美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格
1934年頒佈的《交流法》
或
1934年
截至本財政年度止
委託文件編號：
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| 1040 |
| ||
（其他管轄區的省 公司或組織) |
| (主要標準工業 分類代碼編號) |
| (國際税務局僱主身分證號碼) |
(
(註冊人主要執行辦公室的地址和電話號碼)
收件人：Jeffrey Nadler
(
根據該法第12(B)節登記或將登記的證券：
|
| |||
(每節課的標題) |
| (交易代碼) | | (註冊的每間交易所的名稱) |
根據該法第12(G)節登記或將登記的證券：無(班級名稱)
根據該法第15（d）條有報告義務的證券：
無(班級名稱)
如屬年度報告，請勾選該表格所填報的資料：
説明截至年度報告所涉期間結束時發行人的每一類資本或普通股的流通股數量。
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了交易所法案第(13)節或第(15)(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否遵守了此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條所界定的新興成長型公司。
新興成長型公司*
如果一家新興成長型公司按照美國公認會計原則編制其財務報表，用勾號表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易所法案第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。◻
†表示，術語“新的或修訂的財務會計準則”是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後對其會計準則編纂發佈的任何更新。
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。⌧
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。◻
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。◻
解釋性説明
Agnico Eagle Mines Limited(“Agnico Eagle”或“公司”)是一家加拿大發行人，有資格根據經修訂的1934年證券交易法(“交易法”)第13節(“交易法”)，根據交易法的多司法管轄區披露制度(“MJDS”)以Form 40-F格式提交年報。根據修訂後的《1933年證券法》第405條規則，本公司是一家“外國私人發行人”。因此，根據規則第3a12-3條，本公司的股權證券可獲豁免遵守交易法第14(A)、14(B)、14(C)、14(F)及16條。
前瞻性信息
本年度報告《Form 40-F》及其附件(《Form 40-F》)包含《1995年美國私人證券訴訟改革法案》所指的“前瞻性陳述”。這些陳述涉及公司的計劃、目標、期望、估計、信念、戰略和意圖，通常可以通過使用諸如“預期”、“相信”、“預算”、“可能”、“估計”、“預期”、“預測”、“打算”、“可能”、“可能”、“計劃”、“項目”、“時間表”、“應該”、“目標”、“將”、“將會”或這些術語的其他變體或類似詞語來識別。本40-F表格中的前瞻性陳述包括但不限於以下內容：
| ● | 《公司》’對2023年及未來時期的展望； |
| ● | 關於未來收益以及收益對黃金和其他金屬價格的敏感度的陳述； |
| ● | 公司開採的黃金和副產品金屬價格的預期水平或趨勢，或公司籌集資金、產生收入或產生費用的貨幣之間的匯率； |
| ● | 對未來礦產生產和銷售的估計； |
| ● | 未來成本估計，包括採礦成本、每盎司現金總成本、每盎司維持成本、每噸礦成本和其他成本； |
| ● | 對未來資本支出、勘探支出、開發支出和其他現金需求的估計，以及對其籌資的預期； |
| ● | 關於預計勘探、開發和開採礦藏的陳述，包括估計這種勘探、開發和生產的時間或與此有關的決定； |
| ● | 估計礦產儲量和礦產資源及其對金價和其他因素、礦石品位和礦物回收率的敏感性，以及關於預期未來勘探結果的陳述； |
| ● | 現金流量估計； |
| ● | 礦山壽命的估計； |
| ● | 公司事件的預期時間安排’S礦山、礦山開發項目和勘查項目； |
| ● | 環境修復的未來費用和其他負債的估計； |
| ● | 關於預期立法和法規的聲明，包括與氣候變化有關的聲明，以及對其對公司影響的估計； |
| ● | 與公司有關的其他預期趨勢’S的資金來源和經營成果； |
| ● | 關於在LaRonde礦過渡到“無柱”開採以管理地震活動風險的聲明，包括它成功地降低了二次採場的應力水平和減少了地震活動的影響，以及它對生產和採礦計劃的影響； |
| ● | 關於Yamana交易(定義如下)的預期完成以及與Teck Resources Limited在San Nicol的合資企業的聲明áS銅鋅礦的發展 |
| ● | 關於新冠肺炎疫情的影響和為減少新冠肺炎對公司的傳播而採取的措施的聲明’S經營業務。 |
前瞻性陳述必須以許多因素和假設為基礎，雖然Agnico Eagle認為這些因素和假設在這些陳述發表之日是合理的，但這些因素和假設本身就會受到重大商業、經濟和競爭不確定性和意外事件的影響。Agnico Eagle在本40-F表格中的前瞻性陳述所基於的因素和假設(可能被證明是不正確的)包括但不限於本40-F表格中其他地方陳述的假設，以及：政府、公司或其他人沒有采取其他措施來應對新冠肺炎大流行或其他單獨或總體上對公司業務運營能力產生重大影響的措施；就新冠肺炎大流行採取的警示措施不會影響生產率；與新冠肺炎疫情有關的措施或其他影響不影響公司獲得必要物資並將其運送到礦場的能力；Agnico Eagle的運營沒有受到重大影響，無論是由於勞動力中斷、供應中斷、設備損壞、自然或人為事件、流行病、採礦或磨礦問題、政治變化、所有權問題、社區抗議，包括原住民團體的抗議或其他原因；Agnico Eagle的每個礦山、礦山開發項目和勘探項目的許可、開發、擴大和業務的提升都是在符合預期的基礎上進行的，Agnico Eagle不會改變與這些項目有關的勘探或開發計劃；加元、澳元、歐元、墨西哥比索和美元之間的匯率將與當前水平大致一致，或與40-F表格中規定的匯率一致；黃金、白銀、鋅和銅的價格將與Agnico Eagle的預期一致；主要採礦和建築用品的價格，包括勞動力成本，與Agnico Eagle的預期保持一致；產量達到預期；Agnico Eagle目前對礦產儲量、礦產資源、礦物品位和礦物回收率的估計是準確的；開發項目的完成時間沒有重大延誤；公司在LaRonde、Goldex和其他資產的地震活動與公司預期的一致；公司目前優化生產的計劃是成功的；當前税收和監管環境中沒有影響Agnico Eagle的重大變化。
本40-F表格中的前瞻性陳述反映了公司在本報告發布之日的觀點，涉及已知和未知的風險、不確定因素和其他因素，可能導致公司或行業的實際結果、業績或成就與該等前瞻性陳述明示或暗示的任何未來結果、業績或成就大不相同。該等因素包括(其中包括)本公司截至2022年12月31日止年度的年度資料表格第78頁“風險因素”所載的風險因素，該表格作為本表格40-F的附件99.1存檔，並以引用方式併入本表格(“AIF”)。鑑於這些不確定性，告誡讀者不要過度依賴這些前瞻性陳述，它們只反映了發佈日期的情況。除非法律另有要求，否則公司明確不承擔任何義務或承諾公開發布任何此類陳述的更新或修訂，以反映公司預期的任何變化或任何此類陳述所基於的事件、條件或情況的任何變化。本40-F表格包含有關本公司或本公司某些礦山及礦山開發項目的每盎司預期總現金成本、每盎司總維持成本、每噸礦場成本及營運利潤率的資料。本公司認為，這些被普遍接受的行業指標是經營業績的現實指標，有助於進行同比比較。投資者需要注意的是，這些信息可能不適合用於其他目的。
通貨
Agnico Eagle以美元列報合併財務報表。除另有説明外，本表格40-F中的所有美元金額均以美元(“美元”、“美元”或“美元”)表示。2023年3月21日，美元兑換加元的匯率(根據加拿大銀行公佈的每日平均匯率)為1美元相當於1.3706加元。
給投資者的關於礦產資源使用的説明
本表格40-F所載的礦產儲量及礦產資源估計乃根據加拿大安全管理人(“CSA”)國家文書43-101礦產項目披露標準(“NI 43-101”)編制。
自2019年2月25日起，美國證券交易委員會對礦業財產的披露要求和政策更緊密地符合當前行業和全球監管做法和標準，包括NI 43-101。然而，在美國使用MJDS進行報告的加拿大發行人，如Agnico Eagle，在使用美國證券交易委員會的MJDS註冊聲明和年報表格時，仍可以使用NI 43-101，而不是美國證券交易委員會的披露要求。因此，本文中包含或通過引用併入的礦產儲量和礦產資源信息可能無法與美國公司披露的類似信息相比較。
請投資者注意，雖然美國證券交易委員會現在承認“已測量礦產資源”、“指示礦產資源”和“推斷礦產資源”，但投資者不應假設這些類別的礦產資源的任何部分或全部將被轉化為更高類別的礦產資源或礦產儲量。這些條款在經濟和法律上的可行性存在很大的不確定性。因此，告誡投資者不要認為公司在本40-F表格中報告的任何“已測量的礦產資源”、“指示的礦產資源”或“推斷的礦產資源”在經濟或法律上是或將是可開採的。
此外，“推斷的礦產資源”的存在及其經濟和法律上的可行性存在很大的不確定性。不能假設推斷出的礦產資源的任何部分或全部都會升級到更高的類別。根據加拿大的規定，除非在有限的情況下，對推斷的礦產資源的估計不得構成可行性或預可行性研究的基礎。告誡投資者，不要假設推斷出的礦產資源的任何部分或全部存在，或者正在或將永遠在經濟上或法律上可開採。
本報告所載或以參考方式併入的礦產儲量及礦產資源數據為估計數字，不能保證達到預期的噸位和品位，或達到指定的回收水平。本公司在計算所含盎司時並不計入礦產儲量所含副產品金屬的等值黃金盎司，而礦產儲量並未作為礦產資源的一部分呈報。有關更多信息，請參閲AIF中的“礦產儲量和礦產資源”。
致投資者的關於某些業績衡量標準的説明
40-F表列出了某些財務業績衡量標準，包括“每盎司現金總成本”、“每盎司綜合維持成本”、“每噸礦場成本”、“調整後淨收入”、“調整後每股淨收入”、“實現價格”、“持續資本支出”、“開發資本支出”和“營業利潤率”，這些都不是國際財務報告準則(“IFRS”)規定的標準衡量標準。這些措施可能無法與其他黃金生產商報告的類似措施相媲美。為了使這些措施與根據國際財務報告準則編制的綜合財務報表中提供的最直接可比財務信息相一致，並解釋管理層如何使用這些措施以及為什麼管理層認為它們對投資者有用，請參閲公司管理層對截至2022年12月31日的年度的討論和分析，該文件作為本表格40-F的附件99.3存檔，並通過引用併入本文(“年度MD&A”)。本公司認為，這些被普遍接受的行業指標是經營業績的現實指標，有助於進行同比比較。然而，這些非《國際財務報告準則》計量應與根據《國際財務報告準則》編制的其他數據一起考慮，這些計量本身並不一定表明按照《國際財務報告準則》編制的經營成本或現金流量計量。本表格還包含每盎司估計的未來總現金成本、每盎司總維持成本和每噸礦場成本的信息。每盎司現金總成本、每盎司綜合維持成本及每噸礦場成本的估計乃根據本公司預期於其項目開採黃金而產生的每盎司總現金成本、每盎司綜合維持成本及每噸礦場成本計算，並與上述實際成本的調整一致，並不包括可歸因於增值費用及其他資產報廢成本的生產成本，該等成本將隨每個項目的開發及開採而有所不同。因此，將這些前瞻性的非“國際財務報告準則”財務衡量標準與最具可比性的“國際財務報告準則”衡量標準進行協調是不現實的。
披露控制和程序
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，根據《交易法》第13a-15條規則，評估了截至2022年12月31日公司披露控制和程序的有效性。在設計和評估披露控制和程序時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。
基於這樣的評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至2022年12月31日，公司的披露控制程序和程序設計在合理的保證水平，並有效地提供合理保證，公司必須在《美國證券交易委員會規則》和表格中規定的時間內記錄、處理、彙總和報告公司根據交易所法案提交或提交的報告中的信息，這些信息經過積累並傳達給公司管理層，包括公司的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需披露做出決定。
管理層關於財務報告內部控制的年度報告
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告內部控制是由公司首席執行官和首席財務官設計或監督，並由公司董事會、管理層和其他人員實施的程序，以提供
合理保證財務報告的可靠性，並根據公認的會計原則為外部目的編制財務報表。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
公司管理層，包括公司首席執行官和首席財務官，評估了截至2022年12月31日公司財務報告內部控制的有效性。在進行這項評估時，公司管理層使用了特雷德威內部控制委員會贊助組織委員會制定的標準--綜合框架(2013)。根據評估，管理層得出結論，截至2022年12月31日，公司對財務報告的內部控制是有效的。
美國證券交易委員會工作人員的一般指導意見規定，如果登記人在其會計年度內完善了物資採購業務組合，並且在完成之日至管理層評估之日之間無法對被收購業務的財務報告內部控制進行評估，管理層可以將被收購業務排除在管理層的財務報告內部控制報告之外。此外，CSA的National Informance 52-109(“NI 52-109”)提供了一項豁免，即進行收購的公司可將收購當年的收購業務排除在財務報告內部控制設計和運作有效性的測試和評估範圍之外。本公司於截至2022年12月31日止年度內完成對Kirkland Lake Gold Ltd.(“Kirkland”)的收購。本次收購的財務資料載於本公司年度經審核綜合財務報表附註5，該附註作為本40-F表格第99.2號附件存檔，並以引用方式併入本表格(“年度財務報表”)。根據美國證券交易委員會員工指南和NI 52-109，截至2022年12月31日，公司管理層將柯克蘭排除在管理層的財務報告內部控制報告之外。截至2022年12月31日，柯克蘭資產佔公司總資產的60%，分別佔公司截至該年度總收入和淨收入的38%和81%。
安永會計師事務所是一家獨立註冊會計師事務所，已對年度財務報表進行審計，並已將其關於管理層對公司財務報告內部控制的評估的證明報告納入年度財務報表第6頁。
本公司將繼續定期檢討其披露控制及程序，以及財務報告的內部控制，並可不時作出認為必要或適宜的修訂。
註冊會計師事務所的鑑證報告
安永會計師事務所關於管理層對公司財務報告內部控制的評估的認證報告載於年度財務報表第6頁。
財務報告內部控制的變化
管理層定期審查其財務報告的內部控制制度，並對公司的流程和系統進行更改，以改善控制和提高效率，同時確保公司保持有效的內部控制環境。變化可能包括實施新的、更有效的系統、合併活動和遷移過程等活動。
截至2022年12月31日止年度內，本公司財務報告內部控制並無重大影響或合理地可能重大影響本公司財務報告內部控制的變動
依據規例Btr發出的通知
於截至2022年12月31日止年度內，本公司並無根據BTR規例第104條發出任何有關任何股權證券的通知，該等通知須受BTR規例第101條規定的禁售期所規限。
審計委員會的身份
董事會設有根據《交易所法案》第3(A)(58)(A)節設立的單獨指定的常設審計委員會。審計委員會由傑弗裏·帕爾先生(主席)、J.Merfyn Roberts先生和Jamie Sokalsky先生組成，如審計委員會報告第103頁“審計委員會--審計委員會的組成”所述。
審計委員會財務專家
董事會已確定本公司至少有一名“審計委員會財務專家”(定義見一般指示B第(8)段)，以組成F40-F)，並認定Jeffrey Parr先生、J.Merfyn Roberts先生及Jamie Sokalsky先生為本公司在董事會審計委員會任職的“審計委員會財務專家”。根據適用的上市標準，審計委員會的每位財務專家都是“獨立的”。
首席會計師費用及服務
審計委員會預先批准的政策和程序
有關公司審計委員會的預批政策和程序的説明，請參閲AIF第103頁的“審計委員會-預批政策和程序”。
道德準則
本公司有一套適用於其首席執行官、首席財務官、首席會計官、財務總監和執行類似職能的人員的“道德守則”(定義見一般指示B第(9)段)，以形成40-F。公司的道德準則可在公司的網站上查閲，網址為Www.agnicoeagle.com或免費，應公司祕書Agnico Eagle Mines Limited的要求，Agnico Eagle Mines Limited，Suite：400,145 to King Street East，Toronto，Ontario M5C-2Y7(電話：416-947-1212)。
在截至2022年12月31日的財年中，公司沒有修改其道德準則，也沒有向其首席執行官、首席財務官、首席會計官、財務總監、財務總監或執行類似職能的人員授予其道德準則條款的豁免或任何默示豁免。
表外安排
本公司並無任何對本公司的財務狀況、財務狀況的變化、收入或開支、經營業績、流動資金、資本開支或資本資源具有或合理地可能對本公司的財務狀況、財務狀況、收入或開支、營運結果、流動資金、資本開支或資本資源產生重大影響的表外安排(如一般指示B第(11)段所界定)。
合同義務
關於本公司合同義務的表格披露，請參閲年度MD&A第24頁，標題為“流動性和資本資源-合同義務”。
煤礦安全信息披露
不適用。
公司治理
本公司須遵守由多倫多證券交易所(多倫多證券交易所)、證監會、紐約證券交易所(紐約證券交易所)及美國證券交易委員會頒佈的各種企業管治指引及要求。公司在紐約證券交易所上市，雖然公司不需要遵守紐約證券交易所的大部分公司治理要求，但公司的治理做法僅在以下方面與美國和國內發行人的要求不同。紐約證券交易所針對美國和國內發行人的規則要求股東批准所有股權補償計劃(如紐約證券交易所規則所定義)，無論是使用新發行的股票、庫存股還是公司在公開市場購買的股票。多倫多證券交易所規則將要求股東批准涉及新股發行的股份補償安排，以及對該等安排的某些修訂，但如果補償安排僅涉及在公開市場購買的股份，則不需要此類批准。紐約證券交易所針對美國和國內發行人的規則還要求股東批准某些交易或一系列相關交易，這些交易或相關交易導致發行普通股，或可轉換為普通股或可為普通股行使的證券，這些股票具有或將在發行時擁有等於或將超過已發行投票權20%的投票權
在交易前或如果普通股或可轉換為普通股或可行使普通股的證券的發行等於或將於發行時等於或超過交易前已發行普通股數量的20%。多倫多證交所的規則將要求股東批准導致稀釋超過25%的收購交易。多倫多證交所還擁有廣泛的一般自由裁量權，可以要求與上市證券發行相關的股東批准。本公司遵守本段所述的多倫多證券交易所規則。
根據交易所法案第13(R)節進行的披露
根據《交易所法案》第13(R)節，如果本公司或其任何聯屬公司在報告所涵蓋的期間內知情地從事某些特定活動，則本公司須在其定期報告中包括某些披露。於截至2022年12月31日止年度內，本公司及其聯屬公司並無知情地從事任何根據交易所法案第13(R)節須申報的交易或交易。
承諾
Agnico Eagle承諾親自或通過電話聯繫代表，答覆美國證券交易委員會工作人員提出的詢問，並在美國證券交易委員會工作人員要求時迅速提供與以下有關的信息：產生提交Form 40-F年度報告義務的證券；或上述證券的交易。
同意送達法律程序文件
本公司服務代理人的名稱或地址如有任何變更，應通過修改參考本公司檔案編號的F-X表格，迅速通知美國證券交易委員會。
以引用方式成立為法團
本表格F40-F包括隨函存檔的證物(除AIF中題為“評級”的部分外)，以引用方式併入本公司的FORM F-3(檔案號：第333-249203號)和FORM FORM-8(FORM：S-8表，檔案號：第333-130339和第333-152004號)的註冊説明書中。
展品索引
展品 |
| 描述 |
99.1 | | 本公司截至2022年12月31日止年度資料年表 |
99.2 | | 本公司截至2022年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日止三年及截至2022年12月31日止三年各年度的經審計年度綜合財務報表及其附註，以及核數師報告及財務報告內部控制報告 |
99.3 | | 管理層對截至2022年12月31日的年度的討論和分析 |
99.4 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的首席執行官證書 |
99.5 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條，規則13a-14(A)或規則15d-14(A)所要求的首席財務官證明 |
99.6 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第1350條第18章對首席執行官的證明 |
99.7 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第1350條第18章對首席財務官的證明 |
99.8 | | 安永律師事務所同意 |
99.9 | | 戴安·杜奎特的同意 |
99.10 | | 作者：Sylvie Lampron |
99.11 | | Pascal Lehouiller的同意書 |
99.12 | | 蓋伊·戈塞林的同意 |
99.13 | | 卡羅爾·普盧默的同意 |
99.14 | | Paul Cousin的同意 |
99.15 | | 多米尼克·吉拉德的同意 |
99.16 | | 作者：Daniel Pare |
99.17 | | 娜塔莎·瓦茲的同意 |
99.18 | | 帕特里克·菲塞特的同意 |
99.19 | | Pierre—Olivier Richard |
101.INS | | XBRL實例 |
101.SCH | | XBRL分類擴展架構 |
101.CAL | | XBRL分類可拓計算鏈接庫 |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義鏈接庫 |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 |
簽名
根據《交易法》的要求，本公司證明其符合以表格40—F提交的所有要求，並已正式授權以下簽名人代表本年度報告簽署。
加拿大多倫多 |
| Agnico Eagle地雷有限公司 | |
2023年3月27日 | | | |
| | 通過 | /S/David史密斯 |
| | | |
| | | David·史密斯 |
| | | 執行副總裁，財務和 |
| | | 首席財務官 |