附件19.1

Insider 交易合規手冊

INNOVTIVE EYEWEAR INC.

2022年8月17日通過

為了發揮積極作用，防止其管理人員，董事，僱員，顧問，顧問和其他相關個人內幕交易違規，董事會（“董事會”）創新眼鏡公司，a佛羅裏達公司（“公司”）已採用本內幕交易合規手冊中所述的政策和程序。

自上文首寫之日起，董事會已採納作為附件A的內幕交易政策（董事會可不時修訂該政策，統稱為“政策”），該政策禁止基於有關本公司或其證券在美國上市交易或報價的任何公司的重大非公開信息（“重大非公開信息”）進行交易。本政策涵蓋本公司及其附屬公司的所有高級管理人員和董事、本公司及其附屬公司的所有其他僱員、本公司或其附屬公司的顧問或承包商，以及任何該等人士的直系親屬或家庭成員。本政策（和/或其摘要）應在與公司建立關係時向所有新員工、顧問和相關人員提供給所涵蓋人員類別內。

a.第16節個人本公司所有董事及執行人員均須遵守經修訂的《1934年證券交易法》（“交易法”）第16條的報告及責任規定以及據此頒佈的規則及條例（“第16條個人”）。作為附件B隨附的是一份單獨的備忘錄，其中討論了第16條的相關條款。受影響的個人應仔細閲讀這些條款，因為第16條義務是個人性質的（即，這不是公司的義務）。

B.其他受政策約束的人。此外，上文第一節所述的本公司的某些僱員、顧問和顧問不時或可能會接觸到重大非公開信息，並且與第16節所述的個人一起，受本政策的約束，包括第四節所述的預先批准要求。a.下面

通過採納本政策，董事會已委任內幕交易合規官（“合規官”）。現任合規官是Konrad Dabrowski。

合規官已被董事會指定處理與公司內幕交易合規計劃有關的任何和所有事務。其中某些職責可以委派給在證券問題和相關法律方面具有專門知識的外部律師。合規幹事的職責應包括以下內容：

a.由第16條個人和定期訪問重要非公開信息的個人預先清算涉及公司證券的所有交易（為此目的，定義包括本公司及其子公司的僱員，以及本公司或其附屬公司的顧問或承包商，他們有權或可能有權接觸重大非公開資料，以及任何該等人士的直系親屬或住户成員）以確定是否遵守本政策、內幕交易法、《交易法》第16條和根據1933年《證券法》頒佈的規則144（經修訂）（“規則144”）。附件C是一份預許可檢查表，以協助合規官履行這一職責。

B.協助編寫和提交第16節報告（表格3、4和5）適用於所有第16條個人，但須記住，該等報告的編制僅由本公司出於禮貌而進行，且僅限於第16條個人。（而不是公司，其員工或顧問）對此類報告的內容以及違反《交易法》第16條和相關規則和條例的行為負全部責任。

C.根據《交易法》第16條個人向美國證券交易委員會（SEC）提交的報告副本，作為公司指定的收件人。

D.定期審查現有材料，其中可能包括表格3，4和5，表格144，高級管理人員和董事問卷，以及收到的報告從公司的股票管理人和轉讓代理，以確定高級管理人員，董事和其他誰，或可能，接觸重大非公開信息的人的交易活動。

e.每年向所有涵蓋的員工（包括第16條個人）分發本政策（和/或其摘要），並向新管理人員、董事和其他有權或可能有權訪問重要非公開信息的人提供本政策和其他適當材料。

F.協助董事會執行本政策及所有相關公司政策。

G.與公司內部或外部法律顧問就所有證券合規事宜進行協調。

H.保留所有適當的證券報告的副本，並保存他或她作為合規官的活動記錄。

確認

我特此確認我收到了Innovative Eyewear Inc.的副本。內幕交易合規手冊（“內幕交易手冊”）。此外，本人證明本人已審閲內幕交易手冊，瞭解其中包含的政策和程序，並同意遵守這些政策和程序。

附件A

創新眼鏡公司

內幕交易政策

及與公司證券的某些交易有關的指引

政策的適用性

本政策適用於公司證券的所有交易，包括普通股股份、期權、購買普通股的權證和接收普通股的權利以及公司可能不時發行的任何其他證券，如優先股和可轉換票據，以及與公司股票相關的衍生證券，無論是否由公司發行，如交易所交易的期權。本條例適用於本公司所有高級職員及董事、本公司及其附屬公司所有其他僱員、所有支持該等董事的祕書及助理、高級職員及僱員、以及本公司或其附屬公司的顧問或承包商，這些顧問或承包商有權或可能有權接觸有關本公司及任何該等人士的直系親屬或家庭成員。這類人有時在本政策中被稱為“內部人士”。本政策也適用於從任何內幕人士處收到重大非公開信息的任何人。

任何擁有有關公司的重大非公開信息的人，只要這些信息不為公眾所知，就是內部人士。

重大非公開信息的定義

不可能定義所有類別的材料信息。然而，如果有合理的可能性，認為投資者在作出有關購買或出售本公司證券的投資決定時，該信息應被視為重要的。重大非公開信息是指先前未向公眾披露的信息，以及在其他方面無法向公眾提供的信息。

雖然可能難以確定特定信息是否重要，但有各種類別的信息特別敏感，通常應視為重要信息。此外，重要信息可能是正面的或負面的。這類信息的例子可能包括：

政策聲明

一般政策

本公司的政策是禁止未經授權披露在工作場所獲得的任何非公開信息，並禁止在與本公司或任何其他公司有關的證券交易中濫用重大非公開信息。

具體政策

1.利用重大非公開信息進行交易。除某些例外情況外，任何內部人士不得參與任何涉及購買或出售本公司或任何其他公司證券的交易，包括任何購買或出售要約，自他或她擁有有關本公司的重大非公開信息之日起至該信息公開披露之日後第二個交易日收盤時止，或在該等非公開信息不再具有重大意義時止。但是，有關根據預先制定的計劃或通過授權進行的交易的全面討論，請參閲下文“允許交易期”下的第2節。

本辦法所稱交易日，是指全國證券交易所開放交易的日子。

2.給小費。任何內幕人士不得向任何其他人士(包括其家族成員)披露(“提示”)重大非公開資料，而該等資料可能被他人利用以買賣與該等資料有關的公司的證券以牟利，而該等內幕人士或相關人士亦不得根據重大非公開資料就本公司證券的交易作出建議或表達意見。

FD(公平披露)規定是美國證券交易委員會實施的發行人披露規則，旨在解決選擇性披露重大非公開信息的問題。該規例規定，當本公司或代表本公司行事的人士向某些經點算人士(一般為證券市場專業人士及本公司證券持有人，可根據該等資料進行交易)披露重大非公開資料時，必須公開披露該等資料。要求公開披露的時間取決於選擇性披露是故意還是無意的；對於故意的選擇性披露，公司必須同時公開披露；對於非故意的披露，公司必須迅速公開披露。根據該規定，所需的公開披露可以通過提交或提供8-K表格進行，或者通過其他方法或方法的組合進行，這些方法或方法的組合是合理設計的，以實現向公眾廣泛、非排他性地分發信息。

公司的政策是處理公司的所有公共通信(包括但不限於與媒體的通信、其他公開聲明、通過互聯網或社交媒體發表的聲明，或與任何監管機構的通信)僅限通過公司首席執行官(“首席執行官”)、首席執行官的授權指定人或公司的公共或投資者關係公司。請將所有媒體、分析師或類似的信息請求提交給首席執行官，未經首席執行官事先授權，請勿回覆任何詢問。如果首席執行官不在，公司的首席財務官(或該高級管理人員的授權指定人)將填補這一職位。

3.非公開信息的機密性。與本公司有關的非公開信息是本公司的財產，未經授權披露此類信息(包括但不限於通過電子郵件或在互聯網留言板、博客或社交媒體上發佈)是嚴格禁止的。

4.舉報不當及違規行為的責任。所有員工，特別是經理和/或主管，都有責任維護公司內部的財務完整性，符合公認的會計原則以及聯邦和州證券法。任何員工如果知道任何涉及財務或會計操縱或違規行為的事件，無論是通過目睹或被告知，都必須向他們的直屬上司和公司審計委員會的任何成員報告。在某些情況下，僱員被允許參與聯邦或州的訴訟程序。為了更全面地瞭解這一問題，員工應查閲員工手冊和/或尋求法律顧問的建議。我們的公司和證券總法律顧問是Ellenoff Grossman&Schole LLP，關注：賈斯汀·格羅斯曼，電話：(212)370-1300，電子郵件：jgrossman@egsllp.com。

潛在的刑事和民事責任

和/或紀律處分

1.內幕交易的法律責任。內部人士如果在掌握有關公司的重大非公開信息時進行公司證券交易，可能會被處以最高500萬美元的罰款和最高十(10)年的監禁。此外，美國證券交易委員會有權尋求對非法內幕交易獲得的利潤或避免的損失處以最高三倍的民事罰款。“取得的利潤”或“避免的損失”，一般是指公司股票的買入或賣出價格與股票交易價格在非公開信息公開發布後的一段合理時期內的價值之間的差額。

2.付小費的法律責任。內部人士也可能對他們向其披露了關於本公司的重大非公開信息或根據該等信息向其提出關於本公司證券交易的推薦或表達意見的任何人(通常被稱為“線人”)的不當交易負責。即使披露信息的人沒有從交易中獲利，美國證券交易委員會也開出了鉅額罰單。美國證券交易委員會、證券交易所和金融行業監管機構使用先進的電子監控技術來監控交易並揭露內幕交易。

3.可能採取的紀律處分。違反本政策的個人也將受到公司的紀律處分，其中可能包括暫停、沒收額外津貼、取消未來參與公司股權激勵計劃的資格和/或終止僱用。

許可交易期

1.禁售期和交易窗口。

為確保遵守本政策以及適用的聯邦和州證券法，公司要求所有高級管理人員、董事、僱員、任何此類人員的直系親屬或家庭成員以及受本政策約束的其他人避免進行涉及購買或出售公司證券的任何交易，在公開披露上一個財政季度或年度的財務業績之日後第二個交易日營業時間結束時開始至20年的任何財政季度內，財政季度第三個月的第五天（交易窗口）。如該等公開披露發生在收市前的交易日，則該等披露日期應視為該等公開披露後的第一個交易日。

儘管有上述規定，受本政策約束的人士可以在交易窗口以外向公司提交購買或出售公司證券的請求，但他們不擁有任何重要的非公開信息。合規官應審查所有此類請求，並在確定提出此類請求的人當時不擁有任何重大非公開信息的情況下，可逐案批准此類請求。

本公司的政策是，從遵守適用的證券法的角度來看，交易窗口“關閉”的時期是本公司證券交易的特別敏感時期。這是因為，隨着任何季度的進展，內部人士越來越有可能擁有有關本季度預期財務業績的重大非公開信息。交易窗口的目的是避免任何非法或不當交易或任何此類交易的出現。

應注意的是，即使在交易窗口期間，任何持有有關公司的重大非公開信息的人不得參與公司（或任何其他公司，如適用）的證券的任何交易，直到這些信息已公開至少兩個交易日。本公司採取了延遲交易“至少兩個交易日”的政策，因為證券法要求在內幕人士買賣本公司證券之前，必須有效地告知公眾先前未披露的重大信息。公開披露可以通過廣泛傳播的新聞稿或通過向SEC提交的文件（如10—Q和/或8—K）進行。此外，為使公眾有效瞭解情況，公眾必須有時間評估本公司所披露的資料。雖然公眾評估信息所需的時間可能因信息的複雜程度而有所不同，但一般來説，兩個交易日是足夠的時間。

本公司還可能不時要求內幕人士暫停交易，因為本公司所知且尚未向公眾披露。在此情況下，該等人士不得在該期間內進行任何涉及買賣本公司證券的交易，亦不得向他人披露暫停交易的事實。

雖然公司可能會不時要求在交易窗口期間，內幕人士和其他人暫停交易，因為公司已知的事態發展，尚未向公眾披露， 每個人都須時刻負責遵守禁止內幕交易的規定。在交易窗口期間交易公司證券不應被視為“安全港”，所有董事、高級管理人員和其他人員應始終使用良好的判斷力，.

儘管有這些一般規則，內部人士可以在交易窗口外進行交易，前提是此類交易是根據預先制定的計劃或通過授權進行的；這些替代方案將在下一節討論。

2.按照預先制定的計劃或通過授權進行交易。

非“基於”重大非公開信息的交易，不應引起內幕交易責任。SEC已經通過了規則10b5—1，根據該規則，如果內幕人士遵循非常具體的程序，則可以避免內幕交易責任。一般而言，此類程序涉及根據預先設定的指示、計劃或程序進行交易（“10b5—1計劃”）。

10B5-1計劃必須：

(a)以合同、書面計劃或正式指示的形式記錄下來，這些規定交易將在將來進行。例如，內幕人士可以在特定日期簽訂合同出售其股份，或簡單地將此類決定委託給投資經理、401（k）計劃管理人或類似的第三方。該文件必須提供給公司的內幕交易合規官或法律顧問；

(B)在其文件中列入交易的具體數額、價格和時機，或確定數額、價格和時機的公式。例如，內幕人士可以在每月的特定金額和特定日期買賣股票，或者每次股價下跌或上漲到預先設定的水平時，根據預先設定的百分比(例如，內幕人士工資的百分比)買入或出售股票。委託作出交易決定的，不需要提供具體數額、價格和時間；

(c)在知情者不擁有重要的非公開信息的時候實施。實際上，這意味着內幕人士僅可在“交易窗口”（上文第1節中討論）期間設立10b5—1計劃或授權交易自由裁量權；以及，

(d)實施後仍不受知情人影響。一般而言，內幕人士必須允許10b5—1計劃在不改變隨附指示的情況下執行，且內幕人士以後不得執行修改10b5—1計劃效果的對衝交易。欲更改10b5—1計劃的金額、價格或時間的內幕人士只能在"交易窗口"期間（上文第1節討論）進行更改。10b5—1計劃的終止可在任何時候進行，但必須事先獲得公司內幕交易合規官的批准，以確保內幕人士不擁有重大非公開信息。如果內幕人士已將決策權授予第三方，則內幕人士隨後不得以任何方式影響該第三方，且該第三方不得在任何交易發生時擁有重大非公開信息。

在實施預先制定的交易計劃之前，所有高級管理人員和董事必須獲得公司內幕交易合規官或法律顧問對該計劃的批准。

3.行業預先清關。

即使在交易窗口期間，所有內幕人士在交易本公司證券、實施預先制定的交易計劃或授權內幕人士交易決策權之前，都必須遵守本公司的“預審批”程序。為此，每個內幕人士必須在採取任何上述行動之前聯繫公司的內幕交易合規官或法律顧問。本公司亦可能不時發現有必要要求其他可能擁有重大非公開信息的人遵守預先審批程序。

4.個人責任。

受本政策約束的每個人都有責任遵守本政策，禁止內幕交易，無論本公司是否建立了適用於該內幕人士或本公司任何其他內幕人士的交易窗口。每個人（不一定是公司）對其自己的行為負責，並將對其行為的後果負責。因此，應就本公司證券的任何交易作出適當的判斷、勤勉和謹慎。內幕人士可能不時不得不放棄對公司證券的擬議交易，即使他或她計劃在獲悉重大非公開信息之前進行交易，即使他或她認為他或她可能遭受經濟損失或放棄預期利潤，他或她可能會因等待而失去預期利潤。

5.向政策致敬。

本政策的任何例外情況均須事先獲得下列人士的書面批准：(I)本公司行政總裁、(Ii)內幕交易合規官及(Iii)董事會審核委員會主席。任何此類例外情況均應立即向理事會其餘成員報告。

政策對重大非公開信息的適用性

關於其他公司

本政策和本文所述的準則也適用於與其他公司有關的重大非公開信息，包括公司的客户、供應商或供應商(“業務合作伙伴”)，這些信息是在受僱於公司或代表公司提供其他服務過程中獲得的。利用有關公司業務合作伙伴的重要非公開信息進行交易可能會導致民事和刑事處罰以及終止僱傭關係。所有內部人士應像對待與公司直接相關的信息一樣，謹慎對待有關公司業務合作伙伴的重要非公開信息。

禁止買賣

六個月內的公司普通股

董事、高級職員和10%的股東

在任何六個月內發生的購買和出售(或出售和購買)公司普通股，在任何六個月內實現了數學利潤，都會導致非法的“短期利潤”。禁止短期波動利潤的規定見於《交易法》第16條。第16條的起草是相當武斷的，禁止在任何六個月內對公司證券進行有利可圖的“內幕交易”，無論是否存在可能影響這些證券市場價格的重大非公開信息。根據第16條，公司的每位高管、董事和10%的股東都必須遵守禁止短期獲利的規定。這些人必須提交表格3、4和5的報告，報告他或她最初對公司普通股的所有權以及以後這種所有權的任何變化。2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》要求必須在交易日期後的第二個工作日結束前在表格4中報告交易的執行人員和董事。就第16節而言，已實現利潤的計算一般是為了提供公司最大限度的回收。損害賠償的衡量標準是在短期(即六個月)內從任何買賣或任何出售和購買中計算的利潤，而不考慮任何損失抵消、任何先進或先出規則或普通股的身份。這種方法有時被稱為“最低價格輸入，最高價格輸出”規則。

為避免無意中觸發短期盈利的交易活動，本公司的政策是，任何已實施10b5-1計劃的高管、董事和公司10%股東不得在該10b5-1計劃繼續實施期間，在該計劃實施期間自願購買或出售公司證券。

問詢

如對本政策中討論的任何事項有任何疑問，請諮詢公司的內幕交易合規官或法律顧問。

附件B

第16節備忘錄

本備忘錄概述了經修訂的1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第16節以及美國證券交易委員會頒佈的相關規則。

邁凱輪技術收購公司(“本公司”)的每位高管、董事和10%的股東(通常稱為“內部人士”)都要對遵守第16條的規定負個人責任，如果內部人士未能嚴格遵守其報告要求，公司將有義務公開披露此類不遵守規定。此外，美國國會已授權美國證券交易委員會，讓法院對未能及時履行報告義務的內部人士處以罰款。

《交易法》第16（a）條規定，持有根據《交易法》第12條登記的一類證券的公司的內部人員：（i）必須提交其對公司股本證券的實益擁有權的初步報告。（包括衍生證券，如期權，權證，（三）股票增值權和股票增值權），自公司受交易法第12條約束之日起或獲得內幕人身份之日起十日後，及（ii）必須申報其實益擁有權的公司股本及衍生證券的其後變動。第16（b）條規定，內幕人士須就公司證券的六個月短期交易所得的利潤向公司負責。第16（c）條禁止內部人士從事公司證券的傳統賣空交易，以及在經濟上或功能上等同於賣空交易的某些其他交易。

1. 一般信息.內幕人士必須在獲得內幕人士身份時披露其持有的股份，並必須披露在個人成為內幕人士期間（以及在某些情況下，在個人不再成為內幕人士後最多六個月）的所有此類股份的後續變動。本公司以三種表格之一作出披露：表格3的《證券實益擁有權初步聲明》；表格4的《證券實益擁有權變動聲明》；以及表格5的《證券實益擁有權變動年度聲明》。

2. 備案的方法。

(a)秒《薩班斯—奧克斯利法案》規定，所有表格3、4和5必須以電子方式提交。

(b)公司第16條的規則要求，在向SEC發送副本的同時，將適用表格的副本發送給公司指定的接收此類報告的人員。如未指定該等人士，報告應送交公司主要行政辦公室的公司祕書。

(c)提交日期。為了能夠證明內幕人士的備案已經及時完成，內幕人士必須在申請日期的東部時間晚上10：00之前向SEC提交表格。如果到期日是週末或SEC假日，則如果在週末或假日後的下一個工作日收到（或保證收到），則該表格將被視為及時提交。

(d)證券要報告。受第16條約束的人只能報告他或她擁有金錢利益的證券為實益擁有。見下文D節對"實益所有權"的討論。

3. 首次擁有權報告表3。根據第16（a）條，內幕人士必須在表格3上向SEC提交他們持有的公司所有股權證券的初步報告（無論這些股權證券是否根據《交易法》註冊）。這將包括所有傳統類型的證券，如普通股、優先股和次級股，以及所有類型的衍生證券，如購買股票的權證、接收股票的權利、購買股票的期權、看跌期權和看漲期權。即使並非實益擁有本公司任何股本證券的內幕人士，亦須以表格3提交報告。

(a)初始申請截止日期。成為公司高級管理人員、董事或10%股東的人的初始所有權聲明必須在他們成為高級管理人員、董事或10%股東之日起10天內提交，並應反映他們成為內幕人士之日的所有權。

(b)一次性歸檔。內幕人士只需在表格3上提交一份實益擁有權的初步聲明一次，除非該人士不再是內幕人士，後來又重新成為內幕人士。因此，當（1）內幕人士獲得第二個“內幕人士”職位（如當選董事會主席），或（2）本公司的另一類股權證券根據第12條登記時，無需在該表格上提交額外聲明。

4. 所有權變更—表格4.內幕人士應使用表格4報告（i）所有不受第16（b）條豁免的交易和（ii）所有衍生證券（例如股票期權）的行使和轉換，無論它們是否豁免。根據《交易法》第16條，美國上市公司的董事、管理人員和10%股東必須在交易執行後的第二個工作日之前提交表格4報告。

(a)以前的交易。公司內部人士無需報告其首次成為高級管理人員、董事或10%股東之前發生的交易，且這些交易不得成為第16條（b）項下短期利潤負債的基礎。然而，僅因發行人根據《交易法》第12條首次登記某類股本證券而受第16條約束的董事或高級管理人員，對於在第一次交易前六個月內進行的任何交易，需要在登記後在表格4上進行備案，則須遵守第16條的報告和責任規定。

(b)終止內部人員身份。如果一個人不再擔任高級官員或董事，他或她繼續遵守第16條的報告和責任規定，在這種地位終止後最多六個月。因此，他或她必須就在他或她停止擔任高級人員或董事之前發生的所有權變動後六個月內發生的任何非豁免的實益所有權變動提交表格4。此類個人還必須在他或她終止合同後提交表格5，以報告他或她擔任高級官員或董事的發行人財政年度的該部分的豁免和先前未報告的交易，以及報告在該人擔任高級官員或董事期間進行的最後一次交易的六個月內發生的豁免和先前未報告的交易，而該人受第16節約束。

10%股東的實際所有權（根據第13（d）節投票或投資控制測試）下降到10%以下，無需在表4報告任何後續交易後，報告少於10%，但必須提交表5，以反映在該人是10%股東的財政年度部分期間發生的任何豁免或先前未報告的交易。

表格4和表格5都有一個退出框，當內幕人士報告一筆交易，使他或她低於10%的所有權時，應該檢查該框。

(c)什麼構成受益所有權的變更。一般而言，內幕人士在作出收購（或處置）證券的堅定承諾時，即被視為已收購（或處置）證券的實益所有權。（請參閲下文D節，瞭解"受益所有權"的完整定義。如在完成購買或出售之前必須滿足內幕人控制以外的某些條件，且不確定是否滿足該等條件，則內幕人在規定條件滿足且購買或出售承諾成為確定承諾之前，不應視為已取得實益所有權或已撤資。

內幕人士在授予或收購時被視為已獲得衍生證券（無論是由公司或第三方發行）的所有權，無論其何時可行使。同樣，內幕人士被視為已在衍生證券出售、註銷或到期時處置其所有權。見下文B.6和C節。

(d)報告所有權的每一次變更。除某些可在表格5上申報的豁免交易外，所有權的每一次變更都必須在表格4上申報。

5. 特殊交易報告要求.構成第16（a）條或第16（b）條下豁免交易的實益擁有權的變更，除行使選擇權外，目前無須在表格4上申報。這類交易分為兩類：（i）必須在表格5的週年存檔中申報的交易；以及（ii）完全無須申報的交易。以下是這些類別中的一些交易實例。

(i)表格5每年提交

(a)小收購。就收購市值不超過10，000元的股本證券或收購該等證券的權利作出報告，可押後至每年在表格5提交存檔時，只要（A）同一類別證券的收購總額（包括衍生證券相關證券）在過去六個月內市值不超過10，000美元，（B）進行收購的人在此後六個月內沒有作出任何不受《交易法》第16（b）條約束的處置。一旦（A）和（B）中所述的任何一個條件不符合，則必須在條件不符合的次日的第二個營業日結束前，在表格4中報告小額收購。

(b)禮物和繼承。收購和處置本公司的證券根據 善意的贈與或遺囑或血統和分配法免除第16條（b）的責任規定。內部人士無需報告此類收購或處置，直至此類交易發生的財政年度的表格5。

(c)第16b—3條規定的選擇權授予。根據規則16b—3授予內幕人士的選擇權免除責任，並在表格4中報告。見下文C節。

(ii)無需報告。

(a)股票分割和股票分紅。內部人士無需報告通過股票分割或股票分紅的方式收購或處置股票， 按比例所有證券持有人，且此類收購和處置免除第16（b）條的責任規定。內部人士宜使用表格4或表格5所提供的額外空間，解釋因該等事件而導致其持有的任何變動。

(b) 按比例計算權利股東權利的收購 按比例對一類已登記股本證券（包括所謂的“毒丸”股東權利）的所有持有人的所有申報和責任條款豁免。

6. 年終存檔—表格五.內幕人士必須在發行人的財政年度結束後45天內（2月14日）提交表格5，除非所有要求在表格5上報告的持有和交易（包括豁免交易）在表格5到期日已經報告。

如果以前沒有報告，則必須在表格5中報告以下交易：（a）上一個財政年度中，根據第16（b）條豁免短期利潤回收規則的任何交易（如根據規則16b—3授予期權）；及（b）本應在公司上一個財政年度報告的任何持有或交易，（第一個表格5提交的兩年財政年度）在表格3或表格4上提交，但沒有報告。表格5的申報要求適用於在適用財政年度的任何部分內是內幕人士的每個人。

7. 有關衍生證券若干交易的申報責任.一般而言，收購或處置任何期權、認股權證、認沽或贖回權（不論是否可轉讓或當時可行使），均為對該衍生證券所關乎的相關證券的須予申報購買或出售，並須提交表格4。

(a)授予期權或認股權證。如果衍生證券是根據規則16b—3授予的，否則可報告的購買是豁免的，並且不需要報告，直到每年提交表格5。如果內幕人士收到的衍生證券並非根據規則16b—3，則該收購被視為第16節目的的購買，目前必須在表格4中報告。

(b)行使或轉換期權、認股權證或其他權利。任何購股權、認股權證或其他購買證券的權利的行使，目前必須在表格4中報告。

(c)認捐。就第16條而言，質押人或證券借款人出售質押或借入證券的權利並非衍生證券或“期權”，而取得或處置該權利無須提交表格4。此外，SEC工作人員採取的立場是， 善意的抵押或借出證券並不代表實益擁有權的變動，出質人或放款人無須申報。但是，出質人或借款人出售質押或借款人證券必須由出質人或貸款人報告，並可能導致出質人或貸款人的第16（b）條責任。

1. 一般信息.第16b—3條一般規定了內幕人士非自由裁量交易的豁免（例如，而不是以內部人士的意志為前提）。規則16b—3規定，如果滿足以下任何條件，授予或授予股權證券可豁免第16條：

2. 交易必須遵守規則16b—3.個人交易必須符合某些一般要求，才有資格根據第16b—3條獲得優惠待遇。

根據第16條，實益所有權問題在兩種情況下產生：

1. 確定誰是10%的持有人.第16條中的受益所有權是通過參考規則13d—3確定的，該規則規定，如果一個人擁有或分享有關該等證券的投票權或處置權，或可以通過行使或轉換衍生證券在60天內獲得該等權力，則該人是該等證券的受益所有人。

2. 確定報告和短期週轉利潤負債的受益所有權.就第16條的所有目的而言，除了確定誰是百分之十的持有人外，實益所有權是指通過任何合同、安排、諒解、關係或其他方式在主題證券中的直接或間接金錢利益。“金錢利益”是指直接或間接獲得利潤或分享從主題證券交易中獲得的任何利潤的機會。下文將討論幾種可能引起間接金錢利益的情況。

(a)家族控股內幕人士被視為在內幕人士的直系親屬共享同一家庭所持有的證券中有間接的金錢利益。直系親屬包括祖父母、父母（和繼父母）、配偶、兄弟姐妹、子女（和繼子女）和孫子女，以及岳父母、兄弟姐妹、子女和所有收養關係。內幕人士可以否認其直系親屬持有的股份的實益所有權，但證明責任將由內幕人士承擔，以維持缺乏金錢利益。

(b)合夥控股合夥企業證券的實益所有權歸屬於有限合夥企業的普通合夥人，按合夥企業權益的比例。該利息按普通合夥人在合夥企業利潤中所佔份額或普通合夥人資本賬户（包括普通合夥人持有的任何有限合夥企業權益）中的較大者計算。

(c)公司控股。公司持有的證券的受益所有權不屬於非控股股東的股東，也不屬於對公司投資組合證券沒有投資控制權的股東。

(d)衍生證券。衍生證券（認股權證、權利、股票增值權、可轉換證券、期權等）的所有權被視為對標的股本證券的間接所有權。必須報告衍生證券的收購，儘管此類報告的時間取決於發放補助金的僱員計劃的第16b—3條狀態。

1. 披露規定. S—K法規第405條要求公司在其委託書、信息聲明和表格10—K年度報告中披露有關內幕人士根據第16（a）條提交的逾期信息。公司必須指明其內部人員的姓名，誰在財政年度內報告交易或未能提交所需報告，並必須披露每個此類內部人員的逾期申報和交易數量。本公司並無義務就第16（a）條的逾期提交資料進行研究及查詢，但可依賴於表格3、4及5所披露的資料。本公司亦可依賴內幕人士的書面陳述，即無須提交表格5，但應保留該陳述兩年。

2. 更正延遲提交的文件.如果某項交易或持股尚未被報告，內幕人士必須提交新的表格，或者內幕人士必須通過提交新的表格來修改原始備案。不及時報告的交易將根據第405項在提交報告的財政年度披露，即使該交易與上一個財政年度有關並應在上一個財政年度報告。

3. 潛在責任.美國國會已授權SEC對那些不遵守第16條報告要求的人尋求民事處罰。每次違規行為的處罰可能從5 000美元到10萬美元不等。此外，如果SEC獲得了禁止未來違反第16條規定的報告要求的停止和停止令，則提交文件的每一天都可能被視為單獨的罪行，從而將罰款金額乘以表格拖欠的天數。

《交易法》第16（c）條規定，內幕人士出售任何股權證券是非法的，（包括衍生證券），如果出售證券的人（1）不擁有所出售的證券，或（2）擁有該證券，但沒有在出售後20天內交付該證券，或沒有在出售後5天內交付該證券，把它放在郵件或其他通常的運輸渠道。

上文第（1）條是針對傳統的“賣空”，即賣方借入股票以在出售時交付貨物，並以其後購買的證券償還貸款。

上文第（2）條所針對的是長期銷售或"以箱子賣空銷售"，即在規定時限內交貨。

第16條（c）款與衍生證券概念的相互作用並不完全清楚，但如果內幕人士持有的標的證券不足以覆蓋該認沽等價頭寸，則設立或增加“認沽等價頭寸”（廣義定義的術語，包括任何類型的淡倉）在功能上和經濟上等同於禁止賣空。

附件C

創新眼鏡公司

內幕交易合規計劃-預許可檢查表

建議交易的個人： _

建議交易涵蓋的股份數目： _

日期：_