附錄 99.1
Trimble 公佈 2023 年第四季度和全年業績並啟動 2024 年指導方針
•創紀錄的年化經常性收入為19.8億美元,同比增長24%,有機增長13%
•全年GAAP毛利率為61.4%,非GAAP毛利率為64.7%
•全年GAAP營業收入為4.488億美元,佔收入的11.8%,非GAAP營業收入為9.347億美元,佔收入的24.6%
•全年調整後的息税折舊攤銷前利潤為10億美元,佔收入的26.6%
科羅拉多州威斯敏斯特,2024年2月12日——Trimble Inc.(納斯達克股票代碼:TRMB)今天公佈了第四季度和2023財年的財務業績。
2023 年第四季度財務摘要
•收入為9.324億美元,同比增長9%,有機增長3%
•年化經常性收入(“ARR”)為19.8億美元,同比增長24%,有機增長13%
•GAAP營業收入為9,690萬美元,佔收入的10.4%,非GAAP營業收入為2.266億美元,佔收入的24.3%
•GAAP淨收入為6,300萬美元,非GAAP淨收入為1.566億美元
•按公認會計原則計算,攤薄後的每股收益(“EPS”)為0.25美元,非公認會計準則的攤薄後每股收益(“EPS”)為0.63美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.412億美元,佔收入的25.9%
高管報價
Trimble總裁兼首席執行官羅布·潘特表示:“我們在2023年結束時創下了創紀錄的年度回報率、毛利率和調整後的息税折舊攤銷前利潤。”“進入2024年,我們決心繼續執行我們的戰略,向股東返還資本,同時應對宏觀經濟的不確定性。”
2023 財年財務亮點
•收入為37.987億美元,同比增長3%,有機增長1%
•GAAP營業收入為4.488億美元,佔收入的11.8%,非GAAP營業收入為9.347億美元,佔收入的24.6%
•GAAP淨收入為3.113億美元,非公認會計準則淨收入為6.637億美元
•按公認會計原則計算,攤薄後每股收益為1.25美元,按非公認會計準則計算,攤薄後每股收益為2.66美元
•調整後的息税折舊攤銷前利潤為10.097億美元,佔收入的26.6%
•在2023財年,Trimble以1億美元的價格回購了約240萬股股票。
前瞻性指導
Trimble預計2024年全年收入將在35.7億美元至36.70億美元之間,非公認會計準則每股收益為2.60美元至2.80美元。2024年全年非公認會計準則每股收益假設税率為17.5%,已發行股票約為2.43億股。
Trimble預計2024年第一季度的收入將在9.05億美元至9.35億美元之間,非公認會計準則每股收益為0.57美元至0.62美元。2024年第一季度的非公認會計準則每股收益假設税率為17.5%,已發行股票約為2.48億股。
2024年全年和2024年第一季度的指導都假設與愛科的合資企業將在2024年第二季度初關閉。
Trimble無法以合理的準確度提供這些指標與GAAP的量化對賬,因為Trimble尚未估算資產和負債的公允價值,包括無形資產和相關攤銷費用,以及與農業業務相關的税收支出,這些費用將歸入愛科的合資企業。對我們如何計算非公認會計準則每股收益的解釋以及與該非公認會計準則指標相關的其他信息已包含在所附的補充附表中。
投資者電話會議/網絡直播詳情
Trimble將於美國東部時間2024年2月12日上午8點舉行電話會議,回顧其第四季度和2023年全年業績。隨附的幻燈片演示將在Trimble網站www.trimble.com的 “投資者” 欄目下公佈,副標題為 “活動與演示”。電話會議將在網絡上直播,網址為 http://
investor.trimble.com。沒有互聯網接入的投資者可以撥打(888)660-6347(美國)或(929)201-6594(國際)撥打看漲期權。會議 ID 為 1043223。重播也將在上面的地址上播出。
關於 Trimble
Trimble 是一家科技公司,致力於為世界的明天提供解決方案,使我們的客户能夠以新的方式工作,以測量、建造、種植和運輸貨物,從而改善生活質量。定位、建模、連接和數據分析方面的核心技術將數字世界和物理世界連接起來,以提高生產力、質量、安全性、透明度和可持續性。從專用產品和企業生命週期解決方案到行業雲服務,Trimble 正在改造建築、地理空間、農業和交通等關鍵行業,為互聯的工作世界提供動力。有關 Trimble(納斯達克股票代碼:TRMB)的更多信息,請訪問:www.trimble.com。
安全港
本新聞稿中的某些陳述是經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,是根據1995年《證券訴訟改革法》的安全港條款作出的。這些陳述包括對我們未來財務和經營業績的預期。這些前瞻性陳述可能會發生變化,由於某些風險和不確定性,實際結果可能會有重大差異。如果公司無法營銷、製造和交付新產品、獲得新客户、有效整合新收購或從包括與愛科在內的合資企業中獲得預期的收益,公司的業績可能會受到不利影響。由於美國和全球宏觀經濟前景疲軟和惡化,包括增長放緩、通貨膨脹壓力和利率上升,公司的業績也將受到負面影響,這可能會影響對我們產品和服務的需求並增加我們的成本,對我們的收入和盈利能力產生不利影響,供應鏈短缺和中斷,我們的經銷商庫存處理速度,我們的分銷渠道變化,不利的地緣政治發展以及波動和衝突的潛在影響在政治和經濟環境中,包括中東和俄羅斯與烏克蘭的衝突及其對我們業務的直接和間接影響、外匯波動、我們向訂閲模式過渡的步伐、國際貿易壁壘的設置以及收購或資產剝離的影響。任何未能實現預期業績的行為都可能對公司的收入、運營現金流和其他財務業績產生負面影響。該公司的財務業績還將取決於向美國證券交易委員會提交的報告中不時詳述的許多其他因素和風險,包括其10-Q表季度報告和10-K表年度報告。不應過分依賴此處包含的任何前瞻性陳述。這些聲明反映了公司截至本新聞稿發佈之日的立場。本公司明確表示不承諾公開發布任何聲明的任何更新或修訂,以反映公司預期的任何變化或任何此類聲明所依據的事件、條件或情況的任何變化。
FTRMB
簡明合併收益表
(以百萬計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第四季度 | | 的年份 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
產品 | $ | 402.8 | | | $ | 415.8 | | | $ | 1,771.7 | | | $ | 1,986.1 | |
訂閲和服務 | 529.6 | | | 440.7 | | | 2,027.0 | | | 1,690.2 | |
總收入 | 932.4 | | | 856.5 | | | 3,798.7 | | | 3,676.3 | |
銷售成本: | | | | | | | |
產品 | 209.3 | | | 225.3 | | | 875.0 | | | 1,040.8 | |
訂閲和服務 | 118.0 | | | 106.5 | | | 482.2 | | | 444.9 | |
已購無形資產的攤銷 | 27.8 | | | 21.6 | | | 108.7 | | | 85.0 | |
總銷售成本 | 355.1 | | | 353.4 | | | 1,465.9 | | | 1,570.7 | |
毛利率 | 577.3 | | | 503.1 | | | 2,332.8 | | | 2,105.6 | |
毛利率 (%) | 61.9 | % | | 58.7 | % | | 61.4 | % | | 57.3 | % |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 167.7 | | | 134.7 | | | 664.3 | | | 542.1 | |
銷售和營銷 | 146.1 | | | 145.7 | | | 583.0 | | | 553.6 | |
一般和行政 | 118.3 | | | 104.2 | | | 487.5 | | | 422.2 | |
重組費用 | 19.5 | | | 9.7 | | | 45.6 | | | 30.2 | |
已購無形資產的攤銷 | 28.8 | | | 12.1 | | | 103.6 | | | 46.6 | |
運營支出總額 | 480.4 | | | 406.4 | | | 1,884.0 | | | 1,594.7 | |
營業收入 | 96.9 | | | 96.7 | | | 448.8 | | | 510.9 | |
淨營業外收入(支出): | | | | | | | |
資產剝離(虧損)收益,淨額 | (1.4) | | | (4.1) | | | 9.2 | | | 99.0 | |
利息支出,淨額 | (47.8) | | | (24.2) | | | (161.0) | | | (71.1) | |
權益法投資收益,淨額 | 3.5 | | | 8.8 | | | 28.1 | | | 31.1 | |
其他收入(支出),淨額 | 8.3 | | | 13.9 | | | 31.9 | | | (0.8) | |
非營業收入(支出)總額,淨額 | (37.4) | | | (5.6) | | | (91.8) | | | 58.2 | |
税前收入 | 59.5 | | | 91.1 | | | 357.0 | | | 569.1 | |
所得税(福利)準備金 | (3.5) | | | 5.5 | | | 45.7 | | | 119.4 | |
淨收入 | $ | 63.0 | | | $ | 85.6 | | | 311.3 | | | 449.7 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.25 | | | $ | 0.35 | | | $ | 1.26 | | | $ | 1.81 | |
稀釋 | $ | 0.25 | | | $ | 0.34 | | | $ | 1.25 | | | $ | 1.80 | |
用於計算每股收益的股份: | | | | | | | |
基本 | 247.8 | | | 246.9 | | | 247.9 | | | 248.6 | |
稀釋 | 249.0 | | | 248.3 | | | 249.1 | | | 250.2 | |
簡明的合併資產負債表
(以百萬計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| | | |
| | | |
在年底 | 2023 | | 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 229.8 | | | $ | 271.0 | |
應收賬款,淨額 | 706.6 | | | 643.3 | |
庫存 | 235.7 | | | 402.5 | |
預付費用 | 89.8 | | | 73.7 | |
其他流動資產 | 147.8 | | | 127.7 | |
持有待售資產 | 421.2 | | | — | |
流動資產總額 | 1,830.9 | | | 1,518.2 | |
財產和設備,淨額 | 202.5 | | | 219.0 | |
經營租賃使用權資產 | 124.0 | | | 121.2 | |
善意 | 5,350.6 | | | 4,137.9 | |
其他購買的無形資產,淨額 | 1,243.5 | | | 498.1 | |
遞延所得税資產 | 412.3 | | | 438.4 | |
其他非流動資產 | 375.5 | | | 336.2 | |
總資產 | $ | 9,539.3 | | | $ | 7,269.0 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
短期債務 | $ | 530.4 | | | $ | 300.0 | |
應付賬款 | 165.3 | | | 175.5 | |
應計薪酬和福利 | 181.2 | | | 159.4 | |
遞延收入 | 663.1 | | | 639.1 | |
應繳所得税 | 39.7 | | | 23.7 | |
其他流動負債 | 201.3 | | | 164.4 | |
待售負債 | 48.3 | | | — | |
流動負債總額 | 1,829.3 | | | 1,462.1 | |
長期債務 | 2,536.2 | | | 1,220.0 | |
遞延收入,非當期 | 98.3 | | | 98.5 | |
遞延所得税負債 | 287.8 | | | 157.8 | |
經營租賃負債 | 121.9 | | | 105.1 | |
其他非流動負債 | 165.7 | | | 175.3 | |
負債總額 | 5,039.2 | | | 3,218.8 | |
股東權益: | | | |
普通股 | 0.2 | | | 0.2 | |
額外的實收資本 | 2,214.6 | | | 2,054.9 | |
留存收益 | 2,437.4 | | | 2,230.0 | |
累計其他綜合虧損 | (152.1) | | | (234.9) | |
| | | |
| | | |
股東權益總額 | 4,500.1 | | | 4,050.2 | |
負債和股東權益總額 | $ | 9,539.3 | | | $ | 7,269.0 | |
簡明的合併現金流量表
(以百萬計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 的年份 | | | |
| 2023 | | 2022 | | | |
經營活動產生的現金流: | | | | | | |
淨收入 | $ | 311.3 | | | $ | 449.7 | | | | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | | | | |
折舊費用 | 38.3 | | | 40.2 | | | | |
攤銷費用 | 212.3 | | | 131.6 | | | | |
遞延所得税 | (104.6) | | | (40.0) | | | | |
基於股票的薪酬 | 145.4 | | | 120.4 | | | | |
資產剝離淨收益 | (9.2) | | | (99.0) | | | | |
其他,淨額 | 11.6 | | | 41.7 | | | | |
資產(增加)減少: | | | | | | |
應收賬款,淨額 | (36.4) | | | (55.4) | | | | |
庫存 | 67.6 | | | (113.5) | | | | |
其他流動和非流動資產 | (67.2) | | | (46.3) | | | | |
負債增加(減少): | | | | | | |
應付賬款 | (12.4) | | | (24.8) | | | | |
應計薪酬和福利 | 20.8 | | | (54.2) | | | | |
遞延收入 | 26.0 | | | 108.6 | | | | |
應繳所得税 | (4.0) | | | (38.3) | | | | |
其他流動和非流動負債 | (2.4) | | | (29.5) | | | | |
經營活動提供的淨現金 | 597.1 | | | 391.2 | | | | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | |
收購業務,扣除獲得的現金 | (2,088.9) | | | (373.5) | | | | |
購買財產和設備 | (42.0) | | | (43.2) | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
資產剝離的淨收益 | 17.0 | | | 215.4 | | | | |
| | | | | | |
其他,淨額 | 45.8 | | | (25.0) | | | | |
用於投資活動的淨現金 | (2,068.1) | | | (226.3) | | | | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | |
普通股的發行,扣除預扣税 | 6.7 | | | (13.6) | | | | |
回購普通股 | (100.0) | | | (394.7) | | | | |
債務和循環信貸額度的收益 | 3,847.1 | | | 814.8 | | | | |
償還債務和循環信貸額度 | (2,292.9) | | | (590.2) | | | | |
其他,淨額 | (29.4) | | | (15.3) | | | | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 1,431.5 | | | (199.0) | | | | |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 | 7.4 | | | (20.6) | | | | |
現金和現金等價物的淨減少 | (32.1) | | | (54.7) | | | | |
現金和現金等價物-期初 | 271.0 | | | 325.7 | | | | |
現金及現金等價物-期末 (1) | $ | 238.9 | | | $ | 271.0 | | | | |
| | | | | | |
(1) 包括截至2023年12月29日歸類為待售的910萬美元現金及現金等價物。 |
報告區段
(以百萬計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告細分市場 | |
| | 建築物和基礎設施 | | 地理空間 | | 資源和實用工具 | | 運輸 | |
2023 年第四季度: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 388.5 | | | $ | 169.5 | | | $ | 179.6 | | | $ | 194.8 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部營業收入 | | $ | 108.2 | | | $ | 46.8 | | | $ | 61.0 | | | $ | 40.2 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部營業收入佔分部收入的百分比 | | 27.9 | % | | 27.6 | % | | 34.0 | % | | 20.6 | % | |
| | | | | | | | | |
2022年第四季度: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 350.2 | | | $ | 171.1 | | | $ | 185.2 | | | $ | 150.0 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部營業收入 | | $ | 87.5 | | | $ | 44.2 | | | $ | 66.0 | | | $ | 21.8 | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
分部營業收入佔分部收入的百分比 | | 25.0 | % | | 25.8 | % | | 35.6 | % | | 14.5 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 報告細分市場 |
| | 建築物和基礎設施 | | 地理空間 | | 資源和實用工具 | | 運輸 |
2023 年: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 1,593.1 | | | $ | 695.5 | | | $ | 769.1 | | | $ | 741.0 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部營業收入 | | $ | 440.8 | | | $ | 209.1 | | | $ | 270.6 | | | $ | 130.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部營業收入佔分部收入的百分比 | | 27.7 | % | | 30.1 | % | | 35.2 | % | | 17.6 | % |
| | | | | | | | |
2022年: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部收入 | | $ | 1,494.0 | | | $ | 756.5 | | | $ | 821.6 | | | $ | 604.2 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部營業收入 | | $ | 406.3 | | | $ | 221.4 | | | $ | 278.3 | | | $ | 58.8 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
分部營業收入佔分部收入的百分比 | | 27.2 | % | | 29.3 | % | | 33.9 | % | | 9.7 | % |
公認會計準則與非公認會計原則對賬
(以百萬美元計,每股數據除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 第四季度 | | 的年份 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | 美元金額 | 佔收入的百分比 | | 美元金額 | 佔收入的百分比 | | 美元金額 | 佔收入的百分比 | | 美元金額 | 佔收入的百分比 |
收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 收入: | | | $ | 932.4 | | | | $ | 856.5 | | | | $ | 3,798.7 | | | | $ | 3,676.3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 毛利率: | | | $ | 577.3 | | 61.9 | % | | $ | 503.1 | | 58.7 | % | | $ | 2,332.8 | | 61.4 | % | | $ | 2,105.6 | | 57.3 | % |
| | 已購無形資產的攤銷 | (A) | | 27.8 | | | | 21.6 | | | | 108.7 | | | | 85.0 | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | 0.1 | | | | 0.2 | | | | 0.5 | | | | 0.2 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (C) | | 3.6 | | | | 3.4 | | | | 15.0 | | | | 12.1 | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | 0.5 | | | | 0.7 | | | | (0.1) | | | | 1.7 | | |
| 非公認會計準則毛利率: | | | $ | 609.3 | | 65.3 | % | | $ | 529.0 | | 61.8 | % | | $ | 2,456.9 | | 64.7 | % | | $ | 2,204.6 | | 60.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
運營費用: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 運營費用: | | | $ | 480.4 | | 51.5 | % | | $ | 406.4 | | 47.4 | % | | $ | 1,884.0 | | 49.6 | % | | $ | 1,594.7 | | 43.4 | % |
| | 已購無形資產的攤銷 | (A) | | (28.8) | | | | (12.1) | | | | (103.6) | | | | (46.6) | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | (16.8) | | | | (12.3) | | | | (71.9) | | | | (32.6) | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (C) | | (32.1) | | | | (25.7) | | | | (136.1) | | | | (99.9) | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | (20.0) | | | | (15.1) | | | | (50.2) | | | | (52.5) | | |
| 非公認會計準則運營費用: | | | $ | 382.7 | | 41.0 | % | | $ | 341.2 | | 39.8 | % | | $ | 1,522.2 | | 40.1 | % | | $ | 1,363.1 | | 37.1 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
營業收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 營業收入: | | | $ | 96.9 | | 10.4 | % | | $ | 96.7 | | 11.3 | % | | $ | 448.8 | | 11.8 | % | | $ | 510.9 | | 13.9 | % |
| | 已購無形資產的攤銷 | (A) | | 56.6 | | | | 33.7 | | | | 212.3 | | | | 131.6 | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | 16.9 | | | | 12.5 | | | | 72.4 | | | | 32.8 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (C) | | 35.7 | | | | 29.1 | | | | 151.1 | | | | 112.0 | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | 20.5 | | | | 15.8 | | | | 50.1 | | | | 54.2 | | |
| 非公認會計準則營業收入: | | | $ | 226.6 | | 24.3 | % | | $ | 187.8 | | 21.9 | % | | $ | 934.7 | | 24.6 | % | | $ | 841.5 | | 22.9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
非營業收入(支出),淨額: | | | | | | | | | | |
| GAAP 非營業收入(支出),淨額: | | | $ | (37.4) | | | | $ | (5.6) | | | | $ | (91.8) | | | | $ | 58.2 | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | 1.1 | | | | (4.5) | | | | (36.5) | | | | (107.5) | | |
| | 遞延補償 | (C) | | (2.9) | | | | (2.0) | | | | (5.8) | | | | 8.5 | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | (0.1) | | | | 5.9 | | | | 1.3 | | | | 6.0 | | |
| 非公認會計準則非運營支出,淨額: | | | $ | (39.3) | | | | $ | (6.2) | | | | $ | (132.8) | | | | $ | (34.8) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 | | | GAAP 和非 GAAP 税率百分比 |
| | | | | | (G) | | | (G) | | | (G) | | | (G) |
所得税條款: | | | | | | | | | | |
| GAAP 所得税(福利)條款: | | | $ | (3.5) | | (5.9) | % | | $ | 5.5 | | 6.0 | % | | $ | 45.7 | | 12.8 | % | | $ | 119.4 | | 21.0 | % |
| | 非公認會計準則項目税已生效 | (E) | | 8.3 | | | | 15.2 | | | | 56.9 | | | | 49.9 | | |
| | GAAP 和非 GAAP 税率的差異 | (F) | | 25.9 | | | | 11.0 | | | | 35.6 | | | | (22.9) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 非公認會計準則所得税條款: | | | $ | 30.7 | | 16.4 | % | | $ | 31.7 | | 17.5 | % | | $ | 138.2 | | 17.2 | % | | $ | 146.4 | | 18.2 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 第四季度 | | 的年份 |
| | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| | | | | 美元金額 | 佔收入的百分比 | | 美元金額 | 佔收入的百分比 | | 美元金額 | 佔收入的百分比 | | 美元金額 | 佔收入的百分比 |
淨收入: | | | | | | | | | | | | | |
| GAAP 淨收入: | | | $ | 63.0 | | | | $ | 85.6 | | | | $ | 311.3 | | | | $ | 449.7 | | |
| | 已購無形資產的攤銷 | (A) | | 56.6 | | | | 33.7 | | | | 212.3 | | | | 131.6 | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | 18.0 | | | | 8.0 | | | | 35.9 | | | | (74.7) | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (C) | | 32.8 | | | | 27.1 | | | | 145.3 | | | | 120.5 | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | 20.4 | | | | 21.7 | | | | 51.4 | | | | 60.2 | | |
| | 非公認會計準則税收調整 | (E)-(F) | | (34.2) | | | | (26.2) | | | | (92.5) | | | | (27.0) | | |
| 非公認會計準則淨收益: | | | $ | 156.6 | | | | $ | 149.9 | | | | $ | 663.7 | | | | $ | 660.3 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
攤薄後的每股淨收益: | | | | | | | | | | |
| GAAP 攤薄後的每股淨收益: | | | $ | 0.25 | | | | $ | 0.34 | | | | $ | 1.25 | | | | $ | 1.80 | | |
| | 已購無形資產的攤銷 | (A) | | 0.23 | | | | 0.14 | | | | 0.85 | | | | 0.53 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | 0.07 | | | | 0.03 | | | | 0.14 | | | | (0.30) | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (C) | | 0.13 | | | | 0.11 | | | | 0.58 | | | | 0.48 | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | 0.08 | | | | 0.09 | | | | 0.21 | | | | 0.24 | | |
| | 非公認會計準則税收調整 | (E)-(F) | | (0.13) | | | | (0.11) | | | | (0.37) | | | | (0.11) | | |
| 非公認會計準則攤薄後的每股淨收益: | | | $ | 0.63 | | | | $ | 0.60 | | | | $ | 2.66 | | | | $ | 2.64 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
調整後息折舊攤銷前利潤: | | | | | | | | | | |
| GAAP 營業收入: | | | $ | 96.9 | | 10.4 | % | | $ | 96.7 | | 11.3 | % | | $ | 448.8 | | 11.8 | % | | $ | 510.9 | | 13.9 | % |
| | 已購無形資產的攤銷 | (A) | | 56.6 | | | | 33.7 | | | | 212.3 | | | | 131.6 | | |
| | 收購/剝離項目 | (B) | | 16.9 | | | | 12.5 | | | | 72.4 | | | | 32.8 | | |
| | 股票薪酬/遞延薪酬 | (C) | | 35.7 | | | | 29.1 | | | | 151.1 | | | | 112.0 | | |
| | 重組和其他成本 | (D) | | 20.5 | | | | 15.8 | | | | 50.1 | | | | 54.2 | | |
| 非公認會計準則營業收入: | | | 226.6 | | 24.3 | % | | 187.8 | | 21.9 | % | | 934.7 | | 24.6 | % | | 841.5 | | 22.9 | % |
| | 折舊費用和雲計算攤銷 | | | 11.1 | | | | 11.8 | | | | 46.9 | | | | 44.7 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | 權益法投資收益,淨額 | | | 3.5 | | | | 8.8 | | | | 28.1 | | | | 31.1 | | |
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤 | | | $ | 241.2 | | 25.9 | % | | $ | 208.4 | | 24.3 | % | | $ | 1,009.7 | | 26.6 | % | | $ | 917.3 | | 25.0 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
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從 GAAP 到非 GAAP 對賬的腳註
本新聞稿包括GAAP財務指標和非GAAP財務指標,這些指標不應單獨考慮,也不能作為可比GAAP的替代品。我們認為,這些非公認會計準則財務指標為投資者和其他人提供了了解我們的 “核心經營業績” 的有用信息,其中不包括(i)非現金項目和某些預計不會再次出現的可變費用的影響;以及(ii)與過去的經營業績相比沒有意義或無法反映持續財務業績的交易。最後,我們認為,我們的核心經營業績為同期比較提供了補充衡量標準,可用於評估我們的歷史和潛在財務業績,以及我們相對於競爭對手的表現。
非公認會計準則定義以及對可比公認會計原則指標調整的解釋如下:
非公認會計準則定義
非公認會計準則毛利率
我們將非公認會計準則毛利率定義為GAAP毛利率,不包括已購無形資產攤銷、收購/剝離項目、股票薪酬、遞延薪酬、重組和其他成本的影響。我們認為,瞭解我們的非公認會計準則毛利率是瞭解產品組合、定價決策和製造成本如何影響我們業務的一種方式,從而使我們的投資者受益。
非公認會計準則運營費用
我們將非公認會計準則運營費用定義為GAAP運營費用,不包括已購無形資產攤銷、收購/剝離項目、股票薪酬、遞延薪酬、重組和其他成本的影響。我們認為,這項指標對於投資者評估我們的非公認會計準則支出與收入的關係非常重要。
非公認會計準則營業收入
我們將非公認會計準則營業收入定義為GAAP營業收入,不包括已購無形資產攤銷、收購/剝離項目、股票薪酬、遞延薪酬、重組和其他成本的影響。我們認為,瞭解我們的非公認會計準則營業收入趨勢將使我們的投資者受益,這些趨勢是由收入、毛利率和支出驅動的。
非公認會計準則非運營支出,淨額
我們將非公認會計準則非營業支出定義為GAAP非營業收入(支出),淨額(不包括收購/剝離項目)、遞延薪酬、重組和其他成本。我們認為,這項措施可以幫助投資者評估我們的非營業支出趨勢。
非公認會計準則所得税條款
我們將非公認會計準則所得税準備金定義為GAAP所得税準備金,不包括費用和收益,例如非美國公司間知識產權轉讓、税法變更以及訴訟時效到期時大量一次性儲備金髮放產生的遞延税淨影響。我們認為這項措施對投資者有幫助,因為它為我們的非公認會計準則報告中的不包括項目提供了統一的待遇,並規定了GAAP和非GAAP税率的差異。
非公認會計準則淨收益
我們將非公認會計準則淨收益定義為GAAP淨收益,不包括已購無形資產攤銷、收購/剝離項目、股票薪酬、重組和其他成本以及非公認會計準則税收調整的影響。該指標提供了淨收入趨勢的補充視圖,淨收入趨勢是由非公認會計準則税前收入和我們的非公認會計準則税率驅動的。
非公認會計準則攤薄後每股淨收益
我們將非公認會計準則攤薄後的每股淨收益定義為GAAP攤薄後的每股淨收益,不包括已購無形資產攤銷、收購/剝離項目、股票薪酬、重組和其他成本以及非公認會計準則税收調整的影響。我們認為,將每股計算所反映的非公認會計準則經營業績作為按公司所有權衡量非公認會計準則經營業績的一種方式,我們的投資者將從中受益。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為非公認會計準則營業收入加上折舊費用、雲計算攤銷和權益法投資收益,淨額。其他公司可能會以不同的方式定義調整後的息税折舊攤銷前利潤。調整後的息税折舊攤銷前利潤並不旨在將淨收入或營業收入作為衡量經營業績或經營活動現金流的替代方案,以此作為衡量流動性的指標。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項業績衡量標準,我們認為它可以為我們業務的整體運營提供有用的視圖,因為它消除了與經營業績無關的變動(例如資本結構(利息支出)、所得税、折舊、已購無形資產攤銷和雲計算成本等與經營業績無關的變動造成的潛在差異,從而促進了運營業績的比較。
對非公認會計準則調整的解釋
(A) 已購無形資產的攤銷。非公認會計準則毛利率和運營費用不包括已購無形資產的攤銷,後者主要代表已經發展的技術和/或客户關係。
(B) 收購/剝離項目。非公認會計準則毛利率和運營費用不包括由收購、資產剝離和戰略投資活動(例如法律、盡職調查、整合和其他交易成本)直接產生的外部和增量成本組成的成本,包括加速收購股票獎勵和收益負債公允價值的調整。非公認會計準則非營業支出淨額不包括異常的一次性收購/剝離費用,包括與收購相關的外幣匯率收益/虧損、資產剝離收益/虧損和戰略投資減值。這些是一次性成本,金額和時間差異很大,並不代表我們的核心運營業績。
(C) 股票薪酬/遞延薪酬。非公認會計準則毛利率和運營費用不包括股票薪酬以及與我們的不合格遞延薪酬計劃負債變動相關的收入或支出。不合格遞延薪酬計劃資產(包括非營業費用)的淨變動抵消了計劃負債中的收入或支出。
(D) 重組和其他費用。非公認會計準則毛利率和運營費用不包括重組和其他成本,包括與裁員和關閉或退出設施相關的解僱補助金、高管遣散費協議、業務退出成本,以及截至2023年第一季度的四個季度中向Trimble Foundation捐款的2000萬美元承諾。
(E) 非公認會計準則項目税已生效。該金額調整了所得税準備金,以反映非公認會計準則項目(A)-(D)對非公認會計準則淨收入的影響。
(F) 公認會計準則和非公認會計準則税率的差異。該金額表示適用於非公認會計準則營業收入加上非公認會計準則非營業支出的GAAP和非GAAP税率之間的差額。非公認會計準則税率不包括費用和福利,例如(i)與非美國公司間知識產權轉讓相關的税收攤銷產生的遞延所得税影響,以及研發成本資本化對全球無形低税收收入(“GILTI”)的影響,以及(ii)在訴訟時效到期時發放的大量一次性儲備金。
(G) GAAP和非GAAP税率百分比。這些百分比定義為GAAP所得税準備金佔税前GAAP收入的百分比,以及非GAAP所得税準備金佔税前非公認會計準則收入的百分比。
其他關鍵指標
年化經常性收入
除了提供非公認會計準則財務指標外,Trimble還提供ARR業績指標,以便為投資者提供公司當前經常性收入合同價值的補充指標。ARR 代表經常性收入的估計年化價值。ARR 的計算方法是:使用本季度的訂閲、維護和支持以及經常性交易收入,將所有定期許可證的合同價值中歸屬於本季度的部分相加,然後將該總和除以該季度的天數,然後將該商數乘以 365。應將ARR與收入和遞延收入分開考慮,因為它是一種績效衡量標準,不打算與這兩個項目合併或取代這兩個項目。
有機年化經常性收入
有機年化經常性收入是指年化經常性收入,不包括(i)外幣折算和(ii)收購和剝離的影響。
有機收入
有機收入是指不包括(i)外幣折算和(ii)收購和剝離影響的收入。