我們專有的合成生物學能力相結合，其中包括高通量單細胞檢測，可以評估其生產細胞系內的數十億種藥物序列變體，以瞭解靶標結合親和力、蛋白質質量和生產水平（滴度）。這種組合 在計算機模擬中使用濕式實驗室測試進行建模使我們能夠生成龐大的現實世界數據集，利用這些數據集來訓練和完善我們的深度學習模型。這些模型指導我們的蛋白質和細胞系設計並啟用 在計算機模擬中優化多個屬性。我們的目標平臺技術使用機器學習計算方法來評估患者組織樣本，並在沒有生物學偏見的情況下識別與疾病相關的完全人體抗體及其疾病和組織特異性分子靶標。除了這些抗體和靶標作為藥物發現資產的直接效用外，這些包含抗體表位識別元素的數據還擴展了我們的人工智能模型的訓練集，並可能提高未來發現活動的預測能力。
通過迭代人工智能預測、濕式實驗室驗證和人工智能訓練，我們實現了良性循環，我們相信這將加速我們走向全面循環 在計算機模擬中生物藥物的發現。我們獨特的綜合藥物研發方法有可能顯著縮短臨牀前開發時間並擴大治療可能性。
我們的目標是成為生物藥物研發領域的技術領導者。我們的商業模式是利用我們的平臺通過以下方式快速創建生物候選藥物：
在藥物研發生命週期中與利益相關者建立夥伴關係：我們為合作伙伴開發候選藥物，包括負責對通過我們的平臺生成的生物製劑進行臨牀前和臨牀測試的合作伙伴。我們的合作伙伴關係將使我們有機會通過潛在的臨牀、監管和商業里程碑付款以及批准產品的淨銷售特許權使用費，參與利用我們的平臺生產的生物製劑的未來成功。我們的目標是在合作伙伴的多元化生物製劑組合中彙集經濟利益，涵蓋多種適應症。
開發我們自己的藥物發現管道：我們打算為自己的藥物發現管道開發候選藥物。由於能夠找到靶點和先導候選藥物，我們打算開發前景看好的先導候選藥物，直至研究性新藥申請（IND）階段或以後。我們可能會建立臨牀試驗和/或生產合作夥伴關係，以推進主要候選藥物的發展。推進我們自己的管道的開發將增加我們內部資產的價值，並進一步驗證我們的平臺。
截至2023年9月30日的三個月和九個月中，總收入分別為70萬美元和540萬美元，而截至2022年9月30日的三個月和九個月中，總收入分別為240萬美元和420萬美元，這要歸因於基於項目的里程碑的時機以及利用我們的綜合藥物研發平臺正在進行的項目組合。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們分別蒙受了2,200萬美元和8,700萬美元的淨虧損。截至2023年9月30日的九個月的淨虧損包括金額為2,130萬美元的非現金商譽減值費用。與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的研發費用減少了1180萬美元，下降了25％。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為3.830億美元，現金和現金等價物以及短期投資總額為1.135億美元。
21

我們預計將繼續承擔與正在進行的活動相關的鉅額開支，包括：
•實施有效的業務發展戰略，推動新老合作伙伴採用我們的綜合藥物研發平臺；
•開發我們的主要候選藥物內部專有資產管道；
•繼續參與研發工作，擴大我們的技術開發活動，以合理的成本滿足潛在需求；
•開發、收購、許可或以其他方式獲取使我們能夠擴展平臺能力的技術；
•吸引、留住和激勵高素質人員；
•實施運營、財務和管理信息系統；以及
•繼續作為上市公司運營。
2023 年 9 月，我們宣佈了一項調整內部投資和運營的計劃，以進一步關注我們的內部藥物發現計劃和綜合藥物研發平臺併為其分配資源。針對這一決定，我們宣佈將全球員工人數裁減15％。
我們的公司總部和主要研發設施位於華盛頓州温哥華，佔地 77,974 平方英尺，包括一般行政辦公空間和實驗室空間。我們的人工智能研究實驗室位於紐約，我們的創新中心位於瑞士楚格。此外，我們在塞爾維亞貝爾格萊德設有研發機構。
影響我們經營業績和未來業績的關鍵因素
我們認為，我們未來的財務業績將主要由多個因素驅動，如下所述，每個因素都為我們的業務帶來增長機會。這些因素也構成了重要挑戰，我們必須成功應對這些挑戰，以維持我們的增長和改善我們的經營業績。我們成功應對這些挑戰的能力受各種風險和不確定性的影響，包括本季度報告中題為 “風險因素” 的部分中描述的風險和不確定性。
•建立新的合作伙伴關係：我們增加收入和長期收益的潛力將要求我們成功地確定並與新的合作伙伴建立技術開發安排。我們一直在擴張，預計將繼續擴大我們的業務開發團隊和尋找新合作伙伴的能力。
•增加現有夥伴關係下的計劃數量：我們長期戰略的執行在很大程度上取決於我們的合作伙伴認為可以從我們的計劃中得到認可的價值。我們的持續增長取決於我們是否有能力擴大現有合作伙伴關係的範圍，以及為與現有合作伙伴的發現或細胞系開發（“CLD”）合作伙伴關係增加新分子。
•成功完成我們的技術開發活動並與我們的合作伙伴簽訂許可協議： 我們的商業模式取決於與合作伙伴簽訂許可協議，將我們通過臨牀開發產生的候選藥物推進到商業化。我們成功完成技術開發活動以滿足合作伙伴需求的能力，以及合作伙伴對主題計劃的優先順序，都會影響合作伙伴選擇簽訂許可安排的可能性和時機。無法保證合作伙伴會選擇許可。
•我們的合作伙伴成功開發和商業化了使用我們的技術生成的候選藥物：我們的商業模式取決於利用我們的綜合藥物創建平臺發現或最初開發的候選生物製劑藥物最終進入臨牀試驗和商業化的進展。鑑於我們與合作伙伴關係的性質，我們無法控制這些候選產品的進展、臨牀開發、監管戰略、公開披露或最終商業化（如果獲得批准）。因此，我們未來的成功以及我們獲得里程碑付款和特許權使用費的潛在資格完全取決於我們的
22

合作伙伴的努力，我們無法控制。對於基於使用我們的綜合藥物創建平臺技術發現和/或製造的分子開發的藥物，美國食品藥品監督管理局（FDA）或任何其他監管機構可能要求的任何批准的時間和範圍可能會對我們的運營業績和未來績效產生重大影響。
•創建我們的專有資產管道。我們正在有選擇地創建自己的主要候選藥物，並打算將其推進到IND階段或以後。在某些情況下，我們可能會將候選藥物的許可或轉讓給合作伙伴進行臨牀開發，相對於我們為核心平臺技術開發許可爭取的里程碑和特許權使用費，我們期望在經濟中佔有更大的份額。
•繼續對我們的新技術研發和平臺擴展進行大量投資：我們正在尋求進一步完善和擴展我們的平臺和能力範圍，這可能會成功，也可能不成功。這包括但不限於新的靶標識別， 從頭再來發現、整合非標準氨基酸（仿生蛋白創建），以及在我們的綜合藥物研發平臺上應用人工智能。我們還可能大量投資開發我們自己的專有先導候選藥物，並通過臨牀前或以後的驗證來推進這些候選藥物。我們預計將花費大量費用來推進這些研發工作，或者投資或獲取補充技術，但這些努力可能不會成功。
•推動我們的綜合藥物研發平臺功能的商業採用： 推動我們的綜合藥物研發平臺在現有和新市場中的採用將需要大量投資。我們計劃進一步投資於研發，以支持我們的平臺能力擴展，包括向現有合作伙伴擴展新分子，或幫助將我們的平臺推向新市場。
關鍵業務指標
我們將繼續確定關鍵業務指標，以評估我們的業務，衡量我們的業績，確定影響我們業務的趨勢，制定財務預測並做出戰略決策。目前，鑑於我們的發展階段，我們認為以下指標對於瞭解我們當前的業務軌跡是最重要的指標。隨着我們業務的發展，這些指標可能會發生變化，或者可能被其他或不同的指標所取代。例如，隨着我們業務的成熟，以及使用我們的技術產生的候選藥物進入臨牀開發的程度，或者我們可能在多年內建立針對項目的合作伙伴關係，或者由於某些項目可能被合作伙伴終止，我們預計會更新這些指標以反映此類變化。
9月30日十二月三十一日
20232022
合作伙伴，累積 (1)
21 19 
程序，累積式 (2)
51 47 
活躍的項目 (3)
15 16 

(1)合作伙伴是指我們與之簽訂技術開發協議的唯一合作伙伴數量。我們將這一指標視為我們執行業務發展活動的能力和市場滲透水平的指標。
(2)程序代表我們已經使用我們的平臺處理或正在處理的分子數量。我們將這一指標視為我們技術的穩健性和平臺商業成功的標誌。
(3)Active Programs 表示受持續技術開發活動約束的項目數量，旨在確定我們的合作伙伴是否可以在未來的臨牀開發中繼續推行該計劃，以及我們的合作伙伴在技術開發階段結束後獲得並持有我們的技術許可以推進該計劃的任何計劃。但是，無法保證我們的合作伙伴會將目前作為Active Programs對象的任何候選藥物推進進一步的臨牀前或臨牀開發，也無法保證我們的合作伙伴會選擇許可我們的藥物
23

及時或完全完成技術開發階段後的技術。鑑於與藥物開發相關的固有風險和不確定性，我們預計我們的合作伙伴可能會不時放棄或終止我們平臺生成的一種或多種候選藥物的開發。當我們收到此類終止的通知後，我們將從活躍計劃數量中刪除主題項目。
我們將應用程序分為兩個關鍵類別：Discovery 和 CLD。我們將 “Discovery” 定義為我們正在評估相關蛋白質變體（可能包括生產細胞系的生成）的任何項目，我們將CLD定義為僅以生產細胞係為合作目標的計劃。
截至2023年9月30日，我們在六個現有合作伙伴的臨牀前或臨牀管道中的15個活躍項目中有候選藥物。我們有12個活躍項目，包括通過我們與默沙東公司簽訂協議的三項申請，與一家未公開的生物技術公司簽訂的七項申請，一項由未公開的生物技術公司利用我們平臺的能力優化二期候選藥物的藥代動力學特性，一個與未公開的生物技術公司合作，利用我們包括抗體庫在內的平臺能力。我們還制定了三個活性計劃，重點為我們的合作伙伴正在開發的候選藥物開發生產細胞系。這些CLD活性項目中有兩個是臨牀前項目，一個處於3期臨牀開發階段（PhaseBio Pharmaceuticals的候選藥物bentracimab，由SFJ製藥公司於2023年1月承擔）。
截至2023年9月30日，我們已經就許可協議進行了談判，或預計將在某些技術開發活動完成後談判許可協議，並可能為所有活躍計劃支付下游里程碑款項和特許權使用費。但是，我們尚未就足夠數量的特許權使用費和里程碑許可的條款進行談判，以使我們能夠對潛在收入和財務業績做出準確的預測。
在截至2023年9月30日的三個月中，eqRx, Inc.（eqRx）根據我們的發現合作協議發佈了選擇退出通知，導致我們的活躍計劃數量減少，如上表所示。我們已經擁有根據合作制定的一項計劃的所有權，並計劃在內部開發該計劃，但我們的活躍計劃除外。
我們正在利用我們的技術平臺有選擇地建立內部資產組合。我們已經確定了四個專注於細胞因子生物學的全資內部資產項目，以及幾個未公開的內部管道項目正在評估中。對於未公開的適應症，我們還在目標評估階段制定了多個內部計劃。
程式
目標描述
ABS-101
炎症性腸病中靶向 TL1A 的候選藥物
ABS-201
皮膚病學中未公開治療靶點的領先和優化階段
ABS-301
免疫腫瘤學中未公開治療靶點的領先和優化階段
ABS-401
皮膚病學中未公開治療靶標的目標評估階段
24

R&D Day slide 70 - edited.jpg
除了我們與合作伙伴的活性計劃和內部渠道外，我們還利用我們的平臺開展了與其他 32 種分子相關的技術開發活動。這些計劃包括內部研究計劃和技術開發計劃，第三方旨在展示我們平臺在我們不斷研究更廣泛的生物製劑和模式方面的能力。我們尚未轉讓與這些計劃相關的技術或授予許可證。
運營結果的組成部分
收入
目前，我們的收入主要包括從合作伙伴那裏獲得的費用以及技術開發協議（TDA）和合作協議，這些費用在我們的經營業績中被描述為技術開發收入。這些費用是在這些協議條款的各個階段賺取和支付的，包括預付費用、實現特定項目里程碑後的費用以及整個計劃期間的費用。
隨着我們簽訂更多的合作協議以及我們的合作伙伴關係繼續包括更多的藥物發現活動，我們預計，隨着時間的推移，收入將增加。我們預計，隨着時間的推移，隨着我們向合作伙伴授予許可證，允許他們將我們創造的生物資產的知識產權用於臨牀和商業用途，以及合作伙伴將候選產品推向臨牀開發和商業化，收入將隨着時間的推移而增加。我們預計，由於執行更多合作伙伴關係的時機、實現里程碑時機的不確定性以及我們對合作夥伴計劃決策的依賴，我們的收入將因時而波動。
運營費用
研究和開發
研發費用包括材料成本、履行研發職能的人員的人事相關成本（包括工資、福利和基於股份的薪酬）、諮詢費、設備和分配的設施成本（包括佔用和信息技術）。這些費用不包括折舊和攤銷。研發活動包括持續開發我們的綜合藥物研發平臺、內部管道、靶點發現和為合作伙伴開發技術。我們通過每種類型的活動對我們的平臺進行改進。研發工作廣泛適用於我們的平臺和跨項目。
我們預計，隨着我們建立更多合作伙伴關係，繼續投資於平臺增強以及開發內部渠道，從長遠來看，按絕對美元計算，研發費用將繼續增加。
銷售、一般和管理
銷售、一般和管理費用包括高管、業務發展、聯盟管理、法律、財務等的人事相關成本（包括工資、福利和基於股份的薪酬）
25

市場營銷和其他管理職能。營銷和業務發展費用包括與參加會議和我們的綜合藥物研發平臺的所有推廣工作相關的費用。專業服務費用，例如外部法律費用、會計和税務服務費用以及其他顧問以及分配的設施成本（包括佔用和信息技術）也包含在銷售、一般和管理費用中。這些費用不包括折舊和攤銷。
隨着我們繼續擴大業務發展工作和增加營銷活動以提高平臺的知名度和採用率，我們預計，按絕對美元計算，我們的銷售成本將增加。我們預計，由於這些支出的時間和規模，銷售成本佔總收入的百分比將有所波動，從長遠來看，銷售成本佔總收入的百分比將下降。
我們預計，隨着我們更有效地控制與上市公司運營相關的成本，包括與法律、會計、監管、維持交易所上市和美國證券交易委員會（SEC）要求、董事和高級管理人員保險費以及投資者關係相關的費用，一般和管理費用將繼續穩定。繼2023年9月調整導致全球員工減少而導致的初步減少之後，我們預計這些支出在短期內佔收入的百分比將因時期而異，從長遠來看，佔收入的百分比將下降。
我們擁有全面的知識產權組合，針對我們的綜合藥物創建平臺的許多方面，包括與我們的專有細胞系和蛋白質表達技術、非標準氨基酸技術、專有篩選試驗、抗體發現方法和生成式人工智能模型相關的知識產權組合。我們定期提交專利申請，以保護我們的研發所產生的創新。我們還在美國和外國司法管轄區持有商標和商標申請。保護和捍衞我們的知識產權的費用按發生時列為支出，歸類為銷售、一般和管理費用。
折舊和攤銷
折舊和攤銷費用包括我們的財產和設備的折舊費用以及無形資產的攤銷。我們的設備是實驗室運營中最活躍的使用。
我們預計，在主要設施的擴建完成後，折舊費用將趨於穩定，但如果我們購買更多設備，折舊費用可能會隨着持續增長和以絕對美元計算需求而波動。
商譽減值
每年在第四財季對商譽進行減值測試，如果存在減值指標，則更早進行減值測試。截至2023年6月30日，我們對商譽進行了量化減值評估，並記錄了2,130萬美元的全額減值費用。
其他收入（支出）
利息支出
淨利息支出主要包括與我們的定期債務和融資實驗室設備下的借款相關的利息。
其他收入
其他收入主要包括來自我們現金和投資的利息收入。
26

運營結果
下述經營業績應與本季度報告中其他地方包含的簡明合併財務報表和附註一起審查。下表列出了我們在所列期間的經營業績（以千計）：
在截至9月30日的三個月中在截至9月30日的九個月中，
2023202220232022
收入
技術開發收入$744 $2,004 $5,380 $3,094 
協作收入— 365 — 1,096 
總收入744 2,369 5,380 4,190 
運營費用
研究和開發11,029 15,525 35,798 47,593 
銷售、一般和管理9,505 11,407 28,508 32,803 
折舊和攤銷3,513 3,404 10,515 9,451 
商譽減值— — 21,335 — 
運營費用總額24,047 30,336 96,156 89,847 
營業虧損(23,303)(27,967)(90,776)(85,657)
其他收入（支出）
利息支出(229)(279)(806)(685)
其他收入，淨額1,572 675 4,613 948 
其他收入（支出）總額，淨額1,343 396 3,807 263 
所得税前虧損(21,960)(27,571)(86,969)(85,394)
所得税（費用）補助(34)312 (52)(39)
淨虧損$(21,994)$(27,259)$(87,021)$(85,433)
截至2023年9月30日的三個月和九個月與2022年9月30日的比較
下表彙總了我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績（以千計，百分比除外）：
收入
在截至9月30日的三個月中
20232022$ Change% 變化
收入
技術開發收入$744 $2,004 $(1,260)(63)%
協作收入— 365 (365)(100)%
總收入$744 $2,369 $(1,625)(69)%
在截至9月30日的九個月中，
20232022$ Change% 變化
收入
技術開發收入$5,380 $3,094 $2,286 74 %
協作收入— 1,096 (1,096)(100)%
總收入$5,380 $4,190 $1,190 28 %
截至2023年9月30日的三個月，總收入為70萬美元，與截至2022年9月30日的三個月的240萬美元相比，減少了約160萬美元，下降了69％。
27

截至2023年9月30日的九個月中，總收入為540萬美元，與截至2022年9月30日的九個月的420萬美元相比，增長了約120萬美元，增長了28％。
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月中，技術開發收入減少了130萬美元，下降了63％，與截至2022年9月30日的九個月相比，增加了230萬美元，增長了74％，這要歸因於總體計劃進展、實現基於項目的里程碑的時間安排以及正在進行的活動的組合。
運營費用
下表彙總了我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的運營支出（以千計，百分比除外）：
在截至9月30日的三個月中
20232022$ Change% 變化
運營費用
研究和開發$11,029 $15,525 $(4,496)(29)%
銷售、一般和管理9,505 11,407 (1,902)(17)%
折舊和攤銷3,513 3,404 109 3 %
運營費用總額$24,047 $30,336 $(6,289)(21)%
在截至9月30日的九個月中，
20232022$ Change% 變化
運營費用
研究和開發$35,798 $47,593 $(11,795)(25)%
銷售、一般和管理28,508 32,803 (4,295)(13)%
折舊和攤銷10,515 9,451 1,064 11 %
商譽減值21,335 — 21,335 100 %
運營費用總額$96,156 $89,847 $6,309 7 %
研究和開發
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的研發費用減少了450萬美元，下降了29％。減少的主要原因是實驗室業務費用減少了180萬美元，人事費用減少了280萬美元，包括基於庫存的薪酬。
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的研發費用減少了1180萬美元，下降了25％。減少的主要原因是實驗室業務費用減少了690萬美元，人事費用減少了420萬美元，包括庫存薪酬。
銷售、一般和管理費用
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的銷售、一般和管理費用減少了190萬美元，下降了17％。減少的主要原因是股票薪酬和人事費用減少了120萬美元，其他行政費用減少了70萬美元。
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的銷售、一般和管理費用減少了430萬美元，下降了13％。下降的主要原因是股票薪酬減少了240萬美元，其他管理費用減少了160萬美元。
28

折舊和攤銷
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的折舊和攤銷費用增加了10萬美元，增長了3％。
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的折舊和攤銷費用增加了110萬美元，增長了11％。增長主要是由於租賃權益改善的增加。
商譽減值
截至2023年6月30日，我們對商譽進行了量化減值評估，並在第二季度記錄了2,130萬美元的減值費用。見附註6：商譽和無形資產，淨額 請參閲本10-Q表季度報告中未經審計的簡明合併財務報表，以供進一步討論。
其他收入（支出）
下表彙總了我們在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中的其他收入（支出）（以千計，百分比除外）：
在截至9月30日的三個月中
20232022$ Change% 變化
其他收入（支出）
利息支出$(229)$(279)$50 (18)%
其他收入，淨額1,572 675 897 133 %
其他收入（支出）總額，淨額$1,343 $396 $947 239 %
在截至9月30日的九個月中，
20232022$ Change% 變化
其他收入（支出）
利息支出$(806)$(685)$(121)18 %
其他收入，淨額4,613 948 3,665 387 %
其他收入（支出）總額，淨額$3,807 $263 $3,544 1348 %
利息支出
截至2023年9月30日的三個月，利息支出為20萬美元，而截至2022年9月30日的三個月為30萬美元，下降了18％，主要歸因於融資租賃義務的減少。
截至2023年9月30日的九個月中，利息支出為80萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為70萬美元，增加了10萬美元，增長了18％，主要歸因於設備融資。
其他收入，淨額
截至2023年9月30日的三個月，其他淨收入為160萬美元收入，而截至2022年9月30日的三個月收入為70萬美元，變動90萬美元，增幅133％，主要歸因於現金等價物和短期投資的投資收益增加。
其他收入，淨額,截至2023年9月30日的九個月收入為460萬美元，而截至2022年9月30日的九個月收入為90萬美元，變動370萬美元，增幅387％，主要歸因於現金等價物和短期投資的投資收益增加。
29

流動性和資本資源
概述
截至2023年9月30日，我們有1.135億美元的現金和現金等價物以及短期投資。
自成立以來，我們已經蒙受了淨營業虧損。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為3.830億美元。迄今為止，除了我們的技術開發協議產生的收入外，我們還通過發行和出售股權證券和債務為運營提供資金。我們認為，在本申報之日後的至少未來12個月內，我們的現金和現金等價物以及短期投資將足以滿足我們的運營費用、營運資金和資本支出需求。
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括但不限於我們通過股權或債務融資籌集額外資本的能力、我們根據與新合作伙伴簽訂的合同成功獲得更多合作伙伴關係以及增加與現有合作伙伴簽訂的合同所涵蓋的項目數量的能力、我們的合作伙伴成功開發使用我們的綜合藥物創建平臺生成的候選產品的臨牀前和臨牀以及我們的合作伙伴成功將任何此類候選產品商業化已獲批准。如果我們無法執行業務計劃和為運營提供充足的資金，或者如果我們的業務計劃要求的支出超過現金資源，我們可能需要就夥伴關係進行談判，在這種夥伴關係中，我們以犧牲潛在的下游收入為代價獲得更多的短期付款。或者，我們可能需要尋求額外的股權或債務融資，這些融資可能無法以我們可接受的條件提供，也可能根本無法提供。如果我們通過出售股票或可轉換債務證券籌集額外資金，則股東的所有權權益將被稀釋，這些證券的條款可能包括清算或其他對普通股股東權利產生不利影響的優惠。債務融資和優先股融資（如果有）可能涉及包括契約在內的協議，限制我們採取具體行動的能力，例如承擔額外債務、出售或許可我們的資產、進行產品收購、進行資本支出或申報分紅。如果我們無法創造足夠的收入或在需要時籌集額外資金，我們的業務、財務狀況、經營業績和前景將受到不利影響。
流動性來源
自成立以來，我們的運營資金主要來自可贖回可轉換優先股的發行和出售、股權證券的發行、長期債務協議下的借款，以及在較小程度上來自運營的現金流。
首次公開募股
2021年7月，我們完成了首次公開募股（IPO），發行了1440萬股普通股，其中包括根據承銷商全面行使購買額外股票選擇權的190萬股，價格為每股16.00美元，並從首次公開募股中獲得了2.101億美元的淨收益。
設備融資
2022年，我們從設備融資安排中總共獲得了1,200萬美元的收益。協議條款要求在42-48個月內按月付款，估算利率在8％-10％之間。截至2023年9月30日，這些協議的總未清餘額為880萬美元。
S-3 表格上的貨架註冊聲明
2022年8月24日，我們在S-3表格（上架註冊聲明）上向美國證券交易委員會提交了上架註冊聲明，內容涉及總額不超過2.5億美元的普通股、優先股、債務證券、認股權證和單位或其任何組合的註冊。美國證券交易委員會於2022年9月2日宣佈貨架註冊聲明生效。
2023年6月16日，我們與作為銷售代理的Cowen and Company, LLC就一項 “市場發行” 計劃簽訂了銷售協議，根據該計劃，我們可以不時自行決定通過銷售代理髮行和出售面值每股0.0001美元的普通股，總髮行價最高為1億美元。我們將向銷售代理支付佣金，最高為根據銷售協議出售的任何股票的總銷售收益的3.0％。
30

迄今為止，我們尚未發行任何證券，也沒有從出售任何根據上架註冊聲明註冊的證券中獲得任何收益。
現金流
以下彙總了我們的現金流量（以千計）：
在截至9月30日的九個月中，
20232022
由（用於）提供的淨現金
經營活動(49,714)(62,771)
投資活動62,986 (96,803)
籌資活動(3,248)3,844 
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）$10,024 $(155,730)

來自經營活動的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金為4,970萬美元，主要包括經非現金項目調整後的8,700萬美元淨虧損，包括1,050萬美元的折舊和攤銷費用、820萬美元的股票薪酬和2,130萬美元的商譽減值。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金為6,280萬美元，主要包括經非現金項目調整後的淨虧損8,540萬美元，包括950萬美元的折舊和攤銷費用、1150萬美元的股票薪酬、80萬美元的或有對價負債增加以及80萬美元的運營資產和負債淨減少。
來自投資活動的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中，投資活動提供的淨現金為6,300萬美元。提供的淨現金主要來自1.859億美元的短期投資的到期日，部分被用於購買1.222億美元的短期投資和80萬美元的實驗室設備的現金所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金為9,680萬美元，主要來自購買7,390萬美元的短期投資、購買實驗室設備和改善1,560萬美元的租賃權益，這是我們擴大業務以及收購Totient, Inc.800萬美元時支付的總產能和支付的現金。
來自融資活動的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金為320萬美元。使用的淨現金主要來自為融資設備支付的400萬美元本金，部分被股票期權行使和員工股票購買計劃中發行70萬美元普通股的收益所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為380萬美元，主要來自設備融資協議的收益940萬美元和普通股發行的收益60萬美元，部分被用於支付融資設備和長期債務的620萬美元本金的現金所抵消。
所得税
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們來自持續經營業務的有效所得税税率分別為0.1％和0.0％。有效税率和法定税率之間的差異主要歸因於遞延所得税淨資產的估值補貼的變化。
我們根據當年的預計業績估算年度有效所得税税率，並將該税率應用於税前收入，以計算所得税支出。適用時，所得税條款還包括
31

離散税項的調整。根據影響估計年度有效所得税税率的後續信息所做的任何調整均反映為本期的調整。
關鍵會計估計
我們的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析基於我們的財務報表，這些報表是根據美國公認會計原則（US GAAP）編制的。編制這些財務報表要求我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日報告的資產負債數額、或有資產和負債的披露以及報告期內發生的列報費用。我們的估計基於我們的歷史經驗以及我們認為在當時情況下合理的其他各種因素，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。
本報告應與我們的2022年10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀，其中包含有關我們的業務、運營板塊、風險因素、關鍵會計估計、政策、估算中使用的方法和假設以及其他重要信息的更多信息。
長期資產減值
我們通過將全實體資產組的使用和剩餘價值產生的估計未來現金流（按未貼現計算）與其賬面價值進行比較，測試了截至2023年6月30日的長期資產的可收回性，並得出結論，長期資產沒有減值。有關對長期資產進行的中期減值評估的詳細信息，請參閲附註6：商譽和無形資產，淨額。
商譽減值
截至2023年6月30日，我們對商譽進行了量化減值評估，並在簡明合併運營報表和綜合虧損中記錄了2,130萬美元的減值費用，列為商譽減值。有關對商譽進行的中期減值評估的詳細信息，請參閲附註6：商譽和無形資產，淨額。
在截至2023年9月30日的九個月中，我們的關鍵會計政策和估計沒有其他重大變化。
新興成長型公司地位
根據喬布斯法案的定義，我們是一家新興的成長型公司。根據喬布斯法案，新興成長型公司可以推遲採用在《就業法》頒佈後發佈的新會計準則或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司為止。《喬布斯法》第107條規定，新興成長型公司可以利用1933年《證券法》第7（a）（2）（B）條規定的延長的過渡期來遵守在《喬布斯法》頒佈後發佈的新會計準則或修訂後的會計準則，直到這些準則適用於私營公司。《就業法》第107條規定，我們可以隨時選擇退出延長的過渡期，這種選舉是不可撤銷的。我們選擇使用延長的過渡期來遵守新的或修訂的會計準則，這些準則對上市公司和私營公司的生效日期不同，直至我們 (i) 不再是新興成長型公司或 (ii) 肯定和不可撤銷地選擇退出《就業法》規定的延長期過渡期之前。因此，我們的財務報表可能無法與截至上市公司生效之日遵守新的或經修訂的會計公告的公司進行比較。
在某些條件下，作為一家新興成長型公司，我們可能會依賴某些其他豁免和較低的報告要求，包括但不限於（i）根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404（b）條提供有關我們財務報告內部控制制度的審計師認證報告，以及（ii）遵守上市公司會計監督委員會（PCAOB）可能通過的有關強制性審計公司輪換或補充審計公司的任何要求審計報告提供有關以下方面的更多信息審計和合並財務報表，即審計員討論與分析。我們將繼續是一家新興成長型公司，直到 (a) 年總收入為12.35億美元或以上的財年的最後一天；(b) 2026年12月31日，即首次公開募股完成五週年之後的該財年的最後一天；(c)
32

我們在過去三年中發行了超過10億美元的不可轉換債務的日期；或（d）根據美國證券交易委員會的規定，我們被視為大型加速申報人的日期。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
自提交我們的報告以來，我們報告的市場風險或風險管理政策沒有實質性變化 年度報告在2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日年度的10-K表格上。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序s
根據經修訂的1934年《證券交易法》（《交易法》）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條的定義，我們的 “披露控制和程序” 旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內，記錄、處理、彙總和報告發行人在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。披露控制和程序旨在合理地保證需要披露的信息得到積累並傳達給發行人的管理層，包括其主要執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和運作多麼完善，都只能為實現其目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制和程序的成本效益關係時必須作出判斷。
在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至本10-Q表季度報告所涉期末的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據評估，管理層得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的三個月中，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們目前不是任何重大訴訟或其他法律訴訟的當事方。但是，在正常業務過程中，我們可能會不時面臨第三方提出的各種索賠，我們可能會不時提出索賠或採取法律行動來維護我們的權利。我們的管理層認為，任何此類索賠和相關的法律訴訟都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或前景產生重大不利影響。無論結果如何，由於辯護和和解成本、管理資源的轉移和其他因素，訴訟都可能對我們產生不利影響。
第 1A 項。風險因素
可能導致或促成我們未來財務和經營業績差異的因素包括我們的風險因素中討論的因素 年度報告在2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日年度的10-K表格上。我們的年度報告和本10-Q表季度報告中描述的風險並不是我們面臨的唯一風險。我們目前不知道或我們目前認為不重大的其他風險也可能對公司產生不利影響。如果實際發生任何風險，我們的業務、經營業績、現金流或財務狀況可能會受到影響。
除下文所述外，我們中列出的風險因素沒有實質性變化 年度報告在2023年3月30日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日年度的10-K表格上。
33

我們在2023年9月宣佈的組織調整和相關的裁員計劃可能無法實現預期的全部節省，並可能幹擾運營。
2023 年 9 月，我們宣佈進行組織調整，以進一步關注我們的內部藥物發現計劃和綜合藥物研發平臺併為其分配資源。由於不可預見的困難、延誤或意外成本，我們可能無法完全實現調整工作帶來的預期收益、節省和成本結構改善。如果我們無法通過調整工作實現預期的成本節約，我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。此外，我們的調整計劃可能會干擾我們的運營。例如，我們的裁員可能會導致意想不到的後果，例如人員流失率超過計劃裁員、增加日常運營困難或非法解僱的索賠。我們的員工裁員還可能損害我們吸引和留住對我們的業務至關重要的合格人員的能力。任何未能吸引或留住合格人員的情況都可能使我們無法成功執行關鍵技術舉措。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股權證券的未註冊銷售
沒有。
所得款項的使用
我們根據經修訂的S-1表格（文件編號333-257553）上的註冊聲明完成了首次公開募股，該聲明於2021年7月21日宣佈生效。2021年7月26日，我們以每股16.00美元的公開發行價格出售了14,375,000股普通股，包括全面行使承銷商30天購買額外股票的期權，總收益為2.30億美元。摩根大通證券有限責任公司、瑞士信貸證券（美國）有限責任公司、美銀證券有限公司、Cowen and Company, LLC和Stifel, Nicolaus & Company, Incorporated擔任本次發行的聯席賬面管理人。
扣除1610萬美元的承保折扣和佣金以及380萬澳元的發行相關費用後，我們的首次公開募股淨收益為2.101億美元。沒有直接或間接向我們的任何董事或高級職員（或其關聯公司）或擁有我們任何類別股權證券百分之十或以上的個人或任何其他關聯公司支付任何發行費用。
我們向美國證券交易委員會提交的定期報告中 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分的其他地方描述了自首次公開募股以來使用的現金。迄今為止，我們已經使用了首次公開募股的所有淨收益，與首次公開募股最終招股説明書中所述的首次公開募股淨收益的實際使用情況相比，沒有實質性變化。
發行人購買股票證券
沒有。
第 3 項。優先證券違約
不適用。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
第 6 項。展品
展品編號描述
3.1
經修訂和重述的Absci公司註冊證書（作為8-K表格的附錄3.1提交，文件編號001-40646，由Absci公司於2023年6月16日提交，並以引用方式納入此處）。
3.2
經修訂和重述的Absci公司章程（作為8-K表格的附錄3.1提交，文件編號為001-40646，由Absci公司於2022年12月15日提交，並以引用方式納入此處）。
34

4.1
註冊人及其某些股東於2020年10月19日簽訂的投資者權利協議（作為S-1表格的附錄4.2提交，文件編號333-257553，由Absci公司於2021年6月30日提交，並以引用方式納入此處）。
10.1*#
2023年8月12日由Absci Corporation和Zachariah Jonasson撰寫的以及彼此之間的錄取通知書。
10.2*#
2023年8月31日由Absci Corporation和撒迦利亞·喬納森簽訂的僱傭協議。
10.3*#
Absci Corporation和Gregory Schiffman之間的過渡協議，日期為2023年8月14日。
10.4*#
Absci Corporation和Sarah Korman之間的分離協議，日期為2023年8月16日。
31.1*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。
31.2*
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。
32.1+
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。
32.2+
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。
101.INS*XBRL 實例文檔
101.SCH*XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL*XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF*XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB*XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE*XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
104*封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）
* 隨函提交。
# 代表管理層薪酬計劃、合同或安排。
+ 本10-Q表季度報告附錄32.1和附錄32.2所附的認證不被視為已向美國證券交易委員會提交，也不得以引用方式納入註冊人根據經修訂的1933年《證券法》或經修訂的1934年《證券交易法》提交的任何文件，無論該文件中包含何種通用公司註冊措辭。

35

簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
ABSCI 公司
日期：2023 年 11 月 14 日
來自：
/s/ 撒迦利亞·喬納森
撒迦利亞·喬納森博士
首席財務官（首席財務官）兼首席商務官
日期：2023 年 11 月 14 日
來自：/s/ Todd Bedrick
託德·貝德里克
首席會計官（首席會計官）
36