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歐洲會員2022-09-300000319201SRT: 歐洲會員2022-06-300000319201KLAC: 亞洲其他地區成員2022-09-300000319201KLAC: 亞洲其他地區成員2022-06-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
10-Q
（標記一號）
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2022年9月30日
要麼
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在過渡期內             到             
委員會檔案編號 000-09992
KLA 公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
 
特拉華 04-2564110
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		 （美國國税局僱主
證件號）
一個技術驅動器，米爾皮塔斯，加利福尼亞95035
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(408) 875-3000
（註冊人的電話號碼，包括區號） 
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易品種註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元KLAC納斯達克股票市場有限責任公司
納斯達克全球精選市場
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的  ☒沒有☐
用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的  ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器☐
非加速過濾器 ☐規模較小的申報公司 ☐
新興成長型公司 ☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒
截至 2022 年 10 月 17 日，有 141,718,327註冊人的已發行普通股，每股面值0.001美元。

目錄
索引
 
  頁面
數字
第一部分財務信息
第 1 項。
財務報表（未經審計）
截至2022年9月30日和2022年6月30日的簡明合併資產負債表
3
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的簡明合併運營報表
4
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的簡明綜合收益表
5
股東簡明合併報表’截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的權益
6
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月的簡明合併現金流量表
7
簡明合併財務報表附註
8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
36
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
48
第 4 項。
控制和程序
49
第二部分其他信息
第 1 項。
法律訴訟
50
第 1A 項。
風險因素
50
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
70
第 3 項。
優先證券違約
70
第 4 項。
礦山安全披露
70
第 5 項。
其他信息
70
第 6 項。
展品
71
簽名
72


 
2
目錄
第一部分財務信息

第 1 項。財務報表
KLA 公司
簡明合併資產負債表
（未經審計）
 
（以千計）9月30日
2022		6月30日
2022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$1,819,280 $1,584,908 
有價證券1,134,240 1,123,100 
應收賬款，淨額1,857,320 1,811,877 
庫存2,408,325 2,146,889 
其他流動資產424,774 502,137 
流動資產總額7,643,939 7,168,911 
土地、財產和設備，淨額913,002 849,929 
善意2,278,827 2,320,049 
遞延所得税662,408 579,173 
購買的無形資產，淨額1,131,445 1,194,414 
其他非流動資產494,031 484,612 
總資產$13,123,652 $12,597,088 
負債、非控股權益和股東權益
流動負債：
應付賬款$479,707 $443,338 
遞延系統收入440,477 500,969 
遞延服務收入362,832 381,737 
其他流動負債1,856,348 1,545,039 
流動負債總額3,139,364 2,871,083 
長期債務6,312,749 6,660,718 
遞延所得税負債557,832 658,937 
遞延服務收入129,861 124,618 
其他非流動負債881,772 882,642 
負債總額11,021,578 11,197,998 
承付款和意外開支（附註9、14和15）
股東權益：
超過面值的普通股和資本1,041,948 1,061,940 
留存收益1,118,967 366,882 
累計其他綜合虧損(58,841)(27,471)
KLA 股東權益總額2,102,074 1,401,351 
合併子公司的非控股權益— (2,261)
股東權益總額2,102,074 1,399,090 
負債和股東權益總額$13,123,652 $12,597,088 
參見簡明合併財務報表（未經審計）的附註。
3
目錄
KLA 公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
 
截至9月30日的三個月
（以千計，每股金額除外）20222021
收入：
產品$2,195,609 $1,629,888 
服務528,815 453,950 
總收入2,724,424 2,083,838 
成本和支出：
收入成本1,041,226 813,624 
研究和開發318,515 258,153 
銷售、一般和管理253,980 193,261 
利息支出74,395 38,312 
債務消滅造成的損失13,286 — 
其他支出（收入），淨額(47,006)14,140 
所得税前收入1,070,028 766,348 
所得税準備金（福利）43,963 (302,137)
淨收入1,026,065 1,068,485 
減去：歸屬於非控股權益的淨虧損74 68 
歸屬於KLA的淨收益$1,025,991 $1,068,417 
歸屬於KLA的每股淨收益
基本$7.23 $7.01 
稀釋$7.20 $6.96 
加權平均股票數量：
基本141,829 152,330 
稀釋142,563 153,410 
參見簡明合併財務報表（未經審計）的附註。
4
目錄
KLA 公司
簡明綜合收益表
（未經審計）
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
淨收入 $1,026,065 $1,068,485 
其他綜合收益（虧損）：
貨幣折算調整：
累計貨幣折算調整(19,712)(2,755)
所得税優惠— 317 
與貨幣折算調整相關的淨變動(19,712)(2,438)
現金流套期保值：
該期間產生的未實現淨收益1,768 852 
淨收入中包含的淨收益的重新分類調整(10,175)(1,218)
所得税（準備金）補助1,188 (61)
與現金流套期保值相關的淨變動(7,219)(427)
與固定福利計劃相關的未確認虧損和過渡債務的淨變動891 628 
可供出售證券：
該期間出現的未實現虧損淨額(6,964)(317)
淨收入中包含的淨（收益）損失的重新分類調整174 (1)
所得税優惠1,460 68 
與可供出售證券相關的淨變動(5,330)(250)
其他綜合損失(31,370)(2,487)
減去：歸屬於非控股權益的全面虧損74 68 
歸屬於KLA的綜合收益總額$994,621 $1,065,930 
參見簡明合併財務報表（未經審計）的附註。
5
目錄
KLA 公司
股東權益簡明合併報表
（未經審計）
普通股和
資本超過
面值		已保留
收益		累積的
其他
全面
收入（虧損）
KLA 總計
股東
公平
非-
控制
利息
總計
股東
公平
（以千計，每股金額除外）股份金額
截至2022年6月30日的餘額141,804 $1,061,940 $366,882 $(27,471)$1,401,351 $(2,261)$1,399,090 
歸屬於KLA的淨收益— — 1,025,991 — 1,025,991 — 1,025,991 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — — 74 74 
其他綜合損失 — — — (31,370)(31,370)— (31,370)
員工股票計劃下的淨髮行量171 (54,950)— — (54,950)— (54,950)
回購普通股(257)(1,926)(87,690)— (89,616)— (89,616)
現金分紅 ($)1.30每股）和已申報的股息等價物
— — (186,216)— (186,216)— (186,216)
股票薪酬支出— 34,982 — — 34,982 — 34,982 
收購非控股權益— 1,902 — — 1,902 (6,196)(4,294)
非控股權益的處置— — — — — 8,383 8,383 
截至2022年9月30日的餘額141,718 $1,041,948 $1,118,967 $(58,841)$2,102,074 $— $2,102,074 

普通股和
資本超過
面值		已保留
收益		累積的
其他
全面
收入（虧損）
KLA 總計
股東
公平
非-
控制
利息
總計
股東
公平
（以千計，每股金額除外）股份金額
截至2021年6月30日的餘額152,776 $2,175,988 $1,277,123 $(75,557)$3,377,554 $(1,912)$3,375,642 
歸屬於KLA的淨收益— — 1,068,417 — 1,068,417 — 1,068,417 
歸屬於非控股權益的淨收益— — — — — 68 68 
其他綜合損失 — — — (2,487)(2,487)— (2,487)
員工股票計劃下的淨髮行量160 (46,532)— — (46,532)— (46,532)
回購普通股(1,190)(16,966)(382,711)— (399,677)— (399,677)
現金分紅 ($)1.05每股）和已申報的股息等價物
— — (161,561)— (161,561)— (161,561)
股票薪酬支出— 25,216 — — 25,216 — 25,216 
截至2021年9月30日的餘額151,746 $2,137,706 $1,801,268 $(78,044)$3,860,930 $(1,844)$3,859,086 
參見簡明合併財務報表（未經審計）的附註。
6
目錄

KLA 公司
簡明合併現金流量表
（未經審計）
 截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
來自經營活動的現金流：
淨收入$1,026,065 $1,068,485 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷101,938 84,824 
債務消滅造成的損失13,286 — 
未實現的外匯損失及其他1,783 15,639 
資產減值費用9,156 5,962 
非控股權益的處置8,270 — 
股票薪酬支出34,982 25,216 
出售業務的收益(29,687)— 
遞延所得税(156,226)(427,970)
資產和負債的變化，扣除收購的資產和業務收購中承擔的負債：
應收賬款(55,073)(180,354)
庫存(265,530)(138,189)
其他資產45,637 4,673 
應付賬款36,472 41,868 
遞延系統收入(60,492)33,469 
遞延服務收入(12,411)4,912 
其他負債313,375 325,262 
經營活動提供的淨現金1,011,545 863,797 
來自投資活動的現金流：
出售業務的淨收益75,358 — 
業務收購，扣除獲得的現金(27,144)(37,986)
資本支出(84,352)(68,955)
購買可供出售證券(256,793)(264,000)
出售可供出售證券的收益26,608 14,954 
可供出售證券到期所得收益211,465 178,414 
購買交易證券(19,512)(22,896)
出售交易證券的收益19,875 25,163 
其他投資的收益1,020 — 
用於投資活動的淨現金(53,475)(175,306)
來自融資活動的現金流：
支付債務發行成本(6,515)— 
循環信貸額度的收益300,000 300,000 
償還債務(662,250)(300,000)
普通股回購(89,846)(399,677)
向股東支付股息(187,984)(162,821)
普通股的發行115 — 
與已歸屬和已釋放的限制性股票單位相關的預扣税款(54,952)(46,532)
收購非控股權益(4,295)— 
用於融資活動的淨現金(705,727)(609,030)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(17,971)(4,507)
現金和現金等價物的淨增長234,372 74,954 
期初的現金和現金等價物1,584,908 1,434,610 
期末的現金和現金等價物$1,819,280 $1,509,564 
補充現金流披露：
已繳所得税，淨額$101,061 $57,532 
已付利息$44,216 $39,717 
非現金活動：
應付或有對價——融資活動$145 $12,810 
應付股息-融資活動$1,942 $1,783 
未結算的普通股回購——融資活動$— $5,999 
應計購買土地、財產和設備——投資活動$34,027 $22,962 
參見簡明合併財務報表（未經審計）的附註。
7
目錄
KLA 公司
簡明合併財務報表附註
（未經審計）

註釋 1 — 列報基礎
演示基礎。就本報告而言，“KLA”、“公司”、“我們”、“我們的”、“我們” 或類似提法是指KLA公司及其控股子公司，除非上下文另有要求。簡明合併財務報表由我們根據美國證券交易委員會的規章制度編制。根據此類細則和條例，根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。
未經審計的中期簡明合併財務報表不包括GAAP要求的經審計的財務報表的所有信息和腳註。截至2022年6月30日的資產負債表來自公司經審計的合併財務報表，該報表包含在截至2022年6月30日的財政年度的10-K表年度報告中，但不包括GAAP要求對經審計的財務報表進行的所有披露。未經審計的中期簡明合併財務報表反映了公允表述所述期間的財務狀況、經營業績、綜合收益、股東權益和現金流所必需的所有調整（僅包括正常的經常性調整）。但是，這些簡明合併財務報表和附註應與我們在截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的第8項 “財務報表和補充數據” 一起閲讀。
簡明合併財務報表包括KLA及其控股子公司的賬目。所有重要的公司間餘額和交易均已清除。
截至2022年9月30日的三個月的經營業績不一定代表任何其他過渡期或截至2023年6月30日的整個財年的預期業績。
管理估計。根據公認會計原則編制簡明合併財務報表要求管理層在適用我們的會計政策時做出估計和假設，這些政策會影響簡明合併財務報表發佈之日報告的資產和負債金額（以及或有資產和負債的相關披露）以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
重要的會計政策。 截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1 “業務描述和重要會計政策摘要” 中概述了我們的重要會計政策沒有重大變化。
最近的會計公告
最近採用
沒有

更新尚未生效
2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了《2021-08年會計準則更新》， 業務合併（主題805），合同資產和與客户簽訂的合同負債的會計處理。 新指南要求各公司應用收入指導，以賬面價值確認和衡量與客户簽訂的合同中的合同資產和合同負債。根據當前的業務合併指導方針，此類資產和負債由收購方在收購之日按公允價值確認。此更新將在截至2024年6月30日的財政年度的第一季度對我們生效，並應在預期的基礎上適用。允許提前收養。採用此更新的影響將取決於未來收購中獲得的合同資產和合同負債的規模。
8
目錄
注意事項 2 — 收入
合約餘額
下表顯示截至指定日期的應收賬款、淨額、合同資產和合同負債的期初和期末餘額。
截至截至截至截至
（以千美元計）2022年9月30日2022年6月30日$ Change% 變化
應收賬款，淨額$1,857,320 $1,811,877 $45,443 3 %
合同資產$114,086 $114,747 $(661)(1)%
合同負債$933,170 $1,007,324 $(74,154)(7)%
我們的付款條款和條件因合同類型而異，儘管這些條款通常包括付款要求 70% 至 90產品發貨後 30 至 60 天內佔合同總對價的百分比，剩餘部分將在產品發貨後的 30 至 60 天內支付 30接受的天數。
在截至2022年9月30日的三個月中，合約資產的變化主要是由於美元49.6由於我們對這些合同資產的對價權成為無條件的，數百萬份合同資產被重新歸類為淨應收賬款，但很大程度上被美元所抵消49.3百萬美元收入的確認，其付款受時間推移以外的其他條件的約束。合約資產包含在我們的簡明合併資產負債表中的其他流動資產中。
在截至2022年9月30日的三個月中，合同負債的變化主要是由於收入的確認489.5截至2022年6月30日，合同負債中包含的百萬美元，但向客户收取的產品和服務價值的增加部分抵消了這一增長，而這些產品和服務的控制權尚未移交給客户。在截至2021年9月30日的三個月中，合同負債的變化主要是由於向客户計費但產品和服務的控制權尚未轉移給客户的產品和服務的價值增加，部分被收入確認的美元所抵消303.0截至2021年6月30日，已計入合同負債的百萬美元。合同負債包含在我們的簡明合併資產負債表中的流動和非流動負債中。

剩餘的履約義務

截至 2022 年 9 月 30 日，我們有 $13.65十億美元的剩餘履約義務，代表我們交付產品和服務的義務，主要包括已收到客户書面請求的銷售訂單。該金額不包括合約負債美元0.93如上所述，十億。我們預計能認出大約 45% 至 55這些履約義務中作為下一次以後收入的百分比 12月，但這一估計值可能會不斷變化，具體取決於供應鏈限制、客户艙位變更請求和潛在的需求水平上升，這可能需要更長的交貨時間。2022年10月，美國政府發佈了新法規，以控制美國的半導體和高性能計算技術（包括晶圓廠設備）以及美國人對中華人民共和國（“中國”）的相關支持。該法規對向製造某些高級邏輯、NAND和DRAM集成電路（“IC”）的中國客户提供的所有KLA產品和服務有效地規定了出口許可證要求。在沒有出口許可證的情況下，KLA還被限制向位於中國的某些晶圓廠設備製造商和掩模廠提供某些美國原產的工具、軟件和技術。這些法規很複雜，我們正在評估其潛在影響。我們正在採取適當措施遵守這些法規，並在需要時申請出口許可證，以避免幹擾客户的業務。儘管我們或我們的客户已經獲得了某些出口許可證，但無法保證我們或我們的客户申請的出口許可證會獲得批准。
有關按地理區域劃分的收入以及重要產品和服務提供的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。
注意事項 3 — 公允價值測量
我們的金融資產和負債按公允價值計量和記錄，但我們的債務和對私人控股公司的某些股權投資除外。沒有現成公允價值的股票投資使用衡量替代方案進行核算。衡量替代方案的計算方法是成本減去減值（如果有），再加上或減去可觀測到的價格變動所產生的變化。有關本附註中定義的優先票據公允價值的披露，請參閲我們的簡明合併財務報表附註8 “債務”。
當事件或情況表明可能發生了非暫時的價值下降時，我們的非金融資產，例如商譽、無形資產以及土地、財產和設備，將進行減值評估。
9
目錄
金融工具的公允價值。我們已經使用第三方來源提供的可用市場信息和估值對金融工具的估計公允價值進行了評估。使用不同的市場假設和/或估算方法可能會對估計的公允價值金額產生重大影響。由於這些項目的到期日相對較短，我們的現金等價物、應收賬款、應付賬款和其他流動資產和負債的公允價值接近其賬面金額。
公允價值層次結構。公允價值衡量的權威指南建立了公允價值層次結構，對用於衡量公允價值的估值技術的投入進行優先排序。該等級制度將活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價列為最高優先級（一級衡量標準），對不可觀察的投入（三級衡量標準）給予最低優先級。公允價值層次結構的三個層次描述如下：
第 1 級根據實體有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場中的報價進行估值。
第 2 級估值基於類似資產或負債的報價、非活躍市場的報價，或其他可觀察到或可以得到資產或負債整個期限的可觀測數據證實的投入。
第 3 級基於投入的估值，這些投入得到很少或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。
金融工具在公允價值層次結構中的級別基於對公允價值衡量具有重要意義的所有輸入的最低水平。在截至2022年9月30日的三個月中，一級、二級和三級公允價值計量之間沒有轉移。
根據活躍市場的報價估值的工具類型包括貨幣市場基金、某些美國國庫證券、美國政府機構證券和股票證券。此類工具通常被歸類為公允價值層次結構的第一級。
根據其他可觀察到的輸入進行估值的工具類型包括公司債務證券、主權證券、市政證券和某些美國國債。用於對這些工具進行估值的市場投入通常包括市場收益率、報告的交易和經紀商/交易商的報價。此類工具通常被歸類為公允價值層次結構的第二級。
我們執行外幣合約的主要市場是場外交易環境中的機構市場，價格透明度相對較高。市場參與者通常是大型金融機構。我們的外幣合約的估值輸入基於公開數據來源的報價和報價間隔，不涉及管理層的判斷。這些合同通常被歸類為公允價值層次結構的第二級。
延期付款和應付或有對價的公允價值被歸類為三級，並使用市場上看不到的重要投入進行估算，其中大多數與企業合併有關。有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註6 “業務合併和處置”。
10
目錄
截至下文所示日期，金融資產（不包括運營賬户中持有的現金和定期存款）和按公允價值計量的負債在我們的簡明合併資產負債表中列報如下：
相同資產在活躍市場中的報價其他重要的可觀測輸入很少或根本沒有市場活動投入
截至 2022 年 9 月 30 日（以千計）總計（等級 1）（第 2 級）（第 3 級）
資產
現金等價物：
貨幣市場基金等$1,050,327 $1,050,327 $— $— 
美國國債4,992 — 4,992 — 
有價證券：
公司債務證券465,354 — 465,354 — 
市政證券48,971 — 48,971 — 
主權證券5,979 — 5,979 — 
美國政府機構證券76,702 76,702 — — 
美國國債427,226 408,477 18,749 — 
股權證券13,086 13,086 — — 
現金等價物和有價證券總額(1)
2,092,637 1,548,592 544,045 — 
其他流動資產：
衍生資產44,989 — 44,989 — 
其他非流動資產：
行政延期儲蓄計劃213,824 167,944 45,880 — 
金融資產總額(1)
$2,351,450 $1,716,536 $634,914 $— 
負債
衍生負債$(43,087)$— $(43,087)$— 
延期付款(2,425)— — (2,425)
應付或有對價(23,820)— — (23,820)
金融負債總額$(69,332)$— $(43,087)$(26,245)
________________
(1) 不包括美元現金591.1在運營賬户中持有的百萬美元和定期存款269.8百萬（其中 $172.8截至2022年9月30日，百萬是現金等價物）。
11
目錄
截至下文所示日期，金融資產（不包括運營賬户中持有的現金和定期存款）和按公允價值計量的負債在我們的簡明合併資產負債表中列報如下： 
相同資產在活躍市場中的報價其他重要的可觀測輸入很少或根本沒有市場活動投入
截至 2022 年 6 月 30 日（以千計）總計（第 1 級）（第 2 級）（第 3 級）
資產
現金等價物：
公司債務證券$922 $— $922 $— 
貨幣市場基金等948,027 948,027 — — 
美國國債22,485 — 22,485 — 
有價證券：
公司債務證券472,047 — 472,047 — 
市政證券60,724 — 60,724 — 
主權證券5,990 — 5,990 — 
美國政府機構證券91,116 91,116 — — 
美國國債348,026 344,559 3,467 — 
股權證券11,035 11,035 — — 
現金等價物和有價證券總額(1)
1,960,372 1,394,737 565,635 — 
其他流動資產：
衍生資產40,311 — 40,311 — 
其他非流動資產：
行政延期儲蓄計劃224,188 176,928 47,260 — 
金融資產總額(1)
$2,224,871 $1,571,665 $653,206 $— 
負債
衍生負債$(34,315)$— $(34,315)$— 
延期付款(2,350)— — (2,350)
應付或有對價(23,674)— — (23,674)
金融負債總額$(60,339)$— $(34,315)$(26,024)
________________
(1) 不包括美元現金472.8在運營賬户中持有的百萬美元和定期存款274.9百萬（其中 $140.7截至2022年6月30日，百萬是現金等價物）。

12
目錄
注意事項 4 — 財務報表組成部分
簡明合併資產負債表
截至截至截至截至
（以千計）2022年9月30日2022年6月30日
應收賬款，淨額：
應收賬款，毛額$1,884,328 $1,832,508 
信用損失備抵金(27,008)(20,631)
$1,857,320 $1,811,877 
庫存：
客户服務部件$422,983 $402,121 
原材料1,183,244 1,042,916 
在處理中工作527,359 451,782 
成品274,739 250,070 
$2,408,325 $2,146,889 
其他流動資產：
收入的遞延成本$117,341 $124,487 
合同資產114,086 114,747 
預付費用100,027 108,942 
預付收入和其他税款31,009 89,713 
其他流動資產62,311 64,248 
$424,774 $502,137 
土地、財產和設備，淨額：
土地$72,288 $67,846 
建築物和租賃權改善728,948 712,751 
機械和設備805,466 819,191 
辦公室傢俱和固定裝置46,213 44,957 
在建工程150,974 110,079 
1,803,889 1,754,824 
減去：累計折舊(890,887)(904,895)
$913,002 $849,929 
其他非流動資產：
行政延期儲蓄計劃(1)
$213,824 $224,188 
經營租賃使用權資產125,986 126,444 
其他非流動資產154,221 133,980 
$494,031 $484,612 
其他流動負債：
客户積分和預付款$579,767 $515,118 
薪酬和福利441,671 351,924 
應繳所得税278,400 126,964 
其他應計費用245,476 253,265 
行政延期儲蓄計劃(1)
215,193 225,867 
應付利息65,140 39,683 
經營租賃負債30,701 32,218 
$1,856,348 $1,545,039 
其他非流動負債：
客户積分和預付款$304,396 $204,914 
應繳所得税300,461 367,052 
經營租賃負債79,789 81,369 
養老金負債73,426 78,525 
其他非流動負債123,700 150,782 
$881,772 $882,642 
13
目錄
________________
(1)我們有不合格的遞延薪酬計劃（稱為 “高管遞延儲蓄計劃” 或 “EDSP”），根據該計劃，某些員工和非僱員董事可以推遲部分薪酬。與銷售、一般和管理（“SG&A”）費用中包含的EDSP負債變動相關的福利為美元10.3百萬和美元1.0在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，分別為百萬人。銷售和收購費用中與EDSP資產變動相關的淨虧損金額為美元10.3百萬和美元1.1在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，分別為百萬人。更多詳情，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註1 “業務描述和重要會計政策摘要”。
累計其他綜合收益（虧損）
截至下述日期，累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）的組成部分如下：
（以千計）貨幣折算調整可供出售證券的未實現收益（虧損）衍生品的未實現收益（虧損）固定福利計劃的未實現收益（虧損）總計
截至2022年9月30日的餘額$(63,598)$(20,816)$49,617 $(24,044)$(58,841)
截至2022年6月30日的餘額$(43,886)$(15,486)$56,836 $(24,935)$(27,471)
在指定期間，從AOCI重新分類為簡明合併運營報表的金額對淨收入的影響如下（以千計；括號中的金額表示扣除或收益減少）：
AOCI 組件三個月已結束
9月30日
簡明合併運營報表中的位置20222021
外匯和利率合約的現金流套期保值的未實現收益（虧損）收入$14,605 $1,729 
收入成本和運營支出(5,367)(232)
利息支出937 (279)
從AOCI重新歸類的淨收益$10,175 $1,218 
可供出售證券的未實現收益（虧損）其他支出（收入），淨額$(174)$1 

從AOCI中重新歸類的與我們的固定福利養老金計劃相關的金額為美元，該計劃被確認為截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月淨定期成本的一部分0.4兩個時期均為百萬美元。更多詳情，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註13 “員工福利計劃”。
14
目錄
注意事項 5 — 有價證券
截至下文所示日期，有價證券的攤銷成本和公允價值如下：
截至 2022 年 9 月 30 日（以千計）攤銷
成本		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		公平
價值
公司債務證券$476,396 $9 $(11,051)$465,354 
貨幣市場基金等1,050,327 — — 1,050,327 
市政證券50,374 — (1,403)48,971 
主權證券6,034 — (55)5,979 
美國政府機構證券78,138 17 (1,453)76,702 
美國國債444,801 9 (12,592)432,218 
股權證券(1)
3,211 9,875 — 13,086 
小計2,109,281 9,910 (26,554)2,092,637 
添加：定期存款(2)
269,755 — — 269,755 
減去：現金等價物1,228,151 1 — 1,228,152 
有價證券$1,150,885 $9,909 $(26,554)$1,134,240 
截至 2022 年 6 月 30 日（以千計）攤銷
成本		格羅斯
未實現
收益		格羅斯
未實現
損失		公平
價值
公司債務證券$481,881 $3 $(8,915)$472,969 
貨幣市場基金等948,027 — — 948,027 
市政證券61,973 — (1,249)60,724 
主權證券6,041 2 (53)5,990 
美國政府機構證券92,273 26 (1,183)91,116 
美國國債378,871 18 (8,378)370,511 
股權證券(1)
3,211 7,824 — 11,035 
小計1,972,277 7,873 (19,778)1,960,372 
添加：定期存款(2)
274,873 — — 274,873 
減去：現金等價物1,112,146 — (1)1,112,145 
有價證券$1,135,004 $7,873 $(19,777)$1,123,100 
________________
(1) 我們投資組合中包含的股票證券的未實現收益包括證券上市時記錄的初始公允價值調整。
(2) 定期存款不包括在公允價值計量範圍內。
我們的投資組合包括公司和政府證券，其最長到期日為 三年。這些證券的期限越長，它們越容易受到市場利率和債券收益率變化的影響。隨着收益率的提高，成本收益率較低的證券出現按市值計價的未實現虧損。我們的大部分未實現虧損是由於市場利率和債券收益率的變化造成的。我們相信，我們有能力在到期時實現所有這些投資的全部價值。截至2022年9月30日，我們有 536處於未實現虧損總額的投資。 下表彙總了截至下文所述日期處於未實現虧損狀況的投資的公允價值和未實現虧損總額。
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目錄
截至2022年9月30日少於 12 個月12 個月或更長時間總計
（以千計）公允價值格羅斯
未實現
損失		公允價值格羅斯
未實現
損失		公允價值格羅斯
未實現
損失
公司債務證券$405,334 $(9,419)$51,452 $(1,632)$456,786 $(11,051)
市政證券33,165 (857)15,505 (546)48,670 (1,403)
主權證券4,019 (12)1,960 (43)5,979 (55)
美國政府機構證券25,363 (322)29,225 (1,131)54,588 (1,453)
美國國債310,815 (9,310)107,359 (3,282)418,174 (12,592)
總計$778,696 $(19,920)$205,501 $(6,634)$984,197 $(26,554)

截至 2022 年 6 月 30 日（以千計）
公允價值(1)
格羅斯
未實現
損失(1)
公司債務證券$458,699 $(8,915)
市政證券58,722 (1,249)
主權證券2,963 (53)
美國政府機構證券60,285 (1,183)
美國國債336,819 (8,378)
總計$917,488 $(19,778)
________________
(1) 截至2022年6月30日，我們連續虧損12個月或以上的投資，以及
這些投資的未實現損失並不重要。
截至下文所示日期，無論這些證券在我們簡明合併資產負債表上的分類如何，歸類為可供出售的證券的合同到期日如下：
截至 2022 年 9 月 30 日（以千計）攤銷成本公允價值
一年內到期$601,307 $602,657 
一年到三年後到期549,578 531,583 
總計$1,150,885 $1,134,240 
實際到期日可能與合同到期日有所不同，因為借款人可能有權要求或預付債務，包括或不收取提前還款或預付罰款。截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，可供出售證券的已實現收益和虧損並不重要。
註釋 6- 業務合併和處置
業務合併
2022年8月9日，我們收購了一傢俬人控股公司，主要是為了確保現有產品的材料供應，總收購對價為美元32.7百萬，以現金支付。收購對價分配如下：$30.0百萬至可識別的無形資產，美元2.3百萬至淨有形資產，美元6.5百萬美元轉遞延所得税負債和美元6.8百萬變為商譽。收購對價分配是初步的，隨着更多信息的出現，我們可能會在剩餘的衡量期內（自收購結束之日起不超過12個月）對其進行進一步修改。商譽已分配給晶圓檢查和圖案化報告部門。
2022年5月1日，我們收購了一傢俬人控股公司的已發行股份，總收購對價為美元8.6百萬，以現金支付。我們將收購價格分配給收購的有形和已確定的無形資產以及根據其初步估計的公允價值承擔的負債，並將剩餘商譽分配給晶圓檢查和圖案化報告部門。
2022年2月28日，我們完成了對的收購 100私人控股公司ECI Technology, Inc.（“ECI”）已發行股份的百分比，總收購對價為美元431.5百萬美元，以現金支付，包括截至2022年9月30日的季度收盤後調整。KLA收購了ECI，以擴展和增強我們的產品和服務組合。收購對價的分配如下：$208.4百萬至可識別的無形資產，美元2.9百萬到
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目錄
淨有形負債，美元40.5百萬美元轉遞延所得税負債，以及美元266.4百萬美元轉為商譽。收購對價是初步的，隨着更多信息的出現，我們可能會在剩餘的評估期內（自收購結束之日起不超過12個月）對其進行進一步修改。商譽已分配給晶圓檢查和圖案化報告部門。
我們將這些收購的財務業績納入了各自收購之日的簡明合併財務報表，這些業績對我們的簡明合併財務報表並不重要。由於上述收購而記錄的商譽不能用於税收目的扣除。
截至 2022 年 9 月 30 日，我們有 $23.8在截至2022年6月30日和2019年6月30日的財年中完成的收購記錄了百萬美元的或有對價，其中美元17.1百萬美元被歸類為流動負債，美元6.7百萬美元作為簡明合併資產負債表上的非流動負債。
業務處置
截至2022年6月30日，我們擁有大約 94Orbograph Ltd.（“Orbograph”）未償股權的百分比，Orbograph Ltd.（“Orbograph”）是一家非核心業務，專門為銀行、金融和其他支付處理機構和醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。2022年8月9日，我們收購了Orbograph的非控股權益。2022年8月11日，我們將我們在Orbograph的全部權益出售給了一傢俬募股權公司的投資組合公司，總對價為美元110.0百萬美元和交易的淨現金收益75.4百萬。我們確認了出售美元的税前收益29.7百萬美元，作為其他支出（收入）的一部分入賬，淨額。銷售中包括 $26.5百萬的有形資產，美元30.5百萬美元的負債和美元61.2百萬的商譽和無形資產。
有關企業合併和待售資產的更多詳情，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註6 “業務合併和處置”。
注意事項 7 — 商譽和購買的無形資產
善意
商譽是指收購價格超過企業合併中收購的淨有形和可識別無形資產的公允價值的部分。我們有三可報告的細分市場和五運營部門。確定業務部門與報告單位相同。更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。 下表顯示了截至2022年9月30日的三個月中商譽賬面價值的變化：
（以千計）晶圓檢查和圖案化
全球服務和支持 (“GSS”)
特種半導體工藝印刷電路板和顯示器組件檢測總計
截至2022年6月30日的餘額$725,737 $25,908 $681,858 $872,971 $13,575 $2,320,049 
獲得的商譽6,776 — — — — 6,776 
出售業務產生的商譽處置 (1)
— — — (42,622)— (42,622)
商譽調整(5,337)— — — — (5,337)
外幣調整(39)— — — — (39)
截至2022年9月30日的餘額$727,137 $25,908 $681,858 $830,349 $13,575 $2,278,827 
(1) 有關出售Orbograph的更多信息，請參閲附註6 “業務合併和處置” 中的 “業務處置” 部分。
商譽無需攤銷，但每年在第三財季進行減值測試，每當事件或情況變化表明賬面價值可能無法收回時，都會進行減值測試。
截至2022年9月30日，在截至2022年6月30日的財年第三季度進行年度評估後，沒有發生影響商譽估值的重大事件或情況。有 不該評估導致的商譽減值。更多詳情，請參閲公司截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註7 “商譽和購買的無形資產”。
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目錄
購買的無形資產
截至下文所示日期，購買的無形資產的組成部分如下：
（以千計） 截至2022年9月30日截至2022年6月30日
類別
的範圍
有用
生命
（以年為單位）
格羅斯
攜帶
金額		累積的
攤銷
和
減值		網
金額		格羅斯
攜帶
金額		累積的
攤銷
和
減值		網
金額
現有技術
4-8
$1,536,826 $705,476 $831,350 $1,523,691 $668,175 $855,516 
客户關係
4-9
358,567 175,260 183,307 366,567 167,819 198,748 
商品名稱/商標
4-7
116,583 67,487 49,096 121,083 68,194 52,889 
訂單積壓及其他
1-9
85,836 64,248 21,588 87,836 58,970 28,866 
需要攤銷的無形資產(1)
2,097,812 1,012,471 1,085,341 2,099,177 963,158 1,136,019 
正在進行的研究和開發61,322 15,218 46,104 64,457 6,062 58,395 
總計$2,159,134 $1,027,689 $1,131,445 $2,163,634 $969,220 $1,194,414 
(1) 在截至2022年9月30日的三個月中，Orbograph的處置導致應攤銷的無形資產總額減少了美元34.5百萬，累計攤銷額減少了美元15.9百萬，淨額減少了美元18.6百萬。有關出售Orbograph的更多信息，請參閲附註6 “業務合併和處置” 中的 “業務處置” 部分。
每當事件或情況變化表明資產或資產組的賬面金額可能無法完全收回時，對購買的無形資產進行減值審查。減值指標主要包括使用這些資產導致的運營現金流的下降。如果存在減值指標，我們需要進行可收回性測試，將歸因於這些長期資產的估計未貼現未來現金流總額與其賬面價值進行比較。
在截至2022年9月30日的三個月中，一個正在進行的研發項目被放棄，結果註銷了美元9.2百萬。截至 2022 年 9 月 30 日，有 不購買的無形資產的減值指標。
在下述期間購買的無形資產的攤銷費用如下：
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
攤銷費用-收入成本$45,066 $41,124 
攤銷費用-SG&A20,128 12,389 
攤銷費用-研究和開發31 31 
總計 $65,225 $53,544 
根據截至2022年9月30日記錄的已購無形資產賬面總額，剩餘的估計年度攤銷費用預計如下：
截至6月30日的財政年度：攤銷（以千計）
2023 年（剩餘九個月）$195,393 
2024238,575 
2025222,123 
2026206,211 
2027129,630 
2028 及以後93,409 
總計$1,085,341 
18
目錄
注意事項 8 — 債務
下表彙總了我們截至2022年9月30日和2022年6月30日的債務：
截至2022年9月30日截至2022年6月30日
金額
（以千計）		有效
利率		金額
（以千計）		有效
利率
固定利率 4.6502024年11月1日到期的優先票據百分比
$750,000 4.682 %$1,250,000 4.682 %
固定利率 5.6502034年11月1日到期的優先票據百分比
250,000 5.670 %250,000 5.670 %
固定利率 4.1002029年3月15日到期的優先票據百分比
800,000 4.159 %800,000 4.159 %
固定利率 5.0002049年3月15日到期的優先票據百分比
400,000 5.047 %400,000 5.047 %
固定利率 3.3002050年3月1日到期的優先票據百分比
750,000 3.302 %750,000 3.302 %
固定利率 4.6502032年7月15日到期的優先票據百分比
1,000,000 4.657 %1,000,000 4.657 %
固定利率 4.9502052年7月15日到期的優先票據百分比
1,200,000 5.009 %1,200,000 5.009 %
固定利率 5.2502062年7月15日到期的優先票據百分比
800,000 5.259 %800,000 5.259 %
循環信貸額度425,000 4.409 %275,000 2.258 %
總計6,375,000 6,725,000 
未攤銷的折扣/保費，淨額(18,720)(19,304)
未攤銷的債務發行成本(43,531)(44,978)
總計$6,312,749 $6,660,718 
報告為：
長期債務$6,312,749 $6,660,718 
總計$6,312,749 $6,660,718 
優先票據和債務贖回
2022年6月，我們發行了美元3.00優先無抵押票據（“2022年優先票據”）的本金總額為十億美元，如下所示：美元1.00十億 4.6502032年7月15日到期的優先無抵押票據百分比；美元1.20十億 4.9502052年7月15日到期的優先無抵押票據的百分比；以及美元800.0百萬的 5.2502062年7月15日到期的優先無抵押票據百分比。2022年優先票據淨收益的一部分用於在2022年7月以美元的價格完成要約500.02024年11月1日到期的數百萬張優先票據包括相關的贖回保費、應計利息和其他費用和開支。該交易導致清償債務的税前淨虧損為美元13.3截至2022年9月30日的三個月，為百萬美元。淨收益的其餘部分用於股票回購和一般公司用途。
2022年6月之前，以下優先無抵押長期票據的本金總額是在以下時期發行的：美元750.02020 年 2 月為百萬美元（“2020 年優先票據”），美元1.202019年3月為10億美元（“2019年優先票據”）和美元2.502014年11月為10億美元（“2014年優先票據”）。這些票據以及2022年優先票據統稱為 “優先票據”。
優先票據的原始折扣將在債務期限內攤銷。利息支付方式如下：2022年優先票據的每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年優先票據每半年在每年的3月1日和9月1日支付；2019年優先票據每半年在每年的3月15日和9月15日支付；2014年優先票據每半年在每年的5月1日和11月1日支付一次。優先票據的相關契約（統稱為 “契約”）包括限制我們授予設施留置權和進行售後回租交易能力的契約。
在某些情況下，包括至少兩家穆迪投資者服務公司、標普全球評級和惠譽公司下調一系列優先票據的評級，除非我們已行使贖回該系列優先票據的權利，否則我們將被要求根據下述要約回購該系列優先票據的全部或任何部分，持有人可以選擇回購該系列優先票據的全部或任何部分（“控制權變更要約”）。在控制權變更優惠中，我們將被要求提供等於以下金額的現金付款 101截至但不包括回購之日，回購優先票據本金總額的百分比加已回購優先票據的應計和未付利息（如果有）。
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根據適用日期優先票據的交易價格，截至2022年9月30日和2022年6月30日的優先票據的公允價值為美元5.44十億 和 $6.39分別為十億。雖然優先票據按成本入賬，但長期債務的公允價值是根據非活躍市場的報價確定的；因此，就公允價值衡量層次結構而言，長期債務被歸類為二級。
截至2022年9月30日，我們遵守了與優先票據相關的契約下的所有契約。
循環信貸額度    
截至2022年3月31日，我們已經簽訂了信貸協議（“先前信貸協議”），規定了美元1.00十億 五年到期日為2023年11月30日的無抵押循環信貸額度（“先前循環信貸額度”）。在2022財年第四季度，我們用重新談判的信貸額度（“信貸協議”）取代了先前信貸協議和先前循環信貸額度，並重新談判了到期日為2027年6月8日的無抵押循環信貸額度（“循環信貸額度”），允許我們最多借入美元1.50十億。根據信貸協議的條款，循環信貸額度最多可增加 $250.0總共一百萬。在截至的季度中 2022年9月30日，我們借了 $300.0百萬美元來自循環信貸額度並已償還美元150.0百萬，剩下美元425.0百萬 截至2022年9月30日的未償借款本金總額。
我們可以在循環信貸額度下借款、償還和再借入資金，直至到期日，屆時我們可以行使 二一年經貸款人同意的延期選項。我們可以隨時預付循環信貸額度下的未償還借款，而無需支付預付罰款。
循環信貸額度下的借款可以作為定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）貸款或替代基準利率（“ABR”）貸款發放，由公司選擇。如果任期 SOFR 不可用，則任何 Term SOFR 選舉都將轉換為 “每日簡單SOFR”，只要它可用。每筆定期SOFR貸款的年利率等於適用的調整後定期SOFR利率，該利率等於適用的定期SOFR利率加上 10bps不得小於零，加上點差範圍為 75bps到 125bps，由公司當時的信用評級決定。每筆ABR貸款的年利率等於ABR加上利息差不等 0bps到 25bps，由公司當時的信用評級決定。我們還必須為循環信貸額度的每日未支用餘額支付年度承諾費，金額範圍從 4.5bps到 12.5bps，視我們的信用評級變動而進行調整。適用的利率和承諾費也可能根據公司與温室氣體排放和可再生電力使用相關的某些環境可持續性關鍵績效指標的表現進行調整。截至2022年9月30日，美元的全部利率425.0百萬筆未償定期SOFR貸款反映了適用的調整後定期SOFR利率加上利差 100bps，循環信貸額度每日未提取餘額的適用承諾費為 9bps。
根據信貸協議，每季度的最大槓桿率為 3.50至 1.00，覆蓋尾部 四每個財政季度的連續財政季度，可以增加到 4.00在一段時間內，與材料收購或一系列材料收購有關的 1.00。截至2022年9月30日，我們的最大允許槓桿率為 3.50改為 1.00.
截至2022年9月30日，我們遵守了信貸協議下的所有契約。
有關更多詳細信息，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註8 “債務”。
注意事項 9 — 租賃
我們有設施、車輛和其他設備的運營租約。我們的設施租賃主要用於管理職能、研發（“研發”）、製造以及存儲和分銷。我們的融資租賃不是實質性的。
我們現有的租賃不包含重要的限制性條款或剩餘價值擔保；但是，某些租賃包含我們支付維護費、房地產税或保險費用的條款。我們的租約剩餘租賃條款不等 一年到 15年份，包括在合理確定期權將被行使的情況下延長租約期權所涵蓋的期限。
租賃費用為 $9.4百萬和美元9.1截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為百萬美元。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，與短期租賃相關的支出並不重要，這些支出未記錄在簡明合併資產負債表中。截至2022年9月30日和2022年6月30日，加權平均值
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剩餘租期為 4.8這兩個時期的年份，經營租賃的加權平均折扣率為 2.30% 和 2.18分別為％。
與租賃有關的補充現金流信息如下：
截至9月30日的三個月
以千計20222021
經營租賃產生的運營現金流出$9,627 $9,485 
為換取新的經營租賃負債而獲得的使用權資產$9,220 $5,955 
截至2022年9月30日，租賃負債的到期日如下：
截至6月30日的財政年度：（以千計）
2023 年（剩餘九個月）$25,807 
202427,028 
202521,023 
202616,200 
202711,987 
2028 及以後15,499 
租賃付款總額117,544 
減去估算的利息(7,054)
總計$110,490 
截至2022年9月30日，w我們沒有尚未開始的實質性租約。
註釋 10 — 股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益
股權激勵計劃
截至2022年9月30日， 8.4根據我們的2004年股權激勵計劃（“2004年計劃”），仍有100萬股股票可供發行。有關2004年計劃的詳細信息，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註10 “股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益”。
假設的股票計劃
作為2019年2月收購奧寶科技有限公司（“奧寶科技”）的一部分，我們在以下奧寶科技股權激勵計劃下獲得了未償股權激勵獎勵：（i）奧寶科技及其關聯公司和子公司關鍵員工的股權薪酬計劃（經2005年修訂和重述），（ii）2010年股權激勵計劃，以及（iii）2015年股權激勵計劃（“假定股權計劃”）。
截至 2022 年 9 月 30 日，有 19,947根據假設股權計劃，我們在已發行的假定限制性股票單位（“RSU”）基礎上的普通股股份。有關假設權益計劃的詳細信息，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註10 “股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益”。
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股權激勵計劃-一般信息
下表彙總了我們的股權激勵計劃下的合併活動：
（以千計）
可用
為了格蘭特(1) (2)
截至2022年6月30日的餘額9,242 
RSU 已獲批(3)
(883)
RSU 已取消66 
截至2022年9月30日的餘額8,425 
__________________ 
(1)RSU 的數量反映了獎勵乘數的應用 2.0x 用於計算該獎勵對根據2004年計劃預留的股份的影響。
(2)假設股權計劃不會授予額外的股票期權、限制性股票單位或其他獎勵。
(3)包括在截至2022年9月30日的三個月內向高級管理層授予的限制性股票單位，其中包含基於績效的歸屬標準（對於任何被視為已獲得的此類限制性股票單位而言，還包括基於服務的授予標準）（“基於績效的RSU”）。該細列項目包括在截至2022年9月30日的三個月內授予的所有此類基於績效的限制性股票單位，報告的是如果所有適用的基於績效的標準均達到其最大水平並且完全滿足所有適用的基於服務的標準，則最終可能發行的最大可能股數（0.6截至2022年9月30日的三個月，百萬股反映了上述乘數的應用）。

股票獎勵的公允價值在授予之日計量，並被確認為員工所需服務期內的支出。對於授予沒有 “股息等值” 權利的限制性股票單位，公允價值是使用授予日普通股的收盤價計算的，調整後不包括這些限制性股票單位未累積的股息的現值。授予 “股息等值” 權利的限制性股票單位的公允價值是根據授予日我們普通股的收盤價確定的。採用基於績效的指標的RSU的薪酬支出是根據補助金中規定的指標的預期實現情況計算的，或者如果補助金包含市場狀況，則使用蒙特卡羅模擬計算授予日期的公允價值。
下表顯示了指定時期內的股票薪酬支出： 
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
股票薪酬支出按以下方式分列：
收入成本$5,589 $3,838 
研發8,356 4,694 
SG&A21,037 16,684 
股票薪酬支出總額$34,982 $25,216 
截至2022年9月30日和2022年6月30日，以庫存為資本的股票薪酬為美元9.7百萬和美元8.6分別是百萬。
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限制性股票單位
下表顯示了截至2022年9月30日的三個月中限制性股票單位的活動和加權平均授予日期公允價值：
股份(1)
（以千計）
加權平均值
授予日期
公允價值
截至2022年6月30日的未償還限制性股票單位(2)
1,593 $218.03 
已授予(3)
441 $397.40 
歸屬後釋放(171)$159.44 
預扣税款(141)$159.44 
被沒收(34)$139.31 
截至2022年9月30日的未償還限制性股票單位(2)
1,688 $277.30 
__________________ 
(1)股票數量反映了受授予的限制性股票單位約束的實際股份。
(2)包括基於績效的 RSU。
(3)該細列項目包括在截至2022年9月30日的三個月內授予的基於績效的限制性股票單位，報告的是如果所有適用的基於績效的標準均達到其最大水平並且完全滿足所有適用的基於服務的標準，則最終可能發行的最大可能的股票數量（0.3截至2022年9月30日的三個月（百萬股）。
我們授予的RSU通常按以下方式歸屬：對於僅以服務為基礎的歸屬標準的獎勵，期限從 二到 四年；關於同時採用基於績效和基於服務的授予標準的獎勵，期限從 三到 四年；對於同時採用基於市場和基於服務的授予標準的獎勵，在 三在授予之日的第三、四和五週年之日等額分期付款，每種情況均視接受者截至適用的歸屬日期仍在我們工作而定。授予董事會獨立成員的限制性股票單位每年歸屬。
下表顯示了我們在指定時期內與既得和已發放的限制性股票單位相關的授予、既得和實現的税收優惠的加權平均授予日期、單位公允價值:
截至9月30日的三個月
（以千計，加權平均授予日期公允價值除外）20222021
加權平均授予日期每單位公允價值$397.40 $353.71 
授予日期既得限制性股票單位的公允價值$49,906 $36,740 
我們在既得和已發放的限制性股票單位方面實現的税收優惠$10,543 $9,008 
截至2022年9月30日，與限制性股票單位相關的未確認的股票薪酬支出餘額為美元342.8百萬美元，不包括預計沒收的影響，將在加權平均剩餘合同期限和估計的加權平均攤還期內予以確認 1.7年份。截至2022年9月30日，未償還的限制性股票單位的內在價值為美元510.8百萬。
基於現金的長期激勵性薪酬
作為員工薪酬計劃的一部分，我們為許多員工採用了基於現金的長期激勵（“Cash LTI”）計劃（“Cash LTI 計劃”）。董事會的高管和非僱員成員不參與現金 LTI 計劃。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，我們批准了美元的現金LTI獎勵0.1百萬和美元6.6分別為百萬。根據現金 LTI 計劃向員工發放的現金 LTI 獎勵將歸入三要麼四等額分期付款，現金LTI獎勵總額的三分之一或四分之一將在發放日的每個週年紀念日歸屬三要麼四年時期。為了獲得現金 LTI 獎勵下的付款，參與者必須在適用的獎勵歸屬之日繼續受僱於我們。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，我們確認了美元19.5百萬和美元21.8Cash LTI計劃下的薪酬支出分別為百萬美元。截至2022年9月30日，與Cash LTI計劃相關的未確認薪酬餘額（不包括預計沒收的影響）為美元150.0百萬。有關詳細信息，請參閲截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告中包含的合併財務報表附註10 “股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益”。
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員工股票購買計劃
我們的員工股票購買計劃（“ESPP”）規定，符合條件的員工最多可以存款 15他們符合條件的收入的百分比，用於半年購買我們的普通股。ESPP符合《美國國税法》第423條的資格。員工的收購價格是根據發行期第一天的普通股收盤價與購買之日（如果不是交易日，則是前一個交易日）的收盤價的公式得出的。
ESPP下的發行期（或回顧期的長度）的持續時間為 六個月，除非另有修改，否則每個發行期的購買價格等於 85適用股票生效時（i）我們普通股的公允市場價值中取較低值的百分比 六個月發行期或（ii）購買之日我們普通股的公允市場價值。我們使用Black-Scholes模型估算ESPP下購買權的公允價值。
ESPP下每項購買權的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型和直線歸因方法估算的，並基於以下加權平均假設： 
 截至9月30日的三個月
 20222021
股票購買計劃：
預期的股價波動41.6 %34.9 %
無風險利率1.1 %0.1 %
股息收益率1.8 %1.4 %
預期壽命（年）0.50.5
下表顯示了在ESPP下發行股票時從員工那裏獲得的現金總額、員工通過ESPP購買的股票數量、我們在取消ESPP下購買的股票的資格處置而實現的税收優惠以及指定時期內每股的加權平均公允價值：
（以千計，每股加權平均公允價值除外）截至9月30日的三個月
20222021
員工通過 ESPP 購買的股票數量— — 
我們因取消根據ESPP購買的股票的資格處置而實現的税收優惠$562 $967 
基於Black-Scholes模型的每股加權平均公允價值$73.31 $71.82 
根據一項常青條款，ESPP股票每年在每個財政年度的第一天補充。該條款允許股份補充，金額等於兩者中較低者 2.0百萬股或我們估計在下一財年需要根據ESPP發行的股票數量。截至2022年9月30日，共有 2.2根據ESPP預留和發行了百萬股股票。
季度現金分紅
2022年9月1日，我們支付了每季度現金分紅美元1.30向截至2022年8月15日營業結束時的登記股東每股收益。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，定期支付的季度現金分紅和股息等價物的總金額為美元188.0百萬和美元162.8分別為百萬。截至2022年9月30日和2022年6月30日，具有股息等價權的未歸屬限制性股票單位的定期季度現金分紅應付的應計股息等價物金額為美元9.4百萬和美元11.2分別為百萬。這些金額將在標的限制性股票單位歸屬時支付。
非控股權益
截至2022年6月30日，我們擁有大約 94Orbograph未償股權的百分比，Orbograph是一家非核心業務，致力於為銀行、金融和其他支付處理機構以及醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。有關截至2022年9月30日的季度出售Orbograph的詳細信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註6 “業務合併和處置”。
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註釋 11 — 股票回購計劃
我們的董事會已經批准了一項計劃，允許我們回購普通股，包括增加授權回購金額2.002022財年第一季度為10億美元，美元6.002022財年第四季度將達到10億美元。股票回購計劃沒有到期日，可以隨時暫停。該計劃的部分目的是減輕與我們的股權激勵計劃和與ESPP相關的已發行股票相關的潛在稀釋影響，並將多餘的現金返還給我們的股東。任何和所有股票回購交易均受市場條件和適用的法律要求的約束。
2022年6月23日，公司與以下各方簽署了加速股票回購協議（“ASR協議”） 二金融機構回購我們的普通股以換取預付的美元3.00十億。該公司收到的初始交付總額約為 6.52022財年第四季度有百萬股，這相當於 70按公司股票當時的現行市場價格計算的預付款金額的百分比。尚未交付給公司的股票的價值，以支付預付金額的剩餘部分0.90十億美元被記錄為未結算的遠期合約，歸類為股東權益。任何剩餘股份的交付將在ASR協議下交易的最終結算時進行，該協議定於2023財年第二季度進行。根據ASR協議獲得的股票總數將基於ASR協議期內公司股票的交易量加權平均價格減去商定的折扣，並將根據ASR協議的條款和條件進行調整。在截至2022年9月30日的季度中，根據ASR協議，沒有向我們退還任何股票。
根據權威指導，股票回購在可用範圍內被視為留存收益的減少，任何超出部分均被視為超過面值的資本減少。
截至2022年9月30日，總額為美元3.14根據股票回購計劃，有數十億美元可供回購。
指定期限（基於相應回購的交易日期）的股票回購情況如下：
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
回購的普通股數量257 1,190 
回購總成本$89,616 $399,677 
註釋 12 — 每股淨收益
每股基本淨收益的計算方法是將普通股股東可獲得的淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股淨收益是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的，增加到包括如果發行我們已發行的稀釋性限制性股票單位所依據的普通股本來可以流通的額外普通股數量。未償還的限制性股票單位的稀釋效應反映在應用庫存股法攤薄後的每股淨收益上。
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下表列出了歸屬於KLA的每股基本淨收益和攤薄後淨收益的計算方法：
（以千計，每股金額除外）截至9月30日的三個月
20222021
分子：
歸屬於KLA的淨收益$1,025,991 $1,068,417 
分母：
加權平均股票-基本股票，不包括未歸屬的限制性股票單位141,829 152,330 
稀釋性限制性股票單位和期權的影響734 1,080 
加權平均股票-攤薄142,563 153,410 
歸屬於KLA的每股基本淨收益$7.23 $7.01 
歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益$7.20 $6.96 
在攤薄後每股淨收益的計算中不包括反稀釋證券205 135 
註釋 13 — 所得税
下表提供了所得税的詳細信息：
截至9月30日的三個月
（以千美元計）20222021
所得税前收入$1,070,028$766,348
所得税準備金（福利）$43,963$(302,137)
有效税率4.1 %(39.4)%
在截至2022年9月30日的三個月中，我們的有效税率低於美國聯邦法定税率，這主要是由於我們通過結算所得税審查而未確認的税收優惠減少以及未滙收入和未實現收益的遞延所得税負債減少，從而產生了非經常性税收優惠。
在正常業務過程中，我們需要接受世界各地税務機關的審查。從截至2018年6月30日的財政年度開始，我們在所有年度都要接受美國聯邦所得税審查，並且在截至2018年6月30日、2019年6月30日和2020年6月30日的財政年度中，我們正在接受美國所得税審查。從截至2018年6月30日的財政年度開始，我們所有年度都要接受州所得税審查。自截至2013年12月31日的日曆年度起，我們還要接受包括新加坡和以色列在內的其他主要外國司法管轄區的考試。我們在德國接受截至2013年12月31日至2015年12月31日的日曆年度的與奧寶科技相關的審計。
某些考試有可能在未來12個月內結束。所得税審查的時間和解決辦法尚不確定。鑑於這些正在進行的審查的解決時間的不確定性，我們無法估計在未來12個月內可能對未確認的税收優惠進行的所有調整。
2022年8月，奧寶科技與以色列税務局（“ITA”）簽署了和解協議，以解決2012至2014財年以及2015年至2018財年的税務審查。和解協議包括大約 $ 的付款25.7向ITA捐贈了數百萬美元，包括利息。大約 $5.7如果以色列創新局同意在上述參考年份內有資格扣除的研發費用金額，則可以退還這筆款項中的百萬美元。此外, Orbotech同意在本年度進行選舉，以支付 $16.2與歷史批准或受益企業制度下先前的 “免税” 收入相關的ITA的百萬美元。今年的選擇是根據以色列預算中發佈的臨時法令對先前的免税收入納税的，該命令允許降低此類收入的税率。奧寶科技目前沒有正在進行的ITA考試。自截至2019年12月31日的日曆年度起，奧寶科技在以色列的所有年度都要接受所得税審查。
立法進展
拜登總統於2022年8月9日簽署了《2022年芯片與科學法案》（“CHIPS法案”，其中 “CHIPS” 代表為生產半導體創造有用的激勵措施），使之成為法律。CHIPS法案規定了各種激勵措施和税收
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信貸等項目包括先進製造業投資信貸（“AMIC”），相當於2022年12月31日之後投入使用的先進製造設施合格投資的25％。
拜登總統還於2022年8月16日簽署了《2022年通貨膨脹減少法》（“IRA”），使之成為法律。IRA有幾項新條款，包括對連續三個納税年度中平均調整後財務報表收入至少為10億美元的大型公司徵收15％的公司替代性最低税（“CAMT”）。CAMT將在截至2024年6月30日的財年的第一季度對我們生效。
IRA還對上市公司在2022年12月31日之後進行的某些股票回購徵收1％的消費税。我們將把消費税作為2022年12月31日之後回購的任何庫存股的成本基礎的一部分。
我們目前正在評估CHIPS法案和IRA對包括未來現金流在內的簡明合併財務報表的適用性和影響。
注意 14 — 訴訟和其他法律事務
在正常業務過程中，我們不時被指定為訴訟和其他類型的法律訴訟和索賠的當事方。對我們提起的訴訟包括商業、知識產權（“IP”）、客户以及與勞動和就業相關的索賠，包括涉嫌不當解僱的投訴，以及因涉嫌違反聯邦和州工資和工時及其他法律而可能提起的集體訴訟。總的來説，法律訴訟和索賠，無論其實質內容如何，以及相關的內部調查（尤其是與知識產權或機密信息爭議有關的調查）通常都是昂貴的起訴、辯護或進行的，並且可能會轉移管理層的注意力和其他公司資源。此外，法律訴訟的結果難以預測，無論結果如何，訴訟所產生的費用都可能是巨大的。我們認為，考慮到可能和估計的負債，我們的簡明合併財務報表中提供的金額是足夠的。但是，由於此類問題存在許多不確定性，而且最終結果不可預測，因此無法保證清償上述事項的所謂負債所需的實際金額不會超過我們的簡明合併財務報表中反映的金額，也不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
註釋 15 — 承付款和意外開支
保理。我們與金融機構簽訂了保理協議，無追索權出售客户的某些貿易應收賬款和期票。我們認為我們不會因這些協議而面臨任何物質損失的風險。此外，我們會定期無追索權地出售客户為支付商品和服務而收到的某些信用證（“LC”）。
下表顯示了在指定時期內根據保理協議出售的應收賬款總額和信用證銷售收益：
 截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
根據保理協議出售的應收賬款$104,247 $67,118 
出售LC的收益$24,651 $21,673 
出售某些貿易應收賬款的保理費和信用證費記作其他支出（收入），淨額，在本報告所述期間內並不重要。
購買承諾。 我們承諾在正常業務過程中從供應商那裏購買庫存以及商品、服務和其他資產。我們在這些購買承諾下的責任通常僅限於雙方共同商定的預測時間範圍。預測的時間跨度可能因供應商而異。我們對主要用於材料、服務、供應和資產購買的重大收購承諾的估計約為美元3.8截至2022年9月30日，已達10億美元，其中大部分將在明年內到期 12月。實際支出將根據交易量和所提供的合同服務期限而有所不同。此外，如果重新談判或取消這些安排，根據這些安排支付的金額可能會減少。某些協議規定了可能的取消罰款。
現金 LTI 計劃。截至2022年9月30日，我們已承諾美元188.8百萬美元，用於支付我們的現金 LTI 計劃下的未來付款義務。與Cash LTI計劃相關的薪酬支出的計算包括估計的沒收率假設。根據現金 LTI 計劃向員工發放的現金 LTI 獎勵歸於 三要麼 四等額分期付款，一期
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目錄
在授予日的每個週年紀念日賦予的Cash LTI獎勵總金額的三分之一或四分之一 三-或 四年時期。為了獲得現金 LTI 獎勵下的付款，參與者必須在適用的獎勵歸屬之日繼續受僱於我們。
擔保和突發事件。我們維持通過各種金融機構提供的擔保安排，最高金額為 $93.0百萬，其中 $59.7截至2022年9月30日，已發行100萬英鎊，主要用於為我們在歐洲、以色列和亞洲的合併子公司的增值税和其他運營需求向海關當局提供擔保。
賠償義務。在某些限制的前提下，我們有義務就我們的現任和前任董事、高級職員和僱員因為我們提供的服務而產生的某些訴訟事項和調查向他們提供賠償。這些義務根據我們的公司註冊證書、章程、適用合同以及特拉華州和加利福尼亞州法律的條款產生。賠償義務通常意味着我們需要支付或償還個人的合理法律費用，以及我們的幾位現任和前任董事、高級職員和僱員因這些事項而可能產生的損害賠償和其他責任。例如，我們已經支付或報銷了與調查我們的歷史股票期權做法以及相關的訴訟和政府調查相關的法律費用。儘管根據本段一般描述的賠償義務，我們未來可能需要支付的最大可能付款金額在理論上是無限的，但我們認為，在可估計的範圍內，在我們為當前未決法律訴訟設立的儲備金範圍內，可以適當考慮該負債的公允價值。
我們是各種協議的當事方，根據這些協議，我們可能有義務就某些事項向另一方提供賠償。通常，這些義務與合同和許可協議或資產出售有關，根據這些合同和許可協議或資產出售，我們通常同意使另一方免受由此產生的損失，或者為客户提供其他補救措施以防範我們的產品造成的人身傷害或個人財產損失、不遵守我們的產品性能規範、我們的產品侵犯第三方知識產權以及違反與所售資產所有權等事項相關的保證、陳述和契約，有效性某些知識產權、不侵犯第三方權利以及某些與所得税有關的事項。在每種情況下，我們的付款通常取決於另一方根據特定合同中規定的程序向我們提出索賠並與我們合作。這通常允許我們對另一方的索賠提出質疑，或者在違反知識產權陳述或契約的情況下，控制對方提出的任何第三方索賠的辯護或和解。此外，我們在這些協議下的義務可能在金額、活動（通常由我們選擇更換或更正產品或通過向另一方退款來終止協議）和期限方面受到限制。在某些情況下，我們可能會向第三方和/或承保我們支付的某些款項的保險追索權。
此外，在有限的情況下，我們可能會簽訂協議，其中包含客户在定價、工具可靠性、備件庫存水平、響應時間和其他承諾方面的特定承諾。此外，我們可能會給予這些客户有限的審計或檢查權，使他們能夠確認我們遵守了這些承諾。如果客户選擇行使其審計或檢查權，我們可能需要花費大量資源來支持審計或檢查，以及為此類審計或檢查可能引起的與客户的任何爭議進行辯護或解決。迄今為止，我們在簡明合併財務報表中沒有為該應急基金計入任何重大應計款項。儘管我們過去沒有為解決有關此類承諾的爭議而承擔過鉅額費用，但我們無法保證將來不會承擔任何此類責任。
由於我們義務的條件性質以及每份特定協議中涉及的獨特事實和情況，無法預測這些協議或類似協議下未來可能支付的最大金額。從歷史上看，我們根據這些協議支付的款項並未對我們的業務、財務狀況、經營業績或現金流產生實質性影響。
註釋 16 — 衍生工具和套期保值活動
權威指南要求各公司在簡明合併資產負債表中將所有衍生工具，包括外匯合約和利率鎖定協議（統稱為 “衍生品”）視為按公允價值計算的資產或負債。根據會計指導，我們將外幣遠期交易和期權合約以及遠期利率交易指定為現金流套期保值。根據會計指導，我們還將某些外幣兑換合約指定為淨投資對衝交易，旨在減輕外國子公司某些投資價值的波動。
我們的外國子公司在全球各個市場運營和銷售我們的產品。因此，我們面臨與外幣匯率變動相關的風險。我們利用外匯合約來對衝未來的外幣匯率變動，這些變動會影響某些現有和預測的以外幣計價的銷售和購買交易，例如日元、歐元和英鎊。我們經常對衝我們的風險敞口
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目錄
在各種金融機構存放某些外幣，以儘量減少某些貨幣匯率波動的影響。這些被指定為現金流套期保值的外匯合約的到期日通常低於 18月。根據衍生品總公允價值的變化，每月對現金流套期保值的有效性進行評估。如果我們任何套期保值安排的金融交易對手遇到財務困難或以其他方式無法履行外幣對衝條款，我們可能會遭受重大損失。
自2015財年以來，我們已經進入 四一系列遠期合約，用於在發行前對衝部分優先票據的基準利率（“利率鎖定協議”）。發行相關債務後，利率鎖定協議已結算，其公允價值記錄在AOCI中。這些交易產生的收益和損失將在相關債務的整個生命週期中分期攤為利息支出。我們確認淨收益為 $0.9在截至2022年9月30日的三個月中，100萬英鎊用於攤還AOCI確認的利率鎖定協議的淨利率鎖定協議，這減少了淨利息支出。我們確認的淨支出為美元0.3在截至2021年9月30日的三個月中，100萬英鎊用於攤還AOCI確認的利率鎖定協議的淨利率鎖定協議，這增加了淨利息支出。截至2022年9月30日，利率鎖定協議遠期合約公允價值的未攤銷部分總額為美元53.9百萬淨收益。
對於被指定為現金流套期保值的衍生品，收益或虧損的有效部分將在AOCI中報告，並重新歸類為對衝交易影響收益的同一時期或同一時期的收益。對於在2019財年採用新會計指南後執行的衍生合約，所有被指定為現金流套期保值的遠期合約均選擇納入有效性評估的時間價值。衍生品公允價值的變化將記錄在AOCI中，直到對衝項目計入收益為止。對指定為現金流套期保值的期權合約的有效性的評估不包括時間價值。未納入有效性評估的組成部分的初始價值在衍生品合約有效期內的收益中確認。排除部分的公允價值變動與收益中確認的金額之間的任何差額都記錄在AOCI中。
對於在外國業務中被指定為淨投資套期保值且符合有效性要求的衍生品，可歸因於即期匯率變動的淨收益或虧損在AOCI內以累積折算形式記錄。此類工具價值變動的其餘部分採用按市值計價的方法計入收益。對先前在累計折算中記錄的金額的收益的確認僅限於完成或基本完成清算或出售對衝外國業務淨投資等情況。
對於未指定為套期保值的衍生品，收益和損失在淨額的其他支出（收益）中確認。我們使用外匯合約來對衝某些以外幣計價的資產或負債。這些衍生工具的收益和損失在很大程度上被套期保值的資產或負債公允價值的變化所抵消。
套期保值關係中的衍生品：外匯合約和利率鎖定協議
在指定期限內，其他綜合收益中確認的現金流和淨投資套期保值關係中衍生品的收益（虧損）如下：
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
指定為現金流對衝工具的衍生品：
利率鎖定協議：
成效評估中包含的金額$937 $— 
外匯合約：
成效評估中包含的金額$816 $853 
成效評估中未包括的金額$15 $(1)
被指定為淨投資對衝工具的衍生品：
外匯合約(1):
$3,679 $650 
    __________________ 
(1)沒有AOCI的金額被重新歸類為與出售子公司相關的收益，因為在本報告所述期間沒有此類銷售。
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目錄
在指定時期內，簡明合併運營報表中報告的指定和非指定衍生品損益的地點和金額如下：
截至9月30日的三個月截至9月30日的三個月
20222021
（以千計）收入收入成本和運營支出利息支出其他支出（收入），淨額收入收入成本和運營支出利息支出其他支出（收入），淨額
簡明合併運營報表中列報的總金額，其中記錄了現金流套期保值的影響$2,724,424 $1,613,721 $74,395 $(47,006)$2,083,838 $1,265,038 $38,312 $14,140 
指定為對衝工具的衍生品的收益（虧損）：
利率鎖定協議：
從AOCI重新分類為收益的收益（虧損）金額$— $— $937 $— $— $— $(279)$— 
外匯合約：
從AOCI重新分類為收益的收益（虧損）金額$14,915 $(5,367)$— $— $1,843 $(232)$— $— 
收益中確認的有效性評估中不包括的金額$(310)$— $— $455 $(114)$— $— $657 
未指定為套期保值工具的衍生品的收益（虧損）：
收益中確認的收益（虧損）金額$— $— $— $14,374 $— $— $— $1,069 
所有未償還的外幣對衝合約名義金額的美元等值，最大剩餘到期日約為 11截至下文所示日期的月份如下:
截至截至截至截至
（以千計）2022年9月30日2022年6月30日
現金流對衝合約-外幣
購買$122,528 $124,641 
賣出$207,905 $176,259 
淨投資對衝合約-外幣
購買$66,516 $— 
賣出$66,436 $66,436 
其他外幣對衝合約
購買$475,015 $565,586 
賣出$435,525 $389,368 
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目錄
截至下文所示日期，我們在簡明合併資產負債表中報告的衍生品的地點和公允價值如下：
 資產衍生品負債衍生品
資產負債表截至截至截至截至資產負債表截至截至截至截至
 地點2022年9月30日2022年6月30日地點2022年9月30日2022年6月30日
（以千計）公允價值公允價值
被指定為對衝工具的衍生品
外匯合約其他流動資產21,176 20,595 其他流動負債(12,989)8,406 
被指定為對衝工具的衍生品總額21,176 20,595 (12,989)8,406 
未指定為對衝工具的衍生品
外匯合約其他流動資產23,813 19,716 其他流動負債(30,098)25,909 
未指定為套期保值工具的衍生品總額23,813 19,716 (30,098)25,909 
衍生品總數$44,989 $40,311 $(43,087)$34,315 
在指定時期內，與衍生品相關的税前AOCI的變化如下：
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
AOCI 初學者$77,018 $(25,830)
金額重新歸類為收益淨額（收益）虧損(10,175)(1,218)
未實現收益（虧損）的淨變動5,447 1,502 
結尾 AOCI$72,290 $(25,546)
衍生資產和負債的抵消
我們在簡明合併資產負債表中按總公允價值列報衍生品。我們已經與每個交易對手簽訂了協議，允許在某些條件下與同一交易對手進行淨結算，從而降低了信用風險。 與所述期間的抵消安排有關的資料如下：
截至2022年9月30日簡明合併資產負債表中未抵消衍生品總額
（以千計）
衍生品總額
簡明合併資產負債表中衍生品的總金額抵消
簡明合併資產負債表中列報的衍生品淨額
金融工具收到的現金抵押品淨額
衍生品-資產$44,989 $— $44,989 $(27,133)$— $17,856 
衍生品-負債$(43,087)$— $(43,087)$27,133 $— $(15,954)
截至2022年6月30日簡明合併資產負債表中未抵消衍生品總額
（以千計）
衍生品總額
簡明合併資產負債表中衍生品的總金額抵消
簡明合併資產負債表中列報的衍生品淨額
金融工具收到的現金抵押品淨額
衍生品-資產$40,311 $— $40,311 $(12,291)$— $28,020 
衍生品-負債$(34,315)$— $(34,315)$12,291 $— $(22,024)
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目錄
筆記 17— 關聯方交易
在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，我們從多個實體購買或出售給了在報告所述期間我們的一名或多名執行官或董事會成員或其直系親屬是子公司的執行官或董事會成員，包括思傑系統公司、惠普公司、是德科技公司、先進微設備公司和Ansys公司。 下表列出了在指定期限內（在該期間內它們被認為相關的部分）與這些當事方的交易：
截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
總收入$757 $79 
總購買量$245 $359 
我們來自這些方的應收賬款餘額為美元1.5百萬和美元1.1截至2022年9月30日和2022年6月30日，分別為百萬人。截至2022年9月30日和2022年6月30日，我們向這些各方支付的應付餘額並不重要。
註釋 18 — 分部報告和地理信息
ASC 280，分部報告，為報告運營部門信息制定了標準。運營部門被定義為企業的組成部分，首席運營決策者（“CODM”）在決定如何分配資源和評估績效時定期評估其單獨的財務信息。我們的 CODM 是我們的首席執行官。
我們有 三可報告的細分市場：半導體過程控制；特種半導體工藝；以及印刷電路板（“PCB”）、顯示器和組件檢測。應報告的細分市場是根據多個因素確定的，包括但不限於客户羣、產品的同質性、技術、交付渠道和類似的經濟特徵。在2022年7月1日之前，我們有第四個板塊，即其他，但核心資產已出售，不再運營。
半導體過程控制
半導體過程控制部門提供全面的檢測、計量和數據分析產品及相關服務組合，可幫助集成電路製造商在從研發到最終批量生產的整個半導體制造過程中實現目標產量。我們的差異化產品和服務旨在提供全面的解決方案，幫助我們的客户加快開發和生產週期，實現更高、更穩定的半導體芯片產量並提高其整體盈利能力。該可報告的分部包括 二運營部門、晶圓檢測和圖案化以及 GSS。
特種半導體工藝
特種半導體制造部門開發和銷售先進的真空沉積和蝕刻工藝工具，供眾多特種半導體客户使用，包括用於汽車和工業應用的微機電系統、射頻通信芯片和功率半導體的製造商。該可報告的細分市場由以下部分組成 一運營部門。
PCB、顯示器和組件檢測
印刷電路板、顯示器和元器件檢測部門使電子設備製造商能夠檢查、測試和測量印刷電路板、平板顯示器和集成電路以驗證其質量，在相關基板上繪製所需的電子電路圖案，並在多個表面上對金屬化電路進行三維整形。該部門還為銀行、金融和其他支付處理機構以及醫療保健提供商開發和營銷字符識別解決方案。該可報告的細分市場由以下部分組成 二操作部分、印刷電路板和顯示屏以及元器件檢測。
CODM評估每個運營部門的業績，並根據總收入和分部毛利為這些細分市場分配資源，並且不使用離散的資產信息對這些細分市場進行評估。分部毛利不包括公司配置和外幣匯率變動的影響、無形資產的攤銷、庫存公允價值調整的攤銷以及與收入成本相關的收購相關的交易成本。
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目錄
以下是我們每個人的結果摘要 三指定時期內可報告的細分市場：
 截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
半導體過程控制：
收入$2,397,759 $1,779,083 
分部毛利1,576,982 1,161,929 
特種半導體工藝：
收入127,867 102,029 
分部毛利67,040 54,721 
印刷電路板、顯示器和組件檢測：
收入200,745 202,808 
分部毛利85,674 94,476 
總計：
可報告細分市場的收入$2,726,371 $2,083,920 
分部毛利$1,729,696 $1,311,126 

下表將應申報分部的總收入與指定時期的總收入進行了對賬：
 截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
可報告細分市場的總收入$2,726,371 $2,083,920 
公司分配和外幣匯率變動的影響(1,947)(82)
總收入$2,724,424 $2,083,838 

下表將指定期間的分部總毛利與所得税前的總收入進行了對賬：
 截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
分部毛利總額$1,729,696 $1,311,126 
與收購相關的費用、公司分配和外幣匯率變動的影響(1)
46,498 40,912 
研發318,515 258,153 
SG&A253,980 193,261 
利息支出74,395 38,312 
債務消滅造成的損失13,286 — 
其他支出（收入），淨額(47,006)14,140 
所得税前收入$1,070,028 $766,348 
__________________
(1)與收購相關的費用主要包括無形資產的攤銷、庫存公允價值調整的攤銷以及其他歸類或列報為收入成本一部分的收購相關成本。
我們在美國以外的重要業務包括位於中國、德國、以色列和新加坡的製造工廠，以及日本、亞太地區其他地區和歐洲的銷售、營銷和服務辦事處。對於地域收入報告，收入歸因於客户所在的地理位置。長期資產由土地、財產和設備組成，淨資產歸因於它們所在的地理區域。
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目錄
以下是根據收貨地點在指定時期內按地理區域分列的收入彙總：
（以千美元計）截至9月30日的三個月
20222021
收入：
中國$839,661 31 %$685,156 33 %
臺灣748,334 27 %627,084 30 %
韓國407,462 15 %239,183 12 %
北美233,754 9 %177,740 9 %
日本217,709 8 %175,167 8 %
歐洲和以色列164,073 6 %87,440 4 %
亞洲其他地區113,431 4 %92,068 4 %
總計$2,724,424 100 %$2,083,838 100 %
以下是指定時期內按主要產品類別分列的收入摘要：
（以千美元計）截至9月30日的三個月
20222021
收入：
晶圓檢測$1,102,542 41 %$887,512 43 %
圖案化733,370 27 %439,591 21 %
特種半導體工藝114,444 4 %93,120 4 %
PCB、顯示器和組件檢測134,443 5 %137,887 7 %
服務528,815 19 %453,950 22 %
其他110,810 4 %71,778 3 %
總計$2,724,424 100 %$2,083,838 100 %
晶圓檢測和圖案化產品在半導體過程控制領域提供。服務分為多個細分市場。其他主要包括翻新系統、再製造的傳統系統，以及對屬於半導體過程控制領域的上一代產品的增強和升級。
在截至2022年9月30日的三個月中，兩個客户約佔 20% 和 11分別佔總收入的百分比。在截至2021年9月30日的三個月中，一位客户約佔 24佔總收入的百分比。截至2022年9月30日和2022年6月30日，兩名客户和一名客户分別佔應收賬款淨額的10％以上。
截至下文所示日期，按地理區域分列的土地、財產和設備淨值如下： 
截至截至截至截至
（以千計）2022年9月30日2022年6月30日
土地、財產和設備，淨額：
美國$596,069 $547,454 
新加坡148,789 146,057 
以色列73,965 72,791 
歐洲62,404 55,370 
亞洲其他地區31,775 28,257 
總計$913,002 $849,929 
備註 19 — 重組費用
管理層不時批准重組計劃，包括裁員，以簡化運營。
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目錄
重組費用為 $16.2百萬和美元0.5截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，分別為百萬美元。2023財年的費用包括出售Orbograph觸發的一次性交易獎金。截至2022年9月30日和2022年6月30日，重組費用的應計費用為美元5.4百萬和美元2.1分別是百萬。
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第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
關於前瞻性陳述的特別説明
本報告包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的某些前瞻性陳述。除歷史事實陳述以外的所有陳述都可能是前瞻性陳述。您可以通過使用 “可能”、“將”、“可能”、“將”、“應該”、“期望”、“計劃”、“預期”、“依賴”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“繼續”、“思考”、“尋求” 等詞語來識別這些陳述和其他前瞻性陳述，或者這些術語的否定詞或其他類似術語。前瞻性陳述還包括上述任何陳述所依據或與之相關的假設。此類前瞻性陳述除其他外包括：COVID-19 疫情的未來影響；對我們未來經營業績的預測，包括盈利能力；我們的產品和總體資本設備的訂單；半導體的銷售；客户對先進技術和新材料的投資；半導體行業、半導體資本設備行業和我們業務的收入增長；半導體行業的技術趨勢；全球資本的未來發展或趨勢；以及金融市場；我們未來的產品供應和產品特徵；新產品的成功與市場接受度；積壓訂單的發貨時間；我們未來的產品出貨量以及產品和服務收入；我們未來的毛利率；我們未來的研發（“研發”）費用和銷售、一般和管理（“SG&A”）費用；國際銷售和運營；我們維持或改善現有競爭地位的能力；產品供應的成功；項目的創建和資助研發；我們在以下方面的投資結果前沿技術；套期保值交易的影響；出售客户貿易應收賬款和期票的影響；未來遵守法律法規的影響；我們未來的有效所得税税率；我們對税收優惠的認可；任何審計或訴訟的影響；未來向股東支付股息；完成對第三方或其技術或資產的任何收購；收購和開發所收技術獲得的收益；充足性我們現有的現金餘額、投資、運營產生的現金以及循環信貸額度（定義見下文）的無資金部分，以滿足我們的運營和營運資本需求，包括還本付息及其支付；未來分紅和股票回購；我們遵守循環信貸額度信貸協議（定義見下文）下的財務契約；通過新的會計聲明；償還未償債務；以及我們的環境、社會和治理（“ESG”）相關目標、目標和承諾。
我們的實際業績可能與本報告前瞻性陳述中的預測有很大差異。可能導致或促成此類差異的因素包括但不限於：
•COVID-19 疫情對全球經濟以及我們的業務、財務狀況和經營業績的影響，包括我們因疫情而面臨的供應鏈限制；
•我們、我們的客户和供應商運營所在國家的經濟、政治和社會狀況，包括不斷上升的通貨膨脹和利率，俄羅斯’入侵烏克蘭，以及全球貿易政策；
•由於自然災難事件、健康流行病或恐怖主義，我們的製造設施或其他業務或客户的運營受到幹擾；
•科技行業，尤其是半導體行業的持續變化，包括未來的增長率、終端市場的定價趨勢或客户資本支出模式的變化；
•我們有能力及時開發成功預測或應對半導體行業變化的新技術和產品；
•我們保持技術優勢和保護我們專有權利的能力；
•我們有能力與競爭對手推出的新產品競爭；
•我們吸引、入職和留住關鍵人員的能力；
•網絡安全威脅、影響我們和我們的客户、供應商和其他服務提供商的網絡事件’ s系統和網絡以及我們和他們訪問關鍵信息系統以進行日常業務運營的能力；
•如果我們的產品無法正常運行或存在缺陷，或者我們的客户因我們的產品被第三方起訴，則根據賠償條款對客户承擔的責任；
•接觸高度集中的客户羣；
•用於生產我們產品的各種材料的可用性和成本；
•我們根據業務計劃經營業務的能力；
•我們開展業務和開展業務所處的法律、監管和税收環境以及我們遵守相關法律法規的能力；
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目錄
•越來越關注ESG問題以及由此產生的成本、風險和對我們業務的影響；
•我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們管理業務運營的能力、我們的信用評級和持續的利率環境等因素；
•我們或我們的客户獲得向人民客户銷售某些產品或提供某些服務的許可證的能力’s 中華民國（“中國”），根據美國商務部工業和安全局（“BIS”）（“商務部”）最近發佈的法規（“新的國際清算銀行規則”），這可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績；
•全球信貸和金融市場的不穩定；
•在我們開展業務的國家中，我們面臨的匯率波動或經濟狀況惡化的風險；
•我們的有效税率的變化是由確定我們的利潤用於賺取和納税的司法管轄區徵收的税率的變化、某些司法管轄區的免税期到期、不同機構的税務審計所產生的問題的解決、税法的變化或此類税法的解釋所致；
•我們確定合適的收購目標併成功整合和管理收購業務的能力；以及
•在執行我們的環境、氣候、包容性和多元化或其他ESG目標、目標和承諾方面出現意外延誤、困難和開支。
有關可能導致或促成與本報告前瞻性陳述差異的這些風險因素和其他風險因素的更詳細討論，請參閲本報告第二部分第1A項 “風險因素”，以及截至2022年6月30日年度10-K表年度報告中的第一部分第1項 “業務” 和第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。您應仔細審查這些風險，並查看我們不時向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件中描述的風險。提醒您不要過分依賴這些前瞻性陳述，我們明確不承擔任何義務，也不打算在本報告發布之日之後更新本報告中的前瞻性陳述。
執行摘要
我們是為半導體和相關電子行業提供過程控制和良率管理解決方案和服務的領先供應商。我們廣泛的檢驗和計量產品組合以及相關服務、軟件和其他產品為集成電路（“IC”）、晶圓和分板的研發和製造提供支持。我們的產品、服務和專業知識被我們的客户用來測量、檢測、分析和解決關鍵的納米級產品缺陷，幫助他們管理製造過程中的挑戰，並以更低的成本獲得更高的成品產量。我們還提供先進的技術解決方案，以滿足印刷電路板（“PCB”）、平板顯示器（“FPD”）、特種半導體器件和其他電子元件的各種製造需求，包括先進封裝、發光二極管（“LED”）、功率器件、化合物半導體和數據存儲行業以及通用材料研究。
我們的半導體客户通常在一個或兩個主要的半導體設備製造市場中運營：存儲器和晶圓代工廠/邏輯。許多消費品和工業產品中對半導體的需求普遍存在且不斷增加，更先進的半導體器件的新應用迅速增加，以及與前沿半導體制造相關的日益增加的複雜性，推動了對我們的過程控制和良率管理解決方案的需求。其他需求趨勢包括人工智能（“AI”）等終端市場驅動因素的增長、5G電信技術和相關的高端移動設備的部署、汽車行業的電氣化和數字化、個人計算機（“PC”）需求的復甦和支持遠程工作、虛擬協作、遠程學習和娛樂的相關創新，以及物聯網的增長。有利的終端市場動態正在推動我們的客户增加對我們的過程控制和收益管理解決方案的投資，這是其整體資本投資計劃的一部分。這些趨勢還推動了對我們其他產品的需求，例如用於印刷電路板、FPD和特種半導體制造的產品，隨着越來越多的設備相互連接和依賴其他電子設備，預計這些產品的技術複雜性將繼續增加並進一步加速。由於這些因素，在過去幾年中，我們看到對我們產品的需求普遍增強。儘管對我們產品的需求仍然強勁，我們將繼續投資於技術創新，但近期宏觀經濟的不確定性、對全球經濟放緩的預期以及由此對消費者需求的影響是我們正在密切關注的事態發展。在過去的幾個月中，我們的一些客户，尤其是個人電腦和移動設備終端市場的客户，正在經歷市場疲軟，我們也看到這些市場的內存定價疲軟。結果，一些客户開始推遲容量擴展計劃。由於庫存相關費用的風險增加以及收入確認的時機，我們的客户推遲或取消交付都可能導致收益波動。

37
目錄
我們分為三個可報告的細分市場。在2022年7月1日之前，我們有第四個板塊，即其他，但核心資產已被出售，不再運營。其餘三個部分如下：
•半導體過程控制：全面的檢測、計量和數據分析產品組合以及相關服務，可幫助集成電路製造商在從研發到最終批量生產的整個半導體制造過程中實現目標產量。
•特種半導體工藝：各種特種半導體客户使用的先進真空沉積和蝕刻工藝工具。
•印刷電路板、顯示器和元器件檢測：對印刷電路板、FPD、先進封裝、微機電系統和其他電子元件製造商使用的圖案化產品進行一系列檢測、測試和測量以及直接成像。
我們的大部分收入來自美國以外，包括中國、臺灣、韓國、日本、歐洲和以色列以及亞洲其他地區等地理區域。中國正在成為邏輯和存儲芯片的主要製造地區，這進一步增強了其作為全球最大的集成電路消費國的地位。此外，全球FPD和PCB製造業的很大一部分已經遷移到中國。政府的舉措正在推動中國擴大其國內製造能力，吸引來自臺灣、韓國、日本和美國的半導體制造商的投資。儘管中國目前被視為半導體和電子資本設備行業重要的長期增長地區，但商務部已通過法規並將某些總部位於中國的實體列入美國實體清單，限制了我們在沒有許可證的情況下向此類實體提供產品和服務的能力。此外，商務部對從事軍事終端用途的中國客户實施了出口許可要求，並要求我們的客户在使用基於美國技術的某些半導體資本設備製造與華為或其關聯公司相關的產品時獲得出口許可證。
此外，2022年10月，國際清算銀行發佈了新的國際清算銀行規則，以控制美國半導體和高性能計算技術（包括晶圓廠設備）的出口，並控制美國人向中國提供支持。新的國際清算銀行規則對向中國境內客户提供的所有偽造的KLA產品和服務施加了有效的出口許可證要求：
a.非平面集成電路（“IC”）（例如 FinFET 或 GaaFet）或 14/16nm 及以下的邏輯 IC；
b.128 層及以上的 NAND IC；以及
c.使用半間距不超過 18 納米的 “生產” 技術節點的 DRAM IC。
在沒有出口許可證的情況下，KLA還被限制向位於中國的某些晶圓廠設備製造商和掩模廠提供某些美國原產的工具、軟件和技術。我們正在採取適當措施遵守這些規定，並在需要時申請出口許可證，以避免幹擾客户的業務。儘管我們或我們的客户已經獲得了某些出口許可證，但無法保證我們或我們的客户申請的出口許可證會獲得批准。
新的國際清算銀行規則很複雜，我們正在評估它們對KLA的全部影響。迄今為止，新規定並未對我們的業務產生重大影響，但是不發放出口許可證可能對我們未來的業務產生重大負面影響，並可能導致我們的剩餘履約義務（“RPO”）大幅減少，或者要求我們退還從中國客户那裏收到的大量存款以備將來的採購訂單。我們仍在評估現行法規和新的國際清算銀行規則對我們的財務業績和運營的總體潛在影響，儘管我們的初步評估表明，根據現有積壓情況，對收入的合併直接總影響在2023日曆年約為5億至9億美元之間。但是，該估計沒有考慮到系統將產品重新分配給其他客户的可能性，而這些客户的供應明顯低於這些產品的需求。有關美國政府或其他國家的此類行為如何嚴重影響我們向現有和潛在客户（尤其是中國客户）提供產品和服務的能力，並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響的更多信息，請參閲本報告第二部分第1A項 “風險因素”。
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目錄
下表列出了我們未經審計的一些關鍵季度財務信息： 
（以千計，每股淨收益除外）三個月已結束
9月30日
2022		6月30日
2022		3月31日
2022		十二月三十一日
2021		9月30日
2021
總收入$2,724,424 $2,486,739 $2,288,676 $2,352,630 $2,083,838 
收入成本$1,041,226 $978,564 $892,091 $908,162 $813,624 
毛利率62 %61 %61 %61 %61 %
歸屬於KLA的淨收益(1)
$1,025,991 $805,374 $730,572 $717,444 $1,068,417 
歸屬於KLA的攤薄後每股淨收益(2)
$7.20 $5.40 $4.83 $4.71 $6.96 
__________________ 
(1)與截至2021年9月30日的三個月相比，我們在截至2022年9月30日的三個月中歸屬於KLA的淨收益增至10.26億美元。與2022財年第一季度相比的增長主要是由於收入的增加被較高的運營支出和較低的所得税優惠所部分抵消。有關更多信息，請參閲以下部分。
(2)每個季度的攤薄後每股淨收益是根據每個季度的全面攤薄後已發行股票的加權平均值獨立計算的。因此，季度攤薄後每股淨收益信息的總和可能不等於每股攤薄後的年度（或其他多季度的計算）攤薄後每股淨收益。
COVID-19 的影響
圍繞持續的 COVID-19 疫情發生的事件導致全球經濟活動在 2020 年和 2021 年初減少。儘管各個地區的經濟復甦步伐仍然不均衡，但疫苗接種和疫情控制措施現在已經創造了一個推動經濟增長和更高通脹水平的環境。一方面，半導體和資本設備行業經歷了多重增長動力，包括在 COVID-19 相關旅行限制和隔離的推動下，虛擬參與和數字化步伐加快。另一方面，烏克蘭戰爭和恢復增長使我們面臨新的限制和挑戰。供應鏈的交貨時間延長，短缺有時要求我們提前進行進一步的規劃，增加購買承諾，以便及時保護關鍵組件。我們將繼續監控我們的供應鏈，並與供應商合作，識別和縮小潛在缺口，確保供應的連續性。
儘管我們所有的全球製造基地目前都在運營，但任何局部疫情爆發或新變種的引入都要求我們根據政府規定或由於疫情影響我們的製造員工，暫時削減產量或暫時停止運營，將來也可能要求我們暫時削減產量或暫時停止運營。我們仍然致力於維護員工、承包商、供應商、客户和社區的健康和安全，並正在遵循旨在減緩 COVID-19 傳播的政府政策和建議。
我們正在與運營所在司法管轄區的政府當局合作，並繼續監控我們的運營，以確保我們遵守政府要求、相關法規、行業標準和最佳實踐，以幫助保護我們的團隊成員，同時儘可能安全地繼續在全球各地的工廠運營。
如果我們認為符合員工、客户、合作伙伴、供應商和利益相關者的最大利益，或者根據聯邦、州或地方當局的要求，我們可能會採取進一步行動或改變我們的業務運營。
關鍵會計估算和政策
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制我們的簡明合併財務報表要求管理層在適用影響所報告的資產、負債、收入和支出金額以及或有資產和負債的相關披露的會計政策時做出估計和假設。我們將這些估計和假設建立在歷史經驗的基礎上，並對其進行持續評估，以確保它們在當前條件下保持合理。實際結果可能與這些估計有所不同。我們每季度與董事會審計委員會討論關鍵會計估算的制定和選擇，審計委員會審查了我們在本10-Q表季度報告中披露的相關信息。
自我們截至2022年6月30日財年的10-K表年度報告以來，我們的關鍵會計估算和政策沒有實質性變化。有關更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註1 “列報基礎”。此外，請參閲 “管理層對財務狀況的討論與分析”
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目錄
以及 “經營業績” 載於截至2022年6月30日的財年10-K表年度報告第二部分第7項，其中完整描述了我們的關鍵會計政策和估算。
最近的會計公告
有關近期會計公告的描述，包括最近通過的會計公告和預計採用日期，以及尚未通過的簡明合併財務報表對我們的簡明合併財務報表的估計影響（如果有），請參閲我們的簡明合併財務報表附註1 “列報基礎”。
操作結果
收入和毛利率
收入
我們的業務受到客户羣集中度以及客户投資計劃導致的資本設備採購計劃的影響。我們在任何特定時期的產品收入都會受到我們在該期間收到的新訂單量的重大影響，根據製造和安裝週期的持續時間，也會受到前一時期新訂單數量的影響。收入還受到平均客户定價、與批量購買協議相關的客户收入延期以及外幣匯率波動影響的影響。
服務收入來自產品維護和支持服務，以及向客户撥打的計費時間和材料服務電話。我們的服務收入金額通常取決於安裝在客户現場的系統數量和這些系統的利用率，但它也受到其他因素的影響，例如我們的服務合同續訂率、所服務的系統的類型以及外幣匯率的波動。
 截至9月30日的三個月23 財年第 1 季度
vs.
22財年第一季度
（以千美元計）20222021
收入：
產品$2,195,609 $1,629,888 $565,721 35 %
服務528,815 453,950 74,865 16 %
總收入$2,724,424 $2,083,838 $640,586 31 %
收入成本$1,041,226 $813,624 $227,602 28 %
毛利率61.8 %61.0 %
截至2022年9月30日的三個月中，產品收入與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加，這主要是由於對我們許多產品的強勁需求，尤其是我們的計量和檢驗產品組合，以及先進封裝和特種半導體市場的持續增長所致。
截至2022年9月30日的三個月中，服務收入與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加，這主要是由於我們的安裝量增加。
各細分市場收入(1)
 截至9月30日的三個月23 財年第 1 季度
vs.
22財年第一季度
（以千美元計）20222021
收入：
半導體過程控制$2,397,759 $1,779,083 $618,676 35 %
特種半導體工藝127,867 102,029 25,838 25 %
PCB、顯示器和組件檢測200,745 202,808 (2,063)(1)%
可報告細分市場的總收入$2,726,371 $2,083,920 $642,451 31 %

__________
(1)分部收入不包括公司配置和外幣匯率變動的影響。更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。
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目錄
來自我們的收入 半導體過程控制期間的片段 三截至2022年9月30日的月份與之相比有所增加 三主要是截至 2021 年 9 月 30 日的月份 由於對我們許多產品的強勁需求，尤其是我們的計量和檢驗產品組合的需求。 在此期間，特種半導體工藝板塊的收入 三截至2022年9月30日的月份與之相比有所增加 三截至2021年9月30日的月份主要是由於特種半導體市場的持續增長。在此期間，PCB、顯示器和元器件檢測領域的收入 三與2022年9月30日相比，截至2022年9月30日的月份保持相對平穩 三截至 2021 年 9 月 30 日的月份。
以下是根據收貨地點在指定時期內按地理區域分列的收入彙總： 
截至9月30日的三個月
（以千美元計）20222021
中國$839,661 31 %$685,156 33 %
臺灣748,334 27 %627,084 30 %
韓國407,462 15 %239,183 12 %
北美233,754 9 %177,740 9 %
日本217,709 8 %175,167 8 %
歐洲和以色列164,073 6 %87,440 4 %
亞洲其他地區113,431 4 %92,068 4 %
總計$2,724,424 100 %$2,083,838 100 %
我們的收入的很大一部分繼續來自亞洲，全球半導體制造能力的很大一部分位於亞洲，我們預計這種趨勢將繼續下去。
毛利率
我們的毛利率隨收入水平和產品組合而波動，並受到與產品製造和服務相關的成本變化的影響，包括我們為應對當前業務狀況而高效地擴大運營的能力。
下表彙總了導致毛利率變化的主要因素：
毛利率
三個月已結束
2021年9月30日61.0%
產品和服務的收入量0.7%
所售產品和服務的組合1.9%
製造業勞動力、管理費用和效率(0.2)%
其他服務和製造成本(1.6)%
2022年9月30日61.8%
毛利率的變化是由產品和服務的收入量推動的，反映了我們利用現有基礎設施創造更高收入的能力。銷售產品和服務組合的毛利率變化反映了產品和服務構成變化的影響。製造業勞動力、管理費用和效率產生的毛利率變化反映了我們在擴大製造活動以滿足客户需求以及攤銷無形資產時管理成本和提高生產力的能力。其他服務和製造成本的毛利率變化包括客户支持成本的影響，包括我們向客户提供服務的效率以及我們管理生產計劃和庫存風險的有效性。
在本報告所述比較期內，我們毛利率的增長主要是由於利潤組合的增加以及所售產品和服務的收入量的增加，但服務和製造成本的增加，包括運輸成本的上漲，部分抵消了這一點。
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目錄
分部毛利(1)
 截至9月30日的三個月23 財年第 1 季度
vs.
22財年第一季度
（以千美元計）20222021
分部毛利：
半導體過程控制$1,576,982 $1,161,929 $415,053 36 %
特種半導體工藝67,040 54,721 12,319 23 %
PCB、顯示器和組件檢測85,674 94,476 (8,802)(9)%
$1,729,696 $1,311,126 $418,570 32 %
________________ 
(1) 分部毛利按分部收入減去分部收入成本計算，不包括公司配置、無形資產攤銷、庫存公允價值調整、收購相關成本以及外幣匯率變動的影響。更多詳情，請參閲我們的簡明合併財務報表附註18 “分部報告和地理信息”。
截至2022年9月30日的三個月中，半導體過程控制板塊的毛利與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加，這主要是由於 所售產品和服務收入的增加，部分被其他服務和製造成本的增加所抵消。截至2022年9月30日的三個月中，特種半導體工藝板塊的毛利與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加，這主要是由於收入量的增加，但銷售的產品和服務組合不利以及其他服務和製造成本的增加部分抵消了這一增長。截至2022年9月30日的三個月，印刷電路板、顯示器和元器件檢測板塊的毛利與截至2021年9月30日的三個月相比有所下降，這主要是由於銷售的產品和服務的收入減少以及其他服務和製造成本的增加，但銷售的產品和服務組合更加有利地抵消了這一點。
研究和開發
研發費用可能會隨着產品開發階段、項目時間以及我們的研發工作而波動。由於技術創新對我們的成功至關重要，因此我們可能會承擔與研發項目相關的鉅額成本，包括工程人才薪酬、工程材料成本和其他費用。
（以千美元計）截至9月30日的三個月23 財年第 1 季度
vs.
22財年第一季度
20222021
研發費用$318,515 $258,153 $60,362 23 %
研發費用佔總收入的百分比12 %12 %
截至2022年9月30日的三個月中，研發費用與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加，這主要是由於工程人員增加導致員工薪酬和福利成本增加，工程項目材料成本增加了2,020萬美元，折舊費用增加了550萬美元。
我們未來的經營業績將在很大程度上取決於我們生產產品和提供在市場上具有競爭優勢的服務的能力。為此，我們認為我們必須繼續對研發進行大量和有針對性的投資。我們仍然致力於新興技術的產品開發。
銷售、一般和管理
截至9月30日的三個月23 財年第 1 季度
vs.
22財年第一季度
（以千美元計）20222021
銷售和收購費用$253,980 $193,261 $60,719 31 %
銷售和收購費用佔總收入的百分比9 %9 %
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目錄
截至2022年9月30日的三個月中，銷售和收購支出與截至2021年9月30日的三個月相比有所增加，這主要是由於出售Orbograph Ltd.（“Orbograph”）產生的1,680萬美元的薪酬相關支出以及以下方面的增加：折舊費用為1,130萬美元，設施相關費用為900萬美元，員工差旅費用為660萬美元，信貸損失補貼為640萬美元和諮詢成本為460萬美元。
重組費用
截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月，重組費用分別為1,620萬美元和50萬美元。截至2022年9月30日，重組費用的應計金額為540萬美元。
有關更多信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註19 “重組費用”。
利息支出和其他費用（收入），淨額
其他支出（收入）淨額主要包括有價證券銷售的已實現收益或虧損、某些外幣計價資產和負債以及外幣合約的重估收益或虧損、與利息相關的應計利息（例如與我們的納税義務相關的應計利息和罰款）以及我們的投資現金、現金等價物和有價證券所得的利息收入。
（以千美元計）截至9月30日的三個月23 財年第 1 季度
vs.
22財年第一季度
20222021
利息支出$74,395 $38,312 $36,083 94 %
其他支出（收入），淨額(47,006)14,140 (61,146)(432)%
利息支出佔總收入的百分比3 %2 %
其他費用（收入），淨額佔總收入的百分比(2)%
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的利息支出有所增加，這主要是由於2022年6月發行的30億美元優先票據的利息支出增加。
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月淨支出（收入）有所下降，這主要是由於以下原因：向一傢俬募股權公司出售Orbograph的權益帶來了2970萬美元的收益，與上一財年相比，股票證券的淨公允價值收益增加了1,330萬美元，以及與不確定税收狀況相關的應計費用減少了1,040萬美元。
債務消滅造成的損失
在截至2022年9月30日的三個月中，債務清償損失反映了1,330萬美元的税前淨虧損，該虧損與贖回2024年到期的5億美元優先票據有關，包括相關的贖回溢價、應計利息和其他費用和開支。在截至2021年9月30日的三個月中，我們在清償債務方面沒有蒙受損失。
所得税準備金
下表提供了所得税的詳細信息：
截至9月30日的三個月
（以千美元計）20222021
所得税前收入$1,070,028 $766,348 
所得税準備金（福利）43,963 (302,137)
有效税率4.1 %(39.4)%
與截至2021年9月30日的三個月相比，截至2022年9月30日的三個月的有效税率有所提高，這主要是由於以下項目的影響：
•在截至2021年9月30日的三個月中，税收支出減少了3.945億美元，這與某些知識產權（“IP”）的實體內轉讓產生的非經常性税收優惠有關。在截至2021年9月30日的三個月中，我們完成了對新加坡子公司的知識產權的實體內轉讓，以更好地使這些權利的所有權與我們的業務運營方式保持一致。轉賬沒有
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目錄
產生應納税收益；但是，我們的新加坡子公司確認了遞延所得税資產，以抵消符合條件的轉讓知識產權的賬面和税基差異；以及
•在截至2022年9月30日的三個月中，與出售奧寶科技有限公司子公司有關的税收支出增加了1170萬美元；部分抵消了這一支出
•在截至2022年9月31日的三個月中，税收支出減少了3180萬美元，這與我們在結算所得税審查後未確認的税收優惠減少有關；以及
•在截至2022年9月31日的三個月中，税收支出減少了6200萬美元，這與我們的未滙收益和未實現收益的遞延所得税負債減少有關。
我們未來的有效所得税率取決於各種因素，例如税收立法、税前收入的地理構成、業務活動波動時的税前收入金額、與收購相關的不可扣除的費用、研發抵免佔税前總收入的百分比、執行遞延儲蓄計劃中持有的資產的不可納税或不可扣除的增減、員工股票活動的税收影響以及我們的税收籌劃策略的有效性。
有關税務審查、評估和某些相關程序的討論，請參閲我們的簡明合併財務報表附註13 “所得税”。
流動性和資本資源
截至截至截至截至
（以千美元計）2022年9月30日2022年6月30日
現金和現金等價物$1,819,280 $1,584,908 
有價證券1,134,240 1,123,100 
現金、現金等價物和有價證券總額$2,953,520 $2,708,008 
佔總資產的百分比23 %21 %
 截至9月30日的三個月
（以千計）20222021
現金流：
經營活動提供的淨現金$1,011,545 $863,797 
用於投資活動的淨現金(53,475)(175,306)
用於融資活動的淨現金(705,727)(609,030)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(17,971)(4,507)
現金和現金等價物的淨增長$234,372 $74,954 
現金、現金等價物和有價證券
截至2022年9月30日，我們的現金、現金等價物和有價證券總額為29.5億美元，較2022年6月30日增加了2.455億美元。這一增長是由於經營活動提供的淨現金為10.1億美元，出售業務的淨收益為7,540萬美元，但部分被3.688億美元的債務淨償還額、用於支付股息和股息等價物的現金1.88億美元、股票回購8,980萬美元、資本支出8,440萬美元以及與既得和已發行的限制性股票單位相關的5,500萬美元的預扣税款所抵消（“RSU”）。
截至2022年9月30日，我們的29.5億美元現金、現金等價物和有價證券中有12.4億美元由我們的外國子公司和分支機構持有。我們目前打算無限期地將外國子公司持有的8,850萬美元現金、現金等價物和有價證券進行再投資，我們聲稱這些公司的收益將永久再投資。但是，如果將這些資金的一部分匯回美國，我們將需要累積和繳納約佔匯回資金的1％至22％的州和外國税。應繳税款數額將取決於匯回的金額和方式以及資金匯回的地點。在外國子公司和分支機構持有的12.4億美元中，我們已經對剩餘的11.5億美元現金累計了州税和外國税。因此，這些資金可以在不產生任何額外的美國税收支出的情況下退還給美國。
現金分紅
在截至2022年9月30日的三個月中，我們董事會宣佈定期派發季度現金分紅為
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我們的已發行普通股每股1.30美元，該普通股已於2022年9月1日支付給截至2022年8月15日營業結束時的登記股東。在截至2022年6月30日的財年同期，我們董事會宣佈並定期支付已發行普通股每股1.05美元的季度現金股息。在截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中，定期支付的季度現金分紅和股息等價物總額分別為1.88億美元和1.628億美元。截至2022年9月30日和2022年6月30日，具有股息等價權的未歸屬限制性股票單位的定期季度現金分紅應付的應計股息等價物金額分別為940萬美元和1,120萬美元。如我們的簡明合併財務報表附註10 “股權、長期激勵薪酬計劃和非控股權益” 所述，這些金額將在標的未歸屬限制性股票單位歸屬時支付。
股票回購
根據我們的股票回購計劃回購的股票減少了截至2022年9月30日和2021年9月30日的三個月中的基本和攤薄後的加權平均已發行股份。股票回購計劃的部分目的是減輕與我們的股權激勵計劃和與員工股票購買計劃相關的股票的潛在攤薄影響，並將多餘的現金返還給我們的股東。
經營活動提供的現金流
從歷史上看，我們通過運營產生的現金為流動性需求提供資金。截至2022年9月30日的三個月，經營活動提供的淨現金為10.1億美元，而截至2021年9月30日的三個月中為8.6億美元。增加1.477億美元的主要原因如下：
•收款增加約6.05億美元，主要是由截至2022年9月30日的三個月中出貨量和預付款增加所致；部分抵消了這一增長
•在截至2022年9月30日的三個月中，應付賬款付款增加了約2.98億美元；
•在截至2022年9月30日的三個月中，與員工相關的補助金增加了約1.05億美元；
•在截至2022年9月30日的三個月中，所得税繳納額增加了約4400萬美元；以及
•在截至2022年9月30日的三個月中，其他納税額增加了約3,100萬美元。
用於投資活動的現金流
截至2022年9月30日的三個月，用於投資活動的淨現金為5,350萬美元，而截至2021年9月30日的三個月為1.753億美元。所用現金的減少主要是由於出售業務的收益增加了7,540萬美元，可供出售和交易證券的淨購買量減少了5,000萬美元。
用於融資活動的現金流
截至2022年9月30日的三個月中，用於融資活動的淨現金為7.1億美元，而截至2021年9月30日的三個月中，用於融資活動的淨現金為6.1億美元。這一增長主要是由於償還債務增加了3.623億美元，支付的股息和股息等價物的現金增加了2520萬美元，但部分被用於普通股回購的現金減少3.098億美元所抵消。
高級票據
2022年6月，我們發行了總本金額為30億美元的優先無抵押票據（“2022年優先票據”），具體如下：2032年7月15日到期的10億美元4.650％的優先無抵押票據；2052年7月15日到期的12億美元4.950％的優先無抵押票據；以及2062年7月15日到期的8.0億美元5.250％的優先無抵押票據。2022年優先票據淨收益的一部分用於在2022年7月完成對我們2014年5億美元優先票據的收購要約，定義如下，包括相關的贖回溢價、應計利息以及其他費用和開支。該交易導致截至2022年9月30日的三個月，清償債務的税前淨虧損為1,330萬美元。淨收益的其餘部分用於股票回購和一般公司用途。
在2022年6月之前，優先無抵押長期票據的本金總額如下：2020年2月發行了7.5億美元（“2020年優先票據”），2019年3月的12億美元（“2019年優先票據”），2014年11月的25億美元（“2014年優先票據”）。這些票據以及2022年優先票據統稱為 “優先票據”。
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優先票據的原始折扣將在債務期限內攤銷。利息支付方式如下：2022年優先票據的每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年優先票據每半年在每年的3月1日和9月1日支付；2019年優先票據每半年在每年的3月15日和9月15日支付；2014年優先票據每半年在每年的5月1日和11月1日支付一次。優先票據的相關契約（統稱為 “契約”）包括限制我們授予設施留置權和進行售後回租交易能力的契約。
在某些情況下，包括至少兩家穆迪投資者服務公司（“穆迪”）、標普全球評級（“標普”）和惠譽公司（“惠譽”）的控制權變更隨後下調一系列優先票據的評級，除非我們行使了贖回此類系列優先票據的權利，否則我們將需要提出回購全部或由持有人選擇的回購要約，根據該要約（“控制權變更要約”），每位持有人在該系列的優先票據的任何部分。在控制權變更要約中，我們將要求我們提供現金付款，金額等於回購優先票據本金總額的101％，外加回購優先票據的應計和未付利息（如果有），但不包括回購之日。
截至2022年9月30日，我們遵守了與優先票據相關的契約下的所有契約。
循環信貸額度
我們已經為到期日為2027年6月8日的無抵押循環信貸額度（“循環信貸額度”）簽訂了信貸協議（“信貸協議”），允許我們最多借款15.0億美元。根據信貸協議的條款，循環信貸額度總額最多可增加2.5億美元。在2023財年第一季度，我們借入了3億美元，償還了1.5億美元，截至2022年9月30日，未償還的本金總額為4.25億美元。
我們可以在循環信貸額度下借款、償還和再借入資金，直到到期日，經貸款人同意，我們可以行使兩個為期一年的延期期權。我們可以隨時預付循環信貸額度下的未償還借款，而無需支付預付罰款。
循環信貸額度下的借款可以作為定期擔保隔夜融資利率（“SOFR”）貸款或替代基準利率（“ABR”）貸款發放，由公司選擇。如果任期 SOFR 不可用，則任何 Term SOFR 選舉都將轉換為 “每日簡單SOFR”，只要它可用。每筆定期SOFR貸款的年利率等於適用的調整後定期SOFR利率，該利率等於適用的定期SOFR利率加上不低於零的10個基點，外加由公司當時的信用評級確定的75個基點至125個基點之間的利差。每筆ABR貸款的年利率等於ABR加上由公司當時的信用評級確定的從0個基點到25個基點不等的利差。我們還必須為循環信貸額度的每日未提取餘額支付年度承諾費，金額從4.5個基點到12.5個基點不等，但會根據信用評級的變化進行調整。適用的利率和承諾費也將根據公司與温室氣體（“GHG”）排放和可再生電力使用相關的某些環境可持續性關鍵績效指標的表現進行調整。截至2022年9月30日，4.25億美元未償定期SOFR貸款的全部利率反映了適用的調整後定期SOFR加上100個基點的利差，循環信貸額度每日未提取餘額的適用承諾費為9個基點。
根據信貸協議，每季度的最大槓桿率為3.50比1.00，涵蓋每個財政季度的連續四個財政季度，在一段時間內，與重大收購或一系列重大收購有關的最大槓桿率可以提高到4.00至1.00。截至2022年9月30日，我們的最大允許槓桿率為3.50比1.00。
截至2022年9月30日，我們遵守了信貸協議下的所有條款（槓桿率為1.41比1.00）。考慮到我們目前的流動性狀況、短期財務預測以及必要時預付循環信貸額度的能力，我們預計在截至2023年6月30日的財政年度末將繼續遵守我們的財務契約。
物質現金需求
正如我們在截至2022年6月30日財政年度的10-K表年度報告中披露的那樣，在正常業務流程之外沒有重大變化。有關我們的債務和承諾的更多詳情，分別請參閲我們的簡明合併財務報表附註8 “債務” 和附註15 “承諾和意外開支”。有關我們的實質性現金要求的更多詳情，請參閲截至2022年6月30日的財政年度的10-K年度報告表。
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營運資金
截至2022年9月30日，營運資金為45.0億美元，與截至2022年6月30日的43.0億美元營運資金相比，增加了2.067億美元。截至2022年9月30日，我們的主要流動性來源包括29.5億美元的現金、現金等價物和有價證券。我們的流動性可能會受到許多因素的影響，其中一些因素基於業務的正常持續運營、業務收購支出以及其他因素，例如全球和區域經濟以及半導體、半導體相關和電子設備行業的不確定性。儘管現金需求將根據這些因素的時間和範圍而波動，但我們認為，運營產生的現金，加上現有現金和現金等價物餘額以及我們的15億美元循環信貸額度提供的流動性，將足以滿足我們至少在未來12個月內與營運資金需求、資本支出、現金分紅、股票回購和其他合同義務（包括償還未償債務）相關的流動性需求。
截至2022年9月30日，我們的信用評級彙總如下：
評級機構評級
惠譽A-
穆迪A2
標準普爾A-
2022年6月，標普將我們的高級無抵押信用評級從BBB+上調至A-。可能影響我們信用評級的因素包括我們的經營業績的變化、經濟環境、半導體和半導體設備行業的狀況、我們的財務狀況、材料收購和業務戰略的變化。
資產負債表外安排
截至2022年9月30日，根據S-K法規第303（a）（4）（ii）項的定義，我們沒有任何資產負債表外安排，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入和支出、經營業績、流動性、資本支出或對投資者至關重要的資本資源具有或合理可能產生當前或未來影響。有關賠償義務的信息，請參閲我們的簡明合併財務報表附註15 “承付款和意外開支”。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨金融市場風險，包括利率、外幣匯率和有價證券價格的變化。為了降低這些風險，我們使用衍生金融工具，例如外幣套期保值。下文提及的所有潛在變化均基於對截至2022年9月30日的財務狀況進行的敏感度分析。實際結果可能存在重大差異。
截至2022年9月30日，我們的固定收益證券投資組合為10.5億美元。與所有固定收益工具一樣，這些證券受到利率風險的影響，如果市場利率上升，其價值將下跌。如果市場利率從2022年9月30日的水平立即統一提高100個基點，則該投資組合的公允價值將下降980萬美元。
我們的長期固定利率優先票據的公允市場價值受利率風險影響。通常，固定利率票據的公允市場價值將隨着市場利率的下降而增加，並隨着市場利率的上升而降低。截至2022年9月30日，我們的固定利率優先票據的本金、公允價值和賬面價值分別為59.5億美元、54.4億美元和58.9億美元，將在2025年至2063年的不同財政年度到期。
截至2022年9月30日，我們在循環信貸額度下未償還的總借款本金額為4.25億美元。每筆定期SOFR貸款的年利率等於適用的調整後定期SOFR，該利率等於適用的定期SOFR加上不小於零的10個基點，外加75個基點至125個基點的利差，由公司當時的信用評級確定。由於利率重置的時機以及市場對違約風險評估的變化，循環信貸額度下借款的公允價值分別受到利率和信用風險的影響。截至2022年9月30日，如果基於SOFR的利率提高100個基點，這一變化將使我們的年度利息支出增加約400萬美元，因為這與我們在循環信貸額度下的借款有關。根據信貸協議的條款，我們還有義務為循環信貸額度的每日未提取餘額支付年度承諾費，利率從4.5個基點到12.5個基點不等，具體取決於公司當時的現行信用評級。截至2022年9月30日，年度承諾費為9個基點。此外，截至2022年9月30日，如果我們的信用評級下調至投資等級以下，使用上述範圍的最大範圍，我們的循環信貸額度年度承諾費的最大潛在增長幅度估計約為100萬美元。
我們在上市公司的股權投資會受到市場價格風險的影響，我們通常不會試圖通過套期保值活動來減少或消除這種風險。截至2022年9月30日，我們對有價股票證券的投資的公允價值為1,310萬美元，該證券於2021年4月5日在東京證券交易所開始公開交易。假設市場價格下跌50％，根據截至2022年9月30日的價值，我們對有價股票證券的投資總價值可能減少約700萬美元。
有關截至2022年9月30日可能影響我們投資組合投資價值的更多細節和風險，請參閲本10-Q表季度報告第一部分第1項中的簡明合併財務報表附註5 “有價證券” 和第二部分第1A項中的 “風險因素”。
截至2022年9月30日，我們有淨遠期和期權合約將出售4,580萬美元的外幣，以對衝某些貨幣敞口（更多細節見我們的簡明合併財務報表附註16 “衍生工具和套期保值活動”）。如果我們在2022年9月30日簽訂這些合同，則等值美元將為4,390萬美元。影響合約的所有貨幣匯率的10％不利變動將使合約的公允價值減少8,540萬美元。但是，如果發生這種情況，合約對衝的標的風險敞口的公允價值將增加類似的金額。因此，我們認為，由於對我們的某些外幣敞口進行了套期保值，大多數相關外幣匯率的變化不應對我們的經營業績或現金流產生實質性影響。

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項目4 控制和程序
評估披露控制和程序以及相關的首席執行官和首席財務官認證
評估披露控制和程序
我們對截至本交易法第13a-15（b）條所要求的10-Q表季度報告（本 “報告”）所涵蓋期末的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）（“披露控制”）（“披露控制”）的設計和運作的有效性進行了評估，或 15d-15 (b)。披露控制評估是在包括首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）在內的管理層的監督和參與下進行的。根據這項評估，首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制措施在合理的保證水平上是有效的。
本報告附有首席執行官和首席財務官的證書，這些認證是《交易法》第13a-14條所要求的。本控制和程序部分包含有關認證中提及的控制評估的信息，應將其與認證一起閲讀，以便更全面地瞭解所介紹的主題。
披露控制的定義
披露控制是旨在合理地確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告（例如本報告）中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制還旨在合理地保證收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。我們的披露控制包括財務報告內部控制的組成部分，其中包括控制流程，旨在合理保證我們的財務報告的可靠性，以及根據美利堅合眾國公認的會計原則編制財務報表。只要我們的財務報告內部控制的組成部分包含在我們的披露控制範圍內，它們就包含在我們的年度控制評估範圍內。
對披露控制有效性的限制
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，預計我們的披露控制或財務報告的內部控制不會防止所有錯誤和欺詐。控制系統，無論設計和操作多麼精良，只能為實現控制系統的目標提供合理而非絕對的保證。此外，控制系統的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須考慮控制的效益與其成本的關係。由於所有控制系統固有的侷限性，任何控制措施評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤造成的。也可以通過某些人的個人行為、兩人或更多人的串通或管理層無視控制來規避控制。任何控制系統的設計都部分基於對未來事件可能性的某些假設，並且無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下都能成功實現我們的既定目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度下降，控制措施可能會變得不足。由於具有成本效益的控制系統固有的侷限性，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。
財務報告內部控制的變化
在本報告所涵蓋的最近一個財政季度中，我們對財務報告的內部控制沒有與《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條要求的評估相關的變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響，也沒有合理地可能產生重大影響。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
上述第1部分第1項中簡明合併財務報表附註14 “訴訟和其他法律事務” 下所述的信息以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
下文描述了可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響的因素。
風險因素摘要
以下總結了使我們的證券投資具有風險或投機性的最實質性風險。如果以下任何風險發生或持續存在，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大損害，我們的普通股價格可能會大幅下跌。
COVID-19 疫情風險
•供應鏈的短缺或中斷可能會影響我們及時處理產品組件的能力；
•旅行禁令、封鎖或隔離要求可能會延遲我們安裝或維修產品的能力；
•政府命令或員工風險可能導致我們或我們的客户或供應商停產；
•客户對我們產品的需求持續波動和不確定性，我們的客户推遲交貨或取消訂單；
•成本增加或無法獲得製造我們產品所需的組件；
•客户和供應商缺乏流動性；以及
•由於對員工的遠程辦公要求，效率下降和網絡安全風險增加。
商業、運營、財務和監管風險
•與我們的國際業務相關的風險，例如關税或類似的貿易減值，以及與國際銷售相關的較長付款週期或收款困難；
•我們容易受到金融市場和全球經濟狀況疲軟的影響；
•知識產權爭議可能代價高昂，並可能導致我們無法在某些司法管轄區銷售我們的產品；
•可能限制我們銷售產品或為先前出售給某些客户的產品提供服務的能力的法律、法規、規章或其他命令；
•增加對ESG問題的關注，包括任何目標或其他ESG舉措，可能會導致額外的成本或風險或對我們的業務產生不利影響；
•我們可能無法吸引、入職和留住關鍵人員；
•如果第三方無法及時為我們提供服務，則對第三方服務提供商的依賴可能會導致中斷；
•網絡安全事件可能導致寶貴的信息或資產丟失，或使我們遭受代價高昂的幹擾、補救、監管調查、訴訟和聲譽損害；
•如果由於系統故障而無法及時訪問關鍵信息，我們可能會面臨中斷；
•我們可能找不到合適的收購候選人或無法成功整合我們的收購；
•自然災害，例如地震、健康流行病、恐怖主義行為或戰爭行為或其他災難性事件，以及缺乏相關保險，可能會在很長一段時間內嚴重幹擾我們的運營；
•我們面臨外幣匯率、利率和投資組合市場價值波動的影響；
•我們需要接受税務和監管合規審計；
•我們賺取利潤的司法管轄區的經濟、政治或其他條件可能會影響我們在這些司法管轄區繳納的税法和税款，從而影響我們的有效税率、現金流和經營業績；
•聯邦證券法律、規章和法規以及納斯達克要求的合規成本增加；以及
•會計聲明和法律的變化可能會產生不可預見的影響。
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行業風險
•我們可能無法跟上我們所經營行業的趨勢和技術變革；
•我們的客户羣高度集中；以及
•當前的當地和全球經濟狀況可能會對客户的購買決策產生負面影響。
商業模式和資本結構風險
•我們可能無法保持我們的技術優勢或保護我們的所有權；
•我們可能無法與競爭對手推出的新產品競爭；
•我們可能無法及時收到製造產品所需的組件；
•我們可能無法以符合我們的業務計劃的方式經營我們的業務；
•我們可能無法遵守循環信貸額度和優先票據中的條款，這可能會損害我們借入所需資金的能力，或者要求我們比計劃更快地償還債務；
•當債務到期時，我們可能沒有足夠的財務資源來償還債務，我們的槓桿資本結構可能會將資源從運營和其他公司用途中轉移出去；
•我們可能無法申報全部或任何特定金額的現金分紅；
•與我們的商業條款和條件相關的風險，包括我們對第三方的賠償以及我們產品的性能；
•我們的政府研發資金可能會被終止、審計和任何進一步的處罰；
•我們可能會產生重大的重組費用或其他資產減值費用或庫存註銷；以及
•我們面臨與應收賬款保理安排相關的風險，以及與政府簽訂的某些和解協議的合規風險。
有關我們業務面臨的重大風險的更完整討論，請參閲下文。
與 COVID-19 疫情相關的風險
當前的 COVID-19 疫情和潛在的後遺症可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大損害.
COVID-19 疫情在全球範圍內造成了重大的幹擾，包括我們開展業務的司法管轄區，並可能在未來造成更多中斷，這是無法預測的。許多司法管轄區的地方、地區和國家當局已經實施了各種旨在減緩病毒傳播的措施，包括保持社交距離的指導方針、隔離、禁止不必要的旅行以及要求停止在企業場所進行非必要活動。2022年，中國政府對其兩個較大的經濟中心深圳和上海實施了封鎖。主要經濟中心的封鎖可能會導致受影響地區或周邊地區的貨物交付延遲，這既可能損害我們及時為產品獲取組件的能力，延遲在這些地區及其周邊地區交付我們的產品，延遲在這些地區安裝我們的產品，也可能由於資源流動限制而影響客户驗收流程。我們產品交付或安裝方面的任何延遲都可能對我們的收入確認時間產生不利影響。儘管我們所有的全球製造基地目前都在運營，但任何局部疫情爆發或新變種的引入都可能要求我們根據政府的規定暫時削減產量或暫時停止運營。
儘管 COVID-19 疫苗在美國和世界其他地區廣泛可用，但我們無法預測它們在防止 COVID-19（包括其變種菌株）傳播方面將繼續發揮多大的作用。此外，儘管自 COVID-19 疫情爆發以來全球經濟有所改善，但許多宏觀經濟變量仍然是動態的，我們的供應鏈繼續受到限制，如下所述。
與疫情或未來疫情惡化有關的一些風險包括：
•取消或減少普通承運人提供的航線，這可能會導致我們延遲交付或維修我們的產品或從供應商那裏接收製造或服務我們產品所必需的零部件；
•供應鏈的短缺或中斷可能會影響我們及時或根本無法為產品採購組件的能力，或者可能要求我們承諾增加採購量並延長交貨時間以保護關鍵組件，這可能會增加庫存過時的風險（有關與 COVID-19 疫情相關的供應限制的更多信息，請參閲第一部分第 2 項 “管理層對財務狀況和運營業績的討論和分析” 中的內容提要）；
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•旅行禁令、封鎖或要求在進入司法管轄區後長時間隔離，這可能會延遲我們在安裝後安裝我們銷售的產品或為這些產品提供服務的能力；
•要求我們、我們的客户或供應商在一段時間內停止在我們或他們各自的設施生產產品的政府命令或員工風險；
•由於疫情導致的全球經濟衰退，以及當局為減緩 COVID-19 的傳播而採取的措施，客户對我們產品的需求持續波動和不確定性，我們的客户推遲交付或取消訂單；
•由於供應減少或通貨膨脹率上升，成本增加或無法獲得製造我們產品所需的組件；
•由於疫情中斷，客户和供應商缺乏流動性，這可能會阻礙客户按時或完全支付所購買產品的能力，或者阻礙我們的供應商繼續及時或根本沒有向我們供應組件的能力；以及
•由於對員工的遠程辦公要求而導致效率下降。
如果在這次疫情期間發生或加劇上述任何風險，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。
商業、運營、財務和監管風險
我們的大部分年收入來自美國境外，並且我們在美國境外維持着重要的業務。由於我們的業務和運營的國際性質，我們面臨着許多風險。
我們的大部分年收入來自美國境外，我們在美國境外維持着重要的業務。我們預計這種情況將在可預見的將來持續下去。管理全球運營和位於世界各地的站點會帶來許多挑戰，包括但不限於：
•全球貿易問題以及貿易政策的變化和不確定性，包括獲得所需進出口許可證的能力、貿易制裁、關税和國際貿易爭端；
•各國內部有利於國內公司而不是非國內公司的政治和社會態度、法律、規章、規章和政策，包括客户或政府支持的促進當地競爭對手發展和增長的努力；
•某些國家對知識產權的法律保護不力或不足；
•管理文化多樣性和組織協調性；
•瞭解全球市場中每個地區的獨特特徵，這可能導致資本設備投資模式在不同時期之間存在顯著差異；
•定期的本地或國際經濟衰退；
•潛在的不利税收後果，包括可能限制我們匯回收入的預扣税規定，以及在我們開展業務的國外提高有效所得税税率；
•遵守我們開展業務的國家/地區的海關法規；
•現有和可能的新關税或其他貿易限制和壁壘（包括適用於我們的產品、備件和服務或我們購買的零件和用品的關税或其他貿易限制和壁壘）；
•政治動盪、自然災害、法律或監管變化、戰爭行為，例如俄羅斯入侵烏克蘭或我們、我們的客户或供應商開展業務或我們或他們開展業務的地區的恐怖主義；
•通貨膨脹率上升以及利率和貨幣匯率的波動可能會對我們在價格上與當地供應商競爭的能力或我們從國際業務中獲得的收入的價值產生不利影響。儘管我們試圖通過使用套期保值工具來管理一些短期貨幣風險，但無法保證這些努力是否足夠；
•我們能夠收取在某些司法管轄區銷售的某些產品和服務的預付款。這些預付款增加了我們在收到款項的季度中的現金流。如果我們在這些司法管轄區要求預付款的做法發生變化或惡化，我們的現金流將受到損害；
•由於我們無法向某些司法管轄區配送商品而導致的買家預付款需要退款，尤其是中國的客户，詳情如下。如果我們需要退款，我們的現金流可能會受到負面影響；
•付款週期較長，難以在美國境外收取應收賬款；
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•管理外國分銷商方面的困難（包括監督和確保我們的分銷商遵守適用法律）；以及
•在外國司法管轄區對我們的知識產權和其他合法權利的保護或執行不足。
上述任何因素都可能對我們的業務和經營業績產生重大的負面影響。
在過去的幾年中，商務部和國際清算銀行發佈了各種規章制度，這些規章制度影響了我們在中國銷售某些產品和向某些客户提供某些服務的能力。除非我們能夠獲得所需的許可，否則這些規章制度可能會在未來嚴重損害我們的業務。
在過去的幾年中，美國政府加強了對運往中國的商品、軟件和技術（統稱為 “物品”）的出口管制。例如，這些中國限制措施包括限制向軍事最終用户出口某些物品以及用於軍事終端用途的物品，將許多實體加入美國實體清單（未經國際清算銀行事先許可通常沒有資格獲得美國監管物品的各方的清單），以及制定新的許可要求，適用於某些外國製造的物品的出口、再出口和轉讓，這些物品是美國原產技術的直接產品，目的地是華為及其附屬公司。
最近，商務部和國際清算銀行發佈了新的BIS規則，引入了與半導體、半導體制造、超級計算機、高級計算項目和最終用途有關的新限制。這些新規定限制了我們銷售、運送和支持某些設備以及以其他方式與某些交易對手開展業務的能力，主要包括參與半導體制造的中國公司。
新的國際清算銀行規則很複雜，我們正在評估其全部影響。這些規則將在2022年12月12日之前開放徵詢公眾意見，並可能會根據這些評論進行修改。同樣，國際清算銀行可能會發布指導，澄清規則的範圍。此類修訂或指導可能會改變該規則對我們業務的影響。
儘管我們正在採取適當措施遵守適用於我們業務的所有現行出口管制法律法規（包括新的國際清算銀行規則），並在需要時申請出口許可證，以避免幹擾客户的業務，但無法保證我們或我們的客户申請的出口許可證會獲得批准。如果BIS確實向我們或我們的客户發放許可證，則此類許可證的期限可能很短或要求我們滿足各種條件。
如果未批准和未來的許可證申請未獲批准，則潛在的影響可能是重大的，可能會損害我們的RPO或要求我們退還從中國客户那裏收到的用於現有采購訂單的大量押金。此外，在未來一段時間內，我們可能會損失與向中國客户的預期銷售相關的收入，除非我們能夠將他們的訂單替換為已獲得許可或不需要許可的其他客户訂單。
在過去三個財年中，我們在中國銷售產品和向客户提供服務的收入分別為29％、26％和26％。如果我們無法獲得支持中國銷售和服務客户所需的授權，和/或如果施加額外限制，進一步限制我們在中國銷售產品或向客户提供服務的能力，我們的業務可能會受到嚴重損害。
我們面臨與金融市場和全球經濟狀況疲軟相關的風險。
對我們產品的需求最終是由消費者和企業對電子設備的全球需求推動的。經濟不確定性通常會導致消費者和企業支出減少，並可能導致我們的客户減少、取消或延遲其設備和服務訂單。信貸市場的緊縮、利率上升以及對信貸可用性的擔憂可能使我們的客户更難籌集資金，無論是債務還是股權，為購買資本設備（包括我們出售的產品）提供資金。需求減少，加上客户獲得融資的能力延遲（或無法獲得此類融資），過去有時對我們的產品和服務的銷售和收入產生了不利影響，因此損害了我們的業務和經營業績，如果經濟狀況從目前的水平下降，我們的經營業績和財務狀況可能會再次受到不利影響。
此外，全球金融市場狀況的下滑可能會對我們投資的市場價值或流動性產生不利影響。我們的投資組合包括公司和政府證券、貨幣市場基金和其他類型的債務和股權投資。儘管我們認為，由於此類投資的質量和（如果適用）的信用評級，我們的投資組合繼續由穩健的投資組成，但資本和金融市場的下跌或利率上升將對我們投資的市場價值及其流動性產生不利影響。如果此類投資的市值下降，或者如果我們不得不在流動性不足的市場條件下出售部分投資，我們可能需要確認此類投資的減值費用或此類銷售的虧損，這兩種情況都可能對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
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如果我們無法及時、適當地適應艱難的宏觀經濟條件所產生的變化，我們的業務、財務狀況或經營業績可能會受到重大不利影響。
我們可能會參與與知識產權或其他機密信息相關的索賠或爭議，這些索賠或爭議的解決成本可能很高，會阻止我們出售或使用受挑戰的技術，並嚴重損害我們的經營業績和財務狀況。
與我們所服務的行業一樣，我們不時收到其他方的來文，聲稱存在專利權、版權、商標權或其他知識產權，他們認為這些知識產權涵蓋我們的某些產品、工藝、技術或信息。此外，我們偶爾會收到客户的通知，他們認為我們應向他們支付與第三方對此類客户提出的知識產權索賠相關的賠償或其他義務。關於知識產權侵權糾紛，我們的慣例是評估此類侵權指控，並在適當時考慮是否尋求許可。但是，無法保證許可證的發放，或者如果授予許可的條件是可以接受的，也無法保證不會發生代價高昂的訴訟或其他行政程序。無法以合理的條件獲得必要的許可證或其他權利可能會嚴重損害我們的經營業績和財務狀況。此外，我們可能會因接收、分發和/或使用第三方知識產權或機密信息而受到客户、供應商或其他業務合作伙伴或政府執法機構的索賠。法律訴訟和索賠，無論是非曲直如何，以及與知識產權或機密信息爭議相關的內部調查通常會花費高昂的費用；可能會轉移管理層的注意力和公司其他資源；和/或可能導致我們銷售產品的能力受到限制、以嚴重不利的條件達成和解或對損害賠償、禁令救濟、罰款和罰款的負面判斷，所有這些都可能對我們的業務、經營業績和財務產生重大負面影響條件。無法保證未來的法律訴訟、索賠或調查的結果。提起法律訴訟或索賠，我們無法以有利的方式解決或解決此類訴訟或索賠，或裁定與此類訴訟或索賠有關的對我們或我們的任何員工的任何不利調查結果，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績以及我們的商業聲譽產生重大不利影響。
我們面臨着與我們開展業務和開展業務的法律、監管和税收環境相關的各種風險。
我們面臨與遵守我們運營所在國家的立法機構和/或監管機構頒佈的、必須遵守的法律、規章和規章相關的各種風險，包括環境、安全、反壟斷、反腐敗/反賄賂、無人認領的財產、經濟制裁和出口管制法規。我們制定了旨在促進遵守適用法律的政策和程序，但無法保證我們的政策和程序能夠完全有效地確保我們所有人員、業務合作伙伴和代表的合規，在某些情況下，我們可能對他們的不當行為承擔法律責任。我們未能或無法遵守我們運營所在國家的現行或未來的法律、規章或法規，可能會導致政府調查和/或執法行動，這可能導致鉅額財務成本（包括調查費用、國防費用、評估和刑事或民事處罰）、聲譽損害和其他可能對我們的經營業績、財務狀況和開展業務的能力產生不利影響的後果。例如，為了應對俄羅斯入侵烏克蘭，美國、歐盟和其他國家對俄羅斯、白俄羅斯和某些其他地區、實體和個人實施了制裁，並可能實施額外的制裁、出口管制或其他措施。實施制裁、出口管制和其他措施可能會對我們的業務產生不利影響，包括阻止我們履行現有合同、確認收入、尋求新的商機或為已經向客户提供的產品或已經提供的服務獲得報酬。
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此外，我們受各種國內和國際環境法律法規的約束，包括控制和限制某些化學品、氣體和其他物質的使用、運輸、排放、儲存和處置的法律法規。任何不遵守適用的環境法律、法規或要求的行為都可能使我們面臨一系列後果，包括罰款、暫停我們的某些業務活動、限制我們銷售產品的能力、補救環境污染的義務以及刑事和民事責任或其他制裁。其中一些法律對某些釋放規定了嚴格的責任，無論發佈時的過錯或行為的合法性如何，這都可能要求我們承擔費用。此外，環境法律法規（包括任何與氣候變化和温室氣體排放相關的法律法規）的變化可能要求我們或我們價值鏈中的其他人安裝額外的設備，改變運營以納入新技術或工藝，或者修改流程投入等，這可能會導致我們承擔鉅額成本或以其他方式對我們的業務績效產生不利影響。各機構和政府機構已表示特別有興趣頒佈與氣候變化有關的規則。例如，在2022年3月，美國證券交易委員會發布了一項擬議規則，要求各公司在10-K表格中大幅擴大與氣候相關的披露，這可能要求我們承擔大量額外費用，以遵守並增加對管理層和董事會的監督義務。隨着我們適應與產品成分有關的新要求和潛在要求，包括對鉛和其他物質的限制以及跟蹤某些金屬和其他材料的來源、生產方法或來源的要求，我們在製造、產品設計和採購業務中也面臨着越來越多的複雜性。遵守或不遵守這些要求和其他監管要求或合同義務的成本可能會對我們的經營業績、財務狀況和開展業務的能力產生不利影響。
我們可能會不時收到來自政府或監管機構的查詢、傳票、調查要求或審計通知，或者我們可能會自願披露與法律、監管或税務合規事項相關的信息，這些事項可能會導致鉅額財務成本（包括調查費用、辯護費用、評估和刑事或民事處罰）、聲譽損害和其他可能對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響的後果。此外，我們可能會受到新法律或修訂後的法律的約束，包括與其他適用法律相沖突的法律，這可能會帶來合規挑戰並帶來違規風險。
此外，我們可能會不時參與有關就業、移民、合同、產品性能、產品責任、反壟斷、環境監管、證券、不正當競爭和其他事項的法律訴訟或索賠。這些法律訴訟和索賠，無論其價值如何，起訴或辯護、轉移管理層的注意力和資源以及/或抑制我們銷售產品的能力都可能既耗時又昂貴。無法保證當前或未來的法律訴訟或索賠的結果，這可能會對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。
越來越關注ESG問題，包括任何目標或其他ESG舉措，可能會導致額外的成本或風險或對我們的業務產生不利影響。
某些投資者、資本提供者、股東權益團體、其他市場參與者、客户和其他利益相關者羣體越來越關注公司的ESG舉措，包括與氣候變化、人權、包容性和多元化有關的舉措。這可能會導致成本增加、對某些類型產品的需求發生變化、合規或披露義務和成本的增強，或對我們的業務、財務狀況或經營業績產生其他不利影響。
我們會不時創建和發佈有關ESG事項的自願披露。識別、評估和披露此類事項很複雜。此類自願披露中的許多陳述都是基於我們的預期和假設，這可能需要對成本和未來情況有相當大的自由裁量權和預測。此外，對公司ESG事務管理的期望繼續迅速變化，這在許多情況下是由於我們無法控制的因素造成的。此外，向投資者提供公司治理和相關事項信息的組織已經制定了評估公司處理環境、社會和治理事務方針的評級流程。一些投資者使用此類評級來為他們的投資和投票決策提供信息。不利的ESG評級可能會導致投資者對我們、我們的客户或我們行業的負面情緒增加，這可能會對我們的股價以及我們的資本渠道和成本產生負面影響。在某種程度上，ESG問題對我們的聲譽產生負面影響，也可能阻礙我們在招聘或留住員工方面進行有效競爭的能力，這可能會對我們的運營產生不利影響。
儘管我們可能會參與各種自願框架和認證計劃，或制定自願的ESG計劃，以改善我們的運營和產品供應的ESG狀況，但我們無法保證此類努力會取得預期的結果。例如，在2022年8月，我們宣佈了新的目標，即從2021年的基準到2030年將範圍1和2的排放量減少50％，到2050年實現範圍1和範圍2的淨零排放。我們對實現這一目標和其他目標的時間和成本的估計受風險和不確定性的影響，其中一些風險和不確定性是我們無法控制的。成功實現我們的自願目標的任何失敗或被認為的失敗，或者我們實現部分或任何部分目標的方式，都可能對我們的聲譽產生不利影響，或者在與可持續發展相關的資本來源的範圍內，
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財務狀況和經營業績。我們的ESG努力還可能包括採用或擴大某些ESG實踐或政策，這可能要求我們花費額外資源來實施或放棄某些商機，以免我們的價值鏈中的其他商業機會不符合此類政策的相關要求。相比之下，任何未能遵守此類政策或認為未能遵守此類政策都可能對我們的聲譽和業務活動產生不利影響。由於我們宣佈了任何目標或政策，並公佈了與之對照的業績，我們的業績可能會受到更嚴格的審查。此外，儘管此類努力具有自願性質，但我們可能會受到來自貸款人、投資者或其他團體等外部來源的壓力，要求我們採取更具侵略性的環境或其他ESG相關舉措；但是，我們可能不同意此類舉措適合我們的業務，並且由於潛在的成本或技術或運營障礙，我們可能無法實施此類舉措。此外，我們注意到，隨着包括美國證券交易委員會在內的監管機構開始提出和通過有關ESG事宜（包括但不限於與氣候變化有關的事項）的法規，某些ESG問題變得不那麼自願了。如果我們受到更高的監管要求的約束，我們可能會面臨更高的合規相關成本和風險，包括潛在的執法和訴訟。此類ESG問題還可能影響我們的供應商和客户，這可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績造成複合或造成新的影響。
我們依賴關鍵人員來有效管理我們的業務，如果我們無法吸引、留住和激勵我們的關鍵員工，我們的銷售和產品開發可能會受到損害。
我們的員工對我們的成功至關重要，而我們的關鍵管理人員、工程人員和其他員工很難被替換。我們通常沒有與關鍵員工簽訂僱傭合同。此外，我們不為任何員工提供關鍵人物人壽保險。高科技公司在全球的擴張 以及 COVID-19 疫情爆發後對半導體需求的增長對人才的需求增加 增加了對合格人員的需求和競爭。由於全球科技公司的激增，在我們開展業務的世界許多地區，對工程和其他技術人員的競爭尤其激烈。此外，當前或未來的移民法律、政策或法規可能會限制我們吸引、僱用和留住合格人員的能力。 如果我們無法吸引，請加入和 留住關鍵人員，或者如果我們無法吸引、吸收、入職和留住更多的高素質員工來滿足我們當前和未來的需求，我們的業務和運營可能會受到損害。
我們將許多服務外包給第三方服務提供商，這降低了我們對這些功能性能的控制。我們的第三方服務提供商的中斷或延誤可能會對我們的運營產生不利影響。
我們將許多服務外包給國內外第三方服務提供商，包括運輸、信息系統管理和備件物流管理以及某些會計和採購職能。儘管外包安排可能會降低我們的運營成本，但它們也會減少我們對所提供服務的直接控制。目前尚不清楚這種控制的減弱會對所交付的產品或服務的質量或數量、我們快速應對不斷變化的市場條件的能力或確保遵守所有適用的國內外法律和法規的能力產生什麼影響。此外，許多外包服務提供商，包括我們用於機密數據存儲的某些託管軟件應用程序，都使用雲計算技術進行此類存儲。這些提供商的雲計算系統可能容易受到 “網絡事件” 的影響，例如旨在竊取敏感數據的故意網絡攻擊或無意中的網絡安全危害，這些都超出了我們的控制範圍。如果我們不能有效地制定和管理我們的外包戰略，如果沒有及時獲得所需的出口和其他政府批准，如果我們的第三方服務提供商將通貨膨脹成本轉嫁給我們或沒有按預期進行表現，或者沒有充分保護我們的數據免受網絡相關安全漏洞的影響，或者如果在改善業務流程方面出現延遲或困難，我們可能會遇到運營困難（例如我們運送產品的能力受到限制）、成本增加、製造或服務中斷或延遲，知識產權或其他敏感數據的丟失、質量和合規性問題，以及在管理我們的產品庫存或記錄和報告財務和管理信息方面的挑戰，所有這些都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們的業務依賴安全信息技術，並面臨與網絡安全威脅和影響客户的網絡事件相關的風險’，供應商’和其他服務提供商’系統和網絡。
在開展業務時，我們收集、使用、傳輸和存儲有關信息系統和網絡的數據，包括由KLA和/或第三方提供商擁有和維護的系統和網絡。這些數據包括屬於我們、我們的客户和業務合作伙伴的機密信息、交易信息和知識產權，以及個人的個人身份信息。儘管採取了網絡安全和其他措施，但我們、我們的客户、供應商和其他第三方提供商的信息系統和網絡仍容易受到計算機病毒、勒索軟件、網絡相關安全漏洞以及直接針對或通過供應鏈中的第三方提供商實施的未經授權的入侵、篡改、濫用或犯罪行為以及針對我們的系統和網絡（包括網絡釣魚）或我們可能無法預測或未能緩解的其他事件或發展的類似幹擾。，包括但不限於到信息系統、網絡、軟件或硬件中的漏洞或錯誤配置。我們經歷過與網絡相關的攻擊
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過去，將來可能會遭受與網絡相關的攻擊。我們的安全措施也可能由於員工失誤、不當行為或其他原因而遭到違反。第三方還可能試圖影響員工、用户、供應商或客户披露敏感信息，以便訪問我們、我們的客户或業務合作伙伴的數據。由於用於未經授權訪問信息系統的技術經常變化，在對目標發射之前可能無法識別，並且越來越多地設計為規避控制、避免偵查以及移除或混淆取證文物，因此我們可能無法預測這些技術，無法實施足夠的預防措施，也無法充分識別、調查網絡安全事件並從中恢復。
任何網絡安全事件或事件都可能通過影響供應鏈中的第三方直接或間接影響我們的業務：運營中斷；挪用、損壞或盜竊KLA、我們的客户或其他業務合作伙伴的機密信息，包括知識產權和其他關鍵數據；挪用資金和公司資產；降低我們在研究、開發和工程方面的投資價值；與第三方提起訴訟或向第三方支付損害賠償；聲譽損失損壞；遵守的費用監管調查或行動；數據隱私問題；重建我們的信息系統和網絡的成本；以及增加的網絡安全保護和補救成本。影響客户的網絡安全事件可能導致我們向這些客户發貨或安裝產品的能力嚴重延遲，這可能導致收入確認延遲或訂單取消，而影響供應商的網絡安全事件可能導致我們從這些供應商那裏獲得產品必要組件的能力嚴重延遲，這可能會阻礙我們向客户運送產品的能力，損害我們的運營業績。
我們投保的保險對網絡安全事件造成的潛在損失提供了有限的保護，但它不太可能涵蓋所有此類損失，而且它沒有承保的損失可能是巨大的。
我們的日常業務運營依賴某些關鍵信息系統。我們無法在關鍵時刻使用或訪問我們的信息系統可能會對我們的業務運營產生不利影響。
我們的全球業務依賴於某些信息系統，包括電信、互聯網、我們的公司內聯網、網絡通信、電子郵件和各種計算機硬件和軟件應用程序。系統故障或故障，例如我們的客户關係管理系統出現問題，可能會干擾我們的運營以及我們及時、準確地處理和報告財務業績關鍵組成部分的能力。我們的企業資源規劃（“ERP”）系統是我們準確、高效地維護賬簿和記錄、記錄交易、向管理層提供關鍵信息以及編制財務報表的能力不可或缺的一部分。與我們的ERP系統或其他系統相關的任何中斷或困難（無論是與此類系統的正常運行、定期增強、修改或升級，還是與我們收購的業務整合到此類系統有關，還是由於勒索軟件攻擊等網絡安全事件引起的）都可能對我們完成重要業務流程的能力產生不利影響，例如根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條對財務報告內部控制的評估。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
收購是我們戰略的重要組成部分，但是，由於所涉及的不確定性，我們可能找不到合適的收購候選人，也可能無法成功整合和管理收購的業務。我們還面臨與可能加入的戰略聯盟有關的風險。
除了努力從內部來源開發新技術外，我們的增長戰略的一部分是進行收購和從外部來源獲取新技術。作為這項工作的一部分，我們在2019年2月宣佈我們已經完成了對Orbotech Ltd的收購。我們還可能就具有互補產品、服務和/或技術的企業達成最終協議，並完成收購或進行重大投資。無法保證我們會找到合適的收購候選人，無法保證我們可以完成此類收購，也無法保證我們完成的收購會成功。此外，我們可能會使用股權為未來的收購融資，這將增加我們的已發行股票數量，並削弱當前股東的利益。
如果我們無法成功整合和管理收購的業務，如果與整合收購業務相關的成本超出我們的預期，或者如果被收購的企業表現不佳，那麼我們的業務和財務業績可能會受到影響。我們收購的業務以及將來可能收購的業務的表現可能低於預期，或者比預期的更難整合和管理。此外，我們可能面臨與收購交易相關的其他風險，這些風險可能會對我們的業務和財務業績造成重大不利影響，包括：
•我們可能必須將意想不到的財務和管理資源用於收購的業務；
•業務合併可能導致關鍵人員流失，或者我們公司和/或收購業務的活動中斷或失去動力；
•我們可能無法通過收購實現預期的運營效率或產品整合收益；
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•我們在進入以前沒有生產和銷售過產品的新細分市場時可能會遇到挑戰；
•我們在協調地域分散的組織、系統和設施方面可能會遇到困難；
•客户、分銷商、供應商、員工和與我們收購的公司有業務往來的其他人可能會對收購產生潛在的不利反應；
•我們可能難以實施適用於大型美國上市公司的統一的控制、程序和政策框架，這些公司在收購之前可能沒有那麼強有力的控制、程序和政策，特別是在網絡和信息安全做法和事件響應計劃的有效性、數據隱私和保護及其他法律法規的遵守情況，以及遵守以前可能不適用於被收購者的美國經濟政策和制裁方面公司的運營；
•我們可能必須註銷商譽或其他無形資產；以及
•我們可能會承擔與收購相關的不可預見的義務或責任，包括但不限於與我們的網絡或系統與被收購實體的網絡或系統整合相關的網絡或系統所帶來的網絡安全風險。
有時，我們還可能與客户、供應商或其他業務合作伙伴就技術和知識產權的開發結成戰略聯盟。這些聯盟通常需要大量的資本投資和專有的高度敏感信息的交換。這些聯盟的成功取決於各種因素，我們對這些因素的控制可能有限或無法控制，需要與我們的戰略夥伴進行持續有效的合作。併購和戰略聯盟本質上面臨重大風險，無法有效管理這些風險可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
由於地震、洪水、其他自然災難事件、健康流行病或恐怖主義，我們的製造設施或其他業務或供應商的業務中斷或客户的運營中斷可能會導致訂單取消、交貨延遲或其他業務活動或客户流失，並可能嚴重損害我們的業務。
我們在美國、新加坡、以色列、德國、英國、意大利和中國擁有重要的製造業務。此外，我們的業務是國際性的，我們的銷售、服務和行政人員以及客户和供應商遍佈世界許多國家。由於各種原因，包括停工、俄羅斯入侵烏克蘭等戰爭行為、恐怖主義、健康流行病和流行病、火災、地震、火山爆發、能源短缺或停電、洪水或其他自然災害，我們的製造設施、裝配分包商和供應商的運營以及我們的其他業務受到幹擾；其中某些事件可能會變得更加頻繁或由於氣候變化，激烈。除其他外，這種中斷可能導致向客户交付產品的延遲、我們執行客户要求的服務的能力、供應商及時向我們提供產品組件的能力，或者我們的產品在客户現場的及時安裝和驗收等問題。我們無法保證在發生重大中斷時能夠提供其他開展業務的手段（無論是通過替代生產能力還是服務提供商或其他方式），也無法保證，如果有此類替代手段，則可以以優惠條件獲得。
此外，作為削減成本行動的一部分，我們整合了多個運營設施。現在，我們在加利福尼亞的業務主要集中在我們的米爾皮塔斯工廠中。如果任何此類事件影響我們的米爾皮塔斯設施，則將我們在加利福尼亞的業務整合到一個園區可能會進一步集中與上述任何破壞性事件（例如戰爭或恐怖行為、地震、火災或其他自然災害）相關的風險。
我們主要沒有為恐怖行為和戰爭行為造成的損失和中斷投保險。如果國際政治動盪持續或加劇，我們的業務和經營業績可能會受到損害。
針對我們開展業務的世界地區的恐怖主義威脅或戰爭行為增加了我們市場的不確定性。任何影響經濟或我們所服務的行業的恐怖主義或戰爭行為都可能對我們的業務產生不利影響。恐怖襲擊導致世界各地國際政治不穩定加劇、空中運輸中斷以及安全措施的進一步加強，可能會阻礙我們的經商能力，並可能增加我們的運營成本。我們在以色列維持大量業務。自1948年以色列國成立以來，以色列與其阿拉伯鄰國之間發生了許多武裝衝突，敵對狀態的程度和強度各不相同，給以色列帶來了安全和經濟挑戰。此外，我們在以色列的一些僱員有義務在以色列國防軍執行年度預備役任務，在緊急情況下可能會被召現役。我們無法評估未來以色列的緊急狀況可能對我們的業務、運營、財務狀況或經營業績產生的影響，但這可能是實質性的。任何地區的不穩定都可能直接影響我們經營業務的能力（或客户經營業務的能力），導致我們在以下方面承擔的費用增加
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運輸，使這種運輸變得不可靠，增加了我們的保險成本，並導致國際貨幣市場波動。該地區的不穩定也可能對我們的供應商及其及時交付產品的能力產生同樣的影響。如果國際政治不穩定在我們開展業務的任何地區持續或加劇，我們的業務和經營業績都可能受到損害。我們主要沒有為恐怖行為和戰爭行為造成的損失和中斷投保險。
我們對某些風險進行自保，包括地震風險。如果發生一起或多起未投保的事件，我們可能會遭受重大的財務損失。
我們購買保險是為了幫助減輕某些可保風險的經濟影響；但是，某些風險是不可保險的，只能以高昂的成本進行保險，或者無法通過保險來緩解這些風險。因此，我們可能會遭受保險無法承保的損失，要麼是因為我們沒有投保適用的保險，要麼是因為損失超過適用的保單金額或低於適用保單的免賠額。例如，我們目前不持有地震保險。地震可能會嚴重幹擾我們的製造業務，其中很大一部分是在加利福尼亞進行的，該地區非常容易受到地震的影響。這還可能大大延遲我們對新產品的研究和工程工作，其中許多研究和工程工作也是在加利福尼亞進行的。我們採取措施儘量減少地震可能造成的損失，但不確定地震發生時我們的努力能否取得成功。我們對地震風險進行自保，因為我們認為這是一項謹慎的財務決策，這是基於我們的現金儲備以及地震保險市場的高成本和有限的承保範圍。某些其他風險也可以自保，要麼基於類似的成本效益分析，要麼基於沒有保險。如果發生一起或多起未投保的事件，我們可能會遭受重大的財務損失。
我們面臨外幣匯率波動的影響。儘管我們對衝了某些貨幣風險，但我們仍可能受到這些國家外幣匯率變化或經濟狀況惡化的不利影響。
我們有一些外幣匯率波動的風險，主要是日元、歐元和英鎊。我們有國際子公司在全球運營和銷售我們的產品。此外，我們的製造活動越來越多地在美國境外進行，與此類活動相關的許多成本都是以外幣計價的。我們經常與某些金融機構對衝某些外幣的敞口，以儘量減少某些貨幣匯率波動的影響，但是這些套期保值可能不足以保護我們免受貨幣匯率波動的影響。如果這些套期保值不足，或者如果我們沒有套期保值的貨幣匯率出現重大波動，則我們報告的財務業績或開展業務的方式可能會受到不利影響。此外，如果我們的套期保值的金融交易對手遇到財務困難或以其他方式無法履行外幣對衝條款，我們可能會遭受重大的財務損失。
我們面臨利率和投資組合市場價值波動的影響，投資減值可能會損害我們的收益。此外，我們和我們的股東面臨與普通股市場波動相關的風險。
我們的投資組合主要包括容易受到市場利率和債券收益率變動影響的公司和政府債務證券。隨着市場利率和債券收益率的提高，成本收益率較低的證券出現按市值計價的未實現虧損。我們投資公允市場價值的減值，即使未實現，也必須反映在適用時期的財務報表中，因此可能會對我們該期間的經營業績產生重大不利影響。
此外，我們普通股的市場價格波動不定，近年來波動很大。我們的普通股的交易價格可能會繼續保持高度波動，並且會因各種因素而大幅波動，包括但不限於半導體行業和我們經營的其他行業的狀況、全球經濟或資本市場的波動、我們的經營業績或其他業績指標，或者我們因本第1A項中其他地方描述的任何風險而遭受的不利後果。普通股市場價格的波動可能導致普通股投資者對我們的投資價值蒙受損失，還可能對我們通過出售普通股籌集資金或使用普通股作為收購其他公司的對價的能力產生不利影響。
我們在不同司法管轄區面臨與税收和監管合規審計相關的風險。
我們在不同的司法管轄區接受税收和監管合規審計（例如與海關或產品安全要求相關的審計），這些司法管轄區可能會評估針對我們的額外收入或其他税收、罰款、罰款或其他禁令。儘管我們認為我們的税收估算是合理的，而且我們的產品和做法符合適用的標準
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法規、任何此類審計的最終決定以及任何相關訴訟可能與我們的歷史所得税條款和與所得税和其他突發事件相關的應計額存在重大差異。審計或訴訟的結果可能會對我們在做出該決定的一個或多個時期內的經營業績或現金流產生重大不利影響。
我們有效税率的變化可能會對我們的業務產生重大的不利影響。
我們在美國和許多外國司法管轄區（包括新加坡和以色列）賺取利潤，因此可能需要納税，這些司法管轄區是我們在這些國家賺取大部分非美國利潤的國家。由於經濟、政治或其他條件，這些司法管轄區的税率可能會發生重大變化。許多因素可能會對我們未來的有效税率產生不利影響，例如確定我們的利潤用於賺取和徵税的司法管轄區；這些司法管轄區徵收的税率的變化；某些司法管轄區未延期的免税期到期；與各税務機關進行税務審計所產生問題的解決；遞延所得税資產和負債估值的變化；各種納税申報表最終確定後對估計税的調整；不可扣除的費用增加税收目的，包括註銷收購的在建研發和與收購相關的商譽減值；可用税收抵免的變化；股票薪酬支出的變化；税法或此類税法解釋的變化；公認會計原則的變化；以及從美國境外匯回我們之前未繳納美國税收的收益。我們有效税率的變化可能會對我們的經營業績產生重大不利影響。
此外，最近美國税法的變化將對美國跨國公司的國外收入徵税方式產生重大影響。我們已經完成了對《減税和就業法》（“税收法”）的税收影響的核算，該法於2017年12月22日頒佈為法律。但是，最近的美國税法變更受美國聯邦和州政府的未來指導，例如財政部和/或國税局。未來的任何指導都可能改變我們的納税義務。由於《税法》頒佈所得税的很大一部分由我們在八年內支付。因此，在全額繳納應納税額之前，我們的經營活動現金流將受到不利影響。許多國家正在評估其現行税法，部分原因是經濟合作與發展組織税基侵蝕和利潤轉移項目提出的建議。
遵守聯邦證券法、規章和法規以及納斯達克要求變得越來越複雜，我們必須在這些領域投入大量精力和開支可能會對我們的業務產生不利影響。
聯邦證券法、規章和條例以及納斯達克的規章制度要求公司維持廣泛的公司治理措施，實施全面的報告和披露要求，為審計和其他委員會成員制定嚴格的獨立性和財務專業標準，對違反證券法的公司及其首席執行官、首席財務官和董事處以民事和刑事處罰。這些法律、規章和規章已經增加，而且預計將來還會繼續增加，我們的公司治理、報告和披露做法的範圍、複雜性和成本，這可能會損害我們的經營業績，轉移管理層對業務運營的注意力。
會計準則或慣例的變更或現有税收規則或慣例的變化（或對此類標準、慣例或規則解釋的變化）可能會對我們報告的業績產生重大影響，甚至可能影響在變更生效之前完成的交易的報告。
新的會計準則和税收規則以及對會計聲明和税收規則的不同解釋已經出現，並將繼續出現。對現有會計準則或税收規則的修改（或修訂的解釋或應用）或對當前或過去做法的質疑可能會對我們報告的財務業績或開展業務的方式產生不利影響。採用新準則可能需要更改我們的流程、會計制度和內部控制。在採用過程中遇到的困難可能會導致內部控制缺陷或延遲我們的財務業績報告。
與我們的行業相關的風險
科技行業，尤其是半導體行業的持續變化可能會使我們的業務面臨重大風險。
我們服務的行業，包括半導體、FPD 和 PCB 行業，隨着時間的推移不斷髮展和變化。與在這些行業運營相關的許多風險與所有科技公司面臨的風險相當，例如我們所服務的行業未來增長率的不確定性，消費電子產品和其他產品終端市場的定價趨勢（越來越重視客户的擁有成本），不斷上升
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供應鏈和利率的通貨膨脹、客户資本支出模式的變化以及總體上不斷變化和發展的環境，包括產品和組件尺寸的降低、新材料的使用以及日益複雜的設備結構、應用和工藝步驟。如果我們未能適當調整成本結構和運營以適應任何這些趨勢，或者就技術進步而言，如果我們不及時開發出能夠成功預測和應對這些變化的新技術和產品，我們可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
此外，我們面臨着許多與半導體行業持續變化相關的風險，因為我們的絕大部分銷售是出售給半導體制造商的過程控制和良率管理產品。我們的管理層監控的業務運營趨勢包括以下幾點：
•隨着半導體行業每一次新一代技術進步，每個晶體管成本下降的長期歷史趨勢有可能逆轉，以及這種逆轉可能對我們的業務產生的不利影響；
•建造和運營製造設施的成本不斷上漲以及這種增長對客户資本設備投資決策的影響；
•不同應用（例如存儲器和晶圓代工/邏輯）的市場增長率和資本要求不同；
•與我們的代工廠/邏輯客户相比，我們的存儲器客户採用的過程控制水平較低；
•我們的客户重複使用現有和已安裝的產品，這可能會減少他們在更先進的技術節點上購買新產品或解決方案的需求；
•顛覆性技術的出現改變了當前的半導體制造工藝（或與半導體制造相關的經濟學），並因此影響與此類工藝相關的檢驗和計量要求；
•最先進的集成電路設計成本較高，這可能會在經濟上限制領先的製造技術客户將資源僅集中在技術先進的大型產品和應用上；
•我們的較大競爭對手可能會推出集成產品，這些產品除了管理其他半導體制造工藝外，還提供檢測和計量功能；
•半導體制造工藝的變化對我們的客户來説實施成本極高，因此，我們的客户可以通過降低某些技術的檢驗和計量採樣率來減少過程控制設備的可用預算；
•半導體制造業分為 (a) 推動下一代產品和技術持續研發的前沿製造商和 (b) 滿足於現有（包括上一代）產品和技術的其他製造商；
•下一代產品開發成本不斷攀升，這可能會導致我們與客户或政府實體之間開展聯合開發計劃，為此類計劃提供資金，這些計劃可能會限制我們對通過這些計劃開發的產品和技術的控制、所有權和盈利能力；以及
•一些半導體制造商與其他製造商簽訂了產能、成本或風險方面的合作或共享安排，並增加了其製造活動的外包，並更加註重特定的市場或應用，無論是為了應對不利的市場條件還是其他市場壓力。
上述任何變化都可能對客户對我們生產的資本設備的投資率產生負面影響，這可能導致我們的價格、客户訂單、收入和毛利率面臨下行壓力。如果我們不能成功管理行業中任何這些變化或其他潛在變化所產生的風險，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們面臨與高度集中的客户羣相關的風險。
由於公司整合、收購和業務關閉，我們的客户羣，尤其是半導體行業的客户羣歷來高度集中。在這種環境下，來自相對有限的製造商的訂單已佔我們銷售額的很大一部分，預計將繼續佔我們銷售額的很大一部分。這種日益增長的集中度使我們的業務、財務狀況和經營業績面臨多種風險，包括：
•客户的組合和類型以及對任何單一客户的銷售額在每個季度和每年之間可能有很大差異，這使我們的業務和經營業績面臨與個人客户相關的波動性加大。
•在過去幾年中，我們的代工廠/邏輯客户的新訂單佔我們總訂單的很大一部分。這種集中度增加了鑄造/邏輯行業未來的業務或技術變化可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生的影響。
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•在高度集中的業務環境中，如果特定客户不下訂單，或者他們延遲或取消訂單，我們可能無法取代業務。此外，由於我們的過程控制和產量管理產品是根據每個客户的規格配置的，因此訂單的任何變更、延遲或取消都可能導致巨大的、不可收回的成本。
•由於這次整合，在整合中倖存下來的客户佔我們銷售額的更大比例，因此具有更大的商業談判槓桿作用。我們的許多大客户在為我們提供的產品聘請替代第二來源供應商方面有更激進的政策，此外，他們可能會尋求並偶爾獲得可能對我們的業務產生不利影響的定價、付款、知識產權相關或其他商業條款，我們可能無法將通貨膨脹成本轉嫁給客户。這些變化中的任何一個都可能對我們的價格、客户訂單、收入和毛利率產生負面影響。
•某些客户發生了重大所有權變更，與其他公司建立了聯盟，經歷了管理層變更或將製造活動外包，所有這些都可能導致管理客户關係和交易變得更加複雜。未來我們現有客户的所有權或管理層的任何變更都可能導致類似的挑戰，包括繼任實體或新管理層決定選擇競爭對手產品的可能性。
•高度集中的業務環境也增加了我們面臨與每位客户財務狀況相關的風險敞口。例如，由於2009財年經濟環境充滿挑戰，我們（在某些情況下還將繼續）面臨與某些客户持續財務可行性相關的額外風險。如果我們的客户將來遇到流動性問題，我們可能需要就這些客户欠我們的應收賬款承擔額外的信用損失。此外，存在流動性問題的客户可能被迫減少對我們設備的購買，推遲產品的交付，停止運營或可能被我們的客户收購，無論哪種情況，此類事件都將進一步鞏固我們的客户羣。
•半導體制造商通常必須投入大量資源來認證、安裝過程控制和良率管理設備並將其集成到半導體生產線中。我們認為，一旦半導體制造商選擇了特定供應商的過程控制和良率管理設備，製造商通常會在很長一段時間內依賴該設備來實現特定的生產線應用。因此，我們預計，如果客户最初選擇競爭對手的設備，則針對特定生產線應用和其他類似的生產線應用向該客户銷售我們的產品會更加困難。
•由於提供的功能或製造成本的不同，我們為不同應用提供的產品的價格有所不同。如果我們的客户需求從價格較高的產品轉移到價格較低的產品，我們的毛利率和收入將下降。此外，當最初推出產品時，由於初始開發成本和與上一代產品相比產量較低，它們的成本往往更高，這可能會影響毛利率。
這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
我們經營的行業歷來是週期性的，包括半導體行業。我們的客户的購買決策在很大程度上取決於他們所在的當地市場的經濟，以及全球行業的狀況。如果我們未能應對行業週期，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
在我們所服務的行業中，起伏週期的時機、長度和嚴重程度很難預測。我們主要經營的半導體行業的歷史週期性質在很大程度上取決於客户的資本支出模式和擴大製造能力的需求，而這反過來又受到產能利用率、消費者對產品的需求、庫存水平和客户獲得資本的機會等因素的影響。週期性會影響我們準確預測未來收入的能力，在某些情況下，還會影響未來支出水平的能力。在我們行業的低迷週期中，客户的財務業績可能會受到負面影響，這不僅可能導致訂單減少、取消或延遲（客户通常會取消或延遲，但會受到有限或不處以有限的罰款），還可能導致他們的財務狀況減弱，這可能會損害他們購買我們產品的能力或我們確認來自某些客户的收入的能力。我們確認來自特定客户的收入的能力也可能受到客户資金狀況的負面影響，這種狀況不僅會受到利率上升、不利的業務狀況或由於任何宏觀經濟或公司特定原因而無法進入資本市場而受到削弱，還可能受到客户獨特組織結構施加的資金限制的影響。這些因素中的任何一個都可能對我們的業務、經營業績和財務狀況產生負面影響。
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當週期性波動導致收入水平低於預期時，經營業績可能會受到不利影響，可能需要採取成本削減措施來保持競爭力和財務穩健。在收入下降的時期，我們必須能夠根據當前的市場條件調整成本和支出結構，並繼續激勵和留住我們的關鍵員工。如果我們未能做出迴應，或者我們的迴應嘗試未能實現預期的結果，我們的業務可能會受到嚴重損害。此外，我們為應對下行週期而採取的任何裁員和成本削減措施都可能導致額外的重組費用、運營中斷和關鍵人員流失。此外，在快速增長時期，我們必須能夠增加製造能力和人員以滿足客户需求。我們無法保證這些目標能夠根據行業週期及時實現。所有這些因素都可能對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們在過去幾年中經歷的增長導致了更高的待辦事項（RPO）水平。持續的疫情造成的供應鏈中斷以及有利的市場趨勢導致客户同意從我們這裏購買交貨時間比我們的歷史經驗更長的設備。隨着我們設備交付的交付週期越來越長，由於客户技術、生產或市場需求的變化，客户選擇更改設備訂單的風險也隨之增加。這可能會導致訂單修改、重新安排甚至取消，而無法及時告知我們，從而導致 RPO 在與客户達成協議之前一直處於較高水平。已下訂單的客户溝通延遲可能會影響我們在需求疲軟的環境中快速響應的能力，這可能會損害我們的經營業績。
與我們的商業模式和資本結構相關的風險
如果我們不及時開發和推出新產品和技術，以應對不斷變化的市場條件或客户需求，我們的業務可能會受到嚴重損害。
我們所服務的行業，包括半導體、FPD和PCB行業，成功在一定程度上取決於現有技術的持續改進和新解決方案的快速創新。半導體行業技術進步的主要驅動力是縮小在半導體芯片上打印電路設計的光刻技術。在驅動力減緩的程度上，半導體制造商可能會推遲對設備的投資，研究更復雜的器件架構，使用新材料並開發創新的製造工藝。這些以及其他不斷變化的客户計劃和需求要求我們通過持續的開發計劃來做出迴應，並削減或終止舊計劃，這些計劃可能不再得到全行業的支持。技術創新本質上是複雜的，需要較長的開發週期和適當的高素質員工。我們的競爭優勢和未來的業務成功取決於我們能否準確預測不斷變化的行業標準，開發和推出能夠成功滿足不斷變化的客户需求的新產品和解決方案，贏得市場對這些新產品和解決方案的認可，以及及時且具有成本效益的方式製造這些新產品。我們未能準確預測不斷變化的行業標準，未能通過具有成本效益的產品及時開發和提供具有競爭力的技術解決方案，可能會導致市場份額損失、意想不到的成本和庫存過時，這將對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
我們必須繼續在研發方面進行大量投資，以增強我們產品的性能、特性和功能，與競爭產品保持同步，滿足客户需求。在我們確認新產品的技術可行性和商業可行性之前，通常會產生大量的研發成本，並非所有的開發活動都會產生商業上可行的產品。無法保證未來產品或產品改進的收入足以收回與此類產品或增強相關的開發成本。此外，我們無法確定這些產品或增強功能是否會獲得市場的認可，也無法確定我們能否以對我們有利的價格出售這些產品。如果我們無法以優惠的價格出售我們的產品，或者我們經營的市場不接受我們的產品，我們的業務將受到嚴重損害。
此外，我們產品的複雜性使我們面臨其他風險。在某些情況下，我們會定期確認向客户配送適用產品的銷售收入（甚至在收到客户對該產品的正式認可之前），包括銷售被視為敷衍了事的產品、將產品出售給獨立分銷商且我們沒有安裝義務的交易，以及我們之前已將相同產品交付到同一客户所在地且已接受先前交付的產品的銷售。但是，我們的產品技術非常複雜，依賴於眾多子組件的互連（所有這些子組件都必須按照各自的規格運行），因此可以想象，我們在發貨時確認收入的產品最終可能無法滿足產品的總體規格。在這種情況下，客户可能有權獲得某些補救措施，這可能會對我們在不同時期的經營業績產生重大不利影響，從而對我們的股價產生重大不利影響。
我們的收入中有很大一部分來自檢驗產品的銷售。因此，這些產品的銷售的任何延遲或減少都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。這個
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客户對這些產品的持續需求以及新產品和技術的開發、引進和市場接受對我們未來的成功至關重要。
我們的成功在一定程度上取決於我們的技術和其他專有權利。如果我們無法保持領先地位或保護我們的專有技術，我們可能會損失寶貴的資產。
我們的成功在一定程度上取決於我們的技術和其他專有權利。我們擁有各種美國和國際專利，還有與我們的一些產品和技術相關的其他待處理專利申請。尋求專利保護的過程漫長而昂貴，我們無法確定待處理或未來的申請是否會導致專利的簽發，也無法確定已頒發的專利是否具有足夠的範圍或強度來為我們提供有意義的保護或商業優勢。其他公司和個人，包括我們的較大競爭對手，可能會開發與我們的業務相關的技術和獲得與我們的技術相似或優越的專利，或者可能圍繞我們擁有的專利進行設計，這可能會對我們的業務產生不利影響。此外，我們有時會與客户和供應商進行協作技術開發工作，這些合作可能構成我們正在進行的某些技術和產品研發項目的關鍵組成部分。任何此類合作的終止，或因任何此類合作可能出現的爭議或其他意想不到的挑戰而造成的延誤，都可能嚴重損害我們的研發工作，從而可能對我們的業務和運營產生重大不利影響。
我們還保留某些產品和服務的商標，並要求對某些專有軟件和文檔進行版權保護。但是，我們無法保證我們的商標和版權會得到維護或成功阻止第三方的侵權行為。
儘管我們的知識產權的專利、版權和商標保護很重要，但我們相信，我們未來在高度活躍的市場中的成功在很大程度上取決於我們員工的技術能力和創造能力。我們試圖通過與客户、供應商、員工和顧問簽訂的保密和其他協議以及其他安全措施來保護我們的商業祕密和其他專有信息。對於某些產品中使用的戰略技術，我們還與第三方保持獨家和非獨家許可。但是，這些員工、顧問和第三方可能違反這些協議，我們可能沒有足夠的補救措施來應對不當行為。我們還嘗試控制我們的技術和專有信息的訪問和分發。儘管我們做出了努力，但內部或外部各方仍可能試圖複製、披露、獲取或盜用我們的知識產權或技術。此外，前僱員可能會向我們的客户、供應商或競爭對手求職，因此無法保證我們專有信息的保密性質將在未來的工作中得到維護。此外，我們開發、製造或銷售產品的某些地區的法律可能無法像美國法律那樣保護我們的知識產權。無論如何，我們通過使用保密協議保護商業祕密的程度是有限的，我們的成功將在很大程度上取決於我們在競爭對手之前進行創新的能力。
我們未來的表現在一定程度上取決於我們繼續在全球範圍內成功競爭的能力。
我們的行業包括擁有大量資源以支持全球客户的大型製造商。我們的一些競爭對手是多元化公司，擁有比我們擁有的更多的財務資源和更廣泛的研究、工程、製造、營銷以及客户服務和支持能力。我們面臨着來自以提供各種產品和服務為戰略的公司的競爭，其中一些公司與我們提供的產品和服務競爭。這些競爭對手可能會以可能阻礙客户購買我們的產品的方式捆綁他們的產品，包括將此類競爭工具定價大大低於我們的產品價格。此外，我們面臨着來自小型新興公司的競爭，這些公司的戰略是提供我們提供的部分產品和服務，使用創新技術向專業市場銷售產品。我們在許多現有市場中的競爭地位在很大程度上歸功於我們的領先技術，這是產品研發持續大量投資的結果。但是，我們可能會通過收購或新的內部產品開發進入新市場，在這些市場中，競爭主要基於產品定價，而不是技術優勢。此外，一些新出現的增長市場可能不需要領先的技術。在我們所服務的任何市場中失去競爭地位，或者無法在我們可能進入的新市場中以優惠的商業條件銷售我們的產品，都可能對我們的價格、客户訂單、收入、毛利率和市場份額產生負面影響，所有這些都會對我們的經營業績和財務狀況產生負面影響。
如果我們不能及時獲得足夠數量和性能以滿足我們的生產要求和產品規格的零件，我們的業務就會受到損害。
我們在產品生產中使用各種材料，包括定製的電子和機械組件，並且我們聘請了眾多供應商來提供這些材料。通常，我們與供應商沒有保證的供應安排。由於客户訂單的可變性和獨特性，我們沒有大量的製造材料庫存。通過我們的業務中斷計劃，我們力求通過監控公司的財務穩定性等方式，將生產和服務中斷和/或關鍵零件短缺的風險降至最低
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關鍵供應商, 確定 (但不一定是資格認定) 可能的替代供應商, 並保持關鍵零件的適當庫存.儘管我們會盡合理努力確保零件可從多個供應商處獲得，但某些關鍵零件只能從單一供應商或有限的供應商羣體中獲得。此外，我們從一些供應商那裏獲得的關鍵部件包含了供應商的專有知識產權；在這種情況下，我們越來越依賴第三方提供高性能、高科技的組件，這減少了我們對產品中使用的技術和知識產權的可用性和保護的控制力。此外，如果我們的某些主要供應商遇到流動性問題並被迫停止運營，這增加了風險，尤其是在經濟低迷時期，則可能會影響他們交付零件的能力，並可能導致我們的產品延遲。同樣，尤其是對於高科技零部件的供應商而言，我們的供應商本身的供應鏈越來越複雜，供應鏈的任何階段的延誤或中斷都可能使我們無法及時獲得零件並導致產品延遲，或者我們的供應商可能會將通貨膨脹成本轉嫁給我們，而我們無法與自己的客户一起調整價格。如果我們無法獲得滿足生產要求和產品規格的零件，或者只能在不利的條件下才能獲得滿足我們的生產要求和產品規格的零件，我們的經營業績和業務可能會受到不利影響。此外，供應商可以出於多種原因停止生產特定零件，包括供應商的財務狀況或業務運營決策，這將要求我們在一次交易中購買大量此類已停產的零件，以確保我們的客户能夠持續供應此類零件。這種 “報廢期” 零件的購買可能會導致我們在特定時期內大量支出，最終，任何未使用的零件都可能導致大量庫存註銷，這兩種情況都可能對我們在適用時期內的財務狀況和經營業績產生不利影響。有關與 COVID-19 疫情相關的供應限制的更多信息，請參閲第一部分第 2 項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的執行摘要。
如果我們未能按照業務計劃經營業務，我們的經營業績、業務和股票價格可能會受到重大不利影響。
我們嘗試根據業務計劃經營業務，該計劃每年制定一次，經常修訂（通常是每季度一次），並由管理層更頻繁地進行審查（至少每月一次）。我們的業務計劃是基於多種因素制定的，其中許多因素需要估計和假設，例如我們對經濟環境的預期、未來的業務水平、客户下訂單的意願和能力、交貨時間以及未來的收入和現金流。例如，我們的預算運營支出部分基於我們未來的收入預期。但是，我們實現預期收入水平的能力取決於多種因素，包括主要行業的波動性和歷史週期性、客户訂單取消、宏觀經濟變化、有關特定協議的運營問題、我們管理客户交付的能力、安裝我們產品的資源的可用性、客户延遲或加速交付以及我們的產品的接受程度（對於需要客户接受才能識別的產品）來自此類銷售的收入）、我們有效運營業務和銷售流程的能力以及本第1A項中列出的許多其他風險因素。
由於在大多數情況下，我們的支出在短期內相對固定，因此任何低於預期的收入缺口都可能對我們的經營業績產生直接而重大的不利影響。同樣，如果我們未能有效管理支出或以其他方式未能維持嚴格的成本控制，則我們在運營期間的支出可能會超過預期，這也將對我們的經營業績產生負面影響。如果我們未能按照業務計劃經營業務，則我們在任何時期的經營業績都可能受到重大不利影響。這樣的結果可能會導致客户、供應商或投資者認為我們不太穩定，或者可能導致我們無法達到財務分析師的收入或收益預期，所有這些都可能對我們的股價產生不利影響。
此外，我們的管理層一直在努力在客户的要求和需求與可用資源、管理運營模式的需求和其他因素之間取得平衡。為了進一步推動這些努力，我們經常必須對製造、交付、安裝和付款計劃的時間和優先順序行使自由裁量權和判斷力。任何此類決定都可能影響我們確認此類產品的收入的能力，包括確認此類收入的財政期，這可能會對我們的業務、經營業績或股價產生重大不利影響。
我們有槓桿資本結構。
截至2022年9月30日，我們的未償債務本金總額為63.8億美元，包括本金總額為59.5億美元的優先無抵押長期票據，其中30億美元是在2022財年第四季度發行的。我們有信貸協議和循環信貸額度，到期日為2027年6月8日，有兩個為期一年的延期選項，允許我們最多借款15.0億美元。根據信貸協議的條款，循環信貸額度總額最多可增加2.5億美元。截至2022年9月30日，我們的循環信貸額度下的未償還本金總額為4.25億美元。將來，通過使用循環信貸額度的無資金部分和/或簽訂新的信貸額度，我們可能會承擔額外的債務
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融資安排。我們還宣佈了一項股票回購計劃，根據該計劃，截至2022年9月30日，剩餘可供回購的資金為31.4億美元。剩餘回購的很大一部分可能由新債務融資。我們支付利息和償還當前債務本金的能力取決於我們管理業務運營的能力、信用評級、持續的利率環境以及本項目1A中討論的其他風險因素。無法保證我們能夠成功管理任何這些風險。
在某些情況下，包括穆迪、標準普爾和惠譽中至少有兩家公司下調一系列優先票據的評級，除非我們行使了贖回該系列優先票據的權利，否則我們將需要根據該要約提出回購該系列優先票據的全部或部分的要約，持有人可以選擇回購該系列優先票據的全部或任何部分。屆時，我們將要求以現金支付等於回購優先票據本金總額的101％，外加回購優先票據的應計和未付利息（如果有），直至回購之日，但不包括回購之日。我們無法保證此時將有足夠的財務資源，也無法保證我們能夠安排融資來支付該系列優先票據的回購價格。在這種情況下，我們回購該系列優先票據的能力可能會受到法律、與該系列優先票據相關的契約或我們當時可能加入的其他協議條款的限制。如果我們未能按照此類優先票據條款的要求回購該系列優先票據，則將構成管理該系列優先票據的相關契約下的違約事件，而這反過來也可能構成我們其他義務下的違約事件。
循環信貸額度下的借款按浮動利率計息，利率的提高，特別是在當前利率上升的環境下，將要求我們為任何借款支付額外利息，這可能會對我們的債務價值和流動性產生不利影響，普通股的市場價格可能會下跌。我們的循環信貸額度下的利率還受（i）在信用評級下調或上調的同時進行調整，（ii）根據與温室氣體排放和可再生電力使用相關的某些可持續發展關鍵績效指標的業績進行調整。此外，根據我們的循環信貸額度，我們必須遵守肯定和否定承諾，包括維持某些財務比率，其詳細信息可在我們的簡明合併財務報表附註8 “債務” 中找到。
如果我們不遵守這些契約，我們將違約，我們的借款可能會立即到期並應付。無法保證我們將有足夠的財政資源，也無法保證我們能夠安排融資來償還借款。此外，我們的某些國內子公司必須為我們在循環信貸額度下的借款提供擔保。如果我們拖欠借款，這些國內子公司應對我們的借款負責，這可能會干擾我們的運營，並對我們的業務、財務狀況或股價造成重大不利影響。
我們的槓桿資本結構可能會對我們的財務狀況、經營業績和每股淨收益產生不利影響。
我們的鉅額債務可能會產生不利後果，包括但不限於：
•對我們履行未來義務的能力產生負面影響；
•增加我們的現金流中可能必須專門用於利息和本金支付的部分，這些部分可能無法用於運營、營運資金、資本支出、收購、投資、股息、股票回購、一般公司或其他用途；
•我們未來獲得額外融資的能力受到損害；以及
•遵守上述風險因素和簡明合併財務報表附註8 “債務” 中提及的限制性和財務契約的義務。
我們滿足未來支出和債務義務的能力將取決於我們的未來表現，這將受到金融、商業、經濟、監管和其他因素的影響。此外，我們未來的業務可能無法產生足夠的現金流來支付未來的支出和償還債務，這可能會影響我們管理資本結構以保持和維持投資等級評級的能力。如果我們未來的業務無法產生足夠的現金流，我們可能需要在循環信貸額度下獲得可用於借款的資金，或者簽訂新的融資安排以獲得必要的資金。如果我們確定出於任何原因需要尋求額外資金，我們可能無法獲得此類資金，或者，如果有資金，我們可能無法以可接受的條件獲得資金。循環信貸額度下的任何借款都將給我們帶來進一步的壓力，要求我們遵守財務契約。如果我們未能償還與債務相關的款項，我們可能會拖欠此類債務，而這種違約可能導致我們拖欠其他債務。
無法保證我們會繼續申報全部或任何特定金額的現金分紅。
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我們打算繼續支付季度股息，前提是資本可用性以及董事會定期確定現金分紅符合股東的最大利益，並且符合適用於我們申報和支付現金分紅的所有法律和協議。但是，未來的分紅可能會受到以下因素的影響：我們對收購和研發資金投資的未來潛在資本要求的看法；法律風險；股票回購計劃；聯邦和州所得税法或公司法的變化；商業模式的變化；以及我們未償債務和未來可能產生的任何額外債務所要求的利息和本金支付。我們的股息支付可能會不時發生變化，我們無法保證我們會繼續申報全部或任何特定金額的股息。減少我們的股息支付可能會對我們的股價產生負面影響。
我們面臨與我們的商業條款和條件相關的風險，包括我們對第三方的賠償以及我們產品的性能。
儘管我們的標準商業文件規定了我們打算適用於與業務合作伙伴進行商業交易的條款和條件，但此類交易的交易對手可能未明確同意我們的條款和條件。如果我們在沒有就適用條款和條件達成明確的主協議的情況下與第三方開展業務，或者適用於交易的商業文件有不同的解釋，我們可能會與這些第三方就我們與他們的業務關係的適用條款和條件發生爭議。此類爭議可能導致我們與這些當事方的商業關係惡化、昂貴而耗時的訴訟，或者我們為解決此類爭議而提供的額外讓步或義務，或者可能影響我們的收入或成本確認。這些結果中的任何一個都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
此外，在我們的商業協議中，在正常業務過程中，我們會不時就某些事項向與我們簽訂合同關係的第三方（包括客户、供應商和出租人）進行賠償。我們已同意在某些條件下使這些第三方免受特定損失的損失，例如因違反陳述或契約、第三方聲稱我們的產品在用於其預期目的時侵犯了此類第三方的知識產權或針對某些方提出的其他索賠而產生的損失。我們可能被迫就所謂的賠償義務達成或累積可能的和解協議，或者我們可能需要承擔因客户參與法律糾紛而產生的潛在責任。此外，儘管我們試圖在商業協議中納入與責任限制相關的條款，但此類協議的交易對手可能會對我們對此類條款的解釋或適用提出異議，法院不得以有利於我們的方式解釋或適用此類條款，其中任何一項都可能導致我們有義務向第三方支付物質損失並參與昂貴的法律訴訟。由於我們先前的賠償索賠歷史有限，而且任何特定索賠可能涉及的獨特事實和情況，因此很難確定任何賠償義務下的最大潛在責任金額，無論是否主張。如果我們在報告的財政期內花費大量資金來辯護或解決任何所謂的索賠，無論這些索賠的是非曲直或結果如何，我們的業務、財務狀況和經營業績都可能受到重大和不利的影響。
我們還面臨與意想不到的產品性能問題相關的潛在成本。我們的產品和生產過程極其複雜，因此可能包含意想不到的產品缺陷，尤其是在首次推出產品時。意想不到的產品性能問題可能會導致我們產生鉅額成本，包括增加服務或保修成本、為缺陷產品提供產品更換（或修改）、與缺陷產品相關的訴訟、賠償我們的產品造成的損失、產品召回或產品註銷或處置費用。這些成本可能很大，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。此外，此類產品缺陷可能會損害我們在客户中的聲譽，這可能會減少對我們產品的需求並對我們的業務產生負面影響。
此外，我們偶爾會與較大的客户簽訂批量購買協議，這些協議可能提供某些批量購買激勵措施，例如用於未來購買的積分。我們認為，這些安排有利於我們的長期業務，因為它們旨在鼓勵我們的客户購買更多我們的產品。但是，這些安排可能要求我們確認最初購買的產品的收入水平有所降低，以考慮未來潛在的信貸或其他批量購買激勵措施。我們的批量購買協議要求根據對未來購買量的估計，對應計金額進行大量估算。因此，我們需要定期更新對應計額的估計。在收益過程完成之前，我們的估計與實際業績相比可能會有所不同。因此，這些批量購買安排雖然預計會隨着時間的推移對我們的業務有利，但可能會對我們在短期內的經營業績產生重大不利影響，包括我們在產品銷售中可以確認的收入，進而影響我們的毛利率。
此外，在有限的情況下，我們可能會簽訂包含客户特定承諾的協議
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目錄
定價、工具可靠性、備件庫存水平、響應時間和其他承諾，儘管我們的供應鏈通貨膨脹率上升，但我們可能無法調整與客户的定價。此外，我們可能會給予這些客户有限的審計或檢查權，使他們能夠確認我們遵守了這些承諾。如果客户選擇行使其審計或檢查權，我們可能需要花費大量資源來支持審計或檢查，以及為此類審計或檢查可能引起的與客户的任何爭議進行辯護或解決。迄今為止，我們在簡明合併財務報表中沒有為該應急基金計入任何重大應計款項。儘管我們過去沒有為解決有關此類承諾的爭議而承擔過鉅額費用，但我們無法保證將來不會承擔任何此類責任。如果我們花費大量資金支持審計或檢查，或者為任何所謂的索賠進行辯護或結算，無論其優點或結果如何，我們在報告的財政期內的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大和不利影響。
我們獲得政府研發資金存在風險。
由於我們從國內和國際各級政府和政府機構獲得某些戰略發展計劃的外部資金，我們面臨着額外的風險。政府和政府機構通常有權隨時自行決定終止資助計劃，或者如果雙方確定項目的目標或里程碑未實現，則可以通過雙方協議終止項目，因此無法保證將來我們會繼續獲得這些外部資金來源。此外，根據這些政府補助金的條款，適用的撥款機構通常有權審計我們直接或間接產生的與此類計劃相關的費用。任何此類審計都可能導致適用的政府資助計劃的修改甚至終止。例如，如果審計發現任何費用被錯誤地分配給了適用計劃，則這些費用將不予報銷，任何已經報銷的此類費用都必須退還。我們不知道未來任何審計的結果。任何此類審計得出的任何負面調查結果都可能導致處罰（財務或其他方面）、終止資助計劃、暫停付款、罰款以及暫停或禁止從相應的政府或政府機構獲得未來政府資助，所有這些都可能對我們的經營業績、財務狀況和業務運營能力產生不利影響。
我們已經記錄了重組、庫存註銷和資產減值費用，將來可能會再次這樣做，這可能會對我們的經營業績產生重大的負面影響。
從歷史上看，我們記錄了與之前全球裁員相關的重大重組費用、大量多餘庫存註銷以及與我們的商譽和購買的無形資產相關的重大減值費用。員工隊伍變動還會暫時降低員工生產力，這可能會干擾我們的業務並對我們的經營業績產生不利影響。此外，我們可能無法實現或維持重組計劃的預期成本節省或其他收益，也可能無法在預期的時間範圍內實現或維持這些收益。如果我們再次重組我們的組織和業務流程，實施額外的成本削減措施或終止某些業務運營，我們可能會收取與員工解僱或離職成本等相關的額外的、可能是實質性的重組費用。如果我們的產品構建計劃或服務庫存使用量下降，我們可能還需要註銷額外的庫存。此外，隨着供應商交貨時間的增加（由於他們提供的零件和組件越來越複雜）以及客户要求的交貨時間的縮短（由於他們在推出新產品或技術或將新設施投入生產時面臨的時間壓力），我們可能被迫增加承諾，從而增加風險敞口，即購買庫存以及時滿足客户的需求，並且在以下情況下可能需要註銷庫存：無論出於何種原因，對基礎產品的需求都會下降。這種額外的註銷可能導致材料費用。
我們已經記錄了與商譽減值和購買的無形資產相關的重大費用。商譽是指企業合併中收購的淨資產的成本超過淨公允價值的部分。商譽不攤銷，而是根據權威商譽指導至少每年進行一次減值測試。購買的具有可估算使用壽命的無形資產將根據已知的經濟效益（如果已知或使用直線法）在各自的估計使用壽命內攤銷，並根據長期資產的權威指導方針進行減值審查。商譽和無形資產的估值需要對許多關鍵因素進行假設和估計，包括但不限於我們的運營現金流下降、股票價格或市值下降、市場份額下降以及收入或利潤下降。我們的股價大幅下跌或市場狀況的任何其他不利變化，特別是如果這種變化改變了我們先前用來計算商譽或無形資產價值的關鍵假設或估計值之一（以及先前的任何減值費用金額），都可能導致公允價值估計值的變化，從而導致額外的減值費用。
任何此類額外重大費用，無論是與重組、商譽還是購買的無形資產減值有關，都可能對我們的經營業績和相關財務報表產生重大負面影響。
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我們面臨與應收賬款保理和銀行安排有關的財務安排的風險。
我們與金融機構簽訂保理協議，無追索權出售客户的某些貿易應收賬款和期票。此外，我們在幾家國內外金融機構開設銀行賬户，其中任何一個都可能在財務上不可行。如果我們停止簽訂這些保理安排，我們的經營業績、財務狀況和現金流可能會因收取貿易應收賬款的延遲或失敗而受到不利影響。但是，通過簽訂這些安排並聘請這些金融機構提供銀行服務，我們面臨額外的風險。如果這些金融機構中的任何一個遇到財務困難或以其他方式無法履行我們的保理或存款安排的條款，則由於此類安排的失敗或無法獲得資金，我們可能會遭受重大財務損失，其中任何一種都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生不利影響。
如果我們違反已達成的任何和解安排的條款，我們將面臨政府採取更多行動的風險。
在和解與我們的歷史股票期權慣例相關的某些政府行動和其他法律訴訟方面，我們已明確同意，作為此類和解的條件，我們將遵守某些法律，例如聯邦證券法的賬簿和記錄條款。如果我們違反任何此類法律，我們不僅可能受到適用於此類違規行為的嚴厲處罰，而且我們過去的和解也可能受到此類違規行為的影響，這可能會導致額外的政府行動或其他法律訴訟。任何此類額外行動或程序都可能要求我們花費大量的管理時間，併產生大量的會計、法律和其他費用，並可能轉移我們業務運營的注意力和資源。這些支出和轉移，以及任何此類行動或程序的不利解決，都可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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目錄
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

股票回購計劃
以下是截至2022年9月30日的三個月的股票回購摘要(3):
時期
的總數
股份
已購買(1)
支付的平均價格
每股
根據計劃或計劃可能購買的股票的大致美元價值(1)(2)
2022年7月1日至2022年7月31日— $— $3,232,594,651 
2022年8月1日至2022年8月31日110,781 $357.84 $3,192,952,413 
2022年9月1日至2022年9月30日146,374 $341.41 $3,142,979,081 
總計257,155 
__________________ 
(1)我們的董事會已經批准了一項允許我們回購普通股的計劃，包括董事會於2022年6月批准的6億美元增持。截至2022年9月30日，根據我們的回購計劃，仍有約31.4億美元可供回購。表中所有股票都是根據我們公開宣佈的回購計劃購買的。
(2)我們的股票回購計劃沒有到期日，可以隨時暫停。根據我們的回購計劃，未來對普通股的回購可以通過各種不同的回購交易結構來實現，包括隔離的公開市場交易、加速股票回購協議（“ASR協議”）或系統性回購計劃，但須視市場狀況、適用的法律要求和其他因素而定。
(3)2022年6月23日，公司與兩家金融機構簽署了ASR協議，回購我們的普通股，以換取30億美元的預付款。2022年6月24日，公司收到的首次交付總額約為650萬股，佔按當時公司股票現行市場價格計算的預付款金額的70％。任何剩餘股份的交付將在ASR協議下交易的最終結算時進行，根據ASR協議的規定，該協議定於2023財年第二季度進行。根據ASR協議獲得的股票總數將基於ASR協議期內公司股票的交易量加權平均價格減去商定的折扣，並根據ASR協議的條款和條件進行調整。本季度沒有根據ASR協議向我們返還任何股票。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
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目錄
第 6 項。展品
以引用方式納入
展覽
數字		展品描述表單文件
數字		展覽
數字		備案
日期
10.1
限制性股票單位獎勵通知和協議表格（特別獎勵）*+
31.1
根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席執行官的認證
31.2
根據1934年《證券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證
32
根據《美國法典》第 18 章第 1350 條對首席執行官和首席財務官進行認證^
101.INSXBRL 實例文檔-該實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中
101.SCHXBRL 分類擴展架構文檔
101.CALXBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEFXBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LABXBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PREXBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫文檔
104封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）
* 表示管理合同、計劃或安排。
+ 本文件中構成機密信息的某些部分已根據 S-K 法規第 601 (b) (10) 項進行了編輯。
^ 隨函提供



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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
 
  KLA 公司
  （註冊人）
2022年10月28日  /s/ 理查德·華萊士
（日期）  理查德·華萊士
  總裁兼首席執行官
（首席執行官）
2022年10月28日  /s/ BREN D. HIGGINS
（日期）  布倫·希金斯
  執行副總裁兼首席財務官
（首席財務官）
2022年10月28日  /s/ VIRENDRA A. KIRLOSKAR
（日期）  維蘭德拉·A·基洛斯卡
  高級副總裁兼首席會計官
（首席會計官）
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