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包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-09-300000753308US-GAAP:累計收益虧損淨現金流Hedgenon控制權益成員2022-09-300000753308US-GAAP:累計淨投資收益虧損歸因於控股權益成員2022-09-300000753308US-GAAP:歸因於非控股權益成員的累計固定福利計劃調整2022-09-300000753308美國公認會計準則:歸因於非控股權益成員的累計外匯調整2022-09-300000753308NEE:與股權方法相關的其他綜合收益損失可歸因於非控股權益會員2022-09-300000753308美國公認會計準則:AOCI 歸因於非控股權益成員2022-09-300000753308US-GAAP:累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2021-12-310000753308US-GAAP:累計淨投資收益虧損,包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310000753308US-GAAP:累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310000753308US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310000753308NEE:與股票方法相關的其他綜合收益損失 Investees會員2021-12-310000753308US-GAAP:AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2021-12-310000753308US-GAAP:累積收益虧損現金流對衝包括非控股權益成員2022-01-012022-09-300000753308US-GAAP:累計淨投資收益虧損,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-09-300000753308US-GAAP:累積固定福利計劃調整包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-09-300000753308US-GAAP:累計外幣調整,包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-09-300000753308NEE:與股票方法相關的其他綜合收益損失 Investees會員2022-01-012022-09-300000753308US-GAAP:AOCI 包括歸屬於非控股權益成員的部分2022-01-012022-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-03-012023-03-310000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-05-012023-05-310000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-07-012023-07-310000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員NEE: StormRestorationCost 會員2023-03-012023-03-310000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員NEE: StormRestorationCost 會員2023-04-300000753308US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-09-262023-09-260000753308SRT: 場景預測成員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-10-012023-10-310000753308US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-09-300000753308NEE:位於多個地區的五個風力發電設施和三個太陽能設施會員NEE:美國地理位置不同會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員新增內容:NEP 會員2023-06-300000753308NEE:位於多個地區的五個風力發電設施和三個太陽能設施會員NEE:美國地理位置不同會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2023-06-30nee: 設施0000753308NEE:位於多個地區的五個風力發電設施和三個太陽能設施會員NEE:美國地理位置不同會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2023-01-012023-06-300000753308NEE:美國地理位置不同會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員新增內容:NEP 會員NEE:三個風能設施和一個 SolarPlus 電池設施成員2022-12-310000753308NEE:美國地理位置不同會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員新增內容:NEP 會員NEE:三個風能設施和一個 SolarPlus 電池設施成員2022-12-012022-12-310000753308NEE:美國地理位置不同會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:三個風能設施和一個 SolarPlus 電池設施成員2022-12-012022-12-310000753308NEE:美國中西部地區成員NEE: ThreeWindfilities會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員新增內容:NEP 會員2022-12-310000753308NEE:美國中西部地區成員NEE: ThreeWindfilities會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員新增內容:NEP 會員2022-12-012022-12-310000753308NEE:三個風力發電設施和一個 SolarPlus 電池設施和三個風能設施成員NEE:NEXTERA 能源資源會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-12-310000753308US-GAAP:其他流動負債成員NEE:三個風力發電設施和一個 SolarPlus 電池設施和三個風能設施成員NEE:NEP 和差異化會員會員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-12-310000753308US-GAAP:其他流動負債成員NEE:三個風力發電設施和一個 SolarPlus 電池設施和三個風能設施成員NEE:Nextera能源資源成員的子公司US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2023-01-012023-09-300000753308美國公認會計準則:應付賬款會員NEE:三個風力發電設施和一個 SolarPlus 電池設施和三個風能設施成員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2023-09-300000753308美國公認會計準則:應付賬款會員NEE:三個風力發電設施和一個 SolarPlus 電池設施和三個風能設施成員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員2022-12-310000753308stprc: caNEE:NEXTERA 能源資源會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:電池存儲設施會員新增內容:NEP 會員2022-09-300000753308stprc: caNEE:NEXTERA 能源資源會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:電池存儲設施會員2022-01-012022-09-300000753308stprc: caNEE:NEXTERA 能源資源會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:電池存儲設施會員2022-09-300000753308stprc: caNEE:NEXTERA 能源資源會員US-GAAP:Saleno處置的處置集團不是已停止運營的成員NEE:電池存儲設施會員2022-07-012022-09-300000753308NEE:NEXTERA 能源資源會員2022-07-012022-09-300000753308NEE:NEXTERA 能源資源會員2023-01-012023-09-300000753308NEE:NEXTERA 能源資源會員2022-01-012022-09-300000753308SRT: 場景預測成員NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-09-012023-10-310000753308NEE:新一代支出會員NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員NEE:現有世代支出會員2023-09-300000753308NEE:傳輸和分銷支出成員NEE:佛羅裏達電力燈公司會員2023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員NEE:核燃料支出成員2023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員NEE:一般支出和其他支出會員2023-09-300000753308新增內容:WindExpenditures 會員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE: neerSegmentMement 會員NEE:SolarExpenditures會員2023-09-300000753308NEE:其他清潔能源成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE:核支出會員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE: 費率調節傳輸會員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE:其他支出會員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308新增內容:WindExpenditures 會員NEE: neerSegmentMement 會員2023-01-012023-09-300000753308NEE: neerSegmentMement 會員NEE:SolarExpenditures會員2023-01-012023-09-300000753308NEE: 合同組1成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員NEE:包括運輸和儲存合同在內的天然氣最低付款額會員NEE:Sabal Trail 和 FloridaSoutheast Connection 成員2023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員SRT: 合併淘汰會員2023-07-012023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員SRT: 合併淘汰會員2023-01-012023-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員SRT: 合併淘汰會員2022-07-012022-09-300000753308NEE:佛羅裏達電力燈公司會員SRT: 合併淘汰會員2022-01-012022-09-300000753308NEE:山谷管道成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE:山谷管道成員NEE:天然氣運輸協議成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE: DuanearnoldeNoldenergyCenter 保險會員2023-09-300000753308新增:西布魯克站保險會員2023-09-300000753308新增內容:stLucieUnitno2Insurance 會員2023-09-300000753308NEE: DuanearnoldeNoldenergyCenter 保險會員2023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員新增內容:FPL 細分會員2023-07-012023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-07-012023-09-300000753308NEE:企業和清算會員2023-07-012023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員新增內容:FPL 細分會員2022-07-012022-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員NEE: neerSegmentMement 會員2022-07-012022-09-300000753308NEE:企業和清算會員2022-07-012022-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-01-012023-09-300000753308NEE:企業和清算會員2023-01-012023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員新增內容:FPL 細分會員2022-01-012022-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員NEE: neerSegmentMement 會員2022-01-012022-09-300000753308NEE:企業和清算會員2022-01-012022-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員新增內容:FPL 細分會員2023-01-012023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員新增內容:FPL 細分會員2023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員NEE: neerSegmentMement 會員2023-09-300000753308NEE:企業和清算會員2023-09-300000753308US-GAAP:運營部門成員新增內容:FPL 細分會員2022-12-310000753308US-GAAP:運營部門成員NEE: neerSegmentMement 會員2022-12-310000753308NEE:企業和清算會員2022-12-3100007533082023-09-302023-09-30 美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告
在從 ________ 到 ________ 的過渡時期
| | | | | | | | | | | | | | |
佣金 文件 數字 | | 註冊人的確切姓名如其所示 章程、主要行政辦公室地址和 註冊人的電話號碼 | | 國税局僱主 識別 數字 |
1-8841 | | NEXTERA ENERGY, INC | | 59-2449419 |
2-27612 | | 佛羅裏達電力和照明公司 | | 59-0247775 |
環球大道 700 號
朱諾海灘, 佛羅裏達33408
(561) 694-4000
公司或組織的州或其他司法管轄區:佛羅裏達
根據該法第12(b)條註冊的證券:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
註冊人 | | 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 每個交易所的名稱 在哪個註冊了 |
Nextera Energy, Inc | | 普通股,面值0.01美元 | | NEE | | 紐約證券交易所 |
| | 6.926% 企業單位 | | NEE.PRR | | 紐約證券交易所 |
| | | | | | |
佛羅裏達電力和照明公司 | | 沒有 | | | | |
用複選標記表明註冊人(1)在過去的12個月中是否提交了1934年《證券交易法》第13或15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天中是否受此類申報要求的約束。
Nextera Energy, Inc.是的☑ 不 ☐ 佛羅裏達電力和照明公司是的 ☑不是 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內是否以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
Nextera Energy, Inc.是的 ☑不 ☐ 佛羅裏達電力和照明公司是的 ☑不是 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。
NexTera 能源公司. 大型加速過濾器☑加速文件管理器 ☐非加速文件管理器 ☐規模較小的申報公司 ☐新興成長型公司 ☐
佛羅裏達電力和照明公司大型加速文件管理器 ☐加速文件管理器 ☐ 非加速文件管理器☑規模較小的申報公司 ☐新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司,請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據1934年《證券交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見1934年《證券交易法》第12b-2條)。是的☐沒有☑
截至2023年9月30日,Nextera Energy, Inc.已發行普通股數量,面值0.01美元:2,051,707,741
截至2023年9月30日,佛羅裏達電力和照明公司已發行的未計面值普通股數量,所有這些股票均由Nextera Energy, Inc. 以實益和記錄方式持有: 1,000
這份合併後的10-Q表格代表了Nextera Energy, Inc.和佛羅裏達電力和照明公司的單獨申報。此處包含的與個人註冊人有關的信息由該註冊人代表自己提交。佛羅裏達電力和照明公司對與Nextera Energy, Inc.相關的信息不作任何陳述。”s 其他操作。
佛羅裏達電力和照明公司符合10-Q表格第H.(1)(a)和(b)號一般指令中規定的條件,因此以簡化的披露格式提交本表格。
定義
文本中使用的縮略詞和已定義術語包括以下內容:
| | | | | |
任期 | 意思 |
2021 年利率協議 | 2021 年 12 月 FPSC 最終命令,批准了 FPL 與 FPL 基準利率程序中的幾個幹預者之間的規定和和解 |
AFUDC | 施工期間使用的資金補貼 |
AFUDC — 股權 | AFUDC的股權部分 |
AOCI | 累計的其他綜合收益 |
CSCS 協議 | 修訂和重述了現金補助和信貸支持協議 |
杜安·阿諾德 | 杜安·阿諾德能源中心 |
FERC | 美國聯邦能源監管委員會 |
佛羅裏達州東南連接 | 佛羅裏達東南連接有限責任公司,Nextera能源資源的全資子公司 |
FPL | 佛羅裏達電力和照明公司 |
FPSC | 佛羅裏達州公共服務委員會 |
燃料條款 | 燃料和購買的電力成本回收條款,由FPSC制定 |
GAAP | 美國公認的會計原則 |
| |
ITC | 投資税收抵免 |
千瓦時 | 千瓦時 |
管理層的討論 | 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
mmBTU | 一百萬英制熱單位 |
兆瓦 | 兆瓦 |
兆瓦時 | 兆瓦時 |
NEE | Nextera Energy, Inc |
NEECH | NexTera 能源資本控股有限公司 |
NEER | 運營部門由 Nextera 能源資源和 NEET 組成 |
NEET | Nextera 能源傳輸有限責任公司 |
NEP | Nextera Energy Par |
NEP OPCo | NEXtera Energy 運營合作伙伴,LP,NEP 的子公司 |
淨一代 | 發電廠的淨所有權權益
|
NexTera 能源資源 | NexTera 能源資源有限責任公司 |
注意 __ | 簡明合併財務報表附註 __ |
NRC | 美國核監管委員會 |
運維費用 | 簡明合併損益表中的其他運營和維護費用 |
OCI | 其他綜合收益 |
場外的 | 非處方藥 |
奧蒂 | 暫時性損傷或暫時受損以外的其他損傷 |
PTC | 生產税收抵免 |
監管投資回報率 | 為監管目的確定的普通股回報率 |
RNG | 可再生天然氣 |
薩巴爾步道 | Sabal Trail Transmission, LLC,該實體旗下的 Nextera Energy Resources 子公司擁有 42.5% 的所有權 |
西布魯克 | 西布魯克站 |
秒 | 美國證券交易委員會 |
| |
美國 | 美利堅合眾國 |
NEE、FPL、NEECH、Nextera Energy Resources和NEET各有子公司和關聯公司,其名稱可能包括Nextera Energy、FPL、Nextera能源資源、Nextera能源傳輸、Nextera、FPL集團、FPL Energy、FPLE、NEP和類似參考文獻。為方便和簡單起見,本報告中有時使用NEE、FPL、NEECH、Nextera Energy Resources、NEET和NEER等術語作為特定子公司、關聯公司或子公司集團或關聯公司的縮略語。確切的含義取決於上下文。
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁號 |
| | |
定義 | | 2 |
前瞻性陳述 | 4 |
| | |
| 第一部分 — 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 財務報表 | 7 |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 42 |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 55 |
第 4 項。 | 控制和程序 | 55 |
| | |
| 第二部分 — 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 56 |
第 1A 項。 | 風險因素 | 56 |
第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 | 56 |
第 5 項. | 其他信息 | 56 |
第 6 項。 | 展品 | 57 |
| | |
簽名 | | 58 |
前瞻性陳述
該報告包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。任何表達或涉及對期望、信念、計劃、目標、假設、戰略、未來事件或績效的討論的陳述(通常,但並非總是如此,通過使用諸如可能產生的詞語或短語,預期、將來、預期、相信、可能、應該、估計、可能、可能、未來、預測、目標、展望、預測和意圖或意圖或類似含義的詞語)都不是歷史事實陳述,可能具有前瞻性。前瞻性陳述涉及估計、假設和不確定性。因此,任何此類陳述均參照並附有以下重要因素(以及與此類前瞻性陳述特別提及的任何假設和其他因素)進行全面限定,這些因素可能會對NEE和/或FPL的運營和財務業績產生重大影響,並可能導致NEE和/或FPL的實際業績與NEE和/或FPL的實際業績與NEE和/或FPL在其中或代表NEE發表的前瞻性陳述中包含或暗示的業績存在重大差異這個合併的表格 10-Q,在在各自的網站上進行演講,以回答問題或其他方式。
監管、立法和法律風險
•NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到對其業務的廣泛監管的重大不利影響。
•如果NEE和FPL無法通過基準利率、成本回收條款、其他監管機制或其他方式,及時收回任何可觀的成本、某些資產的回報率或合理的投資資本回報率,則它們的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到重大不利影響。
•對NEE和FPL至關重要的監管決策可能會受到政治、監管、運營和經濟因素的重大不利影響。
•FPL對衍生工具的使用可能會受到審慎方面的質疑,如果被認定為不謹慎,則可能導致FPSC不允許收回此類使用的成本。
•任何削減、修改或取消支持公用事業規模可再生能源的政府激勵措施或政策,包括但不限於税法、政策和激勵措施、可再生投資組合標準和上網電價,或對可再生能源或生產或交付其所需的設備徵收額外的税收、關税、關税或其他評估,都可能導致新可再生能源項目的開發和/或融資缺乏令人滿意的市場,放棄 NEE 和 FPL可再生能源項目的開發、對可再生能源項目的投資損失以及項目回報率的降低,所有這些都可能對NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•由於新的或修訂的法律或法規或對這些法律和法規的解釋,NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到重大不利影響。
•NEE和FPL受許多環境法律、法規和其他標準的約束,這些法律法規和其他標準可能會導致資本支出、運營成本增加和各種負債,並可能要求NEE和FPL限制或取消某些業務。
•NEE和FPL的業務可能會受到聯邦或州法律或法規的負面影響,這些法律或法規要求對温室氣體排放的生產實行新的或額外的限制。
•對NEE和FPL的運營和業務的廣泛聯邦監管使NEE和FPL面臨巨大且不斷增加的合規成本,還可能因合規失敗而面臨鉅額罰款和其他制裁。
•税法、指導方針或政策的變化,包括但不限於企業所得税税率的變化,以及用於確定税收相關資產和負債金額的判斷和估計,可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•由於訴訟的不利結果,NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到重大不利影響。
•對FPL或NEE違法行為的指控有可能導致罰款、處罰或其他制裁或影響,並對FPL和NEE造成聲譽損害,並可能阻礙FPL和NEE與政府當局互動的有效性。
開發和運營風險
•如果NEE和FPL不繼續進行正在開發的項目,或者無法按計劃或在預算範圍內完成發電、輸電和配電設施、天然氣基礎設施或其他設施的建設或資本改進,NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到影響。
•NEE和FPL面臨與項目選址、融資、施工、許可、政府批准和項目開發協議談判相關的風險,這些風險可能會阻礙其開發和運營活動。
•NEE和FPL的發電、輸電和配電設施、燃氣基礎設施設施、佛羅裏達州的零售天然氣配送系統和其他設施的運營和維護面臨許多運營風險,其後果可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到客户數量或客户使用量增長放緩的負面影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到天氣狀況的重大不利影響,包括但不限於惡劣天氣的影響。
•地緣政治因素、恐怖主義、網絡攻擊或試圖破壞NEE和FPL業務或第三方業務的個人和/或團體可能造成的恐怖主義威脅和災難性事件,可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL獲得保險的能力以及任何可用保險的條款可能會受到國際、國家、州或地方事件和公司特定事件以及保險公司財務狀況的重大不利影響。NEE和FPL的保險範圍並不能為所有重大損失提供保障。
•NEE通過NEER的天然氣基礎設施業務投資天然氣和石油生產和輸送資產。天然氣基礎設施業務受到天然氣、液化天然氣、石油和其他能源商品市場價格波動的影響。長期低迷的天然氣和石油價格可能會影響NEER的天然氣基礎設施業務,並導致NEER推遲或取消某些天然氣基礎設施項目,並可能導致某些項目受損,這可能會對NEE的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•如果提供NEER的全部能源和容量需求服務所需的供應成本不佳,則運營成本可能會增加,並對NEE的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•由於燃料、電力、可再生能源和其他能源商品的市場價格可能出現重大波動,NEER無法或未能妥善管理或有效對衝其投資組合中的大宗商品風險,可能會對NEE的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•能源市場流動性的減少可能會限制NEE管理其運營風險的能力,這反過來又可能對NEE的業務、財務狀況、經營業績和前景產生負面影響。
•NEE和FPL的對衝和交易程序以及相關的風險管理工具可能無法防止重大損失。
•如果價格走勢顯著或持續偏離歷史行為,則NEE和FPL與其對衝和交易程序相關的風險管理工具可能無法防止重大損失。
•如果電力傳輸或天然氣、核燃料或其他商品運輸設施不可用或中斷,則包括FPL在內的NEE子公司出售和輸送電力或天然氣的能力可能會受到限制。
•NEE和FPL受到客户、對衝交易對手和供應商的信用和績效風險的影響。
•如果交易對手未能按照衍生品合約的條款履行或付款,或者如果要求NEE或FPL在衍生品合約下提供保證金現金抵押品,NEE和FPL可以確認財務損失或運營現金流的減少。
•NEE和FPL高度依賴敏感和複雜的信息技術系統,這些系統的任何故障或違規都可能對其業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的零售業務面臨敏感客户數據可能遭到泄露的風險,這可能會對其聲譽造成重大不利影響和/或對NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL可以確認由於衍生工具市場價值波動和場外交易市場流動性有限而造成的財務損失。
•NEE 和 FPL 可能會受到負面宣傳的重大不利影響。
•如果FPL無法以可接受的條件與佛羅裏達州的市縣維持、談判或重新談判特許經營協議,NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到不利影響。
•NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到罷工或停工以及人員成本增加的重大不利影響。
•NEE成功識別、完成和整合收購的能力面臨重大風險,包括但不限於能源行業整合導致的收購競爭加劇的影響。
核發電風險
•NEE和FPL的核發電設施的運營和維護涉及環境、健康和財務風險,可能導致罰款或關閉設施,並增加成本和資本支出。
•如果美國的任何核發電設施或歐洲的某些核發電設施發生事故,可以對NEE和FPL因參與二級財務保護體系和核保險互助公司而進行的重大追溯性評估和/或追溯性保險費進行評估。
•核管制委員會有關加強安全措施的命令或新法規以及核管制委員會頒佈的任何未來安全要求可能要求NEE和FPL在其核發電設施中產生大量的運營和資本支出和/或導致收入減少。
•NEE或FPL在各自的運營許可證到期之前無法運營任何核發電機組,可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、運營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE和FPL的核機組定期停用,以適應計劃中的加油和維護中斷以及用於其他目的。如果計劃中斷持續的時間超過預期,或者出現計劃外停機,NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景可能會受到重大不利影響。
流動性、資本要求和普通股風險
•信貸和資本市場的混亂、不確定性或波動性等因素可能會對NEE和FPL為其流動性和資本需求提供資金並實現其增長目標的能力產生負面影響,還可能對NEE和FPL的業務、財務狀況、流動性、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE、NEECH和FPL無法維持其當前的信用評級,可能會對NEE和FPL的流動性和經營業績產生重大不利影響,限制NEE和FPL發展業務的能力,並增加利息成本。
•如果NEE和FPL的信貸提供者無法為其對公司的信貸承諾提供資金或維持其當前的信用評級,則其流動性可能會受到損害。
•市場表現不佳和其他經濟因素可能會影響NEE的固定福利養老金計劃的資金狀況,這可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、流動性、經營業績和前景產生重大不利影響。
•糟糕的市場表現和其他經濟因素可能會對NEE和FPL的核退役基金的資產價值產生不利影響,這可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、流動性、經營業績和前景產生重大不利影響。
•NEE的某些投資會受到市值變化和其他風險的影響,這可能會對NEE的流動性、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
•如果其子公司無法向NEE支付上游股息或償還資金,NEE可能無法履行其當前和未來的財務義務並支付其普通股股息。
•如果要求NEE履行其子公司的債務擔保,NEE可能無法履行其當前和未來的財務義務以及支付普通股股息。
•NEP可能無法以商業上合理的條件獲得資本來源,這將對其完成未來收購的能力以及NEE在NEP OPCo中的有限合夥人權益的價值產生重大不利影響。
•信貸和資本市場的混亂、不確定性或波動性可能會對NEE普通股的市場價格施加向下壓力。
•廣泛的公共衞生危機和流行病或流行病可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、流動性、經營業績和前景產生重大不利影響。
這些因素應與第一部分第1A項中包含的風險因素一起閲讀。NEE和FPL截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告(2022年10-K表格)中的風險因素,投資者應參考2022年10-K表格的該部分。除非法律另有要求,否則任何前瞻性陳述僅代表發表此類聲明之日,NEE和FPL沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映此類陳述發表之日後的事件或情況,包括但不限於意外事件。新的因素不時出現,管理層無法預測所有這些因素,也無法評估每個因素對業務的影響,也無法評估任何因素或因素組合在多大程度上可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含或暗示的業績存在重大差異。
網站訪問美國證券交易委員會文件。 NEE和FPL在以電子方式向美國證券交易委員會提交或提供這些文件後,儘快在合理可行的情況下儘快在NEE的互聯網網站www.nexteraenergy.com上免費提供其向美國證券交易委員會提交的文件,包括10-K表的年度報告、10-Q表的季度報告、8-K表的最新報告以及對這些報告的任何修改。NEE網站(或其任何子公司或附屬公司的網站)上提供的信息和材料未以引用方式納入本合併的10-Q表中。
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表
NEXTERA ENERGY, INC
簡明合併收益表
(百萬,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | $ | 7,172 | | | $ | 6,719 | | | $ | 21,236 | | | $ | 14,792 | |
運營費用 | | | | | | | | |
燃料、購買的電力和交換 | | 1,554 | | | 1,933 | | | 4,280 | | | 4,888 | |
其他操作和維護 | | 1,196 | | | 1,225 | | | 3,391 | | | 3,161 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 1,957 | | | 1,289 | | | 4,272 | | | 3,332 | |
所得税和其他税收以外的税收——淨額 | | 636 | | | 581 | | | 1,727 | | | 1,572 | |
總運營費用——淨額 | | 5,343 | | | 5,028 | | | 13,670 | | | 12,953 | |
處置業務/資產的收益——淨額 | | 7 | | | 171 | | | 11 | | | 196 | |
營業收入 | | 1,836 | | | 1,862 | | | 7,577 | | | 2,035 | |
其他收入(扣除額) | | | | | | | | |
利息支出 | | (26) | | | (259) | | | (1,344) | | | 100 | |
| | | | | | | | |
權益法被投資者的權益收益(虧損) | | (954) | | | 196 | | | (721) | | | 180 | |
施工期間使用的股權基金補貼 | | 43 | | | 20 | | | 105 | | | 88 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
處置投資和其他財產的收益——淨額 | | 29 | | | 51 | | | 126 | | | 83 | |
NEER核退役基金中持有的股票證券的未實現收益(虧損)的變化——淨額 | | (98) | | | (141) | | | (10) | | | (569) | |
其他定期福利淨收入 | | 62 | | | 70 | | | 184 | | | 159 | |
其他 — 淨額 | | 81 | | | 83 | | | 288 | | | 160 | |
其他收入總額(扣除額)——淨額 | | (863) | | | 20 | | | (1,372) | | | 201 | |
所得税前收入 | | 973 | | | 1,882 | | | 6,205 | | | 2,236 | |
所得税支出(福利) | | (46) | | | 323 | | | 838 | | | 257 | |
淨收入 | | 1,019 | | | 1,559 | | | 5,367 | | | 1,979 | |
歸屬於非控股權益的淨虧損 | | 200 | | | 137 | | | 733 | | | 646 | |
歸因於 NEE 的淨收入 | | $ | 1,219 | | | $ | 1,696 | | | $ | 6,100 | | | $ | 2,625 | |
歸屬於NEE的每股收益: | | | | | | | | |
基本 | | $ | 0.60 | | | $ | 0.86 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.33 | |
假設稀釋 | | $ | 0.60 | | | $ | 0.86 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.33 | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
NEXTERA ENERGY, INC
綜合收益的簡明合併報表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | |
淨收入 | $ | 1,019 | | | $ | 1,559 | | | $ | 5,367 | | | $ | 1,979 | | |
其他綜合收益(虧損),扣除税款 | | | | | | | | |
將現金流套期保值的未實現虧損從累計的其他綜合收益(虧損)重新歸類為淨收益(扣除美元)0税收優惠,美元0税收優惠,美元1税收優惠和 $2分別享受税收優惠) | — | | | — | | | 1 | | | 5 | | |
可供出售證券的未實現淨收益(虧損): | | | | | | | | |
仍持有證券的未實現淨虧損(扣除美元)6税收優惠,美元8税收優惠,美元7税收優惠和 $31分別享受税收優惠) | (19) | | | (31) | | | (20) | | | (91) | | |
從累計的其他綜合收益(虧損)重新分類為淨收益(扣除美元)1税收優惠,美元1税收優惠,美元3税收優惠和 $1分別享受税收優惠) | 2 | | | 1 | | | 9 | | | 3 | | |
固定福利養老金和其他福利計劃: | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
從累計的其他綜合收益(虧損)重新分類為淨收益(扣除美元)0税收優惠,美元0税收支出,美元0税收優惠和 $0分別是税收支出) | — | | | — | | | 1 | | | — | | |
外幣折算未實現淨虧損 | (15) | | | (49) | | | (2) | | | (58) | | |
與權益法投資方相關的其他綜合收益(扣除美元)0税收優惠,美元0税收支出,美元0税收優惠和 $0分別是税收支出) | — | | | 1 | | | — | | | 1 | | |
扣除税款的其他綜合虧損總額 | (32) | | | (78) | | | (11) | | | (140) | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
綜合收入 | 987 | | | 1,481 | | | 5,356 | | | 1,839 | | |
歸因於非控股權益的綜合虧損 | 205 | | | 160 | | | 734 | | | 672 | | |
歸因於 NEE 的綜合收益 | $ | 1,192 | | | $ | 1,641 | | | $ | 6,090 | | | $ | 2,511 | | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
NEXTERA ENERGY, INC
簡明的合併資產負債表
(百萬,面值除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | | |
流動資產: | | | | |
現金和現金等價物 | | $ | 1,568 | | | $ | 1,601 | |
客户應收賬款,扣除備抵金美元49和 $54,分別地 | | 4,034 | | | 4,349 | |
其他應收賬款 | | 927 | | | 744 | |
材料、用品和燃料庫存 | | 2,074 | | | 1,934 | |
監管資產 | | 1,540 | | | 2,165 | |
衍生品 | | 1,659 | | | 1,590 | |
| | | | |
其他 | | 2,442 | | | 1,107 | |
流動資產總額 | | 14,244 | | | 13,490 | |
其他資產: | | | | |
不動產、廠房和設備 –淨額(美元)23,198和 $22,927分別與 VIE 相關) | | 120,883 | | | 111,059 | |
特殊用途資金 | | 8,021 | | | 7,496 | |
投資於權益法被投資者 | | 5,991 | | | 6,582 | |
預付福利費用 | | 1,974 | | | 1,832 | |
監管資產 | | 5,182 | | | 5,992 | |
衍生品 | | 2,078 | | | 1,935 | |
善意 | | 5,043 | | | 4,854 | |
其他 | | 8,258 | | | 5,695 | |
其他資產總額 | | 157,430 | | | 145,445 | |
總資產 | | $ | 171,674 | | | $ | 158,935 | |
負債、可贖回的非控制性權益和權益 | | | | |
流動負債: | | | | |
商業票據 | | $ | 3,985 | | | $ | 1,709 | |
其他短期債務 | | 2,175 | | | 1,368 | |
長期債務的當前部分(美元)63和 $61分別與 VIE 相關) | | 7,979 | | | 6,633 | |
應付賬款 ($)559和 $1,250分別與 VIE 相關) | | 6,662 | | | 8,312 | |
客户存款 | | 615 | | | 560 | |
應計利息和税款 | | 1,662 | | | 719 | |
衍生品 | | 788 | | | 2,102 | |
與施工有關的應計支出 | | 1,971 | | | 1,760 | |
監管負債 | | 416 | | | 350 | |
| | | | |
其他 | | 2,243 | | | 3,182 | |
流動負債總額 | | 28,496 | | | 26,695 | |
其他負債和遞延信貸: | | | | |
長期債務(美元)1,049和 $1,108分別與 VIE 相關) | | 59,183 | | | 55,256 | |
資產報廢債務 | | 3,371 | | | 3,245 | |
遞延所得税 | | 9,747 | | | 9,072 | |
監管負債 | | 9,616 | | | 9,626 | |
衍生品 | | 1,876 | | | 2,909 | |
| | | | |
其他 | | 2,817 | | | 2,696 | |
其他負債和遞延貸項總額 | | 86,610 | | | 82,804 | |
負債總額 | | 115,106 | | | 109,499 | |
承付款和意外開支 | | | | |
可贖回的非控股權益 –競爭 | | 318 | | | 1,110 | |
公平 | | | | |
普通股 ($)0.01面值,授權股份 – 3,200;已發行股份 – 2,052和 1,987, 分別) | | 21 | | | 20 | |
額外的實收資本 | | 17,317 | | | 12,720 | |
留存收益 | | 29,984 | | | 26,707 | |
累計其他綜合虧損 | | (227) | | | (218) | |
普通股股東權益總額 | | 47,095 | | | 39,229 | |
非控股權益 ($)9,039和 $9,092分別與 VIE 相關) | | 9,155 | | | 9,097 | |
總權益 | | 56,250 | | | 48,326 | |
總負債、可贖回的非控股權益和權益 | | $ | 171,674 | | | $ | 158,935 | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
NEXTERA ENERGY, INC
簡明的合併現金流量表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | | |
淨收入 | | $ | 5,367 | | | $ | 1,979 | |
調整淨收入與(用於)經營活動提供的淨現金: | | | | |
折舊和攤銷 | | 4,272 | | | 3,332 | |
核燃料和其他攤銷 | | 198 | | | 211 | |
| | | | |
按市值計價衍生品合約的未實現虧損(收益)——淨額 | | (2,494) | | | 1,924 | |
NEER核退役基金持有的股票證券的未實現虧損(收益)——淨額 | | 10 | | | 569 | |
外幣交易虧損(收益) | | 71 | | | (162) | |
遞延所得税 | | 466 | | | 208 | |
成本回收條款和特許經營費 | | 1,020 | | | (1,295) | |
| | | | |
| | | | |
權益法被投資者的權益虧損(收益) | | 721 | | | (180) | |
權益法被投資者的收益分配 | | 520 | | | 408 | |
處置企業、資產和投資的收益——淨額 | | (137) | | | (279) | |
可收回的風暴相關成本 | | (366) | | | (26) | |
其他 — 淨額 | | 30 | | | (29) | |
運營資產和負債的變化: | | | | |
流動資產 | | (206) | | | (1,238) | |
非流動資產 | | (330) | | | (66) | |
流動負債 | | (757) | | | 1,809 | |
非流動負債 | | 38 | | | 102 | |
經營活動提供的淨現金 | | 8,423 | | | 7,267 | |
來自投資活動的現金流 | | | | |
FPL 的資本支出 | | (7,279) | | | (6,021) | |
NEER 的獨立電力和其他投資 | | (11,456) | | | (7,252) | |
| | | | |
購買核燃料 | | (126) | | | (105) | |
其他資本支出 | | (49) | | | (451) | |
| | | | |
出售NEER的獨立電力和其他投資 | | 1,353 | | | 575 | |
特殊用途基金和其他投資中證券的出售或到期所得收益 | | 3,539 | | | 2,896 | |
在特殊用途基金和其他投資中購買證券 | | (4,759) | | | (3,496) | |
| | | | |
其他 — 淨額 | | — | | | 5 | |
用於投資活動的淨現金 | | (18,777) | | | (13,849) | |
來自融資活動的現金流量 | | | | |
長期債務的發行,包括溢價和折扣 | | 9,978 | | | 11,616 | |
長期債務的償還 | | (5,084) | | | (2,137) | |
差額會員投資者的收益 | | 337 | | | 443 | |
| | | | |
商業票據的淨變化 | | 2,276 | | | (457) | |
其他短期債務的收益 | | 1,925 | | | 1,725 | |
償還其他短期債務 | | (638) | | | (525) | |
根據現金轉移和信貸支持協議從(向)關聯方支付的款項——淨額 | | (206) | | | 8 | |
普通股/股權單位的發行——淨額 | | 4,505 | | | 1,458 | |
普通股股息 | | (2,823) | | | (2,507) | |
其他 — 淨額 | | (567) | | | (386) | |
融資活動提供的淨現金 | | 9,703 | | | 9,238 | |
貨幣折算對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | | (12) | | | (5) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | | (663) | | | 2,651 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 3,441 | | | 1,316 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 2,778 | | | $ | 3,967 | |
現金流信息的補充披露 | | | | |
支付利息的現金(扣除資本化金額) | | $ | 1,797 | | | $ | 828 | |
為所得税支付(收到)的現金——淨額 | | $ | 323 | | | $ | (36) | |
非現金投資和融資活動補充時間表 | | | | |
應計增產 | | $ | 6,148 | | | $ | 6,079 | |
財產、廠房和設備減少——淨負債和合同負債(2023年活動,見附註11) | | $ | 251 | | | $ | 639 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
NEXTERA ENERGY, INC
簡明合併權益表
(百萬,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 共計 股東 公平 | | 非- 控制 興趣愛好 | | 總計 公平 | | 可贖回的非控股權益 |
截至2023年9月30日的三個月 | 股份 | | 聚合 面值 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | 2,024 | | | $ | 20 | | | $ | 15,262 | | | $ | (200) | | | $ | 29,711 | | | $ | 44,793 | | | $ | 8,771 | | | $ | 53,564 | | | $ | 812 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,219 | | | 1,219 | | | (194) | | | | | (6) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的付款活動 | 1 | | | — | | | 56 | | | — | | | — | | | 56 | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (946) | | | (946) | | | — | | | | | — | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (27) | | | — | | | (27) | | | (5) | | | | | — | |
普通股/股權單位的發行——淨額 | 27 | | | 1 | | | 2,000 | | | — | | | — | | | 2,001 | | | — | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他差異成員利益活動 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | 606 | | | | | (488) | |
其他 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (23) | | | | | — | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | 2,052 | | | $ | 21 | | | $ | 17,317 | | | $ | (227) | | | $ | 29,984 | | | $ | 47,095 | | | $ | 9,155 | | | $ | 56,250 | | | $ | 318 | |
———————————————
(a)每股股息為美元0.4675在截至 2023 年 9 月 30 日的三個月中。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 總計 常見 股東 公平 | | 非- 控制 興趣愛好 | | 總計 公平 | | 可贖回的非控股權益 |
截至2023年9月30日的九個月 | 股份 | | 聚合 面值 | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | 1,987 | | | $ | 20 | | | $ | 12,720 | | | $ | (218) | | | $ | 26,707 | | | $ | 39,229 | | | $ | 9,097 | | | $ | 48,326 | | | $ | 1,110 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,100 | | | 6,100 | | | (752) | | | | | 19 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股份的付款活動 | 4 | | | — | | | 91 | | | — | | | — | | | 91 | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,823) | | | (2,823) | | | — | | | | | — | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (10) | | | — | | | (10) | | | (1) | | | | | — | |
普通股/股權單位的發行——淨額 | 61 | | | 1 | | | 4,513 | | | — | | | — | | | 4,514 | | | — | | | | | — | |
出售擁有非控股權益的子公司(b) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (165) | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他差異成員資格 興趣活動 | — | | | — | | | (6) | | | — | | | — | | | (6) | | | 1,086 | | | | | (811) | |
其他 | — | | | — | | | (1) | | | 1 | | | — | | | — | | | (110) | | | | | — | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | 2,052 | | | $ | 21 | | | $ | 17,317 | | | $ | (227) | | | $ | 29,984 | | | $ | 47,095 | | | $ | 9,155 | | | $ | 56,250 | | | $ | 318 | |
———————————————
(a)每股股息為美元0.4675適用於2023年的每個季度。
(b)參見注釋 11 –處置業務/資產。
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
NEXTERA ENERGY, INC
簡明合併權益表
(百萬,每股金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累積的 其他 全面 損失 | | 已保留 收益 | | 總計 常見 股東 公平 | | 非- 控制 興趣愛好 | | 總計 公平 | | 可贖回的非控股權益 |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | 股份 | | 聚合 面值 | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | 1,965 | | | $ | 20 | | | $ | 11,309 | | | $ | (59) | | | $ | 25,169 | | | $ | 36,439 | | | $ | 8,115 | | | $ | 44,554 | | | $ | 53 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,696 | | | 1,696 | | | (138) | | | | | 1 | |
股票單位的溢價 | — | | | — | | | (127) | | | — | | | — | | | (127) | | | — | | | | | — | |
基於股份的付款活動 | — | | | — | | | 80 | | | — | | | — | | | 80 | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (836) | | | (836) | | | — | | | | | — | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (55) | | | — | | | (55) | | | (23) | | | | | — | |
普通股/股票單位的發行成本——淨額 | 22 | | | — | | | 1,446 | | | — | | | — | | | 1,446 | | | — | | | | | — | |
出售擁有非控股權益的子公司(b) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (147) | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他差異成員利益活動 | — | | | — | | | (13) | | | — | | | — | | | (13) | | | 252 | | | | | (54) | |
其他 | — | | | — | | | (1) | | | — | | | — | | | (1) | | | 58 | | | | | — | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | 1,987 | | | $ | 20 | | | $ | 12,694 | | | $ | (114) | | | $ | 26,029 | | | $ | 38,629 | | | $ | 8,117 | | | $ | 46,746 | | | $ | — | |
_______________________
(a)每股股息為美元0.425截至2022年9月30日的三個月.
(b)參見注釋 11 –處置業務/資產。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 額外 付費 資本 | | 累計其他綜合虧損 | | 已保留 收益 | | 總計 常見 股東 公平 | | 非- 控制 興趣愛好 | | 總計 公平 | | 可兑換 非控制性 興趣愛好 |
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | 股份 | | 聚合 面值 | | |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | 1,963 | | | $ | 20 | | | $ | 11,271 | | | $ | — | | | $ | 25,911 | | | $ | 37,202 | | | $ | 8,222 | | | $ | 45,424 | | | $ | 245 | |
淨收益(虧損) | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,625 | | | 2,625 | | | (653) | | | | | 7 | |
股票單位的溢價 | — | | | — | | | (127) | | | — | | | — | | | (127) | | | — | | | | | — | |
基於股份的付款活動 | 2 | | | — | | | 122 | | | — | | | — | | | 122 | | | — | | | | | — | |
普通股股息(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | (2,507) | | | (2,507) | | | — | | | | | — | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (114) | | | — | | | (114) | | | (26) | | | | | — | |
普通股/股票單位的發行成本——淨額 | 22 | | | — | | | 1,446 | | | — | | | — | | | 1,446 | | | — | | | | | — | |
出售擁有非控股權益的子公司(b) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (147) | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他差異成員利益活動 | — | | | — | | | (15) | | | — | | | — | | | (15) | | | 542 | | | | | (251) | |
其他 | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | (3) | | | 179 | | | | | (1) | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | 1,987 | | | $ | 20 | | | $ | 12,694 | | | $ | (114) | | | $ | 26,029 | | | $ | 38,629 | | | $ | 8,117 | | | $ | 46,746 | | | $ | — | |
_______________________
(a)每股股息為美元0.425適用於2022年的每個季度。
(b)參見注釋 11 –處置業務/資產。
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併收益表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業收入 | | $ | 5,475 | | | $ | 5,075 | | | $ | 14,169 | | | $ | 13,211 | |
運營費用 | | | | | | | | |
燃料、購買的電力和交換 | | 1,339 | | | 1,733 | | | 3,764 | | | 4,364 | |
其他操作和維護 | | 456 | | | 511 | | | 1,262 | | | 1,349 | |
| | | | | | | | |
折舊和攤銷 | | 1,424 | | | 829 | | | 2,743 | | | 2,006 | |
所得税和其他税收以外的税收——淨額 | | 551 | | | 495 | | | 1,498 | | | 1,340 | |
總運營費用——淨額 | | 3,770 | | | 3,568 | | | 9,267 | | | 9,059 | |
營業收入 | | 1,705 | | | 1,507 | | | 4,902 | | | 4,152 | |
其他收入(扣除額) | | | | | | | | |
利息支出 | | (286) | | | (200) | | | (807) | | | (554) | |
施工期間使用的股權基金補貼 | | 40 | | | 19 | | | 100 | | | 82 | |
其他 — 淨額 | | 10 | | | 9 | | | 36 | | | 10 | |
其他扣除總額——淨額 | | (236) | | | (172) | | | (671) | | | (462) | |
所得税前收入 | | 1,469 | | | 1,335 | | | 4,231 | | | 3,690 | |
所得税 | | 286 | | | 261 | | | 825 | | | 751 | |
淨收入(a) | | $ | 1,183 | | | $ | 1,074 | | | $ | 3,406 | | | $ | 2,939 | |
_______________________
(a)FPL的綜合收益與報告的淨收益相同。
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
佛羅裏達電力和照明公司
簡明的合併資產負債表
(百萬,股份金額除外)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 105 | | | $ | 25 | |
客户應收賬款,扣除備抵金美元12和 $7,分別地 | 2,314 | | | 1,739 | |
其他應收賬款 | 290 | | | 332 | |
材料、用品和燃料庫存 | 1,281 | | | 1,159 | |
監管資產 | 1,516 | | | 2,155 | |
| | | |
其他 | 741 | | | 143 | |
流動資產總額 | 6,247 | | | 5,553 | |
其他資產: | | | |
電力公用事業廠和其他財產——淨額 | 68,854 | | | 64,693 | |
特殊用途資金 | 5,596 | | | 5,221 | |
預付福利費用 | 1,821 | | | 1,732 | |
監管資產 | 4,673 | | | 5,484 | |
善意 | 2,965 | | | 2,989 | |
其他 | 913 | | | 887 | |
其他資產總額 | 84,822 | | | 81,006 | |
總資產 | $ | 91,069 | | | $ | 86,559 | |
負債和權益 | | | |
流動負債: | | | |
商業票據 | $ | 2,169 | | | $ | 1,709 | |
其他短期債務 | 200 | | | 200 | |
長期債務的當前部分 | 1,645 | | | 1,547 | |
應付賬款 | 1,057 | | | 1,377 | |
客户存款 | 586 | | | 543 | |
應計利息和税款 | 1,452 | | | 362 | |
| | | |
與施工有關的應計支出 | 506 | | | 559 | |
監管負債 | 413 | | | 349 | |
其他 | 624 | | | 1,197 | |
流動負債總額 | 8,652 | | | 7,843 | |
其他負債和遞延信貸: | | | |
長期債務 | 23,244 | | | 19,455 | |
資產報廢債務 | 2,147 | | | 2,108 | |
遞延所得税 | 8,541 | | | 8,376 | |
監管負債 | 9,452 | | | 9,458 | |
| | | |
其他 | 364 | | | 399 | |
其他負債和遞延貸項總額 | 43,748 | | | 39,796 | |
負債總額 | | 52,400 | | | 47,639 | |
承付款和意外開支 | | | |
公平 | | | | |
普通股(不面值, 1,000已授權、已發行和流通的股份) | 1,373 | | | 1,373 | |
額外的實收資本 | 23,470 | | | 23,561 | |
留存收益 | 13,826 | | | 13,986 | |
| | | |
總權益 | 38,669 | | | 38,920 | |
負債和權益總額 | $ | 91,069 | | | $ | 86,559 | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
佛羅裏達電力和照明公司
簡明的合併現金流量表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至9月30日的九個月 |
| | 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流 | | | | |
淨收入 | | $ | 3,406 | | | $ | 2,939 | |
調整淨收入與(用於)經營活動提供的淨現金: | | | | |
折舊和攤銷 | | 2,743 | | | 2,006 | |
核燃料和其他攤銷 | | 116 | | | 135 | |
遞延所得税 | | (83) | | | 771 | |
成本回收條款和特許經營費 | | 1,020 | | | (1,295) | |
| | | | |
可收回的風暴相關成本 | | (366) | | | (26) | |
其他 — 淨額 | | 1 | | | 9 | |
運營資產和負債的變化: | | | | |
流動資產 | | (648) | | | (934) | |
非流動資產 | | (142) | | | (48) | |
流動負債 | | 891 | | | 899 | |
非流動負債 | | 17 | | | 94 | |
經營活動提供的淨現金 | | 6,955 | | | 4,550 | |
來自投資活動的現金流 | | | | |
資本支出 | | (7,279) | | | (6,021) | |
購買核燃料 | | (79) | | | (67) | |
特殊用途基金中證券的出售或到期所得 | | 2,651 | | | 1,738 | |
購買特殊用途基金的證券 | | (2,908) | | | (1,833) | |
其他 — 淨額 | | (30) | | | (7) | |
用於投資活動的淨現金 | | (7,645) | | | (6,190) | |
來自融資活動的現金流量 | | | | |
長期債務的發行,包括溢價和折扣 | | 5,478 | | | 2,942 | |
長期債務的償還 | | (1,548) | | | (441) | |
商業票據的淨變化 | | 460 | | | (1,382) | |
| | | | |
| | | | |
NEE 的資本出資 | | — | | | 3,700 | |
向NEE分紅 | | (3,565) | | | (2,000) | |
其他 — 淨額 | | (70) | | | (36) | |
融資活動提供的淨現金 | | 755 | | | 2,783 | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | | 65 | | | 1,143 | |
期初現金、現金等價物和限制性現金 | | 58 | | | 108 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 | | $ | 123 | | | $ | 1,251 | |
現金流信息的補充披露 | | | | | |
支付利息的現金(扣除資本化金額) | | | $ | 640 | | | $ | 476 | |
為所得税支付的現金——淨額 | | | $ | 590 | | | $ | 145 | |
非現金投資和融資活動補充時間表 | | | | |
應計增產 | | $ | 785 | | | $ | 946 | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
佛羅裏達電力和照明公司
普通股股東權益簡明合併報表
(百萬)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的三個月 | 常見 股票 | | 額外 實收資本 | | 已保留 收益 | | 常見 股東的 公平 |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,471 | | | $ | 14,143 | | | $ | 38,987 | |
淨收入 | — | | | — | | | 1,183 | | | |
| | | | | | | |
向NEE分紅 | — | | | — | | | (1,500) | | | |
其他 | — | | | (1) | | | — | | | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,470 | | | $ | 13,826 | | | $ | 38,669 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2023年9月30日的九個月 | 常見 股票 | | 額外 實收資本 | | 已保留 收益 | | 常見 股東的 公平 |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,561 | | | $ | 13,986 | | | $ | 38,920 | |
淨收入 | — | | | — | | | 3,406 | | | |
| | | | | | | |
向NEE分紅 | — | | | — | | | (3,565) | | | |
向NEE分配子公司 | — | | | (90) | | | — | | | |
其他 | — | | | (1) | | | (1) | | | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,470 | | | $ | 13,826 | | | $ | 38,669 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | 常見 股票 | | 額外 實收資本 | | 已保留 收益 | | 常見 股東的 公平 |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | $ | 1,373 | | | $ | 21,436 | | | $ | 12,149 | | | $ | 34,958 | |
淨收入 | — | | | — | | | 1,074 | | |
NEE 的資本出資 | — | | | 2,200 | | | — | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,636 | | | $ | 13,223 | | | $ | 38,232 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | 常見 股票 | | 額外 實收資本 | | 已保留 收益 | | 常見 股東的 公平 |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | $ | 1,373 | | | $ | 19,936 | | | $ | 12,285 | | | $ | 33,594 | |
淨收入 | — | | | — | | | 2,939 | | |
NEE 的資本出資 | — | | | 3,700 | | — | | | |
向NEE分紅 | — | | | — | | | (2,000) | | | |
其他 | — | | | — | | | (1) | | | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | $ | 1,373 | | | $ | 23,636 | | | $ | 13,223 | | | $ | 38,232 | |
本報告應與本報告附註以及2022年10-K表中出現的合併財務報表附註一起閲讀。
NEXTERA 能源有限公司還有佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
隨附的簡明合併財務報表應與2022年10-K表一起閲讀。NEE和FPL管理層認為,為公允列報財務報表所必需的所有調整都已作出。除非另有説明,否則所有調整均為正常且經常性調整。上一年度簡明合併財務報表中包含的某些金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。過渡期的經營業績通常無法真實反映該年度的業績。
1. 與客户簽訂合同的收入
FPL和NEER創造了NEE的幾乎所有營業收入,主要包括來自與客户簽訂的合同以及NEER的衍生品(見註釋2)和租賃交易的收入。對於與客户簽訂的絕大多數合同,NEE認為,隨着時間的推移,隨着NEE的業績,客户同時獲得和消費收益,提供能源、容量或輸電的義務就會得到滿足。NEE 與客户簽訂合同的收入約為 $7.2十億 ($)5.5按照 FPL 計算為十億美元)和 $6.4十億 ($)5.1截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,分別為10億美元(按FPL計算),以及美元19.2十億 ($)14.1按照 FPL 計算為十億美元)和 $17.4十億 ($)13.2在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為10億美元(按FPL計算)。NEE和FPL的應收賬款主要與從與客户簽訂的合同以及NEER的衍生品和租賃交易中獲得的收入有關,由已開單和未開票金額組成,這些金額記錄在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上的客户應收賬款和其他應收賬款中。應收賬款代表無條件的對價權,反映了收入確認和現金收款時機的差異。對於幾乎所有NEE和FPL的應收賬款,無論應收款來源於哪種類型的收入交易,客户和交易對手的信用風險都以相同的方式管理,付款條款和條件也相似。
FPL— FPL的收入主要來自基於費率的銷售,這是在沒有明確合同條款的情況下向佛羅裏達州的零售客户提供電力所產生的。向零售客户的電力銷售約佔 90FPL營業收入的百分比,其中大部分來自住宅客户。FPL的零售客户根據每月的kWh使用量每月收到賬單,並按月付款。對於這些類型的銷售,FPL將收入確認為已交付和向客户計費,並對已交付和尚未計費的電力的估算值進行確認。已計費和未開單金額代表交付給客户的電力的價值。截至2023年9月30日和2022年12月31日,FPL的未開票收入約為 $773百萬和美元661分別為百萬元,幷包含在NEE和FPL的簡明合併資產負債表中的客户應收賬款中。與客户簽訂的某些合同包含固定價格,主要與到期日為2041年之前的某些購電協議有關。截至 2023 年 9 月 30 日,FPL 預計將創下約美元365百萬 在提供容量時,與此類合同的固定容量價格部分相關的收入超過相關合同的剩餘條款。這些合同還包含能源使用的可變價格部分,FPL將其視為收入,因為能源是根據相應合同規定的費率交付的。
NEER— NEER從與客户簽訂的合同中獲得的收入主要來自能源大宗商品的銷售、電力容量和電力傳輸。對於這些類型的銷售,NEER將收入確認為能源商品的交付以及電力容量和電力輸送的可用性,這與根據相應合同中規定的費率向客户開具的賬單金額以及收入但尚未計費的應計金額一致。計費和應計金額代表交付的能源或輸電的價值和/或可供客户使用的能源或輸電容量。這些合同尚未獲得收入,這些合同的到期日從 2023年至2053年,將根據交付和/或可用的能量或傳輸量而有所不同。NEER的客户通常每月收到賬單,付款將在30天內到期。與客户簽訂的某些合同包含固定價格,主要與2036年之前的電力容量銷售有關,某些到期日截止的購電協議 2034,以及與天然氣運輸相關的產能銷售 2062。截至2023年9月30日,NEER預計將創下約美元的紀錄1.2隨着產能的提供,與此類合同的固定價格部分相關的收入將超過相關合同的剩餘條款。購電協議還包含能源使用的可變價格部分,NEER將其視為收入,因為能源是根據每份合同中規定的費率交付的。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2. 衍生工具
NEE和FPL使用衍生工具(主要是掉期、期權、期貨和遠期)來管理購買和出售燃料和電力所固有的物理和財務風險,以及主要與未償和預期的未來債務發行和借款相關的利率和外幣匯率風險,並優化NEER的發電和天然氣基礎設施資產的價值。NEE和FPL不使用對衝會計來衡量其現金流和公允價值套期保值。
對於與NEE競爭性能源業務相關的大宗商品,NEER採用風險管理程序開展與優化其發電和天然氣基礎設施資產價值相關的活動,主要為配電公用事業提供全面的能源和容量需求服務,並參與電力和燃料營銷和交易活動,以利用未來預期的有利價格走勢和能源市場預期價格波動的變化。這些風險管理活動涉及使用在規定限額內執行的衍生工具來管理與大宗商品價格波動相關的風險。衍生工具的交易在認可的交易所或場外交易市場執行,具體取決於最優惠的信貸條款和市場執行因素。對於NEER的發電和天然氣基礎設施資產,衍生工具用於對衝這些資產的全部或部分預期產出。這些套期保值旨在減少與NEER的發電和天然氣基礎設施資產相關的遠期商品批發市場不利變化的影響。在全面的能源和容量需求服務方面,NEER必須根據所服務客户的負載需求來改變能源和相關服務的數量。對於此類交易,衍生工具用於對衝為這些客户提供服務所需的預期電量,並減少遠期能源市場不利變化的影響。此外,NEER根據實際遠期市場水平與管理層對基本市場狀況的看法之間的差異在能源市場上採取立場,包括供需失衡、傳統能源流的變化、短期和長期天氣模式的變化以及預期的監管和立法結果。NEER使用衍生工具從這些市場混亂中實現價值,但要遵守有關市場、運營和信用風險敞口的嚴格風險管理限制。
衍生工具在需要按市值計價時,作為按公允價值計量的資產或負債記錄在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上。在FPL,衍生品公允價值的幾乎所有變動都作為監管資產或負債延期,直到合同結算,結算後,任何收益或損失都將通過燃料條款。對於NEE的非利率監管業務,主要是NEER,電力購買和銷售、燃料銷售和交易活動的衍生品公允價值的所有變化基本上均在營業收入的淨基礎上確認,而權益法投資者的相關活動在NEE簡明合併收益表中以權益法投資者的權益收益(虧損)中確認。結算損益包含在與之相關的簡明合併收益表的細列項目中。被認為未進行實物交割的交易在簡明合併損益表中按淨額列報。在大宗商品衍生品方面,NEE認為,如果抵消頭寸同時存在於同一地點,則交易被視為淨額交易,因此出於財務報告的目的,實物交割被視為沒有發生。與衍生工具相關的結算基本上全部在NEE和FPL的簡明合併現金流量表中以經營活動提供的淨現金來確認。
對於利率和外幣衍生工具,衍生品公允價值的所有變化以及外幣計價債務的交易收益或虧損均在利息支出中確認,權益法投資者的相關活動在NEE簡明合併收益表中以權益法投資者的權益收益(虧損)中確認。截至2023年9月30日,NEE的AOCI包括與到期日至2035年3月的已終止利率現金流套期保值以及到期日截至2030年9月的外幣現金流套期保值相關的非實質性金額。
衍生工具的公允價值計量—資產和負債的公允價值是使用活躍市場中未經調整的報價(1級)或在信息可用時可觀察到的定價投入(2級)來確定的,只有在沒有相關的可觀察輸入時,才使用不可觀察的輸入(3級)來估算公允價值。NEE和FPL使用幾種不同的估值技術來衡量資產和負債的公允價值,主要依賴於市場方法,對定期以公允價值計量的資產和負債的相同和/或可比資產和負債使用價格和其他市場信息。NEE和FPL對任何特定投入對公允價值衡量的重要性的評估都需要判斷,可能會影響在公允價值層次結構中的排名。在確定按公允價值計量的所有資產和負債的公允價值時,還要考慮不履約風險,包括考慮信用估值調整。
NEE和FPL使用市場和收益方法相結合的方式來衡量大宗商品合約的公允價值,使用大宗商品交易所和場外交易市場觀察到的價格,或者使用行業標準估值技術,例如期權建模或貼現現金流技術,結合可觀察和不可觀察的估值輸入。由此得出的衡量標準是對公允價值的最佳估計,其表現為在計量之日通過有序交易在市場上進行資產或負債的轉移。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
大多數交易所交易的衍生資產和負債直接使用未經調整的報價進行估值。對於根據平均每日交易量和未平倉合約將主要市場視為不活躍的交易所交易衍生資產和負債,該衡量標準是使用交易所的結算價格確定的,因此使用其他可觀察的輸入進行估值。
NEE還通過其子公司,包括FPL,涉足場外商品合約衍生品。這些合約中的大多數都是在流動的交易點進行交易的,這些合約的價格是使用交易所、經紀商或類似合約定價服務在活躍市場上的報價來驗證的。
NEE還通過NEER簽訂全額要求合約,在大多數情況下,這些合約符合衍生品的定義,並按公允價值計量。這些合同通常包含一項或多項不可觀察的投入,對合同的估值具有重要意義。此外,NEE的某些交易所和非交易所交易衍生品期權具有一項或多項不可觀察的重要投入,並使用行業標準期權模型進行估值。
在NEE和FPL使用大量不可觀察的投入對大宗商品合約進行估值的所有情況下,都要考慮市場參與者在估值資產或負債時使用的假設。大宗商品合約估值模型的主要輸入是相應工具的遠期商品曲線。其他輸入包括但不限於對市場流動性、波動性、相關性和合約期限的假設,下文將在經常性公允價值衡量中使用的重大不可觀測輸入中更全面地描述了這一點。在參考市場被視為不活躍或沒有類似合約交易的情況下,可以使用重要的其他可觀察輸入和潛在的重要不可觀察的投入對衍生資產和負債進行估值。在這種情況下,這些合約的估值是使用包括從活躍交易合約中推斷或插值,或從流動交易點估算基差調整在內的技術來確定的。NEE和FPL定期評估和驗證用於通過多種方法確定公允價值的輸入,這些方法包括各種市場價格驗證程序,包括使用定價服務和多經紀人報價來支持各種大宗商品的市場價格。在所有使用假設和模型為衍生資產和負債估值生成投入的情況下,對假設、模型和模型變更的審查和驗證均由獨立於負責估算公允價值的人員的個人進行。
在根據市場狀況認為適當或融資協議要求時,NEE使用利率合約和外幣合約來減輕和調整主要與某些未償和預期未來債務發行和借款相關的利率和外幣匯率敞口。NEE使用基於折扣現金流估值技術的收益方法估算這些衍生品的公允價值,該方法使用與協議相關的預計未來現金流入和流出的淨額。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
根據披露規則的要求,下表顯示了NEE和FPL截至2023年9月30日和2022年12月31日的衍生品總頭寸。但是,大多數標的合約都受主淨額結算協議的約束,通常不會通過合同按毛額結算。因此,下表還按淨額列出了衍生品頭寸,這些頭寸反映了投資組合中某些交易頭寸的抵消、根據主淨額結算安排結算合約的合同能力和保證金現金抵押品的淨額結算,以及淨衍生品頭寸在簡明合併資產負債表上的位置。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 淨額結算(a) | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | | | |
商品合約 | $ | 2,511 | | | $ | 4,609 | | | $ | 1,765 | | | $ | (6,162) | | | $ | 2,723 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 1,031 | | | $ | — | | | $ | — | | | 1,031 | |
外幣合約 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (17) | | | (17) | |
衍生資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,737 | |
| | | | | | | | | |
FPL — 大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 2 | | | $ | 21 | | | $ | (6) | | | $ | 17 | |
| | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | | | |
商品合約 | $ | 4,052 | | | $ | 4,613 | | | $ | 1,074 | | | $ | (7,135) | | | $ | 2,604 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | — | | | 15 | |
外幣合約 | $ | — | | | $ | 62 | | | $ | — | | | $ | (17) | | | 45 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 2,664 | |
| | | | | | | | | |
FPL — 大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 10 | | | $ | 14 | | | $ | (6) | | | $ | 18 | |
| | | | | | | | | |
按NEE資產負債表細列項目分列的淨公允價值: | | | | | | | | | |
當前的衍生資產(b) | | | | | | | | | $ | 1,659 | |
非流動衍生資產(c) | | | | | | | | | 2,078 | |
衍生資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,737 | |
當前衍生負債(d) | | | | | | | | | $ | 788 | |
| | | | | | | | | |
非流動衍生負債(e) | | | | | | | | | 1,876 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 2,664 | |
| | | | | | | | | |
按FPL資產負債表細列項目分列的淨公允價值: | | | | | | | | | |
當前其他資產 | | | | | | | | | $ | 9 | |
非流動其他資產 | | | | | | | | | 8 | |
衍生資產總額 | | | | | | | | | $ | 17 | |
當前其他負債 | | | | | | | | | $ | 9 | |
非流動其他負債 | | | | | | | | | 9 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 18 | |
———————————————
(a)包括根據主淨額結算安排結算合同的合同能力以及淨額結算保證金現金抵押品付款和收款的影響。NEE和FPL也有合同結算應收賬款和應付賬款餘額,這些餘額受主淨額結算安排的約束,但在簡明的合併資產負債表中不予抵消,而是分別記入客户應收賬款——淨額和應付賬款。
(b)反映了大約 $ 的淨值29從交易對手處收到的百萬保證金現金抵押品。
(c)反映了大約 $ 的淨值55從交易對手處收到的百萬保證金現金抵押品。
(d)反映了大約 $ 的淨值586向交易對手支付了數百萬美元的保證金現金抵押品。
(e)反映了大約 $ 的淨值471向交易對手支付了數百萬美元的保證金現金抵押品。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 淨額結算(a) | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | | | |
商品合約 | $ | 5,372 | | | $ | 7,559 | | | $ | 2,094 | | | $ | (12,030) | | | $ | 2,995 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 583 | | | $ | — | | | $ | (49) | | | 534 | |
外幣合約 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (4) | | | (4) | |
衍生資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,525 | |
| | | | | | | | | |
FPL — 大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 11 | | | $ | 25 | | | $ | (7) | | | $ | 29 | |
| | | | | | | | | |
負債: | | | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | | | |
商品合約 | $ | 7,185 | | | $ | 7,620 | | | $ | 2,948 | | | $ | (13,010) | | | $ | 4,743 | |
利率合約 | $ | — | | | $ | 191 | | | $ | — | | | $ | (49) | | | 142 | |
外幣合約 | $ | — | | | $ | 130 | | | $ | — | | | $ | (4) | | | 126 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 5,011 | |
| | | | | | | | | |
FPL — 大宗商品合約 | $ | — | | | $ | 4 | | | $ | 16 | | | $ | (7) | | | $ | 13 | |
| | | | | | | | | |
按NEE資產負債表細列項目分列的淨公允價值: | | | | | | | | | |
當前的衍生資產(b) | | | | | | | | | $ | 1,590 | |
非流動衍生資產(c) | | | | | | | | | 1,935 | |
衍生資產總額 | | | | | | | | | $ | 3,525 | |
當前衍生負債(d) | | | | | | | | | $ | 2,102 | |
| | | | | | | | | |
非流動衍生負債(e) | | | | | | | | | 2,909 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 5,011 | |
| | | | | | | | | |
按FPL資產負債表細列項目分列的淨公允價值: | | | | | | | | | |
當前其他資產 | | | | | | | | | $ | 19 | |
非流動其他資產 | | | | | | | | | 10 | |
衍生資產總額 | | | | | | | | | $ | 29 | |
當前其他負債 | | | | | | | | | $ | 12 | |
非流動其他負債 | | | | | | | | | 1 | |
衍生負債總額 | | | | | | | | | $ | 13 | |
———————————————
(a)包括根據主淨額結算安排結算合同的合同能力以及淨額結算保證金現金抵押品付款和收款的影響。NEE和FPL也有合同結算應收賬款和應付賬款餘額,這些餘額受主淨額結算安排的約束,但在簡明的合併資產負債表中不予抵消,而是分別記入客户應收賬款——淨額和應付賬款。
(b)反映了大約 $ 的淨值299從交易對手處收到的百萬保證金現金抵押品。
(c)反映了大約 $ 的淨值262從交易對手處收到的百萬保證金現金抵押品。
(d)反映了大約 $ 的淨值328向交易對手支付了數百萬美元的保證金現金抵押品。
(e)反映了大約 $ 的淨值1,213向交易對手支付了數百萬美元的保證金現金抵押品。
在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,NEE 的收入約為 $25百萬 (無在 FPL)和 $106百萬 (無在FPL)中,分別是從交易對手那裏收到的保證金現金抵押品,這些抵押品在上述列報中未被衍生資產抵消。這些金額包含在NEE簡明合併資產負債表上的流動其他負債中。此外,在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,NEE 的收入約為 $132百萬 (無在 FPL)和 $268百萬 (無在FPL)中,向交易對手支付的保證金現金抵押品在上述列報中未被衍生資產或負債所抵消。這些金額包含在NEE簡明合併資產負債表上的其他流動資產中。
經常性公允價值衡量中使用的不可觀測的重要輸入— 某些大宗商品合約的估值需要使用大量不可觀察的投入。此類合約估值中使用的所有遠期價格、隱含波動率、隱含關聯和利率輸入均直接基於第三方市場數據,例如經紀商報價和交易所結算(如果這些數據可用)。如果沒有第三方市場數據,則使用行業標準方法來開發輸入,最大限度地利用相關的可觀測輸入並最大限度地減少不可觀察輸入的使用。可觀察的輸入,包括一些遠期價格、隱含波動率和用於確定公允價值的利率,每天都會更新,以反映最佳的市場信息。與可觀測輸入相關的不可觀測輸入,例如遠期價格或波動率曲線中流動性不足的部分,也每天都會使用行業標準技術進行更新,例如
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
插值和推斷,將可觀察到的遠期輸入與歷史市場和其他相關數據相輔相成。其他不可觀察的輸入,例如隱含的相關性、區塊與每小時的價格調整、來自完整需求合約的客户遷移率和一些隱含波動率曲線,都是使用基於歷史數據和行業標準技術的專有模型建模的。
截至2023年9月30日,在對歸類為公允價值層次結構第三級的NEE大宗商品合約進行估值時使用的重要不可觀察的輸入如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 公允價值為 | | 估價 | | 意義重大 | | | | | | 加權- |
交易類型 | | 2023年9月30日 | | 技術 | | 不可觀察的輸入 | | 範圍 | | 平均的(a) |
| | 資產 | | 負債 | | | | | | | | | | |
| | (百萬) | | | | | | | | | | |
遠期合約 — 權力 | | $ | 543 | | | $ | 482 | | | 折扣現金流 | | 遠期價格(每兆瓦時) | | $(6) | — | $166 | | $49 |
遠期合約 — 天然氣 | | 343 | | | 50 | | | 折扣現金流 | | 遠期價格(每百萬英熱單位) | | $1 | — | $15 | | $4 |
遠期合約 — 擁堵 | | 70 | | | 34 | | | 折扣現金流 | | 遠期價格(每兆瓦時) | | $(20) | — | $30 | | $1 |
選項 — 權力 | | 44 | | | 9 | | | 期權模型 | | 隱含的相關性 | | 49% | — | 63% | | 58% |
| | | | | | | | 隱含波動率 | | 52% | — | 190% | | 110% |
期權——主要是天然氣 | | 129 | | | 126 | | | 期權模型 | | 隱含的相關性 | | 49% | — | 63% | | 58% |
| | | | | | | | 隱含波動率 | | 18% | — | 140% | | 51% |
全部需求和單位特遣合同 | | 481 | | | 280 | | | 折扣現金流 | | 遠期價格(每兆瓦時) | | $(2) | — | $427 | | $69 |
| | | | | | | | 客户遷移率(b) | | —% | — | 65% | | 6% |
遠期合約 — 其他 | | 155 | | | 93 | | | | | | | | | | | |
總計 | | $ | 1,765 | | | $ | 1,074 | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)不可觀測的輸入是按音量加權的。
(b)僅適用於全額要求合同。
NEE的公允價值衡量標準對重要不可觀測輸入的增加(減少)的敏感度如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
不可觀測的重要輸入 | | 位置 | | 對的影響 公允價值測量 |
遠期價格 | | 購買電力/天然氣 | | 增加(減少) |
| | 出售電力/天然氣 | | 減少(增加) |
隱含的相關性 | | 購買選項 | | 減少(增加) |
| | 賣出期權 | | 增加(減少) |
隱含波動率 | | 購買選項 | | 增加(減少) |
| | 賣出期權 | | 減少(增加) |
客户遷移率 | | 出售權力(a) | | 減少(增加) |
———————————————
(a)假設合約處於收益狀態。
NEXTERA 能源有限公司還有佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
基於重大不可觀察投入的衍生品公允價值變動的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
| NEE | | FPL | | NEE | | FPL |
| (百萬) |
基於6月30日重要不可觀測輸入的淨衍生品的公允價值 | $ | 755 | | | $ | 13 | | | $ | (1,594) | | | $ | 83 | |
已實現和未實現的收益(虧損): | | | | | | | |
包含在營業收入中 | 87 | | | — | | | (695) | | | — | |
| | | | | | | |
包含在監管資產和負債中 | (2) | | | (2) | | | 92 | | | 92 | |
購買 | 27 | | | — | | | 90 | | | — | |
定居點 | (320) | | | (6) | | | 482 | | | (154) | |
發行 | (18) | | | — | | | (57) | | | — | |
| | | | | | | |
轉入(a) | (61) | | | — | | | — | | | — | |
轉出(a) | 223 | | | 2 | | | 6 | | | — | |
基於9月30日重要不可觀察輸入的淨衍生品的公允價值 | $ | 691 | | | $ | 7 | | | $ | (1,676) | | | $ | 21 | |
營業收入中包含的收益(虧損)歸因於報告日持有的衍生品的未實現收益(虧損)的變化 | $ | 85 | | | $ | — | | | $ | (446) | | | $ | — | |
———————————————
(a)轉入第三級是市場數據可觀察性降低的結果。從三級轉移到二級是市場數據可觀察性提高的結果。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
| NEE | | FPL | | NEE | | FPL |
| (百萬) |
基於截至前一時期12月31日的重要不可觀測輸入的淨衍生品的公允價值 | $ | (854) | | | $ | 9 | | | $ | 170 | | | $ | 8 | |
已實現和未實現的收益(虧損): | | | | | | | |
包含在營業收入中 | 2,114 | | | — | | | (3,215) | | | — | |
| | | | | | | |
包含在監管資產和負債中 | 5 | | | 5 | | | 161 | | | 161 | |
購買 | 356 | | | — | | | 469 | | | — | |
| | | | | | | |
定居點 | (1,045) | | | (9) | | | 1,043 | | | (148) | |
發行 | (119) | | | — | | | (289) | | | — | |
| | | | | | | |
轉入(a) | (46) | | | — | | | — | | | — | |
轉出(a) | 280 | | | 2 | | | (15) | | | — | |
基於9月30日重要不可觀察輸入的淨衍生品的公允價值 | $ | 691 | | | $ | 7 | | | $ | (1,676) | | | $ | 21 | |
營業收入中包含的收益(虧損)歸因於報告日持有的衍生品的未實現收益(虧損)的變化 | $ | 994 | | | $ | — | | | $ | (2,081) | | | $ | — | |
———————————————
(a)轉入第三級是市場數據可觀察性降低的結果。從三級轉移到二級是市場數據可觀察性提高的結果。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
衍生工具對損益表的影響 – 與NEE衍生品相關的收益(虧損)記錄在NEE的簡明合併收益表中,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
| | | | | | | |
商品合約(a)— 營業收入(包括 $362未實現虧損,美元10未實現虧損,美元1,794未實現收益和美元2,942分別為未實現虧損) | $ | (318) | | | $ | (122) | | | $ | 1,595 | | | $ | (3,488) | |
| | | | | | | |
外幣合約 — 利息支出(包括美元)5未實現虧損,美元32未實現虧損,美元66未實現收益和美元113分別為未實現虧損) | (6) | | | (36) | | | (73) | | | (121) | |
| | | | | | | |
利率合約 — 利息支出(包括美元)658未實現收益,美元16未實現收益,美元634未實現收益和美元1,131分別為未實現收益) | 766 | | | 236 | | | 915 | | | 1,321 | |
損失從AOCI重新歸類為利息支出: | | | | | | | |
利率合約 | — | | | — | | | — | | | (5) | |
外幣合約 | (1) | | | (1) | | | (2) | | | (2) | |
總計 | $ | 441 | | | $ | 77 | | | $ | 2,435 | | | $ | (2,295) | |
———————————————
(a)在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,FPL的記錄約為美元2百萬的收益和美元7數百萬美元的虧損分別與作為監管負債的大宗商品合約和簡明合併資產負債表上的監管資產有關。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,FPL的收益約為美元131百萬和美元110在簡明的合併資產負債表中,與大宗商品合約相關的監管負債分別為百萬美元。
衍生工具的名義交易量— 下表顯示了與衍生工具相關的淨名義交易量,這些衍生工具必須在NEE和FPL的簡明合併財務報表中按公允價值報告。該表包括大量的交易,這些交易由於是價格可變的協議,因此受大宗商品價格變動影響最小。這些交易量僅表明通過使用衍生品管理的大宗商品敞口。它們不代表淨實物資產頭寸或非衍生頭寸及相關套期保值,也不代表NEE和FPL的淨經濟敞口,而僅代表完全或部分對衝相關資產頭寸的淨名義衍生品頭寸。 NEE和FPL的衍生商品合約的名義淨交易量如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
商品類型 | | NEE | | FPL | | NEE | | FPL |
| | (百萬) |
權力 | | (127) | | | 兆瓦時 | | — | | | | | (104) | | | 兆瓦時 | | — | | | |
天然氣 | | (1,297) | | | mmBTU | | 793 | | | mmBTU | | (1,307) | | | mmBTU | | 258 | | | mmBTU |
石油 | | (43) | | | 桶 | | — | | | | | (38) | | | 桶 | | — | | | |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,NEE的利率合約名義金額約為美元20.0十億和美元19.7分別為十億美元和名義金額約為美元的外幣合約0.5十億和美元1.0分別為十億。2023 年 10 月,NEECH 簽訂了名義金額為美元的遠期起始利率互換協議4.7十億美元用於管理與預測的債務發行相關的利率風險。
信用-風險-相關特遣隊 特徵— 某些衍生工具包含與信用風險相關的或有特徵,除其他外,包括要求維持特定信用評級機構的投資級信用評級和某些財務比率,以及與信用相關的交叉違約和重大不利變化觸發因素。截至2023年9月30日和2022年12月31日,NEE處於負債狀況的具有信用風險相關或有特徵的衍生工具的總公允價值約為美元4.2十億 ($)15百萬美元(用於 FPL)和 $7.4十億 ($)15分別為 FPL 百萬美元)。
如果觸發這些衍生協議所依據的信用風險相關偶然特徵,則可能要求包括FPL在內的NEE的某些子公司根據合同條款發佈抵押品或結算合約,合同條款通常允許對抵消頭寸的合約進行淨額結算。某些衍生合約包含多種類型的信用相關觸發因素。如果這些合約包含信用評級下調觸發因素,則最大風險敞口包含在以下信用評級抵押品發佈要求中。如果將FPL和NEECH的信用評級下調至BBB/baa2(FPL的評級從目前的最低適用評級下調三級,NEECH的評級從目前的最低適用評級下調一級),則相應的NEE子公司將被要求發佈抵押品,使公佈的抵押品總額約為美元365百萬 (無在 FPL)於 2023 年 9 月 30 日和 $1,625百萬 (無在 FPL)於 2022 年 12 月 31 日。 如果FPL和NEECH的信用評級下調至投資等級以下,則相應的NEE子公司將被要求發佈額外的抵押品,使已公佈的抵押品總額約為美元2.3十億 ($)252023 年 9 月 30 日為百萬美元(按 FPL 計算)和美元5.2十億 ($)20截至 2022 年 12 月 31 日,按照 FPL 計算為百萬美元。一些衍生品合約不包含信用評級下調觸發因素,但確實包含要求維持某些財務措施和/或具有與信用相關的交叉違約觸發條件的條款。在活動中
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(未經審計)
這些條款已觸發,可能要求適用的NEE子公司提供高達約美元的額外抵押品810百萬 ($)902023 年 9 月 30 日為百萬美元(按 FPL 計算)和美元1.1十億 ($)185截至 2022 年 12 月 31 日,按照 FPL 計算為百萬美元。
在正常業務過程中,與衍生品相關的抵押品可以以現金或信貸支持的形式過賬。截至2023年9月30日和2022年12月31日,適用的NEE子公司已公佈了約美元19百萬 (無在 FPL)和 $59百萬 (無在 FPL),分別為現金和美元327百萬 (無在 FPL)和 $1,192百萬 (無在FPL),分別採用信用證和擔保債券的形式,每種債券均可適用於上述抵押品要求。FPL和NEECH的信貸額度下的容量通常超過上述抵押品要求,可用於支持衍生品活動等。根據信貸額度的條款,維持特定的信用評級不是提取這些信貸額度的條件,儘管使用這些信貸額度還有其他條件。
此外,一些合同包含某些足夠的保證條款,根據這些條款,交易對手可以根據主觀事件和/或條件要求額外的抵押品。由於這些條款的主觀性質,NEE和FPL無法確定這些物品的確切價值,並且它們未包含在上述任何定量披露中。
3. 非衍生公允價值計量
非衍生公允價值衡量標準包括NEE和FPL的現金等價物和限制性現金等價物、特殊用途基金和其他投資。這些金融資產的公允價值是使用附註2 — 衍生工具的公允價值計量及下文所述的估值技術和投入來確定的。
現金等價物 和限制性現金等價物 — NEE和FPL持有貨幣市場基金的投資。這些基金的公允價值是根據當前可觀察的市場價格使用市場方法估算的。
特殊用途基金和其他投資— NEE和FPL主要直接持有債務和股權證券,也通過混合基金間接持有。幾乎所有直接持有的股票證券都按其報價估值。對於直接持有的債務證券,儘可能從定價供應商那裏獲得多種價格和價格類型,這樣可以進行跨供應商驗證。主要價格來源是根據每種證券的資產類型、類別或發行量來確定的。混合基金類似於共同基金,由銀行或投資公司維持,並根據一套既定目標持有某些投資。混合基金的公允價值主要來自標的證券活躍市場的報價。由於基金股票是向有限的投資者羣體發行的,因此不被視為在活躍市場上交易。
公允價值衡量替代方案— NEE持有不易確定的公允價值的股票證券投資,公允價值最初按成本入賬,約為美元514百萬和美元485截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬美元,幷包含在NEE簡明合併資產負債表中的非流動其他資產中。賬面價值的調整是根據同一發行人的相同或相似投資的交易中可觀察到的價格變動而記錄的。
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(未經審計)
經常性非衍生公允價值計量 – NEE和FPL的金融資產以及按公允價值層次結構定期進行的其他公允價值衡量標準如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | |
現金等價物和限制性現金等價物:(a) | | | | | | | |
NEE — 股權證券 | $ | 677 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 677 | |
FPL — 股權證券 | $ | 36 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36 | |
特殊用途資金:(b) | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 2,237 | | | $ | 2,520 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,757 | |
美國政府和市政債券 | $ | 699 | | | $ | 43 | | | $ | — | | | $ | 742 | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 554 | | | $ | — | | | $ | 554 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 775 | | | $ | — | | | $ | 775 | |
其他債務證券 | $ | — | | | $ | 12 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
FPL: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 903 | | | $ | 2,280 | | (c) | $ | — | | | $ | 3,183 | |
美國政府和市政債券 | $ | 572 | | | $ | 15 | | | $ | — | | | $ | 587 | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 389 | | | $ | — | | | $ | 389 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 582 | | | $ | — | | | $ | 582 | |
其他債務證券 | $ | — | | | $ | 5 | | | $ | — | | | $ | 5 | |
其他投資:(d) | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 49 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 49 | |
美國政府和市政債券 | $ | 291 | | | $ | 265 | | | $ | — | | | $ | 556 | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 358 | | | $ | 114 | | | $ | 472 | |
其他債務證券 | $ | — | | | $ | 190 | | | $ | 15 | | | $ | 205 | |
FPL: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 9 | | | — | | | $ | — | | | $ | 9 | |
債務證券 | $ | — | | | $ | 262 | | | $ | — | | | $ | 262 | |
| | | | | | | |
———————————————(a)包括大約 $ 的限制性現金等價物20百萬 ($)11簡明合併資產負債表中的流動其他資產(百萬美元用於FPL)。
(b)不包括按權益法記賬的投資和未按公允價值定期計量的貸款。參見下文以外按公允價值記賬的金融工具的公允價值。
(c)主要投資於混合基金,如果這些證券由NEE或FPL直接持有,則其標的證券將為1級。
(d)包含在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上的非流動其他資產中。
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(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 第 1 級 | | 第 2 級 | | 第 3 級 | | 總計 |
| (百萬) |
資產: | | | | | | | |
現金等價物和限制性現金等價物:(a) | | | | | | | |
NEE — 股權證券 | $ | 961 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 961 | |
FPL — 股權證券 | $ | 36 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 36 | |
特殊用途資金:(b) | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 2,062 | | | $ | 2,375 | | (c) | $ | — | | | $ | 4,437 | |
美國政府和市政債券 | $ | 641 | | | $ | 63 | | | $ | — | | | $ | 704 | |
公司債務證券 | $ | 6 | | | $ | 716 | | | $ | — | | | $ | 722 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 615 | | | $ | — | | | $ | 615 | |
其他債務證券 | $ | 1 | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 20 | |
FPL: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 743 | | | $ | 2,162 | | (c) | $ | — | | | $ | 2,905 | |
美國政府和市政債券 | $ | 505 | | | $ | 29 | | | $ | — | | | $ | 534 | |
公司債務證券 | $ | 6 | | | $ | 547 | | | $ | — | | | $ | 553 | |
資產支持證券 | $ | — | | | $ | 473 | | | $ | — | | | $ | 473 | |
其他債務證券 | $ | 1 | | | $ | 11 | | | $ | — | | | $ | 12 | |
其他投資:(d) | | | | | | | |
沒有: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 30 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 31 | |
美國政府和市政債券 | $ | 117 | | | $ | 118 | | | $ | — | | | $ | 235 | |
公司債務證券 | $ | — | | | $ | 125 | | | $ | 108 | | | $ | 233 | |
其他債務證券 | $ | — | | | $ | 57 | | | $ | 10 | | | $ | 67 | |
FPL: | | | | | | | |
股權證券 | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 9 | |
債務證券 | $ | — | | | $ | 114 | | | $ | — | | | $ | 114 | |
———————————————
(a)包括大約 $ 的限制性現金等價物69百萬 ($)33簡明合併資產負債表中的流動其他資產(百萬美元用於FPL)。
(b)不包括按權益法記賬的投資和未按公允價值定期計量的貸款。參見下文以外按公允價值記賬的金融工具的公允價值。
(c)主要投資於混合基金,如果這些證券由NEE或FPL直接持有,則其標的證券將為1級。
(d)包含在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上的非流動其他資產中。
偶然考慮 – 2021 年 3 月 31 日,NEET 的全資子公司收購了 GridLiance Holdco,LP 和 GridLiance GP, LLC(GridLiance)。收購協議受收益條款的約束,即NEER為完成某些未來開發項目的資本支出支付額外款項。NEECH為GridLiance收購協議下的或有對價義務提供擔保。在或有對價的公允價值計量中使用的重要投入和假設(其中一些是第三級,需要判斷)包括未來現金流的預計時間和金額、完成未來開發項目的估計概率以及貼現率。或有對價負債的價值約為 $264截至收購之日為百萬美元。大約 $123百萬和美元203截至2023年9月30日和2022年12月31日,NEE簡明合併資產負債表中的非流動其他負債分別包含數百萬的或有對價負債。或有對價負債的減少主要是由於修訂了對收購GridLiance的買賣協議下預期未來付款可能性的評估。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
以非公允價值記錄的金融工具的公允價值 – 商業票據和其他短期債務的賬面金額接近其公允價值。以非公允價值記錄的其他金融工具的賬面金額和估計公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | |
| 攜帶 金額 | | 估計的 公允價值 | | 攜帶 金額 | | 估計的 公允價值 | |
| (百萬) | |
沒有: | | |
特殊用途資金(a) | $ | 1,181 | | | $ | 1,181 | | | $ | 998 | | | $ | 999 | | |
扣除備抵後的其他應收賬款(b) | $ | 696 | | | $ | 696 | | | $ | 246 | | | $ | 246 | | |
長期債務,包括流動部分 | $ | 67,162 | | | $ | 60,952 | | (c) | $ | 61,889 | |
| $ | 57,892 | | (c) |
FPL: | | | | | | | | |
特殊用途資金(a) | $ | 850 | | | $ | 850 | | | $ | 744 | | | $ | 744 | | |
長期債務,包括流動部分 | $ | 24,889 | | | $ | 22,275 | | (c) | $ | 21,002 | | | $ | 19,364 | | (c) |
———————————————
(a)主要代表按權益法核算的投資和未按公允價值定期計量的貸款(第二級)。
(b)大約 $475百萬和美元25百萬美元包含在流動的其他資產中,美元221百萬和美元221截至2023年9月30日和2022年12月31日,NEE的簡明合併資產負債表中的非流動其他資產中分別包含百萬美元(主要是第三級)。
(c)在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,NEE 和 FPL 基本上全部為 2 級。
按公允價值記賬的特殊用途基金和其他投資— 上述特殊用途基金和按公允價值記賬的特殊用途基金(見上文經常性非衍生品公允價值計量)由NEE的核退役基金資產組成,約為美元8,020百萬 ($)5,595百萬美元(用於 FPL)和 $7,495百萬 ($)5,220截至2023年9月30日和2022年12月31日,FPL分別為百萬美元),FPL的風暴基金資產為美元1百萬和美元1截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。在特殊用途基金和其他投資中持有的投資包括股權和可供出售的債務證券,這些證券主要按估計的公允價值記賬。債務證券的攤銷成本約為 $3,562百萬 ($)1,969百萬美元(用於 FPL)和 $2,858百萬 ($)1,873截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬英鎊)。截至2023年9月30日,核退役基金中包含的債務證券的加權平均到期日約為 九年在 NEE 和 FPL 中。其他投資主要包括債務證券,截至2023年9月30日的加權平均到期日約為 六年。出售證券的成本是使用特定的識別方法確定的。
對於FPL的特殊用途基金,債務和股權證券公允價值的變化,包括債務證券的任何估計信貸損失,會導致相關監管資產或負債賬户的相應調整,這與監管待遇一致。對於NEE的非利率監管業務,債務證券公允價值的變化會導致OCI的相應調整,但估計的信貸損失和在收回攤銷成本基礎之前打算或要求出售的債務證券的未實現虧損除外,這些損失在其他資產中確認,淨額在NEE的簡明合併損益表中。股票證券公允價值的變動主要記錄在NEER核退役基金中持有的股票證券的未實現收益(虧損)的變動中,淨計入NEE的簡明合併收益表。
2023年9月30日和2022年9月30日持有的股票證券確認的未實現收益(虧損)如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NEE | | FPL |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
未實現收益(虧損) | $ | (180) | | | $ | (222) | | | $ | 396 | | | $ | (1,317) | | | $ | (114) | | | $ | (135) | | | $ | 279 | | | $ | (857) | |
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
已實現的收益和虧損以及可供出售債務證券的出售或到期收益如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NEE | | FPL |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
已實現的收益 | $ | 12 | | | $ | 8 | | | $ | 31 | | | $ | 26 | | | $ | 11 | | | $ | 6 | | | $ | 27 | | | $ | 20 | |
已實現的虧損 | $ | 64 | | | $ | 41 | | | $ | 140 | | | $ | 100 | | | $ | 60 | | | $ | 36 | | | $ | 122 | | | $ | 79 | |
證券出售或到期的收益 | $ | 781 | | | $ | 681 | | | $ | 1,801 | | | $ | 1,901 | | | $ | 688 | | | $ | 324 | | | $ | 1,428 | | | $ | 1,001 | |
可供出售債務證券的未實現收益和未實現虧損以及處於未實現虧損狀況的可供出售債務證券的公允價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NEE | | FPL |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| (百萬) |
未實現的收益 | $ | 5 | | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | 3 | |
未實現的損失(a) | $ | 260 | | | $ | 285 | | | $ | 152 | | | $ | 193 | |
公允價值 | $ | 2,797 | | | $ | 2,315 | | | $ | 1,480 | | | $ | 1,466 | |
———————————————
(a) 截至2023年9月30日和2022年12月31日,處於未實現虧損狀況的十二個月以上的可供出售債務證券的未實現虧損對NEE或FPL來説並不重要。
FERC和NRC發佈的法規提供了一般風險管理指導方針,以保護核退役資金,並允許此類資金獲得合理的回報。除其他投資外,FERC法規禁止投資NEE或其子公司、關聯公司或關聯公司的任何證券,不包括與市場指數或共同基金相關的投資。適用於NEER核電站退役資金的類似限制包含在NRC的這些設施的運營許可證中,或適用於非服務成本環境中的核管制委員會許可證持有者的NRC法規中。關於西布魯克退役基金,退役基金的捐款和提款也受新罕布什爾州法律規定的新罕布什爾州核退役融資委員會監管。
核退役儲備基金由投資經理管理,他們必須遵守NEE和FPL的指導方針以及相關監管機構的規定。這些基金的資產是在考慮税收、流動性、風險、分散投資和其他謹慎的投資目標的情況下進行投資的。
非經常性公允價值計量 — 每當事件或情況變化表明投資的公允價值低於賬面價值時,NEE都會對其權益法投資進行減值測試。除其他外,減值指標可能包括低於NEE賬面價值的可觀察市場價格。暫時減值以外的投資在報告日減記為其估計的公允價值,並確認減值損失。
Nextera Energy Resources主要通過其在NEP OPCo的有限合夥人權益擁有NEP的非控股權益,並將該所有權權益記作股權法投資。在編制NEE的2023年9月30日財務報表時,確定Nextera Energy Resources對NEP的投資是OTTI,這是NEP宣佈降低分配增長率預期後,在2023年第三季度的最後三個交易日中,NEP普通單位的交易價格大幅下跌。減值反映了NEE使用市場方法進行的公允價值分析,以及NEP普通單位截至2023年9月30日的可觀測交易價格為美元29.70。在做出OTTI決定時,NEE除其他外,考慮了公開交易的單位價格在多大程度上低於成本。根據公允價值分析,權益法投資,賬面金額約為美元4.2十億美元減記為其估計的公允價值約為美元3.0十億美元,即截至2023年9月30日的賬面金額,減值費用為美元1.2十億 ($)0.9税後10億美元),在截至2023年9月30日的三個月和九個月的NEE簡明合併收益報表中記錄在權益法投資者的權益收益(虧損)中。
在2022年第一季度,Nextera能源資源記錄的減值費用約為美元0.8十億 ($)0.6與投資山谷管道有限責任公司(Mountain Valley Pipeline)相關的税後數十億美元),這反映在NEE截至2022年9月30日的九個月簡明合併收益報表中的權益法投資者的權益所得收益(虧損)中。減值反映了Nextera Energy Resources基於市場方針的公允價值分析,並考慮了施工完成所面臨的法律和監管挑戰以及由此產生的管道經濟前景。該減值費用導致Nextera Energy Resources截至2022年3月31日的權益法投資賬面金額全部註銷了約美元0.6十億美元,以及記錄的負債約為美元0.2十億美元,反映了Nextera能源資源在預計的未來拆除成本中所佔的份額。
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
Mountain Valley Pipeline的公允價值估算基於扣除利息、税項、折舊和攤銷前的概率加權收益(EBITDA)多重估值技術,使用市場參與者對投資潛在不同結果的看法。作為估值的一部分,Nextera Energy Resources儘可能使用了可觀測的投入,包括最近管道交易的息税折舊攤銷前利潤倍數。在估算公允價值時還使用了大量不可觀察的投入(第三級),包括分配給不同潛在結果的概率、對營業收入和成本的預測以及完成項目的預計資本支出。收入預測的增加、預計的運營或資本支出的減少或分配給全部管道完工的可能性增加將導致公允市場價值的增加。與這些不可觀察的投入相反方向的變化將導致公允市場價值下降。
4. 所得税
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,NEE的有效所得税税率約為(4.7)% 和 17.2分別為百分比,在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,百分比約為 13.5% 和 11.5分別為%。NEE的有效所得税税率基於税前收入或虧損的構成,在截至2023年9月30日的三個月中,主要反映了與NEP投資相關的減值費用對税前收入(所得税前收入)的影響(見附註3——非經常性公允價值衡量)。截至2022年9月30日的九個月主要反映了利率衍生工具公允價值的有利變化、NEER核退役基金中持有的商品衍生品和股票證券公允價值的不利變化,以及2022年第一季度與山谷管道投資相關的減值費用(見注3——非經常性公允價值衡量)對税前收入(所得税前收入)的影響。
有效所得税税率與適用的法定税率之間的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| NEE | | FPL | | NEE | | FPL | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | | 截至9月30日的九個月 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
法定聯邦所得税税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % | | | | | | | | |
增加(減少)是由以下原因造成的: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
州所得税 — 扣除聯邦所得税優惠 | (4.5) | | | 1.7 | | | 4.4 | | | 4.5 | | | 1.5 | | | 1.3 | | | 4.3 | | | 4.4 | | | | | | | | | |
歸屬於非控股權益的税款 | 6.8 | | | 2.6 | | | — | | | — | | | 3.0 | | | 6.8 | | | — | | | — | | | | | | | | | |
PTC 和 ITC | (21.1) | | | (4.7) | | | (2.3) | | | (1.9) | | | (8.7) | | | (9.4) | | | (2.0) | | | (1.1) | | | | | | | | | |
遞延監管信貸的攤銷 | (5.0) | | | (2.9) | | | (3.3) | | | (4.1) | | | (2.4) | | | (6.7) | | | (3.5) | | | (4.0) | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
其他 — 淨額 | (1.9) | | | (0.5) | | | (0.3) | | | 0.1 | | | (0.9) | | | (1.5) | | | (0.3) | | | 0.1 | | | | | | | | | |
有效所得税税率 | (4.7) | % | | 17.2 | % | | 19.5 | % | | 19.6 | % | | 13.5 | % | | 11.5 | % | | 19.5 | % | | 20.4 | % | | | | | | | | |
NEE認可PTC,因為風能和太陽能是根據適用的聯邦和州法規規定的每千瓦時費率生產和銷售的,這可能與使用全年預期的總體有效所得税税率按季度計算的金額有顯著差異。NEE出於特定原因使用這種方法識別PTC,包括PTC是大多數風能和某些太陽能項目預期價值不可分割的一部分,也是此類風能和太陽能項目運營業績的基本組成部分。PTC以及ITC可以顯著影響NEE的有效所得税税率,具體取決於税前收入或虧損的金額。可識別的PTC數量可能會受到風能和太陽能發電以及之後的PTC下滑的顯著影響 十年的產量沒有對風能和太陽能項目進行改造。
5. 收購
收購 RNG— 2023年3月21日,Nextera Energy Resources的全資子公司從能源動力合作伙伴第一基金和北美可持續能源基金有限責任公司的所有者以及相關服務提供商(收購RNG)手中收購了一系列可再生能源項目。該投資組合主要包括 31沼氣項目, 一其中一個正在運營的可再生天然氣設施,其他設施主要是運營垃圾填埋場氣改電設施。購買價格包括大約 $1.1十億美元的現金對價,假設約為美元34百萬美元的債務,不包括收盤後的調整。
在收購方法下,收購價格根據其公允價值分配給所收購資產和承擔的負債。NEE 收購了大約 $ 的可識別資產1.3十億美元,主要與不動產、廠房和設備以及與沼氣權協議和高於市場的購買電力協議相關的無形資產有關,並假定
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(未經審計)
負債約為 $0.3十億美元和約美元的非控股權益0.1十億。收購價格超過所購資產和負債的公允價值的部分約為美元0.2截至2023年9月30日,NEE的簡明合併資產負債表中已確認了數十億美元的商譽,其中約為美元0.2出於税收目的,預計可扣除10億美元。與收購RNG相關的商譽反映在NEER中,為了進行減值測試,預計將包含在清潔能源資產報告單元中。該交易產生的商譽代表了NEE清潔能源業務協同效應和擴張機會的預期好處。由於在計量期內獲得了與估算相關的其他信息,包括商譽在內的收購淨資產的臨時估值可能會發生變化。
6. 關聯方交易
Nextera Energy Resources根據各種協議(服務協議)向NEP及其子公司提供運營、管理和行政服務以及運輸和燃料管理服務。Nextera Energy Resources也是與NEP子公司簽訂的CSCS協議的當事方。截至2023年9月30日和2022年12月31日,屬於Nextera Energy Resources或其子公司的賬户中持有的現金補助金額(應付給NEP及其子公司)約為美元92百萬和美元298分別為百萬元,幷包含在應付賬款中。與CSCS協議和服務協議相關的費用收入總額約為美元5百萬和美元45截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,分別為百萬美元,以及美元55百萬和美元129截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為百萬美元,幷包含在NEE的簡明合併損益表的營業收入中。NEP 應付的款項約為 $63百萬和美元94百萬美元包含在其他應收賬款中,美元114百萬和美元101截至2023年9月30日和2022年12月31日,非流動其他資產分別包含百萬美元。另見附註11——以應付給NEP的款項處置業務/資產,用於償還施工相關費用。NEECH 或 Nextera Energy Resources 擔保或提供的賠償、信用證或擔保債券總額約為 $2.7截至2023年9月30日,10億美元主要與NEP子公司的債務有關,到期日從2023年到2059年不等,包括某些項目績效義務、融資和互聯協議下的債務和債務,主要是與2022年12月向NEP出售項目相關的應付賬款和未來建築應付賬款(見附註11——業務/資產處置)。以NEE或其子公司為擔保人的未合併實體的付款擔保和相關合同按公允價值記錄在NEE的簡明合併資產負債表上。2023 年 9 月 30 日,大約 $60與CSCS協議下提供的信貸支持的公允價值相關的百萬美元在NEE的簡明合併資產負債表上記作非流動其他負債。
在2023年和2022年期間,某些服務,主要是工程、建築、運輸、儲存和維護服務,是由NEE根據權益法會計核算的關聯方向NEE的子公司提供的。這些服務的費用約為 $134百萬和美元136截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,分別為百萬美元,以及美元520百萬和美元424在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
另見附註11——處置業務/資產以出售給NEP。
7. 可變利息實體 (VIE)
NEER— 2023 年 9 月 30 日,NEE 整合了 NEER 細分市場中的多個 VIE。NEER板塊內的子公司被視為這些VIE的主要受益者,因為它們控制着這些VIE最重要的活動,包括運營和維護,並且它們有義務吸收這些VIE的預期損失。
八Nextera Energy Resources的間接子公司的所有權約為 50% 至 67在擁有和運營太陽能發電設施的實體中佔百分比,其發電能力約為 765MW。由於非管理成員對管理成員沒有實質性權利,因此每家子公司都被視為VIE,並且由Nextera Energy Resources合併。這些實體根據電力銷售合同將其電力輸出出售給第三方,其到期日期從 從 2035 年到 2052 年。這些實體擁有第三方債務,這些債務以實體資產的留置權作為擔保。債務持有人無法向Nextera Energy Resources的普通信貸來償還債務。這些VIE的資產和負債約為美元1,875百萬和美元1,095截至2023年9月30日,分別為百萬人。曾經有 九截至2022年12月31日,這些合併後的VIE中,這些VIE的資產和負債總額約為美元2,084百萬和美元1,174分別為百萬。截至2023年9月30日和2022年12月31日,這些VIE的資產和負債主要包括不動產、廠房和設備以及長期債務。
NEE 整合了一家 NEET VIE,它擁有並運營大約 280-英里輸電線路於2022年第一季度投入使用。NEET子公司是主要受益者,控制着VIE的最重要活動。NEET 有權獲得 48實體損益的百分比。VIE的資產和負債總額約為$722百萬和美元27截至2023年9月30日,分別為百萬和美元744百萬和美元18截至2022年12月31日,分別為百萬人。截至2023年9月30日和2022年12月31日,該VIE的資產主要包括不動產、廠房和設備。
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(未經審計)
Nextera Energy Resources 整合了 VIE,它具有 10具有大約生產能力的風能和太陽能發電設施的直接所有權百分比 400MW 和 599分別是 MW。這些實體根據電力銷售合同將其電力輸出出售給第三方,到期日從2025年到2040年不等。這些實體也被視為VIE,因為這些實體中不同成員權益的持有人對這些實體的重大活動沒有實質性權利。VIE的資產和負債約為美元1,480百萬和美元90截至2023年9月30日,分別為百萬和美元1,488百萬和美元86截至2022年12月31日,分別為百萬人。截至2023年9月30日和2022年12月31日,該VIE的資產主要包括不動產、廠房和設備。
NexTera 能源資源整合 31主要與某些子公司相關的VIE,這些子公司出售了擁有和運營風力發電、太陽能發電和電池存儲設施的實體的差異化成員權益,其發電/存儲容量約為 11,588MW, 1,401MW 和 1,062分別是兆瓦和自有太陽能發電設施,預計於2023年完工後,發電能力預計約為 1,067MW。這些實體根據電力銷售合同向到期日期在2024年至2053年之間的第三方出售或將要出售其電力輸出,也可以在現貨市場上出售。這些實體之所以被視為VIE,是因為持有不同成員權益的持有人對這些實體的重大活動沒有實質性權利。Nextera Energy Resources對這些實體負有融資義務,包括第三方債務,該債務由這些實體的發電設施和其他資產的留置權擔保,或通過質押Nextera Energy Resources在這些實體中的所有權權益來擔保。債務持有人無法依靠NEER的一般信貸來償還債務。這些VIE的資產和負債總額約為$20,421百萬和美元1,592截至2023年9月30日,分別為百萬和美元19,690百萬和美元2,318截至2022年12月31日,分別為百萬人。截至2023年9月30日和2022年12月31日,這些VIE的資產和負債主要包括不動產、廠房和設備以及應付賬款。截至2023年9月30日,NEE的子公司擁有與以下某些義務相關的擔保: 三這些合併的 VIE。
其他— 截至2023年9月30日和2022年12月31日,幾家NEE子公司的投資總額約為美元4,671百萬 ($)3,661百萬美元(按FPL計算)和美元4,016百萬 ($)3,331百萬美元(按FPL計算),分別包含在NEE簡明合併資產負債表上的特殊用途基金和非流動其他資產中,也包含在FPL簡明合併資產負債表上的特殊用途基金中。這些投資主要代表混合基金和資產支持證券。NEE子公司,包括FPL,不是主要受益者,因此不合並其中任何實體,因為它們不控制這些實體的任何正在進行的活動,沒有參與這些實體的初始設計,也沒有在這些實體中擁有控股性財務權益。
NEE的某些子公司在權益法下核算的實體中擁有非控股權益,包括NEE在NEP OPCo中的非控股權益。這些實體是有限合夥企業或類似的實體結構,在這些結構中,有限合夥人或非管理成員對這些實體的重大活動沒有實質性權利,因此被視為VIE。NEE不是主要受益人,因為它在這些實體中沒有控股權,因此不合並任何這些實體。NEE 對這些實體的投資總額約為 $5,201百萬和美元5,214截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為百萬人。截至2023年9月30日,NEE的子公司擁有與其中一家實體的某些義務相關的擔保,並承諾額外投資約美元190在其中幾個實體中有數百萬人。有關此類擔保和承諾的進一步討論,分別見附註12——承諾和——合同。
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(未經審計)
8. 員工退休金
NEE為NEE及其子公司的幾乎所有員工贊助了符合條件的非繳款固定福利養老金計劃,並贊助了一項繳費型退休後計劃,為NEE及其子公司符合某些資格要求的退休人員提供其他福利。
計劃的淨週期成本(收入)的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 養老金福利 | | 退休後福利 | | 養老金福利 | | 退休後福利 | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | | 截至9月30日的九個月 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | | | | | | | |
| (百萬) |
服務成本 | $ | 16 | | | $ | 21 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 48 | | | $ | 64 | | | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | | | | | |
利息成本 | 33 | | | 19 | | | 3 | | | 2 | | | 99 | | | 58 | | | 7 | | | 4 | | | | | | | | | |
計劃資產的預期回報率 | (98) | | | (90) | | | — | | | — | | | (294) | | | (271) | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
攤還精算損失 | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | | | | | | | |
先前服務福利的攤銷 | — | | | — | | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | | | (3) | | | | | | | | | |
特別解僱補助金(a) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 52 | | | — | | | — | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
NEE 的淨定期成本(收入) | $ | (49) | | | $ | (50) | | | $ | 3 | | | $ | 2 | | | $ | (147) | | | $ | (98) | | | $ | 8 | | | $ | 4 | | | | | | | | | |
分配給 FPL 的淨週期成本(收入) | $ | (32) | | | $ | (33) | | | $ | 2 | | | $ | 1 | | | $ | (96) | | | $ | (60) | | | $ | 6 | | | $ | 3 | | | | | | | | | |
———————————————
(a) 反映了提前退休金的增加。
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(未經審計)
9. 債務
在截至2023年9月30日的九個月中,大量長期債務的發行和借款如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本金金額 | | 利率 | | 到期日 | |
| (百萬) | | | | | |
FPL: | | | | | | | | | | |
首次抵押債券 | $ | 4,500 | | | 4.40 | % | – | 5.30 | % | | 2028 | – | 2053 | |
高級無抵押票據 | $ | 500 | | | 4.45 | % | | 2026 | |
高級無抵押票據 | $ | 486 | | | 變量 | (a) | 2073 |
BEECH: | | | | | | | | | | |
債券 | $ | 4,000 | | | 4.90 | % | – | 5.25 | % | | 2028 | – | 2053 | |
從來沒有: | | | | | | | | | | |
NEET — 長期債務 | $ | 317 | | | 4.86 | % | | 2053 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
———————————————
(a) 浮動利率基於標的指數減去指定利潤率。
2023 年 3 月,NEECH 完成了 $ 的再營銷2.52025年3月1日到期的K系列債券的本金總額為10億美元,這些債券是作為NEE同時發行的股票單位(2020年2月股票單位)的組成部分發行的。債券由NEE提供全面和無條件的擔保。在債券的再銷售方面,債券的利率已重置為 6.051每年百分比,利息自2023年9月1日起在每年的3月1日和9月1日支付。關於購買作為2020年2月股票單位組成部分發行的NEE普通股合同的結算,NEE於2023年3月1日發行了 33,380,000普通股以美元換取2.5十億。
2023 年 8 月,NEECH 完成了 $ 的再營銷2.0其2025年9月1日到期的L系列債券的本金總額為10億美元,這些債券是作為NEE同時發行的股票單位的組成部分發行的(2020年9月的股票單位)。債券由NEE提供全面和無條件的擔保。在債券的再銷售方面,債券的利率已重置為 5.749每年百分比,利息應在每年的3月1日和9月1日支付,從2023年9月1日開始。關於購買作為2020年9月股票單位組成部分發行的NEE普通股合約的結算,NEE於2023年9月1日發行了 27,344,000普通股以美元換取2.0十億。
10. 公平
每股收益— NEE歸屬於NEE的基本每股收益和攤薄後每股收益的對賬情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (百萬,每股金額除外) |
| | | | | | | |
分子 — 歸屬於NEE的淨收益 | $ | 1,219 | | | $ | 1,696 | | | $ | 6,100 | | | $ | 2,625 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均數——基本 | 2,031.3 | | | 1,972.5 | | | 2,017.8 | | | 1,967.5 | |
股票單位、股票期權、績效股票獎勵和限制性股票(a) | 4.9 | | | 6.4 | | | 5.2 | | | 6.1 | |
已發行普通股的加權平均數——假設攤薄 | 2,036.2 | | | 1,978.9 | | | 2,023.0 | | | 1,973.6 | |
歸屬於NEE的每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.60 | | | $ | 0.86 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.33 | |
假設稀釋 | $ | 0.60 | | | $ | 0.86 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.33 | |
———————————————(a)使用庫存法計算。績效股票獎勵包含在攤薄後的加權平均已發行普通股數量中,其依據是報告期末為獎勵期限結束時將發行的數量。
根據股票單位、股票期權和/或績效股票獎勵可發行的普通股以及由於其反稀釋作用而未包含在上述分母中的限制性股票約為 25.9百萬和 8.6截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,分別為百萬美元,以及 43.0百萬和 42.6在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,分別為百萬美元。
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(未經審計)
累計其他綜合收益(虧損)— 扣除税款後,AOCI的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | |
| 現金流套期保值的未實現淨收益(虧損) | | 可供出售證券的未實現淨收益(虧損) | | 固定福利養老金和其他福利計劃 | | 外幣折算的未實現收益(虧損)淨額 | | 與股票法被投資方相關的其他綜合收益 | | 總計 | |
| (百萬) | |
截至2023年9月30日的三個月 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
餘額,2023 年 6 月 30 日 | $ | 21 | | | $ | (63) | | | $ | (100) | | | $ | (64) | | | $ | 6 | | | $ | (200) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | (19) | | | — | | | (15) | | | — | | | (34) | | |
從 AOCI 中重新分類的金額 | — | | | 2 | | (a) | — | | | — | | | — | | | 2 | | |
其他綜合收益淨額(虧損) | — | | | (17) | | | — | | | (15) | | | — | | | (32) | | |
減去歸因於非控股權益的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | 5 | | | — | | | 5 | | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | 21 | | | $ | (80) | | | $ | (100) | | | $ | (74) | | | $ | 6 | | | $ | (227) | | |
歸因於非控股權益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | — | | | $ | (15) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
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(17)———————————————
(a)重新歸類為處置投資和其他財產的收益,淨收入NEE的簡明合併收益表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合收益(虧損) | |
| 現金流套期保值的未實現淨收益(虧損) | | 可供出售證券的未實現淨收益(虧損) | | 固定福利養老金和其他福利計劃 | | 外幣折算的未實現收益(虧損)淨額 | | 與股票法被投資方相關的其他綜合收益 | | 總計 | |
| (百萬) | |
截至2023年9月30日的九個月 | | | | | | | | | | | | |
餘額,2022 年 12 月 31 日 | $ | 20 | | | $ | (69) | | | $ | (101) | | | $ | (74) | | | $ | 6 | | | $ | (218) | | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | (20) | | | — | | | (2) | | | — | | | (22) | | |
從 AOCI 中重新分類的金額 | 1 | | (a) | 9 | | (b) | 1 | | | — | | | — | | | 11 | | |
其他綜合收益淨額 | 1 | | | (11) | | | 1 | | | (2) | | | — | | | (11) | | |
減去歸因於非控股權益的其他綜合虧損 | — | | | — | | | — | | | 2 | | | — | | | 2 | | |
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | 21 | | | $ | (80) | | | $ | (100) | | | $ | (74) | | | $ | 6 | | | $ | (227) | | |
歸因於非控股權益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (15) | | | $ | — | | | $ | (15) | | |
| | | | | | | | | | | | |
———————————————
(a)在NEE的簡明合併損益表中重新歸類為利息支出。參見附註2 — 衍生工具對損益表的影響。
(b)重新歸類為處置投資和其他財產的收益,淨收入NEE的簡明合併收益表。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合收益(虧損) |
| 現金流套期保值的未實現淨收益(虧損) | | 可供出售證券的未實現淨收益(虧損) | | 固定福利養老金和其他福利計劃 | | 外幣折算的未實現收益(虧損)淨額 | | 與股票法被投資方相關的其他綜合收益 | | 總計 |
| (百萬) |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | |
餘額,2022 年 6 月 30 日 | $ | 19 | | | $ | (53) | | | $ | 25 | | | $ | (55) | | | $ | 5 | | | $ | (59) | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | (31) | | | — | | | (49) | | | 1 | | | (79) | |
從 AOCI 中重新分類的金額 | — | |
| 1 | | (a) | — | | | — | | | — | | | 1 | |
其他綜合收益淨額(虧損) | — | | | (30) | | | — | | | (49) | | | 1 | | | (78) | |
減去其他綜合損失 歸因於非控股權益 | — | | | — | | | — | | | 23 | | | — | | | 23 | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | $ | 19 | | | $ | (83) | | | $ | 25 | | | $ | (81) | | | $ | 6 | | | $ | (114) | |
歸因於非控股權益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (21) | | | $ | — | | | $ | (21) | |
———————————————
(a)重新歸類為處置投資和其他財產的收益 –在NEE的簡明合併損益表中淨額。
NEXTERA 能源有限公司還有佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累計其他綜合收益(虧損) |
| 現金流套期保值的未實現淨收益(虧損) | | 可供出售證券的未實現淨收益(虧損) | | 固定福利養老金和其他福利計劃 | | 外幣折算的未實現收益(虧損)淨額 | | 與股票法被投資方相關的其他綜合收益 | | 總計 |
| (百萬) |
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | |
餘額,2021 年 12 月 31 日 | $ | 14 | | | $ | 5 | | | $ | 25 | | | $ | (49) | | | $ | 5 | | | $ | — | |
重新分類前的其他綜合收益(虧損) | — | | | (91) | | | — | | | (58) | | | 1 | | | (148) | |
從 AOCI 中重新分類的金額 | 5 | | (a) | 3 | | (b) | — | | | — | | | — | | | 8 | |
其他綜合收益淨額(虧損) | 5 | | | (88) | | | — | | | (58) | | | 1 | | | (140) | |
減去其他綜合損失 歸因於非控股權益 | — | | | — | | | — | | | 26 | | | — | | | 26 | |
餘額,2022 年 9 月 30 日 | $ | 19 | | | $ | (83) | | | $ | 25 | | | $ | (81) | | | $ | 6 | | | $ | (114) | |
歸因於非控股權益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | (21) | | | $ | — | | | $ | (21) | |
———————————————
(a)在NEE的簡明合併損益表中重新歸類為利息支出。參見附註2 — 損益表影響衍生工具的。
(b)重新歸類為處置投資和其他財產的收益 –在NEE的簡明合併損益表中淨額。
11. 重要會計和報告政策摘要
費率監管 — 2023年9月28日,佛羅裏達州最高法院對FPSC關於佛羅裏達人反對提高利率公司以及佛羅裏達州西南部環境聯合會和佛羅裏達州拉丁美洲公民聯合會共同提出的FPL2021年費率協議的最終命令的上訴作出裁決。該裁決將FPSC的命令發回FPSC。儘管管理層無法確定地預測最終結果,但FPL認為,FPSC將在修訂後的順序中維持其決定,即2021年利率協議符合公共利益,應保持不變。
2023 年 3 月,FPSC 批准了 FPL 2023 年 1 月的請求,要求回收其 2022 年回收不足的約美元2.1十億以上 212023 年 4 月生效的月份及其要求的 $1.010億美元中途修正,將2023年向客户收取的平均燃油費用降低 92023 年 4 月生效的月份。由於天然氣遠期曲線進一步下降,FPSC批准了FPL2023年3月提出的第二次中期修正請求,以將其2023年的穩定燃油費用再降低1美元379超過一百萬 8自 2023 年 5 月起生效的月份以及 FPL 於 2023 年 5 月提出的第三次中期修正請求,將其 2023 年的穩定燃油費用額外降低 $256超過一百萬 62023 年 7 月生效的月份。
風暴成本回收— 2023年3月,FPSC批准了FPL的請求,開始收回符合條件的風暴成本,目前估計約為美元1.3十億美元,主要與颶風伊恩和妮可的附加費有關。這筆款項將通過臨時附加費收取,該附加費將適用於 12 個月期限從2023年4月開始,將根據FPSC的審慎審查予以退款。
限制性現金— 在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,NEE 的資金約為 $1,210百萬 ($)18百萬美元(用於 FPL)和 $1,840百萬 ($)33分別為百萬美元用於FPL)的限制性現金,這些現金包含在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上的其他流動資產中。限制性現金主要與NEER的還本付息和保證金現金抵押品要求以及FPL為建築業持有的債券收益有關。此外,如果存在抵消頭寸,則限制性現金與美元的保證金現金抵押品有關1,056截至2023年9月30日,衍生負債淨額為百萬美元,美元7百萬美元是從衍生資產中淨扣除的,美元1,541截至2022年12月31日,衍生負債淨額為百萬美元。參見注釋 2。
業務/資產的處置 — 2023年9月26日,FPL簽訂了一項協議,以約美元的現金收購價出售其在佛羅裏達城市天然氣業務(FCG)中的所有權923百萬,視營運資金和其他調整而定。在滿足慣例成交條件之前,該交易預計將在未來幾個月內完成。FPL預計收益約為美元0.4十億 ($)0.3交易完成時税後為十億美元)。歸類為待售的與FCG相關的主要類別資產的賬面金額約為美元,這些資產包含在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上的其他流動資產中616截至2023年9月30日,為百萬美元,主要代表不動產、廠房和設備。與歸類為待售資產相關的負債約為美元,這些負債包含在NEE和FPL的簡明合併資產負債表上的其他流動負債中113截至2023年9月30日,為百萬美元,主要為監管負債和融資租賃負債。
NEXTERA 能源有限公司還有佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
2023 年 6 月,Nextera Energy Resources 的子公司完成了對其 NEP 子公司的出售 100百分比的所有權權益 五風力發電設施和 三太陽能發電設施位於美國各地的不同地點,總髮電能力為 688MW 的現金收益約為 $566百萬,外加營運資金 $32百萬。
2022年12月,Nextera Energy Resources的子公司出售了 (i) a 49% 控股所有權 三風力發電設施和 一太陽能加電池設施位於美國各地的不同地點,總髮電量為 1,437MW 和 65兆瓦的電池存儲容量, 二其中哪些設施正在建設中,預計將於2023年投入使用,以及(ii)它們的 100% 所有權權益 三風力發電設施位於美國中西部地區,總髮電量為 347MW 向 NEP 子公司提供約 $ 的現金收益805百萬,加上營運資金和其他調整數美元8百萬(視收盤後調整而定)。出於會計目的,NEER繼續合併截至2023年3月的在建項目之一,在2023年7月之前合併第二個在建項目。Nextera Energy Resources的一家子公司將繼續運營出售中包含的設施。與正在建設的兩個設施有關, 大約 $251收到的百萬美元現金被記錄為合同負債,該負債包含在NEE截至2022年12月31日的簡明合併資產負債表中的流動其他負債中。2023 年,這兩個設施實現了商業運營,大約 $251數百萬美元的合同負債被撤銷,出於會計目的確認了這些設施的出售。此外,Nextera能源資源負責支付與投資組合相關的所有施工成本。在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,大約 $196百萬和美元810NEE簡明合併資產負債表的應付賬款中分別包含100萬英鎊,這是Nextera Energy Resources為償還NEP的建築費用而欠NEP的款項。
2022年9月,Nextera Energy Resources的子公司向NEP子公司出售了一家 67加利福尼亞州電池存儲設施的控股權益百分比,其存儲容量為 230兆瓦,現金收益約為 $191百萬,加上營運資金和其他調整數美元2百萬。Nextera Energy Resources的一家子公司將繼續運營出售中包含的設施。與出售有關, 收益約為 $87百萬 ($)66税後百萬美元)記錄在截至2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併收益表中,幷包含在業務/資產處置收益中(淨額)。
不動產、廠房和設備 — 財產、廠房和設備包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | NEE | | FPL |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (百萬) |
在役發電廠和其他財產 | | $ | 133,184 | | | $ | 124,963 | | | $ | 78,282 | | | $ | 74,353 | |
核燃料 | | 1,497 | | | 1,684 | | | 1,069 | | | 1,190 | |
施工正在進行中 | | 18,899 | | | 15,675 | | | 7,801 | | | 7,026 | |
不動產、廠房和設備,毛額 | | 153,580 | | | 142,322 | | | 87,152 | | | 82,569 | |
累計折舊和攤銷 | | (32,697) | | | (31,263) | | | (18,298) | | | (17,876) | |
不動產、廠房和設備——淨額 | | $ | 120,883 | | | $ | 111,059 | | | $ | 68,854 | | | $ | 64,693 | |
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,FPL記錄的AFUDC約為美元49百萬和美元25分別為百萬美元,包括AFUDC——股權約為美元40百萬和美元19分別為百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,FPL記錄的AFUDC約為美元123百萬和美元106分別為百萬美元,包括AFUDC——股權約為美元100百萬和美元82分別為百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,NEER將建築項目的利息資本化為約美元88百萬和美元46分別為百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,NEER將建築項目的利息資本化為約美元220百萬和美元119分別是百萬。
結構化應付賬款 – 根據NEE的結構化應付賬款計劃,NEE的子公司簽發以NEECH擔保為後盾的可轉讓匯票,與供應商結算髮票,其付款條件是將原始發票到期日(通常為30天)延長至不到一年,幷包括服務費。供應商可以自行決定將可轉讓匯票和NEECH擔保下的權利轉讓給金融機構。NEE 及其子公司不是其供應商與適用金融機構之間任何合同協議的當事方。
截至2023年9月30日和2022年12月31日,NEE在其結構化應付賬款計劃下的未清債務約為美元4.2十億和美元3.7分別為10億美元,幾乎全部包含在NEE簡明合併資產負債表的應付賬款中。
所得税 – 對於2022年之後的應納税年度,在應納税年度內產生的可再生能源税收抵免可以轉移給無關的受讓人以換取現金。轉讓的任何税收抵免將計入以下賬户 會計準則編纂740-所得税。NEE納税申報表上PTC和ITC的銷售收入將在中報告
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
為所得税支付(收到)的現金——淨額為NEE合併現金流量報表中現金流量信息的補充披露。在 2023 年 9 月和 10 月期間,NEECH 已簽訂協議,以約美元的價格出售税收抵免3372023年第四季度現金收益為百萬美元。
12. 承付款和或有開支
承諾— NEE及其子公司已就其部分預計資本支出做出了承諾。除其他外,FPL的資本支出包括為滿足客户需求而建造額外設施和設備的成本,以及現有設施的資本改善和維護的成本。NEER的資本支出除其他外包括開發、建設和維護其競爭性能源業務的成本,包括資本化利息。另請參閲註釋 3 — 或有考慮。
截至2023年9月30日,按應計制計算,2023年剩餘時間至2027年的估計資本支出如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年的剩餘時間 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 總計 |
| (百萬) |
FPL: | | | | | | | | | | | |
世代:(a) | | | | | | | | | | | |
全新(b) | $ | 645 | | | $ | 2,390 | | | $ | 2,750 | | | $ | 3,665 | | | $ | 3,195 | | | $ | 12,645 | |
現有 | 390 | | 1,350 | | 1,025 | | 1,330 | | 1,465 | | 5,560 | |
傳輸和分配(c) | 790 | | 3,410 | | 3,415 | | 3,160 | | 3,415 | | 14,190 | |
核燃料 | 115 | | 145 | | 200 | | 295 | | 300 | | 1,055 | |
將軍及其他 | 255 | | 510 | | 590 | | 465 | | 585 | | 2,405 | |
總計 | $ | 2,195 | | | $ | 7,805 | | | $ | 7,980 | | | $ | 8,915 | | | $ | 8,960 | | | $ | 35,855 | |
從來沒有:(d) | | | | | | | | | | | |
風(e) | $ | 1,355 | | | $ | 2,135 | | | $ | 535 | | | $ | 85 | | | $ | 95 | | | $ | 4,205 | |
太陽能(f) | 1,225 | | | 2,225 | | | 1,210 | | | 10 | | | 5 | | | 4,675 | |
其他清潔能源(g) | 605 | | | 730 | | | 390 | | | 70 | | | 70 | | | 1,865 | |
核,包括核燃料 | 85 | | | 265 | | | 245 | | | 210 | | | 295 | | | 1,100 | |
| | | | | | | | | | | |
速率調節傳輸(h) | 230 | | | 700 | | | 1,180 | | | 835 | | | 20 | | | 2,965 | |
其他(i) | 500 | | | 625 | | | 205 | | | 220 | | | 245 | | | 1,795 | |
總計 | $ | 4,000 | | | $ | 6,680 | | | $ | 3,765 | | | $ | 1,430 | | | $ | 730 | | | $ | 16,605 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括大約 $ 的 AFUDC40百萬,美元110百萬,美元75百萬,美元120百萬和美元1152023年剩餘時間至2027年的剩餘時間分別為百萬美元。
(b)包括土地、發電結構、輸電互連和整合以及許可。
(c)包括大約 $ 的 AFUDC15百萬,美元50百萬,美元50百萬,美元30百萬和美元302023年剩餘時間至2027年的剩餘時間分別為百萬美元。
(d)表示已獲得相關內部批准的資本支出,必要時還包括監管部門批准。
(e)包括新風力項目的資本支出和現有風力項目的再供電,總額約為 3,730兆瓦和相關的傳輸。
(f)包括新太陽能項目(包括太陽能和電池存儲項目)的資本支出,總額約為 6,565兆瓦和相關的傳輸。
(g)包括主要用於電池存儲項目和可再生燃料項目的資本支出。
(h)包括大約 $ 的 AFUDC5百萬,美元30百萬,美元90百萬,美元125百萬和美元52023年剩餘時間至2027年的剩餘時間分別為百萬美元。
(i)包括股權出資2023 年和 2024 年用於修建山谷管道。
上述估計數有待持續審查和調整,實際資本支出可能與這些估計有很大差異。
除了附註6中提到的有關NEP的擔保外,NEECH還擔保或提供了與第三方相關的賠償或信用證,包括按權益法核算的合資企業的某些投資債務,總額約為美元482截至 2023 年 9 月 30 日,為百萬美元。這些義務主要與擔保某些融資租賃的剩餘價值有關。以NEE或其子公司為擔保人的未合併實體的付款擔保和相關合同按公允價值入賬,幷包含在NEE簡明合併資產負債表上的非流動其他負債中。管理層認為,與這些擔保相關的風險並不大。
合同— 除了與上述《承諾》表格中包含的估計資本支出有關的承諾外,FPL還根據長期合同做出了堅定的承諾,主要用於天然氣運輸,有效期至2042年。
截至2023年9月30日,NEER簽訂了有效期至2033年的合同,主要用於購買風力渦輪機、風塔和太陽能組件以及相關的建設和開發活動,以及供應
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簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
鈾以及核燃料的轉換, 濃縮和製造.大約 $5.3上文承諾的估計資本支出表中包括了10億美元的相關承付款。此外,NEER的合同主要涉及天然氣的運輸和儲存,有效期至2044年。
截至2023年9月30日,合同(包括上文討論的合同)所需的容量和/或最低付款額估計如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年的剩餘時間 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此後 |
| (百萬) |
FPL(a) | $ | 275 | | | $ | 1,070 | | | $ | 1,075 | | | $ | 1,075 | | | $ | 970 | | | $ | 8,565 | |
| | | | | | | | | | | |
NEER(b) (c) (d) | $ | 2,505 | | | $ | 3,260 | | | $ | 285 | | | $ | 165 | | | $ | 150 | | | $ | 1,690 | |
| | | | | | | | | | | |
———————————————(a)包括大約 $105百萬,美元410百萬,美元405百萬,美元400百萬,美元400百萬和美元5,560在2023年剩餘時間到2027年及以後分別兑現與薩巴爾步道和佛羅裏達東南連接公司簽訂的天然氣運輸協議相關的堅定承諾。與這些協議相關的費用可通過燃料條款收回。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,與這些協議相關的費用總額約為美元104百萬和美元314分別為百萬,其中 $25百萬和美元74在NEE的整合中,分別淘汰了100萬個。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中,與這些協議相關的費用總額約為美元104百萬和美元314分別為百萬,其中 $26百萬和美元77在NEE的整合中,分別淘汰了100萬個。
(b)包括2023年和2024年的股權出資以及為期20年的天然氣運輸協議(約合美元)70每年100萬美元)與Mountain Valley Pipeline合作,這是一家合資企業,NEER擁有一家 32.2% 股權投資,即建設天然氣管道。運輸協議的承諾視施工完成而定。
(c)包括大約 $235到2031年,有數百萬筆投資技術和其他投資的承諾。參見注釋 7 — 其他。
(d)包括大約 $565百萬,美元1,385百萬,美元5百萬,美元5百萬,美元0 百萬和 $0 百萬在2023年剩餘時間至2027年及以後分別履行NEECH和NEER的共同義務。
保險— 核電廠事故責任受《普萊斯-安德森法》管轄,該法將核反應堆所有者的責任限制在私人來源和行業追溯付款計劃提供的保險金額範圍內。根據該法,NEE 維持 $450每個場地有百萬的私人責任保險,這是可獲得的最大保險,但杜安·阿諾德除外,他獲得了NRC的豁免並維持了$100百萬私人責任保險限額。每個網站, 杜安·阿諾德(Duane Arnold)除外, 參加二級財務保護系統, 提供高達 $16.1美國任何核反應堆每次事故可獲得數十億美元的責任保險。在二級財務保護體系下,NEE的追溯評估金額最高為美元1,161百萬 ($)664百萬美元(FPL),外加所有適用的税款,在美國任何核反應堆發生的每起事故,應繳税率不超過美元173百萬 ($)99每年每起事故為百萬英鎊(FPL)。根據合同,Nextera Energy Resources和FPL有權向西布魯克和聖露西2號單位少數股權的所有者收回此類評估的相應份額,約合美元20百萬和美元25每起事件分別為百萬加上所有適用的税款。
NEE 加入了一家提供 $ 的核保險互惠公司2.75每個場地每次發生的財產損失、淨化和過早退役風險的有限保額為數十億美元,次級限額為美元1.5十億美元用於非核危險,但杜安·阿諾德除外,其限額為美元50百萬美元用於財產損失、淨化風險和非核危險。NEE 參與的共同保險 10前 $ 的百分比400除杜安·阿諾德外,每個站點每次發生的損失為百萬美元。但是,此類保險的收益必須首先用於反應堆穩定和場地淨化,然後才能用於電廠維修。NEE 還參與了一項保險計劃,該計劃為核電站因事故而長時間停用時的替代電力成本提供有限的保障。如果NEE的一個或另一個參與被保險人的核電站發生事故, NEE的評估最高可達$163百萬 ($)104百萬英鎊(FPL),外加任何適用的税款,均為保單年度的追溯保費。根據合同,Nextera Energy Resources和FPL有權向西布魯克、杜安·阿諾德和聖露西二號單位少數股權的所有者收回此類評估的相應份額,約合美元2百萬,美元2百萬和美元4百萬,分別加上所有適用的税款。
由於成本高昂且第三方保險公司提供的承保範圍有限,NEE沒有為其輸電和配電財產或天然氣管道資產的很大一部分提供財產保險。如果FPL的風暴恢復成本超過風暴保護區,則可以通過FPSC批准的附加費或通過佛羅裏達州法律規定的證券化條款來收回此類風暴恢復成本,但須經過FPSC的審慎審查。
如果發生損失,可用的保險金額可能不足以支付財產損失和其他費用。在FPL的情況下未從客户那裏收回的未投保損失和其他費用將由NEE和FPL承擔,並可能對NEE和FPL的財務狀況、經營業績和流動性產生重大不利影響。
NEXTERA 能源有限公司還有佛羅裏達電力和照明公司
簡明合併財務報表附註(續)
(未經審計)
法律訴訟—FPL是2018年2月提起的據稱集體訴訟的被告,該訴訟要求FPL因2017年颶風艾瑪造成的服務中斷而涉嫌違反合同和重大過失向FPL提供未指明的賠償。目前沒有設定試用日期。邁阿密戴德縣巡迴法院將此案認定為集體訴訟,佛羅裏達州第三地區上訴法院駁回了FPL對該裁決的上訴 (3)第三方DCA) 於 2023 年 3 月。該認證類別包括居住在佛羅裏達州的所有個人和企業主,他們與FPL簽訂了電力服務合同,收取了風暴費,在颶風艾瑪之後停電,並因FPL涉嫌違反合同或重大過失而遭受間接損失。FPL 於 2023 年 3 月 31 日提出動議,要求對 3 進行重審第三方DCA聲稱維持集體認證的意見包含一些錯誤,應由全體3人重新審理第三方DCA。該動議尚待審理。此外,2023年7月,FPL提出了一項駁回訴訟的動議,理由是,除其他外,它認為FPSC對公用事業公司為緊急情況或災難做準備和應對而產生的任何問題擁有專屬管轄權。FPL正在大力為該訴訟中的索賠進行辯護。
NEE以及某些現任和前任高管是2023年6月在美國佛羅裏達州南區地方法院提起的所謂股東證券集體訴訟的被告,該訴訟要求被告提供未指明的賠償,據稱這是由於對NEE與競選財務指控和其他政治活動相關的法律和聲譽風險缺乏披露和錯誤陳述而造成的。所謂的原告類別是在 2021 年 12 月 2 日至 2023 年 2 月 1 日期間購買或以其他方式收購新能源證券的所有個人或實體。NEE正在為該訴訟中的索賠進行大力辯護。
NEE以及某些現任和前任高管和董事是2023年7月在佛羅裏達州棕櫚灘縣第15司法巡迴法院和2023年10月在美國佛羅裏達州南區地方法院提起的所謂股東衍生訴訟的被告,這些訴訟要求被告提供未指明的損害賠償,據稱是由於違反信託義務以及在後一案件中違反聯邦證券法等原因造成的,所有賠償都聲稱與之有關對涉嫌違反競選財務法的行為及相關事項。NEE正在為這些訴訟中的索賠進行大力辯護。NEE還收到了代表其他所謂股東的律師提出的要求信、賬簿和記錄請求,其中包含類似的指控。除其他外,這些要求要求董事會對這些指控進行調查和/或記錄有關這些指控。NEE和要求進行調查的一位股東已同意明確暫停與該要求有關的所有實質性活動。
2023年9月,據稱代表該計劃的NEE員工退休儲蓄計劃(計劃)的一名參與者以及該計劃的參與者或受益人,在2016年9月25日至2023年9月25日之間的任何時候(計劃參與者)向美國佛羅裏達南區地方法院對NEE提起了假定的ERISA集體訴訟。該投訴稱,NEE允許第三方行政記錄管理人對所提供的服務收取涉嫌過高的費用,並據稱允許將大量計劃資產投資於NEE普通股,從而違反了該計劃規定的信託義務。原告代表計劃和計劃參與者尋求申報性、公平和金錢救濟。NEE正在為該訴訟中的索賠進行大力辯護。
13. 細分信息
下表顯示了NEE的兩個應申報細分市場的信息,即FPL(受費率監管的公用事業業務)和NEER(由競爭性能源和費率監管的輸電業務組成)。公司和其他代表其他業務活動,包括取消分錄,可能包括四捨五入的淨影響。
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簡明合併財務報表附註(已結束)
(未經審計)
NEE 的細分市場信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 |
| 2023 | | 2022 |
| FPL | | NEER(a) | | 企業和其他 | | NEE Consoli- 過時的 | | FPL | | NEER(a) | | 企業 和其他 | | NEE Consoli- 過時的 |
| | | | | | | (百萬) | | | | | | |
營業收入 | $ | 5,475 | | | $ | 1,669 | | | $ | 28 | | | $ | 7,172 | | | $ | 5,075 | | | $ | 1,652 | | | $ | (8) | | | $ | 6,719 | |
運營費用——淨額 | $ | 3,770 | | | $ | 1,470 | | | $ | 103 | | | $ | 5,343 | | | $ | 3,568 | | | $ | 1,341 | |
| $ | 119 | |
| $ | 5,028 | |
處置業務/資產的收益(虧損)——淨額 | $ | — | | | $ | 8 | | | $ | (1) | | | $ | 7 | | | $ | — | | | $ | 173 | | | $ | (2) | | | $ | 171 | |
歸屬於非控股權益的淨虧損 | $ | — | | | $ | 200 | | | $ | — | | | $ | 200 | | | $ | — | | | $ | 137 | | | $ | — | | | $ | 137 | |
歸屬於NEE的淨收益(虧損) | $ | 1,183 | | | $ | (230) | | (b) | $ | 266 | | | $ | 1,219 | | | $ | 1,074 | | | $ | 655 | | (b) | $ | (33) | | | $ | 1,696 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
| FPL | | NEER(a) | | 企業 和其他 | | NEE Consoli- 過時的 | | FPL | | NEER(a) | | 企業 和其他 | | NEE Consoli- 過時的 |
| | | | | | | (百萬) | | | | | | |
營業收入 | $ | 14,169 | | | $ | 7,016 | | | $ | 51 | | | $ | 21,236 | | | $ | 13,211 | | | $ | 1,627 | | | $ | (46) | | | $ | 14,792 | |
運營費用——淨額 | $ | 9,268 | | (c) | $ | 4,112 | | | $ | 290 | | | $ | 13,670 | | | $ | 9,060 | | (c) | $ | 3,712 | |
| $ | 181 | |
| $ | 12,953 | |
處置業務/資產的收益(虧損)——淨額 | $ | 1 | | | $ | 6 | | | $ | 4 | | | $ | 11 | | | $ | 1 | | | $ | 208 | | | $ | (13) | | | $ | 196 | |
歸屬於非控股權益的淨虧損 | $ | — | | | $ | 733 | | | $ | — | | | $ | 733 | | | $ | — | | | $ | 646 | | | $ | — | | | $ | 646 | |
歸屬於NEE的淨收益(虧損) | $ | 3,406 | | | $ | 2,672 | | (b) | $ | 22 | | | $ | 6,100 | | | $ | 2,939 | | | $ | (711) | | (b) | $ | 397 | | | $ | 2,625 | |
———————————————
(a)NEECH分配給Nextera Energy Resources子公司的利息支出基於以下的認定資本結構 70Nextera Energy Resources子公司出售的債務和差額會員權益百分比。剩餘的NEECH公司利息支出包含在公司和其他費用中。
(b)有關與 PTC 相關的税收優惠的討論,請參閲附註 4。
(c)FPL的損益表總運營費用項目——淨額包括出售業務/資產的收益(虧損)——淨額。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| FPL | | NEER | | 企業 和其他 | | NEE Consoli- 過時的 | | FPL | | NEER | | 企業 和其他 | | NEE Consoli- 過時的 |
| | | | | | | (百萬) | | | | | | |
總資產 | $ | 91,069 | | | $ | 78,701 | | | $ | 1,904 | | | $ | 171,674 | | | $ | 86,559 | | | $ | 70,713 | | | $ | 1,663 | | | $ | 158,935 | |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
概述
NEE的經營業績主要由其兩大業務的運營推動:FPL,該公司為佛羅裏達州約580萬個客户提供服務,是美國最大的電力公司之一;NEER,後者及其附屬實體是世界上最大的發電機 基於淨髮電量202兆瓦時的風能和太陽可再生能源,在電池存儲領域處於全球領先地位。下表列出了歸因於NEE的淨收益(虧損)和收益(虧損)p每股可歸因於 NEE,假設按可報告的細分市場進行稀釋, FPL和 NEER. 公司和其他主要由其他業務活動的經營業績以及其他收入和支出項目(包括利息支出和沖銷分錄)組成,可能包括四捨五入的淨影響。有關其他分段信息,請參閲註釋 13。傻瓜未完成的討論應與本文所載的 “説明” 一併閲讀 以及2022年10-K表格中顯示的管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。過渡期的經營業績通常無法真實反映該年度的業績。 在以下討論中,所有比較都與上一年度的相應項目進行了比較。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨收益(虧損) 歸因於 NEE | | 收益(虧損) 歸屬於NEE的每股收益, 假設稀釋 | | 歸屬於NEE的淨收益(虧損) | | 收益(虧損) 歸屬於NEE的每股收益, 假設稀釋 |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (百萬) | | | | | | (百萬) | | | | |
FPL | $ | 1,183 | | | $ | 1,074 | | | $ | 0.58 | | | $ | 0.54 | | | $ | 3,406 | | | $ | 2,939 | | | $ | 1.68 | | | $ | 1.49 | |
NEER(a) | (230) | | | 655 | | | (0.11) | | | 0.33 | | | 2,672 | | | (711) | | | 1.32 | | | (0.36) | |
企業和其他 | 266 | | | (33) | | | 0.13 | | | (0.01) | | | 22 | | | 397 | | | 0.02 | | | 0.20 | |
NEE | $ | 1,219 | | | $ | 1,696 | | | $ | 0.60 | | | $ | 0.86 | | | $ | 6,100 | | | $ | 2,625 | | | $ | 3.02 | | | $ | 1.33 | |
———————————————
(a) NEER的業績反映了NEECH向Nextera Energy Resources子公司分配利息支出的情況,其基礎是Nextera Energy Resources子公司70%的債務和差異成員權益的認定資本結構。
調整後收益
NEE根據公認會計原則編制財務報表。但是,管理層使用針對某些項目調整後的收益(調整後收益),即非公認會計準則財務指標,在內部進行財務規劃、業績分析、向董事會報告業績,並作為確定基於績效的薪酬的參考 沒有員工激勵薪酬計劃。 NEE在向分析師和投資者傳達其財務業績和收益展望時,還使用調整後的收益。 NEE的管理層認為,調整後的收益更有意義地代表了 NEE的基本盈利能力。儘管這些金額在根據公認會計原則確定淨收益(虧損)時得到了適當反映,但管理層它相信這一點此類項目的數量和 (或) 性質使得業務的逐期比較變得困難, 並可能造成混亂。調整後的收益不能替代根據公認會計原則編制的淨收益(虧損)。
下表詳細介紹了在計算上面討論的NEE調整後收益時考慮的對淨收益的税後調整。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
與不合格對衝活動相關的淨收益(虧損)(a) | $ | 284 | | | $ | 90 | | | $ | 1,746 | | | $ | (974) | |
與差異成員權益相關 — NEER | $ | (11) | | | $ | (29) | | | $ | (38) | | | $ | (71) | |
NEP 投資收益,淨額 — NEER(b) | $ | (908) | | | $ | 75 | | | $ | (937) | | | $ | (8) | |
| | | | | | | |
NEER核退役基金和OTTI的未實現收益(虧損)變動,淨額— NEER | $ | (66) | | | $ | (99) | | | $ | (6) | | | $ | (403) | |
| | | | | | | |
與山谷管道投資相關的減值費用— NEER(c) | $ | — | | | $ | (24) | | | $ | (39) | | | $ | (650) | |
———————————————
(a) 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,NEER的淨收益(虧損)中分別包含約1.27億美元的虧損和300萬美元的收益;在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,12.97億美元的收益和16.19億美元的虧損分別包含在NEER的淨收益(虧損)中;餘額包含在公司和其他收入中。不符合條件的套期保值活動的變化主要歸因於遠期動力和天然氣價格、利率和外幣匯率的變化,以及標的交易實現時先前確認的未實現按市值計價收益或虧損的逆轉。
(b) 在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,包括與NEP投資相關的減值費用。參見附註3 — 非經常性公允價值計量。
(c) 有關2022年第一季度與山谷管道投資相關的減值費用的討論,請參閲附註3——非經常性公允價值衡量標準。
NEE將未實現的按市值計價的收益和損失以及與衍生品交易相關的時機影響分為兩類。第一類被稱為非合格套期保值,代表作為經濟套期保值達成的某些能源衍生品、利率衍生品和外幣交易,這些交易不符合對衝會計的要求,或者對衝會計處理未選擇或已中止。這些交易的公允價值的變化按市場進行標記,並在簡明的合併損益表中進行報告,從而導致收益波動,因為某些頭寸的經濟抵消通常不按市場計量。因此,NEE的淨收入僅反映了一部分與經濟相關的交易的變動。例如,某些能源衍生品在不符合條件的套期保值類別中的收益(虧損)會被投資組合或合約中相關實物資產頭寸公允價值的減少(增加)所抵消,而根據公認會計原則,這些頭寸未按市場計價。出於這個原因,NEE的管理層認為業績不包括不符合條件的套期保值的影響作為衡量當期業績的有意義的指標。第二類被稱為交易活動,包含在調整後的收益中,代表為利用預期的市場價格變動和所有其他大宗商品套期保值活動而建立的活躍交易頭寸的未實現淨影響。在FPL,能源衍生品交易公允價值的幾乎所有變動都作為監管資產或負債延期,直到合同結算,結算後,任何收益或損失都將通過燃料條款。參見備註 2.
操作結果
摘要
截至2023年9月30日的三個月,歸屬於NEE的淨收益減少了4.77億美元,這反映了NEER業績的下降,但部分被FPL和企業及其他業績的上漲所抵消。截至2023年9月30日的九個月中,歸屬於NEE的淨收益增加了34.75億美元,這反映了NEER和FPL業績的上漲,但部分被企業和其他業績的下降所抵消。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,FPL淨收入的增長主要是由對在役工廠和其他物業的持續投資推動的。2023年9月,FPL簽訂了一項出售其在FCG的所有權的協議。參見注釋 11 –處置業務/資產。
截至2023年9月30日的三個月中,NEER的業績有所下降,這主要反映了與NEP投資相關的OTTI減值以及與2022年相比不利的非合格對衝活動,但部分被新投資收益的增加所抵消。截至2023年9月30日的九個月中,NEER的業績有所增長,這主要反映了與2022年相比有利的非合格對衝活動、山谷管道投資的減值費用降低、新投資以及客户供應和專有電力和天然氣交易業務的收益增加,以及NEER核退役基金中股票證券公允價值的有利變化,部分被與NEP投資相關的OTTI減值所抵消。2023年6月,Nextera Energy Resources的子公司將風能和太陽能發電設施投資組合的所有權出售給了NEP子公司,其總淨髮電量為688兆瓦。參見附註11——業務/資產的處置。
在截至2023年9月30日的三個月中,公司和其他公司的業績有所增長,這主要是由於與2022年相比,非合格對衝活動更加有利,但部分被利息成本的上漲所抵消。在截至2023年9月30日的九個月中,公司和其他公司的業績有所下降,這主要是由於與2022年相比,非合格對衝活動不太樂觀,以及利息成本上漲。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,NEE的有效所得税税率分別約為(5)%和17%。截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,NEE的有效所得税税率分別約為14%和12%。有關NEE和FPL的有效所得税税率的討論,請參閲註釋4。
FPL:運營業績
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,對在用電廠和其他物業的投資分別使FPL的平均費率基礎增加了約75億美元和67億美元,這反映了太陽能發電量的增加、持續的輸電和配電量增加,以及截至2023年9月30日的九個月中投入使用的1,246兆瓦的達尼亞海灘清潔能源中心的增加 2022年5月31日。
FPL的2021年利率協議允許使用截至2023年9月30日的三個月和九個月的準備金攤銷。為了獲得有針對性的監管投資回報率,但須遵守與2021年利率協議相關的限制,準備金攤銷使用過去13個月的零售基準和資本結構平均值以及過去十二個月的監管零售基礎淨營業收入(主要包括扣除運維、折舊和攤銷、利息和税收支出的基本收入和其他收入的零售基礎部分)來計算。通常,這些損益表細列項目的淨影響必須部分通過儲備攤銷進行調整,以獲得目標的監管投資回報率。在某些時期,儲備金攤銷會被逆轉,以免超過監管機構的目標投資回報率。儲備金攤銷計算中未反映的FPL淨收入的驅動因素通常包括批發和輸電服務的收入和支出、成本回收條款的收入和支出、AFUDC——股權和收入以及無法從零售客户那裏收回的成本。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,FPL分別記錄了約2.45億美元的準備金攤銷和2.06億美元的準備金攤銷。在截至2022年9月30日的三個月中,FPL記錄了約8000萬美元的逆轉準備金攤銷。在截至2022年9月30日的九個月中,FPL記錄了約1.14億美元的一次性準備金攤銷調整,詳見下文折舊和攤銷費用。根據截至2023年9月30日和2022年9月30日的過去十三個月平均零售利率基準,FPL在2023年和2022年期間的零售利率基礎上均獲得了約11.80%的監管投資回報率。
FPL於2023年4月對符合條件的風暴恢復費用實施了臨時風暴恢復費用,目前估計約為13億美元,主要與颶風伊恩和妮可有關(見註釋11——風暴成本回收)。此外,自2023年4月起,FPL開始收回其2022年回收不足的約21億美元的燃料,並將2023年向客户收取的平均燃油費用減少了10億美元。從 2023 年 5 月和 2023 年 7 月開始,FPL 進一步將其 2023 年向客户收取的平均燃油費用分別降低了約 3.79 億美元和 2.56 億美元。參見注釋 11 — 費率監管。
2023年9月28日,佛羅裏達州最高法院對FPSC關於FPL2021年費率協議的最終命令的上訴作出裁決,並將FPSC的命令發回FPSC。參見注釋 11 –費率監管。
營業收入
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,營業收入分別增加了4億美元和9.58億美元,反映了風暴成本回收收入分別增長了約4.4億美元和7.92億美元,主要與上文討論的伊恩和妮可颶風有關。此外,在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,零售基礎收入分別增長了約2.6億美元和5.46億美元,主要與2021年利率協議下的新零售基準利率有關,每位零售客户的平均使用量分別增長了約1.9%和0.2%,兩個時期的平均客户賬户數量增長了1.1%。截至2023年9月30日的三個月和九個月中營業收入的增長被燃料收入分別減少約3.55億美元和4.73億美元部分抵消,這主要與燃油價格下跌有關。
燃料、購買的電力和交換費用
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,燃料、購買的電力和互換費用分別減少了3.94億美元和6億美元,這主要反映了燃料和能源價格的下跌。
折舊和攤銷費用
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,折舊和攤銷費用分別增加了5.95億美元和7.37億美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月的增長主要反映了主要與颶風伊恩和妮可相關的遞延風暴成本支出(如上所述)的攤銷分別約4.4億美元和7.89億美元,也反映了儲備金攤銷的影響。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,FPL記錄的準備金攤銷額分別逆轉了約2.45億美元和8000萬美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,FPL的準備金攤銷額分別約為2.06億美元和0萬美元。此外,在截至2022年9月30日的九個月中,FPL根據2021年利率協議的要求進行了約1.14億美元的一次性準備金攤銷調整,其中50%用於減少資本回收監管資產餘額,另外50%用於增加風暴儲備金監管負債。儲備金攤銷或此類攤銷的逆轉反映了對2021年利率協議規定的應計資產移除成本的調整,以實現監管回報率目標。儲備金攤銷記錄為應計資產移除成本的增加或減少,這反映在簡明合併資產負債表上的非流動監管資產中。截至2023年9月30日,根據2021年利率協議,仍有約12.44億美元的準備金攤銷。
利息支出
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,利息支出分別增加了8600萬美元和2.53億美元,這主要是由於平均利率上升和平均債務餘額增加。
NEER: 運營業績
NEER的結果下降了 8.85 億美元,而且有所增加 33.83 億美元為了 分別截至2023年9月30日的三個月和九個月。下表列出了税後變化的主要驅動因素。
| | | | | | | | | | | |
| 增加(減少) 從上一年度開始 |
| 截至2023年9月30日的三個月 | | 截至2023年9月30日的九個月 |
| (百萬) |
新投資(a) | $ | 226 | | | $ | 575 | |
現有的清潔能源(a) | (38) | | | (221) | |
天然氣基礎設施(a) | 13 | | | — | |
客户供應和專有電力和天然氣交易(b) | 84 | | | 389 | |
| | | |
NEET(a) | (5) | | | (10) | |
| | | |
其他,包括其他投資收入、利息支出以及公司一般和管理費用 | (109) | | | (345) | |
不符合條件的套期保值活動的變化(c) | (130) | | | 2,916 | |
核退役基金和OTTI中持有的股票證券未實現收益/虧損的變化,淨額(c) | 33 | | | 397 | |
NEP 投資收益,淨額(c) | (983) | | | (929) | |
| | | |
| | | |
與投資山谷管道相關的減值費用(c) (d) | 24 | | | 611 | |
淨收益(虧損)的變化減去歸因於非控股權益的淨虧損 | $ | (885) | | | $ | 3,383 | |
———————————————
(a) 反映税後項目繳款,包括與風能、太陽能和儲能項目PTC和ITC相關的遞延所得税和其他福利的淨影響(視情況而定),但不包括利息支出分配以及公司一般和管理費用,與為開展業務活動而發放的擔保相關的分配信貸支持費用除外。在運營或擁有權的前十二個月中,項目、管道和費率監管的輸電設施和輸電線路的業績包含在新的投資中。從運營或擁有權的第13個月起,項目成果,包括再供電風力項目,包含在現有的清潔能源中,管道結果包含在天然氣基礎設施中,費率調節的輸電設施和輸電線路將包含在NEET中。
(b) 不包括利息支出和公司一般及管理費的分配,但與為開展業務活動而發放的擔保相關的分配信貸支持費用除外。
(c) 有關其他信息,請參閲概述—調整後收益。
(d) 有關2022年第一季度與山谷管道投資相關的減值費用的討論,請參閲附註3——非經常性公允價值衡量標準。
新投資
截至2023年9月30日的三個月和九個月的新投資業績有所增加,這主要是由於在截至2022年9月30日的三個月和九個月期間或之後投入使用的新風能、太陽能發電和電池存儲設施相關的收益增加。
客户供應和專有電力和天然氣交易
在截至2023年9月30日的九個月中,客户供應和專有電力和天然氣交易的業績有所增加,這主要是由於與去年同期的較低利潤率相比,利潤率有所提高。
其他因素
除了上文討論的NEER業績變化的主要驅動因素外,以下討論還描述了NEE簡明合併損益表中與NEER相關的某些細列項目的變化。
營業收入
截至2023年9月30日的三個月,營業收入增加了1,700萬美元,這主要是由於:
•來自新投資的收入約為1.2億美元,以及
•與去年同期相比,來自客户供應、專有電力和天然氣貿易以及天然氣基礎設施業務的收入淨增長1.08億美元,
部分抵消了,
•不符合條件的大宗商品套期保值的影響主要是能源價格的變化(截至2023年9月30日的三個月,虧損3.46億美元,而2022年同期的虧損為2.17億美元),以及
•現有清潔能源資產的收入減少了9,000萬美元。
截至2023年9月30日的九個月的營業收入增加了53.89億美元,這主要是由於:
•不符合條件的大宗商品套期保值的影響主要是能源價格的變化(截至2023年9月30日的九個月中,收益約為16.07億美元,而2022年同期的虧損為31.05億美元),
•與去年同期相比,來自客户供應、專有電力和天然氣貿易以及天然氣基礎設施業務的收入淨增長6.02億美元,
•2.83億美元的新投資收入,以及
•來自NEET的收入增加了6500萬美元,
部分抵消了,
•現有清潔能源資產的收入減少了3.06億美元,這主要是由於風能收入減少。
運營費用——淨額
運營費用——截至2023年9月30日的九個月淨額增加了4億美元,這主要是由於運維費用增加了2.26億美元,折舊和攤銷額增加了2.13億美元,但部分被燃料、購買電力和交換費用的3500萬美元減少所抵消。增長主要與NEER業務的增長有關。
處置業務/資產的收益——淨額
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,業務/資產處置收益的變化(淨額)主要反映了上一年度未出現與2022年9月出售電池存儲設施(見附註11——業務/資產處置)相關的收益,以及與2021年12月出售風能和太陽能項目所有權權益相關的應急資金的解決。
利息支出
截至2023年9月30日的九個月中,NEER的利息支出增加了6.1億美元,這主要反映了與利率衍生工具公允價值變化以及平均利率上升和平均債務餘額增加相關的約3.76億美元不利影響。
權益法被投資者的收益(虧損)權益
NEER在截至2023年9月30日的三個月和九個月中分別確認了權益法被投資者的9.54億美元和7.22億美元的股權虧損,而截至2022年9月30日的三個月和九個月中,權益法被投資者的股權收益分別為1.96億美元和1.79億美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月的變動主要反映了與NEP投資相關的約12億美元(税後9億美元)的減值費用。在截至2023年9月30日的九個月中,這一變化還反映了2023年NEP淨收益的減少,這主要是由於與利率衍生工具的公允價值變動相關的不利影響減弱,但部分被去年同期記錄的與山谷管道投資相關的約8億美元(税後6億美元)的減值費用所抵消。有關2023年和2022年記錄的減值費用的討論,請參閲附註3——非經常性公允價值衡量。
NEER核退役基金中持有的股票證券的未實現收益(虧損)變動——淨額
在截至2023年9月30日的九個月中,NEER核退役基金中股票證券公允價值的變化與2023年與去年同期相比有利的市場條件有關。
税收抵免、福利和支出
來自風能和太陽能項目的PTC以及來自太陽能、電池存儲和某些風能項目的ITC都包含在NEER的收益中。PTC 被認定為風能和太陽能是根據適用的聯邦和州法規中規定的每千瓦時費率生產和銷售的。有關其他所得税影響的討論,另見附註4。
收購 RNG
2023年3月21日,Nextera Energy Resources的全資子公司收購了一系列可再生能源項目以及相關服務提供商。參見注釋 5 — RNG 收購。
公司及其他:經營業績
公司和其他主要由經營業績組成 of其他業務活動,以及公司利息收入和支出。公司和其他部門分配一部分 NEECH的公司利息支出為 NexTera 能源資源。利息 費用是根據Nextera Energy Resources子公司出售的70%債務和差異成員權益的認定資本結構進行分配的。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司和其他公司的業績分別增加了2.99億美元和減少了3.75億美元。截至2023年9月30日的三個月,這一增長主要反映了與去年同期相比更有利的税後影響,約為3.24億美元,這與利率衍生工具公允價值變動導致的不合格對衝活動有關,但平均利率的提高和平均債務餘額的增加在一定程度上抵消了這種影響。截至2023年9月30日的九個月中,這一下降主要反映了與去年同期相比不太有利的税後影響,約為1.96億美元,這與利率衍生工具公允價值的變化以及平均利率上升和平均債務餘額增加導致的不合格對衝活動有關。
流動性和資本資源
NEE 及其子公司需要資金來支持和發展其業務。除其他外,這些資金用於營運資金(見附註11——關於2022年FPL收回不足的燃料成本的費率規定和附註11——風暴成本回收)、資本支出(見附註12——承諾)、投資或收購資產和業務(見附註5)、償還到期債務和相關衍生債務(見附註2),以及不時贖回或回購未償債務或股權證券。預計這些要求將通過運營現金流、短期和長期借款、發行短期和長期債務(見附註9)以及不時發行股權證券、差別成員投資者的收益、向NEP或第三方出售税收抵免和向NEP或第三方出售資產(見附註11——業務/資產處置)來滿足,這符合NEE和FPL的維持目標長期基礎,這種資本結構將支持強勁的投資級信用評級。NEE、FPL和NEECH依賴信貸和資本市場準入作為資本需求和其他無法通過運營現金流滿足的業務的重要流動性來源。無能為力 的 NEE, FPL和 NEECH維持他們目前的信用評級可能會影響他們籌集短期和長期資本的能力、資本成本和各自融資戰略的執行,並可能需要根據某些協議提供額外的抵押品。
現金流
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,NEE的現金來源和用途如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
現金來源: | | | |
來自經營活動的現金流 | $ | 8,423 | | | $ | 7,267 | |
長期債務的發行,包括溢價和折扣 | 9,978 | | | 11,616 | |
差額會員投資者的收益 | 337 | | | 443 | |
| | | |
出售NEER的獨立電力和其他投資 | 1,353 | | | 575 | |
| | | |
| | | |
根據CSCS協議從關聯方處支付的款項——淨額 | — | | | 8 | |
普通股/股票單位的發行 –網 | 4,505 | | | 1,458 | |
商業票據和其他短期債務的淨增加 | 3,563 | | | 743 | |
其他來源 — 網絡 | — | | | 5 | |
現金來源總額 | 28,159 | | | 22,115 | |
現金的用途: | | | |
資本支出、獨立電力和其他投資以及核燃料採購 | (18,910) | | | (13,829) | |
長期債務的償還 | (5,084) | | | (2,137) | |
| | | |
根據CSCS協議向關聯方支付的款項——淨額 | (206) | | | — | |
| | | |
普通股股息 | (2,823) | | | (2,507) | |
| | | |
其他用途——淨額 | (1,787) | | | (986) | |
現金使用總額 | (28,810) | | | (19,459) | |
貨幣折算對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (12) | | | (5) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | $ | (663) | | | $ | 2,651 | |
NEE的主要資本要求是擴張和增強 FPL 電力系統和發電設施將繼續提供可靠的服務,以滿足客户的電力需求和資金 NEER對獨立電力和其他項目的投資。 參見附註12——2023年剩餘時間至2027年的估計資本支出的承諾。
下表彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的資本投資。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
| (百萬) |
FPL: | | | |
世代: | | | |
全新 | $ | 2,302 | | | $ | 955 | |
現有 | 1,042 | | | 1,065 | |
傳輸和分配 | 3,405 | | | 3,505 | |
核燃料 | 79 | | | 67 | |
將軍及其他 | 435 | | | 385 | |
其他,主要是應計財產增加的變化和AFUDC的排除 –公正 | 95 | | | 111 | |
總計 | 7,358 | | | 6,088 | |
| | | |
從來沒有: | | | |
風 | 3,363 | | | 2,565 | |
太陽能(包括太陽能和電池存儲項目) | 3,995 | | | 2,114 | |
其他清潔能源 | 1,889 | | | 712 | |
核,包括核燃料 | 155 | | | 112 | |
天然氣管道 | 250 | | | 189 | |
其他天然氣基礎設施 | 1,345 | | | 927 | |
速率調節傳輸 | 217 | | | 390 | |
其他 | 289 | | | 281 | |
總計 | 11,503 | | | 7,290 | |
企業和其他 | 49 | | | 451 | |
資本支出總額、獨立電力和其他投資以及核燃料採購 | $ | 18,910 | | | $ | 13,829 | |
流動性
截至 2023 年 9 月 30 日, NEE的總淨可用流動性約為128億美元。下表提供了 FPL 和 NEECH 的組成部分t 截至2023年9月30日的可用流動性。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 到期日 |
| FPL | | | | NEECH | | 總計 | | FPL | | | | NEECH |
| (百萬) | | | | | | |
銀團循環信貸額度(a) | $ | 3,420 | | | | | $ | 10,739 | | | $ | 14,159 | | | 2025 – 2028 | | | | 2024 – 2028 |
已簽發的信用證 | (3) | | | | | (600) | | | (603) | | | | | | | |
| 3,417 | | | | | 10,139 | | | 13,556 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
雙邊循環信貸額度(b) | 2,080 | | | | | 1,350 | | | 3,430 | | | 2023 – 2025 | | | | 2024 – 2026 |
借款 | — | | | | | (1,100) | | | (1,100) | | | | | | | |
| 2,080 | | | | | 250 | | | 2,330 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
信用證便利(c) | — | | | | | 3,530 | | | 3,530 | | | | | | | 2024 – 2026 |
已簽發的信用證 | — | | | | | (2,120) | | | (2,120) | | | | | | | |
| — | | | | | 1,410 | | | 1,410 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
小計 | 5,497 | | | | | 11,799 | | | 17,296 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
現金和現金等價物 | 105 | | | | | 1,459 | | | 1,564 | | | | | | | |
未償還的商業票據和其他短期借款 | (2,369) | | | | | (3,791) | | | (6,160) | | | | | | | |
根據CSCS協議應付給關聯方的款項(見附註6) | — | | | | | 92 | | | 92 | | | | | | | |
淨可用流動性 | $ | 3,233 | | | | | $ | 9,559 | | | $ | 12,792 | | | | | | | |
———————————————
(a) 規定為不超過信貸額度的貸款提供資金,併發放不超過32億美元的信用證(FPL為4.5億美元,NEECH為27.5億美元)。信貸額度的全部金額可用於一般公司用途,並在公司或其子公司的運營設施出現損失(就FPL而言,包括輸電和配電財產損失)時提供額外的流動性。FPL的銀團循環信貸額度還可用於支持購買13.19億美元的污染控制、固體廢物處理和工業發展收入債券,前提是這些債券由個人債券持有人投標且未在到期前重新銷售;如果個人票據持有人要求在到期前的指定日期還款,則償還約18.12億美元的浮動利率票據。截至2023年9月30日,NEECH約33.11億美元的銀團循環信貸額度將在未來12個月內到期。
(b) 僅用於貸款融資。截至2023年9月30日,約17.05億美元的FPL和6.5億美元的NEECH雙邊循環信貸額度將在未來12個月內到期。
(c) 僅適用於簽發信用證。截至2023年9月30日,未來12個月內沒有到期的信用證額度。
資本支持
擔保、信用證、擔保債券和賠償(擔保安排)
NEE的某些子公司發行擔保,獲得信用證和擔保債券,並提供賠償,以促進與第三方的商業交易和融資。基本上所有的擔保安排都是代表NEE的合併子公司進行的,詳情見下文。參見關於代表NEP子公司的債務擔保的附註6。NEE無需確認與代表其合併子公司發行的擔保安排相關的負債,除非很可能需要這些子公司履行義務。截至2023年9月30日,NEE認為不存在與這些擔保安排相關的實質性風險。
NEE子公司發行與股權出資協議以及與某些發電設施的開發、建設和融資相關的工程、採購和施工協議相關的擔保(見附註11) –結構化應付賬款)和正在建設的天然氣管道項目,以及相關的天然氣運輸協議。與這些活動相關的承付款載於附註12的合同表中和(或)披露。
此外,截至2023年9月30日,NEE子公司擁有約57億美元的擔保,涉及購買電力協議下的債務、核相關活動、與PTC相關的付款義務、對NEER零售電力供應商活動的支持以及其他類型的合同義務(見附註3——或有對價和附註12——承諾)。
在某些情況下,NEE的子公司選擇發行擔保,而不是發佈某些融資安排以及其他項目級現金管理活動所需的其他形式的抵押品。截至2023年9月30日,這些擔保總額約為5.61億美元,並支持現金管理活動,包括與還本付息、運營和維護服務協議以及其他特定項目融資要求相關的現金管理活動。
NEE的子公司還發行擔保,以支持客户供應和專有電力和天然氣交易活動,包括批發能源商品的買賣。截至2023年9月30日,估計的按市值計價的風險敞口(根據2023年9月30日的能源大宗商品市場價格,NEE的這些子公司可能需要融資的總金額)加上合同結算淨應付賬款,扣除這些擔保債務的抵押品,總額約為11億美元。
截至2023年9月30日,NEE的子公司還擁有約43億美元的備用信用證和約16億美元的擔保債券,以支持上述某些商業活動。FPL和NEECH的信貸額度可用於支持幾乎所有的備用信用證。
此外,作為正常業務過程中合同談判的一部分,NEE的某些子公司已經同意並且將來可能會同意付款,以補償或補償其他各方,包括與資產剝離相關的各方,以補償或補償特定事件可能造成的不利財務後果。特定事件可能包括但不限於訴訟中的不利判決,或由於税法的變化或税法的解釋而徵收的額外税款。NEE無法估計其子公司根據其中一些合同可能支付的最大未來款項,因為尚未發生迫使他們付款的事件,或者如果發生了任何此類事件,也沒有將發生的情況通知他們。
NEECH是NEE的100%控股子公司,為NEE除FPL以外的運營子公司提供資金並持有其所有權權益。NEE為NEECH的某些付款義務提供了全面和無條件的擔保,包括其大部分債務和根據1933年《證券法》註冊的所有債券和商業票據的發行,以及其大部分付款擔保和賠償,NEECH還為NEER細分市場子公司的某些債務和其他義務提供了擔保。上述某些擔保安排包含對NEECH和FPL維持特定信用評級的要求。
NEE根據截至1999年6月1日的擔保協議(1999年擔保)為NEECH債券提供全額無條件的擔保,並根據截至2006年9月1日的契約(2006年擔保)為NEECH初級次級債券提供全額無條件的擔保。1999年的擔保是NEE的無擔保債務,與NEE的所有其他無抵押和無次級債務同等且按比例排列。2006年的擔保是無抵押的,是次要的,其支付權僅次於NEE優先債務(定義見其中)。在某些情況下,在所有NEE優先債務均已全額償還之前,不得根據2006年的擔保支付這些次級債券。NEE和NEECH履行其財務義務的能力主要取決於其子公司的淨收入、現金流及其支付上游股息或向NEE和NEECH償還資金的能力。一些子公司的股息支付能力受到未償融資協議中包含的合同限制的限制。
NEE和NEECH的財務信息摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年9月30日的九個月 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| | 發行人/擔保人合併(a) | | NEECH 合併(b) | | NEE 合併版(b) | | 發行人/擔保人合併(a) | | NEECH 合併(b) | | NEE 合併版(b) |
| | (百萬) |
營業收入 | | $ | (13) | | | $ | 7,162 | | | $ | 21,236 | | | $ | (16) | | | $ | 3,848 | | | $ | 20,956 | |
營業收入(虧損) | | $ | (259) | | | $ | 2,882 | | | $ | 7,577 | | | $ | (339) | | | $ | (978) | | | $ | 4,081 | |
淨收益(虧損) | | $ | (25) | | | $ | 1,964 | | | $ | 5,367 | | | $ | 150 | | | $ | (453) | | | $ | 3,246 | |
歸屬於NEE/NEECH的淨收益(虧損) | | $ | (25) | | | $ | 2,696 | | | $ | 6,100 | | | $ | 150 | | | $ | 448 | | | $ | 4,147 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 發行人/擔保人合併(a) | | NEECH 合併(b) | | NEE 合併版(b) | | 發行人/擔保人合併(a) | | NEECH 合併(b) | | NEE 合併版(b) |
| | (百萬) |
流動資產總額 | | $ | 915 | | | $ | 8,283 | | | $ | 14,244 | | | $ | 376 | | | $ | 8,087 | | | $ | 13,490 | |
非流動資產總額 | | $ | 2,787 | | | $ | 73,503 | | | $ | 157,430 | | | $ | 2,861 | | | $ | 64,766 | | | $ | 145,445 | |
流動負債總額 | | $ | 9,604 | | | $ | 20,179 | | | $ | 28,496 | | | $ | 5,922 | | | $ | 18,840 | | | $ | 26,695 | |
非流動負債總額 | | $ | 29,547 | | | $ | 44,893 | | | $ | 86,610 | | | $ | 29,223 | | | $ | 44,724 | | | $ | 82,804 | |
可贖回的非控制性權益 | | $ | — | | | $ | 318 | | | $ | 318 | | | $ | — | | | $ | 1,110 | | | $ | 1,110 | |
非控股權益 | | $ | — | | | $ | 9,155 | | | $ | 9,155 | | | $ | — | | | $ | 9,097 | | | $ | 9,097 | |
| | | | | |
———————————— |
(a) | 不包括公司間交易、對子公司的投資和子公司的權益收益。 |
(b) | 信息是在與NEE的簡明合併財務報表相同的會計基礎上編制的。 |
關鍵會計政策和估計
關鍵會計政策是NEE認為對描述其財務狀況和經營業績最重要的政策,並且需要複雜的主觀判斷,這通常是由於需要對本質上不確定的事項的影響做出估計和假設。影響這些政策實施的判斷和不確定性可能導致在不同的條件下或使用不同的假設下報告的金額大不相同。NEE的關鍵會計政策已在NEE的2022年10-K表格中報告。除下文討論外,這些關鍵會計政策沒有其他實質性變化。
有關Nextera Energy Resources對NEP的股權法投資的減值分析的討論,請參閲附註3——非經常性公允價值衡量標準。
能源營銷和交易以及市場風險敏感度
NEE和 FPL面臨與商品價格、利率和股票價格的不利變化相關的風險。 影響下述NEE和FPL財務報表的金融工具和頭寸主要用於交易以外的目的。市場風險的衡量標準是假設的明年大宗商品價格、利率或股票價格可能發生的合理變化所造成的公允價值的潛在損失。 管理層已經制定了風險管理政策,以監測和管理此類市場風險以及信用風險。
大宗商品價格風險
NEE和 FPL使用衍生工具(主要是掉期、期權、期貨和遠期合約)來管理購買和出售燃料和電力所固有的物理和財務風險。此外, NEE,通過 NEER,使用衍生品來優化其發電和天然氣基礎設施資產的價值,並從事電力和燃料營銷和交易活動,以利用未來預期的有利價格走勢。參見注釋 2。
截至2023年9月30日的三個月和九個月中,NEE合併子公司能源合約衍生工具的公允價值變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | 對自有資產進行套期保值 | | | | |
| 交易 | | 非- 排位賽 | | FPL 成本 恢復 條款 | | | | NEE 總計 |
| (百萬) |
截至2023年9月30日的三個月 | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日未償合約的公允價值 | $ | 1,265 | | | $ | (1,755) | | | $ | 5 | | | | | $ | (485) | |
改敍為合同結算時已實現 | (73) | | | (47) | | | (8) | | | | | (128) | |
收購的合同的價值 | 11 | | | 5 | | | — | | | | | 16 | |
淨期權權金購買量(發行) | 19 | | | 3 | | | — | | | | | 22 | |
公允價值變動(不包括重新歸類為已實現) | 109 | | | (390) | | | 2 | | | | | (279) | |
截至2023年9月30日未償合約的公允價值 | 1,331 | | | (2,184) | | | (1) | | | | | (854) | |
已支付(收到)的淨利潤現金抵押品 | | | | | | | | | 973 | |
截至2023年9月30日按市值計價的能源合約淨資產(負債)總額 | $ | 1,331 | | | $ | (2,184) | | | $ | (1) | | | | | $ | 119 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 對自有資產進行套期保值 | | |
| 交易 | | 非- 排位賽 | | FPL 成本 恢復 條款 | | | | NEE 總計 |
| (百萬) |
截至2023年9月30日的九個月 | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日未償合約的公允價值 | $ | 1,177 | | | $ | (3,921) | | | $ | 16 | | | | | $ | (2,728) | |
改敍為合同結算時已實現 | (224) | | | 213 | | | (10) | | | | | (21) | |
收購的合同的價值 | 11 | | | 95 | | | — | | | | | 106 | |
淨期權權金購買量(發行) | 149 | | | 9 | | | — | | | | | 158 | |
公允價值變動(不包括重新歸類為已實現) | 218 | | | 1,420 | | | (7) | | | | | 1,631 | |
截至2023年9月30日未償合約的公允價值 | 1,331 | | | (2,184) | | | (1) | | | | | (854) | |
已支付(收到)的淨利潤現金抵押品 | | | | | | | | | 973 | |
截至2023年9月30日按市值計價的能源合約淨資產(負債)總額 | $ | 1,331 | | | $ | (2,184) | | | $ | (1) | | | | | $ | 119 | |
上述NEE截至2023年9月30日的按市值計價的能源合約淨資產(負債)總額包含在簡明的合併資產負債表中,如下所示:
| | | | | |
| 2023年9月30日 |
| (百萬) |
當前的衍生資產 | $ | 1,200 | |
非流動衍生資產 | 1,523 | |
當前衍生負債 | (781) | |
| |
非流動衍生負債 | (1,823) | |
NEE 按市值計價的能源合約淨資產總額 | $ | 119 | |
截至2023年9月30日,能源合約衍生工具的公允價值估計和到期日來源如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 成熟度 |
| | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 此後 | | 總計 |
| | (百萬) |
交易: | | |
相同資產在活躍市場上的報價 | | $ | (222) | | | $ | (538) | | | $ | (345) | | | $ | (125) | | | $ | (75) | | | $ | 12 | | | $ | (1,293) | |
其他重要的可觀測輸入 | | 124 | | | 632 | | | 589 | | | 302 | | | 181 | | | 131 | | | 1,959 | |
大量不可觀察的輸入 | | 198 | | | 154 | | | 51 | | | 26 | | | 29 | | | 207 | | | 665 | |
總計 | | 100 | | | 248 | | | 295 | | | 203 | | | 135 | | | 350 | | | 1,331 | |
自有資產 — 不符合資格: | | | | | | | | | | | | | | |
相同資產在活躍市場上的報價 | | (3) | | | (36) | | | (84) | | | (66) | | | (32) | | | (27) | | | (248) | |
其他重要的可觀測輸入 | | (155) | | | (446) | | | (446) | | | (320) | | | (223) | | | (365) | | | (1,955) | |
大量不可觀察的輸入 | | 37 | | | 26 | | | 6 | | | (3) | | | (1) | | | (46) | | | 19 | |
總計 | | (121) | | | (456) | | | (524) | | | (389) | | | (256) | | | (438) | | | (2,184) | |
自有資產 — FPL 成本回收條款: | | | | | | | | | | | | | | |
相同資產在活躍市場上的報價 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
其他重要的可觀測輸入 | | (2) | | | (4) | | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | | | (8) | |
大量不可觀察的輸入 | | 2 | | | 4 | | | 4 | | | (3) | | | — | | | — | | | 7 | |
總計 | | — | | | — | | | 3 | | | (3) | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
公允價值的總來源 | | $ | (21) | | | $ | (208) | | | $ | (226) | | | $ | (189) | | | $ | (122) | | | $ | (88) | | | $ | (854) | |
截至2022年9月30日的三個月和九個月中,NEE合併子公司能源合約衍生工具的公允價值變化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 對自有資產進行套期保值 | | | |
| 交易 | | 非- 排位賽 | | FPL 成本 恢復 條款 | | | NEE 總計 |
| (百萬) |
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月 | | | | | | | | |
截至2022年6月30日未償合約的公允價值 | $ | 1,004 | | | $ | (4,301) | | | $ | 98 | | | | $ | (3,199) | |
改敍為合同結算時已實現 | (93) | | | 174 | | | (198) | | | | (117) | |
收購的合同的價值 | — | | | 15 | | | — | | | | 15 | |
淨期權權金購買量(發行) | 14 | | | 3 | | | — | | | | 17 | |
公允價值變動(不包括重新歸類為已實現) | 310 | | | (432) | | | 130 | | | | 8 | |
截至2022年9月30日未償合約的公允價值 | 1,235 | | | (4,541) | | | 30 | | | | (3,276) | |
已支付(收到)的淨利潤現金抵押品 | | | | | | | | 473 | |
截至2022年9月30日按市值計價的能源合約淨資產(負債)總額 | $ | 1,235 | | | $ | (4,541) | | | $ | 30 | | | | $ | (2,803) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 對自有資產進行套期保值 | |
| 交易 | | 非- 排位賽 | | FPL 成本 恢復 條款 | | NEE 總計 |
| (百萬) |
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月 | | | | | | | |
截至2021年12月31日未償合約的公允價值 | $ | 978 | | | $ | (1,392) | | | $ | 1 | | | $ | (413) | |
改敍為合同結算時已實現 | (273) | | | 691 | | | (188) | | | 230 | |
收購的合同的價值 | (1) | | | 29 | | | — | | | 28 | |
淨期權權金購買量(發行) | 142 | | | 11 | | | — | | | 153 | |
公允價值變動(不包括重新歸類為已實現) | 389 | | | (3,880) | | | 217 | | | (3,274) | |
截至2022年9月30日未償合約的公允價值 | 1,235 | | | (4,541) | | | 30 | | | (3,276) | |
已支付(收到)的淨利潤現金抵押品 | | | | | | | 473 | |
截至2022年9月30日按市值計價的能源合約淨資產(負債)總額 | $ | 1,235 | | | $ | (4,541) | | | $ | 30 | | | $ | (2,803) | |
在大宗商品方面,NEE's 風險管理委員會 (EMC),它是 compri使用某些高級管理層成員,以及 NEE的首席執行官負責市場風險管理政策的總體批准以及批准和授權級別的下放。EMC 和 NEE首席執行官定期收到有關市場狀況和相關風險敞口、信用風險敞口和整體風險管理活動的最新信息。
NEE使用風險價值(VaR)模型來衡量其交易和按市值計價投資組合中的大宗商品價格市場風險。VaR 是根據一天的持有期計算的估計市值損失 95% 使用歷史模擬方法的信心水平。VaR 的數字如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 交易(a) | | 不符合條件的套期保值 以及 FPL 成本中的套期保值 恢復條款(b) | | 總計 |
| FPL | | NEER | | NEE | | FPL | | NEER | | NEE | | FPL | | NEER | | NEE |
| | | | | | | | | (百萬) | | | | | | | | |
2022年12月31日 | $ | — | | | $ | 41 | | | $ | 41 | | | $ | 3 | | | $ | 148 | | | $ | 145 | | | $ | 3 | | | $ | 125 | | | $ | 120 | |
2023年9月30日 | $ | — | | | $ | 7 | | | $ | 7 | | | $ | 3 | | | $ | 71 | | | $ | 70 | | | $ | 3 | | | $ | 69 | | | $ | 68 | |
截至2023年9月30日的九個月的平均值 | $ | — | | | $ | 14 | | | $ | 14 | | | $ | 3 | | | $ | 138 | | | $ | 137 | | | $ | 3 | | | $ | 137 | | | $ | 136 | |
———————————————
(a) 交易組合的VaR數字包括按市價計價的頭寸。考慮到抵消無記名非衍生品頭寸,例如實物庫存,截至2023年9月30日和2022年12月31日,交易價值分別約為100萬美元和1,800萬美元。
(b) 使用不符合條件的套期保值來減少未按市場計價的有形資產或合約的市場風險敞口。FPL成本回收條款類別中不符合條件的套期保值和套期保值的VaR數字並不代表大宗商品價格變動的經濟風險。
利率風險
NEE的和 FPL其財務業績面臨利率變動所產生的風險,這些風險是由於其各自未償還的和預期的未來債務、對特殊用途基金的投資和其他投資而發生的。 NEE和 FPL通過監控當前利率、簽訂利率合約以及使用固定利率和浮動利率債務的組合來管理各自的利率敞口。利率合約用於根據市場狀況認為適當或在融資協議要求的情況下減輕和調整利率敞口。
以下是對面臨利率風險的NEE和FPL金融工具的公允價值的估計:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 攜帶 金額 | | 估計的 公允價值(a) | | 攜帶 金額 | | 估計的 公允價值(a) |
| (百萬) |
沒有: | | | | | | | |
| | | | | | | |
特殊用途資金 | $ | 2,083 | | | $ | 2,083 | | | $ | 2,061 | | | $ | 2,061 | |
其他投資,主要是債務證券 | $ | 1,929 | | | $ | 1,929 | | | $ | 756 | | | $ | 756 | |
長期債務,包括流動部分 | $ | 67,162 | | | $ | 60,952 | | | $ | 61,889 | | | $ | 57,892 | |
利率合約 — 未實現淨收益 | $ | 1,016 | | | $ | 1,016 | | | $ | 392 | | | $ | 392 | |
FPL: | | | | | | | |
| | | | | | | |
特殊用途資金 | $ | 1,563 | | | $ | 1,563 | | | $ | 1,572 | | | $ | 1,572 | |
其他投資——債務證券 | $ | 262 | | | $ | 262 | | | $ | 114 | | | $ | 114 | |
長期債務,包括流動部分 | $ | 24,889 | | | $ | 22,275 | | | $ | 21,002 | | | $ | 19,364 | |
———————————————
(a)請參閲註釋 2 和 3。
NEE和FPL的特殊用途資金包括限制性資金,用於支付FPL的風暴損失以及NEE和FPL的核電站的退役費用。這些資金的一部分投資於主要按估計公允價值計值的固定收益債務證券。在FPL,公允價值的變化,包括任何信貸損失,會導致相關監管資產或負債賬户根據當前的監管待遇進行相應的調整。NEE非利率監管業務公允價值的變化導致OCI的相應調整,但信貸損失和在收回攤銷成本基礎之前打算或要求出售的可供出售證券的未實現虧損除外,這些損失將在本期收益中列報。由於隨時可能需要FPL為風暴損失預留的資金,因此相關投資通常更具流動性,因此對利率變動不那麼敏感。相比之下,核退役基金通常投資於長期證券。
截至2023年9月30日,NEE簽訂了名義金額約為200億美元的利率合同,以管理主要與NEECH和NEER的預期未來和未償債務發行相關的現金流波動風險。2023年10月,NEECH簽訂了名義金額為47億美元的遠期起始利率互換協議,以管理與預計的債務發行相關的利率風險。參見注釋 2。
假設利率下降10%,截至2023年9月30日,NEE淨負債的公允價值將增加約27.24億美元(FPL為11.03億美元)。
股票價格風險
NEE和 FPL面臨股權證券價格變動所產生的風險。例如, NEE的核退役儲備基金包括市值約為47.57億美元和44.37億美元(合31.83億美元和29.05億美元)的有價股權證券 FPL) 在分別是 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日。NEE和FPL在其核退役儲備基金中對股票證券的投資策略強調廣泛多元化的有價證券。截至2023年9月30日,假設證券交易所報價下跌10%將導致公允價值減少約4.51億美元(FPL為2.97億美元)。對於FPL,將根據當前的監管待遇對相關的監管資產或負債賬户進行相應的調整;對於NEE的非利率監管業務,相應金額將記錄在NEER核退役基金中持有的股權證券的未實現收益(虧損)變動中,淨入NEE的簡明合併收益報表。參見注釋 3。
信用風險
NEE及其子公司,包括FPL,也通過其能源營銷和貿易業務面臨信用風險。信用風險是指交易對手不履行其財務義務時發生財務損失的風險。 NEE通過既定政策,包括交易對手信用額度,在某些情況下還包括信用增強,例如現金預付款、信用證、現金和其他抵押品和擔保,管理其從事能源營銷和貿易業務的子公司的交易對手信用風險。
還通過使用主淨額結算協議來管理信用風險。 NEE的信貸部門監測交易對手及其關聯公司的當前和遠期信貸風險,包括個人和總體信貸風險。適用於所有衍生和合約交易,如果交易對手不履行這些交易,NEE的能源營銷和交易業務,包括FPL的能源營銷和貿易部門,將面臨損失。評估NEE時的一些相關注意事項能源營銷和貿易業務的信用風險敞口包括以下內容:
•業務主要集中在能源行業。
•貿易應收賬款和其他金融工具主要來自能源、公用事業和金融服務相關公司,以及市政當局、合作社和其他貿易公司 美國
•總體信用風險通過既定的信貸政策進行管理,並由 EMC 監督。
•根據既定標準,對潛在和現有客户的信譽進行審查,而客户不符合提供各種信用增強或擔保付款條件的最低標準,例如信用證或過賬保證金現金抵押品。
•主淨額結算協議用於抵消來自同一交易對手的衍生工具產生的現金和非現金收益和損失。 NEE的政策是與重要的交易對手簽訂主淨額結算協議。
基於 NEE與信貸相關的政策和風險敞口, NEE和 FPL不要預計會對他們產生重大不利影響 金融的因交易對手不履行義務而產生的聲明。在 2023年9月30日,考慮到抵押品和合同淨額結算權,NEE與其能源營銷和交易業務相關的信用風險敞口總額約為31億美元(FPL為8,300萬美元),其中約為大約 90%(99% FPL) 曾與具有投資級信用評級的公司合作。參見注釋 2。
第 3 項。 關於市場風險的定量和定性披露
參見管理層的討論——能源營銷和交易以及市場風險敏感度。
第 4 項控制和程序
(a) 評估披露控制和程序
截至2023年9月30日,NEE和FPL均在其管理層(包括NEE和FPL的首席執行官兼首席財務官)的監督和參與下,對每家公司的披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的設計和運營的有效性進行了評估。根據該評估,NEE和FPL的首席執行官和首席財務官得出結論,該公司的披露控制和程序自2023年9月30日起生效。
(b) 財務報告內部控制的變化
NEE和FPL一直在尋求提高其運營和內部控制的效率和有效性。這導致了整個NEE的流程的完善 FPL。但是,在NEE和FPL最近一個財季中,NEE或FPL對財務報告的內部控制(定義見1934年《證券交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條),沒有發生任何變化,這些變化對NEE或FPL對財務報告的內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
參見注釋 12 — 法律訴訟。
對於政府機構參與的環境訴訟,NEE和FPL的政策是,如果合理預計任何此類程序將導致超過或等於100萬美元的金錢制裁,則予以披露。
第 1A 項。風險因素
與2022年10-K表格中披露的風險因素相比,沒有實質性變化。第一部分第 1A 項中討論的因素。應仔細考慮2022年10-K表格中的風險因素以及本報告中列出的其他信息,這些信息可能會對NEE和FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。2022年10-K表格中描述的風險並不是NEE和FPL面臨的唯一風險。NEE或FPL目前不知道或目前被認為不重要的其他風險和不確定性也可能對NEE或FPL的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券
(a)有關NEE在截至2023年9月30日的三個月內購買其普通股的信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
時期 | | 總數 購買的股票百分比(a) | | 支付的平均價格 每股 | | 股票總數 作為 a 的一部分購買 公開宣佈 程式 | | 最大數量 可能還沒有的股票 在 程式(b) |
7/1/23 – 7/31/23 | | 165 | | | $ | 75.90 | | | — | | 180,000,000 |
8/1/23 – 8/31/23 | | 4,345 | | $ | 67.35 | | | — | | 180,000,000 |
9/1/23 – 9/30/23 | | — | | $ | — | | | — | | 180,000,000 |
總計 | | 4,510 | | $ | 67.66 | | | — | | |
————————————(a)包括根據Nextera Energy, Inc.2021年長期激勵計劃和Nextera Energy, Inc.修訂和重述的2011年長期激勵計劃向員工發放的股票獎勵歸屬時向員工預扣的普通股,以支付某些預扣税。
(b)2017 年 5 月,NEE 董事會授權在未指明的時間段內回購多達 4,500 萬股普通股(自 2020 年 10 月 26 日起生效的 NEE 普通股四比一分拆生效後的 1.8 億股)。
第 5 項。其他信息
(c) 在截至2023年9月30日的三個月中,NEE或FPL沒有董事或高級管理人員 採用要麼 終止a 第 10b5-1 條交易安排或非規則 10b5-1 交易安排,每個術語的定義載於 S-K 法規第 408 (a) 項。
第 6 項。展品
` | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品編號 | | 描述 | | NEE | | FPL |
*4(a) | | Nextera Energy Capital Holdings, Inc. 於2020年9月18日發出的官員證書,該證書創建了2025年9月1日到期的L系列債券(作為截至2020年9月30日的季度10-Q表附錄4(e)提交,文件編號1-8841) | | x | | |
*4(b) | | Nextera Energy Capital Holdings, Inc.於2023年8月10日致作為受託人的紐約梅隆銀行的信函,其中規定了自2023年8月10日起生效的2025年9月1日到期的L系列債券的某些條款(作為2023年8月10日8-K表附錄4(b)提交,文件編號1-8841) | | x | | |
22 | | 擔保證券 | | x | | |
31(a) | | 第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 條 Nextera Energy, Inc. 首席執行官的認證 | | x | | |
31(b) | | 第 13a-14 (a) /15d-14 (a) 條 Nextera Energy, Inc. 首席財務官的認證 | | x | | |
31(c) | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 佛羅裏達電力和照明公司首席執行官的認證 | | | | x |
31(d) | | 規則 13a-14 (a) /15d-14 (a) 佛羅裏達電力和照明公司首席財務官的認證 | | | | x |
32(a) | | Nextera Energy, Inc. 的第 1350 條認證 | | x | | |
32(b) | | 佛羅裏達電力和照明公司的第 1350 條認證 | | | | x |
101.INS | | XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 | | x | | x |
101.SCH | | 內聯 XBRL 架構文檔 | | x | | x |
101.PRE | | 內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔 | | x | | x |
101.CAL | | 內聯 XBRL 計算鏈接庫文檔 | | x | | x |
101.LAB | | 內聯 XBRL 標籤 Linkbase 文檔 | | x | | x |
101.DEF | | 內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔 | | x | | x |
104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中) | | x | | x |
_________________________
* 此處以引用方式納入
根據S-K法規第601(b)(4)(iii)(A)項規定的豁免,NEE和FPL同意應要求向美國證券交易委員會提供NEE和FPL未作為證物提交的任何與長期債務有關的文書。
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表他們簽署本報告。
日期:2023 年 11 月 6 日
| | |
NEXTERA ENERGY, INC (註冊人) |
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詹姆斯·M·梅 |
詹姆斯·M·梅 副總裁、財務總監兼首席會計官 (首席會計官) |
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|
佛羅裏達電力和照明公司 (註冊人) |
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|
基思·弗格森 |
基思·弗格森 副總裁、會計和財務總監 (首席會計官) |