根據第 424 (b) (3) 條提交
註冊號 333-276868
招股説明書補充文件第 3 號
（截至 2024 年 3 月 15 日 的招股説明書）
C3IS INC.
這是C3is Inc.（以下簡稱 “公司”）2024年3月15日招股説明書（招股説明書）的 補充文件（招股説明書補充文件），該招股説明書是公司註冊的一部分 關於經修訂的 F-1 表格（註冊號 333-276868）的聲明，或不時補充。本招股説明書補充文件是為了更新招股説明書中包含的信息， 將使用我們於 2024 年 3 月 26 日提交給美國證券交易委員會 的 6-K 表報告（表格 6-K）中包含的信息，對招股説明書中包含的信息進行補充。因此，我們 在本招股説明書補充文件中附上了 6-K 表格。
本 招股説明書補充文件應與招股説明書一起閲讀並與招股説明書一起交付，除非本招股説明書補充文件中的信息取代了招股説明書中包含的信息 。沒有招股説明書，包括招股説明書的任何修正或補充，本招股説明書補充文件就不完整，除非與招股説明書有關否則不得交付或使用。
投資我們的證券涉及高度的風險。 有關投資我們證券時應考慮的信息的討論，請參閲招股説明書第18頁開頭的風險因素。
證券 和交易委員會以及任何州證券委員會都沒有批准或不批准這些證券，也沒有確定本招股説明書是真實還是完整。任何相反的陳述均為刑事犯罪。
本招股説明書補充文件的發佈日期為2024年3月26日。
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
6-K 表格
外國私人發行人的報告
根據規則 13a-16 或 15d-16
根據1934年的《證券交易法》
2024 年 3 月
委員會文件編號 001-41717
C3IS INC.
（將 的註冊人姓名翻譯成英文）
331 Kifissias Avenue Erithea 14561 希臘雅典
（主要行政辦公室地址）
用複選標記表示註冊人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或將提交年度報告。
20-F 表格 40-F 表格 ☐
這份 6-K 表格報告中包含的信息
作為附錄99.1的6-K表格報告所附的是C3is Inc.s（ 公司）截至2023年12月31日的第四季度和年度初步財務和經營業績的副本。
| 展覽索引 | ||
| 99.1 | C3is Inc.截至2023年12月31日的第四季度和年度的初步財務和經營業績 | |
*****
這份 表格6-K報告特此以引用方式納入公司關於S-8表格的註冊聲明（Reg. 第 333-273306 號）於 2023 年 7 月 18 日向美國證券交易委員會提交。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人 代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
日期：2024 年 3 月 26 日
| C3IS INC. | ||
| 來自： | /s/Nina Pyndiah | |
| 姓名： | Nina Pyndiah | |
| 標題： | 首席財務官 | |
附錄 99.1
2024 年 3 月 26 日
2024年3月26日， ，C3is Inc.（以下簡稱 “公司”）公佈了截至2023年12月31日的第四季度和十二個月的初步業績。
2023 年第四季度業績：
| | 截至2023年12月31日的三個月，航行收入為1,380萬美元，與截至2022年12月31日的三個月的310萬美元收入相比，增加了1,070萬美元，這主要是由於我們的平均船舶數量增加。在截至2023年12月31日的 個月中，我們機隊的總日曆天數為276天。在2023年第四季度的總日曆日中，有174天，佔63.0％，為定期租船日。在此期間，我們的機隊運營利用率為87.0％。 |
| | 截至2023年12月31日的三個月，航行費用和船舶運營費用分別為440萬美元和150萬美元，而截至2022年12月31日的三個月，分別為40萬美元和80萬美元。航行費用和船舶運營費用 的增加歸因於我們船舶平均數量的增加。截至2023年12月31日的三個月的航行費用包括向第三方支付的50萬美元佣金，相當於總航行費用的11％。 截至2023年12月31日的三個月的運營費用主要包括90萬美元的船員費用，相當於總運營費用的60％，30萬美元的備件和消耗品成本，相當於20％，以及10萬美元的 維護費用，代表船舶工程和維修，佔船舶總運營支出的7％。 |
| | 截至2023年12月31日的三個月，折舊率為140萬美元，較去年同期的50萬美元增加了90萬美元，這要歸因於我們的平均船舶數量的增加。 |
| | 由於我們的船舶平均數量增加，截至2023年12月31日的三個月，管理費為12萬美元，較去年同期的77萬美元增加了5萬美元。 |
| | 截至2023年12月31日的三個月，一般和管理成本為30萬美元 ，主要與作為獨立上市公司運營產生的費用有關。截至2022年12月31日的三個月，一般和管理費用為10萬美元。 |
| | 截至2023年12月31日的三個月，利息和財務成本為70萬美元， 主要與截至2023年12月31日的應計利息支出關聯方有關，這筆3,870萬美元是我們的Aframax油輪Afrapearl II收購價格的一部分，將於2024年7月之前支付。 |
| | 由於上述原因，在截至2023年12月31日的三個月中，公司報告的淨收入為560萬美元。 |
1
| | 截至2023年12月31日的三個月，息税折舊攤銷前利潤為770萬美元。 |
| | 在截至2023年12月31日的三個月中，該公司平均擁有3.0艘船隻。 |
2023 年十二個月業績：
| | 截至2023年12月31日的十二個月中，航行收入為2,870萬美元，與2022年7月25日（C3is公司成立）至2022年12月31日期間的330萬美元收入相比，增加了2540萬美元，這主要是由於我們的平均船隻數量增加。在截至2023年12月31日的十二個月中，我們機隊的總日曆天數為901天。在2023年的總日曆日中，有680天，佔75.5％，是定期租船日。在此期間，我們的機隊運營利用率為91.6％。 |
| | 截至2023年12月31日的十二個月中，航行費用和船舶運營費用分別為760萬美元和480萬美元，而截至2022年12月31日的期間為50萬美元和90萬美元。航行費用和船舶運營費用的增加歸因於 我們船舶平均數量的增加以及我們的Aframax油輪的增加。截至2023年12月31日的十二個月的航行費用主要包括340萬美元的船用燃料費用，相當於 航行費用總額的45％，以及向第三方支付的120萬美元的佣金，佔總航行費用的16％。截至2023年12月31日的十二個月的運營費用主要包括280萬美元的船員費用， 佔總運營支出的58％，100萬美元的備件和消耗品成本，佔21％，以及40萬美元的維護費用，代表船舶的工程和維修，佔總運營支出的8％。 |
| | 由於我們的船舶平均數量增加，截至2023年12月31日的十二個月折舊為410萬美元，較去年同期的60萬美元增加了350萬美元。 |
| | 截至2023年12月31日的三個月，管理費為40萬美元，較去年同期的10萬美元增加了30萬美元，這要歸因於本期我們機隊的日曆日增加。 |
| | 截至2023年12月31日的十二個月中，一般和管理費用為120萬美元 ，主要與C3is Inc.的前母公司帝國石油公司在我們脱離帝國石油公司之前產生的分配給C3is Inc.的一般和管理費用部分有關，以及 因作為獨立上市公司運營而產生的費用。截至2022年12月31日的期間的一般和管理費用為10萬美元。 |
2
| | 截至2023年12月31日的十二個月中，利息和財務成本為140萬美元， 主要與截至2023年12月31日的應計利息支出關聯方有關，這筆3,870萬美元是我們的Aframax油輪Afrapearl II收購價格的一部分，將在2024年7月之前支付。 |
| | 由於上述原因，在截至2023年12月31日的十二個月中，公司報告的淨收入為930萬美元。 |
| | 截至2023年12月31日的十二個月的息税折舊攤銷前利潤為1,470萬美元。 |
| | 在截至2023年12月31日的十二個月中，該公司平均擁有2.5艘船隻。 |
反向股票分割
我們預計 將進行反向股票拆分，確切的比率和生效日期將由董事會確定並在短期內公佈。
前瞻性陳述
本 報告中討論的事項可能構成前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了我們目前對未來事件和財務業績的看法，可能包括有關計劃、目標、目標、戰略、未來事件 或業績的陳述，包括我們進行反向股票拆分的意圖、此類反向股票拆分的確切比率和時間以及我們恢復遵守納斯達克持續上市要求的能力，以及基本假設和其他 陳述，這些陳述不是歷史事實陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多假設反過來又基於進一步的假設，包括但不限於 管理層對歷史運營趨勢的審查、我們的記錄中包含的數據以及第三方提供的其他數據。儘管C3IS INC. 認為這些假設在做出時是合理的，因為這些假設本質上會受到重大不確定性和突發事件的影響，這些不確定性和突發事件難以或無法預測且超出我們的控制範圍，但C3IS INC. 無法向您保證它將實現或實現這些預期、信念或預測。 我們認為，可能導致實際業績與前瞻性陳述中討論的結果存在重大差異的重要因素包括我們在向美國證券交易委員會提交的文件中討論的風險以及以下方面：世界經濟和 貨幣的實力、包括租船費率和船舶價值變化在內的總體市場狀況、租船交易對手的表現、可能影響定期租船人對定期和非定期幹船停靠態度的需求變化、造船廠 業績、C3IS INC 運營開支的變化，包括船用燃料價格、幹船停靠和保險成本、在融資安排中獲得融資和遵守契約的能力，或監管機構採取的行動， 未決或未來訴訟的潛在責任，國內和國際政治狀況，烏克蘭衝突和相關制裁，以色列和加沙的衝突， 胡塞在紅海和亞丁灣的持續襲擊可能導致的航線中斷或意外和政治事件或恐怖分子的行為。
3
艦隊數據：
以下關鍵指標突顯了公司在截至2022年12月31日和2023年12月31日期間的經營業績。
| 艦隊數據 |
Q4 2022 | Q4 2023 | 7月25日 2022- 十二月 31, 2022 |
12M 2023 | ||||||||||||
| 船隻平均數量 (1) |
1.79 | 3.00 | 1.09 | 2.47 | ||||||||||||
| 期末船隊自有船隻數量 |
2 | 3 | 2 | 3 | ||||||||||||
| 艦隊的總日曆天數 (2) |
165 | 276 | 174 | 901 | ||||||||||||
| 艦隊的總航行天數 (3) |
127 | 276 | 136 | 900 | ||||||||||||
| 機隊利用率 (4) |
77.0 | % | 100.0 | % | 78.2 | % | 99.9 | % | ||||||||
| 機隊的總包機天數 (5) |
122 | 174 | 131 | 680 | ||||||||||||
| 艦隊的現貨市場總天數 (6) |
5 | 102 | 5 | 220 | ||||||||||||
| 機隊運營利用率 (7) |
73.9 | % | 87.0 | % | 75.3 | % | 91.6 | % | ||||||||
1) 平均船舶數量是相關時期內組成我們船隊的自有船舶的數量， 用該期間每艘船加入我們船隊的天數之和除以該時期內的日曆天數來衡量。
2) 船隊的總日曆天數是指我們在相關時期內運營的船隻的總天數，包括與維修、幹船塢或特殊或 中間調查相關的停租天數。
3) 船隊的總航行天數反映了我們在相關時期內運營的船隻的總天數 扣除與維修、幹船塢或特殊或中期調查相關的停租天數。
4) 艦隊 利用率是我們的船舶可用於創收航天數的時間百分比，通過將航行天數除以相關時期的船隊日曆日來確定。
4
5) 船隊的總租船天數是指相關時期內船舶按時運營的航行天數或 次空船租賃。
6) 船隊的現貨市場租船總天數是指相關時期內船舶按現貨 市場租船運營的航行天數。
7) 艦隊運營利用率是我們的船舶創造收入的時間百分比， 的計算方法是將不包括商業空閒天數的航行天數除以相關時期的船隊日曆日。
息税折舊攤銷前利潤的對賬：
息税折舊攤銷前利潤是指扣除利息和財務成本、利息收入和折舊前的淨收益。根據美國公認會計原則，息税折舊攤銷前利潤不是公認的衡量標準。我們對息税折舊攤銷前利潤的
計算可能無法與航運或其他行業其他公司報告的計算結果相提並論.
此處包含息税折舊攤銷前利潤 是因為它是我們和投資者評估財務業績的基礎。它使我們能夠在可比的基礎上呈現我們的不同時期的業績，併為投資者提供了一種更好地評估和 瞭解我們的經營業績的手段。
| （以美聯航表示 美國美元， 數量除外 股份） |
||||||||||||||||
| Q4 2022 | Q4 2023 | 2022年7月25日- 十二月三十一日 2022 |
12M 2023 | |||||||||||||
| 淨收入-息税折舊攤銷前利潤 |
||||||||||||||||
| 淨收入 |
523,091 | 5,572,743 | 551,586 | 9,291,912 | ||||||||||||
| 加上利息和財務成本 |
116 | 746,820 | 116 | 1,367,831 | ||||||||||||
| 減少利息收入 |
| (36,107 | ) | | (36,107 | ) | ||||||||||
| 加上折舊 |
524,595 | 1,382,295 | 557,974 | 4,104,720 | ||||||||||||
| EBITDA |
1,047,802 | 7,665,751 | 1,109,676 | 14,728,356 | ||||||||||||
TCE 的和解：
定期包機等值費率或 TCE 費率是通過扣除航行費用的航行收入除以相關時間 期間的航行天數來確定的。TCE是一項非公認會計準則衡量標準，它提供與航行收入相關的其他有意義的信息，航次收入是與定期租船等值收入最直接可比的GAAP指標，有助於 公司管理層就其船隻的部署和使用做出決策並評估其財務業績。TCE 也是一種標準的航運業績衡量標準，主要用於比較 逐期儘管不同租船類型（即現貨租船或定期租船，但不包括光船租賃）的組合發生了變化，但航運公司的業績仍會發生變化 ，在此期間之間可以僱用船隻。
5
| （以千美元表示） 可用的日期和時間除外 包機等效費率） |
Q4 2022 | Q4 2023 | 7月25日 2022- 十二月 31, 2022 |
12M 2023 | ||||||||||||
| 航行收入 |
3,075,935 | 13,776,777 | 3,287,101 | 28,738,982 | ||||||||||||
| 航行費用 |
434,262 | 4,376,135 | 497,672 | 7,631,395 | ||||||||||||
| 定期包機等值收入 |
2,641,673 | 9,400,642 | 2,789,429 | 21,107,587 | ||||||||||||
| 艦隊的總航行天數 |
127 | 276 | 136 | 900 | ||||||||||||
| 定期包機等效費率 |
20,801 | 34,060 | 20,511 | 23,453 | ||||||||||||
c3iS Inc.
未經審計的 合併收益表
（以美元表示，股票數量除外）
| Q4 2022 | Q4 2023 | 2022年7月25日-十二月三十一日 2022 |
12M 2023 | |||||||||||||
| 收入 |
||||||||||||||||
| 收入 |
3,075,935 | 13,776,777 | 3,287,101 | 28,738,982 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總收入 |
3,075,935 | 13,776,777 | 3,287,101 | 28,738,982 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 開支 |
||||||||||||||||
| 航行費用 |
396,069 | 4,205,883 | 456,839 | 7,291,129 | ||||||||||||
| 航行費用關聯方 |
38,193 | 170,252 | 40,833 | 340,266 | ||||||||||||
| 船舶運營費用 |
812,368 | 1,435,276 | 889,272 | 4,716,536 | ||||||||||||
| 船舶運營費用相關方 |
7,000 | 27,500 | 7,000 | 79,250 | ||||||||||||
| 幹船裝卸成本 |
584,355 | (1,297 | ) | 584,355 | 183,090 | |||||||||||
| 管理費 |
73,040 | 121,440 | 77,440 | 396,000 | ||||||||||||
| 一般和管理費用 |
| 232,438 | | 679,156 | ||||||||||||
| 一般和管理費用相關方 |
116,749 | 111,572 | 121,327 | 520,874 | ||||||||||||
| 折舊 |
524,595 | 1,382,295 | 557,974 | 4,104,720 | ||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|||||||||
| 支出總額 |
2,552,369 | 7,685,359 | 2,735,040 | 18,311,021 | ||||||||||||
|
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|
|
|
|
|||||||||
| 運營收入 |
523,566 | 6,091,418 | 552,061 | 10,427,961 | ||||||||||||
|
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|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 其他（支出）/收入 |
||||||||||||||||
| 利息和財務成本 |
(116 | ) | (3,180 | ) | (116 | ) | (4,471 | ) | ||||||||
| 利息和財務成本關聯方 |
| (743,640 | ) | | (1,363,360 | ) | ||||||||||
| 利息收入 |
| 36,107 | | 36,107 | ||||||||||||
| 外匯（虧損）/收益 |
(359 | ) | 192,038 | (359 | ) | 195,675 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 其他費用，淨額 |
(475 | ) | (518,675 | ) | (475 | ) | (1,136,049 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 淨收入 |
523,091 | 5,572,743 | 551,586 | 9,291,912 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
6
| 每股 股收益1* |
|
|||||||||||||||
| -基本 |
0.16 | 0.64 | 0.17 | 1.57 | ||||||||||||
| -稀釋 |
0.07 | 0.25 | 0.07 | 0.63 | ||||||||||||
| 加權平均股票數量 |
|
|||||||||||||||
| -基本 |
3,182,681 | 7,947,681 | 3,182,681 | 5,421,821 | ||||||||||||
| -稀釋 |
7,468,395 | 22,233,395 | 7,468,395 | 14,611,645 | ||||||||||||
c3iS Inc.
未經審計的 合併資產負債表
（以美元表示）
| 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2022 | 2023 | |||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產 |
||||||||
| 現金和現金等價物 |
| 695,288 | ||||||
| 定期存款 |
| 8,368,417 | ||||||
| 應向關聯方收取的款項 |
146,708 | | ||||||
| 貿易和其他應收賬款 |
674,827 | 10,443,497 | ||||||
| 其他流動資產 |
| 33,846 | ||||||
| 庫存 |
165,645 | 689,269 | ||||||
| 預付款和預付款 |
36,340 | 80,267 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動資產總額 |
1,023,520 | 20,310,584 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動資產 |
||||||||
| 船隻，網 |
38,836,151 | 75,161,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動資產總額 |
38,836,151 | 75,161,431 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總資產 |
39,859,671 | 95,472,015 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和股東權益 |
||||||||
| 流動負債 |
||||||||
| 貿易應付賬款 |
792,142 | 547,017 | ||||||
| 應付給關聯方 |
| 38,531,016 | ||||||
| 應計負債和其他負債 |
173,324 | 634,297 | ||||||
| 遞延收益 |
| 215,836 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動負債總額 |
965,466 | 39,928,166 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債總額 |
965,466 | 39,928,166 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 承付款和意外開支 |
||||||||
| 1 | 每股收益的計算對因我們公司於2023年6月從帝國石油公司分拆而發行的股票具有追溯效力。 |
7
| 股東權益 |
||||||||
| 前母公司投資 |
38,894,205 | | ||||||
| 資本存量 |
| 87,424 | ||||||
| 優先股，A系列 |
| 6,000 | ||||||
| 額外的實收資本 |
| 47,104,506 | ||||||
| 留存收益 |
| 8,345,919 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股東權益總額 |
38,894,205 | 55,543,849 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債和股東權益總額 |
39,859,671 | 95,472,015 | ||||||
|
|
|
|
|
c3iS Inc.
未經審計的 合併現金流量表
（以美元表示）
| 7月25日2022-十二月三十一日2022 | 12M 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 |
||||||||
| 該期間/年度的淨收入 |
551,586 | 9,291,912 | ||||||
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
||||||||
| 折舊 |
557,974 | 4,104,720 | ||||||
| 基於股份的薪酬 |
| 37,638 | ||||||
| 定期存款的未實現外匯收益 |
| (241,967 | ) | |||||
| 運營資產和負債的變化：（增加）/減少 |
||||||||
| 貿易和其他應收賬款 |
(674,827 | ) | (9,768,670 | ) | ||||
| 應向關聯方收取款項 |
(146,708 | ) | 146,708 | |||||
| 其他流動資產 |
| (33,846 | ) | |||||
| 庫存 |
(165,645 | ) | (523,624 | ) | ||||
| 預付款和預付款 |
(36,340 | ) | (43,927 | ) | ||||
| 增加/（減少） |
||||||||
| 貿易應付賬款 |
792,142 | (245,125 | ) | |||||
| 應付給關聯方 |
| 2,238,516 | ||||||
| 應計負債 |
173,324 | 460,973 | ||||||
| 遞延收益 |
| 215,836 | ||||||
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| 經營活動提供的淨現金 |
1,051,506 | 5,639,144 | ||||||
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8
| 來自投資活動的現金流 |
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| 購置和改善船隻 |
(39,394,125 | ) | (4,300,000 | ) | ||||
| 購買銀行定期存款 |
| (8,126,450 | ) | |||||
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| 用於投資活動的淨現金 |
(39,394,125 | ) | (12,426,450 | ) | ||||
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| 來自融資活動的現金流 |
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| 來自前母公司的淨轉賬 |
38,342,619 | 3,305,083 | ||||||
| 後續發行的收益 |
| 5,003,250 | ||||||
| 股票發行成本 |
| (584,072 | ) | |||||
| 優先股支付的股息 |
| (241,667 | ) | |||||
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| 融資活動提供的淨現金 |
38,342,619 | 7,482,594 | ||||||
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| 現金和現金等價物的淨增長 |
| 695,288 | ||||||
| 期初/年初的現金和現金等價物 |
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| 期末/年末的現金和現金等價物 |
| 695,288 | ||||||
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| 補充現金流信息 |
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| 非現金投資和融資 活動 |
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| 船舶購置包含在向關聯方支付的款項中 |
| 36,130,000 | ||||||
| A系列優先股股息包含在應付給關聯方的股息中 |
| 162,500 |
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