附錄 99.1
財報發佈 |
Paysign, Inc. 公佈2023年第四季度和全年財務 業績
全年 | ||
· | 2023 年全年總收入為 4,730 萬美元,比 2022 年全年增長 24% | |
· | 2023年全年淨收益為650萬美元,攤薄後每股收益為0.12美元,而2022年全年淨收益為100萬美元,攤薄後每股收益為0.02美元 | |
· | 2023年全年調整後息税折舊攤銷前利潤為670萬美元,較去年同期的550萬美元增長21%,而攤薄後的調整後每股息税折舊攤銷前利潤為0.12美元,而2022年全年為0.10美元1 | |
· | 2023 年血漿中心總數增加了 20 個,年底增加了 464 個,使等離子體收入與去年同期相比增長了 21% | |
· | 2023年淨啟動了24項新患者負擔能力計劃,年底有43個活躍的項目,與去年同期相比,藥品收入增長了35%,製藥患者負擔能力收入增長了172% | |
· | 年內以1,700萬美元的非限制性現金和零債務退出,同時以110萬美元的價格回購了394,558股普通股 | |
· | 2023 年全年美元總裝載量比 2022 年增長了 7% | |
· | 2023 年全年總支出量比 2022 年增長了 10% | |
第四季度 | ||
· | 2023年第四季度總收入為1,370萬美元,較2022年第四季度增長29% | |
· | 2023 年第四季度淨收益為 560 萬美元,攤薄後每股收益為 0.10 美元 | |
· | 2023年第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為250萬美元,較去年同期的170萬美元增長43%,而攤薄後的調整後每股息税折舊攤銷前利潤為0.05美元,而2022年第四季度為0.03美元1 | |
· | 在2023年第四季度淨增加了兩個新的血漿捐贈中心,該季度結束時只有464箇中心,這有助於血漿收入比去年同期增長19% | |
· | 在2023年第四季度淨啟動了九項新的患者負擔能力計劃,在本季度結束時有43個活躍的項目,使藥品收入比去年同期增長了132%,製藥患者負擔能力收入增長了247% | |
· | 2023 年第四季度的美元總裝載量比去年同期增長了 9% | |
· |
2023 年第四季度的總支出量與去年同期 相比增長了 8%
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· | 2023年第四季度每個等離子體中心每月平均收入為8,297美元,增長14%,而2022年第四季度的平均收入為7,293美元 |
1調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後每股息税折舊攤銷前利潤 是管理層用來衡量業務經營業績的非公認會計準則指標——請參閲新聞稿末尾的淨收入與 調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬。
1 |
內華達州亨德森——2024年3月26日——(ACCESSWIRE)— Paysign, Inc.(納斯達克股票代碼:PAYS)是預付卡計劃、全面的患者負擔能力產品、數字 銀行服務和綜合支付處理的領先提供商,今天公佈了第四季度和2023年全年的財務業績。
“我們對2023年的財務業績感到非常滿意 ,因為這標誌着我們公司持續強勁增長的一年。我們的收入同比增長了24%,調整後的息税折舊攤銷前利潤 增長了21%。值得注意的是,血漿收入也增長了21%。此外,我們的患者負擔能力業務已成為重要的增長動力,收入增長了令人印象深刻的172%。” Paysign總裁兼首席執行官馬克·紐科默表示。“展望今年 ,我們預計所有業務部門將繼續保持上升勢頭。特別是我們的患者負擔能力業務 ,有望實現三位數的同比增長。我們的患者負擔能力解決方案在製藥行業的主要 參與者中獲得了關注,我們強大的產品線為我們未來奠定了良好的基礎。我們正在戰略性地利用藥品支付領域最近出現的 中斷來發揮我們的優勢。我們對可持續收入和利潤增長的堅定承諾仍然堅定不移 。我們堅信,我們對該業務部門的持續投資將在實現長期 股東價值方面發揮關鍵作用。”
2023 年全年業績
提供以下其他詳細信息以幫助理解 Paysign 2023年全年業績與2022年全年業績對比:
· | 總收入增長了24%,達到920萬美元。增長歸因於以下因素: |
o | Plasma 收入增長了 720 萬美元,增長 21%,這主要是由於血漿地點的增加、血漿捐贈和存入卡片的資金增加。等離子體中心總數增加了20個,今年結束時只有464箇中心。 | |
o | 隨着我們在2022年退出藥品預付費業務,製藥收入增長了100萬美元,增長了35%, 在2023年擴大了藥品患者的負擔能力。 | |
o | 製藥患者負擔能力收入增加了250萬美元,增長了172%,這主要是由於新的製藥患者負擔能力計劃的增長和啟動。我們全年淨增加了24個新的患者負擔能力計劃,其中有43個活躍的項目。 | |
o | 其他收入增加了100萬美元,增長了340%,這主要是由於我們的薪資業務的增長以及新的預付費支付計劃的增長和啟動。 |
· | 收入成本增長了35%,達到610萬美元。收入成本包括交易處理費、數據連接、數據中心費用、網絡費用、銀行費用、卡片製作成本、郵資成本、客户服務、項目管理、應用程序集成設置以及銷售和佣金支出。收入成本的同比增長主要是由於持卡人使用活動和相關網絡支出(例如交換和自動櫃員機成本)的增加、與獨特卡充值數量增加相關的塑料和抵押品的增加、與製藥患者負擔能力業務增長相關的網絡支出和銷售佣金增加、與工資通脹壓力相關的客户服務費用增加以及我們業務的整體增長。 |
· | 毛利增長了320萬美元,增長了15%,這主要是由於血漿和藥品患者負擔能力收入的增加,但被截至2022年11月的傳統藥品預付費收入的下降所抵消。我們的毛利率從上年的55.1%下降至51.1%,這主要是由於我們的藥品預付費業務下降以及上述收入成本增加。 |
· | 銷售、一般和管理費用增加了260萬美元,增長了15%,主要包括:(i)薪酬、工資税和福利的增加300萬美元,這是由於持續招聘以支持公司發展、勞動力市場緊張和員工福利成本增加;(ii)股票薪酬支出約57.6萬美元;(iii)約34.5萬美元的科技和電信;(iv)約14萬美元的非信息技術專業服務(v))以及約62,000美元的所有其他運營費用。這被資本化軟件開發成本增加的160萬美元所抵消,主要與工資和福利支出有關。我們在今年結束時擁有123名員工,而去年同期末只有110名員工。 |
· | 折舊和攤銷額增加了110萬美元,增長了38%,這主要是由於與增強我們的處理平臺有關的新軟件開發成本和設備採購的持續資本化。 |
· | 其他收入增加了170萬美元,主要與平均現金餘額增加和利率提高所導致的利息收入增加有關。 |
· | 由於我們發佈了與聯邦和州税相關的遞延所得税資產的 估值補貼,我們錄得了410萬美元的所得税優惠。該估值補貼已發佈,因為 未來時期的收入很可能足以支持所有遞延税 資產的變現。 |
· | 淨收益為650萬美元,攤薄每股收益0.12美元,比去年同期淨收益100萬美元,攤薄每股收益0.02美元,增加了540萬美元。淨收入的總體變化與上述因素有關。 |
· | 由於上述因素,“息税折舊攤銷前利潤”(定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷費用前的收益)(非公認會計準則指標)增加了60.5萬美元,增長了19%,達到390萬美元。 |
· | 由於上述因素,“調整後息税折舊攤銷前利潤”(將股票薪酬排除在息税折舊攤銷前利潤中)是管理層用來衡量業務經營業績的非公認會計準則指標,增長了120萬美元,增長了21%,至670萬美元,攤薄每股收益0.12美元。 |
2 |
季度業績
提供以下其他詳細信息以幫助瞭解 Paysign 2023 年第四季度與去年同期相比的業績:
· | 總收入增長了29%,達到310萬美元。增長歸因於以下因素: |
o | 血漿收入增加了180萬美元,增長了19%,這主要是由於血漿地點的增加,血漿捐贈和每個中心的平均月收入從去年同期的7,293美元增長了14.0%,至8,297美元。 | |
o | 製藥收入增長了97.2萬美元,增長了132%,這主要是由於新的製藥患者負擔能力計劃的增長和啟動。 | |
o | 製藥患者負擔能力收入增加了120萬美元,增長了247%。 | |
o | 其他收入增長了291,000美元,增長了165%,這主要是由於我們的薪資業務的增長以及新的預付費支付計劃的增長和啟動。 |
· | 收入成本增長了28%,達到140萬美元。收入成本包括交易處理費、數據連接、數據中心費用、網絡費用、銀行費用、卡片製作成本、郵資成本、客户服務、項目管理、應用程序集成設置以及銷售和佣金支出。與去年同期相比,第四季度收入成本的增加主要是由於持卡人使用活動和相關網絡支出(例如交換和自動櫃員機成本)的增加,與獨特卡充值數量增加相關的塑料和抵押品的增加,與我們的藥品患者負擔能力業務增長相關的網絡費用和銷售佣金增加,與工資通脹壓力相關的客户服務費用增加以及整體增長我們的業務。 |
· | 毛利增長了160萬美元,增長了30%,這主要是由於血漿和藥品患者負擔能力收入的增加,但被截至2022年11月的傳統藥品預付費收入的下降所抵消。我們的毛利率從去年同期的51.9%增至52.2%。 |
· | 銷售、一般和管理費用增加了91.3萬美元,增長了21%,主要包括(i)薪酬、工資税和福利的增加約94.4萬美元,這是由於持續招聘以支持公司的發展,勞動力市場緊張和員工福利成本增加;(ii)股票薪酬約41,000美元,(iii)科技和電信約19.2萬美元,(v)以及其他運營費用約為52,000美元。這被資本化軟件開發成本增加的31.7萬美元所抵消,主要與工資和福利支出有關。 |
· | 折舊和攤銷額增加了400,000美元,增長了51%,這是由於與增強我們的處理平臺相關的新軟件開發成本和設備採購的持續資本化。 |
· | 其他收入增加了29萬美元,主要與平均現金餘額增加和利率上升導致利息收入增加有關。 |
· | 由於我們發佈了與聯邦和州税相關的遞延所得税資產的 估值補貼,我們錄得了430萬美元的所得税優惠。該估值補貼已發佈,因為 未來時期的收入很可能足以支持所有遞延税 資產的變現。 |
· | 淨收益為560萬美元,攤薄每股收益0.10美元,比去年同期淨收益71.3萬美元,攤薄每股收益0.01美元,增加了490萬美元。淨收入的總體變化與上述因素有關。 |
· | “息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷費用前的收益(非公認會計準則指標),由於上述因素,增長了71.7萬美元,增長了66%,比今年第三季度連續增長了17.5萬美元。 |
· | “調整後息税折舊攤銷前利潤”(不包括息税折舊攤銷前利潤中的股票薪酬)是管理層用來衡量業務經營業績的非公認會計準則指標,由於上述因素,增長了75.9萬美元,增幅43%,至250萬美元,攤薄每股收益0.05美元,比今年第三季度連續增長16萬美元。 |
2023 年裏程碑
· | 本季度退出時有大約640萬持卡人和大約600個信用卡項目。 |
· | 收入同比增長24%。 |
· | 等離子收入增長了21%。 |
· | 製藥患者負擔能力收入增長了172%。 |
· | 淨增加了20個新的血漿捐贈中心,年底增加了464箇中心。 |
· | 淨啟動了24項新的藥品患者負擔能力計劃,年底共有43個活躍項目。 |
· | 以110萬美元的價格回購了394,558股普通股。 |
· | 自2022年12月31日起,非限制性現金餘額增長了75%,達到1,700萬美元,同時維持了1.1倍的流動比率。 |
· | 自2022年12月31日起,限制性現金餘額增長了15%,達到9,240萬美元,這主要是由於信用卡資金的增加和客户計劃的增長。 |
3 |
2023 年年底的資產負債表
自2022年12月31日起,非限制性現金增加了730萬美元,至1,700萬美元,這主要是由於我們的淨收入為650萬美元,非現金項目為300萬美元,營運資金賬户增加了610萬美元。這主要被700萬美元的固定資產和資本化軟件開發以及以110萬美元的價格回購394,558股普通股所抵消。9,200萬美元的限制性現金是用於客户信用卡融資的資金,流動負債下有相應的 抵消。該餘額自2022年12月31日以來增加了1,220萬美元,這主要是由於信用卡 餘額的資金增加了440萬美元,以及我們的血漿和製藥客户的客户存款增加了1,580萬美元,但被我們的 藥品預付費業務終止所抵消,我們退還了超過800萬美元的計劃資金。
2024 年展望
“我們實現了穩健的第四季度和2023年全年財務業績,達到或超過了我們一年多前制定的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤指導。 年度的收入增長了24%,達到4,730萬美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了21%,達到670萬美元。今年年底,我們擁有464個血漿中心, 在美國約佔39%的市場份額,以及43個製藥患者負擔能力項目,是我們在2022年底實施的 項目數量的兩倍多。Paysign 首席財務官傑夫·貝克表示,我們五年前決定投資我們的製藥患者負擔能力業務,這是 另一個增長引擎,我們預計這種勢頭將持續到2024年。
“對於2024年全年,我們預計總收入將在5,450萬美元至5,670萬美元的 區間內,同比增長15%至20%,其中等離子佔總收入的80%至85%。隨着我們在2023年增加的所有制藥患者負擔能力 計劃獲得全年福利,並在2024年繼續增加新的製藥患者負擔能力計劃,預計製藥收入將同比增長至少 100%。今年迄今為止,我們已經 增加了五個新的血漿中心,並啟動了十個新的製藥患者負擔能力計劃。 全年毛利率預計在52.0%至54.0%之間,這反映了我們的製藥患者負擔能力業務收入貢獻的增加。隨着我們繼續對人員和技術進行投資, 的運營費用預計將在2900萬美元至3,100萬美元之間。其中,折舊 和攤銷額預計在600萬美元至650萬美元之間,而股票薪酬預計在270萬至300萬美元之間。鑑於我們龐大的非限制性和限制性現金餘額以及當前的利率環境,我們預計 將產生260萬至290萬美元的利息收入。考慮到上述所有因素,我們預計淨收益 將在200萬美元至300萬美元之間,攤薄後每股收益0.04美元至0.06美元,調整後的息税折舊攤銷前利潤將在800萬美元至900萬美元之間,攤薄後每股收益0.15美元至0.17美元。”
“我們預計,2024年第一季度的總收入將在1,200萬美元至1,300萬美元之間,這反映了退税對我們血漿業務的季節性影響,毛利率 介於52.0%至53.0%之間,這主要是由於我們的製藥患者負擔能力業務收入貢獻的增加。運營費用 預計在700萬美元至750萬美元之間,其中折舊和攤銷約為130萬美元。這 反映了支持我們藥品患者負擔能力增長的主要投資。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在120萬美元至150萬美元之間,” 貝克總結道。
2023 年第四季度和 2023 年全年財務業績發佈會 電話會議詳情
該公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議 ,討論其第四季度和2023年全年財務業績。電話會議可能包括前瞻性陳述。本次電話的撥入 信息為 877.407.2988(美國境內)和 +1.201.389.0923(美國境外)。電話重播將持續到2024年6月26日 ,可以使用密碼13744283撥打877.660.6853(美國境內)和+1.201.612.7415(美國境外)進行訪問。
4 |
前瞻性陳述
根據聯邦證券法,本新聞稿中的某些陳述可能被視為前瞻性 ,公司打算將此類前瞻性陳述置於由此建立的安全港的約束。 除本新聞稿中包含的事實陳述外,所有陳述均為前瞻性陳述。此類前瞻性陳述包括 其他陳述,包括我們對所有業務部門持續上升趨勢的預期;我們認為患者負擔能力業務,特別是 ,有望實現三位數的同比增長;我們相信我們的患者負擔能力解決方案在製藥行業 主要參與者中獲得了關注,我們堅信我們的戰略利用 最近藥品支付領域的中斷對我們有利;我們的相信我們對可持續 收入和利潤增長的堅定承諾仍然堅定不移;我們堅信我們對該業務部門的持續投資將在實現我們的使命和實現長期股東價值最大化方面發揮關鍵作用 ;我們相信我們在五年前決定投資我們的製藥 患者負擔能力業務作為另一個增長引擎正在獲得回報,我們對這種勢頭將持續到2024年; 我們的對總收入的預期、血漿佔總收入的百分比、藥品收入,增加了新的製藥患者負擔能力 計劃、毛利率、運營費用、折舊和攤銷、股票薪酬、利息收入、淨收益 和調整後的息税折舊攤銷前利潤;以及我們對2024年第一季度總收入、毛利率、運營費用和調整後的 息税折舊攤銷前利潤的預期。我們警告説,這些陳述受重要風險、不確定性和其他因素的限制 ,這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述所反映的結果存在重大差異。除其他因素外,這些因素包括 無法在未來繼續保持我們目前的增長率;經濟衰退,包括 COVID-19 及其他變種導致的經濟衰退,以及進一步的政府刺激措施,可能會減少我們的客户羣和對我們產品和 服務的需求,這可能會對我們的業務、財務狀況、盈利能力和現金流產生不利影響;在高度監管的 環境中運營;失敗由我們或業務合作伙伴遵守適用的法律和法規;法律的變更,法規、 信用卡協會規則或其他影響我們業務的行業標準;數據安全漏洞可能使我們面臨責任 和曠日持久而昂貴的訴訟;以及我們在截至2023年12月31日的10-K表格中列出的其他風險因素。除聯邦證券法要求的範圍外,公司沒有義務公開更新或修改本 新聞稿中的任何聲明,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
關於 Paysign, Inc.
Paysign, Inc.(納斯達克股票代碼:PAYS)是一家領先的金融服務提供商 ,在提供為醫療保健行業量身定製的技術解決方案方面處於獨特的地位。作為預付卡計劃、 患者負擔能力、數字銀行服務和綜合支付處理領域的早期創新者,Paysign為所有行業類型的企業、 消費者和政府機構提供了無數次價值交換。
Paysign 於 1995 年在內華達州南部成立,在強大的 高可用性支付平臺上運營,該平臺具有尖端的金融科技功能,可以與客户的系統無縫集成。 這種獨特的定位使Paysign能夠提供端到端技術,安全地管理交易處理、持卡人 註冊、價值加載、賬户管理、數據和分析以及客户服務。Paysign 的架構以其 跨平臺兼容性、靈活性和可擴展性而聞名,這使我們的客户和合作夥伴能夠利用這些優勢來節省成本 並獲得收入機會。
通過Paysign在處理和項目 管理方面的直接聯繫,該公司完全在內部管理預付卡生命週期的各個方面——從概念和卡片設計到 庫存、配送和發佈。該公司的全天候內部雙語客户服務通過實時代理、 交互式語音應答 (IVR) 和雙向短信提醒提供便利,這反映了公司對世界一流消費者支持的承諾。
二十多年來,Paysign一直是大型製藥和醫療保健公司以及跨國公司值得信賴的合作伙伴,提供為實現其 個人業務目標而設計的完全託管的計劃。該公司的產品套件包括企業獎勵、預付禮品卡、通用 用途可充值 (GPR) 借記卡、員工激勵措施、消費者回扣、捐贈者補償、臨牀試驗、醫療保健報銷 付款和自付額補助等解決方案。欲瞭解更多信息,請訪問 paysign.com。
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5 |
Paysign, Inc.
簡明合併運營報表(未經審計)
三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
等離子行業 | $ | 11,515,419 | $ | 9,707,264 | $ | 41,951,659 | $ | 34,737,640 | ||||||||
製藥行業 | 1,705,969 | 733,908 | 4,051,037 | 3,007,140 | ||||||||||||
其他 | 468,108 | 176,652 | 1,271,466 | 288,887 | ||||||||||||
總收入 | 13,689,496 | 10,617,824 | 47,274,162 | 38,033,667 | ||||||||||||
收入成本 | 6,548,858 | 5,107,934 | 23,137,997 | 17,079,069 | ||||||||||||
毛利 | 7,140,638 | 5,509,890 | 24,136,165 | 20,954,598 | ||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 5,330,258 | 4,417,006 | 20,276,842 | 17,700,651 | ||||||||||||
折舊和攤銷 | 1,178,384 | 778,378 | 4,026,578 | 2,909,612 | ||||||||||||
運營費用總額 | 6,508,642 | 5,195,384 | 24,303,420 | 20,610,263 | ||||||||||||
運營收入(虧損) | 631,996 | 314,506 | (167,255 | ) | 344,335 | |||||||||||
其他收入 | ||||||||||||||||
淨利息收入 | 730,683 | 441,070 | 2,531,071 | 790,917 | ||||||||||||
所得税前收入(福利)準備金 | 1,362,679 | 755,576 | 2,363,816 | 1,135,252 | ||||||||||||
所得税(福利)準備金 | (4,259,730 | ) | 42,481 | (4,094,911 | ) | 107,477 | ||||||||||
淨收入 | $ | 5,622,409 | $ | 713,095 | $ | 6,458,727 | $ | 1,027,775 | ||||||||
每股淨收益 | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.11 | $ | 0.01 | $ | 0.12 | $ | 0.02 | ||||||||
稀釋 | $ | 0.10 | $ | 0.01 | $ | 0.12 | $ | 0.02 | ||||||||
加權平均普通股 | ||||||||||||||||
基本 | 52,736,483 | 52,232,986 | 52,487,840 | 52,048,127 | ||||||||||||
稀釋 | 53,769,686 | 53,773,758 | 54,162,485 | 52,933,255 |
6 |
Paysign, Inc.
簡明合併資產負債表
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
(未經審計) | (已審計) | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產 | ||||||||
現金 | $ | 16,994,705 | $ | 9,708,238 | ||||
限制性現金 | 92,356,308 | 80,189,113 | ||||||
應收賬款,淨額 | 16,222,341 | 4,680,991 | ||||||
其他應收賬款 | 1,585,983 | 1,439,251 | ||||||
預付費用和其他流動資產 | 2,020,781 | 1,699,808 | ||||||
流動資產總額 | 129,180,118 | 97,717,401 | ||||||
固定資產,淨額 | 1,089,649 | 1,255,292 | ||||||
無形資產,淨額 | 8,814,327 | 5,656,722 | ||||||
經營租賃使用權資產 | 3,215,025 | 3,614,838 | ||||||
遞延所得税資產,淨額 | 4,299,730 | – | ||||||
總資產 | $ | 146,598,849 | $ | 108,244,253 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
應付賬款和應計負債 | $ | 26,517,567 | $ | 8,088,660 | ||||
經營租賃負債,流動部分 | 383,699 | 361,408 | ||||||
客户信用卡融資 | 92,282,124 | 80,189,113 | ||||||
流動負債總額 | 119,183,390 | 88,639,181 | ||||||
經營租賃負債,長期部分 | 2,928,078 | 3,311,777 | ||||||
負債總額 | 122,111,468 | 91,950,958 | ||||||
股東權益 | ||||||||
普通股,面值0.001美元,已授權1.5億股,分別於2023年12月31日和2022年12月31日發行了53,452,382和52,650,382股 | 53,452 | 52,650 | ||||||
額外的實收資本 | 21,999,722 | 19,137,281 | ||||||
按成本計算,美國庫存股分別為698,008股和303,450股 | (1,277,884 | ) | (150,000 | ) | ||||
留存收益(赤字) | 3,712,091 | (2,746,636 | ) | |||||
股東權益總額 | 24,487,381 | 16,293,295 | ||||||
負債和股東權益總額 | $ | 146,598,849 | $ | 108,244,253 |
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Paysign, Inc. 非公認會計準則指標
為了補充Paysign按公認會計原則 公佈的財務業績,我們使用非公認會計準則衡量標準,將以下現金和非現金項目排除在淨收入中:利息、税款、折舊和 攤銷和股票薪酬。我們認為,管理層用來衡量 業務經營業績的這些非公認會計準則指標有助於投資者更好地評估我們過去的財務業績和潛在的未來業績。不應孤立地考慮非公認會計準則指標 ,也不得將其作為可比公認會計準則會計的替代品,投資者應將其與公司根據公認會計原則編制的 財務報表一起閲讀。我們使用的非公認會計準則指標可能與其他公司使用的標題相似的指標不同,也不能直接比較 。
“息税折舊攤銷前利潤” 定義為扣除利息、税項、 折舊和攤銷費用前的收益。“調整後的息税折舊攤銷前利潤” 反映了對息税折舊攤銷前利潤的調整,以排除股票薪酬 費用。
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤並不代表來自運營的現金流 ,美國公認會計原則定義為經營業績指標,營業收入(虧損)或淨收益。管理層警告説,根據Paysign對調整後息税折舊攤銷前利潤的定義列報的金額可能無法與其他公司披露的 類似指標進行比較,因為並非所有公司都以相同的方式計算調整後的息税折舊攤銷前利潤。
Paysign, Inc.
調整後息税折舊攤銷前利潤(未經審計)
三個月已結束 | 年終了 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤與淨收入的對賬: | ||||||||||||||||
淨收入 | $ | 5,622,409 | $ | 713,095 | $ | 6,458,727 | $ | 1,027,775 | ||||||||
所得税(福利)準備金 | (4,259,730 | ) | 42,481 | (4,094,911 | ) | 107,477 | ||||||||||
淨利息收入 | (730,683 | ) | (441,070 | ) | (2,531,071 | ) | (790,917 | ) | ||||||||
折舊和攤銷 | 1,178,384 | 778,378 | 4,026,578 | 2,909,612 | ||||||||||||
EBITDA | 1,810,380 | 1,092,884 | 3,859,323 | 3,253,947 | ||||||||||||
基於股票的薪酬 | 695,223 | 653,723 | 2,853,643 | 2,277,717 | ||||||||||||
調整後 EBITDA | $ | 2,505,603 | $ | 1,746,607 | $ | 6,712,966 | $ | 5,531,664 | ||||||||
調整後的每股息税折舊攤銷前利潤 | ||||||||||||||||
基本 | $ | 0.05 | $ | 0.03 | $ | 0.13 | $ | 0.11 | ||||||||
稀釋 | $ | 0.05 | $ | 0.03 | $ | 0.12 | $ | 0.10 | ||||||||
加權平均普通股 | ||||||||||||||||
基本 | 52,736,483 | 52,232,986 | 52,487,840 | 52,048,127 | ||||||||||||
稀釋 | 53,769,686 | 53,773,758 | 54,162,485 | 52,933,255 |
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