ccl-20220228假的2022Q1000081509711/30000112525911/30普通股(面值1.66美元)000008150972021-12-012022-02-280000815097CCL:嘉年華公共有限公司會員2021-12-012022-02-280000815097美國通用會計準則:普通股成員2021-12-012022-02-280000815097ccl:普通股會員CCL:嘉年華公共有限公司會員2021-12-012022-02-280000815097CCL: a1875 SeniorNotes2022 年到期會員CCL:嘉年華公共有限公司會員2021-12-012022-02-280000815097ccl:a1000 SeniorNotes 到期 2029 年會員CCL:嘉年華公共有限公司會員2021-12-012022-02-2800008150972022-03-21xbrli: 股票0000815097CCL:嘉年華公共有限公司會員2022-03-210000815097ccl: Cruise乘客票會員2021-12-012022-02-28iso421:USD0000815097ccl: Cruise乘客票會員2020-12-012021-02-280000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2021-12-012022-02-280000815097ccl: CruiseonBoard 和其他成員2020-12-012021-02-2800008150972020-12-012021-02-280000815097ccl: CruiseMember2021-12-012022-02-280000815097ccl: CruiseMember2020-12-012021-02-28iso421:USDxbrli: 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證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
(Mark One)
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☑ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2022年2月28日
或者
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☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
委員會文件編號: 001-9610 | | 委員會文件編號: 001-15136 |
嘉年華公司 | | 嘉年華集團 |
(註冊人的確切姓名為 在其章程中規定) | (註冊人的確切姓名為 在其章程中規定) |
| | | | | |
共和國 巴拿馬 | 英格蘭和威爾士 |
(州或其他司法管轄區 公司或組織) | (州或其他司法管轄區 公司或組織) |
| | | | | |
59-1562976 | 98-0357772 |
(美國國税局僱主識別號) | (美國國税局僱主識別號) |
| | | | | |
西北 87 大道 3655 號 | 嘉年華屋,海港遊行100號 |
邁阿密, | 佛羅裏達 | 33178-2428 | 南安普敦 | SO15 1ST | 英國 |
(校長地址 行政辦公室) (郵政編碼) | (校長地址 行政辦公室) (郵政編碼) |
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| | | | | | | | | | | | | | |
(305) | 599-2600 | | 011 | 44 23 8065 5000 |
(註冊人的電話號碼, 包括區號) | | (註冊人的電話號碼, 包括區號) |
| | | | |
沒有 | | 沒有 |
(以前的名字,以前的地址 以及前一個財政年度,如果 自上次報告以來發生了變化) | | (以前的名字,以前的地址 以及前一個財政年度,如果 自上次報告以來發生了變化) |
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股(面值0.01美元) | CCL | 紐約證券交易所, Inc. |
普通股每股由美國存托股票(面值1.66美元)、特別投票股份、面值1.00英鎊和P&O Princess特別投票信託中受益權益的信託股份代表 | CUK | 紐約證券交易所, Inc. |
1.875% 2022年到期的優先票據 | CUK22 | 紐約證券交易所有限責任公司 |
1.000% 2029 年到期的優先票據 | CUK29 | 紐約證券交易所有限責任公司 |
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去的12個月中(或註冊人必須提交此類報告的較短時間)中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。 是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)是否以電子方式提交了根據 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速過濾器s | ☑ | 加速申報人 | ☐ | 非加速申報器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☐ | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司,請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是的 ☐不是 ☑
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截至2022年3月21日,嘉年華公司表現出色 989,700,876普通股,面值0.01美元。 | | 截至2022年3月21日,嘉年華集團表現出色 185,724,456普通股面值為1.66美元,一股特別投票股,面值1.00英鎊和 989,700,876信託P&O Princess特別投票信託中實益權益的股份。 |
嘉年華公司 & PLC
目錄 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 頁面 | |
第一部分-財務信息 | | | |
第 1 項。 | 財務報表 | | 4 | |
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第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | | 22 | |
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第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | | 28 | |
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第 4 項。 | 控制和程序 | | 28 | |
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第二部分-其他信息 | | | |
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第 1 項。 | 法律訴訟 | | 30 | |
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第 1A 項。 | 風險因素 | | 30 | |
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第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | | 30 | |
| | | | |
第 6 項。 | 展品 | | 32 | |
| | | | |
簽名 | | 35 | |
第一部分-財務信息
第 1 項。 財務報表.
嘉年華公司 & PLC
合併收益(虧損)報表
(未經審計)
(以百萬計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2月28日的三個月 | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
收入 | | | | | | | |
乘客票 | $ | 873 | | | $ | 3 | | | | | |
機上和其他 | 750 | | | 23 | | | | | |
| 1,623 | | | 26 | | | | | |
運營成本和費用 | | | | | | | |
佣金、交通及其他 | 251 | | | 15 | | | | | |
機上等 | 209 | | | 7 | | | | | |
工資單及相關信息 | 506 | | | 218 | | | | | |
燃料 | 365 | | | 103 | | | | | |
食物 | 136 | | | 11 | | | | | |
船舶和其他損傷 | 8 | | | — | | | | | |
其他操作 | 557 | | 181 | | | | | |
| 2,030 | | | 535 | | | | | |
銷售和管理 | 530 | | | 462 | | | | | |
折舊和攤銷 | 554 | | | 552 | | | | | |
| | | | | | | |
| 3,114 | | | 1,549 | | | | | |
營業收入(虧損) | (1,491) | | | (1,524) | | | | | |
營業外收入(費用) | | | | | | | |
利息收入 | 3 | | | 3 | | | | | |
利息支出,扣除資本化利息 | (368) | | | (398) | | | | | |
債務清償收益(虧損),淨額 | — | | | 2 | | | | | |
其他收入(支出),淨額 | (32) | | | (62) | | | | | |
| (397) | | | (455) | | | | | |
所得税前收入(虧損) | (1,888) | | | (1,979) | | | | | |
所得税優惠(費用),淨額 | (3) | | | 6 | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (1,891) | | | $ | (1,973) | | | | | |
每股收益 | | | | | | | |
基本 | $ | (1.66) | | | $ | (1.80) | | | | | |
稀釋 | $ | (1.66) | | | $ | (1.80) | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
綜合收益(虧損)合併報表
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2月28日的三個月 | | |
| 2022 | | 2021 | | | | |
淨收益(虧損) | $ | (1,891) | | | $ | (1,973) | | | | | |
其他綜合收益(虧損)中包含的項目 | | | | | | | |
外幣折算調整的變化 | 13 | | | 199 | | | | | |
其他 | 2 | | | 4 | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | 16 | | | 203 | | | | | |
綜合收益總額(虧損) | $ | (1,876) | | | $ | (1,770) | | | | | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併資產負債表
(未經審計)
(以百萬計,面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2月28日 2022 | | 2021年11月30日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 6,414 | | | $ | 8,939 | |
短期投資 | 515 | | | 200 | |
貿易和其他應收賬款,淨額 | 267 | | | 246 | |
庫存 | 392 | | | 356 | |
預付費用和其他 | 470 | | | 392 | |
流動資產總額 | 8,057 | | | 10,133 | |
財產和設備,淨額 | 40,183 | | | 38,107 | |
經營租賃使用權資產 | 1,278 | | | 1,333 | |
善意 | 579 | | | 579 | |
其他無形資產 | 1,181 | | | 1,181 | |
其他資產 | 2,002 | | | 2,011 | |
| $ | 53,281 | | | $ | 53,344 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債 | | | |
短期借款 | $ | 2,741 | | | $ | 2,790 | |
長期債務的當前部分 | 2,272 | | | 1,927 | |
經營租賃負債的流動部分 | 139 | | | 142 | |
應付賬款 | 772 | | | 797 | |
應計負債和其他 | 1,627 | | | 1,641 | |
客户存款 | 3,367 | | | 3,112 | |
流動負債總額 | 10,920 | | | 10,408 | |
長期債務 | 29,887 | | | 28,509 | |
長期經營租賃負債 | 1,190 | | | 1,239 | |
其他長期負債 | 973 | | | 1,043 | |
意外開支和承諾 | | | |
股東權益 | | | |
嘉年華公司的普通股,$0.01面值; 1,960授權股份; 1,1202022年的股票以及 1,1162021 年發行的股票 | 11 | | | 11 | |
嘉年華集團的普通股,美元1.66面值; 217在 2022 年和 2021 年發行的股票 | 361 | | | 361 | |
額外的實收資本 | 15,360 | | | 15,292 | |
留存收益 | 4,493 | | | 6,448 | |
累計其他綜合收益(虧損)(“AOCI”) | (1,486) | | | (1,501) | |
庫存股, 130嘉年華公司在2022年和2021年的股票以及 682022年的股票以及 67嘉年華集團2021年的股票,按成本計算 | (8,428) | | | (8,466) | |
股東權益總額 | 10,311 | | | 12,144 | |
| $ | 53,281 | | | $ | 53,344 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併現金流量表
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 截至2月28日的三個月 |
| 2022 | | 2021 |
經營活動 | | | |
淨收益(虧損) | $ | (1,891) | | | $ | (1,973) | |
調整淨收益(虧損)與(用於)經營活動提供的淨現金 | | | |
折舊和攤銷 | 554 | | | 552 | |
損傷 | 8 | | | 17 | |
清償債務的(收益)虧損 | — | | | (2) | |
權益法投資的(收益)虧損 | 11 | | | 8 | |
基於股份的薪酬 | 26 | | | 40 | |
折價和債務發行成本的攤銷 | 46 | | | 42 | |
非現金租賃費用 | 34 | | | 36 | |
其他,淨額 | 5 | | | 44 | |
| (1,207) | | | (1,236) | |
經營資產和負債的變化 | | | |
應收款 | (22) | | | 6 | |
庫存 | (37) | | | (1) | |
預付費用和其他 | (44) | | | (263) | |
應付賬款 | (24) | | | (128) | |
應計負債和其他 | (65) | | | 167 | |
客户存款 | 187 | | | (49) | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | (1,212) | | | (1,503) | |
投資活動 | | | |
購買財產和設備 | (2,730) | | | (1,774) | |
出售船舶和其他物品的收益 | 18 | | | 9 | |
購買短期投資 | (315) | | | (1,840) | |
衍生品結算及其他,淨額 | (6) | | | 17 | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (3,032) | | | (3,589) | |
籌資活動 | | | |
短期借款的收益(償還),淨額 | (48) | | | — | |
長期債務的本金償還 | (503) | | | (668) | |
發行長期債務的收益 | 2,347 | | | 4,980 | |
普通股發行量,淨額 | 15 | | | 997 | |
根據股票互換計劃發行普通股 | 27 | | | — | |
根據股票互換計劃購買庫存股 | (23) | | | — | |
債務發行成本及其他,淨額 | (86) | | | (93) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 1,728 | | | 5,216 | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (8) | | | 14 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | (2,524) | | | 138 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | 8,976 | | | 9,692 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 6,452 | | | $ | 9,829 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
股東權益綜合報表
(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常見 股票 | | 普通 股份 | | 額外 付費 首都 | | 已保留 收入 | | AOCI | | 財政部 股票 | | 股東權益總額 |
截至 2020 年 11 月 30 日 | $ | 11 | | | $ | 361 | | | $ | 13,948 | | | $ | 16,075 | | | $ | (1,436) | | | $ | (8,404) | | | $ | 20,555 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (1,973) | | | — | | | — | | | (1,973) | |
其他綜合收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 203 | | | — | | | 203 | |
普通股發行量,淨額 | — | | | — | | | 996 | | | — | | | — | | | — | | | 997 | |
基於股份的薪酬及其他 | — | | | — | | | 32 | | | — | | | — | | | — | | | 32 | |
2021 年 2 月 28 日 | $ | 11 | | | $ | 361 | | | $ | 14,977 | | | $ | 14,102 | | | $ | (1,233) | | | $ | (8,404) | | | $ | 19,813 | |
| | | | | | | | | | | | | |
2021 年 11 月 30 日 | $ | 11 | | | $ | 361 | | | $ | 15,292 | | | $ | 6,448 | | | $ | (1,501) | | | $ | (8,466) | | | $ | 12,144 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | (1,891) | | | — | | | — | | | (1,891) | |
其他綜合收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 16 | | | — | | | 16 | |
普通股的發行量,淨額 | — | | | | | 15 | | | | | | | | | 15 | |
股票互換計劃下的購買和發行,淨額 | — | | | — | | | 27 | | | — | | | — | | | (25) | | | 2 | |
發行庫存股以獲得基於既得股份的獎勵 | — | | | — | | | — | | | (63) | | | | | 63 | | | — | |
基於股份的薪酬及其他 | — | | | | | 26 | | | — | | | | | — | | | 26 | |
於2022年2月28日 | $ | 11 | | | $ | 361 | | | $ | 15,360 | | | $ | 4,493 | | | $ | (1,486) | | | $ | (8,428) | | | $ | 10,311 | |
所附附附註是這些合併財務報表的組成部分。
嘉年華公司 & PLC
合併財務報表附註
(未經審計)
註釋 1 — 普通的
合併財務報表包括嘉年華公司和嘉年華集團及其各自子公司的賬目。在本合併財務報表和本10-Q表聯合季度報告的其他地方,它們連同其合併子公司一起被統稱為 “嘉年華公司&plc”、“我們的”、“我們” 和 “我們”。
流動性與管理層的計劃
面對 COVID-19 的全球影響,我們於 2020 年 3 月中旬暫停了客運郵輪運營。截至2022年2月28日, 71作為我們持續恢復服務的一部分,我們的客運量百分比已恢復客船運營。COVID-19 對我們業務的影響程度尚不確定,將取決於未來的發展,包括但不限於 COVID-19 的持續時間和持續嚴重程度以及公司恢復盈利所需的時間。由於當前入侵烏克蘭,包括其對燃料價格的影響,我們的客運郵輪業務持續恢復,不確定性增加,共同對我們的業務,包括我們的流動性、財務狀況和經營業績產生了重大的負面影響。
對我們未來流動性需求的估計包括許多假設,這些假設受各種風險和不確定性的影響。用於估算我們未來流動性需求的主要假設包括:
•持續恢復客運郵輪運營,預計每個品牌的全部船隊將在各自的夏季恢復客運郵輪運營,歷史上,我們在夏季的營業收入中佔最大份額
•與2019年相比,通過將客票和船上收入相結合,預計每位乘客的郵輪日收入將持續增長
•預計2022年入住率將有所改善,直到2023年我們恢復到歷史入住率
•預計將繼續支出用於維持加強的健康和安全規程以及支持客運郵輪業務的持續恢復,包括完成船員返回我們的船隻
•燃料價格
•將抵押品和儲備金維持在合理水平
此外,我們會對新船的交付、改進和拆除做出某些假設,並考慮與新船交付相關的未來出口信貸融資。
我們無法保證用於估算流動性需求的假設可能不會改變,因為我們以前從未經歷過旅客郵輪業務的完全停止和隨後持續恢復,因此,我們的預測能力尚不確定。此外,全球疫情的規模和持續時間以及當前對烏克蘭的入侵尚不確定。我們在合併財務報表中對這些事件的影響做出了合理的估計和判斷,這些估計在未來時期可能會發生變化。我們已採取行動改善流動性,包括完成各種資本市場交易、削減資本支出和運營開支以及加快將某些船隻從船隊中撤出。此外,我們預計將繼續尋求再融資機會,以減少利息支出和延長到期日,並在適當時獲得相關的財務契約修正案。
基於這些行動和我們對 COVID-19 影響的假設,考慮到我們的美元7.2截至2022年2月28日,我們的循環融資機制下有數十億美元的流動性,包括現金、短期投資和借款,以及我們持續恢復服務,我們得出結論,我們有足夠的流動性至少在未來十二個月內償還債務。
演示基礎
截至2022年2月28日和2021年2月28日的三個月的合併收益表(虧損)、合併現金流量表和合並股東權益表以及截至2022年2月28日的合併資產負債表未經審計,我們的管理層認為,包含所有調整,僅包括公允聲明所必需的正常經常性調整。我們的中期合併財務報表應與嘉年華公司於2022年1月27日向美國證券交易委員會提交的2021年10-K表聯合年度報告(“10-K表”)中包含的經審計的合併財務報表和相關附註一起閲讀。
COVID-19 和估算值的使用、風險和不確定性
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“美國公認會計原則”)編制我們的中期合併財務報表,要求管理層做出影響報告和披露金額的估計和假設。COVID-19 的影響將在多大程度上直接或間接影響我們的業務、運營、經營業績和財務狀況,包括我們對商譽和商標的估值、船舶減值、貿易和票據應收賬款的可收回性以及未決訴訟準備金,將取決於未來高度不確定的事態發展。我們在財務報表中對 COVID-19 的影響做出了合理的估計和判斷,這些估計在未來時期可能會發生變化。
會計公告
財務會計準則委員會發布了指導方針,債務-帶有轉換和其他選擇的債務s 和 衍生品和套期保值-實體自有權益合約,這簡化了可轉換票據的會計處理。在某些情況下,本指南取消了某些需要單獨考慮嵌入式轉換功能的模型。此外,除其他修改外,該指南取消了實體自有股權合同的某些股權分類條件。該指南還要求各實體在攤薄後的每股收益計算中對所有可轉換工具使用if轉換方法,幷包括股票結算對可能以現金或股票結算的工具的股票結算的影響,但某些負債分類的基於股份的支付獎勵除外。該指南要求我們在2023年第一季度通過,並且必須使用修改後的或全面的回顧性方法來適用。我們目前正在評估該指南將對我們的合併財務報表產生的影響。
注意事項 2 — 收入和支出確認
訪客郵輪押金在收到時最初包含在客户存款負債中。隨後,客户存款與船上和其他活動的收入一起被確認為郵輪收入,航行的所有相關直接成本和費用在航行完成後確認為郵輪成本和支出,超過十晚的航行按比例計算。在完成航行的基礎上與按比例確認這些持續時間較短的郵輪收入以及成本和支出的影響並不大。我們的某些產品是捆綁銷售的,我們根據這些商品和服務的估計獨立銷售價格,在客票收入和機上收入和其他收入之間分配捆綁服務和商品的價值。乘客的取消費用(如適用)在取消時計入客票收入。
我們向乘客銷售的往返船舶母港附近機場的航空和其他交通工具包含在客票收入中,購買這些服務的相關費用包含在運輸成本中。我們從銷售第三方岸上游覽中獲得的收益包含在船上和其他收入中,相關費用包含在船上和其他費用中。代表我們的船上特許經營者收取的款項,扣除匯給他們的款項,作為特許收入包含在船上和其他收入中。如上所述,所有這些金額均按完成航程或按比例確認。
客票收入包括我們向客人收取的費用、税款和收費。這些費用、税收和收費的一部分因客人人數而異,並直接根據創收安排徵收。在確認相應收入時,這部分費用、税款和手續費將計為佣金、運輸和其他費用。在截至2022年2月28日和2021年2月28日的三個月中,佣金、運輸和其他費用中包含的費用、税費和其他費用為美元68百萬和美元41百萬。在確認相應收入時,其餘部分的費用、税款和雜費將記作其他運營費用。
我們的酒店和運輸業務的收入和支出包含在我們的旅遊和其他板塊中,在提供服務時予以確認。
客户存款
我們的付款條款通常要求支付初始押金以確認預訂,餘額應在航行前支付。乘船前從乘客那裏收到的現金記入我們的合併資產負債表中的客户存款和其他長期負債。這些金額包括可退還的押金。我們為因行程中斷而取消航班預訂的乘客提供了靈活性,允許乘客在將來的某個日期重新預訂、獲得增強的未來郵輪積分(“FCC”)或選擇以現金形式獲得退款。增強版FCC為乘客提供比收到的原始現金押金更高的額外信用價值,增強後的價值被視為在使用期內適用於未來郵輪的折扣。我們已經支付了退款 與部分取消的遊輪相關的客户存款。未來任何現金退款的金額可能取決於未來的郵輪取消和乘客的重新預訂。我們會對未到期的FCC進行負債,但如果取消預訂,則不退還房客的現金。我們的客户存款總額為 $3.7十億截至2022年2月28日,美元3.5截至 2021 年 11 月 30 日,已達十億。應付給選擇現金退款的客人的退款將記錄在應付賬款中。在截至2022年2月28日和2021年2月28日的三個月中,我們確認的收入為美元1.0截至目前,數十億美元和與我們的客户存款相關的非實質性金額 2021年11月30日還有 2020 年。從歷史上看,我們的客户存款餘額因現金收款、收入確認、客户存款退款和外幣折算的季節性質而發生變化。
合同應收賬款
儘管我們通常要求客户在郵輪旅行之前或同時全額付款,但我們會向收入來源中相對較小的一部分授予信貸條款。我們還向信用卡商户收取了用於購買遊輪票和船上收入的應收賬款。這些應收賬款淨額包含在貿易和其他應收賬款中。我們與許多信用卡處理商簽訂了協議,負責處理與我們的郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們提供現金儲備金。這些儲備金包含在其他資產中。
合約資產
合同資產是指在航行開始之前支付的金額,我們將其記錄為預付費用和其他費用中的資產,隨後在收入確認時或取消航行時被確認為佣金、運輸和其他費用。我們的合約資產為美元70截至2022年2月28日的百萬美元和美元55截至目前為百萬 2021年11月30日.
注意事項 3 — 債務
短期借款
截至2022年2月28日和 2021年11月30日, 我們的短期借款包括美元2.7十億和美元2.8低於我們的美元數十億美元1.7十億,歐元1.0十億和英鎊0.2十億循環信貸額度(“循環信貸額度”)。
出口信貸額度借款
在2022年第一季度,我們借了美元2.3到2034年,出口信貸額度為數十億美元,每半年分期付款。
契約合規
截至2022年2月28日,我們的循環貸款、無抵押貸款和出口信貸額度包含某些契約,其中最嚴格的要求我們:
•自2023年2月28日起,在每個財政季度末維持最低利息覆蓋率(調整後的息税折舊攤銷前利潤與合併淨利息費用),比率不低於 2.02023 年 2 月 28 日和 2023 年 5 月 31 日的測試日期為 1.0, 2.52023 年 8 月 31 日和 2023 年 11 月 30 日的測試日期改為 1.0,以及 3.0從 2024 年 2 月 29 日起,或在其各自的到期日之前升至 1.0
•將最低股東權益維持在美元5.0十億
•從 2021 年 11 月 30 日測試日到 2023 年 5 月 31 日的測試日期,將我們的債務與資本(定義相同)的百分比限制在不超過的百分比內 75%,之後將在急劇下降的水平上進行測試 65自 2024 年 5 月 31 日測試之日起的百分比
•保持美元的最低流動性1.5截至 2026 年 11 月 30 日,將達到數十億
•在 2024 年 11 月 30 日之前遵守某些限制性契約
•限制我們的擔保資產以及有擔保債務和其他債務的金額
截至2022年2月28日,我們遵守了債務協議下的適用契約。 通常,如果發生任何債務協議下的違約事件,那麼,根據交叉違約加速條款,我們幾乎所有的未償債務和衍生品合約應付賬款都可能到期,所有債務和衍生品合約都可能被終止。任何財務契約修正都可能導致成本增加、利率上升、額外的限制性契約和其他可用的貸款機構 適用的保護措施。
嘉年華公司或嘉年華公司以及我們的某些子公司已經為我們幾乎所有的債務提供了擔保。
截至2022年2月28日,我們債務的預定到期日如下:
| | | | | | | | |
(單位:百萬) | | |
年 | | 本金付款 |
2Q 2022 | | $ | 182 | |
3Q 2022 | | 409 | |
4Q 2022 | | 982 | |
2023 | | 2,898 | |
2024 (a) | | 4,825 | |
2025 | | 4,522 | |
2026 | | 4,598 | |
此後 | | 17,304 | |
總計 | | $ | 35,721 | |
(a)包括借款 $2.7我們的循環貸款下有十億美元。我們的循環貸款下的未償金額是在2020年首次提取的 六個月術語。在2024年8月之前,我們可能會繼續再借款或以其他方式使用循環貸款下的可用金額,前提是該貸款的條件得到滿足。我們有 $0.3截至2022年2月28日,我們的循環貸款下有10億美元可供借款。循環基金還包括與排放掛鈎的利潤率調整,根據該調整,在根據利潤率定價網格設定了初始適用利潤率之後,可以根據實現某些商定的年度碳排放目標的業績對利潤率進行調整。我們需要為任何未使用的部分支付承諾費。
注意事項 4 — 意外開支和承諾
訴訟
我們經常參與法律訴訟、索賠、爭議、監管事宜以及政府檢查或調查,這些檢查或調查是在我們的業務正常過程中產生或附帶的,包括下文提到的那些事情。此外,由於 COVID-19 的影響,過去和將來都可能對我們提出訴訟索賠、執法行動、監管行動和調查,包括但不限於人身傷害和生命損失引起的訴訟、執法行動、監管行動和調查。我們預計,其中許多索賠和訴訟,或這些索賠和訴訟的任何和解,都將由保險承保,從歷史上看,扣除任何保險可追回的款項後,我們的最大責任金額僅限於我們的自保保留水平。
當我們確定可能出現不利結果並且可以合理估計損失金額時,我們在合併財務報表中記錄未決訴訟的準備金。
法律訴訟和政府調查存在固有的不確定性,不利的裁決或其他事件可能會發生。不利的決議可能涉及鉅額金錢損失。此外,在尋求行為補救措施的事項上,不利的決議可能包括禁令或其他命令,禁止我們完全或以特定方式銷售一種或多種產品,排除特定的商業慣例或要求其他補救措施。不利的結果可能會對我們的業務、經營業績、財務狀況或流動性造成重大不利影響。
正如之前披露的那樣,在2019年5月2日, 二根據《古巴自由和民主團結法》(又稱《赫爾姆斯-伯頓法》)第三章向佛羅裏達南區美國地方法院對嘉年華公司提起訴訟,指控嘉年華公司 “販運” 了某些船隻停靠古巴某些港口時沒收的古巴財產,而這種所謂的 “販運” 使原告有權獲得三倍的賠償。在哈瓦那碼頭提起的案件中
公司,關於簡易判決動議的聽證會於2022年1月18日結束。2022年3月21日,法院就責任問題作出了有利於哈瓦那碼頭公司的簡易判決。賠償金額將在目前定於2022年5月23日舉行的審判中確定。我們正在評估我們的選擇,包括對該命令提出上訴。在哈維爾·本戈切亞於2021年10月4日提起的案件中,美國第十一巡迴法院上訴法院聽取了口頭辯論,並於2021年12月20日發佈命令,邀請美國政府就上訴涉及的幾個問題提供法庭之友書狀。我們仍然認為,我們對這些行為有合理的辯護,我們認為,這些行動可能產生的任何最終責任都不太可能對我們的合併財務報表產生重大影響。
正如先前披露的那樣,2020年4月8日,前供應商DeCurtis有限責任公司(“DeCurtis”)向美國佛羅裏達州中區地方法院對嘉年華公司提起訴訟,要求就德柯蒂斯沒有侵犯嘉年華公司與其OCEAN Medallion系統和技術相關的多項專利提供宣告性救濟。該訴訟還根據1890年的《謝爾曼反壟斷法》、不正當競爭和侵權幹擾提出了某些壟斷索賠,並要求對嘉年華公司的某些專利不可執行作出宣告性判決。DeCurtis要求賠償,包括其費用和成本,並要求聲明其未侵權和/或嘉年華公司的專利不可執行。2020年4月10日,嘉年華公司以違反合同、違反商業祕密和專利侵權為由對佛羅裏達州南區的DeCurtis提起訴訟。嘉年華公司要求賠償,包括其費用和成本,以及一項永久禁止DeCurtis參與此類活動的命令。這兩起案件現已合併到佛羅裏達州南區。雙方在兩起訴訟中提出的駁回動議均獲得部分批准,但部分被拒絕。雙方都提交了答案。我們認為,最終結果不會對我們的合併財務報表產生重大影響。
COVID-19 動作
私人行動
我們在與 COVID-19 相關的多起個人訴訟中被點名。私人聚會帶來了大約 73截至2022年2月28日,在美國多個聯邦和州法院以及法國、意大利和巴西提起的個人訴訟。這些訴訟包括基於各種理論的侵權索賠,包括疏忽和未發出警告。這些訴訟中的原告指控了各種各樣的傷害:一些原告的索賠僅限於情緒困擾,而另一些原告則聲稱因 COVID-19 檢測呈陽性而受傷。較少的訴訟包括不當死亡索賠。截至2022年2月28日,這些個人訴訟中有63起已被駁回或和解,還有10起仍然存在。這些訴訟的結算金額不大。
此外,截至2022年2月28日, 十所謂的集體訴訟是由以前的客人提起的 紅寶石公主, 鑽石公主, 大公主, 珊瑚公主號,光明海岸要麼贊丹 在多個美國聯邦法院和澳大利亞聯邦法院受審。這些訴訟包括基於各種理論的侵權索賠,包括疏忽、重大過失和未發出警告、人身傷害以及與在機上接觸和/或感染 COVID-19 相關的嚴重情緒困擾。截至2022年2月28日, 九這些集體訴訟要麼已單獨解決,要麼被法院駁回,還有一起集體訴訟仍然存在。這些訴訟的結算金額不大。
所有 COVID-19 事項均尋求金錢賠償,大多數案件尋求金額未指明的額外懲罰性賠償。
正如先前披露的那樣,2020年12月15日,向美國佛羅裏達州南區地方法院提起了與首席原告新英格蘭木匠養老金和保障年金基金以及馬薩諸塞州勞工養老金和年金基金的合併集體訴訟,指控其作出與嘉年華公司有關的虛假陳述和遺漏,違反了1934年美國《證券交易法》第10(b)和20(a)條 COVID-19 知識和應對措施。原告尋求就所謂的錯誤陳述和遺漏追回未指明的損害賠償和公平救濟。原告於2021年7月2日提出了第二次修正申訴,2021年8月6日,我們提出了駁回動議,該動議現已得到全面通報。
我們將繼續採取行動為上述索賠進行辯護。
政府調查和調查
聯邦和非美國政府機構和官員正在調查或以其他方式尋求有關 COVID-19 事件及相關事項的信息、證詞和/或文件。我們正在內部調查這些問題,並正在配合所有請求。調查可能導致將來處以民事和刑事處罰。
Other 監管或政府的調查和調查
我們已經並將繼續受到數據安全漏洞和數據隱私漏洞的影響,這些漏洞時有發生。這些事件的範圍和意圖可能有所不同,從無意中事件到出於惡意動機的攻擊。
我們在2019年5月對與我們的電子郵件賬户相關的網絡安全事件做出了迴應,並於2020年8月和2020年12月檢測到勒索軟件攻擊,這導致了對我們信息技術系統的未經授權的訪問。我們聘請了一家大型網絡安全公司來調查這些問題,並將這些事件通知了相關的執法部門和監管機構。
•對於2019年5月和2020年8月的事件,調查、溝通和報告階段已經完成。我們確定,在每次活動中,未經授權的第三方都獲得了對某些電子郵件賬户的訪問權限,其中包含與我們的某些業務的客人、員工和工作人員相關的個人信息。
•對於2020年12月的活動,調查、溝通和報告階段已經完成。監管機構已收到通知,包括歐盟主要監管機構在內的幾家監管機構已關閉了有關此事的檔案。
各監管機構已就這些和其他網絡事件聯繫了我們。紐約金融服務部(“NY DFS”)已通知我們,如果無法在訴訟前達成和解,他們打算啟動訴訟尋求處罰。迄今為止,我們還未能與紐約DFS達成協議。此外,來自多個州的州檢察長已經完成了對2020年3月宣佈的數據安全事件的調查,該公司目前正在與相關州檢察長談判和解協議。
我們將繼續就我們遇到的網絡事件與監管機構合作。我們承擔了與影響我們的網絡事件相關的法律和其他費用。儘管我們目前認為這些事件不會對我們的業務、運營或財務業績產生重大不利影響,但無法對未來做出任何保證,我們未來可能會遭受可能產生重大不利影響的訴訟、攻擊或事件。
我們受法院下令的環境合規計劃的約束,該計劃由美國佛羅裏達州南區地方法院監督,該計劃有效期至2022年4月中旬,我們的業務需要接受進一步審查和其他義務。不遵守本環境合規計劃的要求或其他特殊緩刑條件可能會導致罰款,法院過去曾處以罰款,包括10-K表格中報告的截至2022年2月28日的三個月,以及對我們的業務的限制。
2022年3月14日,美國司法部和美國環境保護署通知嘉年華公司,對於2013年船舶通用許可證所涵蓋的自有和運營的船隻涉嫌違反《清潔水法》,可能受到民事處罰和禁令救濟。嘉年華公司正在與這些機構合作,以解決此事。我們預計此事不會對我們的財務業績產生實質性影響。
其他或有債務
我們簽訂的一些債務合同包括賠償條款,規定如果發生某些事件,我們有義務向交易對手付款。這些突發事件通常與税收變化或法律變更有關,這些變化會增加貸款人的成本。賠償條款中沒有規定或名義金額,我們也無法估算根據這些賠償條款未來可能支付的最大金額(如果有)。
我們與許多信用卡處理商簽訂了協議,負責處理與我們的郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們提供現金儲備金。儘管協議各不相同,但這些要求通常可以通過預扣客户付款的百分比或直接向信用卡處理商提供現金來滿足。截至2022年2月28日和 2021年11月30日,我們有 $1.1為滿足這些要求而扣留的與我們的客户存款相關的數十億美元儲備資金,這些資金包含在其他資產中。我們繼續期望根據這些協議提供儲備資金。此外,截至2022年2月28日和2021年11月30日,我們有美元30數百萬美元的託管現金抵押品,包含在其他資產中。
船舶承諾
截至2022年2月28日,我們預計新的船舶增長資本承諾的時間安排如下:
| | | | | | | | |
(單位:百萬) 年 | | |
2022 年的剩餘時間 | | $ | 1,875 | |
2023 | | 2,562 | |
2024 | | 1,659 | |
2025 | | 984 | |
2026 | | — | |
此後 | | — | |
| | $ | 7,080 | |
注意事項 5 — 公允價值計量、衍生工具和套期保值活動以及金融風險
公允價值測量
公允價值的定義是市場參與者在計量日出售資產或為轉移負債而支付的款項,公允價值是使用以下三個類別之一的投入來衡量的:
•一級衡量標準基於活躍市場中我們有能力獲得的相同資產或負債的未經調整的報價。對這些物品進行估值並不需要大量的判斷。
•二級衡量標準基於活躍市場中類似資產或負債的報價、不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價或資產或負債可觀察到的報價以外的市場數據。
•三級衡量標準基於不可觀察的數據,這些數據得到很少或根本沒有市場活動的支持,並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。
在解釋用於估算公允價值的市場數據時,可能需要相當大的判斷力。因此,此處列出的某些公允價值估算不一定代表當前或未來市場交易所可能實現的金額。
不經常按公允價值計量的金融工具
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年2月28日 | | 2021年11月30日 |
| 攜帶 價值 | | 公允價值 | | 攜帶 價值 | | 公允價值 |
(單位:百萬) | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
固定利率債務 (a) | $ | 20,899 | | | $ | — | | | $ | 19,845 | | | $ | — | | | $ | 19,555 | | | $ | — | | | $ | 19,013 | | | $ | — | |
浮動利率債務 (a) | 14,822 | | | — | | | 13,562 | | | — | | | 14,415 | | | — | | | 13,451 | | | — | |
總計 | $ | 35,721 | | | $ | — | | | $ | 33,407 | | | $ | — | | | $ | 33,970 | | | $ | — | | | $ | 32,463 | | | $ | — | |
(a)上述債務金額不包括利率互換或債務發行成本的影響。我們的公開交易票據的公允價值基於其未經調整的市場報價,這些市場不夠活躍,無法達到1級,因此被視為2級。我們的其他債務的公允價值是根據適用於該債務的當前市場利率估算的。
定期按公允價值計量的金融工具 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年2月28日 | | 2021年11月30日 |
(單位:百萬) | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 |
資產 | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 6,414 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 8,939 | | | $ | — | | | $ | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
短期投資 (a) | 515 | | | — | | | — | | | 200 | | | — | | | — | |
衍生金融工具 | — | | | 5 | | | — | | | — | | | 1 | | | — | |
總計 | $ | 6,929 | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 9,139 | | | $ | 1 | | | $ | — | |
負債 | | | | | | | | | | | |
衍生金融工具 | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | |
總計 | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | |
(a)短期投資包括原始到期日為三至十二個月的有價證券。
在非經常基礎上以公允價值計量的非金融工具
商譽和商標的估值
我們申報單位商譽和商標公允價值的確定包括許多估計值和基本假設,這些估計值和基本假設受各種風險和不確定性的影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 善意 |
(單位:百萬) | NAA 分段 (a) | | EA 分段 (b) | | 總計 |
2021年11月30日 | $ | 579 | | | $ | — | | | $ | 579 | |
交易所走勢 | — | | | — | | | — | |
2022年2月28日 | $ | 579 | | | $ | — | | | $ | 579 | |
(a)北美和澳大利亞 (“NAA”)
(b)歐洲和亞洲 (“EA”)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 商標 |
(單位:百萬) | NAA 細分市場 | | EA 細分市場 | | 總計 |
2021年11月30日 | $ | 927 | | | $ | 248 | | | $ | 1,175 | |
交易所走勢 | $ | — | | | — | | | — | |
2022年2月28日 | $ | 927 | | | $ | 248 | | | $ | 1,175 | |
船舶減損
每當事件或情況表明潛在減值時,我們都會對長期資產進行減值審查。由於 COVID-19 對我們業務的持續影響,以及我們對某些船舶預計銷售價值的最新預期,我們確定一艘船的淨賬面價值超過了其預計的折扣未來現金流。我們將估計的銷售價值與淨賬面價值進行了比較,結果是確認的船舶減值費用,如下表所示。我們在現金流分析中使用的主要假設是出售時間及其收益,這被視為三級投入。我們認為,作為評估的一部分,我們已經做出了合理的估計和判斷。主要假設的變化會影響公允價值的確定,可能導致需要進行額外的減值審查。
下表中彙總的減值費用包含在我們的合併收益表(虧損)中的船舶和其他減值中。
| | | | | |
(單位:百萬) | 2022年2月28日 |
NAA 細分市場 | $ | 8 | |
EA 細分市場 | — | |
船舶減損總數 | $ | 8 | |
在截至2021年2月28日的三個月中,我們沒有確認任何船舶減值費用。
請參閲註釋 1- “概況、COVID-19 和估算值的使用、風險和不確定性”供進一步討論。
衍生工具和套期保值活動 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 資產負債表地點 | | 2022年2月28日 | | 2021年11月30日 |
衍生資產 | | | | | |
被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
交叉貨幣互換 (a) | 預付費用和其他 | | $ | 5 | | | $ | 1 | |
| | | | | |
| | | | | |
衍生資產總額 | | | $ | 5 | | | $ | 1 | |
衍生負債 | | | | | |
被指定為對衝工具的衍生品 | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
交叉貨幣互換 (a) | 其他長期負債 | | $ | 14 | | | $ | 8 | |
| | | | | |
利率互換 (b) | 應計負債和其他 | | 2 | | | 3 | |
| 其他長期負債 | | 1 | | | 2 | |
衍生負債總額 | | | $ | 18 | | | $ | 13 | |
(a)截至2022年2月28日,我們的交叉貨幣掉期總額為美元598百萬美元被指定為以歐元計價的本位貨幣對我們對外國業務的淨投資的套期保值。2022年2月28日,這些交叉貨幣互換結算至2028年。
(b)我們有被指定為現金流套期保值的利率互換,通過這種方式,我們獲得浮動利率付款,以換取固定利率付款。這些利率互換協議實際上改變了美元147截至2022年2月28日的百萬美元和美元160截至2021年11月30日,基於歐元銀行的浮動利率歐元債務與固定利率歐元債務的比率為百萬歐元。2022年2月28日,這些利率互換將結算到2025年。
我們的衍生品合約包括與交易對手的抵消權。我們選擇對手內部的某些衍生資產和負債進行淨值。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年2月28日 |
(單位:百萬) | | 總金額 | | 資產負債表中抵消的總金額 | | 資產負債表中顯示的總淨金額 | | 資產負債表中未抵消的總金額 | | 淨金額 |
資產 | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | |
負債 | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | 18 | |
| | | | | | | | | | |
| | 2021年11月30日 |
(單位:百萬) | | 總金額 | | 資產負債表中抵消的總金額 | | 資產負債表中顯示的總淨金額 | | 資產負債表中未抵消的總金額 | | 淨金額 |
資產 | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 1 | |
負債 | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 13 | | | $ | — | | | $ | 13 | |
我們的衍生品符合資格並被指定為在其他綜合收益(虧損)和淨收益(虧損)中確認的套期保值工具的影響如下: | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2月28日的三個月 | | |
(單位:百萬) | 2022 | | 2021 | | | | |
AOCI 中確認的收益(虧損): | | | | | | | |
跨貨幣互換——淨投資套期保值——包括組成部分 | $ | 5 | | | $ | — | | | | | |
跨貨幣掉期-淨投資套期保值-不包括部分 | $ | (8) | | | $ | — | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
利率互換-現金流套期保值 | $ | 3 | | | $ | 1 | | | | | |
從AOCI重新歸類的收益(虧損)——現金流套期保值: | | | | | | | |
利率互換-利息支出,扣除資本化利息 | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | |
外幣零成本項圈——折舊和攤銷 | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | |
衍生工具確認的收益(虧損)(有效性測試中不包括的金額——淨投資套期保值) | | | | | | | |
交叉貨幣互換-利息支出,扣除資本化利息 | $ | 1 | | | $ | — | | | | | |
預計將在未來十二個月內重新歸類為收益的對衝者未實現的收益和損失的估計現金流金額並不重要。
金融風險
燃油價格風險
我們通過管理燃料消耗來管理燃油價格風險。實際上,我們因燃油價格變動而面臨的所有市場風險都與船上的燃料消耗有關。我們通過船舶維護實踐、修改行程和實施創新技術來管理油耗。
外幣匯率風險
總體策略
我們通過正常的運營和融資活動來管理外幣匯率波動的風險,包括淨額抵消某些風險敞口以利用任何自然抵消,並在認為適當的情況下,通過使用衍生和非衍生金融工具。我們的主要重點是監控我們的業務所面臨的經濟外幣兑換風險,並管理我們在將一種貨幣兑換成另一種貨幣時所面臨的經濟外幣兑換風險。我們考慮對衝我們的某些船舶承諾和對外業務的淨投資。我們的套期保值工具的財務影響通常抵消了對衝基礎風險敞口的變化。
運營貨幣風險
我們的業務主要使用美元、歐元、英鎊或澳元作為其本位貨幣。我們的業務收入和支出也以非本位幣計價。外幣匯率的變動會影響我們的財務報表。
投資貨幣風險
我們認為我們在國外業務上的投資應以穩定的貨幣計價,並且具有長期性質。我們將部分外幣債務和衍生品指定為這些投資的套期保值,從而在一定程度上降低了對外業務投資的貨幣敞口。自2022年2月28日起,我們已經指定了美元469我們以英鎊計價的債務中有數百萬美元作為對外業務淨投資的非衍生品套期保值。在截至2022年2月28日的三個月中,我們確認了美元2在其他綜合收益(虧損)的累計折算調整部分中,這些非衍生淨投資套期保值蒙受了數百萬美元的損失。我們還有以歐元計價的債務,包括交叉貨幣互換的影響,這為我們使用歐元本位貨幣的業務提供了經濟抵消。
新建貨幣風險
我們的造船合同通常以歐元計價。我們對郵輪品牌的非功能貨幣船舶承諾進行套期保值的決定是根據具體情況做出的,同時考慮了風險敞口的金額和持續時間、市場波動、經濟趨勢、按貨幣劃分的總體預期淨現金流和其他抵消風險。
截至2022年2月28日,我們剩餘的新建貨幣匯率風險主要與向非歐元本位貨幣品牌支付的以歐元計價的新建合同款項有關,這意味着未對衝承諾總額為美元6.1十億美元用於計劃在2025年之前交付的新建築。
我們將來可能下達的以與郵輪品牌不同的貨幣計價的造船訂單的成本將受到外幣匯率波動的影響。這些外幣匯率波動可能會影響我們訂購新遊輪的決定。
利率風險
我們通過債務投資組合管理和投資策略來管理利率波動的風險。我們評估我們的債務組合,以確定是否通過使用利率互換和發行新債來定期調整固定利率和浮動利率債務的組合。
信用風險的集中度
作為我們持續控制程序的一部分,我們監控與我們開展重要業務的金融和其他機構相關的信用風險集中度。我們尋求通過以下方式管理這些信用風險敞口,包括主要與我們的現金等價物、投資、應收票據、與客户存款、未來融資工具、或有債務、衍生工具、保險合同、長期租船和新船分期付款擔保相關的交易對手不履約:
•與成熟的金融機構、保險公司和出口信貸機構開展業務
•分散我們的交易對手
•制定有關信用評級和投資到期限的指導方針,以幫助保護流動性並最大限度地降低風險
•通常需要抵押品和/或擔保,以支持重大資產出售、長期租船和向造船廠支付新的船舶進度款項的應收票據
截至2022年2月28日,我們在衍生工具下的風險敞口並不大。我們還監控亞洲、澳大利亞和歐洲的旅行社和旅遊運營商的信譽,其中包括亞洲的包機租賃協議以及我們在正常業務過程中向其提供信貸的信用卡和借記卡提供商。與貿易應收賬款和其他應收賬款、租船協議和或有債務相關的信用風險集中不被認為是實質性的,這主要是由於大量無關賬户、這些或有債務的性質及其到期日短。通常,我們不需要抵押品或其他擔保來支持正常的信貸銷售。從歷史上看,我們沒有經歷過重大的信用損失,包括交易對手的不良表現;但是,由於 COVID-19 對經濟的影響,我們的信貸損失已經增加,並且可能會繼續經歷。
我們的信用風險還包括與旅行社和旅行社直接收到的現金付款相關的或有債務,這些現金是他們在澳大利亞和歐洲大部分地區的郵輪銷售中收取的現金,在這些地區,無論我們是否收到這些款項,我們都有義務兑現他們向旅行社和旅行社支付的郵輪款項。
注意事項 6 — 細分信息
我們的運營部門的報告基礎與向我們的首席運營決策者(“CODM”)(嘉年華公司和嘉年華公司的總裁、首席執行官兼首席氣候官)提供的內部報告信息相同。CODM評估業績,並根據對我們所有細分市場的業績的審查做出為嘉年華公司及plc分配資源的決定。我們的 四應報告的航段包括 (1) NAA 郵輪運營、(2) EA 郵輪運營、(3) Cruise Support 和 (4) Tour and Other。
我們的每個NAA和EA應報告的細分市場中的運營細分市場是根據其經濟和其他特徵(包括地域客源來源)的相似性進行彙總的。我們的郵輪支持部門包括我們的主要港口目的地和其他服務組合,所有這些服務都是為了我們的郵輪品牌的利益而運營的。我們的旅遊和其他部門代表荷美公主阿拉斯加之旅和其他業務的酒店和運輸業務。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2月28日的三個月 | | | |
(單位:百萬) | 收入 | | 運營成本和 開支 | | 賣出 和 行政的 | | 折舊 和 攤還 | | 正在運營 收入(虧損) | | | |
2022 | | | | | | | | | | | | |
NAA | $ | 1,126 | | | $ | 1,288 | | | $ | 344 | | | $ | 334 | | | $ | (840) | | | | |
EA | 457 | | | 698 | | | 176 | | | 181 | | | (598) | | | | |
巡航支持 | 33 | | | 28 | | | 5 | | | 33 | | | (34) | | | | |
旅遊及其他 | 8 | | | 17 | | | 6 | | | 5 | | | (20) | | | | |
| $ | 1,623 | | | $ | 2,030 | | | $ | 530 | | | $ | 554 | | | $ | (1,491) | | | | |
2021 | | | | | | | | | | | | |
NAA | $ | 10 | | | $ | 316 | | | $ | 220 | | | $ | 334 | | | $ | (859) | | | | |
EA | 8 | | | 198 | | | 108 | | | 184 | | | (482) | | | | |
巡航支持 | — | | | 8 | | | 129 | | | 28 | | | (164) | | | | |
旅遊及其他 | 7 | | | 13 | | | 6 | | | 6 | | | (18) | | | | |
| $ | 26 | | | $ | 535 | | | $ | 462 | | | $ | 552 | | | $ | (1,524) | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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根據客人的來源,按地理區域劃分的收入如下: | | | | | | | |
(單位:百萬) | 截至2022年2月28日的三個月 | | |
北美 | $ | 1,119 | | | |
歐洲 | 479 | | | |
澳大利亞和亞洲 | 8 | | | |
其他 | 18 | | | |
| $ | 1,623 | | | |
由於我們的客運郵輪業務暫停,截至2021年2月28日的三個月的收入數據未包含在表中。
注意事項 7 — 每股收益
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2月28日 | | |
(以百萬計,每股數據除外) | 2022 | | 2021 | | | | |
基本和攤薄後每股收益的淨收益(虧損) | $ | (1,891) | | | $ | (1,973) | | | | | |
加權平均已發行股數 | 1,137 | | | 1,095 | | | | | |
股權計劃的稀釋效應 | — | | | — | | | | | |
攤薄後的加權平均已發行股票 | 1,137 | | | 1,095 | | | | | |
每股基本收益 | $ | (1.66) | | | $ | (1.80) | | | | | |
攤薄後的每股收益 | $ | (1.66) | | | $ | (1.80) | | | | | |
| | | | | | | |
攤薄後每股收益計算中不包括的反稀釋股票如下:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2月28日 | | |
(單位:百萬) | 2022 | | 2021 | | | | |
股權獎勵 | 3 | | | 3 | | | | | |
可轉換票據 | 52 | | | 54 | | | | | |
反稀釋證券總額 | 55 | | | 56 | | | | | |
注意事項 8 — 補充現金流信息 | | | | | | | | | | | |
(單位:百萬) | 2022年2月28日 | | 2021年11月30日 |
現金和現金等價物(合併資產負債表) | $ | 6,414 | | | $ | 8,939 | |
限制性現金包含在預付費用和其他資產中 | 39 | | | 38 | |
現金、現金等價物和限制性現金總額(合併現金流量表) | $ | 6,452 | | | $ | 8,976 | |
在截至2022年2月28日和2021年2月28日的三個月中,我們做到了 不沒有原始到期日超過三個月的商業票據的借款或還款。
注意事項 9 — 財產和設備
船舶銷售
在2022年,我們簽訂了銷售協議 二NAA 分部發貨並完成了銷售 一EA 分段船,這意味着載客量減少了 4,110適用於我們的 NAA 細分市場以及 1,410適用於我們的 EA 細分市場。
有關更多討論,請參閲附註5—— “公允價值計量、衍生工具和套期保值活動以及金融風險、非經常性按公允價值計量的非金融工具、船舶減值”。
註釋 10 — 股東權益
我們有一項計劃允許我們在嘉年華公司普通股的交易價格高於嘉年華公司普通股的價格時實現淨現金收益(“股票互換計劃”)。
在截至2022年2月28日的三個月中,根據股票互換計劃,我們出售了股票 1.3嘉年華公司的百萬股普通股,並回購了相同數量的嘉年華公司普通股,淨收益為美元2百萬,用於一般公司用途。在截至2021年2月28日的三個月中, 不股票互換計劃下的銷售或回購。
此外,在截至2022年2月28日的三個月中,我們出售了 0.8百萬股嘉年華公司普通股,平均每股價格為美元20.18,淨收益為美元15百萬。
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析.
關於可能影響未來業績的因素的警示説明
本文件中包含的一些陳述、估計或預測是 “前瞻性陳述”,涉及我們的風險、不確定性和假設,包括一些有關未來業績、運營、展望、計劃、目標、聲譽、現金流、流動性和其他尚未發生的事件的陳述。這些聲明旨在獲得1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條規定的安全港的資格。除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。這些陳述基於當前對我們的業務和我們經營的行業的預期、估計、預測和預測以及管理層的信念和假設。我們儘可能嘗試使用 “將”、“可能”、“可以”、“應該”、“會”、“相信”、“取決於”、“期望”、“目標”、“抱負”、“預測”、“預測”、“項目”、“未來”、“打算”、“計劃”、“估計”、“目標”、“指示”、“展望”、“展望” 等詞語來識別這些陳述,” 以及未來意圖的類似表述或此類條款的否定內容。
前瞻性陳述包括與我們的前景和財務狀況相關的陳述,包括但不限於有關以下內容的陳述: | | | | | |
•定價 | •商譽、船舶和商標的公允價值 |
•預訂級別 | •流動性和信用評級 |
•佔用率 | •調整後的每股收益 |
•利息、税收和燃料支出 | •返回訪客郵輪運營 |
•貨幣匯率 | •COVID-19 冠狀病毒全球疫情對我們的財務狀況和經營業績的影響 |
•船舶折舊壽命和剩餘價值的估計 |
由於前瞻性陳述涉及風險和不確定性,因此有許多因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。本説明包含有關已知因素的重要警示性陳述,我們認為這些因素可能會對我們的前瞻性陳述的準確性產生重大影響,並對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。此外,其中許多風險和不確定性目前被 COVID-19 放大,並將繼續被放大,或者將來可能會被放大。不可能預測或識別所有這些風險。可能還有其他我們認為不重要或未知的風險。這些因素包括但不限於以下因素:
•COVID-19 已經並將繼續對我們的財務狀況和運營產生重大影響。COVID-19 當前和不確定的未來,包括其對人們旅行(包括郵輪旅行)能力或願望的影響,預計將繼續影響我們的業績、運營、前景、計劃、目標、聲譽、訴訟、現金流、流動性和股價。
•世界各地的事件和狀況,包括戰爭和其他軍事行動,例如當前對烏克蘭的入侵,以及其他影響人們旅行能力或願望的普遍問題,已經並可能導致郵輪需求的下降。
•與我們的船舶、客人或郵輪度假業有關的事件過去和將來都可能影響我們的客人和船員的滿意度,並導致聲譽受損。
•我們運營所依據的法律和法規,例如與健康、環境、安全和保障、數據隱私和保護、反腐敗、經濟制裁、貿易保護和税收有關的法律和法規的變化和不遵守情況,將來可能會導致訴訟、執法行動、罰款、處罰和聲譽損害。
•與氣候變化相關的因素,包括不斷變化和增加的法規、全球對氣候變化的關注日益增加以及注重氣候的消費主義和利益相關者審查的轉變,以及惡劣天氣條件的頻率和/或嚴重程度的增加,都可能對我們的業務產生不利影響。
•無法實現或實現我們與可持續發展相關的目標、願望、舉措以及有關這些目標、願望、舉措的公開聲明和披露,可能會使我們面臨可能對我們的業務產生不利影響的風險。
•數據安全漏洞、數據隱私漏洞、我們的主要辦公室、信息技術運營和系統網絡中斷和其他損失,以及未能跟上技術發展的步伐,可能會對我們的業務運營、客人和工作人員的滿意度產生不利影響,並可能導致聲譽損害。
•關鍵員工的流失,我們無法招聘或留住合格的岸上和船上員工,以及勞動力成本的增加,可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
•燃油價格的上漲、燃料消耗類型的變化以及燃料供應的可用性可能會對我們的預定行程和費用產生不利影響。
•我們依賴供應鏈供應商,他們是我們業務運營不可或缺的一部分。這些供應商和服務提供商也受到 COVID-19 的影響,可能無法兑現承諾,這可能會影響我們的業務。
•外幣匯率的波動可能會對我們的財務業績產生不利影響。
•郵輪和陸上度假行業的產能過剩和競爭可能導致我們的郵輪銷售、定價和目的地選擇下降。
•無法實施我們的造船計劃以及船舶維修、維護和翻新可能會對我們的業務運營和客人的滿意度產生不利影響。
上述風險因素的排序並不旨在反映我們對優先級或可能性的指示。
不應將前瞻性陳述作為對實際結果的預測。在遵守適用法律或任何相關證券交易規則規定的任何持續義務的前提下,我們明確聲明不承擔在本文件發佈之日後發佈任何此類前瞻性陳述的任何更新或修訂的義務,以反映任何此類陳述所依據的預期或事件、條件或情況的任何變化。本文件中的前瞻性陳述和其他陳述也可能涉及我們的可持續發展進展、計劃和目標(包括氣候變化和環境相關事項)。此外,與可持續發展相關的歷史、當前和前瞻性陳述可能基於衡量仍在制定的進展的標準、持續演變的內部控制和流程以及未來可能發生變化的假設。
新的會計公告
請參閲註釋 1- “一般,會計公告”合併財務報表,以進一步討論會計公告。
關鍵會計估計
有關我們的關鍵會計估算的討論,請參閲10-K表格中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。
季節性
我們的客票收入是季節性的。從歷史上看,第三季度(包括北半球夏季)對郵輪的需求最大。第三季度需求的增加導致門票價格和入住率的提高,因此,我們營業收入的最大份額通常是在這一時期獲得的。這一歷史趨勢在2020年因暫停而被打破,而在2021年,由於客運郵輪運營的持續恢復,這一歷史趨勢被打破。此外,荷美公主阿拉斯加之旅的幾乎所有收入和淨收益(虧損)都是在5月至9月以及阿拉斯加的郵輪季節期間產生的。
已知趨勢和不確定性
我們認為,燃料、液化天然氣(LNG)和其他相關成本的上漲很可能會影響我們的短期和長期盈利能力m. 當前入侵烏克蘭,包括其對燃料價格的影響,在短期內加劇了這種影響。此外,全球越來越關注氣候變化,包括減少碳排放,以及新的和不斷演變的監管要求如果頒佈,很可能會對我們的未來成本、資本支出和收入和/或它們之間的關係產生重大影響。氣候變化對我們業務的全部影響尚不清楚。
統計信息 | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2月28日 |
| 2022 | | 2021 |
乘客巡航天數(“PCD”)(以千計)(a) | 7,229 | | | 27 | |
可用的下層泊位天數(“ALBD”)(以千計)(b) | 13,322 | | | 173 | |
佔用百分比 (c) | 54 | % | | 16 | % |
載客量(千人) | 1,011 | | | 5 | |
以公噸為單位的燃料消耗(以千計) | 566 | | | 262 | |
每消耗一公噸的燃料成本 | $ | 648 | | | $ | 392 | |
| | | |
貨幣(美元兑1) | | | |
澳元 | $ | 0.72 | | | $ | 0.77 | |
CAD | $ | 0.79 | | | $ | 0.78 | |
歐元 | $ | 1.13 | | | $ | 1.21 | |
英鎊 | $ | 1.35 | | | $ | 1.36 | |
| | | |
訪客郵輪業務的持續恢復繼續對遊輪的各個方面產生重大影響我們的 業務,包括上述統計信息。
統計信息註釋
(a)PCD 表示一次航行的郵輪乘客人數乘以該航次的創收船舶運營天數。
(b)ALBD 是衡量這段時間內載客量的標準指標,我們使用它來估算費率和運力差異,它基於持續應用的公式,我們使用這些公式進行分析,以確定導致郵輪收入和支出變化的主要非運力驅動因素。ALBDs假設我們出售的每個客艙可容納兩名乘客,計算方法是乘以該期間的創收船舶運營天數。
(c)根據郵輪行業慣例,入住率是使用多氯聯苯分子和ALBDs的分母計算得出的,儘管某些艙位可以容納三名或更多乘客,但假設每個客艙有兩名乘客。超過100%的百分比表示平均有兩名以上的乘客佔用了某些客艙。
運營結果
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
合併 | | | | | | | |
| 三個月已結束 2月28日 | | | | % 增加(減少) |
(單位:百萬) | 2022 | | 2021 | | 改變 | |
收入 | | | | | | | |
乘客票 | $ | 873 | | | $ | 3 | | | $ | 870 | | | 31,952 | % |
機上及其他 | 750 | | | 23 | | | 727 | | | 3,193 | % |
| 1,623 | | | 26 | | | 1,598 | | | 6,263 | % |
運營成本和費用 | | | | | | | |
佣金、交通及其他 | 251 | | | 15 | | | 236 | | | 1,596 | % |
機上及其他 | 209 | | | 7 | | | 202 | | | 2,884 | % |
工資及相關 | 506 | | | 218 | | | 287 | | | 132 | % |
燃料 | 365 | | | 103 | | | 262 | | | 256 | % |
食物 | 136 | | | 11 | | | 124 | | | 1,090 | % |
船舶和其他損傷 | 8 | | | — | | | 8 | | | 100 | % |
其他操作 | 557 | | | 181 | | | 376 | | | 208 | % |
| 2,030 | | | 535 | | | 1,495 | | | 280 | % |
| | | | | | | |
銷售和管理 | 530 | | | 462 | | | 68 | | | 15 | % |
折舊和攤銷 | 554 | | | 552 | | | 2 | | | — | % |
| | | | | | | |
| 3,114 | | | 1,549 | | | 1,565 | | | 101 | % |
營業收入(虧損) | (1,491) | | | (1,524) | | | 32 | | | (2) | % |
營業外收入(費用) | | | | | | | |
利息收入 | 3 | | | 3 | | | — | | | 1 | % |
扣除資本化利息的利息支出 | (368) | | | (398) | | | 30 | | | (7) | % |
債務清償收益(虧損),淨額 | — | | | 2 | | | (2) | | | (100) | % |
其他收入(支出),淨額 | (32) | | | (62) | | | 30 | | | (49) | % |
| (397) | | | (455) | | | 58 | | | (13) | % |
所得税前收入(虧損) | $ | (1,888) | | | $ | (1,979) | | | $ | 91 | | | (5) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
NAA | | | | | | | |
| 三個月已結束 2月28日 | | | | % 增加(減少) |
(單位:百萬) | 2022 | | 2021 | | 改變 | |
收入 | | | | | | | |
乘客票 | $ | 586 | | | $ | — | | | $ | 586 | | | 100 | % |
機上及其他 | 540 | | | 11 | | | 529 | | | 4,894 | % |
| 1,126 | | | 10 | | | 1,115 | | | 10,747 | % |
| | | | | | | |
運營成本和費用 | 1,288 | | | 316 | | | 972 | | | 308 | % |
銷售和管理 | 344 | | | 220 | | | 124 | | | 56 | % |
折舊和攤銷 | 334 | | | 334 | | | — | | | — | % |
| | | | | | | |
| 1,966 | | | 870 | | | 1,096 | | | 126 | % |
營業收入(虧損) | $ | (840) | | | $ | (859) | | | $ | 19 | | | (2) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
EA | | | | | | | |
| 三個月已結束 2月28日 | | | | % 增加(減少) |
(單位:百萬) | 2022 | | 2021 | | 改變 | |
收入 | | | | | | | |
乘客票 | $ | 341 | | | $ | 3 | | | $ | 338 | | | 10,721 | % |
機上及其他 | 116 | | | 5 | | | 111 | | | 2,237 | % |
| 457 | | | 8 | | | 449 | | | 5,542 | % |
| | | | | | | |
運營成本和費用 | 698 | | | 198 | | | 500 | | | 253 | % |
銷售和管理 | 176 | | | 108 | | | 68 | | | 63 | % |
折舊和攤銷 | 181 | | | 184 | | | (3) | | | (2) | % |
| | | | | | | |
| 1,055 | | | 490 | | | 565 | | | 115 | % |
營業收入(虧損) | $ | (598) | | | $ | (482) | | | $ | (116) | | | 24 | % |
我們於 2020 年 3 月暫停了訪客郵輪的運營。截至 2022年2月28日,作為我們持續恢復服務的一部分,我們的九個品牌中有八個已恢復客運郵輪運營。客運郵輪業務的持續恢復以及當前入侵烏克蘭帶來的不確定性增加,包括其對燃料價格的影響,共同對我們業務的各個方面產生了重大的負面影響,包括我們的流動性、財務狀況和經營業績。影響的全部程度將取決於我們持續恢復服務以及 COVID-19 影響旅行決策的時間長度。
截至 2022年2月28日, 71%我們的運力恢復了客船運營,與2021年2月28日我們沒有載客的船隻相比,ALBD增加到1300萬個。截至三個月的收入 2022年2月28日與截至2021年2月28日的三個月相比增加了16億美元,這要歸因於客運郵輪業務的恢復以及恢復服務的船隻數量大幅增加。已結束的三個月的入住率 2022年2月28日是 54%.
運營成本和支出從2021年的5億美元增加了15億美元至2022年的20億美元。 這是由我們持續恢復郵輪運營和重啟相關費用所推動的, 包括將船隻送回客船上航行和讓船員返回我們的船隻的費用, 更高的幹船停泊天數, 維持強化健康和安全協議的成本和通貨膨脹。我們預計,其中許多成本和支出將在2022年結束,並且不會在2023年再次發生。
燃料成本從2021年的1.03億美元增加了2.62億美元,至2022年的3.65億美元。這一增長是由客運郵輪恢復運營導致的30.4萬公噸的油耗增加,以及與2021年相比,2022年每消耗一公噸的燃油價格上漲了256美元。
在截至2022年2月28日的三個月中,我們確認了800萬美元的船舶減值費用。截至2021年2月28日的三個月,沒有船舶減值費用。
我們仍然預計2022年第二季度將出現淨虧損。但是,我們預計2022年第三季度將實現盈利。我們預計2022年全年將出現淨虧損。
營業外收入(費用)
扣除資本化利息後的利息支出從2021年的3.98億美元減少了3000萬美元至2022年的3.68億美元。下降的原因是再融資工作完成後,截至2022年2月28日的三個月的平均利率低於截至2021年2月28日的三個月。
流動性、財務狀況和資本資源
截至2022年2月28日,我們的循環融資機制下有72億美元的流動性,包括現金、短期投資和借款。 在2022年,我們將繼續專注於尋求再融資機會以降低利率和延長到期日,並簽訂補充協議以調整我們的契約合規要求。
截至2022年2月28日,我們的營運資本赤字為29億美元,而截至2021年11月30日,營運資本赤字為3億美元。營運資本赤字的增加基本上都是由於現金減少所致。從歷史上看,在正常運營期間,我們的運營資金存在鉅額赤字。這一赤字主要歸因於這樣一個事實,即根據我們的商業模式,我們幾乎所有的客票收據都是在適用的航行日期之前收取的。這些預付乘客收據通常在啟航日期之前仍為流動負債。這些預付款產生的現金可以與其他來源的手頭現金(例如我們的借款和其他運營現金)互換使用。作為預付款收到的現金可用於支付運營費用、償還債務、進行長期投資或以其他方式使用現金。截至2022年2月28日和2021年11月30日,我們的營運資金中分別包括34億美元和31億美元的客户存款。我們已經為部分取消的遊輪支付了客户押金的退款。未來任何現金退款的金額可能取決於未來的郵輪取消和乘客的重新預訂。我們與許多信用卡處理商簽訂了協議,負責處理與我們的郵輪度假相關的客户存款。其中某些協議允許信用卡處理商在某些情況下要求我們提供現金儲備金。此外,我們的應收賬款水平相對較低,庫存投資有限。我們預計,一旦我們恢復正常的旅客郵輪運營,將來我們將出現營運資金赤字。
請參閲附註1-“概況、流動性和管理層的計劃”合併財務報表,以進一步討論我們的流動性。
現金的來源和用途
運營活動
在截至2022年2月28日的三個月中,我們的業務在經營活動中使用了12億美元的淨現金流,與2021年同期的15億美元淨現金流相比減少了3億美元。
投資活動
在截至2022年2月28日的三個月中,用於投資活動的淨現金為30億美元。這是由以下因素推動的:
•我們正在進行的新造船計劃的資本支出為25億美元
•2.21億美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改進
•出售船舶和其他收入的1,800萬美元
•購買3.15億美元的短期投資
在截至2021年2月28日的三個月中,用於投資活動的淨現金為36億美元。這是由以下因素推動的:
•我們正在進行的新造船計劃的資本支出為17億美元
•8,100萬美元的資本支出用於船舶改造和更換、信息技術和建築物及改進
•購買18億美元的短期投資
融資活動
在截至2022年2月28日的三個月中,融資活動提供的17億美元淨現金是由以下原因造成的:
•發行23億美元的長期債務
•償還5億美元的長期債務
•與債務發行成本相關的8500萬美元付款
•短期借款淨還款額為4,800萬美元
•根據我們的股票互換計劃,購買2300萬美元的嘉年華公司普通股和發行2700萬美元的嘉年華公司普通股
在截至2021年2月28日的三個月中,融資活動提供的52億美元淨現金是由以下原因造成的:
•償還6.68億美元的長期債務
•發行50億美元的長期債務,包括髮行2027年優先無抵押票據的34億美元淨收益
•我們公開發行嘉年華公司普通股的淨收益為9.96億美元
資金來源
截至2022年2月28日,我們的循環貸款下有72億美元的流動性,包括現金、短期投資和借款。 此外,我們還有33億美元的未動用出口信貸額度,為計劃到2024年交付的船舶提供資金。我們計劃使用未來的運營現金流為我們的現金需求提供資金,包括未由我們的出口信貸額度資助的資本支出。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(以十億計) | | 2022 | | 2023 | | 2024 |
2022年2月28日的未來出口信貸額度 | | $ | 0.9 | | | $ | 1.8 | | | $ | 0.6 | |
我們的出口信貸額度包含附註3 “債務” 中所述的各種財務契約。在 2022年2月28日,我們遵守了債務協議下的適用契約。
資產負債表外安排
我們不參與任何資產負債表外安排,包括擔保合同、留存權益或或有權益、某些衍生工具和可變利息實體,這些安排對我們的合併財務報表產生或合理可能產生重大影響。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露.
有關我們的套期保值策略和市場風險的討論,請參閲以下討論以及合併財務報表中的附註10—— “公允價值計量、衍生工具和套期保值活動及財務風險”,以及管理層對10-K表中財務狀況和經營業績的討論和分析。
利率風險
我們的債務構成,包括交叉貨幣互換和利率互換的影響,如下: | | | | | |
| 2022年2月28日 |
固定利率 | 42 | % |
歐元固定利率 | 17 | % |
浮動利率 | 25 | % |
歐元浮動利率 | 15 | % |
英鎊浮動利率 | 1 | % |
第 4 項。 控制和程序.
A. 評估披露控制和程序
披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們在根據 1934 年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息,是在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的。披露控制和程序包括但不限於控制和程序,旨在確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員,以便及時就要求的披露做出決定。
我們的總裁、首席執行官兼首席氣候官以及我們的首席財務官兼首席會計官已經評估了我們的披露控制和程序,並得出結論,截至2022年2月28日,如上所述,這些控制和程序在合理的保障水平下是有效的。
B. 財務報告內部控制的變化
在截至2022年2月28日的季度中,我們的財務報告內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
第二部分-其他信息
第 1 項。 法律訴訟.
我們合併財務報表附註4(“意外開支和承諾”)中描述的法律程序,包括 “COVID-19 行動” 和 “其他監管或政府查詢和調查” 中描述的法律程序,均以引用方式納入本 “法律訴訟” 部分。此外,美國證券交易委員會的規則要求在政府機構參與訴訟時披露某些環境問題,並且此類訴訟涉及潛在的金錢制裁,我們認為此類訴訟的金錢制裁將超過100萬美元。
第 1A 項。 風險因素.
應仔細考慮下表 10-Q 中的風險因素,包括 “風險因素” 中討論的風險因素以及我們 10-K 表格中討論的其他風險。這些風險可能會對我們的業績、運營、前景、計劃、目標、增長、聲譽、現金流、流動性和股價產生重大不利影響。我們的業務還可能受到我們目前未意識到或我們目前認為對我們的運營無關緊要的風險的影響。
運營風險因素
•世界各地的事件和狀況,包括戰爭和其他軍事行動,例如當前對烏克蘭的入侵,以及其他影響人們旅行能力或願望的普遍問題,已經並可能導致郵輪需求的下降。
我們已經並將繼續受到公眾對旅行健康、安全和保障的擔憂的影響,包括政府的旅行建議和旅行限制、政治不穩定和內亂、恐怖襲擊、 戰爭和軍事行動,最近對烏克蘭的入侵,以及其他普遍關注的問題。在某種程度上,當前對烏克蘭的入侵對我們的業務產生不利影響,也可能加劇我們在10-K表格中披露的許多其他風險,其中任何風險都可能對我們的業務和經營業績產生重大不利影響。此外,我們已經並將繼續受到以下因素的影響:加強海關和邊境管制監管、進出某些地理區域的旅行禁令、因地緣政治事件而自願更改行程、增加旅行難度的政府政策以及對簽發國際旅行簽證的限制。我們還可能受到感知或實際經濟環境不利變化的影響,例如全球或區域衰退、失業率和就業不足率上升以及收入水平下降。
第 2 項。 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用.
I.股票互換計劃
我們有一項計劃允許我們在嘉年華公司普通股的交易價格高於嘉年華公司普通股的價格時實現淨現金收益。根據股票互換計劃,我們可以選擇在普通經紀商交易中以現行市場價格發行和出售嘉年華公司普通股,並在英國市場回購等量的嘉年華公司普通股。
根據2021年6月生效的股票互換計劃,董事會授權在美國市場出售高達5億美元的嘉年華公司普通股,並以至少等值的價格購買嘉年華公司的普通股。
將來,我們可能會實施一項計劃,允許我們在嘉年華公司普通股的交易價格高於嘉年華公司普通股的價格時獲得淨現金收益。
嘉年華公司普通股和嘉年華公司普通股的任何銷售已經或將要根據經修訂的1933年《證券法》進行登記。在截至2022年2月28日的三個月中,根據股票互換計劃,我們出售了嘉年華公司130萬股普通股,並回購了相同數量的嘉年華公司普通股,淨收益為200萬美元,用於一般公司用途。自股票互換計劃啟動以來,該計劃於2021年6月首次獲得批准, 我們已經出售了嘉年華公司的1,020萬股普通股,並回購了相同數量的嘉年華公司普通股,淨收益為2100萬美元。
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時期 | | 購買的嘉年華公司普通股總數 (a) (單位:百萬) | | 嘉年華集團普通股每股支付的平均價格 | | 嘉年華公司股票互換計劃下可能購買的嘉年華公司普通股的最大數量 (單位:百萬) |
2021 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 | | — | | | $ | — | | | 9.5 | |
2022 年 1 月 1 日至 2022 年 1 月 31 日 | | — | | | $ | — | | | 9.5 | |
2022 年 2 月 1 日至 2022 年 2 月 28 日 | | 1.3 | | | $ | 19.57 | | | 8.2 | |
總計 | | 1.3 | | | 19.57 | | | |
(a) 除了公開宣佈的計劃或計劃外,沒有購買嘉年華公司的普通股。
第 6 項。 展品. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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展覽 數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案 日期 | |
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公司章程和章程 | | | | | | | | |
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3.1 | | 嘉年華公司第三次修訂和重述的公司章程。 | | 8-K | | 3.1 | | 4/17/2003 | | |
3.2 | | 嘉年華公司第三次修訂和重述的章程。 | | 8-K | | 3.1 | | 4/20/2009 | | |
3.3 | | 嘉年華公司章程 | | 8-K | | 3.3 | | 4/20/2009 | | |
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重大合同 | | | | | | | | |
10.1 | | 嘉年華公司與彼得·安德森之間的僱傭協議日期為2019年6月28日。 | | | | | | | | X |
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10.2** | | 嘉年華公司、嘉年華集團及嘉年華公司和嘉年華集團的某些子公司、作為設施代理的美國銀行歐洲指定活動公司和金融機構集團於2022年2月11日簽訂的多幣種循環融資協議的修訂協議,經2019年8月6日修訂和重述,並於2020年12月31日、2021年5月11日和2021年9月30日進一步修訂。 | | | | | | | | X |
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10.3 | | 嘉年華公司首席執行官2020年股票計劃的收益回收獎勵協議表格。 | | | | | | | | X |
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10.4 | | 嘉年華公司針對某些指定執行官的2020年股票計劃的收益回收獎勵協議表格。 | | | | | | | | X |
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10.5 | | 嘉年華公司首席道德與合規官2020年股票計劃的基於時間的限制性股票單位協議表格。 | | | | | | | | X |
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展覽 數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案 日期 | |
規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 認證 | | | | | | | | |
31.1 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(a)條,對嘉年華公司總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《第13a-14(a)條》,對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
31.3 | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(a)條,對嘉年華公司的總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
31.4 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的第13a-14(a)條,對嘉年華集團的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
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第 1350 節認證 | | | | | | | | |
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32.1* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
32.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
32.3* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司總裁、首席執行官和首席氣候官進行認證。 | | | | | | | | X |
32.4* | | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對嘉年華公司的首席財務官和首席會計官進行認證。 | | | | | | | | X |
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交互式數據文件 | | | | | | | | |
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101 | | 嘉年華公司於2022年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2022年2月28日的季度10-Q表聯合季度報告的合併財務報表如下,格式為Inline XBRL: | | | | | | | | |
| | (i) 截至2022年2月28日和2021年2月28日止三個月的合併收益表(虧損); | | | | | | | | X |
| | (ii) 截至2022年2月28日和2021年2月28日止三個月的綜合收益(虧損)報表; | | | | | | | | X |
| | (iii) 截至2022年2月28日和2021年11月30日的合併資產負債表; | | | | | | | | X |
| | (iv) 截至2022年2月28日和2021年2月28日止三個月的合併現金流量表; | | | | | | | | X |
| | (v) 截至2022年2月28日和2021年2月28日止三個月的合併股東權益表; | | | | | | | | X |
| | (vi) 合併財務報表附註,標有摘要和細節。 | | | | | | | | X |
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展覽 數字 | | 展品描述 | | 表單 | | 展覽 | | 備案 日期 | |
104 | | 嘉年華公司於2022年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2022年2月28日的季度10-Q表聯合季度報告的封面,格式為行內XBRL(作為附錄101)。 | | | | | | | | |
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* | 這些物品已準備就緒,未歸檔。 |
** | 根據S-K法規第601 (b) (10) 項,本附錄的某些部分已被省略。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,每位註冊人已正式要求下列經正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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| 嘉年華公司 | | | 嘉年華集團 |
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來自: | /s/ 阿諾德 W. 唐納德 | | 來自: | /s/ 阿諾德 W. 唐納德 |
| 阿諾德·W·唐納德 | | | 阿諾德·W·唐納德 |
| 總裁、首席執行官兼首席氣候官 | | | 總裁、首席執行官兼首席氣候官 |
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來自: | /s/ 大衞伯恩斯坦 | | 來自: | /s/ 大衞伯恩斯坦 |
| 大衞伯恩斯坦 | | | 大衞伯恩斯坦 |
| 首席財務官兼首席會計官 | | | 首席財務官兼首席會計官 |
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| 日期:2022年3月28日 | | | 日期:2022年3月28日 |
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