美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓, 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
(Mark One)
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的季度 報告。 |
截至2023年9月30日的季度期
要麼
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡 報告。 |
委員會 文件編號:000-56215
WETOUCH 科技股份有限公司
(註冊人的確切 姓名如其章程所示)
(州 或其他司法管轄區 公司 或組織) |
(I.R.S. 僱主 身份 編號。) |
仁壽縣石高鎮第三大道 29號
眉山, 四川省,中國 620500
(主要行政辦公室地址 )(郵政編碼)
(86) 028-37390666
(註冊人的 電話號碼,包括區號)
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 :
每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
沒有 | 不適用 | 不適用 |
用複選標記註明 註冊人 (1) 在過去的 12 個月內(或註冊人需要提交此類報告的較短期限)是否提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告,並且 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。
是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記表示 註冊人在過去 12 個月內(或註冊人 必須提交此類文件的較短期限)是否以電子方式提交了根據 S-T 法規 405(本章第 232.405 節)發佈的每份交互式數據文件。是的 ☒ 沒有 ☐
用複選標記指示 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是較小的申報公司 申報人。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司”、 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ |
☐ | 規模較小的 報告公司 | ||
(不要 檢查申報公司是否較小) | 新興 成長型公司 |
如果 是一家新興成長型公司,請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則 ☐
用複選標記表明 註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第 12b-2 條)。
是的 ☐ 不是 ☒
截至2023年11月13日 ,註冊人已發行和流通9,732,948股普通股。
WETOUCH 科技股份有限公司
第 10-Q 表季度 報告
2023 年 9 月 30
目錄
頁面 | ||
第一部分-財務信息 | ||
項目 1. | 財務報表 | 4 |
項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 5 |
項目 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 15 |
項目 4. | 控制和程序 | 15 |
第二部分-其他信息 | ||
項目 1. | 法律訴訟 | 16 |
商品 1A。 | 風險因素 | 16 |
項目 2. | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 16 |
項目 3. | 優先證券違約 | 16 |
項目 4. | 礦山安全披露 | 16 |
項目 5. | 其他信息 | 16 |
項目 6. | 展品 | 16 |
簽名 | 17 |
2 |
關於前瞻性陳述的警告 聲明
除歷史信息的 外,本報告包含經修訂的 1933 年《證券法》(“證券法”)第 27A 條和經修訂的 1934 年《證券交易法》第 21E 條(“交易所 法”)所指的前瞻性陳述。除其他外,此類前瞻性陳述包括包括 “相信”、“預期”、 “期望”、“打算”、“估計”、“計劃” 等詞語和類似含義的詞語。此類前瞻性 陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就、 或行業業績與此類前瞻性 陳述所表達或暗示的任何未來業績、業績或成就存在重大差異。
前瞻性 陳述基於我們當前對業務、潛在目標業務、經濟和 其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述與未來有關,因此就其性質而言,它們會受到固有的不確定性、 風險和難以預測的情況變化的影響。我們的實際業績可能與 前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。因此,我們提醒您,您不應將這些前瞻性陳述作為歷史事實陳述 或未來業績的擔保或保證。可能導致實際業績與前瞻性陳述中存在重大差異的重要因素包括地方、區域、國家或全球政治、經濟、商業、 競爭、市場(供需)和監管條件的變化。
對這些以及其他可能影響我們業務的風險和不確定性的描述出現在我們於2023年4月17日向美國證券交易委員會 (“SEC”)提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告(“年度報告”)中標題為 “風險因素” 的部分中。“風險因素” 中描述的風險和不確定性並不詳盡。
鑑於 這些不確定性,提醒本10-Q表季度報告(“季度報告”)的讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。我們不承擔更新任何此類因素或公開宣佈為反映未來事件或事態發展而對本文包含的任何前瞻性陳述進行任何修訂的結果 的義務。
3 |
I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表。
所附未經審計的財務報表的 是根據美國 州普遍接受的會計原則和美國證券交易委員會的規則編制的,應與我們的年度報告中包含的 經審計的財務報表及其附註一起閲讀,這些報表在我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更新。管理層認為,公允列報 所列期間的財務狀況和經營業績所必需的所有調整,包括正常的經常性調整,均已反映在此處。所列期間的經營業績不一定代表全年的預期業績 。
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡明的 合併財務報表(未經審計)
2023 年 9 月 30 日
簡明合併財務報表的索引
截至2023年9月30日和2022年12月31日的簡明合併資產負債表(未經審計) | F-1 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併損益表和綜合收益表(未經審計) | F-2 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的股東權益變動簡明合併報表(未經審計) | F-3 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併現金流量表 (未經審計) | F-4 |
簡明合併財務報表附註 | F-5-F-16 |
4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡化 合併資產負債表
(未經審計)
截至 9 月 30 日, | 截至 12 月 31 日, | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
應收賬款,淨額 | ||||||||
庫存 | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產、廠房和設備,淨額 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款 | $ | $ | ||||||
從第三方貸款 | ||||||||
由於關聯方 | ||||||||
應繳所得税 | ||||||||
應計費用和其他流動負債 | ||||||||
可轉換應付本票 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
普通股購買權證負債 | ||||||||
負債總額 | $ | $ | ||||||
承付款和意外開支(附註13) | ||||||||
股東權益 | ||||||||
普通股,$* | 面值, 已獲授權的股份, 和 分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的已發行和未償還債務$ | $ | ||||||
額外已繳資本* | ||||||||
法定儲備金 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
股東權益總額 | ||||||||
負債總額和股東權益 | $ | $ |
* |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-1 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡明的 合併損益表和綜合收益表
(未經審計)
三個月期限已結束 | 九個月的期限已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
毛利 | ||||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
銷售費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
研究和開發費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
運營收入 | ||||||||||||||||
利息收入 | ||||||||||||||||
利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
普通股購買權證負債公允價值變動的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
其他損失總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税支出前的收入 | ||||||||||||||||
所得税支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
其他綜合收益(虧損) | ||||||||||||||||
外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
綜合收益(虧損) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
普通股每股收益* | ||||||||||||||||
基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
稀釋 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均已發行股票數量* | ||||||||||||||||
基本 | ||||||||||||||||
稀釋 |
* |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-2 |
WETOUCH 科技公司和子公司
股東權益變動簡明合併報表
(未經審計)
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 損失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
截至2022年7月1日的餘額* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
以無現金方式發行的認股權證股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
面值為0.001美元的普通股 | 額外付費 | 法定的 | 已保留 | 累積其他綜合 | 股東總數 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 損失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 7 月 1 日的餘額* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
因反向股票拆分而發行的分股股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
行使在2021年發行債務時向第三方發行的認股權證 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
發行可轉換應付本票的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 收入(虧損) | 公正 | ||||||||||||||||||||||
2021 年 12 月 31 日的餘額* | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
以無現金方式發行的認股權證股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
2022 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積的 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
股份 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 損失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
截至 2022 年 12 月 31 日的餘額* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
以私募方式發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
因反向股票拆分而發行的分股股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
行使在2021年發行債務時向第三方發行的認股權證 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
發行可轉換應付本票的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
* |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-3 |
WETOUCH 科技公司和子公司
簡明的 合併現金流量表
(未經審計)
在截至的九個月中 9月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
為使淨收入與經營活動提供的現金進行對賬而進行的調整 | ||||||||
折舊 | ||||||||
票據折扣和發行成本的攤銷 | ||||||||
普通股購買權證負債公允價值變動所致(收益)虧損 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
關聯方應付的款項 | ( | ) | ||||||
庫存 | ( | ) | ||||||
預付費用和其他流動資產 | ||||||||
應付賬款 | ||||||||
應付給關聯方的款項 | ( | ) | ||||||
應繳所得税 | ||||||||
應計費用和其他流動負債 | ||||||||
經營活動提供的淨現金 | ||||||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||
投資活動提供的淨現金 | ||||||||
來自融資活動的現金流 | ||||||||
私募股票發行的收益 | ||||||||
償還可轉換應付本票 | ( | ) | ||||||
融資活動提供的淨現金 | ||||||||
外匯匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金淨增加(減少) | ( | ) | ||||||
現金,期初 | ||||||||
現金,期末 | $ | $ | ||||||
現金流信息的補充披露 | ||||||||
$ | 2,938,610 | $ | 2,181,273 | |||||
非現金融資活動 | ||||||||
可轉換應付本票的無現金股票發行 | $ | $ |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
F-4 |
WETOUCH 科技股份有限公司和子公司
簡明合併財務報表(未經審計)附註
注 1 — 業務描述
Wetouch 科技公司(“Wetouch” 或 “公司”),前身為墨西哥灣西部投資地產有限公司,最初是 根據內華達州法律於1992年8月註冊成立。
2020年10月9日,公司與Wetouch Holding 集團有限公司(“BVI Wetouch”)以及英屬維爾京羣島Wetouch的所有股東(均為 “英屬維爾京羣島股東”,統稱 “英屬維爾京羣島股東”)簽訂了股票交換協議(“股份交換協議”),以收購英屬維爾京羣島Wetouch的所有已發行和流通股本,以換取發行 向英屬維爾京羣島股東提供總計2800萬股(反向股票拆分後的140萬股)(“反向 合併”)的普通股。在反向合併中,英屬維爾京羣島Wetouch的每股普通股被交換為Wetouch的2,800股(反向股票 拆分後的140股)。在2020年10月9日反向合併結束後,我們立即共發行了31,396,394股(反向股票拆分後的1,569,820股)的已發行和流通普通股。由於反向合併,英屬維爾京羣島 Wetouch 現在是我們的全資子公司。
Wetouch 控股集團有限公司(“BVI Wetouch”)是一家控股公司,其通過子公司持有的唯一資產是四川威觸科技股份有限公司註冊 資本的100%。有限公司(“四川 Wetouch”),根據中華人民共和國(“中國” 或 “中華人民共和國”)法律 註冊成立的有限責任公司。四川Wetouch主要從事觸摸屏顯示器的研究、開發、製造和分銷業務,向中國和海外客户分銷。本公司生產的觸摸屏 產品主要用於計算機組件。
反向合併被視為由股票交易所進行的資本重組,其中 BVI Wetouch 被視為 會計和財務報告目的的收購方。英屬維爾京羣島Wetouch的資產和負債已按其賬面價值 結轉,尚未確認任何商譽。對前幾年的股票數量、面值金額和額外的實收資本進行了相應的追溯性調整 。
英屬維爾京羣島 Wetouch 的企業 歷史
Wetouch 控股集團有限公司(“BVI Wetouch”)於2020年8月14日根據英屬維爾京羣島法律註冊成立。它於2020年9月11日成為香港微觸電子科技有限公司(“香港Wetouch”)的控股公司。
香港 Kong Wetouch 科技有限公司(“HK Wetouch”)於2020年12月3日根據香港特別行政區(“特區”)法律註冊為控股公司。2021 年 3 月 2 日,HK Wetouch 收購了香港 Vtouch 的所有股份。 由於香港Wetouch和香港Wetouch都是同一個唯一股東,因此此次收購受到 共同控制。
2021 年 6 月,香港 WeTouch 根據其股東特別會議紀要完成了解散程序。
四川 WeTouch 科技有限公司Ltd.(“四川Wetouch”)於2011年5月6日在中華人民共和國(“中國”) 成立,並於2017年2月23日成為中國外商獨資企業。2016年7月19日,四川微觸控由香港微觸控股100%持有。
2020 年 12 月 30 日,根據中華人民共和國的 法律,四川偉觸科技股份有限公司(“四川威視”)在四川成都註冊成立。
2021年3月,根據中華人民共和國地方政府關於當地環境問題的指導方針和國家總體規劃,四川Wetouch 受政府指示的搬遷令管轄。四川維觸接管了四川微觸的運營業務。
F-5 |
2023 年 3 月 30 日,一個獨立第三方以名義金額收購了四川微觸的所有股份。
由於上述重組,HK Wetouch成為四川Vtouch的唯一股東。
下圖 説明瞭我們當前的公司結構:
注意 2 — 演示基礎
附帶的 未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的 會計原則(“美國公認會計原則”)編制的。根據 美國證券交易委員會(“SEC”)的規章制度允許,通常包含在根據美國公認會計原則編制的 財務報表中的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表來自Wetouch經審計的合併財務報表。隨附的未經審計的簡明合併財務 報表應與截至2022年12月31日的公司合併資產負債表以及截至該日止年度的相關的 綜合收益、權益變動和現金流合併報表一起閲讀。
管理層認為,為公允報告 截至2023年9月30日的財務狀況、截至2023年9月30日 30日和2022年9月30日的九個月期間的經營業績和現金流量,所有必要的調整(包括正常的經常性調整)均已作出。但是,此類財務報表中包含的經營業績不一定是年度業績的指示性 。
F-6 |
使用估計值的
根據美國公認會計原則編制簡明財務報表要求管理層做出估計和假設, 會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和 負債的相關披露。實際結果可能與這些估計有所不同。
管理層持續評估公司的估計,包括與壞賬補貼、金融工具的公允價值 、無形資產、財產和設備、所得税和或有負債等相關的估計。該公司 的估計基於歷史和前瞻性假設,這些假設被認為是合理的,其結果構成 對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎。
重要的 會計政策
有關Wetouch重要會計政策的詳細討論,請參閲公司2022年經審計的合併財務 報表中包含的Wetouch合併財務報表中的附註2—— “重要會計 政策摘要”。在截至2023年9月30日的九個月期間,Wetouch的重大會計 政策沒有發生重大變化。
NOTE-3- 應收賬款
應收賬款包括以下內容:
應收賬款附表
2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
應收賬款 | $ | $ | ||||||
可疑賬款備抵金 | ||||||||
應收賬款,淨額 | $ | $ |
公司的應收賬款主要包括客户在向客户出售和交付 產品時應付的餘額。
NOTE-4 — 預付費用和其他流動資產
預付 費用和其他流動資產包括以下內容:
預付費用和其他流動資產附表
2023 年 9 月 30 日 | 十二月 31, 2022 | |||||||
向供應商預付款 | $ | $ | ||||||
增值税進項抵免 | ||||||||
與可轉換本票相關的發行成本 | ||||||||
土地使用權的預付款 (i) | ||||||||
保證金 (ii) | ||||||||
其他應收賬款 (iii) | ||||||||
預付費用和其他流動資產 | $ | $ |
(i) |
(ii) |
(iii) |
F-7 |
注 5— 財產、廠房和設備,淨額
財產、廠房和設備附表
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
建築物 | $ | $ | ||||||
車輛 | ||||||||
在建工程 | ||||||||
小計 | ||||||||
減去:累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
財產、廠房和設備,淨額 | $ | $ |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間,折舊 支出分別為2,294美元和2,340美元,截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間, 的折舊 費用分別為9,465美元和12,494美元
根據 中國地方政府關於當地環境問題的指導方針和國家總體規劃,四川Wetouch根據政府 的定向搬遷令,不遲於2021年12月31日進行搬遷,並獲得相應的補償。2021年3月18日,根據與當地政府的協議以及雙方同意的評估師出具的評估報告,四川Wetouch收到了人民幣1.152億元(合1,580萬美元)(“補償基金”)的補償 ,用於撤回國有土地使用權和 拆除該土地上的所有建築物、設施、設備和所有其他附屬物品。
2021 年 3 月 16 日,為了最大限度地減少業務中斷,四川Vtouch與四川仁壽 世高天富投資有限公司(後更名為眉山環天實業有限公司)(後更名為眉山環天實業有限公司)簽訂了租賃協議, 租賃該物業及其上的所有建築、設施和設備(“已退役物業”)四川 Wetouch,從 2021 年 4 月 1 日起至 2021 年 12 月 31 日 ,月租金為人民幣 300,000 元(41,372 美元),並於 2021 年 12 月 31 日續訂,月租金為人民幣 從2022年1月1日至2024年10月31日,40萬美元(合52,825美元),用於使用已故房產。
注意 6 — 關聯方交易
應付給關聯方的金額 如下所示:
關聯方交易附表
關係 | 2023 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2022 | 注意 | |||||||||
連宗義先生 | 應付給員工 | |||||||||||
總計 | $ | $ |
注意 7 — 所得税
WeTouch
Wetouch 科技公司提交了美國聯邦所得税申報表。
英屬維爾京羣島 WeTouch
根據英屬維爾京羣島的現行法律,Wetouch的子公司英屬維爾京羣島Wetouch無需為其收入或資本 收益納税。此外,對於公司向股東支付的股息,不徵收英屬維爾京羣島的預扣税。
香港 香港
HK Wetouch 在香港註冊成立,在香港按16.5%的税率繳納利得税。
F-8 |
中國人民共和國
四川 Wetouch和四川Vtouch在中國提交所得税申報表。根據全國人民代表大會於2007年3月16日通過的《企業所得税(“CIT”)法》,自2008年1月1日起,中華人民共和國的法定所得税税率為 25%。
根據 中華人民共和國所得税法,國內企業和外商投資企業(“外商投資企業”)通常須繳納統一的25%的企業 所得税税率,而地方政府 可以根據具體情況給予優惠税率、免税期甚至免税,作為對高新技術企業(“HNTE”)的優惠税收待遇。根據這種優惠税收待遇,HNTE 有權獲得15%的所得税税率,但要求他們每三年重新申請一次HNTE身份。根據2017年10月地方税務機關的批准,四川微觸成為位於中國西部地區 的合格企業,有權在2017年10月11日至2020年10月11日期間享受15%的所得税優惠税率。
2020年10月21日,四川省政府根據具體情況授予四川省政府作為税收優惠待遇 高新技術企業(“HNTE”),自2020年10月21日起至2023年10月20日 ,可享受15%的所得税税率降低。
2023 年 3 月 30 日,獨立第三方收購了四川 Wetouch 的所有股份。
.
四川 Vtouch 有權享受所得税税率的 25%。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間, 的有效所得税税率分別為28.5%和27.9%。
截至2023年12月31日的年度的 估計有效所得税税率將類似於截至2023年9月30日的九個月 期的實際有效税率。
注 8— 應計費用和其他流動負債
應計 費用和其他流動負債包括以下內容:
應計費用和其他流動負債附表
2023 年 9 月 30 日, | 十二月
31, | |||||||
來自客户的預付款 | $ | $ | ||||||
應計工資和員工福利 | ||||||||
應計利息支出 | ||||||||
應計承銷商費用 (i) | ||||||||
其他應納税款 (ii) | ||||||||
其他應付給前股東的款項 (iii) | ||||||||
應計的專業費用 | ||||||||
其他 (iv) | ||||||||
應計費用和其他流動負債 | $ | $ |
(i) |
(ii) |
(iii) |
(iv) |
F-9 |
附註 9 — 可轉換應付本票
a) 可轉換本票
在 2021年10月、11月和12月,公司發行了七(7)張本金總額為225萬美元的可轉換本票,將在一年內到期(“票據”),發行價格折扣90.0%。這些票據的年利率為8.0%,在一年內支付,將於2022年10月27日、11月5日、11月16日、11月29日和12月2日到期。扣除 債務發行成本和債務折扣後的淨收益約為1793,000美元。162,000美元的債務發行成本記錄為 遞延費用,幷包含在合併資產負債表上的其他流動資產中。債務折扣和債務發行成本 使用票據條款上的實際利息法攤銷為利息支出。
可轉換票據的 詳細信息如下:
除非 票據進行轉換,否則票據的本金和年利率為8%的應計利息應在票據發行一年 週年紀念日(“到期日”)支付。如果公司未能在 到期日之前履行其貸款義務,則默認利率將為16%。
貸款人有權在 (i) 票據發行之日起180個日曆日或 (ii) 公司普通
股票在全國證券交易所上市交易結束,以較早者為準,將票據的全部或全部本金和應計利息轉換為公司的普通股
,從而為公司帶來15,000,000美元的總收益或更多(“上架發行”)。如果
,公司在180日當天或之前關閉Uplist發行第四票據發行之日後的日曆日,轉換
價格應為
除慣例外, ,如果公司以低於票據轉換價格的每股有效價格 發行股票或任何可轉換為普通股的證券,則票據的轉換率應降至較低的價格。
在 票據支付或全部轉換之前,公司與貸款人達成協議,不出售任何可將 轉換為公司普通股的證券 (i) 以基於股票交易價格的轉換價格,或 (ii) 轉換價格 可能會在未來某個日期或與公司業務直接或間接相關的事件中重置 或普通股市場。該公司還同意不以未來確定的價格發行證券。
如果公司收到現金收益,包括來自客户 和股票發行(包括Uplist發行)的收益, 貸款人有權要求公司償還票據。如果公司在到期日之前預付票據,則公司 應支付10%的預付款罰款。
F-10 |
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年12月31日的未償期票(千美元):
未償期票摘要
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||
利息 評分 | 本金金額 | 賬面金額 | 本金金額 | 賬面金額 | ||||||||||||||||
可轉換票據——Talos Victory(附註9 (b)) | % | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
可轉換票據-Mast Hill(附註 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可轉換票據-First First Fire(附註9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可轉換票據-LGH Note 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可轉換票據——第四人(註釋 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可轉換票據——傑弗裏街票據 9 (b)) | % | |||||||||||||||||||
可轉換票據——藍湖票據 9 (b)) 合計 | % | |||||||||||||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||
截至2023年9月30日的九個月的折扣攤銷 | ( | ) | ||||||||||||||||||
截至 2023 年 9 月 30 日的應付可轉換本票 | $ |
從 2022年12月28日到2023年4月6日,其餘五(5)家貸款機構和公司簽署了票據修正案(“本票修正案 ”),將到期日再延長6個月。
從 到 2023 年 9 月 9 日,其餘貸款人和公司簽署了票據修正案(“本票 票據修正案”),規定公司在納斯達克資本市場的普通股(“Uplist”),公司應在上架後的三 (3) 個工作日內向持有人支付相當於可轉換股票 總未清餘額的 105% 的款項 Benture。
在 截至2023年9月30日的九個月期間,總額為120萬美元的本金和違約費用轉換為公司的25,000股 普通股。
在 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,公司確認的票據利息支出分別為211,383美元和172,255美元。
* | 公司預付
$ |
b) 認股權證
認股權證的會計
關於2021年10月、11月和12月發行可轉換期票(見附註11(a))的 ,公司 還發行了七(7)份三年期認股權證(“認股權證”),購買總計90,000股公司 普通股(“認股權證”)。
向貸款人發行的 認股權證授予每位貸款人以 每股25美元的行使價購買最多10,000股公司普通股的權利。但是,如果公司在認股權證發行之日之後的第180個日曆日 當天或之前完成上架發行,則行使價應為Uplist 發行中股票發行價格的125%。 如果由於Uplist發行而導致的調整後的行使價低於每股25美元,則應增加 認股權證可行使的股票數量,使總行使價在考慮每股 行使價下降後,等於調整前的總行使價。
F-11 |
如果在行使認股權證之前的150個交易日內,公司 普通股的最高交易價格超過行使價格,則除非公司有涵蓋貸款人轉售的有效註冊聲明 ,否則{ br} 貸款人有權以無現金方式行使認股權證。
如果 公司以低於 認股權證行使價的每股有效價格發行股票或任何可轉換為股票的證券,則認股權證的行使價應降至較低的價格,但慣例例外情況除外。
貸款人不得轉換票據或行使認股權證,除非貸款人在行使前至少61天通知公司,否則此類轉換或行使認股權證將導致每位貸款人連同 以及任何關聯公司在行使 生效後立即實益擁有公司已發行普通股的4.9%以上。
2022年1月17日,我們完成了普通股和認股權證的私募發行,以購買普通股。共向五(5)名投資者(“投資者”)發行了137,500股普通 股(“股份”),認購價為每股16.0美元,認購總收益為220萬美元。此外,對於投資者認購的每股股份,我們發行了 一(1)份認股權證,以每股17.6美元的行使價購買一(1)股普通股,行使期為二十四(24) 個月(“認股權證”)。我們已同意以招股説明書補充文件 的方式,對投資者轉售股票進行登記,以補充我們目前有效的F-3表格(美國證券交易委員會文件編號333-267116)上的未分配上架註冊聲明。根據1933年《證券法》(“證券法”)D條例第506條, 股票和認股權證的發行和出售是豁免的。 我們沒有就此次發行進行任何一般性招標或廣告,本次發行僅針對《證券法》D條例第501條所定義的 “合格的 投資者”。
在 截至2022年12月31日的年度中,三家貸款機構以無現金方式購買了14,233股認股權證。
在 截至2023年9月30日的九個月期間,兩家貸款機構以無現金方式購買了22,338股認股權證。
截至2023年9月30日,這些認股權證的 公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型計算得出的,其中包含以下 假設:
認股權證公允價值附表
2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||
波動率 (%) | 預期股息收益率 (%) | 加權平均預期壽命(年) | 無風險利率 (%)(每年) | 截至2022年12月31日的普通股購買權證負債(美元) | 普通股購買權證負債公允價值的變動(+(虧損)/(-(收益)(美元) | 截至2023年9月30日的普通股購買權證負債(美元) | ||||||||||||||||||||||
可轉換票據-Talos Victory(附註9 (a)) | % | $ | % | $ | % | |||||||||||||||||||||||
可轉換票據-Mast Hill(附註9 (a)) | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
可轉換票據-First First Fire(附註9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
可轉換票據-LGH Note 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
可轉換票據——第四人(註釋 9 (ab)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
可轉換票據——傑弗裏街票據 9 (a)) | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
可轉換票據——藍湖票據 9 (a)) | % | % | % | |||||||||||||||||||||||||
總計 | 總計 |
F-12 |
(c) 註冊權協議
根據公司與貸款人之間簽訂的截至2021年每張可轉換本票合同之日的註冊權協議的條款,以及公司與貸款人之間簽訂的截至每個合同日期的註冊權協議的條款, 公司同意向美國證券交易委員會提交註冊聲明,註冊以 票據為基礎的普通股以及行使認股權證時可發行的股份自每份註冊權協議簽訂之日起六十天內。 公司還根據購買協議授予貸款人對此類股票的搭售註冊權。
注 10— 股東權益
1) 普通股
公司的授權普通股數量為1500萬股,面值為0.001美元。
2020年12月22日,公司向Crone Law Group, P.C. 或其指定的法律服務受託人發行了5,181股普通股(見附註11)。
2021 年 1 月 1 日,公司向一家第三方服務提供商共發行了 15,541 股股票,用於提供了 的諮詢服務。
4月14日、2022年4月27日和2022年9月1日,公司分別向三家貸款機構 發行了5,777、5,599和2,857股的無現金認股權證。(見附註9 (b)).
在 截至2022年12月31日的年度中,公司向第三方發行了6,211股股票進行認股權證行使(見附註11)。
在截至2022年12月31日的 年度中,公司發行了69,228股普通股,用於兑換 的可轉換本票(見附註9(a))。
2023年1月19日,公司向私募股權的買家共出售了800萬股普通股, 的總收購價為4,000萬美元,合每股5.00美元。2023年1月20日,公司相應收到了4000萬美元的淨收益。
在截至2023年9月30日的 九個月中,公司發行了25,000股普通股,用於轉換可轉換應付本票 (見附註9(a))。
在 截至2023年9月30日的九個月中,公司向兩個第三方發行了22,338股股票進行認股權證行使(見附註9(b))。
截至2023年9月30日 ,該公司共有9,732,948股已發行和流通股票。
2) 反向股票拆分
2023 年 2 月 17 日,公司董事會批准了反向股票拆分,比例不小於一比五 (1:5),不超過一比八 (1:80),反向股票拆分的確切金額和時間將由 董事會主席決定。這種反向股票拆分生效後, 公司的法定普通股數量也將按相同比例減少。根據內華達州修訂法規第78.209條,反向股票拆分不必經公司股東批准。
F-13 |
2023 年 7 月 16 日,公司董事會批准以 1 比 20 的比例對公司普通股進行反向分割。2023年7月16日,公司根據內華達州修訂法規78.209向內華達州國務卿 提交了變更證書(生效日期為2023年7月16日),以對已發行普通股進行1比20的反向分割。 2023年9月11日,公司收到FINRA/場外交易公司行動公司的通知,反向拆分將在2023年9月12日 營業開盤時生效,拆分的反向股票於該日生效。本10-Q表格中包含的所有股票信息均已反映出來,就好像反向股票拆分是在提交的最早時期發生的一樣。
公司採用了ASC 718和相關解釋來衡量顧問需要提供服務以換取已發行股票期間的股份薪酬成本。上述獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價時估算的 。
2020 年 12 月 22 日,公司董事會授權向 The Crone Law Group, P.C. 或其指定人發行總計 5,181 股和 10,518 份認股權證,以提供法律服務。五年期認股權證可按每股一美分 的價格行使。
5,181股的 股於2020年12月22日歸屬,6,211股認股權證於2022年9月21日行使,剩餘4,307股認股權證 股權證 股供克羅恩律師集團或其指定的法律服務受託人使用。上述獎勵的公允價值是在 授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價估算的。Black-Scholes模型的公允價值包括 以下假設:預期壽命為2.5年,預期股息率為0%,波動率為43.5%,平均利率 為0.11%。
2021 年 1 月 1 日 ,公司董事會授權向第三方服務提供商 發行總計 15,541 股股票和 31,554 份認股權證,以提供已提供的諮詢服務。五年期認股權證可按每 股一美分的價格行使。
15,541股普通股和31,554份認股權證已於2021年1月1日歸屬。
上述獎勵的 公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價估算的。Black-Scholes模型的 公允價值包括以下假設:預期壽命為2.5年,預期股息率為0%,波動率 為51.3%,平均利率為0.12%。
截至2023年9月30日 ,該公司有35,861份與上述服務相關的未償認股權證,i) 加權平均行使價 為0.2美元;ii) 加權平均剩餘合同期限為0.2年;iii) 總內在價值為40萬美元。
注意 12-風險和不確定性
信貸 風險 — 資產負債表中包含的應收賬款賬面金額代表公司 與其金融資產相關的信用風險敞口。沒有其他金融資產存在大量的信用風險敞口。公司 對每位客户的財務狀況進行持續的信用評估。公司維持可疑賬户準備金 ,此類備抵總額未超過管理層的預期。
公司的銀行存款現金主要存放在位於中國的國有銀行。歷史上,由於國家保護存款人利益的政策,中國銀行的存款一直是 擔保的。中華人民共和國於 2006 年 8 月頒佈了《破產法》,自 2007 年 6 月 1 日起生效,其中載有實施中國銀行破產措施的規定。在中國金融 機構的銀行存款由政府機構提供高達人民幣500,000元的保險。
利息 利率風險 — 公司面臨利率變動所產生的風險,這可能會影響償還 現有債務的能力以及在中國境內擔保未來債務工具的可行性。
F-14 |
貨幣 風險-公司的大部分收入和支出交易以人民幣計價, 公司的很大一部分資產和負債以人民幣計價。人民幣不能自由兑換成外幣。在中國,法律規定, 某些外匯交易只能由經授權的金融機構按照中國人民銀行(“PBOC”)設定的匯率 進行交易。公司在中國以人民幣以外的貨幣匯款必須通過中國人民銀行或其他中國外匯監管機構處理,這些機構需要某些支持文件才能影響匯款。
集中 -公司主要通過中國的直接客户銷售其產品,在某種程度上,還通過歐洲國家和東亞(例如韓國和臺灣)的海外客户銷售產品。
在 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間,五個客户佔公司收入的20.5%、17.4%、15.7%、15.6%和12.3%,五個 客户分別佔公司收入的21.9%、16.3%、15.0%、13.4%和12.9%。
在 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,五名客户分別佔公司收入的22.0%、16.1%、15.9%、14.4%和11.6%,六個 客户分別佔公司收入的20.5%、15.9%、15.6%、14.5%、12.3%和10.2%。
而且 公司前十名客户共佔截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間總收入的99.8%和99.1%,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,佔總收入的99.6%和99.2%。
截至2023年9月30日 ,兩個客户分別佔應收賬款總餘額的26.7%和14.1%。
公司通過各種供應商購買其原材料。從這些供應商處購買的原材料分別超過公司原材料採購總額的10%,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間,分別佔約23.0%(兩家供應商)和47.7%(四家供應商) ,分別佔11.9%(一個供應商)和47.2%(四個供應商)。
注 13 — 承諾和意外開支
法律 訴訟
不時,公司及其關聯公司是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。儘管 四川Wetouch和香港Wetouch、公司前子公司以及我們的前董事長兼董事蔡光德先生 被指定為多起訴訟事項的被告,但截至本報告發布之日,所有此類事項均已解決,四川 Wetouch、香港Wetouch和蔡光德先生被無條件地完全解職並從中獲釋。因此,沒有針對公司的未決重大法律訴訟。
另請參閲附註13——承諾以及我們於2023年4月17日提交的截至2022年12月31日的2023年1萬年度報告。
資本 支出承諾
2021 年 12 月 20 日,公司與深圳市好宇拓裝飾清潔工程有限公司 有限公司簽訂合同,購買人民幣2,000萬元(相當於310萬美元)的設施裝飾合同。截至2023年9月30日,該公司 已預付人民幣1,500萬元(相當於210萬美元),並記錄在建工程(見附註5),剩餘的500萬元人民幣(相當於70萬美元)餘額將在2023年底之前支付。
F-15 |
注 14 — 收入
公司的地域收入信息如下所示:
地理收入信息附表
三個月期限已結束 9月30日 | 九個月的期限已結束 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
美元$ | 美元$ | 美元$ | 美元$ | |||||||||||||
在中國的銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
海外銷售 | ||||||||||||||||
-中華民國(中華民國或臺灣) | ||||||||||||||||
-韓國 | ||||||||||||||||
-其他 | ||||||||||||||||
小計 | ||||||||||||||||
總收入 | $ | $ | $ | $ |
注意 15 — 後續事件
2023年9月7日,Wetouch Technology Inc.(“公司”)根據內華達州修訂法規 第 78.209 條向內華達州國務卿提交了變更證書,以影響 1 比 20 的反向股票拆分(“反向股票 拆分”)。2023年9月11日,金融業監管局(“FINRA”)通知我們,反向 股票拆分將於2023年9月12日(“生效日期”)在場外交易市場的場外交易市場生效。在 生效之日開業時,該公司的普通股開始按拆分調整後進行交易。 與反向股票拆分有關,普通股的CUSIP編號將更改為961881208。公司的普通股 將繼續在OTCQB市場上交易,交易代碼為 “WETHD”,為期20個工作日,此後, 該代碼將恢復為 “WETH”。根據內華達州修訂法規第78.209條,反向股票拆分無須經公司股東批准 。反向股票拆分產生的部分股票將四捨五入為 最接近的整數。
在 變更證書生效之日之前,公司獲準發行3億股普通股。由於反向股票拆分 ,公司獲準發行15,000,000股普通股。截至2023年9月8日(就在反向股票拆分生效日期之前 ),共有194,551,716股普通股已流通。由於 反向股票拆分,大約有9,727,586股已發行普通股(由於 將部分股票四捨五入為全股的影響,可能會進行調整)。反向股票拆分不會對普通 股票的規定面值產生任何影響。
由於反向股票拆分 ,每位 股東在公司的所有權百分比和比例投票權幾乎保持不變,但將部分股份四捨五入為全股所產生的細微變化和調整除外。 普通股持有人的權利和特權將基本不受反向股票拆分的影響。本公司在反向股票拆分前夕發行的所有期權、 認股權證和可轉換證券(在 未另行規定的範圍內)將進行適當調整,方法是將期權、認股權證和 可轉換證券可行使或可轉換的普通股數量除以20,然後將其行使或轉換價格乘以20,作為反向股票拆分的結果 。
F-16 |
商品 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
前瞻性 陳述
以下 管理層的討論和分析應與我們的歷史財務報表及其相關的 附註一起閲讀。管理層的討論和分析包含前瞻性陳述,例如我們的計劃、目標、 期望和意圖的陳述。任何不是歷史事實陳述的陳述均為前瞻性陳述。使用 詞語 “相信”、“計劃”、“打算”、“預測”、“目標”、“估計”、 “期望” 等,和/或未來時態或條件結構(“將”、“可能”、“可能”、“可能”、 “應該” 等)或類似表述時,可識別這些前瞻性陳述中的某些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述 受風險和不確定性影響,包括我們在2023年4月14日向美國證券交易委員會提交的年度報告中 “風險因素” 下的陳述,這些陳述在我們隨後向美國證券交易委員會提交的文件中進行了更新,這些陳述可能導致實際結果或事件與前瞻性陳述所表達或暗示的 存在重大差異。由於多種因素,我們的實際業績和事件發生時間可能與這些前瞻性陳述中預期的 存在重大差異。我們沒有義務更新前瞻性 陳述以反映本季度報告發布之日之後發生的事件或情況。
演示文稿的基礎
以下討論重點介紹了我們的經營業績和影響我們財務狀況的主要因素以及 所述期間的流動性和資本資源,並提供了管理層認為與 評估和理解此處提出的財務狀況和經營業績報表相關的信息。以下討論 和分析基於我們在本季度報告中未經審計的財務報表,該報告是我們根據 根據美國公認會計原則編制的。您應閲讀討論和分析以及此類財務 報表及其相關附註。
概述
我們 最初於 1992 年 8 月根據內華達州的法律註冊成立。2020年10月9日,我們與英屬維爾京羣島Wetouch和英屬維爾京羣島Wetouch的所有股東簽訂了股票交易協議(“股份交換協議”),以收購英屬維爾京羣島Wetouch的所有已發行的 和已發行股本,以換取向這些股東發行總計2800萬股 普通股(“反向合併”)。反向合併於2020年10月9日結束。反向 合併結束後,我們立即共有1,569,820股已發行和流通的普通股。由於反向合併,英屬維爾京羣島 Wetouch 現在是 我們的全資子公司。
2023 年 7 月 16 日,公司董事會批准以 1 比 20 的比例對公司普通股進行反向分割。2023年7月16日,公司根據內華達州修訂法規78.209向內華達州 國務卿提交了變更證書(生效日期為2023年7月16日),以對已發行普通股 進行1比20的反向拆分。2023年9月11日,公司收到了來自FINRA/場外交易公司行動的通知,反向拆分將在2023年9月12日開盤時 生效,而拆分的反向股票也於該日生效。本季度報告中包含的所有股票信息 均已反映出來,就好像反向股票拆分是在提交的最早時期發生的。
我們 從事中到大型投射式電容式觸摸屏的研究、開發、製造、銷售和服務, 構成了我們通過英屬維爾京羣島Wetouch的收入來源,該公司擁有香港Wetouch、香港Wetouch、四川Wetouch和四川Vtouch。 我們專注於大幅面觸摸屏,這些觸摸屏是為各種市場開發和設計的,用於金融 終端、汽車、銷售點 (POS)、遊戲、彩票、醫療、人機界面 (HMI) 和其他專業行業。 我們的產品組合包括從 7.0 英寸到 42 英寸屏幕的中型到大型投射式電容式觸摸屏。在 觸摸屏的結構方面,我們提供(i)玻璃玻璃(“GG”),主要用於中型和豪華汽車的GPS/汽車娛樂面板 、工業人機界面、金融和銀行終端、POS 和彩票機;(ii)玻璃薄膜(“GFF”), 主要用於高端 GPS 和娛樂面板、工業人機界面、金融和銀行終端,彩票和博彩業;(iii) 塑料玻璃(“PG”),通常用於 GPS/娛樂面板、汽車 GPS、智能家居、機器人 和充電站的觸摸屏;以及(iv)玻璃-薄膜(“GF”),主要用於工業人機界面。以下討論和分析涉及 截至2022年9月30日的季度我們的子公司香港Wetouch、香港Wetouch、四川Wetouch和四川Vtouch的財務狀況和經營業績。
5 |
COVID-19 的影響
COVID-19 疫情和由此產生的全球混亂影響了我們的業務以及我們的客户和供應商的業務。為了 為客户提供服務,同時保障員工和服務提供商的安全,我們對 我們的物流、運輸、供應鏈、採購和售後流程的許多方面進行了修改。從 2020 年第一季度開始,我們在全球運營中進行了大量流程更新 ,並調整了我們的配送網絡,以實施員工和客户安全措施,例如增強 清潔和保持身體距離、個人防護裝備、消毒劑噴灑和温度檢查。我們將繼續優先考慮 員工和客户的安全,遵守不斷變化的州和地方標準,並實施我們 認為符合員工、客户和社區最大利益的標準或流程。
由於 的 COVID-19 疫情,我們的子公司四川偉易達根據地方政府的要求於 2020 年 2 月初至 2020 年 3 月初暫時關閉。我們的業務受到負面影響,在2020年產生了較低的收入和淨收入。
從 2021 年春季開始,中國的 COVID-19 病例開始增加,在某種程度上,地方政府和國家 政府開始採取更嚴格的措施來阻止病毒的傳播,特別是在2021年10月至2021年12月以及2022年的不同時期。自 2022 年 12 月以來,中華人民共和國政府此前為控制 COVID-19 的 傳播而採取的許多限制性政策已被撤銷或被更靈活的措施所取代。儘管在政府放棄限制性政策後,中國的 COVID-19 病例偶爾會增加,但截至本季度報告發布之日,我們的中國子公司已恢復 的正常運營。COVID-19 疫情的未來影響仍存在不確定性,影響程度將取決於多種因素,包括疫情的持續時間和嚴重程度;以及政府遏制 COVID-19 傳播的措施和相關政府刺激措施的宏觀經濟影響。
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月期間的亮點 包括:
● | 收入 為1,110萬美元,較2022年第三季度的1160萬美元下降了4.3% | |
● | 總利潤為480萬美元,較2022年第三季度的510萬美元下降了5.9% | |
● | 毛利率為42.9%,而2022年第三季度為43.6% | |
● | 淨收入為290萬美元,而2022年第三季度為330萬美元 | |
● | 的總出貨量為557,503件,較2022年第三季度的572,241件下降了2.6% |
操作結果
下表列出了所示期間的損益表數據:
(以百萬美元計,百分比除外) | 三個月 期限已結束 9月30日 | 改變 | 九個月 期限已結束 9月30日 | 改變 | ||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | % | 2023 | 2022 | % | |||||||||||||||||||
收入 | $ | 11.1 | $ | 11.6 | (4.3 | )% | $ | 37.3 | $ | 35.4 | 5.4 | % | ||||||||||||
收入成本 | (6.3 | ) | (6.6 | ) | (4.5 | )% | (20.2 | ) | (20.9 | ) | (3.3 | )% | ||||||||||||
毛利 | 4.8 | 5.1 | (5.9 | )% | 17.1 | 14.4 | 21.3 | % | ||||||||||||||||
運營費用總額 | (0.5 | ) | (0.3 | ) | 66.7 | % | (2.4 | ) | (2.2 | ) | 9.1 | % | ||||||||||||
營業收入 | 4.3 | 4.7 | (8.5 | )% | 14.7 | 12.2 | 20.5 | % | ||||||||||||||||
普通股購買權證公允價值變動造成的損失 | (0.2 | ) | (0.2 | ) | 0.0 | % | (0.1 | ) | 0.0 | 不適用 | ||||||||||||||
所得税前收入 | 4.0 | 4.5 | (11.1 | )% | 14.4 | 12.2 | 18.0 | % | ||||||||||||||||
所得税支出 | (1.1 | ) | (1.2 | ) | (8.3 | )% | (4.1 | ) | (3.4 | ) | 20.6 | % | ||||||||||||
淨收入 | $ | 2.9 | $ | 3.3 | (12.1 | )% | $ | 10.3 | $ | 8.8 | 17.0 | % |
6 |
經營業績 ——截至2023年9月30日的三個月,與截至2022年9月30日的三個月相比
收入
我們 在截至2023年9月30日的三個月中創造了1,110萬美元的收入,與去年同期的1160萬美元相比,減少了50萬美元,下降了4.3%。這主要是由於 人民幣兑美元貶值造成的匯率負面影響為5.7%,銷售量下降2.6%,部分被我們產品的人民幣平均銷售價格與去年同期相比增長3.8%所抵消。
在截至9月30日的三個月中, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||
(以百萬美元計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中國客户銷售的收入 | $ | 7.4 | 66.7 | % | $ | 8.1 | 69.8 | % | $ | (0.7 | ) | (8.6 | )% | |||||||||||
向海外客户銷售的收入 | 3.7 | 33.3 | % | 3.5 | 30.2 | % | 0.2 | 5.7 | % | |||||||||||||||
總收入 | $ | 11.1 | 100 | % | $ | 11.6 | 100 | % | $ | (0.5 | ) | (4.3 | )% |
在截至9月30日的三個月中, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
單元 | % | 單元 | % | 單元 | % | |||||||||||||||||||
(以單位計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中國客户出售的單位 | 365,623 | 65.6 | % | 390,542 | 68.2 | % | (24,919 | ) | (6.4 | )% | ||||||||||||||
向海外客户出售的單位 | 191,880 | 34.4 | % | 181,699 | 31.8 | % | 10,181 | 5.6 | % | |||||||||||||||
售出單位總數 | 557,503 | 100 | % | 572,241 | 100 | % | (14,738 | ) | (2.6 | )% |
(i) 國內市場
截至2023年9月30日的三個月,國內市場的收入減少了70萬美元,下降了8.6%,這歸因於 由於人民幣兑美元貶值而受到匯率的負面影響為5.7%,銷售量下降了6.4%,原因是POS觸摸屏和工業控制觸摸屏等產品的需求波動, 原材料成本增加和銷售價格上漲,我們的 產品的人民幣平均銷售價格上漲了 2.3%,部分抵消了這一點。例如,與去年同期相比,由於公司的定價控制能力 ,我們的POS觸摸屏銷售價格上漲了16%。
對於 的人民幣銷售價格,上漲2.3%的主要原因是 截至2023年9月30日的三個月期間,國內市場售價較高的POS 觸摸屏和工業控制計算機觸摸屏等新型號的高端產品銷量增加。
自 2020 年 1 月 COVID-19 疫情爆發以來,宏觀經濟狀況的疲軟繼續加劇觸摸屏 的商業環境。儘管我們積極努力推銷POS觸摸屏、醫用觸摸屏和工業 控制計算機觸摸屏等新模式,並努力吸引新客户和滲透到新地區,但在截至2023年9月30日的三個月期間,我們在華南 的銷售額下降了6.0%,中國西南地區的銷售額下降了5.5%,華東地區下降了2.2%。
(ii) 海外市場
截至2023年9月30日的三個月期間,海外市場的收入與2022年同期相比增長了5.7%,達到20萬美元,這主要是由於在截至2023年9月30日的三個月期間,遊戲 觸摸屏和汽車觸摸屏的銷售量增長了5.6%,以及遊戲 觸摸屏和汽車觸摸屏的平均銷售價格增長了7.7%。
7 |
下表彙總了按類別劃分的收入明細(以美元計):
收入 對於截至9月30日的三個月的 , | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
金額 | % | 金額 | % | 金額 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
(以 美元計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
按終端應用劃分的產品 類別 | ||||||||||||||||||||||||
汽車 觸摸屏 | $ | 2,945,460 | 26.5 | % | $ | 2,841,960 | 24.5 | % | $ | 103,500 | 3.6 | % | ||||||||||||
工業控制 計算機觸摸屏 | 2,297,924 | 20.7 | % | 2,609,467 | 22.5 | % | (311,543 | ) | (11.9 | )% | ||||||||||||||
POS 觸摸屏 | 1,738,935 | 15.6 | % | 1,989,250 | 17.1 | % | (250,315 | ) | (12.6 | )% | ||||||||||||||
遊戲觸摸屏 | 1,742,589 | 15.7 | % | 1,578,004 | 13.5 | % | 164,585 | 10.4 | % | |||||||||||||||
醫用觸摸屏 | 1,398,203 | 12.6 | % | 1,579,007 | 13.6 | % | (180,804 | ) | (11.5 | )% | ||||||||||||||
多功能 打印機觸摸屏 | 1,000,494 | 9.0 | % | 1,024,278 | 8.8 | % | (23,784 | ) | (2.3 | )% | ||||||||||||||
其他* | - | 0.0 | % | 1,052 | 0.0 | % | (1,052 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
總收入 | $ | 11,123,605 | 100.0 | % | $ | 11,623,018 | 100.0 | % | $ | (499,413 | ) | (4.3 | )% |
*其他 包括自助服務亭、自動售票機和金融終端中的應用程序。
公司繼續將生產結構從傳統的低端產品轉移到用於控制計算機 行業、遊戲觸摸屏和汽車觸摸屏的高端觸摸屏,這主要是由於(i)中國計算機屏幕 型號的增長潛力更大,以及(ii)消費者對使用更好原材料製成的高端觸摸 屏幕的認可帶來了更強的需求和更好的質量需求。
毛利潤率和毛利率
三個月的 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
毛利 | $ | 4.8 | $ | 5.1 | $ | (0.3 | ) | (5.9 | )% | |||||||
總利潤率 | 42.9 | % | 43.6 | % | (0.7 | )% |
截至2023年9月30日的第三季度, 的總利潤為480萬美元,而2022年同期為510萬美元。截至2023年9月30日的第三季度,我們的 毛利率下降至42.9%,而2022年同期為43.6%,這主要是由於銷售收入下降了4.3%,銷售成本增長了3.8%,其中勞動力成本增長了7.7%,儘管公司將產品轉移到 更高的毛利率產品,例如汽車觸摸屏和遊戲觸摸屏以及POS觸摸屏。
出售 費用
三個月的 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
銷售費用 | $ | 0.3 | $ | 0.2 | $ | 0.1 | 50.0 | % | ||||||||
佔收入的百分比 | 2.7 | % | 1.7 | % | 1.0 | % |
截至2023年9月30日的三個月期間,銷售 費用為30萬美元,而2022年同期為20萬美元, 主要是由於在截至2023年9月30日的三個月期間為銷售新的 車型和滲透到新地區而產生的營銷費用增加。
8 |
一般 和管理費用
三個月的 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
一般和行政 費用 | $ | 0.2 | $ | 0.1 | $ | 0.1 | 100.0 | % | ||||||||
佔收入的百分比 | 1.8 | % | 0.8 | % | 1.0 | % |
截至2023年9月30日的季度,一般 和管理(G&A)支出為20萬美元,而2022年同期 為10萬美元,這主要是由於2023年第三季度10萬美元的專業費用和差旅費用。
研究 和開發費用
三個月的 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以美元計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
研究與開發 費用 | $ | 20,580 | $ | 20,737 | $ | (157 | ) | (0.8 | )% | |||||||
佔收入的百分比 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % |
截至2023年9月30日的季度,研究 和開發(研發)費用為20,580美元,而2022年同期為20,737美元, 意味着材料消耗減少了157美元。
營業 收入
由於毛利潤減少和運營費用增加,截至2023年9月30日的第三季度 的總營業收入為430萬美元,而去年 年同期為470萬美元。
普通股購買權證公允價值變動造成的損失
截至9月30日的三個月 期限, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬美元計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
普通股購買權證公允價值變動 造成的損失 | $ | (0.2 | ) | $ | (0.2 | ) | $ | (0.0 | ) | 0.0 | % | |||||
佔收入的百分比 | 1.8 | % | 1.7 | % | 0.1 | % |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間,普通股購買權證公允價值變動造成的虧損 分別保持在20萬美元不變。(見註釋 9 (b))。
9 |
所得 税
三個月的 期限已結束 九月 30, |
改變 | |||||||||||||||
(以 百萬計,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
所得税前的收入 | $ | 4.0 | $ | 4.5 | $ | (0.5) | (11.1 | )% | ||||||||
收入 税(費用) | (1.1 | ) | (1.2 | ) | 0.1 | (8.3 | )% | |||||||||
有效的 所得税税率 | 28.7 | % | 27.3 | % | 1.4 | % |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月期間, 的有效所得税税率分別為28.7%和27.3%。
淨收入
由於上述因素,截至2023年9月30日的三個月期間,我們的淨收入為2.9美元,而2022年同期為330萬美元 。
經營業績——截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
收入
我們 在截至2023年9月30日的九個月期間創造了3,730萬美元的收入,與去年同期 的3540萬美元相比,增長了190萬美元,增長了5.4%。這主要是由於銷售量增長了4.9%,產品的人民幣平均銷售價格增長了6.8% ,部分抵消了與去年同期相比,由於人民幣兑美元貶值而產生的6.2%的負面影響。
對於 截至9月30日的九個月期間, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||
(以美元計 百萬美元,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中國客户銷售的收入 | $ | 25.8 | 69.2 | % | $ | 24.5 | 69.2 | % | $ | 1.3 | 5.3 | % | ||||||||||||
來自海外客户銷售的收入 | 11.5 | 30.8 | % | 10.9 | 30.8 | % | 0.6 | 5.5 | % | |||||||||||||||
總收入 | $ | 37.3 | 100 | % | $ | 35.4 | 100 | % | $ | 1.9 | 5.4 | % |
對於 截至9月30日的九個月期間, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
單元 | % | 單元 | % | 單元 | % | |||||||||||||||||||
(以單位計, 百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
向中國大陸 買家出售的商品 | 1,207,931 | 66.5 | % | 1,129,764 | 66.5 | % | 78,167 | 6.9 | % | |||||||||||||||
向海外買家出售的商品 | 574,988 | 33.5 | % | 569,144 | 33.5 | % | 5,844 | 1.0 | % | |||||||||||||||
總售出 件商品 | 1,782,919 | 100 | % | 1,698,908 | 100 | % | 84,011 | 4.9 | % |
(i) 國內市場
在截至2023年9月30日的九個月期間,來自國內市場的收入增長了130萬美元,增長了5.3%。這主要是由於市場對遊戲觸摸屏和醫用觸摸屏的需求導致銷售量增長了6.9%,以及我們產品的人民幣平均銷售價格增長了4.8%,與去年同期 相比,部分抵消了人民幣兑美元貶值導致的6.2%的負面影響。
對於 人民幣售價,上漲4.8%的主要原因是醫用 觸摸屏、汽車觸摸屏、POS觸摸屏、工業控制計算機觸摸屏和遊戲觸摸屏等新型號的高端產品銷量增加,在截至2023年9月30日的三個月期間,國內市場的 銷售價格上漲。
10 |
自 2020 年 1 月 COVID-19 疫情爆發以來,宏觀經濟狀況的疲軟繼續加劇觸摸屏 的商業環境。由於我們積極努力推廣醫用觸摸屏、工業控制計算機觸摸屏、 和 POS 觸摸屏等新模式,以及努力吸引新客户和滲透新地區,在截至2023年9月30日的九個月期間,我們在中國西南地區 的銷售額增長了20.5%,華南地區增長了10.4%,華東地區增長了8.3%。
(ii) 海外市場
截至2023年9月30日的九個月期間,海外市場的收入為1150萬美元,而2022年同期為1,090萬美元,增長了60萬美元,增長了5.5%,主要是由於平均銷售價格增長了11.2%;由於遊戲觸摸屏和汽車觸摸屏等海外市場對 的需求增加, 銷售量增長了1.0% 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間。
下表彙總了按類別劃分的收入明細(以美元計):
收入 對於 截至9月30日的九個月期間, | ||||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
金額 | % | 金額 | % | 金額 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
(以美元計, ,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
按終端應用劃分的產品 類別 | ||||||||||||||||||||||||
汽車觸摸屏 | $ | 9,390,350 | 25.2 | % | $ | 8,759,635 | 24.8 | % | $ | 630,715 | 7.2 | % | ||||||||||||
工業控制計算機 觸摸屏 | 7,392,780 | 19.8 | % | 7,251,728 | 20.5 | % | 141,052 | 1.9 | % | |||||||||||||||
POS 觸摸屏 | 6,084,523 | 16.3 | % | 5,963,500 | 16.9 | % | 121,023 | 2.0 | % | |||||||||||||||
遊戲觸摸屏 | 5,387,021 | 14.4 | % | 5,144,703 | 14.5 | % | 242,318 | 4.7 | % | |||||||||||||||
醫用觸摸屏 | 5,380,498 | 14.4 | % | 4,627,854 | 13.1 | % | 752,644 | 16.3 | % | |||||||||||||||
多功能打印機觸摸屏 | 3,696,326 | 9.9 | % | 3,618,124 | 10.2 | % | 78,202 | 2.2 | % | |||||||||||||||
其他* | - | 0.0 | % | 4,955 | 0.0 | % | (4,955 | ) | (100.0 | )% | ||||||||||||||
總收入 | $ | 37,331,498 | 100.0 | % | $ | 35,370,499 | 100.0 | % | $ | (1,960,999 | ) | 5.4 | % |
*其他 包括自助服務亭、自動售票機和金融終端中的應用程序。
公司繼續將生產結構從汽車觸摸屏等傳統低端產品轉移到高端 產品,例如用於醫用觸摸屏、汽車觸摸屏、POS 觸摸屏和多功能打印機 觸摸屏的觸摸屏,這主要是因為 (i) 中國計算機屏幕型號的增長潛力更大,(ii) 消費者對高端觸摸屏的認可帶來更強勁的需求和 更好的質量需求使用更好的原材料。
毛利潤率和毛利率
九個月 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
毛利 | $ | 17.1 | $ | 14.4 | $ | 2.7 | 18.8 | % | ||||||||
總利潤率 | 45.7 | % | 40.8 | % | 4.9 | % |
在截至2023年9月30日的九個月期間, 的總利潤為1710萬美元,而2022年同期為1,440萬美元。 截至2023年9月30日的九個月期間,我們的毛利率增至45.7%,而2022年同期的毛利率為40.8%,這主要是由於銷售額增長了5.4%,尤其是截至2023年9月30日的九個月期間的醫用觸摸屏、汽車觸摸屏、 和遊戲觸摸屏等高端產品,但被 2.銷售的商品成本增長部分抵消了這一點 4%包括截至9月30日的九個月期間材料成本的增加,例如芯片成本增加2.6%,勞動力成本增加8.2%,2023。
11 |
出售 費用
九個月 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
銷售費用 | $ | 0.4 | $ | 1.2 | $ | (0.8 | ) | (66.7 | )% | |||||||
佔收入的百分比 | 3.6 | % | 3.4 | % | 0.2 | % |
截至2023年9月30日的九個月期間,銷售 支出為40萬美元,而2022年同期為120萬美元,下降了66.7%,降幅80萬美元,這主要是由於在截至2022年9月 31日的九個月中,由於公司增加了100萬美元的營銷費用以推廣公司的產品,以應對極端的本地化 和國家政府封鎖了針對 COVID-19 的限制措施。中國於2022年12月下旬開始撤銷中國政府先前通過的 限制性政策,取而代之的是更靈活的措施。
一般 和管理費用
九個月 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
一般和行政 費用 | $ | 1.9 | $ | 0.9 | $ | 1.0 | 111.1 | % | ||||||||
佔收入的百分比 | 5.1 | % | 2.5 | % | 2.6 | % |
截至2023年9月30日的九個月期間,一般 和管理(G&A)支出為190萬美元,而2022年同期為90萬美元,增長了111.1%,增長了100萬美元。增長的主要原因是與私募相關的應計 120萬美元承保費增加,但部分被工資和 工資和其他雜項開支減少的20萬美元所抵消。2023年3月18日,公司與私募股權相關的 代表簽訂了同意協議,費用為120萬美元,僅在承保發行完成後支付(見附註8)。
研究 和開發費用
九個月 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以美元計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
研究與開發 費用 | $ | 61,849 | $ | 65,307 | $ | (3,458 | ) | (5.3 | )% | |||||||
佔收入的百分比 | 0.0 | % | 0.0 | % | 0.0 | % |
截至2023年9月30日的九個月期間,研究 和開發(研發)費用為61,849美元,而2022年同期 為65,307美元。
營業 收入
截至2023年9月30日的九個月期間, 的總營業收入為1,470萬美元,而去年同期 的總營業收入為1,220萬美元,這是由於毛利潤增加和銷售費用減少,部分被併購支出的增加所抵消。
12 |
普通股購買權證公允價值變動的收益 (虧損)
截至9月30日的九個月 期限, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
普通股購買權證公允價值變動的收益 (虧損) | $ | (0.2 | ) | $ | 0.0 | $ | (0.2 | ) | 不適用 | |||||||
佔收入的百分比 | 1.8 | % | 0.0 | % | 1.8 | % |
截至2023年9月30日的九個月期間,普通股購買權證公允價值變動造成的虧損 為20萬美元,而2022年同期的 收益為35,542美元(見附註9(b))。
所得 税
九個月 期限已結束 九月 30, | 改變 | |||||||||||||||
(以百萬計, ,百分比除外) | 2023 | 2022 | 金額 | % | ||||||||||||
所得税前的收入 | $ | 14.4 | $ | 12.2 | $ | 2.2 | 18.0 | % | ||||||||
收入 税(費用) | (4.1 | ) | (3.4 | ) | (0.7 | ) | 20.6 | % | ||||||||
有效的 所得税税率 | 28.5 | % | 27.9 | % | 0.6 | % |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間, 的有效所得税税率分別為28.5%和27.9%。截至2023年9月30日的九個月期間, 的有效所得税税率上調主要是由於截至2023年9月30日的九個月 期的應納税所得額增加。
截至2023年9月30日,我們的 中國子公司四川Vtouch擁有9,390萬美元的現金及現金等價物,計劃無限期 再投資於中國。我們中國子公司的分配需繳納21%的美國聯邦所得税,減去任何適用的國外 税收抵免。由於我們的政策是將收益無限期地再投資於我們的中國業務,因此我們沒有為中國子公司的未分配收益提供與中國預扣所得税相關的遞延所得税 納税義務。
淨收入
由於上述因素,在截至2023年9月30日的九個月期間,我們的淨收入為1,030萬美元,而2022年同期的 淨收入為880萬美元。
流動性 和資本資源
從歷史上看, 我們現金的主要用途是為營運資金需求提供資金。我們預計,在未來12個月中,我們將能夠主要通過現金和現金等價物、運營現金流和 銀行借款來滿足運營資金、 資本支出和其他承諾的需求。
但是,由於業務狀況的變化或其他未來發展,我們 可能需要額外的現金資源。如果這些來源 不足以滿足我們的現金需求,我們可能會尋求出售額外的股權或債務證券或獲得信貸額度。 出售額外的股票或股票掛鈎證券可能會導致股東進一步稀釋。負債的發生 將導致償債義務增加,並可能導致運營和財務契約限制運營。 可能無法以我們可接受的金額或條款提供融資,也可能根本無法提供。
13 |
截至2023年9月30日 ,我們的流動資產為1.091億美元,包括9,390萬美元的現金、1,390萬美元的應收賬款、20萬美元的庫存以及100萬美元的預付費用其他流動資產。截至2023年9月30日,我們的流動負債 為730萬美元,其中包括150萬美元的應付賬款、310萬美元的應計費用、110萬美元的應付所得税 以及其他流動負債和120萬美元的可轉換應付本票。
以下 是截至2023年9月30日和2022年9月30日的 九個月期間(用於)運營、投資和融資活動提供的現金流摘要:
九個月 期限已結束 九月 30, | ||||||||
(以美元計 百萬美元) | 2023 | 2022 | ||||||
經營活動提供的淨現金 | $ | 9.0 | $ | 4.8 | ||||
投資 活動提供的淨現金 | - | - | ||||||
用於融資 活動的淨現金 | 39.9 | - | ||||||
外幣 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (6.2 | ) | (5.4 | ) | ||||
現金和現金等價物的淨增加(減少) | 42.7 | (0.6 | ) | |||||
期初的現金和現金等價物 | 51.2 | 46.1 | ||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | 93.9 | $ | 45.5 |
經營 活動
截至2023年9月30日的九個月期間,經營活動提供的淨 現金為900萬美元,而去年同期用於經營活動的淨現金為480萬美元,這主要是由於(i)截至2023年9月30日的九個月期間與2022年同期相比, 淨收入增加了150萬美元,(ii)變動虧損增加了20萬美元 截至2023年9月30日的九個月期間普通股購買權證的FV的FV;(iii) 減少180萬美元的應收賬款在截至2023年9月30日的九個月期間,由於收取應收賬款的加快,(iv) 庫存減少了40萬美元,(v)截至2023年9月30日的九個月期間 的應計費用和其他流動負債增加了180萬美元,被(六)應付賬款減少50萬美元和(vii) 預付費用增加的80萬美元部分抵消以及截至2023年9月30日的九個月期間的其他流動資產。
投資 活動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間, 沒有任何投資活動。
融資 活動
截至2023年9月30日的九個月期間,融資活動提供的淨 現金為4000萬美元,這歸因於私募發行股票的4000萬美元 收益,部分被償還的55,000美元可轉換應付本票所抵消。
2022年9月30日, 沒有任何融資活動。
截至2023年9月30日,我們的現金及現金等價物為9,390萬美元,而截至2022年12月31日為5,120萬美元。
截至2023年9月30日的九個月期間, 未償銷售天數(“DSO”)已從截至2022年12月31日的 年度的81天減少到83天。
14 |
下表分析了截至2023年9月30日和2022年12月31日的應收賬款賬齡情況:
2023 年 9 月 30 日 | 十二月
31, 2022 | |||||||
-當前 | $ | 6,473,561 | $ | 1,252,152 | ||||
-逾期 1-3 個月 | 5,527,382 | 4,998,596 | ||||||
逾期 -4-6 個月 | 1,930,839 | 2,806,973 | ||||||
逾期 7-12 個月 | - | 20 | ||||||
- 超過逾期 1 年 | - | - | ||||||
應收賬款總額 | $ | 13,931,782 | $ | 9,057,741 |
公司的大部分收入和支出主要以人民幣(“RMB”)計價,人民幣是 中華人民共和國的貨幣。無法保證人民幣和美元之間的匯率將保持穩定。通貨膨脹 沒有對公司的業務產生重大影響。
根據過去的業績和當前的預期,我們認為運營活動和融資 活動提供的現金和現金等價物將至少在未來12個月內滿足我們的營運資金需求、資本支出和其他與運營 相關的流動性需求。
關閉 資產負債表安排
我們 沒有資產負債表外的安排。
商品 3。關於市場風險的定量和定性披露。
不適用,因為我們是一家規模較小的申報公司。
商品 4.控制和程序。
披露 控制和程序
我們 維持披露控制和程序(該術語的定義見經修訂的1934年《證券交易法》 (“交易法”)第13a-15(e)條和第15d-15(e)條),旨在確保在《交易法》規定的報告 中披露的信息在美國證券交易委員會規則和 規定的時間內記錄、處理、彙總和報告表格,並將此類信息收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和主要 財務官,如適當,以便及時就所需的披露作出決定。在設計披露控制和程序時, 我們的管理層必須運用自己的判斷來評估可能的披露控制 和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性 的某些假設,並且無法保證任何設計在所有潛在的未來 條件下都能成功實現其既定目標。任何控制和程序,無論設計和操作多麼精良,都只能為實現預期的控制目標提供合理而非絕對的保證。
截至本報告所涉期末,我們的 管理層在我們的首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了我們的披露控制和程序的設計和運營的有效性 。根據 該評估並遵守上述規定,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,由於下述財務 報告的內部控制存在重大缺陷,我們的披露 控制和程序自2023年9月30日起未生效。由於我們的業務有限,我們的員工數量有限,這禁止分離 的職責。隨着我們業務的發展和擴大,我們將根據需要聘用更多 名員工和專家。但是,無法保證我們的業務會擴大。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涉期間, 我們的財務報告內部控制沒有發生對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
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第 II 部分 — 其他信息
商品 1.法律訴訟。
不時,公司是正常業務過程中出現的各種法律訴訟的當事方。當這些問題可能發生且金額可以合理估計時,公司會累積與這些問題相關的 成本。與損失 意外開支相關的法律費用按實際發生的費用記作支出。
截至2023年9月30日 ,我們不知道沒有針對我們或我們的子公司的重大、正在進行的、待處理的或威脅的訴訟,我們或 任何子公司也沒有作為原告或被告參與任何重大訴訟或未決訴訟。
商品 1A。風險因素。
對於較小的申報公司,不需要 。
商品 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
沒有。
商品 3.優先證券違約。
沒有。
商品 4.礦山安全披露。
不適用。
商品 5.其他信息。
在 截至2023年9月30日的三個月中,任何董事或高級管理人員均未修改、通過或終止任何旨在滿足第10b5-1(c)條或非規則10b5-1交易協議中肯定的 抗辯條件的公司證券購買或出售合同、指示或書面計劃。
商品 6.展品。
附錄 否。 | 描述 | |
31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
32.1 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證 | |
32.2 | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證 | |
101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
101.SCH | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
101.CAL | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔 | |
101.DEF | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
101.LAB | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
101.PRE | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
104 | Cover 頁面交互式數據文件(嵌入在行內 XBRL 文檔中) |
16 |
簽名
根據 1934 年《證券交易法》的要求,註冊人已正式授權下列簽署人 代表其簽署本報告。
WETOUCH 科技股份有限公司 | ||
日期: 2023 年 11 月 14 日 | 來自: | /s/ 連宗義 |
名稱: | Zongyi Lian | |
標題: | 總裁 兼首席執行官(首席執行官) | |
日期: 2023 年 11 月 14 日 | 來自: | /s/ 黃玉華 |
姓名: | Yuhua Huang | |
標題: | 主管 財務官(首席財務和會計官) |
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