0001318568錯誤2023財年Http://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#PrepaidExpenseAndOtherAssetsCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentP1YP2YP1YHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndAccruedLiabilitiesCurrenthttp://www.everi.com/20231231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrenthttp://www.everi.com/20231231#OtherAccruedExpensesAndLiabilitiesNoncurrentP12MP3YP4YP3YP3YP3Y5700013185682023-01-012023-12-3100013185682023-06-30ISO 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PriceRangeFourMember2023-12-310001318568evri：RangeFiveMember2023-01-012023-12-310001318568evri：RangeFiveMember2023-12-310001318568evri：管理員和非管理員StockOptionsMember2021-01-012021-12-310001318568美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMember2023-01-012023-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-01-012022-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2021-01-012021-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2021-01-012021-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberUs-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-01-012022-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMember2022-01-012022-12-310001318568evri：ShareBasedPaymentPaymentPaymentPaymentTrancheFourMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMember2022-01-012022-12-310001318568evri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberevri：董事會成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310001318568Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberevri：董事會成員2023-01-012023-12-310001318568evri：ShareBasedPaymentPaymentPaymentPaymentTrancheFourMemberevri：RestrictedStockUnitsRSSUsTimeBasedMemberevri：董事會成員2023-01-012023-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001318568美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2023-12-310001318568美國-公認會計準則：外國成員2023-12-310001318568美國-GAAP：國內/地區成員2023-12-310001318568美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2021-01-012021-12-310001318568美國-GAAP：國內/地區成員2021-01-012021-12-310001318568SRT：場景先前報告的成員2022-01-012022-12-310001318568SRT：場景先前報告的成員2021-01-012021-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2022-01-012022-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-01-012021-12-310001318568SRT：場景先前報告的成員2021-12-310001318568SRT：場景先前報告的成員2020-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2021-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2020-12-310001318568SRT：場景先前報告的成員2022-12-310001318568Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2022-12-310001318568Evri：IGTShareholdersMemberEvri：GlobalGamingAndPlayDitialBusinessMember美國公認會計準則：次要事件成員2024-02-280001318568Evri：GlobalGamingAndPlayDitialBusinessMemberEvri：EveriExisitngShareholdersMember美國公認會計準則：次要事件成員2024-02-280001318568美國公認會計準則：次要事件成員埃夫裏：債務委員會信函成員2024-02-280001318568埃夫裏：債務委員會成員美國公認會計準則：次要事件成員2024-02-280001318568埃弗裏：ToddAValliMember2023-01-012023-12-310001318568埃弗裏：ToddAValliMember2023-10-012023-12-310001318568埃弗裏：ToddAValliMember2023-12-3100013185682023-10-012023-12-31

美國

美國證券交易委員會

華盛頓特區，20549

表格10-K

(標記一)

☒			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的年度報告

截至本財政年度止12月31日, 2023

或

☐			根據1934年《證券交易法》第13或15(D)款提交的過渡報告

對於從日本到日本的過渡期，日本將從日本過渡到日本，日本將從日本轉向日本。

委託文件編號：001-32622

Everi Holdings Inc.

(註冊人的確切姓名載於其章程)

特拉華州						20-0723270
(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區)						(國際税務局僱主身分證號碼)
田納亞路7250號, 100套房
拉斯維加斯
內華達州						89113
(主要執行辦公室地址)						(郵政編碼)

(800) 833-7110

(註冊人的電話號碼，包括區號)

根據該法第12(B)節登記的證券：

每個班級的標題			中國交易代碼(S)			註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股面值0.001美元			埃夫裏			紐約證券交易所

根據該法第12(G)節登記的證券：無

用複選標記表示註冊人是否為證券法規則第405條所定義的知名經驗豐富的發行人。是 x*不是。¨

用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。¨  不是 x

用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13節或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是 x不，不是。¨

用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是x不，不是。¨

用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。

大型加速文件服務器

x

加速文件管理器

☐

非加速文件服務器

☐

規模較小的新聞報道公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

通過複選標記檢查註冊人是否已提交報告並證明其管理層根據《薩班斯—奧克斯利法案》第404（b）條對財務報告內部控制有效性的評估（15 U.S.C. 7262（b））由編制或出具審計報告的註冊會計師事務所執行。是的 ☒沒有☐

檢查註冊人是否為空殼公司（根據《交易法》第12b—2條的定義）。是的 ☐*不是。x

如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☒

勾選任何錯誤更正是否是重述，需要根據§240.10D-1（b）對註冊人的任何高管在相關恢復期內收到的激勵性薪酬進行恢復分析。 ☐

截至2023年6月30日，非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為$1.21000億美元 根據紐約證券交易所公佈的收盤價計算。

有幾個83,778,581截至2024年2月23日營業結束時已發行和流通的註冊人普通股股份。

以引用方式併入的文件

註冊人2024年股東年會的授權委託書的某些部分（預計將在註冊人2023財年結束後120天內向美國證券交易委員會提交）通過引用納入本年度報告第三部分的表格10—K。除非以引用方式明確納入，否則註冊人的委託聲明不應被視為本10—K表格年度報告的一部分。

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EVERI HOLDINGS INC.

表格10-K的年報

截至二零二三年十二月三十一日止財政年度

目錄

 

第一部分
第1項。			公事。			7
項目1A.			風險因素。			25
項目1B。			未解決的員工評論。			40
項目1C。			網絡安全			40
第二項。			財產。			41
第三項。			法律訴訟。			41
第四項。			煤礦安全信息披露。			33
第II部
第5項。			註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股票證券。			43
第6項。			保留。			45
第7項。			管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。			46
項目7A。			關於市場風險的定量和定性披露。			61
第8項。			財務報表和補充數據。			62
第9項。			與會計師在會計和財務披露方面的變更和分歧。			111
項目9A。			控制和程序。			112
項目9B。			其他信息。			113
項目9C。			披露妨礙檢查的外國司法管轄區。			113
第三部分
第10項。			董事、高管和公司治理。			116
第11項。			高管薪酬。			116
第12項。			若干實益擁有人及管理層之證券所有權及相關股東事宜。			116
第13項。			某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。			116
第14項。			首席會計師費用及服務.			116
第四部分
第15項。			展品和財務報表附表			117
第16項。			表格10-K摘要			124
簽名：						125

3

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在本文件中，我們參考：（i）我們的經審核綜合財務報表及其附註（稱為“財務報表”），（ii）我們的經審核綜合經營及全面收益表（稱為“經營報表”），（iii）我們的經審核綜合資產負債表（稱為“資產負債表”），（iv）我們的經審核綜合現金流量表（稱為“現金流量表”），"和㈤項目7。管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析作為我們的“經營成果”。

 

有關前瞻性陳述的警示信息

Everi Holdings Inc. Everi Holdings（“Everi Holdings”或“Everi”）為一間控股公司，其資產為Everi Payments Inc.各自之已發行及發行在外股本。（“Everi FinTech”或“FinTech”）和Everi Games Holding Inc.，該公司擁有Everi Games Inc.的所有已發行和流通股。（“Everi Games”或“Games”）。除另有指明外，術語“本公司”、“我們”及“我們的”指永瑞控股連同其合併附屬公司。

本年度報告表格10—K（“年度報告”）包含1933年證券法（經修訂）第27A條、1934年證券交易法第21E條所指的“前瞻性”陳述， 修訂本（“交易法”）和1995年私人證券訴訟改革法，以及我們向公眾發佈的其他材料或口頭聲明。前瞻性陳述既不是歷史事實，也不是對未來業績的保證，而是僅基於截至本報告提交之日，我們對業務、計劃和戰略、預測、預期事件和趨勢、經濟和其他未來條件的當前信念、預期和假設。前瞻性陳述通常，但並不總是，包含諸如"預期"，"預期"，"旨在"，"打算"，"計劃"，"相信"，"目標"，"目標"，"未來"，"假設"，"估計"，"指示"，"尋求"，"項目"，"可能"，"可以"，"可能"，"應該"，"有利的定位，"或"將"及其他類似含義的詞語。 請讀者注意不要過分依賴本文所載的前瞻性陳述，這些陳述僅基於我們目前可用的信息，且僅限於本文日期。

前瞻性陳述受固有風險、不確定性和情況變化的影響，這些風險通常難以預測，其中許多超出了我們的控制範圍，包括但不限於有關影響我們業務的趨勢、發展和不確定性的陳述，包括我們承受：宏觀經濟對消費者可自由支配支出、利率和利息支出的影響；全球供應鏈中斷；通貨膨脹對供應鏈成本的影響；通貨膨脹對勞動力成本和保留的影響；股權激勵活動和補償費用；我們維持收入、收益和現金流勢頭的能力或缺乏這些勢頭；全球市場、業務和監管條件的變化，無論是由於大流行病，還是全球其他經濟或地緣政治發展，包括娛樂場顧客可自由支配的支出收入，以及娛樂場關閉或重新開業的預期；產品和技術創新，以滿足客户在新的和不斷髮展的運營環境中的需求，或顛覆行業，如生成人工智能；為了提高股東的長期價值；遊戲運營商和顧客使用我們產品的趨勢；通過使用我們的產品和服務實現的利益；與合併、收購和/或戰略聯盟相關的利益和/或成本；產品開發，包括髮布新產品、新產品功能、產品增強或產品擴展帶來的利益；監管批准和變更；遊戲、金融監管、法律、卡協會和法規的遵守和變更；新的或修訂的卡協會和支付網絡規則或解釋的實施；消費者收集活動；競爭（包括合併）；税務負債；借款和債務償還；商譽減值支出；國際擴張或缺乏；訴訟或政府調查的解決方案；我們的股票回購和股息政策；新客户合同和合同續約或缺乏合同；以及財務業績和經營業績（包括收入、費用、利潤率、收益、現金流和資本支出）。

我們的實際結果和財務狀況可能與前瞻性陳述中指出的大不相同，可能導致他們這樣做的重要因素包括但不限於：

•我們有能力在未來創造利潤，為股東創造增量價值；

4

---

•我們抵禦經濟放緩、通貨膨脹和其他對可自由支配的消費支出構成壓力的經濟因素的能力；

•我們執行合併、收購和/或戰略聯盟的能力，包括我們整合和運營符合我們預測的此類收購或聯盟以實現未來增長的能力；

•我們有能力執行關鍵舉措並提供持續改進；

•對公司裝機容量和單位日盈利增長的預期；

•對配售費用協議的期望；

•基本經營假設中的不準確；

•我們抵禦大流行爆發或其他持續時間不確定的公共衞生危機對我們的業務以及我們客户和供應商的業務造成的直接和間接影響的能力，包括因應政府、監管機構、市場和個人消費者採取的行動而產生的影響；

•世界各地的經濟、地緣政治和其他事態發展引起的全球市場、商業和監管條件的變化，包括全球大流行、衝突和政治動盪加劇、資本市場混亂和金融機構不穩定、氣候變化或目前意想不到的危機或自然災害；

•我們的槓桿和限制我們經營的相關契約；

•我們遵守債務契約的能力，以及我們產生足夠現金償還所有債務、為營運資本和資本支出提供資金的能力；

•我們有能力承受客户設施關閉期間收入的損失；

•我們維持現有客户的能力；

•我們有能力取代與終止合同或合同續簽導致的利潤率下降相關的收入；

•對客户對未來產品和服務的偏好和需求的期望；

•我們有能力成功推出新產品和服務，包括第三方許可內容；

•博彩運營商和顧客偏好；

•未能控制產品開發成本，創造成功的新產品；

•博彩業的整體增長或收縮；

•預期銷售業績；

•我們預防、緩解或及時從網絡安全漏洞、攻擊、危害和其他安全漏洞中恢復的能力；

•國內和國際經濟和行業狀況，包括美國聯邦政府關門的前景；

•博彩監管、金融監管、法律、信用卡協會和法律要求的變化；

•不斷變化的法律和監管要求的影響，包括新出現的環境、社會和治理要求；

•監管和許可方面的困難、競爭壓力和競爭環境的變化；

•操作上的侷限性；

5

---

•修改税法；

•訴訟結果的不確定性；

•利率波動；

•業務前景；

•意外支出或資本需求；

•技術過時和我們適應不斷髮展的技術的能力，包括生成性人工智能；

•員工招聘、離職和留任；

•我們有能力遵守支付卡行業(“PCI”)數據安全標準的監管要求，並保持我們的認證地位；以及

•中討論的其他風險和不確定性“項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”和“第1A項。風險因素“本年度報告的一部分。

我們沒有義務更新或公開修改任何前瞻性聲明，因為新信息，未來發展或其他原因。所有後續書面或口頭前瞻性聲明歸屬於我們或代表我們行事的人，均明確限定其全部內容。然而，建議您查閲我們在報告和提交給美國證券交易委員會（“SEC”）的其他文件中就相關主題所作的任何進一步披露。

6

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第一部分

項目1. 業務

概述

Everi開發並提供產品和服務，提供遊戲娛樂，提高客户的客户參與度，並幫助我們的賭場客户更有效地運營業務。我們為陸上和iGaming運營商開發和提供娛樂遊戲內容、遊戲機和遊戲系統和服務。Everi是一家金融技術解決方案提供商，為賭場樓層提供動力，提高運營效率，並滿足監管要求。該公司還開發和提供玩家忠誠度工具和移動優先應用程序，以提高賭場，體育，娛樂和酒店行業的客户和場地的顧客參與度。

Everi報告其財務表現，並組織及管理其營運，涵蓋以下兩個業務分部：（i）遊戲及（ii）金融科技解決方案（“金融科技”）。

Everi Games向博彩運營商提供博彩科技及娛樂產品及服務，包括：（i）博彩機，主要包括根據參與及固定費用租賃安排放置或出售予娛樂場客户的II類、III類及歷史賽馬（“HHR”）角子老虎機；（ii）為紐約州安裝的視頻彩票終端機提供和維護中央決定系統，以及在某些部落管轄區提供類似技術；（iii）企業對企業（“B2B”）數碼在線遊戲活動；及（iv）透過遊戲機、綜合電子遊戲平板電腦及相關係統提供賓果解決方案。

Everi FinTech為遊戲運營商提供金融科技產品和服務，包括：（i）金融接入和相關服務，支持跨移動、輔助和自助服務渠道的數字、無現金和實物現金選項；（ii）忠誠度和營銷軟件和工具、監管和合規性（“RegTech”）軟件解決方案、其他信息相關產品和服務以及硬件維護服務；及（iii）使用我們的財務訪問、軟件及其他服務的相關娛樂場顧客自助服務硬件。我們還開發和提供移動優先應用程序，旨在提高賭場、體育、娛樂和酒店業客户的顧客參與度。 我們的解決方案使用端到端安全套件來保護，以防止與網絡相關的攻擊，使我們能夠保持適當的安全級別。 這些解決方案包括：通過自動櫃員機（“ATM”）借記提款、信用卡金融接入交易以及在賭場籠、自助終端和移動POS設備購買銷售點（“POS”）借記卡，在博彩設施獲取現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、檢查保修服務、自助忠誠度和完全集成的自助終端維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；娛樂場信用數據和報告服務；營銷和促銷產品基於訂閲的服務；以及其他輔助產品。

宏觀經濟波動與全球不穩定、就業約束與供應鏈中斷

我們經歷了通脹、利率變動及全球不穩定所導致的宏觀經濟波動的影響，尤其是從上游及下游角度來看，這影響了我們產品的交付；我們繼續評估利率變動對我們可變利率債務的影響及對我們業務的定價壓力。

我們經歷了由於通貨膨脹比往年大幅上升而造成的就業限制的影響。這對有競爭力的工資造成了壓力，導致工資和其他相關費用增加。

我們經歷了供應鏈中斷的影響，導致開發、生產和運輸產品產生額外成本。

有關我們的分部以及我們的產品和服務所產生的收入的更多信息，請參閲 "項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析—經營成果"和"附註19—分部資料"在本年度報告的其他地方。

7

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我們的產品和服務

Everi Games

我們的產品和服務包括電子遊戲設備，例如美國原住民II類產品和其他電子賓果產品、III類老虎機和HHR遊戲機，以參與或固定費用租賃安排放置或出售給娛樂場客户，B2B數字在線遊戲活動，會計和中央決定系統，以及其他後臺系統。我們根據以下主要收入來源產生的業績開展遊戲分部業務：（i）遊戲業務；及（ii）遊戲設備及系統。

博彩業務

就我們的遊戲業務收入來源而言，我們主要提供：（i）租賃遊戲設備、II類、III類及HHR產品，按收入參與或每日固定費用基準提供，包括標準遊戲及硬件以及高級遊戲及硬件，其中包括本地累積累積獎金及廣域累積（“WAP”）累積獎金；（ii）會計及中央決定因素系統；（iii）數碼網上游戲活動；及（iv）透過遊戲機、綜合電子遊戲平板電腦及相關係統提供賓果遊戲解決方案。

就我們租賃的遊戲設備而言，我們保留安裝在客户設施的機器的所有權。我們根據每單位每日贏額的百分比獲得經常性收入（即，現金/投幣減去顧客獎金和支付的累積獎金）、現金/投幣總額的百分比、基於所放置遊戲機數量的每日固定費用或這些方法的組合。我們預期將繼續（i）增加研發投資，以創新及引入新遊戲硬件及主題內容；（ii）擴大新標準及優質遊戲硬件及主題內容的供應；及（iii）將遊戲放置擴展至新遊戲市場及其他司法管轄區。從我們對俄克拉何馬部落市場遊戲放置的歷史關注來看，Everi Games近年來通過進入更多的商業和部落市場，使其安裝基礎多樣化。截至2023年12月31日，約有10，758個單位，或總安裝基地的61.4%，位於俄克拉荷馬州部落市場之外。此外，Everi Games維持其高端遊戲安裝，截至2023年12月31日，該部分遊戲佔我們總安裝量的約48. 6%。

就我們的WAP服務而言，根據該等安排放置的遊戲機屬於優質租賃遊戲設備類別，我們保留該等遊戲機的所有權。目前跨越多個產品線，我們的WAP提供給客户， 這個player classic, 玩家經典儲備，玩家經典天際線，玩家經典旋轉，核心HDX更新，帝國5527，帝國MPX，帝國Flex 和帝國DCX 櫥櫃。

博彩業務亦包括根據我們的安排所產生的收入，該安排為紐約州博彩委員會提供一箇中央決定因素、監控和會計系統，以供紐約州持牌博彩設施運營的VLT。2019年11月，Everi Games與紐約州遊戲委員會（New York State Gaming Commission）達成協議，並於2020年1月1日生效。根據該協議，Everi Games將為紐約彩票提供並維護中央決定因素系統，直至2029年12月。截至2023年12月31日，約有17，400個VLT連接到我們的紐約彩票中央決定因素系統。根據我們與紐約州博彩委員會的協議，我們收取一部分全網絡淨贏（一般來説，玩的點數減少免費工資津貼和每天向顧客支付的獎品），以換取提供和維護中央決定因素系統。我們還向其他持牌司法管轄區的美洲原住民部落提供中央決定性系統技術，為此，我們從連接到該系統的VLT中獲得部分收入。

就我們的數字在線遊戲活動而言，Everi向商業客户提供我們的遊戲，包括受監管的真錢和社交娛樂場，這些娛樂場通過其在線遊戲平臺向消費者提供遊戲。Everi已開發出自己的遠程遊戲服務器（“RGS”），使我們能夠從我們廣泛的陸上和內部開發的內容庫中向我們的數字客户提供精選遊戲，以允許遊戲功能和功能以類似於這些遊戲為我們陸上客户設計的方式運作。這個RGS庫包含賭場主題的遊戲，可用於真錢

8

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提供給在RMG受監管市場運營的受監管在線賭場的遊戲（“RMG”），以及提供給我們在其移動應用程序和網站上運營娛樂社交賭場的企業客户的社交遊戲。我們與這些在線業務客户訂立收入分成協議。

遊戲業務還包括賓果解決方案通過遊戲機、集成電子遊戲平板電腦和相關係統產生的收入。

遊戲設備和系統

遊戲設備及系統收益來自銷售下列各項的若干組合：（i）遊戲設備及玩家終端；（ii）遊戲內容；（iii）牌照費；及（iv）附屬設備，如標牌及照明套裝。

遊戲產品

我們的遊戲產品包括II類、III類和HHR配置的機械和視頻卷軸遊戲，並提供多種不同的機櫃：

經典機械卷軸遊戲。我們的全系列經典機械卷軸遊戲為玩家提供了傳統的、高面額的老虎機遊戲體驗。

•球員經典簽名。這個球員經典簽名於2022年推出，是對成功的球員經典賽櫥櫃。該機櫃擁有更新的組件和技術，具有更多的屏幕商品功能。

•球員經典預備隊。這個球員經典儲備於2023年推出是一個高調的三捲筒機械機櫃，帶有一個廣泛的頂盒，可以結合各種優質內容和二次獎金。

•玩家經典：這些遊戲利用了我們在打造持久品牌方面的長期經驗，例如黑鑽石® 和野生珍寶®，並以獨特的視角看待傳統的老虎機遊戲，具有引人注目的特點，例如提款機™是一款三輪、單線的機械老虎機遊戲，提供“贏得所見即所得”的遊戲功能。

•玩家經典天際線：這些遊戲利用頂部盒子中常見的可識別燈光順序，與特定的遊戲主題同步，如雙頭獎寶石和三重雙愛國者，以及授權的遊戲主題，如Casper和Smokin‘辣妹。

•玩家經典旋轉：我們的保費相關產品，如現金機大獎和黃金標準大獎，建立在天際線櫃上，還包括一個機械輪頂盒和娛樂場運營商的銷售選項，其中包括高架標牌和楔形套件。

視頻卷軸遊戲.我們提供越來越多的視頻卷軸遊戲，提供娛樂老虎機遊戲體驗。以下是我們的視頻遊戲櫃和這些平臺上的精選遊戲列表。

•王朝Vue 王朝Vue是我們獨特的"方形"低姿態人像屏幕，於2023年3月發佈，主題包括 章魚金和高滾寶石.

•王朝太陽王朝太陽是我們最新的49英寸人像屏幕，於2023年12月發佈，遊戲包括， 炸藥彈和命運紐帶.

•帝國娛樂這個Empire Flex2019年12月發佈的《內閣》是帝國內閣系列的一部分。該機櫃配備了一個49英寸彎曲顯示器，能夠支持4K內容，一個放大的玻璃按鈕甲板和彎曲的LED燈條，有標準或擴展選項。內閣正式推出了兩個遊戲，這是一部分， 邪惡的車輪™系列。

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•帝國DCX這個帝國DCX是一款高級視頻機櫃，採用雙曲面43英寸顯示器，支持4K內容，集成邊緣照明、高級4.1環繞聲和增強遊戲控制照明。該遊戲櫃只提供授權品牌遊戲主題，並推出Little Shop of Horrors Director's Cut ™老虎機遊戲。

Everi FinTech

我們的金融科技產品和服務包括我們向遊戲運營商提供的解決方案，為他們的客户提供金融訪問和基於資金的服務，支持移動、輔助和自助服務渠道的數字、無現金和實物現金選項，以及相關的忠誠度和營銷工具，以及其他信息相關的產品和服務。 我們還開發和提供移動優先應用程序，旨在提高賭場、體育、娛樂和酒店業客户的顧客參與度。 這些解決方案包括：

•通過ATM借記提款、信用卡金融訪問交易以及在賭場籠、自助服務機和移動POS設備購買POS借記卡，在博彩設施獲取現金；

•通過CashClub Wallet ®和QuikTicket獲得無現金資金；

•檢查保修服務；

•自助式全集成信息亭及相關維修服務；

•自助忠誠度工具、促銷管理軟件和忠誠度信息亭及相關維護服務；

•合規性、審計和數據軟件；

•一個信用局，專注於賭場信貸，提供數據和報告服務；

•基於營銷和促銷的服務；以及

•其他輔助產品。

我們根據以下主要收入來源產生的業績開展金融科技分部業務：（i）金融接入服務；（ii）軟件及其他；及（iii）硬件。

金融服務

關於我們的金融服務，我們提供以下服務：

分配資金.已分發的資金交易代表最大的貓我們處理的電子支付交易，按d衡量交易量和交易量。在資金分配交易中，顧客可以直接從獨立的ATM機或使用我們的資金分配服務的設備獲取資金，通過使用借記卡從顧客的活期存款賬户提取資金，使用信用卡訪問顧客的信用額度，或通過直接應用程序編程接口集成支付第三方授權的資金。在任何情況下，顧客必須使用與該卡相關的個人識別號碼（“PIN”）或其他認可的認證方法。然後，我們的系統將交易請求通過電子資金轉賬（"EFT"）網絡發送到客户的銀行或髮卡機構，或通過第三方系統（如適用）。

取決於幾個因素，包括顧客的帳户餘額、他們的信用限額和/或每日提款限額（這些限額通常由髮卡機構設置），髮卡機構將批准或拒絕交易。如果交易被授權，則資金分配使能設備將現金分配給顧客。對於使用借記卡進行的交易，客户的活期存款賬户將扣除支付的現金數額加上我們評估客户使用資金分配服務的服務費。如使用帶有密碼的信用卡進行交易，則客户的信用卡賬户將按支付的現金金額加上本公司和髮卡機構就使用資金分配服務而評估的服務費收取。在這兩種情況下，

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服務費目前是一個固定的美元數額，而不是交易規模的百分比。我們還從髮卡機構收取費用，我們稱之為交換報銷費，用於滿足髮卡機構的客户（顧客）。在大多數情況下，我們會向客户支付一定比例的服務費，以及在許多情況下，向髮卡機構支付部分交換補償費，作為向博彩運營商客户收取的佣金，以獲得在其場所經營的權利。

FUnds發送。Everi產品還能夠從我們的自助服務亭或通過CashClub錢包等物理設備將資金轉移到顧客的外部銀行賬户或其他經批准的賬户。這些資金可以通過ACH、借記卡網絡或與第三方直接連接發送。在所有情況下，Everi將向賭場運營商收取費用，或分享來自客户的收入，其中費用是提供給他們的服務。

信用卡金融訪問交易和POS機卡金融訪問交易.客户可以使用我們的許多啟用設備執行信用卡金融訪問交易和POS借記卡金融訪問交易。顧客的信用卡金融訪問限額通常是總信用額度的子限額，由髮卡機構而不是Everi設置。這些限額差異很大，可以大於或小於POS借記金融訪問限額。信用卡金融訪問交易使顧客有義務根據持卡人協議預設的條款隨時間推移向髮卡機構償還。顧客的POS借記卡允許顧客在POS使能的設備上以等於賬户中的資金量或通常是顧客每日ATM限額的五到十倍的每日限額中的較小者的金額提取現金。

當顧客請求信用卡或POS借記卡金融訪問交易時，我們的處理器會通過其中一個卡協會或EFT網絡將交易請求路由到髮卡機構。根據幾個因素，如可用的信用或銀行賬户餘額，交易要麼被髮卡機構授權，要麼被拒絕。如果獲得授權，客户的銀行賬户將被借記或客户的信用卡餘額增加，在這兩種情況下，金額等於所要求的資金加上我們的服務費。我們的服務費是固定金額、交易規模的百分比或固定金額和交易規模的百分比的組合。如果交易被授權，則設備通知顧客交易已經被批准。然後，該設備進一步指示顧客前進到遊戲運營商的出納室（"金融服務中心"），以完成交易，因為在大多數情況下，信用卡和POS借記卡金融訪問交易都必須在面對面的環境中完成，並且接收到唯一簽名以遵守卡協會的規則。我們向髮卡機構收取交易金額及服務費，並向博彩運營商償還其向顧客提供的現金金額，此外，我們將向博彩運營商支付我們收取的部分服務費，作為在其場所經營權的佣金。我們亦有義務向髮卡機構支付交換費，並向卡協會支付與電子支付交易有關的處理費用。

檢查保修服務. Everi提供支票保修服務，允許遊戲運營商接受個人和/或工資支票，而不會有違約風險。當顧客向遊戲運營商的收銀員出示支票時，支票和顧客信息會通過Everi的系統發送給我們的第三方合作伙伴。合作伙伴評估信息，並向收銀員返回一個保修限額，即在該工作日可以兑現一張支票或多張支票。合作伙伴還可以返回拒絕代碼，告訴出納員不要接受支票。

對於訂購支票保修服務的遊戲運營商，Everi將對任何已獲批准的退票支票進行保修，從而消除遊戲運營商在接受支票時的任何損失風險。EVII的合作伙伴為任何支票的支票處理、存款、再存款和託收提供便利和管理。

代表我們，我們的第三方提供商向我們的客户收取支票保修服務的費用，通常是支票面額的一個百分比。在這種情況下，我們會收到與我們向客户收取的初始檢查保修服務費用相關的檢查保修收入。我們面臨着與擔保支票相關的損失風險，這些損失無法從簽發物品的顧客那裏收取。保修費用被定義為第三方提供商支付給遊戲運營商的任何金額，用於購買無法從顧客那裏收取的拒付支票。我們還向我們的第三方提供商支付與提供此類服務相關的某些費用和開支。

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現金俱樂部®是一個軟件支付平臺，為博彩運營商提供個人計算機工作站、軟件用户界面和銷售點終端，為賭場顧客簡化信用卡和借記卡金融訪問交易處理和檢查保修交易。它允許電子簽名捕獲和動態貨幣兑換。還有幾個移動版本，如CashClub Concierge，使運營商能夠在需要的時間、地點和方式為顧客提供服務。它還與我們的Everi Compliance解決方案(定義如下)相結合，以幫助賭場運營商滿足《銀行保密法》第31章下的監管要求。

現金俱樂部錢包®是一個數字支付平臺，為遊戲運營商的贊助人提供一種數字無現金方式，為他們的娛樂體驗提供資金，包括在遊戲設備上融資、零售、在線、酒店和食品/飲料的銷售點支付、iGaming和體育博彩。該錢包為顧客提供各種融資選擇，包括信用卡金融接入交易和POS借記卡金融接入交易、自動結算所和電子支票擔保。它還與我們的Everi Compliance解決方案(定義如下)相結合，以幫助賭場運營商滿足《銀行保密法》第31章下的監管要求。該錢包還具有與我們的忠誠度平臺集成的功能，包括我們的註冊和促銷亭。

軟件和其他

JackpotXpress是一個功能齊全的大獎支付和納税表格管理和備案平臺，允許賭場人員使用移動平板電腦或自助服務亭完成複雜的大獎過程。JackpotXpress允許遊戲運營商減少大獎支付等待時間，增加老虎機遊戲，消除手動填寫繁瑣的紙質文檔，並執行了解您的客户(“KYC”)檢查。它與我們的Everi合規性, CageConnect，以及JackpotXchange產品。除了使大獎操作更有效率外，JackpotXpress還可以幫助運營商提高客户參與度，從而提高忠誠度和服務。

忠誠度平臺提供一個軟件平臺，使遊戲運營商能夠採用和提供新的促銷策略來吸引、吸引、獎勵和留住他們的顧客。遊戲運營商利用該平臺在售貨亭、平板電腦和移動設備上提供內容和促銷活動。該軟件平臺與其他賭場應用程序集成，以更相關和個性化的方式與顧客互動。我們為運營商提供一個控制面板，以根據賭場對顧客的重視程度，通過我們平臺內的交互來幫助規劃、個性化和優化傳遞消息和內容。這使我們的客户能夠統一賭場內所有接觸點的顧客體驗，並通過利用我們的內容進行促銷、繪圖、定向警報、卡註冊、重印和地理圍欄來取代過時的促銷和註冊策略。通過在我們的平臺內提供一套全面的集成應用程序，我們為遊戲運營商提供了與其顧客互動的易用性和簡單性。此外，我們的忠誠度平臺與其他EVERI應用程序集成，以實現財務訪問和合規工具。

維修為我們的全面集成售貨亭、忠誠度售貨亭和相關設備提供不同級別的支持和維護服務。我們的支持運營、現場服務和客户參與團隊對這些產品和軟件系統提供季度和年度預防性維護，以幫助最大限度地提高我們產品的效率。

Everi合規性是博彩業領先的反洗錢(“AML”)管理工具。EVERI合規包括許多要素，包括提交可疑活動報告(“SARS”)和貨幣交易報告(“CTR”)，以及協助我們的客户執行KYC活動。Everi Compliance使遊戲運營商為遵守這些要求而採用的大部分手動流程實現了自動化，從而節省了時間、提高了準確性，並使運營商能夠更有效地管理他們的合規計劃。此外，Everi Compliance使運營商能夠輸入多個交易日誌和可轉讓票據日誌交易、以電子方式提交金融犯罪執法網絡(“FinCEN”)報告、進行交易分析、完成合規審計和審查報告。

中央信用是我們的遊戲贊助人信用局服務，在訂閲的基礎上，允許遊戲運營商通過訪問包含數百萬遊戲贊助人的信用信息和交易數據的數據庫來改進他們的信用發放決定。我們的博彩信用報告包含記錄自

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數百家博彩運營商的客户信用記錄我們將這些信息提供給訂閲服務的遊戲運營商。然後，這些運營商使用這些數據，除其他外，確定他們將授予遊戲客户多少信貸（如果有的話）。我們通常每月向客户收取博彩客户信用報告的費用，我們的費用通常包括固定的最低金額加上某些要求的每次交易費用。

移動優先應用 是圍繞 BeOn ™手機平臺2022年資產收購加強了 Venuetize公司我們是體育、娛樂和酒店行業領先的移動平臺提供商，現在我們為賭場運營商、運動隊和其他正在經歷移動數字化轉型的場館制定了產品和服務。通過提供簡化客户旅程的整個流程的交鑰匙解決方案，以及與之相關的營銷技術等數字產品，移動應用程序現在成為任何賭場運營商或場地所有者的強大工具。

硬體

完全集成的信息亭 是一個完整的產品線，為遊戲運營商在其賭場樓層提供多種功能。這包括金融訪問功能，可直接或通過使用我們的專利“無縫過渡”技術，實現現金提取、POS借記卡和信用卡金融訪問交易，該技術是Europay、MasterCard和Visa的全球標準，適用於配備安全芯片技術（“EMV”）的卡。這些信息亭還提供了執行支票兑現交易、老虎機門票兑換、鈔票破解、從借記卡購買老虎機門票和忠誠度計劃訪問的功能，以及與移動和錢包技術的集成。我們在該等角子票兑換設備上的金融存取平臺為我們提供了與博彩顧客的額外聯絡點，該等聯絡點通常較一般位於博彩區外圍的傳統金融存取設備更接近博彩設備，併為博彩顧客提供更多機會以較少的收銀員參與來取得現金。

其他集成式信息亭解決方案 為娛樂場提供更高效和簡化的現金處理和交易處理方法。這些產品旨在與我們的金融訪問產品和籠合規軟件集成，以確保遵守反洗錢法規，並提供自動化的方式處理常見税務表格，如國税局表格W—2G或表格1042—S。此外，我們提供獨立的非資金分配終端的硬件，用於執行信用卡金融訪問和POS借記卡金融訪問交易的授權。我們的信息亭解決方案包括以下產品：

•JackpotXchange一系列的信息亭， JXC 4.0，以及 JXC—L，使娛樂場人員能夠有效地獲取資金，以向他們的顧客支付獲勝的老虎機累積獎金。這些信息亭與所有主要的老虎機會計系統集成，以現金或老虎機票的組合提供頭獎處理和支付。這些信息亭為遊戲運營商提供了減少遊戲籠操作和老虎機人員工作量的能力。

•CageConnect 是一個現金分配設備，有助於簡化賭場籠子操作。與 CageConnect，現金安全地存放，提高了安全性，同時還減少了現金縮水，有助於提高出納員的準確性。通過加快籠式出納員從金庫取錢的過程，可以提高效率。 CageConnect條塊結合 現金俱樂部為賭場顧客創造一個高效的交易。

•我們的現金回收解決方案允許賭場完全自動化辦理入住和退房手續，節省時間和費用。由於遊戲運營商的規模和複雜性各不相同， 現金回收解決方案支持零售、食品和飲料、娛樂和遊戲運營等多種業務。

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忠誠服務亭及相關設備 向遊戲運營商提供自助服務忠誠度登記、玩家卡發行和營銷設備，所述營銷設備通過所述顧客界面管理和遞送遊戲運營商的營銷計劃。這種與忠誠度相關的設備允許客户利用忠誠度平臺並與之互動，作為所有營銷產品的中心樞紐。

•註冊信息亭 是一個自助服務亭，允許賭場顧客註冊初始忠誠卡或打印替換卡。當俱樂部服務枱繁忙或關閉時，這些信息亭通過在整個娛樂場樓層創建顧客自助服務位置，而無需昂貴的基礎設施或額外的管理費用，提供了更高的客户服務水平。這些信息亭還有助於更新持卡人的聯繫信息，並通過兩步驗證過程驗證電子郵件或電話聯繫。

•促銷信息亭是一個信息亭，使賭場顧客參與賭場的忠誠度計劃，將顧客服務功能統一為一個簡單的自助服務解決方案。通過一系列的促銷和優惠，信息亭使客户能夠更好地管理他們的營銷工作。靈活的界面和控制面板功能使信息亭能夠響應客户不斷變化的業務條件或計劃。通過繪圖功能，多個點到參賽的轉換率可以由小時控制，以及預定的獎金收入。定製內容在整個解決方案中與酒店設施共享，包括菜單、照片和視頻內容。憑藉豐富的圖形、優化的、令人興奮的促銷目錄庫，包括300多個遊戲、即時贏、情節棋類遊戲和贏取和贏的關鍵資產，客户的顧客可以輕鬆訪問差異化的內容。

銷售額

截至2023年12月31日，我們服務了2800多名CAINOS和其他遊戲屬性，主要是在美國、加拿大和澳大利亞，與中的其他客户英國、歐洲、加勒比海地區、中美洲和亞洲。

在我們的遊戲和金融科技業務中，我們主要通過直銷團隊銷售和營銷我們的產品和服務，目標客户是美國、加拿大和某些國際市場的受監管的遊戲運營商。我們的銷售和營銷工作由一個客户服務主管團隊指導，每個客户服務主管團隊都負責特定地理區域的遊戲運營商的業務發展。這些客户服務主管將他們的努力對準各種博彩運營商人員，包括：高級管理人員、財務專業人員、營銷人員、老虎機總監和收銀員，並努力教育他們瞭解我們的產品和服務的好處。在某些情況下，我們的客户服務主管由現場服務和客户接洽團隊提供支持，他們提供現場客户服務。在其他情況下，我們的銷售主管直接維護客户關係。這些客户服務主管以及現場服務和客户參與團隊通常駐紮在他們所支持的特定遊戲運營商附近，以對這些遊戲運營商的需求提供快速響應。在某些情況下，我們還與包括獨立銷售組織在內的幾個戰略合作伙伴進行聯合銷售，這使我們能夠通過我們的直銷隊伍以外的渠道向遊戲運營商推銷我們的產品和服務。

市場

發展活動

我們為我們的遊戲和金融科技業務開展研發活動。

我們的遊戲研發活動主要是開發遊戲系統、遊戲引擎、賭場數據管理系統、中央判定和其他電子賓果結果判定系統、視頻彩票結果判定系統、遊戲平臺和遊戲內容，並增強我們現有的產品線。

金融科技的研發活動主要是為了開發：(I)提供差異化顧客體驗並與我們其他產品集成的支付產品、系統和相關功能，包括安全、加密和業務規則引擎；(Ii)提高效率、盈利能力、加強員工/顧客關係並滿足監管報告要求的合規產品；以及(Iii)忠誠度產品，

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系統和功能，以比競爭對手更直觀和更具情境性的方式吸引、吸引和留住顧客。

我們相信，我們向市場提供差異化、有吸引力的產品和服務的能力是基於我們的研發投資，我們預計未來將繼續進行此類投資。研發成本主要包括工資和福利、諮詢費、認證和測試費。一旦確定了技術可行性，就會對項目進行資本化，直到可以全面發佈為止。

競爭條件

在我們的遊戲業務方面，我們與各種遊戲技術和設備供應商在不同的遊戲市場進行競爭。競爭通常基於：(I)我們的產品為我們的客户創造的收入相對於我們競爭對手的產品產生的收入，這與這些產品對遊戲顧客的吸引力直接相關，以及(Ii)我們和我們的競爭對手對所提供的產品和服務收取的價格和費用。為了提高產品吸引力和推動客户需求，我們致力於開發一系列有望吸引遊戲客户的新遊戲主題、遊戲平臺、硬件機櫃和系統；為這些產品獲得適當的遊戲監管批准；並及時向市場提供這些新產品。

就我們的金融科技業務而言，我們與其他遊戲行業的金融接入服務提供商展開競爭。這些其他提供商中的一些已經彼此建立了合作關係，以擴大他們的服務提供。我們還面臨着來自以下方面的競爭：(I)提供類似商品和服務的其他製造商；(Ii)經常以激進的價格提供基本服務的獨立銷售組織；以及(Iii)已經進入遊戲贊助人金融接入服務市場的傳統交易處理商。這些不同提供商之間的這種競爭可能會導致我們核心金融接入產品和服務的定價壓力和利潤率下降。除了與各種金融接入服務提供商競爭外，金融科技還面臨着來自這些提供商或反洗錢合規產品和自助服務亭的競爭，爭奪門票和頭獎兑換。

資源

製造業

我們在拉斯維加斯、內華達州和澳大利亞悉尼設有組裝工廠，在那裏我們組裝遊戲機和售貨亭產品，這些產品包括各種組件，包括機櫃硬件、計算機組件、LCD屏幕、打印機、驗鈔機和接受器、電源變壓器和線束。

我們在得克薩斯州奧斯汀設有裝配設施，直至二零二三年第四季度過渡至內華達州拉斯維加斯的新裝配設施。

我們相信，我們產品的零部件及原材料供應來源大致充足。我們利用合同製造商生產構成我們遊戲機、信息亭產品和某些其他子組件的機櫃硬件。

知識產權

我們相信，在遊戲行業引入和應對技術創新的能力將是任何金融准入和遊戲相關產品和服務提供商未來成功的一個越來越重要的條件。我們的持續競爭力將取決於：（i）我們新產品開發的步伐；（ii）我們的專利、版權、商標和商業祕密的保護；以及（iii）我們與客户的關係。我們的業務發展人員與博彩運營商、我們的技術及其他策略合作伙伴以及我們的金融接入服務所依賴的金融服務供應商合作，設計及開發吸引博彩用户的創新產品及服務。

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我們依靠專利、商標、版權、商業祕密和合同限制的組合來保護我們的知識產權。這些專利的有效期各不相同，並基於其申請和發佈日期。我們打算繼續積極申請專利保護，當此類申請在美國境內和境外是商業合理的。我們還為我們的名稱和產品尋求商標保護公司在美國註冊了數百個商標美國和其他國家。根據與第三方的許可或許可協議，我們還銷售受獨立提交的版權、商標或專利保護的遊戲產品。通常，這些合同要求我們向許可方支付版税。特許權費開支包括在我們的財務報表中的博彩設備和系統成本中，包括在本年報表格10—K其他地方。除了我們的專利、商標和版權，我們還依賴更廣泛的知識產權，包括商業祕密、內部技術和創新。

人力資本

我們的勞動力組成

截至2023年12月31日，Everi僱傭了大約2，200名員工，其中絕大多數在美國工作。約有1，000人受僱於遊戲部門，約有1，200人受僱於金融科技部門。我們的員工均無集體談判協議的一方，我們亦無任何與勞工有關的停工事件。

我們的工作場所文化

2023年，我們重申了我們的使命宣言，並繼續專注於員工的集體想象力、才能和創新，以實現公司的目標。 在Everi，我們以協作、誠信、包容、卓越和樂趣為指導。我們（i）重視合作的力量；（ii）誠信行事；（iii）重視每一個人；（iv）超越期望並大膽。當我們始終如一地實現這些價值觀時，我們就能做到這一點。(v)好玩！我們通過投資於項目和實施標準來實現這些價值觀，以促進道德商業行為、多樣性、可持續性、奉獻和志願精神以及負責任的遊戲。這些計劃支持我們的長期業務成功，同時也賦予我們的團隊成員權力。

靈感來自作家西蒙Sinek的黃金圈概念和確定背後的"為什麼"的重要性， 企業，Everi已經建立了一個公司“為什麼”聲明。作為我們持續增長的一部分，以及我們希望更廣泛地定義和分享公司“為什麼”聲明的願望，我們應用公司“為什麼”，將員工及其成功放在首位和中心：

提升成功：

•Everi員工

•Everi客户

•Everi Day！

多樣性和包容性

在任何時候，我們的基本價值觀之一就是包容，這是我們在日常運營中積極接受和體現的原則。我們堅信，我們的優勢在於員工、客户和我們所服務的社區的多樣性。這一信念驅使我們致力於成為一個機會均等的僱主，致力於創造一個多樣化和包容性的工作環境。

我們致力於維護一個每個員工都得到尊嚴和尊重、不受任何形式的騷擾或歧視的工作場所。我們的政策和做法旨在為所有人提供安全和支持性的環境，無論種族、膚色、年齡、性別、殘疾、性取向或任何其他受保護的特徵。通過堅定不移地堅持這些原則，我們不僅信守我們對多樣性和包容性的承諾，而且還增強了我們的創新能力，瞭解我們的客户，並作為一家公司取得成功。

公司通過採用多管齊下的戰略來激活其對多元化和包容性的承諾：(I)促進一個有趣、友好和支持性的環境；(Ii)將包容性視為最優先事項和期望；(Iii)集中資源招聘和留住來自不同背景的合格員工；以及(Iv)繼續提高對多元化和包容性為我們公司和

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員工。此外，我們的薪酬委員會和提名和治理委員會監督有關人力資本管理的倡議和指標，包括企業文化、多樣性、接受度、包容性以及吸引和留住人才。

我們通過強制性的全公司培訓加強了我們對促進多樣化和包容性工作場所的承諾。該計劃旨在應對在推進包容性和支持多樣性方面的關鍵挑戰，重點是瞭解和減輕無意識的偏見和微觀不平等。認識到招聘經理在促進多樣性方面的關鍵作用，我們為他們實施了專門的培訓。這項培訓的目的是建立對偏見如何影響決策的基本認識，檢查其對遴選過程的影響，並突出無偏見招聘做法的優勢。在這些努力中，以身作則的領導力至關重要。我們的行政領導團隊走在前列，參加了以包容性領導為重點的培訓。我們採取這種自上而下的方法，以便我們對多樣性和包容性的承諾不僅得到宣傳，而且在我們組織的每一級都得到實踐。

EVEI還在努力增加婦女在我們勞動力中的比例。2017年，該公司發起了女性領導力倡議(WLI)，旨在發展和促進性別多樣性，創造新的機會和更清晰的晉升道路。WLI致力於通過提高認識、培訓、發展和激勵，在各級領導中促進和倡導性別多樣性。WLI的參與者與WLI的其他成員、公司員工和領導者以及遊戲行業的不同利益相關者互動並建立聯繫。WLI成員還參與教育項目，如與內部商業領袖共進午餐和學習，以及與行業外專家的培訓機會。WLI領導着公司為美國員工提供的導師計劃，向所有受訓者提供來自每一位導師的建議和見解。由於WLI計劃的成功，我們已經將該計劃擴展到整個公司，並將其重新命名為EVII領導力計劃。

在EVERI，我們非常重視承認和慶祝我們的員工、客户和我們所服務的社區的豐富和多樣化的遺產。在這一年中，我們致力於各種遺產慶典、節日和紀念活動。我們的方法包括通過教育網絡研討會和嘉賓講座吸引我們的員工，這些研討會旨在提高認識並加深對不同文化和傳統的理解。

除了內部倡議外，我們的承諾還延伸到我們周圍的社區。我們積極支持提供基本服務和支持的地方慈善組織。這些捐贈是我們參與活動的重要組成部分，反映了我們不僅致力於承認多樣性，而且還為我們開展業務的社區做出了積極貢獻。通過這些努力，埃弗裏努力創造一個包容的環境，珍視和慶祝與我們公司相關的所有個人的獨特背景和經歷。

員工敬業度

在EVERI，我們包容和協作的核心價值觀處於我們努力促進與員工持續對話的前沿。認識到這一點已經結束了70%的人儘管我們的員工在辦公室之外運作，但我們理解保持強大的員工敬業度併為員工提供意見渠道的關鍵重要性。為了實現這一點，我們採用了各種反饋機制。這些措施包括年度員工調查、定期的全公司電子郵件通信和定期的市政廳會議。這些平臺有雙重用途：它們不僅傳播來自我們領導層的重要公司動態，而且還為員工的積極參與和參與提供機會。

我們的領導團隊採取了親力親為的方式來處理通過這些渠道收到的反饋。這種做法證明瞭我們的承諾，即不僅要傾聽，而且要根據員工的意見採取行動，努力培養一種重視每一個聲音並能帶來切實、積極變化的文化。這一方法取得了成功，與2022年相比，2023年員工滿意度得分顯著上升就是明證。

2023年，Everi自豪地繼續通過各種著名的計劃被認可為模範僱主。我們參與了“頂級工作場所”和“最佳工作場所”計劃，將我們的員工體驗與全國數千家組織進行了對比。今年，公司榮獲七項國家級大獎，強調了員工對我們領導能力、員工福祉和

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創新等。值得注意的是，我們保持了內華達州頂級工作場所的地位，並再次獲得了大奧斯汀頂級工作場所稱號。我們的海外技術開發中心也繼續保持其作為印度最佳工作場所的地位。這標誌着Everi連續第三年被公認為最佳工作場所和最佳工作場所，證明瞭我們對營造卓越工作環境的堅定承諾。

員工發展和培訓

Everi致力於通過多方面的培訓計劃促進員工的成長和發展。我們為新聘用或晉升的領導人提供專業的領導力培訓和發展課程，為他們提供新角色所需的技能。此外，我們的在線學習平臺為所有員工提供了廣泛的課程目錄。本目錄涵蓋了廣泛的主題，對領導力和專業發展至關重要。關鍵領域包括衝突管理、有效的授權、理解無意識偏見、確認團隊成就以及指導和提供建設性反饋的技巧。

認識到全面發展的重要性，我們的計劃還包括關鍵軟技能的培訓。情商、電子郵件禮儀和培養專業形象的課程旨在支持每個員工的個人和專業旅程。我們相信，投資於這種多樣化的培訓機會不僅可以提高個人能力，而且可以為我們組織的整體成功和文化做出重大貢獻。

人才獲取與多元化招聘

Everi的招聘團隊致力於從各種渠道招聘人才，特別是認識到遠程工作的日益普遍。通過利用先進的工具和系統，我們最大限度地減少地理限制，從而擴大我們的人才庫。這種方法在當今競爭激烈的就業市場中尤其有益，使我們能夠填補各種角色，包括那些需要特定的、急需技能的角色。我們定期加強我們的招聘策略，以識別和吸引新的、未開發的人才，支持我們的業務增長和多元化。

在Everi，我們明白創造力和創新是不同背景和視角的成果。為促進更多元化的工作場所，我們對初次申請人採用了盲目簡歷篩選流程。該方法側重於在不受某些人口統計信息影響的情況下評估人才、經驗和資格，以幫助提供公平和公正的甄選過程。此外，我們積極擴大我們的影響力，以新的候選人。我們的招聘團隊的一名敬業成員積極與各種教育機構、專業協會和學生組織合作。這種合作不僅為不同的學生和求職者羣體提供支持和信息，而且還幫助我們發現潛在的候選人為我們的開放職位。 通過這些努力，我們致力於培養一支包容和充滿活力的員工隊伍，反映我們經營所在的多元化世界。

員工健康與健康

Everi認為員工的健康與安全至關重要。我們已制定政策，監察員工的工作條件，並採取措施保障員工的健康、安全及福祉。

在Everi，我們尋求認識到員工的不同需求，並相應地量身定製我們的福利計劃。我們的目標是為員工提供有競爭力和全面的選擇。我們的福利包包含廣泛的服務。其中包括廣泛的醫療，牙科和健康計劃，靈活的休假計劃和帶薪假期，靈活的支出賬户，以及401（k）退休計劃，並與公司匹配員工繳款。此外，我們提供財務健康服務，以支持員工的整體財務健康。

為使我們的福利與員工的需要保持一致，我們每年都會進行員工福利調查。這項調查是直接收集員工反饋的重要工具。我們積極利用這些投入來完善，

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加強我們的福利，表明我們致力於定期改善工作與生活的平衡和員工整體滿意度。

Everi致力於恪守有關工作場所健康和安全的相關法律法規以及緊急和災難恢復協議的承諾。我們的做法是積極主動和知情的，因為我們一貫利用主要國家衞生組織的專門知識。這一戰略是我們業務的一部分，特別是在駕馭宏觀環境及其挑戰方面。我們的主要目標是保護員工，保護他們免受潛在傷害。通過緊跟最新指引和最佳實踐，我們努力為所有人維持安全可靠的工作環境。

季節性

我們的收入及現金流量可能會因季節性因素等因素而波動。從歷史上看，我們一般會經歷上半年營業收入較高，下半年經營業績較低的情況；然而，該等波動對我們的收入和現金流並無重大影響。

政府監管

一般信息

我們遵守多項博彩及金融機構法律及法規，並相信我們已大致遵守該等法律及法規。我們設計了嚴格的內部合規計劃，管理我們的業務活動，以及一般適用於上市公司的法律要求。合規計劃由我們的首席法律官負責日常指導，他同時兼任首席合規官。法律諮詢由公司法律部門的律師和外部專家提供。合規計劃由企業合規委員會監督，該委員會包括一名獨立成員。雖然遵守這些規定可能需要大量的時間和資源，但我們不認為這會導致成本對我們的收益、資本支出或競爭地位產生重大影響。儘管我們努力合規，但我們不能保證我們的業務活動或博彩業客户的活動將來不會受到任何監管或法律執法程序的限制。

遊戲規則

博彩業受到法律制度的高度監管，法律制度經常根據政府的公共政策演變和變化。我們業務的各個方面均受適用於博彩運營商的所有權、管理和運營、博彩設備的製造和分銷以及在該等運營商進行的若干金融服務的全面法律、法規和條例所規限。這些法律、法規和條例背後的聲明政策和其他目的一般是：（i）通過授權的監管系統、內部控制、會計慣例和操作程序，確保公眾對合法賭博的信任和信心；（二）通過税收、許可費、及其他因賭博及有關活動而產生的經濟利益。

關於t的描述物質調節下面，我們所要做的事情，就是我們所要做的。

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遊戲管理機構.我們受不同的市、縣、州、省、聯邦、部落和外國政府機構的監管（統稱“遊戲當局”）在我們以下列身份開展業務的司法管轄區內：（i）遊戲設備製造商，在我們製造遊戲設備和系統的司法管轄區內；（ii）遊戲設備分銷商，在我們分銷遊戲設備和系統的司法管轄區內；（iii）“相關設備”的供應商，在我們銷售和服務全集成的信息亭和其他集成的信息亭解決方案的司法管轄區；及（iv）非博彩供應商或供應商，在我們僅提供金融准入和中央信貸服務的司法管轄區。我們必須保持這些許可證、註冊或其他批准的良好信譽，以繼續我們的業務。遊戲管理機構在決定是否授予許可證、註冊或其他批准方面擁有廣泛的自由裁量權。在遵守某些程序要求的情況下，博彩管理機構可以拒絕任何申請，或限制，條件，限制，撤銷或暫停任何許可證，註冊，發現合適性，資格或其他批准，他們認為合理的原因。

批准、許可和適用性

獲取必要的許可證、註冊或其他批准的過程通常涉及大量披露有關我們和我們的高級管理人員、董事、關鍵人員以及（在某些情況下）我們債務或股權證券的實益擁有人的機密或專有信息，並要求監管機構確定我們是否適合作為遊戲運營商的製造商、分銷商、供應商或供應商。當局擁有廣泛的自由裁量權，並可能要求我們證券的任何實益持有人，無論普通股股份的數量或所擁有的債務證券的數量，提交申請，進行個人或機密披露，接受調查，並接受適當性的決定。許多司法管轄區要求任何人獲得超過一定百分比的實際所有權，（通常為5%）公開交易的遊戲公司的有表決權證券，在某些司法管轄區，非表決權證券，以向遊戲管理當局報告收購，遊戲管理當局可能要求這些持有人申請資格或合適性的認定，只為投資目的而持有公司有表決權證券的"機構投資者"，則屬有限例外。

產品審批

我們的遊戲設備和某些其他產品和技術必須經過我們開展業務的許多司法管轄區的遊戲管理機構的認證或批准。這些遊戲管理機構直接或通過獨立的測試實驗室測試遊戲設備、系統和相關設備，並可能要求在允許我們銷售產品之前根據監管機構的技術標準進行現場測試。雖然我們與遊戲管理局和獨立測試實驗室密切合作，但我們無法控制我們的產品是否會獲得批准，或審查我們的產品出售給第三方所需的時間。此外，我們不能保證我們將成功獲得和維持所有必要的許可證、許可證和批准；或繼續持有其他必要的博彩許可證、許可證和批准，以開展我們目前正在進行的業務或擴大我們的業務。

我們的美洲原住民客户受全國印第安博彩委員會（“NIGC”）監管，該委員會是根據1988年的《印第安博彩管理法》（“IGRA”）設立的。NIGC對美洲原住民遊戲的某些方面擁有監管權，並定義了我們與美洲原住民市場交易的邊界以及這些遊戲所受的監管權級別。IGRA建立了三個遊戲類別，每一個類別都有不同的監管框架：

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班級

類型的遊戲

監管監督

I

最小獎品的社交遊戲和傳統的美洲原住民遊戲。

部落政府的專屬管理和監督。

第二部分：

賓果（傳統和電子形式）。

部落政府在NIGC的監督下進行監管。

(三)

賭場風格的遊戲（包括老虎機，二十一點，骰子和輪盤賭）。

必須得到部落所在州的許可。州和部落必須已經談判了一個由NIGC批准的契約，部落必須已經通過了NIGC批准的遊戲條例。

我們在II類和III類市場提供遊戲設備和系統。

在美洲原住民部落土地上的III類遊戲通常要經過部落與部落打算經營遊戲設施的鄰近州之間的談判。這些部落—州契約通常包括條款，州有權獲得大筆資金，以換取部落經營III類遊戲。雖然部落—州契約旨在記錄州和部落之間的協議，但這些部落—州契約可能會受到與允許的III類賭博業務有關的爭議。

約翰遜法案.經1962年聯邦《賭博設備法》（“約翰遜法”）修訂的《約翰遜法》要求我們每年向美國司法部刑事司登記，並要求我們進行各種各樣的記錄保存和設備識別工作。我們需要註冊才能跨州銷售、分銷、製造、運輸或接收遊戲設備、機器或組件。如果我們未能遵守約翰遜法案規定的要求，我們可能會受到各種處罰，包括但不限於扣押和沒收設備。

互聯網和在線遊戲監管.一些州已經通過了立法和法規，允許某些州內、基於賭注的、在線賭場或彩票遊戲，如在線撲克、在線彩票、彩票購買或彩票訂閲。到目前為止，一些州已經授權了某種形式的互聯網或在線遊戲或彩票活動。 然而，管理這些活動的立法和監管框架今後可能會繼續演變。

金融服務監管

我們的金融科技業務也受多項金融服務法規的約束：

《德賓修正案》.美聯儲理事會頒佈的規則，作為2010年多德—弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案的一部分（《多德—弗蘭克法案》），包括所謂的德賓修正案（“德賓修正案”），除其他事項外，評估某些借記卡髮卡機構收取的借記卡交換費是否合理，並與髮卡機構所承擔的成本成比例的標準，電子借記交易。借記卡交換費由支付卡網絡確定，並最終由商家支付給借記卡發行商的每筆借記交易。

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反洗錢和制裁. 2001年的《美國愛國者法》、其他聯邦法規（通常稱為《銀行保密法》）以及執行聯邦法規要求我們建立和維持反洗錢方案。我們的反洗錢計劃包括以下內容：旨在識別和報告洗錢的內部政策、程序和控制措施、指定的合規官員、持續的員工培訓計劃、測試該計劃的獨立審計職能以及客户盡職調查。此外，我們提供的金融訪問服務須遵守《銀行保密法》規定的記錄保存和報告義務。我們的遊戲運營商客户必須向美國財政部的金融犯罪執法網絡提交SAR，以報告任何與可能違反法律或法規有關的可疑交易。在我們直接向客户提供金融訪問服務的某些情況下，我們還需要提交SAR。為便於報告，此類交易必須符合旨在查明隱藏或掩飾非法活動所得資金的標準。我們的遊戲運營商客户，在我們通過遊戲運營商出納人員提供金融訪問服務的情況下，以及我們，在我們提供金融訪問服務的情況下，必須提交每次存款、提款、貨幣兑換或其他付款或轉賬的CTR，其中涉及一天內超過10，000美元的貨幣交易。我們的CashClub ®產品可以幫助識別產生報告義務的交易。

我們還制定了一項旨在遵守適用的經濟和貿易制裁計劃的計劃，包括由美國財政部外國資產管制辦公室（“OFAC”）管理和執行的計劃。這些制裁通常針對外國、恐怖分子、國際麻醉品販運者和據信參與大規模毀滅性武器擴散的人。條例一般要求凍結特定實體或個人的賬户或其他財產，但也可能要求拒絕涉及特定實體或個人的某些交易。我們維持旨在遵守這些制裁計劃的政策、程序和其他內部控制。

資金轉賬.我們的POS借記卡金融訪問交易、信用卡金融訪問交易和資金分配服務受《電子資金轉移法》的約束，該法為持卡人提供了與電子資金轉移有關的權利，包括對未經授權的收費、列出錯誤日期或金額的收費、未按約定接受或交付的商品和服務的收費、數學錯誤、以及持卡人要求解釋或書面交易證明以及聲稱錯誤或要求澄清的收費。我們相信，我們的整個組織已經實施了必要的政策和程序，以遵守資金轉移的監管要求。

國家貨幣傳輸法.我們完成信用卡金融訪問和POS借記卡金融訪問交易或提供在線支付處理解決方案的許多州都要求我們擁有匯款許可證，通常由州的金融機構部門頒發。這些州法律規定我們必須遵守州監管機構的審查、報告要求、淨值和債券要求以及消費者披露要求。

支票兑現.在我們可能提供支票兑現服務的司法管轄區，我們必須就我們提供的服務獲得相應級別的相應州銀行監管機構的許可。一些州也對這一活動施加了限制，例如對兑現某些類型支票的服務費數額的限制，對必須保存的記錄的要求，以及對支票兑現時必須交付給遊戲顧客的收據內容的要求。

徵信.我們的中央信貸博彩客户信用局服務和支票驗證和保修服務受公平信用報告法（“FCRA”）和2003年《公平和準確信貸交易法》（"FACTA"）及其實施規則，其中要求消費者信用局，如中央信貸，僅為某些目的向企業提供信用報告資料，並以其他方式保護信用報告資料，應消費者要求向其披露其信用報告，並允許消費者對信用報告中不準確或不完整的資料提出異議和更正。這些法律和規則也適用於消費者信用報告中可能包含的信息。我們繼續執行政策及程序，並調整業務常規，以遵守該等法律及法規。此外

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根據聯邦法規，我們的中央信貸博彩客户信用局服務受州信用報告法規的約束，該法規對FCRA和FACTA施加了類似要求。

討債.我們目前將大部分債務回收工作外包給第三方。然而，我們可能會進行債務回收，以收取我們的金融訪問產品和未付餘額的退款 為我們的支票服務、中央信貸服務、合規服務、與銷售和服務我們的完全集成的信息亭和其他集成的信息亭解決方案有關的應收款項，以及與以下有關的其他款項 為客户提供各種服務。所有此類催收行為可能受到《公平債務催收行為法》（“FDCPA”）的約束，該法禁止不公平、欺騙性或濫用債務催收行為，以及各州通過的消費者債務催收法律和法規。

消費金融服務。消費者金融保護局和其他聯邦、州和地方執法和監管機構有權監管消費者金融產品。這些機構擁有廣泛的法定權力，包括頒佈規則、發佈解釋以及採取可能影響我們業務的執法行動。

隱私法規.我們從使用我們的金融產品和服務（例如我們的金融訪問服務）的客户收集信息時，受1999年《Gram—Leach—Bliley法案》（“GLBA”）及其實施聯邦法規的金融信息隱私保護條款的約束。在法律允許的情況下，我們從使用我們的金融訪問服務的顧客那裏收集非公開的、可識別個人身份的金融信息，例如姓名、地址、電話號碼、銀行和信用卡賬號以及交易信息。GLBA要求我們維護和保護該等非公開個人信息的隱私，並要求我們向客户披露我們的隱私和信息共享政策，並給予客户機會指示我們在某些情況下不向非關聯第三方披露有關他們的信息。我們還受州隱私法規的約束，在某些情況下，這些法規甚至可能比聯邦法律更嚴格，包括但不限於，自2020年1月1日起生效的加州消費者隱私法。我們將繼續實施政策和計劃，並調整我們的業務實踐，以遵守聯邦和州隱私法律和法規。此外，我們還受外國數據保護和隱私法的約束，包括但不限於歐盟一般數據保護條例，該條例於2018年5月生效，要求公司滿足有關數據隱私和安全的某些要求。

基金髮放業務.《電子資金轉賬法》要求我們披露有關我們為執行資金分配交易收取的費用的某些通知，以及在完成資金分配交易之前，將此類通知納入ATM屏幕上，以通知客户此類費用。我們的資金髮放服務亦須遵守我們經營自動櫃員機的各司法管轄區的適用州銀行法規，其中包括我們向州銀行監管機構登記為自動櫃員機運營商、我們向博彩顧客提供使用自動櫃員機時評估的交易費用通知、我們的交易費用不得超過指定上限，我們為博彩用户提供解決與我們之間糾紛的途徑，並遵守規定的安全和保安要求。此外，我們經營的自動取款機須遵守《美國殘疾人法案》的要求，該法案一般要求自動取款機可供殘疾人士（如視障人士）使用。

網絡和卡協會條例.除上述政府法規外，我們的部分服務還受各種支付網絡、EFT網絡和信用卡協會頒佈的規則的約束。例如，我們必須遵守PCI數據安全標準。我們已被指定為PCI數據安全標準下的合規服務提供商。我們必須每年獲得認證，以保持我們作為合規服務提供商的地位。

Europay、MasterCard和Visa針對配備有安全芯片技術（"EMV"）的卡的全球標準旨在通過使用基於芯片的智能卡增強的卡認證、交易授權和持卡人驗證來阻止與身份盜竊、偽造卡和濫用丟失或被盜卡有關的欺詐性卡交易。EMV已被世界許多地區採用，作為芯片智能卡支付欺詐威懾的全球標準S.商家的設備不能處理基於芯片的智能卡EMV交易，r因此類信用卡的欺詐交易而導致的退款。

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作為一家通過萬事達卡、Visa、Discover和美國運通處理的金融訪問交易的商家，所有這些都採用了EMV標準，以及作為ATM運營商，我們的POS、全集成信息亭和ATM設備均受EMV標準的約束。這就要求我們維持我們的艦隊—基於POS、完全集成的信息亭和ATM設備，以支持EMV標準。

國際規則

我們亦須遵守多項博彩及金融服務法規及其他法律，包括《反海外腐敗法》。我們預計將受我們擴展業務所在司法管轄區的額外博彩及金融服務法規及其他法律的約束。我們向新市場的擴張取決於我們遵守這些司法管轄區所採用的監管制度的能力。

此外，請參閲 "項目1A.風險因素—與監管行業有關的風險"瞭解更多有關行業、州和聯邦法規影響我們業務以及相關風險和不確定性的信息。

可用信息

我們的網站地址是www.everi.com。我們在網站上免費提供我們的年度報告，表格10—K季度報告，表格8—K當前報告，以及根據交易法第13（a）或15（d）節提交或提供的這些報告的修訂，在這些報告以電子方式提交或提供給SEC後，在合理可行的範圍內儘快提供這些報告。此外，我們的收入電話會議通過我們的網站進行網絡直播。我們網站上的信息不是本年度報告或我們向SEC提交的其他文件的一部分。除了訪問我們的網站外，您還可以在www.sec.gov上閲讀我們向SEC提交的文件。

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項目1a. 危險因素

以下部分描述了重大風險和不確定性，這些風險和不確定性使我們的證券投資具有風險，並可能對我們的業務、財務狀況、經營業績或我們的股票市價造成不利影響。這些風險因素並不能識別我們面臨的所有風險；我們的運營也可能受到我們目前未知的因素、事件或不確定因素的影響，或我們目前認為不會對我們的運營構成重大風險。本節應與本年報其他地方的財務報表和經營業績一併閲讀，表格10—K。

與我們的業務相關的風險

總括

•我們的營運取決於業務及消費者對遊戲的需求，以及遊戲行業特定的整體經濟趨勢。經濟衰退或遊戲受歡迎程度的下降可能會減少使用我們產品和服務的顧客數量或使用我們服務獲得的現金數額。

我們幾乎完全向受監管的遊戲運營商提供與遊戲相關的金融接入產品和服務。因此，我們的業務取決於消費者對遊戲的需求。博彩是一項可自由支配的休閒活動，過去及將來在以下期間可能會下降：（i）由於消費者的消費偏好改變，經濟增長；（ii）由於消費者的可支配收入或一般旅遊活動減少，經濟衰退或高通脹時期；及（iii）由於整體經濟狀況、國內及地緣政治問題或其他因素，消費者信心下降。遊戲作為一種消費娛樂形式與其他休閒活動競爭，並可能隨着新的休閒活動出現或其他休閒活動變得越來越受歡迎。博彩的受歡迎程度及接受程度亦受當時的社會習俗及社會習俗的變化所影響，包括致力於解決負責任博彩問題的社會責任組織所推動的變化，這可能導致對博彩作為休閒活動的接受程度降低，或集中於限制博彩活動的訴訟或遊説努力。如果受規管博彩運營商的場所內博彩的受歡迎程度或可用性因任何該等因素而下降，則對我們的金融准入及博彩相關產品及服務的需求，或我們的客户投入新資金購買博彩設備或利用收益分成協議的意願，可能會下降，我們的業務可能會受到損害。

•如果我們未能充分開發和保護我們的知識產權或取得知識產權和協議，我們可能會失去寶貴的競爭優勢，被迫招致昂貴的訴訟以保護我們的權利，或在我們的市場上提供各種產品的能力受到限制。

我們的成功部分取決於開發和保護我們的知識產權。我們依靠專利、商標、版權、商業祕密和合同限制的組合來保護我們的知識產權。我們亦依賴與員工、附屬公司、業務夥伴、承包商及客户訂立的其他保密及合約協議及安排，以建立及保護我們的知識產權及類似的所有權。我們無法向您保證我們將成功保護這些權利，儘管我們作出了努力，但我們的商業祕密和專有技術可能會因員工、承包商或其他可能接觸我們知識產權的內部人士的不當行為而被競爭對手所知或獨立開發；工業、公司或其他間諜事件；或未經授權的入侵我們或我們的第三方供應商的網絡。任何與我們的知識產權辯護有關的訴訟，無論成功與否，都可能導致我們的鉅額成本，並可能導致我們的資源被轉移。

此外，我們依賴來自一個或多個競爭對手的知識產權許可，失去該等許可可能對我們的業務以及我們產品的銷售或投放造成重大不利影響。與我們競爭的各個第三方遊戲製造商規模比我們大得多，擁有更大的知識產權資產組合。遊戲製造商行業競爭激烈，訴訟頻繁，我們的一個更大的競爭對手提起的訴訟，無論是否有充分的理由，

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對我們的業務、財務狀況、運營或現金流以及我們銷售或放置產品的能力造成重大不利影響。

此外，我們已經並可能再次面臨侵權指控，這些指控可能會干擾我們使用對我們的業務運營至關重要的技術或其他知識產權的能力。如果針對我們的侵權索賠成功，我們可能被要求支付使用費來使用我們一直在使用的技術或其他知識產權，或者我們可能被要求籤訂許可協議並支付許可費，或者我們可能被要求停止使用我們一直在使用的技術或其他知識產權。我們可能無法以合理的成本或在合理的時間內從第三方獲得必要的許可。任何這類訴訟，無論勝訴或敗訴，都可能導致我們的鉅額費用，並有可能導致我們的資源被挪用。

•我們依賴第三方供應商提供的技術，這些技術的損失可能會對我們的業務產生實質性的不利影響，增加我們的成本，並推遲或暫停我們金融服務產品、遊戲系統和播放器終端的部署或開發。

我們已經與第三方簽訂了在遊戲行業獨家使用他們的技術和知識產權的許可協議，例如我們使用我們金融接入系統運行所依據的部分軟件基礎設施的許可，我們還依賴第三方製造商製造我們的遊戲設備、完全集成的Kiosk和其他集成Kiosk解決方案。我們依賴這些其他方來維護和保護這項技術和相關的知識產權。如果我們的許可方未能保護他們在我們許可的材料上的知識產權，而我們無法保護此類知識產權，我們許可的價值可能會大幅縮水，我們的業務可能會受到嚴重損害。此外，如果這些協議到期而我們無法續訂，或者如果這些軟件或硬件或這些軟件或硬件的功能等價物不再向我們提供，或者不再以商業合理的條款向我們提供，我們可能會失去寶貴的競爭優勢，我們的業務可能會受到損害。

我們過去曾經並可能再次遇到與我們的供應鏈相關的各種困難，特別是與我們零部件的國際第三方供應商有關的困難，這可能會導致重大的生產延遲。如果我們無法從我們現有的第三方供應商那裏獲得這些組件，我們可能會被要求要麼重新設計我們的產品以與替代第三方產品一起運行，要麼自己開發或製造這些組件，這將導致成本增加，並可能導致我們的金融服務產品、遊戲系統和玩家終端的部署延遲。此外，我們可能會被迫限制當前或未來產品中可用的功能。

•我們的淨營業虧損和其他税收抵免結轉受到限制，可能會減少這些税收資產。

截至2023年12月31日，我們有大約410萬美元的受税收影響的州淨營業虧損(NOL)結轉，聯邦研發信貸結轉約1710萬美元，聯邦太陽能税收抵免結轉約50萬美元，澳大利亞NOL結轉約110萬美元.

我們的國家NOL結轉將在2025年和2041年。我們的聯邦研發信用額度限制在20年的結轉期內，如果不使用，將在2037年開始以不同的金額到期。我們的聯邦太陽能税收抵免僅限於22年的結轉期，如果不使用，將於2045年到期，屆時任何未使用的抵免都可以扣除一半。我們的澳大利亞NOL結轉可以無限期地結轉。

根據現有證據(包括正面和負面指標)的權重，如果部分或全部遞延税項資產更有可能無法變現，我們必須考慮計入估值撥備。更重視可客觀核實的證據，最顯著的是歷史結果。自.起2023年12月31日，我們對澳大利亞遞延税項淨資產計提了全額估值津貼1.1百萬美元，在其他外國物品中，因為我們評估了三年來的負面證據

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在澳大利亞的累計虧損。截至2023年12月31日，我們的估值津貼中約有60萬美元與某些州NOL結轉有關，我們估計這些結轉不太可能實現。

截至2021年12月31日，我們的美國業務擺脱了三年的累計虧損。根據我們截至2021年12月31日的分析，我們取消了聯邦和某些州司法管轄區的全部估值免税額，導致我們的估值免税額在2021年減少了6790萬美元。我們利用這些NOL和其他税收抵免結轉在未來幾年減少應税收入的能力可能是有限的，包括預計未來的應税收入不足以在這些NOL結轉到期之前實現其好處。如果我們的經營業績下降，我們可能沒有能力達到更可能的會計準則，這將要求我們在未來記錄額外的估值準備。

此外，我們使用這些税收資產的能力可能會受到《國税法》第382、383和384節限制的不利影響。此外，我們的NOL的一部分包括與2004年發生的重組相關的商譽攤銷，這一重組受到美國國税局的審計，因此可能對我們的NOL結轉產生不利影響。

•我們在自然災害、公共衞生問題、政治不穩定和其他可能發生災難性事件的地區開展業務。此類事件對我們業務造成的任何中斷都將對我們的收入和運營結果產生不利影響。

如果發生自然或人為災難或其他災難性事件，博彩運營商的運營可能會受到負面影響，或者消費者對遊戲的需求可能會下降，因此，我們的業務可能會中斷，這可能會對我們的收入和運營業績產生重大和不利的影響。惡劣的天氣條件，特別是洪水、颶風、龍捲風、大雪和其他極端天氣條件，經常阻止我們的客户前往安裝了我們的遊戲和金融科技設備的場所，或使他們難以經常光顧。同樣，公共衞生危機，如傳染病的爆發S和新冠肺炎一樣，經常阻止顧客光顧我們客户的博彩運營商。如果其中任何安裝了我們大量遊戲和金融科技設備的地點單獨或同時經歷不利天氣條件或其他災難性事件，我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到實質性和不利的影響。與天氣有關的自然災害的影響有時會導致Certa的業務中斷。在我們的位置以及我們的客户的設施，並可能在未來這樣做。

同樣，我們生產遊戲和金融科技設備所依賴的許多國際第三方供應商都位於易受自然災害、公共衞生問題、政治不穩定和其他潛在災難性事件影響的地區。當這些事件發生時，我們的供應商可能無法履行他們對我們的義務，這在過去導致了我們供應鏈的不確定性，並可能在未來導致我們的供應鏈中斷，對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。

•全球COVID—19疫情對我們的營運及財務表現，以及我們所服務的博彩行業客户及供應商的營運及財務表現造成重大不利影響。

COVID—19疫情對全球經濟造成負面影響，尤其是博彩業，擾亂全球供應鏈，暫時降低股票市場估值，造成金融市場大幅波動及擾亂，以及增加失業率。因此，未來對我們產品及服務的需求可能因博彩活動減少而受到影響，無論是COVID—19疫情或其他公共衞生危機、經濟或行業的不確定性、供應鏈中斷或其他原因。COVID—19疫情進一步影響我們的業務、經營業績和財務狀況，以及我們的資本和流動資金比率的程度，將取決於高度不確定且無法預測的未來發展，包括疫情的範圍和持續時間、其變種的重新出現以及我們採取的行動。

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政府當局和其他第三方應對大流行病。COVID—19疫情亦可能加劇年報本節所披露的風險。

•生成人工智能（“GenAI”）的出現可能對我們的營運及財務表現、我們所服務的博彩行業、我們的客户及博彩顧客造成重大不利影響。

GenAI可能會對我們的業務及博彩行業造成多種不可預見的影響，其性質高度不確定且無法預測。使用GenAI的現有及新的競爭對手可能會為市場帶來新的遊戲產品，增加我們客户及顧客的競爭及選擇，導致對我們產品的需求減少。新的基於GenAI或GenAI創建的非遊戲產品及服務可能會出現，並爭奪消費者的休閒及娛樂開支，導致我們在遊戲產品及服務上的開支減少。GenAI可用於創建虛假和誤導性信息，冒充他人，並提高欺詐活動和網絡攻擊的有效性，導致欺詐和網絡安全檢測和補救的成本增加，以及運營效率、聲譽和收入損失。GenAI可以在很少或根本沒有人為幹預的情況下創作藝術、音樂和文學作品，導致遊戲行業的混亂和員工、客户和顧客的失業，並影響遊戲相關休閒活動的支出。我們的員工和供應商在創建知識產權、遊戲和內容時使用GenAI工具和內容，無論是授權還是未經授權，都可能導致與該知識產權相關的第三方索賠，或我們無法保持對我們知識產權的完全所有權，從而導致訴訟、損害賠償和許可費，或要求我們從市場撤回某些內容。導致收入損失。GenAI技術最近的出現和快速增長意味着目前對公司的全面影響尚不可知。

遊戲業務

•我們與客户簽訂的大部分租賃遊戲設備合約均為短期合約，倘我們未能按有利條款維持現有客户，則我們的業務、財務狀況、營運或現金流量可能會受到重大不利影響。

我們與客户訂立開發及配售費協議的客户外，大部分租賃遊戲設備合約一般為短期合約。我們並不依賴遊戲設備合約的規定條款來保留客户的業務。相反，我們依靠提供有競爭力的玩家終端、遊戲和系統來激勵我們的客户繼續與我們做生意。在任何時間點，我們的遊戲設備業務的大部分不得續期，這可能會對我們的盈利、財務狀況和現金流量造成重大不利影響。為續訂或延長我們的任何客户合約，一般而言，我們可能需要接受比到期合約條款對我們不利的財務及其他條款。此外，我們可能無法在客户合同到期時成功續訂。如果我們需要同意其他較不利的條款以留住客户，或我們無法在合同到期時與客户續約，我們的業務、財務狀況、運營或現金流量可能會受到重大不利影響。

•歷史上經營大量第二類博彩單位的部落博彩客户可與州政府協商安排或重新協商現有博彩契約，而這些安排可能會影響本公司目前供應的第二類博彩設備的數量，惟有希望改為第三類博彩單位的情況下。如果我們無法維持現有單位的安置，那麼我們的業務、財務狀況、營運或現金流可能會受到不利影響。

截至2023年12月31日，我們與客户按租賃或按每日固定費用安排經營超過10，558個第二類博彩單位。與州政府簽訂契約的客户可能希望從II類遊戲單位改為III類遊戲單位，因為III類遊戲單位的表現通常優於II類遊戲單位。這可能導致客户從其他設備供應商購買或租賃III類設備以取代我們現有的II類設備，

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單位如果我們無法用我們的專有第三類單位替換這些損失單位，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到負面影響。

•經營III類遊戲單位的部落遊戲客户根據與州政府的契約這樣做。如果該等部落博彩客户無法維持或續訂該等現有博彩合約，則我們的業務、財務狀況、營運或現金流可能會受到不利影響。

截至2023年12月31日，我們與部落博彩客户按租賃或按每日固定費用安排經營約3，584個III類博彩單位。由於第III類基金單位的表現一般較第II類基金單位為佳，倘該等客户無法續訂其第III類博彩契約，且我們無法以我們專有的第II類基金單位取代該等損失單位，則該等第III類基金單位的損失可能會對我們的業務、財務狀況、營運或現金流造成負面影響。

•我們很大一部分收入來自部落客户，我們在部落博彩市場有效運營的能力容易受到法律和監管不確定性的影響，包括在部落土地上執行合同權利的能力。

我們的收入中有很大一部分來自於向部落土地上經營的博彩設施提供金融渠道以及博彩相關產品和服務。得到聯邦承認的部落被視為具有某些主權權利的“國內附屬國家”，如果國會沒有具體授權給一個州，或者部落實體和州之間沒有具體契約或協議，允許州管理在部落土地上發生的活動，這些部落可以制定自己的法律，並管理博彩業務和合同。在這一身份下，部落一般享有一定程度的主權豁免權，除其他外，承認部落固有的自決權和自治權，使部落免受部落管轄權以外的某些訴訟，並一般授權部落對其聯邦承認的國家徵税和開支的權力。因此，在我們尋求執行與部落或部落的代理機構或機構的契約權利之前，我們必須從部落獲得對爭議事項的主權豁免的一般或有限放棄，而我們並不總是能夠做到這一點。如果沒有對主權豁免的一般或有限放棄，或者如果這種放棄被認為無效，我們可能被排除在司法上對部落強制執行任何權利或補救措施，包括在部落當事人違反合同的情況下進入土地取回我們的財產的權利。我們與部落客户的合同中的管轄法律和場地條款差異很大，可能無法執行。

政府執法、監管行動、司法決定和擬議的立法行動過去曾影響並可能繼續影響我們在部落土地上的業務、財務狀況、運營、現金流和前景。圍繞我們部落協議的法律和監管不確定性可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流造成重大和直接的重大不利影響。例如，我們與部落的某些協議須接受監管機構的審查。此外，這些不確定性可能會增加我們的經營成本，並可能會使管理層的注意力從運營上轉移。對我們在這些或其他市場的客户或設備採取的監管行動可能導致機器扣押和重大收入中斷，以及其他不利後果。此外，部落的政策和程序以及部落對遊戲供應商的選擇都取決於每個部落的政治和治理環境。部落領導層的變化或部落政治壓力可能會影響我們在市場中的業務關係。

•我們可能無法實現足夠的回報，或未能成功與娛樂場運營商續簽現有或未來的配售及發展費協議，以擴大或發展博彩設施。

在博彩業務方面，我們已與多名客户訂立配售費協議，以取得長期收益分成安排，其中包括於博彩設施內固定數目的玩家終端配售。該等配售費協議有時會規定在遊戲表現不佳的情況下取消我們的玩家終端配售，而遊戲客户無需承擔進一步責任。

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金融科技商貿

•由於欺詐或其他原因導致的意外高退款水平可能會對我們的Financial Access業務產生重大不利影響。

當顧客使用我們的金融接入服務時，我們要麼分發現金，要麼出示可兑換現金的可轉讓票據。如果已完成的金融訪問交易隨後出現爭議，並且如果我們未能成功確定交易的有效性，我們可能無法收取此類交易的付款，並且此類交易將成為退款。如果我們的退款超過規定的水平，我們可能會失去對信用卡協會的贊助，或者受到信用卡協會的譴責，無論是罰款還是其他方式。我們未能充分管理我們的按存儲容量使用計費，可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響。

•消費者願意支付便利費來獲取他們的資金的意願的變化可能會減少對我們的金融接入產品和服務的需求。

我們的金融接入業務取決於顧客是否願意支付便利費，以便在博彩運營商的場所接入自己的資金。在大多數零售環境中，消費者通常不會為使用信用卡、POS借記卡或支票等非現金支付方式支付額外費用。博彩顧客可以隨身攜帶更多現金到博彩運營商的機構，或者在博彩運營商之外獲得現金，而不必支付費用，因為他們不必離開機構。如果博彩顧客不願支付這些便利費，或者出現成本較低的金融接入替代方案，博彩運營商機構內對金融接入服務的需求可能會下降，我們的業務可能會受到影響。

•我們在自動取款機中保留了大量現金，這些現金可能會因被盜或其他事件(包括自然災害)而受到損失。

我們擁有的自動取款機的現金損失通常是我們的責任，我們為自動取款機提供現金以通過我們的金庫現金安排進行操作。我們通常要求我們的服務提供商在由於此類提供商的盜竊、不當行為或疏忽而發生現金損失的情況下維持保險，無論是運輸現金還是以其他方式進入ATM保險箱。ATM機上的現金損失可能以各種方式發生，如自然災害、火災、破壞和盜竊。我們的保險單可能不包括設備可能發生的損失，這些設備中包含的現金的任何損失將由我們承擔。盜竊和其他損失的頻率和/或金額的增加可能會導致現金的重大損失，並對我們的經營業績產生負面影響。

與我們的資本結構相關的風險

•對我們未償債務的槓桿限制可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

截至2023年12月31日，我們的總負債約為10億美元，其中包括優先擔保定期貸款和優先擔保循環信貸安排(“信貸安排”)和2029年到期的優先無擔保票據(“2021年無擔保票據”)，(見“附註13-長期債務”)，其中每一項都包含限制性契約。我們現有的借款可能會影響我們籌集額外資本為我們的運營提供資金的能力，限制我們對行業或經濟變化的反應能力，使我們面臨可變利率債務的利率風險，並阻止我們履行與債務有關的義務，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。

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•我們可能無法產生足夠的現金來償還我們的所有債務，包括信貸安排和2021年無擔保票據，併為我們的營運資本和資本支出提供資金，我們可能被迫採取其他行動來履行我們的債務義務，這可能不會成功。

我們按計劃償還債務的能力將取決於我們未來的經營業績和我們未來產生現金流的能力，這受到一般經濟、金融、商業、競爭、立法、監管和其他我們無法控制的因素的影響。我們不能保證我們的業務將從運營中產生足夠的現金流，或者我們未來的借款，包括信貸安排下的借款，將以足夠的金額償還我們的債務或滿足其他流動性需求。

•管理我們債務的協議和文書施加的限制可能會限制我們的運營和財務靈活性。

管理2021年無抵押票據的信貸安排和契約包含許多重大限制和契諾，這些限制和契諾限制了我們的能力，除其他考慮因素外，這些限制包括：產生額外債務；出售資產，或與其他公司合併；支付股息，或回購或贖回股本；進行某些投資；發行子公司的股本；產生留置權；預付、贖回或回購次級債務；以及與我們的聯屬公司進行某些類型的交易。這些公約可能會限制我們為我們的業務和我們競爭的市場的變化進行規劃或做出反應的靈活性。

此外，如果我們被發現拖欠債務，如果我們的債務加速，我們可能無法償還債務或借入足夠資金以再融資。即使我們能夠獲得新的融資，也可能不符合商業上合理的條款或我們可以接受的條款，甚至根本不符合。如果我們的債務因任何原因而拖欠，我們的業務、財務狀況和經營業績可能受到重大不利影響。此外，遵守該等契約可能會使我們更難成功執行我們的業務策略及與不受該等限制的公司競爭。

•市場利率大幅上升可能對我們的業務及經營業績造成不利影響。

於2023年12月31日，我們的所有高級信貸融資項下的債務均按與有抵押隔夜融資利率（“SOFR”）掛鈎的浮動利率計息。SOFR的任何重大增加均可能增加我們根據高級信貸融資須支付的利息金額，並對我們的業務及經營業績造成不利影響。

此外，我們與第三方供應商有商業安排，為我們的若干基金分配設備提供現金。就使用該等資金而言，我們按所用資金的平均每日結餘乘以合約定義的使用率或按供應金額乘以合約定義的使用率支付使用費。假設自動櫃員機所用現金量不變，SOFR的增加將導致我們為獲得現金供應而必須支付的每月費用增加，從而增加自動櫃員機的運營成本。供應自動櫃員機所需現金金額的任何增加將擴大SOFR增加的影響，而我們的業務可能受到不利影響。

與我們的信息技術有關的風險

•我們過去經歷過，將來可能會經歷網絡或系統故障，或服務中斷，包括網絡安全攻擊，或其他技術和隱私風險。我們無法保護我們的系統和數據免受此類風險的影響，可能會損害我們的業務和聲譽。

我們提供不間斷和高水平服務的能力取決於我們的內部網絡、系統和相關基礎設施以及我們的第三方供應商的性能。這些第三方向我們提供的服務（包括基礎設施存儲和支持）的任何重大中斷或質量下降都可能嚴重損害我們的業務和聲譽，並導致損失。

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客户和收入。我們的內部網絡、系統和相關基礎設施，以及我們的第三方技術供應商的網絡、系統和相關基礎設施，可能容易受到入侵這些系統和網絡的計算機病毒和其他惡意軟件，以及物理或電子安全漏洞、自然災害和類似中斷的攻擊。他們已經並可能繼續成為試圖識別和利用網絡和系統漏洞、滲透或繞過安全措施以中斷或降低我們接收或提供的服務質量、或以其他方式獲得未經授權訪問我們或我們第三方供應商的網絡和系統的目標。這些漏洞或其他訪問嘗試可能由人為錯誤或技術故障引起，但它們也可能是意圖損害我們業務的第三方惡意行為的產物。這些第三方可能用來造成服務中斷或故障或未經授權訪問信息的方法經常變化，難以檢測，發展迅速，而且越來越複雜和難以防範。我們在安全措施和其他防禦措施方面的投資，以及我們的第三方供應商所採用的措施，可能不足以防禦所有此類當前和未來的方法。

我們對提供技術服務的第三方的仔細審查以及我們對有權訪問這些數據的第三方供應商施加的與安全相關的合同要求，可能不足以保護我們免受網絡或系統故障或服務中斷的影響。

任何實際的或感知的安全漏洞，無論是由我們或第三方供應商經歷的；此類事件的報告或公告，或關於我們或我們的第三方服務提供商的系統感知的安全漏洞的報告，無論是否準確；或我們未能或被認為未能迴應或補救事件，或向公眾作出充分或及時的披露，博彩當局，任何此類事件發生後，監管或執法機構可能會對我們的財務狀況、商業聲譽和未來業務前景造成重大損害，原因包括：由於我們服務中斷或中斷、延遲、未能履行合同義務、數據丟失或機密數據的公開發布而導致客户失去信心；加強對我們的監管審查；商業祕密和知識產權受到損害；因以較不利的條款重新談判合同或業務損失而導致的高昂的未投保責任，例如重大罰款、罰款、違約金和整體利潤率壓縮；違反合同義務或數據隱私法濫用個人信息有關的索賠責任；以及潛在的知識產權被盜。

安全漏洞可能會發生並持續很長一段時間而不會被發現。我們預計，對安全漏洞的任何調查可能需要相當長的時間，在此期間，我們可能不一定知道損害的程度或如何最好地補救，某些錯誤或行動可能會在被發現和補救之前重複或複雜，所有這些都可能進一步增加此類違規的成本和後果。此外，檢測和補救此類事件可能需要專門的專業知識，無法保證我們將能夠保留或僱用擁有或以其他方式在內部發展此類專業知識的個人。因此，我們的補救工作可能不會成功。未能實施、維持及升級足夠的保障措施可能會對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。此外，我們可能會發布有關任何數據安全相關事件的公告，以及我們為應對或補救此類事件而採取的任何措施。

任何此類失敗的發生也可能使我們面臨代價高昂的訴訟和合同賠償索賠，並可能對我們的遊戲監管許可證的狀況產生負面影響，包括撤銷，以及轉移寶貴的管理、工程、信息技術和營銷資源來解決這些問題，並延遲我們實現戰略計劃的能力。如果我們的EGM或金融訪問產品、系統或網絡受到破壞，博彩運營商可能要求我們糾正任何異常、停機時間、無法使用或可疑活動，或要求我們賠償賭場運營商損失的業務，以及潛在的客户。此外，在法律允許的情況下，我們收集使用我們的金融訪問服務的顧客的非公開的、可識別個人身份的金融信息，例如姓名、地址、電話號碼、銀行和信用卡賬户

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數據和金融交易信息，以及此類數據的泄露，這可能會使我們面臨罰款和其他相關補救費用。

我們的保險覆蓋範圍可能不足以保護我們免受因安全漏洞、網絡攻擊和其他類型的非法活動或此類事件造成的任何中斷而產生的所有損失和成本。我們不能確定網絡保險將繼續以經濟上合理的條款向我們提供，或者根本不能確定任何保險公司不會拒絕承保任何未來的索賠。成功地向我們提出超出可用保險範圍的一項或多項大額索賠，或我們的保單發生變化，包括保費增加或實施大額免賠額或共同保險要求，可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。

與競爭相關的風險

•遊戲行業競爭激烈，如果我們無法有效競爭，我們的業務可能會受到負面影響。

遊戲設備、金融接入產品和相關服務市場競爭激烈，我們預計未來競爭將會加劇和加劇。在我們的遊戲和金融科技業務中，我們的一些競爭對手和潛在競爭對手比我們擁有顯著的優勢，包括更高的知名度；更長的運營歷史；與現有或潛在客户的預先存在的關係；更多的財務、研究、設計、開發、營銷、技術和其他資源；以及更容易獲得資本資源，使他們能夠更快地應對新的或不斷變化的機會，處於更好的競爭地位，並在我們的財務接入業務方面，向博彩運營商支付更高的佣金或其他激勵措施以獲得新客户。在我們的金融科技業務中，我們與其他成熟的金融接入產品和服務提供商競爭，包括第三方交易處理器、金融機構和其他在遊戲運營商的場所運營自動取款機的地區和本地銀行。在某種程度上，如果我們的客户被這些競爭對手搶走，或者競爭壓力迫使我們提供激勵措施或不太有利的定價條款，讓我們與遊戲運營商建立或保持關係，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到實質性的不利影響。

•我們客户或競爭對手之間的整合可能會對我們的收入和盈利能力產生實質性的不利影響。

我們經常與客户簽訂合同，根據這些合同，我們在多家博彩運營商的機構中提供產品和服務。因此，單一關鍵合同的到期或終止可能意味着使用我們的許多產品和服務的多個遊戲設施的損失。博彩機構運營商之間的整合也可能導致客户流失，如果我們的一個客户被利用我們的競爭對手之一的企業收購，或者如果獲得的客户和獲得的客户之間的費率不同，利潤率可能會大幅下降。我們在奧運會或金融科技領域的競爭對手之間的整合只會增加這些競爭對手在我們到來時相對於我們的優勢皮特買了這些庫斯這包括更多的財務、研究、設計、開發、營銷、技術和其他資源，以及由於規模效益和更大產品組合的不同利潤率等因素而降低的運營成本，從而為客户提供更優惠的費率和價格的能力。

•我們的業務取決於我們及時推出新的、商業上可行的遊戲、產品和服務的能力。

我們的成功取決於我們開發和銷售新遊戲、產品和服務的能力，這些新遊戲、產品和服務不僅對我們的客户有吸引力，而且對他們的客户--遊戲贊助人--也有吸引力。如果我們的遊戲、產品和服務不能吸引遊戲運營商和贊助人，或者沒有達到或維持合同義務和期望的收入和盈利能力，我們的業務可能會被競爭對手搶走。此外，我們可能無法及時增強現有遊戲、產品和服務，以響應不斷變化的法規或法律要求、市場狀況或客户要求，或者

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偏好，或新的遊戲、產品和服務可能無法在新的或現有的市場上獲得市場接受。新遊戲設備和設備的監管審批延遲可能會對新產品的部署產生不利影響。如果我們無法跟上新技術或產品設計和部署的快速創新，或者如果我們無法迅速調整我們的開發、製造或銷售流程以適應競爭，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到實質性的不利影響。

與我們的業務監管有關的風險

•未經授權披露持卡人和顧客數據或類似地違反適用的數據隱私法，無論是通過破壞我們的計算機系統、我們的第三方處理器的計算機系統或其他方式，還是通過我們未經授權使用或傳輸此類數據，都可能使我們面臨代價高昂的罰款、處罰和法律索賠。

我們收集和存儲持卡人和顧客的個人身份信息，他們進行某些金融訪問和中央信貸交易，包括姓名、地址、社會安全號碼、駕駛執照號碼和賬號，我們維護持卡人和顧客數據數據庫，包括賬號，以處理我們的金融訪問和中央信貸交易。我們還依賴我們的第三方處理器和某些其他技術合作夥伴來處理和存儲與我們的金融訪問和中央信貸交易相關的持卡人和客户數據。因此，我們以及我們的第三方處理器、我們的某些其他技術提供商以及我們的一些遊戲運營商客户都必須遵守各種外國、聯邦和州的隱私法規和法規以及PCI數據安全標準。遵守這些法規和要求（隨時可能更改）通常是困難和昂貴的，我們或這些其他第三方的不遵守可能導致鉅額罰款或民事處罰、監管執法行動、對我們的贊助商銀行的責任，以及終止我們與我們的遊戲運營商客户的協議。每一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響。如果我們的計算機系統或我們的第三方處理器或其他技術提供商的計算機系統遭受安全漏洞，我們可能會承擔責任，包括對未經授權的盜用銀行卡信息的交易、冒充或類似欺詐索賠，以及對任何未能遵守管理此類違規所需通知的法律的索賠，這些索賠可能導致曠日持久且代價高昂的訴訟。信用卡協會和EFT支付網絡的處罰或制裁，以及損害我們的聲譽，這可能會降低和限制我們向我們的遊戲運營商客户提供金融訪問和相關服務的能力。

我們收集的個人識別信息還包括客户的交易行為數據和信用記錄數據，我們可能會使用這些數據向博彩運營商提供營銷和數據情報服務。這些信息越來越多地受到聯邦、州和信用卡協會的法律和法規以及世界各地許多司法管轄區的法律和法規的約束。政府法規通常旨在保護這些數據和信息的隱私和安全，並規範這些數據和信息的收集、存儲、傳輸、傳輸、使用和分發。如果國內或國際法律或法規擴大到要求我們改變業務慣例，或管轄司法管轄區解釋或實施其法律或法規對我們的業務產生負面影響，甚至禁止我們提供某些營銷和數據情報或其他服務，我們可能會受到重大不利影響。同樣，如果我們需要分配大量資源來修改我們的內部操作系統和程序，以加強對我們傳輸、存儲和使用的客户數據的保護，我們的業務成果可能會受到不利影響。此外，由於不同的外國司法管轄區對遊戲顧客數據的存儲、傳輸和使用有不同的法律法規，我們可能會面臨在我們尋求進入的新市場中構成合規挑戰的要求。這種差異可能會使我們承擔成本、負債或負面宣傳，從而削弱我們在某些國家擴展業務的能力；因此，它可能會限制我們未來的增長。

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•我們受到廣泛的政府博彩監管，這可能會損害我們的業務。

我們開展遊戲和金融接入業務、擴大運營、開發和分銷新遊戲、產品和系統以及拓展新市場的能力也受到聯邦、州、地方、部落和外國法規的約束，這些法規因司法管轄區而異。在美國和許多其他國家，遊戲必須得到法律的明確授權。這些活動一旦獲得批准，便須服從廣泛和不斷演變的政府規章。遊戲法律、法規和條例一般涉及我們的所有者、管理人員和董事以及與我們公司有經濟利益或參與的人員的事前、敏鋭度、財務穩定性和性格；規定了我們的電子播放器終端、遊戲系統和某些其他產品的技術標準和法規；並規定遊戲管理局頒發此類許可證的過程和方式、適用性調查結果和產品批准。此外，暫停、撤銷、不更新或限制我們的任何許可證或產品批准，或無法獲得或維持必要的許可證或產品批准，可能對我們的業務運營、財務狀況、經營業績以及我們留住關鍵員工的能力造成重大不利影響。博彩當局可能會拒絕、限制、暫停或撤銷博彩牌照或相關批准，並可能會處以鉅額罰款和採取其他行動，其中任何一項行動可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績造成重大不利影響。

此外，現有博彩法律或法規的變動，或現有博彩法律的新詮釋，可能會阻礙或阻止我們繼續在我們目前開展業務的司法管轄區經營，這可能會損害我們的經營業績。尤其是，頒佈不利的立法或政府努力影響或針對博彩製造商或博彩運營商，例如全民投票增加博彩税，或要求使用本地分銷商，或解釋及應用現有博彩法例的方式及方式（無論單獨或合併）的不確定性，均可能對我們的營運造成負面影響。

此外，除了執法行動的風險外，無論我們最終是否被指控或發現有任何違規行為，我們也面臨在任何潛在的法律或監管調查中失去商業聲譽的風險。有關可能影響我們業務的遊戲法規的摘要，請參閲 "項目1.業務—監管"。

•我們提供的許多金融服務都受到廣泛的規則和法規的約束，這可能會損害我們的業務。

我們的中央信貸遊戲客户信用局和保修服務受FCRA，FACTA，和類似的州法律。我們的第三方提供商和我們使用的收款做法可能受FDCPA和適用的國家法律的約束。我們所有的金融訪問服務和客户營銷服務都受州和聯邦法律的隱私條款，包括Gram—Leach—Bliley法案。我們的POS借記卡金融訪問交易和資金分配提款服務受《電子資金轉賬法》的約束。我們的資金分配服務受我們經營自動取款機的每個司法管轄區適用的州銀行法規的約束。我們的資金分配服務還可能受州和當地法規的約束，這些法規涉及對從自動取款機提取的金額施加每日限額、自動取款機的位置、我們向使用自動取款機的持卡人收取額外費用的能力，以及必須披露的關於提供我們的資金分配服務的通知的形式和類型。我們提供的金融准入服務受《銀行保密法》和《2001年美國愛國者法》規定的記錄保存和報告義務的約束，包括與我們聯邦授權的內部反洗錢計劃有關的內容。我們必須就所有博彩運營商的場所完成的交易提交SAR，我們通過博彩運營商的收銀員或金融服務中心提供我們的金融訪問服務。如果我們被發現不遵守這些法律，我們可能會受到重大的民事和刑事處罰。在我們作為支票出納員的司法管轄區，我們須遵守適用的州許可要求和有關支票出納活動的法規。我們還受各種州許可要求和管理貨幣傳送器的法規的約束。我們可能需要從聯邦或州金融機構獲得與我們的產品和服務有關的額外許可。我們不能保證，

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我們將能夠獲得任何該等許可證，即使我們能夠這樣做，維持該等許可證可能涉及大量成本和潛在的產品變更，這可能會對我們的業務產生重大不利影響。

我們不時接受執行這些金融服務規則和法規的監管機構的正式或非正式審計、查詢、檢查或審查。如果任何監管機構確定我們提供金融准入、顧客營銷或博彩顧客徵信服務的方式不符合現有規則和法規，或監管機構採用新的規則或法規禁止或限制我們提供金融准入、顧客營銷或博彩顧客徵信服務的方式，這些監管機構可能會迫使我們修改我們的經營方式，或迫使我們停止處理某些類型的金融存取交易，或停止提供顧客市場推廣或博彩顧客信貸局服務。倘我們未能遵守適用規則及規例，我們亦可能須支付鉅額罰款及罰款。此外，我們未能遵守適用的規則和法規可能會使我們面臨私人訴訟。

•博彩及金融服務法律及法規可能會變動及應用不確定。

博彩和金融服務法律法規會受到變化和不斷演變的解釋和應用，包括通過立法修訂、新的和擬議的法規、行政命令和機構解釋，並且很難預測它們可能如何應用於我們的業務。我們可能無法快速或有效地響應監管、立法和其他發展，這些變化反過來又可能削弱我們提供現有或擬議產品和服務的能力，和/或增加我們提供這些產品和服務的費用。

•我們受到信用卡協會（包括VISA、MasterCard和EFT網絡）廣泛的規則和法規的約束，這些規則和法規總是會發生變化，這可能會損害我們的業務。

我們的金融接入業務受到包括Visa、萬事達卡和EFT Networks在內的領先信用卡協會的廣泛規章制度的約束。任何此類提供商未能遵守此類標準可能會導致我們被罰款或被禁止通過VISA、萬事達卡和其他卡和支付網絡處理交易。我們也處理涉及使用專有信用卡的交易，如Discover Card和美國運通提供的信用卡，以及在某些國際市場發行的其他地區性信用卡。為這些卡提供服務的專有信用卡網絡的規則和法規給我們帶來了類似於VISA、萬事達卡和其他支付網絡的規則和法規所構成的風險。

卡協會和支付網絡的規章制度總是會發生變化，卡協會或支付網絡可能會不時修改其規章制度。我們無法預見規則和法規的變化，或其解釋或應用，可能會導致我們的業務嚴重中斷。如果信用卡協會、支付網絡或我們的贊助銀行確定我們處理某些類型的卡交易的方式不符合現有的規章制度，或者如果卡協會或支付網絡採用新的規則或規定來禁止或限制我們處理某些類型的卡交易的方式，我們可能會被迫支付罰款，修改我們的業務運營方式，或者完全停止處理某些類型的金融訪問交易，任何這些都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響。

•卡協會和eft網絡交換報銷費率或網絡運營費或與處理和結算我們的金融接入交易相關的費用或其運營規則和條例的其他變化可能會影響我們的收入、收入成本(不包括折舊和攤銷)、nET收入，以及我們的業務一般。

我們從ATM、信用卡和借記卡發行商那裏獲得收入，用於在我們的ATM機上進行與現金分配或某些其他交易相關的某些交易。EFT網絡還可能收取與這些交易的執行有關的某些費用。我們把扣除這些收入和費用後的淨額稱為

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換乘報銷費用。這項交換報銷費用收入的數額由信用卡協會和EFT網絡確定，這項收入可能會根據他們的酌情決定而減少。

我們為信用卡協會和EFT網絡提供的服務支付交換費和其他網絡費用，這些服務是為了結算通過其網絡進行的交易而提供的。總而言之，我們將這些費用稱為交換費。在受聯邦法規如《德賓修正案》或其他可能頒佈的法規施加的限制的限制下，這些交換費的金額由信用卡協會和EFT網絡自行決定，並可能隨時增加。近年來，我們一直看到這種卡協會交換費以更高的頻率增加，並對我們的金融接入交易通常所屬的交易類別產生了不成比例的負面影響。競爭壓力可能會阻止我們在未來將全部或部分費用轉嫁給我們的客户。如果我們無法將任何增加的交換或其他網絡處理費的全部或任何部分轉嫁給我們的客户，假設交易量不變，我們的收入成本(不包括折舊和攤銷)將增加，我們的淨收入將減少。淨收入的任何這種下降都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響。此外，對《多德-弗蘭克法案》的擬議修改，如廢除《德賓修正案》，或其他可能實施的限制我們金融接入交易收取的附加費或服務費金額的法規，可能會由於服務費的減少而對收入和毛利率(不包括折舊和攤銷)產生負面影響。例如，商家為借記卡交易支付的收入和潛在的交換率增加。

信用卡協會和EFT網絡也可以選擇徵收新的會員費或其他費用，或實施有關通過其網絡處理交易的新規章制度，任何此類新費用、規章制度或規定都可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響。

•我們的信用卡接入、POS借記和資金分配服務的提供依賴於我們對VISA和萬事達卡協會的持續贊助，暫停或終止我們的贊助可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流造成重大不利影響。

我們通過國內和國際的VISA和萬事達卡協會處理我們幾乎所有的信用卡金融接入、POS借記和資金分配服務交易，我們從我們的信用卡金融接入、POS借記和資金分配服務中獲得的幾乎所有收入都依賴於我們對VISA和萬事達卡協會的持續贊助。如果沒有成員金融機構對VISA和萬事達卡協會的贊助，我們就不能提供這些服務。如果我們不能維持目前的贊助安排，或不能為Visa和萬事達卡協會爭取到替代贊助安排，可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生重大不利影響。

•我們的資金髮放服務業務受到廣泛的規章制度的限制，這可能會損害我們的業務。

我們的資金髮放服務受我們運營所在的每個司法管轄區適用的聯邦、州和地方銀行法規的約束MS，哪些法規與*對可從自動櫃員機提取的金額施加每日限制、自動櫃員機的位置、我們向使用自動櫃員機的持卡人收取附加費的能力，以及就我們向顧客收取與我們的資金提供服務相關的費用而言，必須披露的通知形式和類型。這些法律和法規可能會對我們在某些地點或完全不盈利地運營自動取款機的能力造成重大負擔，並可能對我們的業務、財務狀況、運營或現金流造成重大不利影響。此外，由於這些規定可能會發生變化，我們可能會被迫修改我們的資金分配業務，其方式與我們在簽訂合同以在博彩運營商的機構提供資金分配服務時所依據的假設不符。如果聯邦、州、地方或外國當局通過新的法律或

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或者提高現有法律法規的執行水平，使我們更難經營基金代銷業務，那麼我們的收入和收益可能會受到負面影響。如果將來制定的法律或法規對我們的資金分配業務產生不利影響，我們可能會被迫以與我們在博彩運營商機構提供自動取款機時所依據的假設不符的方式修改我們的運營，我們的業務、財務狀況、運營或現金流可能會受到重大不利影響。

•消費者隱私法的變化可能要求我們改變我們的商業做法，或者花費大量資金遵守這些法律。

我們的某些產品和服務取決於收集和使用與客户有關的非公開個人、金融交易和其他信息的能力。在我們收集、控制或處理此類信息的範圍內，聯邦、州和外國隱私法律法規（包括但不限於加利福尼亞州消費者隱私法和一般數據保護條例）要求我們披露有關我們的隱私和信息共享做法，保護和保護此類信息的隱私，並且，在某些情況下，讓用户有機會“選擇退出”將其信息用於某些目的。我們必須遵守聯邦、州和外國有關通知和同意獲取、使用、共享、傳輸和存儲此類信息的要求。

消費者保護和數據隱私法正在迅速生效由於最近備受矚目的盜竊和受保護數據庫中的敏感消費者信息丟失事件。這些法律可能會擴大受保護信息的範圍；對收集、控制、使用、共享和保護消費者信息施加新的和/或更嚴格的標準；和/或要求用户“選擇加入”將其信息用於特定目的。我們遵守任何或所有此類法律可能成本高昂，而且在我們開展業務的眾多國內和國際司法管轄區的不均衡要求下難以實施。

消費者保護和數據隱私法的變化可能要求我們縮小或限制我們收集的數據；限制我們使用這些數據的方式或時間；或要求我們根據消費者的要求從我們的系統中清除數據，這可能會妨礙我們提供某些數據相關服務，或降低這些服務對我們客户的價值，並導致業務損失。在用户行使其“選擇退出”的權利或被要求“選擇加入”的範圍內，我們利用現有和未來信息數據庫的能力可能會受到限制。此外，為繼續提供該等產品及服務，我們可能需要對我們提供的產品及服務作出重大修改，以符合不斷變化的標準，這可能會導致我們產生重大的重新設計及重新部署成本。

如果我們未能遵守適用的消費者保護和數據隱私法，我們可能會受到個人或監管機構的行動，這可能導致支付罰款或施加其他金錢或非金錢處罰。

未能或規避我們保護和保護我們收集的信息隱私的方式可能導致非公開個人信息的傳播，這可能損害我們的聲譽，並可能使我們對受影響的個人承擔責任以及監管執法程序或罰款。

一般風險因素

•我們受到持份者對上市公司表現、披露及環境、社會及管治（“ESG”）事宜目標設定的興趣及立法或監管規定的影響。

為了應對客户、投資者、員工、政府和其他利益相關者對我們的ESG實踐(包括我們的程序、標準、績效指標和目標)日益增長的興趣，我們增加了對我們ESG計劃和績效的報告，並建立了與ESG事務相關的目標和其他目標。這些目標陳述反映了我們目前的計劃和願望，並不保證我們將能夠實現這些目標。我們實現任何目標或目的的能力，包括與ESG倡議有關的目標，都受到許多風險的影響，其中許多風險是我們無法控制的。這類風險的例子

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包括但不限於：(I)低能源和技術的可用性和成本；(Ii)影響ESG標準或披露的不斷變化的法規要求；(Iii)能夠滿足我們的可持續性、多樣性和其他標準的供應商的可用性；(Iv)我們在勞動力市場招聘、培養和留住多樣化人才的能力；以及(V)我們有機增長和收購業務或運營的影響。此外，追蹤和報告ESG事項的框架尚未標準化，並在繼續演變。我們對ESG事項的報告流程和控制可能並不總是符合識別、測量和報告ESG指標的不斷髮展和不同的標準，我們對報告標準的解釋可能與其他標準不同，此類標準可能會隨着時間的推移而變化，其中任何一項都可能導致對我們的績效指標、目標或報告的實現這些目標的進展進行重大修訂。此外，我們的某些產品和服務可能對某些投資者沒有吸引力，並可能導致我們越來越多地受到ESG驅動的投資實踐的影響，這排除了對我們的債務和股權證券的投資。

如果我們的ESG實踐沒有達到或被視為沒有滿足投資者或其他利益相關者不斷變化的期望，那麼我們的聲譽、我們吸引或留住員工的能力以及我們作為遊戲供應商、業務合作伙伴或收購者的吸引力可能會受到負面影響。我們未能或被認為未能在我們宣佈的時間期限內追求或實現我們的目標、指標和目的，或未能滿足各種報告標準，或根本沒有，可能會產生類似的負面影響，並使我們面臨政府執法行動和私人訴訟。

•我們未來可能不會產生利潤。

由於我們負債的利息支付、與收購相關的無形資產攤銷、其他相關收購和融資成本、資產減值費用、折舊和其他攤銷，我們經歷了不盈利的時期，我們未來可能並不總是能夠產生利潤。我們能否在未來繼續創造淨利潤，在一定程度上取決於我們的能力：與新客户和現有客户建立戰略業務關係；留住現有客户並擴大與現有客户的關係；在新市場和現有市場向新客户提供我們的產品和服務；在我們的遊戲業務中開發新遊戲或授權第三方內容，並在我們的金融科技業務中開發新產品和服務；有效地管理客户關係。

我們可能無法成功完成其中任何一項，如果我們做不到這一點，可能會對我們的業務、財務狀況、運營或現金流產生實質性的不利影響，其中可能會影響我們根據債務協議支付款項的能力。

•我們普通股的價格可能會繼續大幅波動。

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項目1B：未解決的工作人員意見。

沒有。

項目1C：網絡安全

風險管理和戰略

EVEI認識到制定、實施和維護適當的網絡安全措施的重要性，以保護我們的信息系統，並保護我們和我們的客户或贊助人的數據的機密性、完整性和可用性。EVEI在戰略上將網絡安全風險管理整合到我們更廣泛的風險管理框架中，以建立一個強大的流程來監控和評估我們業務中的網絡安全風險，以促進全公司的網絡安全風險管理文化。這種整合有助於我們評估網絡安全因素並將其納入我們的決策過程。

這些努力包括但不限於以下內容：

•監控安全問題、事件和違規行為的日誌和警報；

•準備並定期測試EVEI對攻擊、事件和入侵的準備情況，包括與執行團隊一起進行模擬網絡事件的桌面演習；

•制定政策和程序，以確定、分類和定義保護和管理目標，並定義公司信息資產的可接受使用；

•部署監測和數據收集工具，以監測設備和進程的安全；

•監測和審查對Everi數據和財產的物理和邏輯訪問，以滿足適用的安全和監管要求；

•制定和維護脆弱性識別和管理方案；

•制定和維持安全意識和培訓計劃；以及

•獲得系統和組織控制兩項產品認證

鑑於網絡安全威脅的複雜性和不斷變化的性質，Everi與一系列外部專家（包括網絡安全評估員、顧問和審計師）合作，評估和測試我們的風險管理系統。這些合作伙伴關係使我們能夠利用專業知識和見解來維護和加強我們的網絡安全戰略和流程。我們與這些第三方的合作包括定期審計、威脅評估和安全增強諮詢。

我們通過收集和審查供應商可用的認證，對選定的第三方供應商進行盡職調查。對第三方安全實踐的認證和審查不能保證供應商不會遭受Everi數據的泄露或丟失。除盡職調查外，我們還審查供應商合同以進行合同控制，並在發生違約和/或數據丟失時尋求法律追索權。

截至本年報日期，我們並無發生已或合理可能對我們（包括我們的業務策略、經營業績或財務狀況）造成重大影響的網絡安全事件。雖然我們沒有經歷任何重大網絡安全事件，但無法保證我們不會成為未來成功攻擊、威脅或事件的對象。有關我們面臨的網絡安全風險的更多信息，請參見 本年報表格10—K標題為“與我們的信息技術有關的風險”的第一部分，第1A項“風險因素”， 應與上述資料一併閲讀。

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治理

董事會主要負責監督公司管理網絡安全威脅相關風險的工作，並定期更新其性質。

首席信息安全官和首席信息官在信息技術和網絡安全方面擁有豐富的經驗，包括在信息安全和合規、多項安全認證方面擁有超過20年的經驗，以及建立漏洞管理、應用安全和安全運營團隊的經驗。此外，他們的經驗包括預防支付欺詐和增強組織抵禦金融網絡威脅的能力，以及其他入侵。我們的首席信息官和首席信息安全官結合了領導力、熟悉和解決各種網絡相關風險的能力，以幫助減輕公司的此類風險。由於他們在該領域的經驗，他們在向董事會通報網絡安全風險方面發揮了關鍵作用。他們每季度向董事會作簡報。這些簡報涵蓋廣泛的議題，包括：

•當前的網絡安全格局和新出現的威脅；

•正在進行的網絡安全舉措和戰略的現狀；

•事件報告和從任何網絡安全事件中吸取的教訓；以及

•公司遵守法規要求和行業標準

網絡安全風險、數據風險和技術基礎設施風險是由公司企業風險管理計劃評估的風險之一，並由執行級別的企業風險管理委員會監督。 信息技術、信息安全、產品開發和內部審計經理在定期的企業安全會議上向首席信息官、首席信息官和首席執行官通報技術、網絡安全和隱私威脅、風險緩解措施、滲透測試和控制測試的最新情況。

除了預定的會議外，首席信息官、首席信息官和首席執行官還就新出現的或潛在的網絡安全風險保持定期對話。他們一起根據需要，但不少於每季度，收到關於網絡安全領域重大發展的最新情況，支持審計委員會對網絡安全相關風險進行積極主動和反應靈敏的監督。這一參與還有助於考慮網絡安全事項並將其納入更廣泛的戰略目標。

項目2. 特性.

我們主要在美國擁有房地產，在較小程度上，在國際上擁有租賃協議。我們相信，這些設施足以滿足我們目前進行的業務需要。

我們主要佔用以下租賃房地產：

位置			平方ft			目的			細分市場
內華達州拉斯維加斯(1)			244,832			公司總部和運營			金融科技和遊戲
德克薩斯州奧斯汀(1)			51,000			辦公室			遊戲

(1)我們在得克薩斯州奧斯汀設有裝配設施，直至二零二三年第四季度過渡至內華達州拉斯維加斯的新裝配設施。

此外，我們租賃額外的不太重要的房地產，用於支持我們的產品和服務。

第三項：其他法律程序。

關於我們法律訴訟程序的討論載於 "第二部分—項目8—財務報表和補充數據—合併財務報表附註—附註14—承擔和或有事項"本年報表格10—K，並以引用方式納入本年報。

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項目4. 礦山安全披露。

不適用。

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第II部

第五項登記人普通股市場、相關股東事項及發行人購買股權證券。

我們的普通股在紐約證券交易所掛牌交易，代碼為“EVRI”。2024年2月23日，我們普通股的記錄持有人有9人。我們的許多普通股由經紀人和其他機構代表股東持有，這導致這些登記在冊的股東所代表的受益股東的數量要多得多。

分紅

我們沒有就我們的股本宣佈或支付任何現金股息因為我們打算保留我們的收益，並將其用於償還未償債務，併為我們業務的增長和發展提供資金。一個我們未來股息政策的變化將由我們的董事會酌情決定，並將取決於我們的合同限制、經營結果、收益、資本要求和董事會認為相關的其他因素。此外，管理2021年無擔保票據的信貸安排和契約限制了我們宣佈和支付現金股息的能力。

普通股回購

2023年5月3日，我們的董事會批准並批准了一項新的股票回購計劃，金額不超過180.0,000,000美元，根據該計劃，我們可以在截至2024年11月3日的十八(18)個月內，根據公司以及根據1934年證券交易法10b5-1和10b-18規則建立的監管政策和交易計劃，在公開市場或私下協商的交易中購買公司已發行的普通股。實際購買的股份數量將取決於市場狀況，並受可用流動資金、一般市場和經濟狀況、資本的替代用途和其他因素的影響。所有購買的股份都將存放在公司的金庫中，以備將來使用。該公司需要回購的股票數量沒有最低要求，該計劃可能會在不事先通知的情況下隨時暫停或終止。這一新的回購計劃完全取代並取代了以前的股票回購計劃。

在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，分別以每股13.40美元和16.93美元的平均價格回購了約750萬股和500萬股股票，總金額分別為100.0美元和8,430萬美元。截至2023年12月31日，2023年5月3日1.8億美元股票回購計劃的剩餘可用資金為8000萬美元。T在截至2021年12月31日的一年中，沒有股票回購。

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發行人購買和扣繳股權證券

下表包括截至2023年12月31日的第四季度我們普通股的每月回購或扣留：

						購買或扣留的股份總數 (單位：千)						平均價格 購買或扣繳 每股(3)						作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (4) *(單位：千)						根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(4) *(單位：千)
股份回購
10/1/23 - 10/31/23						471.3			(1)			$	12.86					471.3						$	100,000.0
11/1/23 - 11/30/23						881.5			(1)			$	11.01					881.5						90,295.9
12/1/23 - 12/31/23						963.9			(1)			$	10.68					963.9						80,000.0
小計						2,316.7						$	11.25					2,316.7						$	80,000.0
預提税金
10/1/23 - 10/31/23						2.1			(2)			$	10.76					—						$	—
11/1/23 - 11/30/23						—						$	—					—						—
12/1/23 - 12/31/23						—						$	—					—						—
小計						2.1						$	10.76					—						$	—
總計						2,318.8						$	11.25					2,316.7						$	80,000.0

(1)代表根據董事會於2023年5月3日授權並批准的股份回購計劃於截至2023年12月31日止三個月內回購的股份數量，該計劃授權我們在截至2024年11月3日的十八（18）個月內回購最多1.8億美元的已發行普通股，於二零二三年第二季度開始。本股份回購計劃取代以往所有股份回購計劃。參閲 第二部分—第8項—財務報表及補充資料—合併財務報表附註—附註15—股東權益 瞭解更多詳細信息。

(2)指從受限制股票獎勵中預扣的普通股股份及購股權行使的淨結算，以滿足授予該等受限制股票獎勵及行使該等購股權所產生的適用税務預扣責任。對於可從限制性股票獎勵或股票期權中扣除以履行授予限制性股票獎勵或股票期權所產生的税款預扣税責任的普通股股份數目並無限制。截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度，我們分別以約920萬美元、1200萬美元和940萬美元的總收購價扣留了約60萬股、70萬股和50萬股普通股，以履行授予該等受限制股票獎勵及股票期權行使所產生的最低適用預扣税責任。

(3)代表在預扣日期購買或預扣普通股的每股平均價格。

(4)截至2023年及2022年12月31日止三個月，分別以每股11. 25美元及17. 00美元的平均價格購回230萬股及210萬股股份，總金額分別為2610萬美元及3500萬美元。截至2023年12月31日，根據2023年5月3日的1.80億美元股票回購計劃，剩餘可用性為80萬美元。不這裏有不是截至2021年12月31日止三個月的股份回購。

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股票表現圖表

下圖比較了截至2023年12月31日止五年期內我們普通股的累計股東總回報與標準普爾500指數、標準普爾1000指數及標準普爾軟件及服務指數的累計總回報。我們將標準普爾軟件和服務指數納入股票表現圖表，因為我們認為這是一個更可比較的指標，包括與本公司市值相似的中小市值股票。

該圖假設2018年12月31日，100美元投資於我們的普通股，標準普爾500指數，標準普爾1000指數和標準普爾軟件和服務指數，所有股息都進行了再投資。研究數據集團提供此數據；累計總股東回報是基於日曆月底收盤價。圖表中的比較是SEC要求的，無意預測或指示我們普通股未來可能的表現。

根據S—K法規第201（e）項，本業績圖表和相關圖表和文字僅隨本年度報告10—K表格提供，並非為交易法第18條之目的而提交，且不以引用方式納入我們根據證券法或交易法提交的任何文件中。無論是在本申請日期之前還是之後提出，也不論任何該等申請中的一般合併語言。

項目6. reserved.

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項目7. 管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析。

以下關於財務狀況和業務結果的討論和分析應與"項目1.業務"和我們的財務報表包括在本年度報告其他地方的表格10—K和信息包括在我們其他提交給SEC。

概述

Everi開發並提供產品和服務，提供遊戲娛樂，提高客户的客户參與度，並幫助我們的賭場客户更有效地運營業務。我們為陸上和iGaming運營商開發和提供娛樂遊戲內容、遊戲機和遊戲系統和服務。Everi是一家領先的創新者和值得信賴的金融技術解決方案提供商，為賭場樓層提供動力，提高運營效率並滿足監管要求。該公司還開發和提供玩家忠誠度工具和移動優先應用程序，以提高賭場，體育，娛樂和酒店行業的客户和場地的顧客參與度。

Everi報告其財務表現，並組織及管理其營運，涵蓋以下兩個業務分部：（i）遊戲及（ii）金融科技解決方案（“金融科技”）。

Everi Games向博彩運營商提供博彩科技及娛樂產品及服務，包括：（i）博彩機，主要包括根據參與及固定費用租賃安排放置或出售予娛樂場客户的II類、III類及歷史賽馬（“HHR”）角子老虎機；（ii）為紐約州安裝的視頻彩票終端機提供和維護中央決定系統，以及在某些部落管轄區提供類似技術；（iii）企業對企業（“B2B”）數碼在線遊戲活動；及（iv）透過遊戲機、綜合電子遊戲平板電腦及相關係統提供賓果解決方案。

Everi FinTech為遊戲運營商提供金融科技產品和服務，包括：（i）金融接入和相關服務，支持跨移動、輔助和自助服務渠道的數字、無現金和實物現金選項；（ii）忠誠度和營銷軟件和工具、監管和合規性（“RegTech”）軟件解決方案、其他信息相關產品和服務以及硬件維護服務；及（iii）使用我們的財務訪問、軟件及其他服務的相關娛樂場顧客自助服務硬件。我們還開發和提供移動優先應用程序，旨在提高賭場、體育、娛樂和酒店業客户的顧客參與度。 我們的解決方案使用端到端安全套件來保護，以防止與網絡相關的攻擊，使我們能夠保持適當的安全級別。 這些解決方案包括：通過自動櫃員機（“ATM”）借記提款、信用卡金融接入交易以及在賭場籠、自助終端和移動POS設備購買銷售點（“POS”）借記卡，在博彩設施獲取現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、檢查保修服務、自助忠誠度和完全集成的自助終端維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；娛樂場信用數據和報告服務；營銷和促銷產品基於訂閲的服務；以及其他輔助產品。

宏觀經濟波動與全球不穩定、就業約束與供應鏈中斷的影響

我們經歷了通脹、利率變動及全球不穩定所導致的宏觀經濟波動的影響，尤其是從上游及下游角度來看，這影響了我們產品的交付；我們繼續評估利率變動對我們可變利率債務的影響及對我們業務的定價壓力。

我們經歷了由於通貨膨脹比往年大幅上升而造成的就業限制的影響。這對有競爭力的工資造成了壓力，導致工資和其他相關費用增加。

我們經歷了供應鏈中斷的影響，導致開發、生產和運輸產品產生額外成本。

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影響經營業績和財務狀況可比性的其他項目

本報告所載的財務報表反映了以下影響經營業績可比性的額外項目：

•於二零二三年，我們收購VKGS LLC（“Video King”）的若干戰略資產，VKGS LLC為一傢俬人擁有的綜合電子賓果遊戲平板電腦、視頻遊戲內容、即贏遊戲及系統供應商。根據購買協議的條款，我們向賣方支付約6100萬美元，包括二零二三年第二季度的淨營運資金付款。我們亦於二零二三年第三季度初於結算後額外支付淨營運資金30萬美元。此外，我們預計將支付約20萬美元與賠償延期有關，該賠償延期計劃於收購日期18個月週年之際發放。收購事項對我們截至二零二三年十二月三十一日止期間的財務狀況或經營業績並無重大影響。

•於2023年第四季度，我們錄得與Intuicode Gaming Corporation（“Intuicode”）收購有關的固定客户關係無形資產的部分減記，反映在我們的遊戲分部。減值虧損約1，170萬美元已計入我們的經營報表的經營開支。於二零二三年十二月三十一日，客户關係無形資產的經修訂成本基準為50萬美元，剩餘年期為五年。關於2023年第四季度記錄的減值，我們還根據我們對與收購Intuicode有關的第二筆盈利付款的修訂估計，記錄了170萬美元的調整，反映在我們的運營報表的運營費用中。

•於二零二三年，我們的利息開支（扣除利息收入）增加， 2190萬美元由於宏觀經濟環境中利率上升影響了我們的可變利率債務。

•在2023年第二季度，我們的董事會授權並批准了一項金額不超過1.80億美元的新的股票回購計劃，據此，我們可以在截至2024年11月3日的十八（18）個月內以公開市場或私下談判交易購買已發行的公司普通股。截至2023年12月31日止年度，以每股13. 40美元的平均價格回購了750萬股股份，總金額為1億美元。截至2023年12月31日，根據2023年5月180. 0百萬美元股份回購計劃的剩餘可用性為80. 0百萬美元。 此新回購計劃完全取代並取代先前的股份回購計劃。

•於二零二二年，我們收購eCash Holdings Pty Limited及全資附屬公司（統稱“eCash”）、Intuicode的股份及Venuetize，Inc.的若干策略性資產。（“景點化”）並支付了初始現金， 1 500萬美元, 12.5百萬美元和1820萬美元在每筆交易結束時，分別。收購事項對我們截至二零二三年十二月三十一日止期間的財務狀況或經營業績並無重大影響。

由於該等事件，加上宏觀經濟波動及全球不穩定、我們的就業限制及供應鏈中斷，我們於財務報表所涵蓋期間的經營業績及每股盈利可能無法直接比較。

影響我們業務的趨勢和發展

我們的戰略規劃和預測過程包括考慮可能影響我們遊戲和金融科技業務的經濟和行業趨勢。以下我們確定了若干可能對我們業務產生重大影響的趨勢：

•賭場遊戲依賴於可自由支配的消費者支出，這通常是第一種消費者在不確定自己的工作和收入時受到限制的支出。市場上的全球經濟不確定性可能會對娛樂場博彩、博彩運營商資本預算以及最終對新博彩設備的需求產生影響，從而影響我們的兩個分部。

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•我們面對持續的宏觀經濟波動、全球不穩定、通脹定價壓力及利率變動，影響我們的兩個分部。

•與宏觀經濟波動（包括通脹及利率變動）有關的全球供應鏈中斷以及全球不穩定可能對二零二四年博彩設備銷售額的預期增長造成負面影響。

•我們面臨來自遊戲金融接入市場競爭對手以及大型遊戲設備製造商和系統供應商的持續競爭。這一競爭繼續為我們的遊戲和金融科技業務帶來持續的定價壓力。

•我們繼續透過推出新的機櫃外形及遊戲主題軟件，在遊戲供應商領域保持競爭力，這些可能會延遲或不受娛樂場運營商歡迎，從而對我們二零二四年的銷售前景造成負面影響。

•近年來，交易處理和相關費用有所增加。我們預計金融服務和支付行業將應對這些變化，包括可能對我們未來的金融科技業務產生負面影響的方式。

•我們很大一部分收入來自美洲原住民部落客户，我們在美洲原住民博彩市場有效運營的能力很容易受到法律和監管不確定性的影響，包括在美洲原住民土地上執行合同權利的能力。

•娛樂場運營商繼續通過專注於其設施的非博彩設施投資來擴大其吸引力，這可能會影響娛樂場運營商對遊戲和支付解決方案產品和服務的資本分配，從而影響我們的兩個經營分部。

運營細分市場

我們在兩個經營分部報告財務表現：（i）遊戲；及（ii）金融科技。有關我們細分市場的更多信息，請參見 “項目1.業務”和第二部分—項目8—財務報表及補充數據—合併財務報表附註—附註19—分部資料包括在本年度報告的Form 10-K中。

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經營成果

截至二零二三年十二月三十一日止年度與截至二零二二年十二月三十一日止年度比較

下表呈列截至2023年12月31日止年度的經營業績與截至2022年12月31日止年度的比較（金額以千計）*：

						截至的年度
						2023年12月31日												2022年12月31日												2023年VS 2022年
						$						%						$						%						$						%
收入
遊戲收入
博彩運營						$	304,132					38		%				$	292,873					37		%				$	11,259					4		%
遊戲設備和系統						125,022						15		%				143,553						18		%				(18,531)						(13)		%
遊戲總收入						429,154						53		%				436,426						56		%				(7,272)						(2)		%
金融科技收入
金融服務						225,054						28		%				206,860						26		%				18,194						9		%
軟件和其他						99,490						12		%				80,232						10		%				19,258						24		%
硬體						54,123						7		%				59,001						8		%				(4,878)						(8)		%
金融科技總收入						378,667						47		%				346,093						44		%				32,574						9		%
總收入						807,821						100		%				782,519						100		%				25,302						3		%
成本和開支
遊戲收入成本 (1)
博彩運營						35,205						4		%				25,153						3		%				10,052						40		%
遊戲設備和系統						72,191						9		%				86,638						11		%				(14,447)						(17)		%
遊戲總收入成本						107,396						13		%				111,791						14		%				(4,395)						(4)		%
金融科技收入成本 (1)
金融服務						11,064						1		%				10,186						1		%				878						9		%
軟件和其他						6,159						1		%				4,125						1		%				2,034						49		%
硬體						36,621						5		%				39,220						5		%				(2,599)						(7)		%
金融科技總收入成本						53,844						7		%				53,531						7		%				313						1		%
運營費用						260,931						32		%				216,959						28		%				43,972						20		%
研發						67,633						8		%				60,527						8		%				7,106						12		%
折舊						78,691						10		%				66,801						9		%				11,890						18		%
攤銷						60,042						7		%				59,558						8		%				484						1		%
總成本和費用						628,537						78		%				569,167						73		%				59,370						10		%
營業收入						179,284						22		%				213,352						27		%				(34,068)						(16)		%

* 四捨五入可能導致差異。

(1)不包括折舊和攤銷。

49

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						截至的年度
						2023年12月31日												2022年12月31日												2023年VS 2022年
						$						%						$						%						$						%
其他費用
扣除利息收入後的利息支出						77,693						10		%				55,752						7		%				21,941						39		%
其他費用合計						77,693						10		%				55,752						7		%				21,941						39		%
所得税前收入						101,591						13		%				157,600						20		%				(56,009)						(36)		%
所得税撥備						17,594						2		%				37,111						5		%				(19,517)						(53)		%
淨收入						$	83,997					10		%				$	120,489					15		%				$	(36,492)					(30)		%

*四捨五入可能造成差異。

總收入

在截至2023年12月31日的一年中，總收入比上一年增加了約2530萬美元，增幅為3%，達到約8.078億美元。這主要是因為降低奧運會收入，但部分被下文所述的金融科技較高的收入所抵消。

與前一年相比，截至2023年12月31日的一年，遊戲收入減少了約730萬美元，降幅為2%，降至約4.292億美元。T他的變化主要是由於售出的電子遊戲機數量減少，但被每台平均售價高出600美元以上，以及我們的HHR和賓果解決方案的持續業績反映在我們的遊戲設備和系統收入中所部分抵消。遊戲收入的減少也被我們賓果解決方案的貢獻以及我們互動和數字產品的增長部分抵消了，這反映在我們的遊戲業務收入中。

截至2023年12月31日止年度，金融科技的收入較上年增加約3,260萬美元或9%，至約3.787億美元。這一變化主要是由於交易量和美元交易量的增加，反映在我們的金融接入服務收入中，這與博彩業的持續強勁相關。此外，由於我們的售貨亭、忠誠度和合規解決方案以及反映在我們的軟件和其他收入中的收購業務，我們獲得了軟件銷售和支持相關服務的持續業績。金融科技收入的增長部分被售貨亭單位銷售的減少所抵消，這被更多的忠誠度單位銷售和更高的平均售價反映在我們的硬件收入中所抵消。

成本和開支

截至二零二三年十二月三十一日止年度，總成本及開支較去年增加約59，400，000元或10%至約628，500，000元。 此乃主要由於成本和支出的變動如下。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，遊戲收入成本較去年減少約4，400，000元或4%至約107，400，000元。此變動主要是由於我們的遊戲設備系統收入成本反映的單位銷售額減少導致可變成本減少所致。遊戲收益成本減少部分被與租賃機器安裝基礎有關的額外成本以及遊戲營運收益成本反映的賓果集成電子遊戲平板電腦的可變成本所抵銷。

截至2023年12月31日止年度，金融科技收入成本較去年增加約30萬元或1%至約53. 8百萬元。這一變化主要是由於與我們的信息亭和忠誠度解決方案的軟件、忠誠度單位銷售的硬件以及支票保修產品的金融訪問服務相關的可變成本增加。金融科技收入成本的增加部分被因自助終端單位銷售額下降而導致的硬件可變成本減少所抵銷。

50

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截至二零二三年十二月三十一日止年度，經營開支較去年增加約44，000，000元或20%至約260，900，000元。這在很大程度上是由於與我們收購Intuicode相關的固定壽命客户關係無形資產的部分減記1170萬美元的減值支出，部分被與我們與同一交易相關的第二筆盈利付款有關的調整所抵消，其中每筆款項均反映在我們的遊戲業務中。此外，營運開支增加與存貨及佔用成本增加有關，主要與二零二三年第四季度搬遷至內華達州拉斯維加斯的新制造設施有關，以鞏固我們的倉儲業務，影響我們的遊戲及金融科技分部。我們亦產生更高的工資及相關開支，以支持現有業務及收購金融科技及遊戲分部新員工的增長。我們在遊戲和金融科技部門的軟件授權、額外員工差旅費和相關成本方面也產生了較高的開支。營運開支增加部分被法律費用減少所抵銷，原因是由於遊戲及金融科技分部現有訴訟活動導致前期成本增加。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，研發開支較去年增加約7，100，000元或12%至約67，600，000元。這主要是由於我們於遊戲及金融科技分部所收購業務的營運及開支增長所致。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，折舊開支較去年增加約11，900，000元或18%至約78，700，000元。這主要是由於若干固定資產不再支持的估計剩餘可使用年期縮短，以及與我們的遊戲分部所收購業務有關的資本開支增加。

截至2023年12月31日止年度的攤銷開支與去年相比相對一致為60. 0百萬美元。

主要由於上述因素，截至二零二三年十二月三十一日止年度，我們的經營收入較去年減少約34，100，000元或16%，導致經營收入約179，300，000元。截至2023年12月31日止年度的經營收入率為22%，而去年的經營收入率為27%。

截至二零二三年十二月三十一日止年度，利息開支（扣除利息收入）較去年增加約21，900，000元或39%至約77，700，000元。此乃主要由於 更高由於宏觀經濟環境的通脹壓力和全球不穩定，我們的可變債務和金庫現金的利率有所下降。此部分被年內利率上升導致現金結餘產生的利息約1210萬美元所抵銷。

所得税規定n減少1950萬美元截至2023年12月31日止年度，與上一年度相比，增加至約1760萬美元。截至2023年12月31日止年度的所得税撥備反映實際所得税率，f 17.3%，低於聯邦法定税率為21.0%，主要是e.研究信貸和股權獎勵活動的利益，部分被州税，補償扣除限制和淨經營損失限制抵消。 的所得税撥備 3710萬美元截至2022年12月31日止年度的實際所得税率為 23.5%這高於21.0%的法定聯邦税率，主要是由於州税、補償扣除限制、淨經營虧損限制和外國預扣税的應計，部分被研究信貸和股權獎勵活動的利益所抵消。 F或其他信息，請參閲 “第二部分—項目8—財務報表和補充數據—合併財務報表附註—附註18—所得税”.

主要由於上述因素，截至2023年12月31日止年度，我們的淨收入約為84，000，000美元，而去年淨收入約為120，500，000美元。

51

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截至二零二二年十二月三十一日止年度與截至二零二一年十二月三十一日止年度比較：

下表呈列截至2022年12月31日止年度的經營業績與截至2021年12月31日止年度的比較（金額以千計）*：

						截至的年度
						2022年12月31日												2021年12月31日												2022年VS 2021年
						$						%						$						%						$						%
收入
遊戲收入
博彩運營						$	292,873					37		%				$	272,885					41		%				$	19,988					7		%
遊戲設備和系統						143,553						18		%				103,844						16		%				39,709						38		%
遊戲總收入						436,426						56		%				376,729						57		%				59,697						16		%
金融科技收入
金融服務						206,860						26		%				178,019						28		%				28,841						16		%
軟件和其他						80,232						10		%				67,797						10		%				12,435						18		%
硬體						59,001						8		%				37,840						6		%				21,161						56		%
金融科技總收入						346,093						44		%				283,656						43		%				62,437						22		%
總收入						782,519						100		%				660,385						100		%				122,134						18		%
成本和開支
遊戲收入成本 (1)
博彩運營						25,153						3		%				21,663						3		%				3,490						16		%
遊戲設備和系統						86,638						11		%				60,093						9		%				26,545						44		%
遊戲總收入成本						111,791						14		%				81,756						12		%				30,035						37		%
金融科技收入成本 (1)
金融服務						10,186						1		%				6,779						1		%				3,407						50		%
軟件和其他						4,125						1		%				4,129						—		%				(4)						—		%
硬體						39,220						5		%				22,785						3		%				16,435						72		%
金融科技總收入成本						53,531						7		%				33,693						5		%				19,838						59		%
運營費用						216,959						28		%				188,900						29		%				28,059						15		%
研發						60,527						8		%				39,051						6		%				21,476						55		%
折舊						66,801						9		%				61,487						9		%				5,314						9		%
攤銷						59,558						8		%				57,987						9		%				1,571						3		%
總成本和費用						569,167						73		%				462,874						70		%				106,293						23		%
營業收入						213,352						27		%				197,511						30		%				15,841						8		%

* 四捨五入可能導致差異。

(1)不包括折舊和攤銷。

52

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						截至的年度
						2022年12月31日												2021年12月31日												2022年VS 2021年
						$						%						$						%						$						%
其他費用
扣除利息收入後的利息支出						55,752						7		%				62,097						9		%				(6,345)						(10)		%
債務清償損失						—						—		%				34,389						5		%				(34,389)						(100)		%
其他費用合計						55,752						7		%				96,486						15		%				(40,734)						(42)		%
所得税前收入						157,600						20		%				101,025						15		%				56,575						56		%
所得税撥備(福利)						37,111						5		%				(51,900)						(8)		%				89,011						172		%
淨收入						$	120,489					15		%				$	152,925					23		%				$	(32,436)					(21)		%

*四捨五入可能造成差異。

總收入

截至二零二二年十二月三十一日止年度，總收益較去年增加約122. 1百萬元或18%至約782. 5百萬元。這主要是由於下文所述的遊戲和金融科技收入增加所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，遊戲收入較去年增加約59，700，000元或16%至約436，400，000元。 T其主要原因是：（i）遊戲機銷量增加1，785台（包括收購的HHR開發公司Intuicode），平均售價每台增加779美元，帶來額外遊戲設備收入；（ii）遊戲運營收入增加了1，072台設備；（iii）來自Intuicode的經常性參與收益貢獻，即我們的遊戲運營收益，以及我們的遊戲設備收益；及（iv）由於客户基礎的增長及現有客户的產品擴展，我們的在線數碼及互動解決方案增加了870萬美元，這反映在我們的遊戲運營收入中。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，金融科技收入較去年增加約62，400，000美元或22%至約346，100，000美元。這主要是由於以下貢獻：（i）交易額和美元額均有所增加，原因是遊戲行業的運營更加規範，以及金融接入服務收入的新業務和續業務；（ii）收購業務的貢獻，主要反映在硬件收入以及軟件和金融接入服務收入中；及（iii）硬件收入反映我們的資訊亭單位銷售額增加。

成本和開支

截至二零二二年十二月三十一日止年度，總成本及開支較去年增加約106，300，000元或23%至約569，200，000元。這主要是由於遊戲和金融科技成本和開支增加所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，遊戲收入成本較去年增加約30，000，000元或37%至約111，800，000元。此乃主要由於博彩設備及系統活動單位銷售額增加、運費及送貨成本增加以及供應鏈相關成本增加而產生額外可變成本。此外，遊戲運營活動的安裝基礎亦產生額外成本，主要來自工資相關成本增加。

53

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截至二零二二年十二月三十一日止年度，金融科技收入成本較去年增加約19，800，000元或59%至約53，500，000元。這主要是由於我們硬件收入的單位銷售額增加、供應鏈相關成本增加、運費和交付成本增加以及支票保修費用增加等因素導致的額外可變成本。2022年支票保修損失不斷增加，原因是政府刺激措施大幅減少或停止，以及全國顧客的現金餘額不斷下降。這些支票保修損失在我們的金融訪問服務活動中報告。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，經營開支較去年增加約28，100，000元或15%至約217，000，000元。此乃主要由於薪酬及相關開支增加，以支持現有業務的增長，以及年內遊戲及金融科技分部完成的收購帶來的新僱員。我們亦因遊戲及金融科技業務的客户營運更為正常化而產生較高的員工差旅費及相關成本。此外，費用增加的原因是軟件許可和信息技術硬件支持費用增加。上一年的經營開支部分被收回與保險公司的糾紛所抵銷，該糾紛涉及我們的金融科技部門的公平和準確信貸交易法法律事宜約190萬美元。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，研發開支較去年增加約21，500，000元或55%至約60，500，000元。此增長主要是由於我們的業務增長、最近完成的收購開支以及遊戲及金融科技分部的新產品持續投資所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，折舊開支較去年增加約5，300，000元或9%至約66，800，000元，主要與資本開支增加有關，導致遊戲及金融科技分部的資產基礎增加。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，攤銷開支較去年增加約1，600，000元或3%至約59，600，000元，主要與二零二二年就遊戲及金融科技分部收購的無形資產增加有關。

主要由於上述因素，截至二零二二年十二月三十一日止年度，我們的經營收入較去年增加約15，800，000元或8%，導致經營收入約213，400，000元。截至2022年12月31日止年度的經營收入率為27%，而去年的經營收入率為30%。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，利息開支（扣除利息收入）較去年減少約6，300，000元或10%至約55，800，000元。 這主要是由於我們於二零二一年第三季度就過往信貸融資及無抵押票據進行再融資，節省利息，導致未償還本金額減少。由於宏觀經濟環境下的通脹壓力及全球不穩定，我們的可變債務及金庫現金的利率上升，部分抵銷了此增長。部分抵銷利息開支為因年內利率上升而產生的現金結餘及若干應收客户款項所賺取的利息約3，900，000美元。

截至2022年12月31日止年度，並無債務清償虧損，而去年則錄得3，440萬元，乃由於於2021年第三季度對過往信貸融資及無抵押票據進行再融資所致。

截至二零二二年十二月三十一日止年度，所得税利益較去年增加89. 0百萬元至約37. 1百萬元。 截至2022年12月31日止年度的所得税撥備反映實際所得税率，f 23.5%，高於聯邦法定税率為21.0%，主要是e與州税、補償扣除限制、淨經營虧損限制和國外預扣税的應計部分抵銷，部分由研究信貸和股權獎勵活動的利益抵消。 截至2021年12月31日止年度的所得税優惠為51.9百萬美元，反映實際所得税税率為負51.4%，低於法定聯邦税率21.0%，主要由於我們取消聯邦及若干州遞延税項的全部估值撥備，導致估值撥備減少

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資產。F或其他信息，請參閲 “第二部分—項目8—財務報表和補充數據—合併財務報表附註—附註18—所得税”.

主要由於上述因素，截至2022年12月31日止年度，我們的淨收入約為120. 5百萬元，而去年淨收入約為152. 9百萬元。

關鍵會計政策和估算

根據美國公認會計原則（“公認會計原則”）編制我們的財務報表要求我們作出估計和假設，這些估計和假設會影響我們報告的資產和負債、收入和支出以及財務報表中或有資產和負債的相關披露。SEC將關鍵會計估計定義為涉及重大估計不確定性且已經或可能對註冊人的財務狀況或經營業績產生重大影響的會計估計。根據此定義，吾等已將吾等的關鍵會計政策及估計識別如下所述者。我們亦有其他涉及使用估計、判斷及假設的主要會計政策。參閲 第二部分—第8項—財務報表及補充數據—合併財務報表附註—附註2—主要會計政策的呈列基準及概要包括在本年報的其他地方，表格10—K的摘要這些政策。吾等相信吾等的估計及假設乃屬合理，但在不同假設或條件下，實際結果可能與該等估計有所不同。

企業合併

我們完成了一項收購，收購代價約為 6150萬美元截至年底止年度2023年12月31日，特別是收購VKGS LLC。是次收購導致我們錄得大量已識別無形資產及商譽。

釐定就我們收購所收購資產及所承擔負債之公平值時，須於估值過程中使用多項假設、估計或判斷，例如：方法、估計未來現金流量及現值該等現金流量所用之貼現率及基準利率（如適用）。我們在評估過程中使用第三方專家的協助（如適用）。

我們對公平值的估計需要作出重大判斷，並基於我們認為合理的假設；然而，該等估計不可預測及固有的不確定性，包括但不限於：對未來增長率、經營利潤率、經營業績及財務狀況的估計。

管理層執行其預測過程，其中包括回顧近期歷史業績、公司特定變量和行業趨勢等考慮因素。此過程通常在每年都是流動的，並與任何特定年度發生的收購活動一併考慮。預測業務的變動可能會對該等估計造成重大影響，從而可能對我們的經營業績造成重大影響。

無法保證吾等在釐定收購所收購資產及所承擔負債公平值時作出的估計及假設將證明為對未來的準確預測。如果我們關於業務計劃、競爭環境、預期增長率或經營業績和財務狀況的預期的假設不正確，我們可能需要在未來期間記錄調整，無論是在計量期間對商譽的調整，還是在計量期間屆滿時對經營報表的調整，倘存在於各收購日期已知或可知之項目。

商譽

我們擁有約7.378億美元的商譽，其中約 4.844億美元涉及2023年12月31日的資產負債表中，我們的遊戲報告單位因收購其他業務而出現。我們每年在報告單位的基礎上進行減值測試，在第四財政季度開始時，或在某些情況下進行更頻繁的測試。我們的報告單位被識別為經營分部或一個層級

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我們至少每年對我們的報告單位進行評估。請參閲“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註11--商譽和其他無形資產“包括在本年度報告10-K表格的其他部分，以供進一步討論。

商譽的年度評估要求在商譽減值測試過程中使用不同的假設、估計或判斷，例如：方法、我們報告單位的估計未來現金流量、用於呈現此類現金流量價值的貼現率以及可比公司的市場倍數。管理層執行其年度預測過程，其中包括審查最近的歷史結果、公司特定的變量和行業趨勢。這一過程通常每年都是不穩定的，並與年度商譽減值評估一起考慮。預測業務的變化可能會對這些估計產生重大影響，這可能會對我們的運營結果產生重大影響。我們對公允價值的估計需要作出重大判斷，並基於我們認為合理的假設；然而，這些估計是不可預測和內在不確定的，包括：對未來增長率、運營利潤率、運營結果和財務狀況的估計，以及對整體經濟環境以及我們報告部門競爭環境的假設。

不能保證我們在測試時為商譽測試所作的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。如果我們對業務計劃、競爭環境、預期增長率或對經營結果和財務狀況的預期不正確，我們可能需要在未來期間記錄商譽減值費用，無論是與我們下一個年度減值測試過程相關的費用，還是在年內這個時候出現減值指標的情況下更早的時候記錄商譽減值費用。

最近的會計準則

有關我們最近採用的會計準則和最近尚未採用的會計準則的説明，請參見“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註2--主要會計政策的列報基礎和摘要--近期會計準則”包括在本年度報告10-K表格的其他部分。

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流動性與資本資源

概述

下表提供了有關我們財務狀況的精選信息(以千為單位)：

						12月31日，
						2023						2022
資產負債表數據
總資產						$	2,123,870					$	1,918,243
借款總額						974,465						977,995
股東權益總額						226,142						217,641
可用現金
現金和現金等價物						$	267,215					$	293,394
結算應收賬款						441,852						263,745
清償債務						(662,967)						(467,903)
淨現金頭寸(1)						46,100						89,236
未提取的循環信貸安排						125,000						125,000
可用現金淨額(1)						$	171,100					$	214,236

(1)非公認會計準則財務衡量標準。為了加強投資者對我們現金餘額的瞭解，我們在這份10-K表格的年度報告中提供了我們的淨現金頭寸和可用淨現金，這些都不是根據公認會計準則衡量財務狀況的指標。因此，這些措施不應單獨考慮或作為GAAP措施的替代措施，應與我們根據GAAP編制的資產負債表一起閲讀。我們將我們的淨現金頭寸定義為(I)現金和現金等價物加上結算應收賬款減去結算負債；以及(Ii)可用淨現金頭寸加上我們循環信貸安排下的未支取金額。我們的淨現金頭寸和可用淨現金根據我們收到結算應收賬款的時間和我們為結算債務向客户支付的款項的時間而發生重大變化。我們提出這些非公認會計原則的衡量標準，是因為我們在短期和長期的基礎上，通過預測現金流和未來的現金需求來監測這些金額。

現金資源

截至2023年12月31日，我們的現金餘額、現金流和信用額度預計將足以滿足我們經常性的運營承諾，併為我們計劃的短期和長期資本支出提供資金。截至2023年12月31日的現金和現金等價物包括在非美國司法管轄區的現金約為2200萬美元。一般來説，這些資金可用於其所在司法管轄區內的運營和投資目的，我們可能會根據運營要求，不時考慮將這些外國資金匯回美國，但須承擔潛在的預扣税義務。

我們預計，在可預見的未來，業務活動提供的現金也將足以滿足我們在短期和長期的業務和償債需求。此外，在我們的優先擔保循環信貸安排下，我們有足夠的借款來滿足進一步的資金需求。我們使用可公開獲得的信息，持續監測我們貸款人的財務實力。根據可獲得的信息，我們認為我們的貸款人應該能夠履行他們在修訂的信貸協議(定義於“附註13--長期債務”).

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現金流

下表彙總了截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度現金流活動(單位：千)：

						截至十二月三十一日止的年度：																		$Change
						2023						2022						2021						2023年VS 2022年						2022年VS 2021年
												調整後的						調整後的												調整後的
現金流活動
經營活動提供的淨現金						$	292,230					$	272,094					$	360,165					$	20,136					$	(88,071)
用於投資活動的現金淨額						(204,307)						(178,791)						(120,447)						(25,516)						(58,344)
融資活動所用現金淨額						(110,941)						(100,568)						(188,359)						(10,373)						87,791
匯率對現金及現金等價物的影響						461						(1,398)						18						(1,859)						(1,416)
現金及現金等價物和限制性現金
本期間增加淨額（減少）						(22,557)						(8,663)						51,377						(13,894)						(60,040)
期初餘額						295,063						303,726						252,349						(8,663)						51,377
期末餘額						$	272,506					$	295,063					$	303,726					$	(22,557)					$	(8,663)

截至二零二三年十二月三十一日止年度，經營活動提供的現金流量較去年增加約20. 1百萬元。此乃主要由於經營資產及負債變動所致，主要與金融科技分部的結算活動有關。該等應收款項及負債一般為高流動性，應收款項於客户進行金融准入交易後一至三日內收回，而結算負債則於原交易日期後三至五日內償還予娛樂場客户。由於週末和節假日與會計期間結束有關，未收結算應收款和未付結算負債的數額可能有很大差異。此外，其他經營資產及負債的變動與遊戲及金融科技分部在正常業務過程中的現金收支有關。截至二零二二年十二月三十一日止年度，經營活動提供的現金流量較去年減少約88. 1百萬元。此乃主要由於經營資產及負債變動，主要與金融科技分部之結算活動及遊戲分部之配售費減少有關。此外，其他經營資產及負債的變動與遊戲及金融科技分部在正常業務過程中的現金收支有關。

截至2023年12月31日止年度，投資活動所用現金流量較去年增加約25. 5百萬元。此乃主要由於我們的收購活動及遊戲分部的資本開支增加，部分被金融科技分部的資本開支減少所抵銷。截至二零二二年十二月三十一日止年度，投資活動所用現金流量較去年增加約58. 3百萬元。這主要是由於我們的收購活動以及遊戲及金融科技分部的資本開支增加所致。

現金流s在fi中使用使截至2023年12月31日止年度的營業額較去年增加約1040萬美元。此乃主要由於股份回購活動，連同遊戲及金融科技分部支付或然代價，部分被購股權行使活動所得款項抵銷。截至2022年12月31日止年度，用於融資活動的現金流量減少了約8780萬美元，原因如下：與上一年相比。這主要歸因 本集團於上一年度的債務再融資活動，連同金融科技分部支付的或然代價，部分被股份回購活動增加及購股權行使活動減少所抵銷。

有關經調整過往年度現金流量活動的其他資料，請參閲“結餘重新分類” 第8項—財務報表及補充數據—綜合財務報表附註—附註2—主要會計政策的呈列基準及概要和"項目8—

58

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財務報表和補充數據—綜合財務報表附註—附註20—對上一年度非重大錯報的錯誤更正"。

資本支出

截至2023年12月31日止年度，為資本支出支付的現金總額為1.451億美元，其中1.17億美元和2810萬美元分別與我們的遊戲和金融科技分部有關。截至2022年12月31日止年度，為資本支出支付的現金總計1.276億美元，其中9600萬美元和3160萬美元分別與我們的遊戲和金融科技部門有關。

長期債務

於2023年12月31日，我們的定期貸款項下有約587百萬美元的未償還借款，而Revolver項下並無未償還借款。截至2023年12月31日，我們在Revolver下有1.25億美元的額外借款可用。於2023年12月31日，我們的2021年無抵押票據有4億美元未償還。

有關我們的信貸協議和其他債務以及利率風險的更多信息，請參見下文第7項中的“合同義務”， 第二部分第7A項關於市場風險的定量和定性披露和“項目8—財務報表和補充數據—合併財務報表附註—附註13—長期債務。

合同義務

截至2023年12月31日，我們的合約責任概述如下（千）：

						總計						2024						2025						2026						2027						2028						此後
合同義務
債務義務(1)						$	986,500					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	6,000					$	562,500					$	400,000
估計利息債務 (2)						268,487						63,483						55,849						54,351						54,343						20,461						20,000
租賃義務(3)						42,901						8,575						8,551						5,012						3,083						2,864						14,816
購買義務(4)						149,191						113,944						24,418						5,266						4,438						1,125						—
與購置有關的債務 (5)						9,225						8,475						750						—						—						—						—
合同債務總額						$	1,456,304					$	200,477					$	95,568					$	70,629					$	67,864					$	586,950					$	434,816

(1)關於定期貸款，我們需要按季度支付本金，剩餘本金將於到期日到期。2021年無抵押債券不需要每季度支付本金，最終本金償還分期付款將於到期日到期。有關其他信息，請參閲第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註13--長期債務“

(2)估計的利息支付是用2023年12月31日的有效利率乘以未償還本金餘額計算的。

(3)我們的租賃義務主要包括我們與第三方訂立的房地產安排。在2023年第四季度，公司開始了一項為期十年的房地產租賃，未來最低租賃付款約為2,730萬美元。有關其他信息，請參閲“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註4--租賃。”

(4)本公司是某些購買義務的一方，這些義務主要包括購買原材料、資本支出和與開展業務相關的其他間接購買。採購義務是指尚未收到的與供應商的未完成採購訂單，因為這些協議通常允許我們在交付貨物或履行服務之前，根據我們的業務需求選擇取消、重新安排和調整條款。

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(5)代表我們在購買協議下的義務，包括eCash、Intuicode、Venuitize和Video King。有關其他信息，請參閲“第二部分--第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註5--業務合併。”

其他流動資金需求和資源

我們需要現金來支持我們的海外業務。根據司法管轄區和不同外國司法管轄區之間的條約，我們適用的預扣税率可能會有很大差異。如果我們將我們的業務擴展到新的外國司法管轄區，我們將依靠條約支持的跨境資金轉移，我們在這些外國司法管轄區的業務產生的現金或其他營運資金來源。.

表外安排

在正常的業務過程中，我們與第三方供應商有商業安排，為我們的某些自動取款機提供現金。對於這些資金的使用，我們支付使用費，要麼是每天平均使用的資金餘額乘以合同規定的使用率，要麼是提供的金額乘以合同規定的使用率。這些使用費在綜合經營報表中反映為利息支出，截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別約為2040萬美元、930萬美元和400萬美元。與前一年相比，本年度的使用費有所增加，這是由於我們客户所在地的資金分配量增加以及宏觀經濟狀況導致利率上升所致。

如果適用的聯邦基金利率上升，我們就會面臨利率風險。根據這些協議，第三方供應商提供的貨幣仍是他們的唯一財產，直到資金分配完畢。由於這些資金不是我們的資產，提供的現金不會反映在我們的資產負債表上。

我們的主要商業安排，即經修訂的合同現金解決方案協議，是與富國銀行(Wells Fargo，N.A.)簽訂的。富國銀行向我們提供高達4.5億美元的現金，並有能力增加金庫現金提供者允許的金額。該協議的期限將於2026年12月1日到期，並將自動續簽一年，除非任何一方提供90天的書面通知，表明其不續簽的意向。截至2023年12月31日和2022年12月31日，與這一安排有關的未清資金餘額分別約為3.885億美元和4.446億美元。

有關其他信息，請參閲“第二部分--項目8--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註6--供資協議。”

根據本協議，我們對基金分配裝置中的任何現金損失負責，併為這種風險提供自我保險。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，我們沒有發生與這種自我保險相關的重大損失。

通貨膨脹的影響

我們的貨幣資產主要由現金、應收賬款、存貨組成，以及我們的非貨幣資產主要由商譽和其他無形資產組成，不受通脹的重大影響。我們相信，設備、傢俱和租賃改進的重置成本不會對我們的運營產生實質性影響。然而，通貨膨脹率影響了我們的運營費用，如工資和福利、裝甲運營商費用、電信費用以及設備維修和維護服務，這些費用可能無法在我們向博彩運營商提供我們的遊戲和金融科技產品和服務的財務條款中輕易收回。

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第7A項：關於市場風險的定量和定性披露。

於正常業務過程中，我們面臨外匯兑換風險。我們在海外經營及開展業務，因此承受外幣匯率變動風險。我們面對與海外業務有關的外匯風險對我們的經營業績、現金流量或財務狀況並不重大。目前，我們並無對衝此風險；然而，我們會繼續評估該等外幣兑換風險。

在正常業務過程中，我們與第三方供應商有商業安排，為我們的若干基金分配設備提供現金。根據這些協議的條款，我們每月支付基金使用費，通常基於目標聯邦基金利率。因此，我們面臨的利率風險是因為目標聯邦基金利率上升。截至2023年12月31日，我們的主要第三方供應商提供的未償還資金餘額約為3.885億美元；因此，目標聯邦基金利率每增加100個基點，將對12個月內税前收入產生約390萬美元的影響。

優先有抵押定期貸款及優先有抵押循環信貸融資（“信貸融資”）按可隨時間變動之利率計息。我們可選擇以基準利率或基準利率（即有抵押隔夜融資利率）就信貸融資項下的未償還金額支付利息。我們歷來選擇根據基準利率支付利息，我們預計將繼續就各種到期日這樣做。

截至2023年12月31日止年度，定期貸款的加權平均利率（包括50個基點下限）為7. 59%。根據截至2023年12月31日的定期貸款未償還餘額586. 5百萬美元，適用SOFR每增加100個基點將對12個月期間的利息支出產生約590萬美元的綜合影響。

二零二九年到期之二零二一年無抵押票據之利率固定為5. 00%；因此，變動利率對相關利息開支並無影響。

目前，我們並無對衝與利率變動有關的風險；然而，我們會繼續評估該等利率風險。

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第8項：財務報表和補充數據。

合併財務報表索引

 

獨立註冊會計師事務所報告(安永律師事務所; 拉斯維加斯，NV；PCAOB ID號42)						63
獨立註冊會計師事務所報告（BDO USA，LLP；Las Vegas，NV；PCAOB ID#243）						65
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三個年度的綜合經營及全面收益表						66
截至2023年12月31日和2022年12月的合併資產負債表						68
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三個年度的綜合現金流量表						69
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三個年度的合併股東權益表						70
合併財務報表附註						71

62

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獨立註冊會計師事務所報告

致Everi Holdings Inc.股東及董事會。

對財務報表的幾點看法

本核數師已審核隨附Everi Holdings Inc.之綜合資產負債表。本公司已審閲截至2023年12月31日止年度的相關合並經營及全面收益表、股東權益表和現金流量表以及相關附註（統稱“合併財務報表”）。我們認為，綜合財務報表在所有重大方面均公允列報貴公司於二零二三年十二月三十一日的財務狀況，以及截至二零二三年十二月三十一日止年度的經營業績及現金流量，符合美國公認會計原則。

我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年2月29日發佈的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

關鍵審計事項

下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。

63

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收購Video King

有關事項的描述			於2023年5月1日，本公司完成收購VKGS LLC（“Video King”），代價淨額為61. 5百萬元，誠如綜合財務報表附註5所披露。該交易按業務合併入賬，要求所收購資產及所承擔負債按其收購日期之公平值確認。 審計該公司收購視頻王的會計核算是複雜的，因為該公司在確定2580萬美元已識別無形資產的公允價值時進行了估計，其中主要包括開發的技術和客户關係。本公司採用貼現現金流量模型計量已開發技術及客户關係無形資產。估計無形資產價值所採用之假設包括貼現率及收益增長率，乃具前瞻性，並可能受未來經濟及市況影響。
我們是如何在審計中解決這個問題的			我們獲得了理解，評估了設計，並測試了公司對收購Video King的會計控制。例如，我們測試了對估值過程的控制，以支持確認及計量已轉讓代價、開發技術及客户相關無形資產。我們亦測試管理層對估值模型所用假設的審閲。 為測試已開發技術及客户相關無形資產的估計公允價值，吾等執行審計程序，其中包括（其中包括）評估貴公司對估值方法的選擇、評估貴公司估值專家所使用的方法及假設，以及評估支持假設及估計的相關數據的完整性及準確性。我們聘請估值專家協助評估公平值估計所包含的方法及重大假設。我們亦比較了視頻大王經營的特定遊戲市場所使用的重大假設與第三方行業預測。

/S/安永律師事務所

自2023年以來，我們一直擔任公司的審計師。

內華達州拉斯維加斯

2024年2月29日

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獨立註冊會計師事務所報告

股東和董事會

Everi Holdings Inc.和子公司

拉斯維加斯，NV

對合並財務報表的幾點看法

本核數師已審核隨附Everi Holdings Inc.之綜合資產負債表。本公司已審閲截至2022年12月31日止兩個年度各年的相關綜合經營及全面收益（虧損）、股東權益（虧損）及現金流量表，以及相關附註（統稱“綜合財務報表”）。我們認為，綜合財務報表在所有重大方面公允列報貴公司於2022年12月31日的財務狀況，以及截至2022年12月31日止兩個年度各年的經營業績和現金流量。,符合美利堅合眾國普遍接受的會計原則。

意見基礎

這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的綜合財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。

我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

我們於2015年至2023年擔任本公司的核數師。

/s/BDO USA，LLP

內華達州拉斯維加斯

2023年2月28日

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合併業務表和全面收益表

(In千元，每股收益除外）

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
收入
遊戲收入
博彩業務						$	304,132					$	292,873					$	272,885
遊戲設備和系統						125,022						143,553						103,844
遊戲總收入						429,154						436,426						376,729
金融科技收入
金融服務						225,054						206,860						178,019
軟件和其他						99,490						80,232						67,797
硬件						54,123						59,001						37,840
金融科技總收入						378,667						346,093						283,656
總收入						807,821						782,519						660,385
成本和開支
遊戲收入成本 (1)
博彩業務						35,205						25,153						21,663
遊戲設備和系統						72,191						86,638						60,093
遊戲總收入成本						107,396						111,791						81,756
金融科技收入成本 (1)
金融服務						11,064						10,186						6,779
軟件和其他						6,159						4,125						4,129
硬件						36,621						39,220						22,785
金融科技總收入成本						53,844						53,531						33,693
*減少運營費用						260,931						216,959						188,900
研發						67,633						60,527						39,051
不包括折舊。						78,691						66,801						61,487
*攤銷						60,042						59,558						57,987
*						628,537						569,167						462,874
*						179,284						213,352						197,511
其他費用
扣除利息收入後的淨利息支出						77,693						55,752						62,097
減少債務清償損失						—						—						34,389
包括其他費用的費用總額。						77,693						55,752						96,486
*						101,591						157,600						101,025
增加所得税撥備(優惠)						17,594						37,111						(51,900)
*						83,997						120,489						152,925
人民幣外幣折算收益(虧損)						730						(2,742)						(264)
*						$	84,727					$	117,747					$	152,661

(1) 不包括折舊和攤銷。

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合併業務表和全面收益表

(In千元，每股收益除外）

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
每股收益
基本						$	0.96					$	1.33					$	1.71
稀釋						$	0.91					$	1.24					$	1.53
加權平均已發行普通股
基本						87,176						90,494						89,284
稀釋						91,985						97,507						99,967

請參閲合併財務報表附註。

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合併資產負債表

(以千為單位，面值除外)

 

						12月31日，
						2023						2022
資產
流動資產
現金和現金等價物						$	267,215					$	293,394
結算應收賬款						441,852						263,745
應收貿易賬款和其他應收款，扣除信貸損失備抵2000美元5,210及$4,855分別於2023年12月31日和2022年12月31日						107,933						118,895
庫存						70,624						58,350
預付費用和其他流動資產						43,906						38,822
流動資產總額						931,530						773,206
非流動資產
財產和設備，淨額						152,704						133,645
商譽						737,804						715,870
其他無形資產，淨額						234,138						238,275
其他應收賬款						29,015						27,757
遞延税項資產，淨額						598						1,584
其他資產						38,081						27,906
非流動資產總額						1,192,340						1,145,037
總資產						$	2,123,870					$	1,918,243
負債和股東權益
流動負債
清償債務						$	662,967					$	467,903
應付賬款和應計費用						215,530						217,424
長期債務的當期部分						6,000						6,000
流動負債總額						884,497						691,327
非流動負債
遞延税項負債，淨額						13,762						5,994
長期債務，減少流動部分						968,465						971,995
其他應計費用和負債						31,004						31,286
非流動負債總額						1,013,231						1,009,275
總負債						1,897,728						1,700,602
承付款和或有事項(附註14)
股東權益
可轉換優先股，$0.001面值，50,000授權股份及不是分別於2023年12月31日和2022年12月31日發行的已發行股票						—						—
普通股，$0.001面值，500,000授權股份及123,179和83,738分別於2023年12月31日已發行及發行在外的股份，及 119,390和88,036於2022年12月31日已發行及發行在外的股份，						123						119
額外實收資本						560,945						527,465
留存收益(累計虧損)						62,731						(21,266)
累計其他綜合損失						(3,467)						(4,197)
國庫股，按成本價計算，39,441和31,353股票分別於2023年12月31日和2022年12月31日						(394,190)						(284,480)
股東權益總額						226,142						217,641
總負債和股東權益						$	2,123,870					$	1,918,243

請參閲合併財務報表附註。

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合併現金流量表

(單位：千)

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
經營活動的現金流
淨收入						$	83,997					$	120,489					$	152,925
將淨收入與業務活動提供的現金進行核對的調整：
折舊						78,691						66,801						61,487
攤銷						60,042						59,558						57,987
非現金租賃費用						6,096						4,847						4,401
融資成本和折扣攤銷						2,854						2,854						3,937
資產出售或處置損失						1,467						591						1,658
合同權利的增加						9,340						9,578						9,318
信貸損失準備金						11,623						10,115						7,540
遞延所得税						8,754						32,618						(52,077)
庫存報廢準備金						1,220						792						2,275
資產減記						13,629						—						—
債務清償損失						—						—						34,389
基於股票的薪酬						18,711						19,789						20,900
購置或有代價調整						(1,766)						—						—
其他非現金項目						—						—						53
經營性資產和負債變動情況：
結算應收賬款						(177,947)						(174,604)						(28,624)
貿易和其他應收款						91						(30,974)						(37,617)
庫存						(11,954)						(26,314)						(3,755)
預付費用和其他資產						374						(25,717)						(10,219)
清償債務						194,878						176,274						118,651
應付賬款和應計費用						(7,870)						25,944						48,401
安置費協議						—						(547)						(31,465)
經營活動提供的淨現金						292,230						272,094						360,165
投資活動產生的現金流
資本支出						(145,108)						(127,568)						(104,708)
收購，扣除收購現金後的淨額						(59,405)						(51,450)						(16,000)
出售財產和設備所得收益						206						227						261
用於投資活動的現金淨額						(204,307)						(178,791)						(120,447)
EVERI HOLDINGS INC.和子公司
合併現金流量表
(單位：千)
						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
融資活動產生的現金流
定期貸款收益						—						—						600,000
償還定期貸款						(6,000)						(6,000)						(1,500)
償還前期貸款						—						—						(735,500)
償還前期增量貸款						—						—						(124,375)
2021年無抵押票據所得款項						—						—						400,000
償還2017年無抵押票據						—						—						(285,381)
與債務交易相關的費用—新債務						—						—						(19,797)
與債務交易相關的費用—先前債務						—						—						(20,828)
行使股票期權所得收益						13,739						1,921						18,251
庫存股票—股本獎勵活動，扣除預扣股份後						(8,151)						(11,969)						(9,354)
庫藏股—股票回購						(100,000)						(84,347)						—
支付收購或有對價						(10,529)						(173)						(9,875)
用於融資活動的現金淨額						(110,941)						(100,568)						(188,359)
匯率對現金及現金等價物的影響						461						(1,398)						18
現金、現金等價物和限制性現金
本期間增加淨額（減少）						(22,557)						(8,663)						51,377
期初餘額						295,063						303,726						252,349
期末餘額						$	272,506					$	295,063					$	303,726

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
補充現金披露
支付利息的現金						$	86,528					$	54,749					$	51,224
所得税支付的現金，扣除退款						5,481						4,522						1,062
補充非現金披露
應計和未付資本支出						$	4,408					$	3,222					$	3,690
租賃博彩設備轉入庫存						6,719						9,588						8,782

 

請參閲合併財務報表附註。

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合併股東權益報表

(單位：千)

 

						普通股- 系列A												其他內容						留存收益						累計 其他												總計
						數量： 股票						金額						已繳費 資本						(累計 赤字)						綜合損失						財務處 庫存						權益
餘額，2021年1月1日						111,872						$	112					$	466,614					$	(294,620)					$	(1,191)					$	(178,813)					$	(7,898)
淨收入						—						—						—						152,925						—						—						152,925
溶出度調整						—						—						—						(60)						—						—						(60)
外幣折算						—						—						—						—						(264)						—						(264)
基於股票的薪酬費用						—						—						20,900						—						—						—						20,900
認股權證的行使						378						—						—						—						—						—						—
期權的行使						3,180						3						18,248						—						—						—						18,251
受限制股票歸屬，扣除預扣股份						1,566						2						(5)						—						—						(9,351)						(9,354)
平衡，2021年12月31日						116,996						$	117					$	505,757					$	(141,755)					$	(1,455)					$	(188,164)					$	174,500
淨收入						—						—						—						120,489						—						—						120,489
外幣折算						—						—						—						—						(2,742)						—						(2,742)
基於股票的薪酬費用						—						—						19,789						—						—						—						19,789
期權的行使						333						—						1,921						—						—						—						1,921
受限制股票歸屬，扣除預扣股份						2,061						2						(2)						—						—						(11,969)						(11,969)
股份回購						—						—						—												—						(84,347)						(84,347)
平衡，2022年12月31日						119,390						$	119					$	527,465					$	(21,266)					$	(4,197)					$	(284,480)					$	217,641
淨收入						—						—						—						83,997						—						—						83,997
外幣折算						—						—						—						—						730						—						730
基於股票的薪酬費用						—						—						18,711						—						—						—						18,711
行使購股權，扣除預扣股份						2,061						2						14,773						—						—						(1,056)						13,719
受限制股票歸屬，扣除預扣股份						1,728						2						(4)						—						—						(8,149)						(8,151)
股份回購						—						—						—						—						—						(100,505)						(100,505)
平衡，2023年12月31日						123,179						$	123					$	560,945					$	62,731					$	(3,467)					$	(394,190)					$	226,142

 

請參閲合併財務報表附註。

70

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EVERI HOLDINGS INC.和子公司

合併財務報表附註

在本文件中，我們將：（i）我們的經審計綜合財務報表及其附註稱為我們的“財務報表”；（ii）我們的經審計綜合經營和全面收益表稱為我們的“經營報表”；（iii）我們的經審計綜合資產負債表稱為我們的“資產負債表”；（iv）我們的經審計綜合現金流量表稱為我們的“現金流量表”。

1. 生意場

Everi Holdings Inc. Everi Holdings（“Everi Holdings”或“Everi”）為一間控股公司，其資產為Everi Payments Inc.各自的已發行及流通股。（“Everi FinTech”或“FinTech”）和Everi Games Holding Inc.，該公司擁有Everi Games Inc.的所有已發行和流通股。（“Everi Games”或“Games”）。除另有指明外，術語“本公司”、“我們”及“我們的”指永瑞控股連同其合併附屬公司。

Everi開發並提供產品和服務，提供遊戲娛樂，提高客户的客户參與度，並幫助我們的賭場客户更有效地運營業務。我們為陸上和iGaming運營商開發和提供娛樂遊戲內容、遊戲機和遊戲系統和服務。Everi是一家金融技術解決方案提供商，為賭場樓層提供動力，提高運營效率，並幫助滿足監管要求。該公司還開發和提供玩家忠誠度工具和移動優先應用程序，以提高賭場，體育，娛樂和酒店行業的客户和場地的顧客參與度。此外，本公司通過其遊戲機、電子遊戲平板電腦和相關係統提供賓果解決方案。

Everi報告其財務業績，並組織和管理其運營， 二業務分部：（i）遊戲及（ii）金融科技解決方案（“金融科技”）。

Everi Games向博彩運營商提供博彩科技及娛樂產品及服務，包括：（i）博彩機，主要包括根據參與及固定費用租賃安排放置或出售予娛樂場客户的II類、III類及歷史賽馬（“HHR”）角子老虎機；（ii）為紐約州安裝的視頻彩票終端機提供和維護中央決定系統，以及在某些部落管轄區提供類似技術；（iii）企業對企業（“B2B”）數碼在線遊戲活動；及（iv）透過遊戲機、綜合電子遊戲平板電腦及相關係統提供賓果解決方案。

Everi FinTech為遊戲運營商提供金融科技產品和服務，包括：（i）金融接入和相關服務，支持跨移動、輔助和自助服務渠道的數字、無現金和實物現金選項；（ii）忠誠度和營銷軟件和工具、監管和合規性（“RegTech”）軟件解決方案、其他信息相關產品和服務以及硬件維護服務；及（iii）使用我們的財務訪問、軟件及其他服務的相關娛樂場顧客自助服務硬件。我們還開發和提供移動優先應用程序，旨在提高賭場、體育、娛樂和酒店業客户的顧客參與度。 我們的解決方案使用端到端安全套件來保護，以防止與網絡相關的攻擊，使我們能夠保持適當的安全級別。 這些解決方案包括：通過自動櫃員機（“ATM”）借記提款、信用卡金融接入交易以及在賭場籠、自助終端和移動POS設備購買銷售點（“POS”）借記卡，在博彩設施獲取現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、檢查保修服務、自助忠誠度和完全集成的自助終端維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；娛樂場信用數據和報告服務；營銷和促銷產品基於訂閲的服務；以及其他輔助產品。

宏觀經濟波動與全球不穩定、就業約束與供應鏈中斷

我們經歷了通脹、利率變動和全球不穩定所導致的宏觀經濟波動的影響，特別是由於它涉及我們的上游和下游供應鏈，

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我們繼續評估利率變動對可變利率債務的影響以及對我們業務的定價壓力。

我們經歷了由於通貨膨脹比往年大幅上升而造成的就業限制的影響。這對有競爭力的工資造成了壓力，導致工資和其他相關費用增加。

我們經歷了供應鏈中斷的影響，導致開發、生產和運輸產品產生額外成本。

2. 重要會計政策的列報和彙總依據

合併原則

綜合財務報表根據美國公認會計原則（GAAP）編制，包括本公司及其附屬公司的賬目。所有公司間交易及結餘已於綜合賬目中對銷。

企業合併

當我們收購一項業務時，我們會按收購日期的公允價值確認所收購資產及所承擔負債。商譽乃按所轉讓代價超出所收購資產及所承擔負債收購日期公平值淨額之差額計量及確認。於收購日期所收購資產及所承擔負債的估值須作出重大估計及假設，以及或然代價（如適用）。該等估計為初步估計，一般包括計算適當貼現率及預測每項收購資產於其估計可使用年期內的現金流量。因此，自收購日期起計最多一年內，本公司可記錄所收購資產及所承擔負債之調整，並相應抵銷商譽（稱為計量期間）。此外，遞延税項資產、遞延税項負債、不確定税務狀況及就業務合併所承擔之税務相關估值撥備於收購日期初步估計。吾等每季度根據於收購日期存在的事實及情況重新評估該等項目，倘於計量期間內識別，則對初步估計的任何調整於識別期間計入商譽。於計量期間結束或最終釐定所收購資產或所承擔負債之價值（以較早者為準）後，任何其後調整均記錄於經營報表。

現金和現金等價物

現金及現金等價物包括現金及銀行及金融機構存款結餘。我們認為購買時到期日為三個月或以下的高流動性投資為現金及現金等價物。這些餘額通常超過聯邦保險限額；然而，我們定期評估這些機構的信譽，以儘量減少風險。

ATM融資協議

我們通過各種ATM融資協議獲得操作ATM機所需的所有現金。一些遊戲運營商提供ATM內使用的現金（“現場資金”）。於我們的自動櫃員機進行的交易派發現金產生的場地資金應收款項由我們擁有，我們須就派發現金的面值向博彩運營商負責。於我們的資產負債表中，就該等派發資金交易處理的交易應收款項計入結算應收款項，而就派發交易的面值應付博彩運營商的款項計入結算負債。

對於非場地資金來源的地點，我們與第三方供應商達成商業安排，為我們提供自動櫃員機正常操作所需的貨幣。為使用這些資金，我們根據目標聯邦基金利率支付現金使用費。根據這些協議，第三方供應商提供的貨幣在資金到位之前仍是這些供應商的唯一財產，

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賣方在相應的應收結算中獲得權益。由於現金是該等供應商的資產，因此不會反映在我們的資產負債表中。該等自動取款機所提供現金的使用費已計入經營報表內作為利息開支。我們將現金使用費記錄為利息支出的理由主要是由於與循環信貸額度類似的運營特徵，費用是根據財務指數計算的，以及費用是為獲得資本資源而支付的。

結算負債和結算負債

我們向博彩運營商提供與我們的金融接入服務相關的現金結算服務，涉及該等交易所涉及各方之間的資金流動。我們會從客户的信用卡或借記卡發行金融機構獲得償還欠博彩運營商的金額以及向客户收取的費用。該等活動導致於每個營業日結束時應付我們的款項，我們一般會在接下來的幾個營業日收回，該等款項在資產負債表中分類為應收結算款項。此外，現金結算服務導致應付博彩運營商的款項，即透過發行可轉讓票據或透過電子結算向客户提供的面值支付予客户的現金，我們一般於未來幾個營業日將其匯回，該等款項分類為資產負債表的結算負債。

保修期

如果遊戲運營商選擇支票保修，它會向我們的第三方支票保修服務提供商發送請求，詢問其是否願意接受兑現支票的風險。如果支票擔保提供商接受風險並擔保支票，則遊戲運營商通過提供支票面值的現金來協商顧客的支票。如果支票在出示時被顧客的銀行拒收，則遊戲運營商調用擔保，並且支票擔保服務提供商從遊戲運營商處購買支票的全部金額，然後自己進行收款活動。在我們與第三方服務提供商達成的協議下，我們的中央信用檢查保修產品中，我們獲得所有的檢查保修收入。 我們面臨與無法向發出該等物品的顧客收取的任何擔保物品相關的損失風險。

保修應收款項於我們的資產負債表中記錄為貿易及其他應收款項淨額。本公司每月評估未償還結餘的可收回性，並就該等應收款項的預期虧損面值設立儲備。與此儲備相關的保修費用計入我們的經營報表的收入成本（不包括折舊和攤銷）。

信貸損失準備

我們持續評估未償還結餘的可收回性，並就已釐定為具有高不可收回風險的應收貿易賬款及其他應收款項以及應收票據相關的信貸虧損計提撥備，這代表我們對未來將產生的當前預期信貸虧損的最佳估計。為得出我們的估計，我們在評估信貸虧損撥備的充足性時，會分析歷史收款趨勢及客户付款模式的變化、當前及預期狀況及市場趨勢，以及我們的經營預測、集中度及信譽。此外，就我們的支票保修應收款而言，我們面臨無法向發出該等項目的顧客收取與保修項目相關的損失的風險。我們評估未償還結餘的可收回性，並就與該等應收款項有關的當前預期信貸虧損的面值設立儲備。當本公司認為應收款項很可能無法收回時，賬户結餘會自撥備扣除。可疑應收賬款準備金列入業務支出，支票保修損失準備金列入業務報表的金融准入服務收入成本。

庫存

我們的存貨主要包括零部件以及產成品和在製品。存貨成本包括材料成本、人工成本、間接費用和運費。存貨按成本或可變現淨值兩者中的較低者列賬，並採用先進先出法（“先進先出”）入賬。

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受限現金

我們的受限制現金主要包括：（i）與若干客户協議有關的資金；（ii）與贊助協議有關的資金；（iii）與廣域累進（“WAP”）有關的受限制資金；及（iv）與代表客户持有的無現金結餘有關的財務存取活動。下表提供資產負債表內呈報的現金、現金等價物及受限制現金的對賬，其總和分別為截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度的現金流量表所示相同金額的總和（單位：千）。

												截至十二月三十一日止的年度：
						資產負債表分類						2023						2022						2021
現金和現金等價物						現金和現金等價物						$	267,215					$	293,394					$	302,009
受限制現金-流動						預付費用和其他流動資產						5,190						1,568						1,616
限制性現金—非流動						其他資產						101						101						101
總計												$	272,506					$	295,063					$	303,726

財產和設備

財產和設備按成本減去累計折舊後列報，一般在資產的估計壽命內採用直線法計算一至五年租賃給客户的資產包括在財產和設備中，按成本減去累計折舊列報，並在資產的估計壽命內使用直線方法計算，一般情況下二至五年。播放器終端及相關部件和設備包括在我們的租賃池中。租賃池還可以進一步描述為“已部署的租賃池”，它通常包括根據參與或固定費用安排部署在客户站點的資產，以及“未部署的租賃池”，它由我們持有的可供客户使用的資產組成。租賃池-未部署的還包括以前部署的單元，目前與我們一起重新部署，等待重新部署。物業、設備和租賃遊戲設備的例行維護在發生的期間支出，而主要組件升級在組件的估計剩餘使用壽命內資本化和折舊。可折舊財產的銷售和報廢是通過從賬目中扣除相關成本和累計折舊來記錄的。財產銷售和報廢的收益或損失反映在我們的經營報表中。當事件或情況顯示物業、設備及租賃資產之賬面值可能無法收回時，該等資產、設備及租賃資產將被檢視是否減值。當未貼現基礎上的未來現金流量不超過資產的賬面價值時，即表示減值。

配售費用協議

我們定期與某些博彩機構簽訂長期協議，以確保在賭場樓層放置我們的電子遊戲機(“EGM”)。根據我們通常在條款開始時全額支付的這些配售費用協議的條款，公司有能力在遊戲場地上安裝EGM以延長一段時間(即通常是多年協議，我們最大的協議包括83月)，根據使用權安排。由於這些協議產生的博彩業務收入因合同權利的增加而減少，這代表與該等協議有關的合同權利的相關攤銷。在向某些博彩機構支付這些配售費用協議的範圍內，我們在我們的現金流量表中將該金額歸類為經營活動的現金流出。

74

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商譽

商譽指購買價超出所收購可識別有形及無形資產加業務合併所承擔負債之差額。我們每年在第四個財政季度開始時以及在年度測試之間，如果事件和情況表明報告單位的公允價值很可能低於其賬面值，則會在年度測試之間進行減值測試。年度減值測試採用以下兩種方法完成：基於審閲相關事件及情況而進行的定性“第0步”評估；或定量"第一步"評估，確定報告單位的公允價值，採用收入法（根據我們報告單位的估計未來業績貼現未來現金流量）和市場法（比較可比公司的市場倍數），確定是否存在任何減值。倘報告單位之賬面值低於其估計公平值，則會記錄減值開支。

評估商譽減值需要使用有關未來經營業績的估計。預測業務的變動可能對該等估計造成重大影響，進而對我們的經營業績及財務狀況造成重大影響。預期未來現金流量的估計需要作出重大判斷，並基於我們認為合理的假設；然而，該等估計不可預測及固有的不確定性，包括對未來增長率、經營利潤率的估計，以及對整體經濟氣候以及我們經營所處競爭環境的假設。於評估時，無法保證吾等就減值評估作出的估計及假設將證明為對未來的準確預測。倘吾等有關業務計劃、競爭環境或預期增長率的假設不正確，吾等可能須於未來期間記錄非現金減值支出，不論是否與吾等的正常審閲程序有關，或於評估前已出現減值跡象時提早記錄。

我們的報告單位被識別為經營分部或以下一個層級。報告單位必須：（i）從事賺取收入及產生開支的業務活動；（ii）分部管理層定期審閲經營業績，以確定分配予分部的資源及評估其表現；及（iii）有獨立的財務資料。截至2023年12月31日，我們的報告單位包括：（i）遊戲；（ii）金融接入服務；（iii）信息亭銷售及服務；（iv）中央信貸服務；（v）合規銷售及服務；（vi）忠誠度銷售及服務；及（vii）移動技術。

其他無形資產

其他無形資產按成本減累計攤銷列賬，主要以直線法攤銷。其他無形資產主要包括客户關係（向遊戲運營商客户提供遊戲及金融科技服務的權利）、通過業務合併收購的已開發技術（包括資本化軟件開發成本）、商號及商標以及合約權利。客户關係要求我們作出更新假設，這會影響該等資產的估計可使用年期。資本化的軟件開發成本要求我們對開發階段和符合資本化條件的成本作出某些判斷。投入使用的資本化軟件成本在其使用壽命內攤銷，通常不超過 六年.倘有事件或情況變動顯示資產賬面值可能無法收回，吾等會審閲無形資產。該等事件或情況包括但不限於相關業務公允價值或資產市價大幅下跌、法律因素或業務氣候出現重大不利變動而可能影響資產價值，或本期經營或現金流量虧損加上經營或現金流量虧損歷史。我們將無形資產按可識別現金流量大致獨立於其他資產及負債現金流量的最低層級進行減值分析。固定年期無形資產之可收回性乃按未貼現基準及不計利息或税項將資產之賬面值與預期產生之未來現金流量淨額之比較而計量。將予確認之任何減值乃按資產賬面值超出資產公平值之金額計量。

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發債成本

與長期借款有關的債務發行成本按與實際利率法近似的直線法根據相關債務協議資本化並攤銷至利息支出。與信貸額度安排有關的債務發行成本計入資產負債表中的其他非流動資產。所有其他債務發行成本均計入長期債務的對負債。

收入成本(不包括折舊和攤銷)

收入成本（不包括折舊及攤銷）指進行產生收入交易所需的直接成本，主要包括與銷售我們的金融接入和忠誠度服務亭和軟件、電子遊戲機和系統銷售、支票兑現保證、現場服務和網絡運營人員相關的庫存及相關成本。

廣告、營銷和促銷成本

我們將廣告、營銷和促銷費用按發生時支付。廣告、營銷和促銷費用總額，包括在運營報表的運營費用中，4.0百萬，$3.5百萬美元，以及$2.6截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。

研發成本

我們為遊戲和金融科技部門開展研發活動。我們的遊戲研發活動主要為開發遊戲系統、遊戲引擎、娛樂場數據管理系統、中央決定及其他電子賓果結果決定系統、視頻彩票結果決定系統、遊戲平臺及遊戲內容，以及加強現有產品線。我們的金融科技研究和開發活動主要是開發：（i）支付產品、系統和相關功能，如安全、加密和業務規則引擎，以提供差異化的客户體驗，並與我們的其他產品集成；（ii）合規產品，以提高效率、盈利能力，增強員工/客户關係，並滿足監管報告要求；（iii）忠誠度產品、系統和功能，以比我們的競爭對手更直觀和更切合實際的方式吸引、吸引和留住顧客；（iv）無現金替代品，如CashClub Wallet；及（v）移動優先應用，旨在提高賭場、體育、娛樂和酒店業客户的顧客參與度。

研究和開發費用主要包括工資和福利、諮詢費、認證和測試費。一旦確定了技術可行性，該項目即被資本化，直至可供普遍發行。

研究和開發成本為$67.6百萬，$60.5百萬美元，以及$39.1截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。

所得税

我們在美國以及我們經營所在的多個州和外國司法管轄區繳納所得税。我們根據會計指引將所得税入賬，據此，遞延税項資產及負債乃就已列入財務報表或所得税申報表的事件的預期未來税務後果確認。遞延税項資產及負債乃根據現有資產之財務報表賬面值與其各自税基之間之差額釐定，而該等暫時差額預期可收回或清償年度之應課税收入預期適用之已頒佈税率。税率變動對所得税撥備及遞延税項資產及負債的影響一般於包括頒佈日期在內的期間內的經營業績中確認。我們根據所有可用證據評估遞延税項資產的變現情況，並在遞延税項資產很可能無法變現時設立估值撥備以減少遞延税項資產。此評估考慮所有可用的正面及負面證據，包括過往經營業績、未來盈利預測、遞延税項負債的預定撥回、法定結轉期的持續時間及税務規劃策略。

76

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我們僅在税務機關根據問題的技術優勢進行審查後，該狀況較有可能維持的情況下，方會確認來自不確定狀況的税務利益。確認金額為我們認為在結算時變現的可能性大於50%的最大利益。

儘管我們相信我們的假設、判斷及估計屬合理，但税法及其詮釋的變動，以及税務機關對我們的報税表的審查，可能會對我們綜合財務報表中的所得税撥備金額造成重大影響。我們的實際税率受多項因素影響，包括實際經營業績、作為僱員補償發行股份的股價變動、遞延税項資產或負債估值變動，以及不同司法權區所得税及其他非所得税的税法或税率變動。經濟合作與發展組織（“經合組織”）的税基侵蝕和利潤轉移項目涉及140多個國家的談判，有可能對國際税收政策產生重大影響，包括實施15%的最低全球有效税率。我們目前不受這些規則的約束，因為它們僅適用於全球收入至少為7.5億歐元的跨國公司。我們將繼續監測經合組織項目的發展和我們業務所在國家的政策變化，因為當我們在未來幾年受到這些規則的約束時，我們的實際税率和現金納税額可能會增加。

員工福利計劃

公司提供了一個401（k）計劃，允許員工推遲到國內税收法典規定的最高金額， 75在税前基礎上，通過向計劃供款支付其收入的%。作為對僱員的福利，本公司將該等僱員供款的一定百分比（定義見計劃文件）。與401（k）計劃繳款的相應部分有關的支出為美元，6.3百萬，$4.6百萬美元，以及$2.6截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。

金融工具的公允價值

金融工具之公平值指自願交易方於當前交易（強制或清盤出售除外）中可交換該工具之金額。公平值估計乃根據有關金融工具的相關市場資料於特定時間作出。

現金及現金等價物、受限制現金、結算應收款項、短期貿易及其他應收款項、結算負債、應付賬款及應計開支之賬面值與公平值相若，原因為該等工具之短期到期。長期應收貿易賬款及應收貸款之公平值乃按向具有類似信貸評級及剩餘到期日之借款人作出類似貸款之現行利率貼現預期未來現金流量而估計。長期應付賬款的公允價值是通過貼現債務總額來估計的。於2023年及2022年12月31日，應收貿易賬款及應收貸款的公允價值與賬面值相若，原因是合約條款一般略超過 12個月我們的借貸的公平值乃根據各種輸入數據估計，以釐定市價，例如：市場供求、批次規模、到期日及在較活躍市場買賣的類似工具。

我們的借貸的估計公平值及未償還結餘如下（美元單位：千元）：

			層次等級						公允價值						未清償餘額
2023年12月31日
$600 有期貸款			2						$	589,433					$	586,500
$400 百萬份2021年無抵押票據			2						$	365,000					$	400,000
2022年12月31日
$600 有期貸款			2						$	588,560					$	592,500
$400 百萬份2021年無抵押票據			2						$	346,000					$	400,000

我們的借貸的公平值乃根據該等證券的市場報價使用第二級輸入數據釐定。

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外幣折算

以當地貨幣為功能貨幣的該等海外實體以外幣計值的資產及負債按每年年末的現行匯率換算為美元。收入及開支按年內平均匯率換算。該等換算產生之匯兑收益及虧損之影響計入經營報表之其他全面收益（虧損）之一部分。長期投資性質的公司間結餘的換算調整在資產負債表中記錄為累計其他全面虧損的一部分。

預算的使用

我們已經根據公認會計原則作出了影響這些財務報表和隨附附註中報告的金額的估計和判斷。實際結果可能與該等估計有重大差異。

適用於普通股的收益

每股基本盈利乃按淨收入除以本期已發行普通股加權平均數計算。每股攤薄盈利反映因假設購股權行使及受限制股票歸屬而產生的潛在普通股的影響，除非其具有反攤薄作用。倘吾等於特定期間呈報持續經營業務之淨虧損，則應用庫務股法不會產生潛在攤薄效應。

基於股票的薪酬

以股份為基礎的補償導致成本按獎勵授出日期的公平值計量。一般而言，我們發放分類為股權獎勵的補助金。倘我們發出被視為負債獎勵的補助金，則於各報告期末按公平值重新計量，直至結算為止，變動確認為以股票為基礎的補償成本，並於負債即時或於剩餘服務期內根據獎勵的歸屬狀態記錄相應調整。一般而言，就根據我們的計劃授予的股票期權獎勵而言， 10於授出日期起計的年內，行使價基於授出日期我們普通股的收市價。

我們的受限制股票獎勵、受限制股票單位及按表現為基準的股票單位，乃根據授出日期的收市股票價格按公平值計量，惟若干以股份為基礎的支付安排的獎勵則採用點陣模型估值。我們以時間為基礎的購股權獎勵使用布萊克·斯科爾斯模型按授出日期的公平值計量。以股份為基礎的補償成本於獎勵歸屬期內以直線法確認。

沒收金額於授出股份獎勵之授出日期作出估計，並按實際結果定期更新，惟與估計有差異者為限。

與收購相關的成本

我們按發生的方式計入與收購相關的費用。與收購有關的費用包括但不限於：財務諮詢、法律和債務費用；與盡職調查、估值和整合有關的會計、諮詢和專業費用；遣散費；以及其他相關費用和調整。

餘額的重新分類

所附合並財務報表和附註中的某些金額已重新分類，以與本年度列報保持一致。這些改敍對前幾個期間的淨收入沒有影響。

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本公司確定配售費用安排先前在其現金流量表中分類錯誤。此前，這些配售費用安排被報告為投資活動的現金流，它們本應在截至2022年12月31日和2021年12月31日的財年作為運營活動的現金流列報。通過調整前幾個期間受影響的財務報表類別，糾正了這一錯誤。前幾個期間的變動是為了符合本期列報。有關其他信息，請參閲“第8項--財務報表和補充數據--合併財務報表附註--附註20--對上一年度非實質性錯誤報表的錯誤更正。”

最近的會計準則

最近採用的會計準則

沒有。

近期尚未採用的會計準則

標準			描述			計劃採用日期			對財務報表的影響
會計準則更新(ASU)2023-07分部報告(主題280)：對可報告分部披露的改進			本次更新中的修訂要求加強可報告的部門披露，主要涉及重大部門費用。			2024年1月1日			我們目前正在評估採用這一ASU對我們的財務報表和披露的影響；然而，我們預計影響不會很大。
ASU 2023-09，所得税(主題740)：改進所得税披露			本次更新中的修訂要求加強所得税披露，主要涉及税率對賬和已支付所得税信息。			2025年1月1日			我們目前正在評估採用這一ASU對我們財務報表披露的影響。

截至2023年12月31日，除上述情況外，我們預計最近發佈的會計準則不會對我們的合併財務報表產生重大影響。

3. 收入

收入確認

概述

我們根據會計準則編纂(“ASC”)606-與客户的合同收入和ASC 842-租賃(視情況而定)中所載的標準來評估收入的確認。我們在將商品或服務的控制權轉讓給我們的客户時確認收入，其金額反映了我們期望從這些商品或服務中獲得的對價。我們與客户簽訂合同，其中包括各種履行義務，包括商品、服務或商品和服務的組合。控制權移交的時間根據合同的性質而有所不同。我們確認從客户那裏收取的任何銷售和其他税收後的收入淨額，這些收入隨後匯給政府當局，不包括在收入或運營費用中。我們根據與客户簽訂的合同中規定的對價來衡量收入，並在必要時進行調整。

可收藏性

為了評估可收集性，我們決定是否有可能收取基本上所有我們有權獲得的對價，以換取#年轉讓給客户的商品和服務。

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符合合同的條款和條件。根據這些程序，我們使用可獲得的內部和外部信息對客户進行評估，包括但不限於對我們與客户的信用記錄進行研究和分析。根據我們交易的性質和歷史趨勢，我們確定我們的客户是否有能力和意願在他們到期時支付對價金額，以確定潛在的重大信用風險敞口。

合同組合-多個承諾的貨物和服務

我們的合同可能包括承諾將多種商品和服務轉讓給客户的各種履行義務，特別是考慮到我們的奧運會和金融科技業務可能與同一客户簽訂多項協議，這些協議符合ASC606會計標準的合併標準。當出現這種情況時，將為合併安排中的每項履約義務確定獨立售價(“SSP”)，代價將在各自的履約義務之間分配。我們產品和服務的SSP通常基於可觀察價格、調整後的市場評估方法或預期成本加利潤方法來確定。僅當具有可見價格的履約義務的SSP已建立，且與客户的合同中剩餘的履約義務不具有可見價格時，我們才使用剩餘方法，因為它是不確定或高度可變的，因此不可辨別。我們使用我們的判斷來分析所作承諾的性質，並根據各個可交付成果之間的集成和相互依賴程度來確定每個承諾是不同的，還是應該與合同中的其他承諾相結合。

收入分解

我們根據收入產生的現金流的性質和時間對收入進行細分，如“附註19--分類信息。”

出境運費、安裝和培訓

在將貨物控制權轉移給客户時，與銷售交易有關的運輸和搬運成本通常作為履行成本入賬，並計入收入成本。

我們履行與銷售遊戲設備和系統以及金融科技設備有關的安裝和培訓服務，不會修改該等設備和系統中的軟件或硬件。此類安裝和培訓服務在合同範圍內一般不重要；因此，此類項目不代表單獨的履行義務。

與客户簽訂合同的成本

我們以銷售佣金的形式獲得客户合同通常會產生增量成本；然而，因為這些合同的預期收益是一年或更短時間，所以我們將這些金額作為已發生的費用支出。.

合同餘額

由於我們的合同可能包括多項履約義務，因此在收取現金和履行此類履約義務和確認收入之間往往存在時間上的差異。對這種安排進行評估，以確定是否存在合同資產和負債。當開具帳單的時間與確認收入的時間不同時，我們通常會記錄合同資產，因為合同包含特定的履約義務，要求客户在開具發票之前履行這些義務。當我們在履行履約義務之前收取現金時，我們通常會記錄合同負債，包括在一段時間內償還的現金。我們的合同資產和合同負債的餘額可能會因現金收取的時間而波動。

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下表彙總了我們與客户簽訂的合同產生的合同資產和合同負債(單位：千)：

						2023						2022
合約資產(1)
期初餘額						$	22,417					$	15,221
期末餘額						26,635						22,417
*						$	4,218					$	7,196
合同責任(2)
期初餘額						$	53,419					$	36,615
期末餘額						51,799						53,419
*(減少)增加						$	(1,620)					$	16,804

(1)合同資產計入我們資產負債表中的貿易和其他應收賬款、淨額和其他應收賬款。

(2)合同負債計入資產負債表中的應付帳款和應計費用及其他應計費用和負債。

我們確認了大約$36.0百萬美元和美元27.52023年和2022年分別計入期初合同負債餘額的收入為100萬美元。

遊戲收入

我們的產品和服務包括電子遊戲設備，例如美洲原住民II類產品和其他電子賓果產品、III類老虎機產品、HHR產品、集成電子賓果遊戲平板電腦、安裝在紐約州的VLT以及某些部落司法管轄區的類似技術、B2B數字在線遊戲活動、會計和中央決策系統以及其他後臺系統。我們根據以下主要收入來源產生的結果開展遊戲業務：(I)遊戲業務；(Ii)遊戲設備和系統。

博彩業務

我們主要提供：（i）以參與及每日固定費用為基準租用第II類及第III類博彩設備及HHR，包括標準遊戲及硬件及高級遊戲及硬件，包括本地漸進式遊戲及WAP；（ii）會計及中央決定因素系統；（iii）數碼網上博彩活動；及（iv）透過遊戲機、綜合電子博彩平板電腦及相關係統提供賓果解決方案。我們根據ASC 842中規定的標準評估租賃收入的確認。根據該等安排，我們保留安裝在客户設施的機器的所有權。我們根據租賃博彩設備每天產生的淨贏額的百分比或根據所提供的計時服務的每日固定費用隨時間確認經常性租金收入。該等收益乃每日產生，且限於租賃博彩設備產生的每日淨贏額、固定每日費用及已向承租人收取的租賃付款兩者中的較低者。

博彩業務收入來自根據配售費協議部署於場地的租賃博彩設備所產生。該等協議所產生之博彩業務收益因合約權利增加而減少，合約權利指有關該等協議所記錄之相關攤銷。

根據ASC 842入賬的博彩業務租賃收入一般為短期性質，付款期限為： 30至90天我們認出了$201.9百萬，$197.9百萬美元，以及$189.8截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度的租賃收入分別為百萬美元。

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遊戲運營收入包括WAP系統產生的金額，根據ASC 606確認。WAP由位於多個娛樂場財產中的鏈接老虎機組成，這些賭場財產連接到一箇中央系統。基於WAP的遊戲機有一個由我們管理的累進累積獎金，該獎金會隨着每次下注而增加，直到玩家贏得最高獎項組合。賭場運營商向我們支付與WAP產品的設計、組裝、安裝、操作、維護、管理和營銷相關的服務的一定百分比（下注總額）、淨贏額的一定百分比或兩者的組合。與WAP機有關的遊戲運營收入代表一項單獨的履約責任，我們根據所提供的計時服務，根據投幣的百分比、淨贏的百分比或兩者的組合，轉移控制權並隨着時間推移確認收入。這些安排一般都是短期性質的，大部分發票應在 30至90天該等收入於經營報表呈列，扣除累積獎金開支，其中包括由玩家的一部分硬幣提供資金的增量金額。當玩家贏得頭獎時，額外的頭獎支出將與基本種子金額有關，以資助與娛樂場運營商的WAP協議中規定的最低水平。

此外，博彩業務包括根據我們為紐約州博彩委員會（“紐約州博彩委員會”）提供中央決定因素監控及會計系統的安排而產生的收益。根據我們與NYSGS的協議，我們每天收到一部分全網絡淨贏（通常是現金收入減去支付的獎金），以換取提供和維護中央決定系統，並根據提供服務的時間隨時間推移確認收入。我們還向其他持牌司法管轄區的美洲原住民部落提供中央決定性系統技術，為此，我們從連接到該系統的VLT中獲得部分收入。這些安排一般是短期性的，每月應付款。

遊戲業務還包括我們由B2B活動組成的數字解決方案產生的收入。我們的B2B業務為我們的商業客户提供遊戲，包括受監管的真錢和社交娛樂場，這些娛樂場在其應用程序上向消費者提供遊戲。我們的B2B安排主要提供我們的遊戲內容的訪問權，而收入隨時間確認，因為我們的業務夥伴根據固定費用或與社交及受監管真錢娛樂場的收入分成安排每日訪問該等內容的控制權轉移，並根據所提供的時間服務。

遊戲業務還包括賓果解決方案通過遊戲機、集成電子遊戲平板電腦和相關係統產生的收入。

博彩業務亦包括由賭場客户支付的費用產生的其他收入，這些客户參與我們的TournEvent of Champions ®全國老虎機錦標賽，或與我們簽訂合同，為客户擁有的遊戲提供某些服務功能。

遊戲設備和系統

遊戲設備及系統收益來自銷售下列各項的若干組合：（i）遊戲設備及玩家終端；（ii）遊戲內容；（iii）牌照費；及（iv）附屬設備，如標牌及照明套裝。這些安排主要屬短期性質，付款條件包括： 30至180天，並與某些協議規定延長付款期限， 39個月每份包含12個月內延長付款期的合約均會評估是否存在融資成分；然而，我們的合約一般不包含被確定為對合約重要的融資成分。遊戲設備及系統安排的獨特且因此可單獨識別的履約責任包括遊戲設備、玩家終端、內容、系統軟件、許可費、輔助設備或其各種組合。遊戲設備及系統收益於承諾貨品及服務的控制權轉移至客户時確認，一般於根據合約條款付運或交付時確認。履約責任一般同時或於短時間內履行。

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金融科技收入

金融服務

金融服務收入一般由下列不同的履約義務組成：預付款、分發款和支票服務。我們並不控制向客户提供的預付款及派發款服務，因此，我們作為代理人行事，其履約責任為安排提供該等服務。我們的金融通路服務涉及與金融通路交易有關的各方之間的資金流動，併產生結算應收款項及結算負債，兩者均於交易後數日內結算。

預付資金收入主要包括就信用卡金融接入及POS借記卡金融接入交易向博彩顧客評估的交易費用。該等費用主要基於固定金額加上信用卡金融接入或POS借記卡金融接入交易金額面值的百分比。就該等類型的交易而言，我們按淨額基準呈報收入減少所產生的若干直接成本，一般包括：（i）應付娛樂場運營商的佣金開支；（ii）應付網絡協會的交換費；及（iii）應付其他第三方合作伙伴的處理及相關成本。

已派發資金收入主要包括交易費用，即在交易獲授權時就已派發現金而向博彩顧客徵收的持卡人附加費，以及顧客的發行銀行向我們支付的兑換償還費用。持卡人向博彩顧客徵收的與現金提取有關的附加費目前為固定金額，而非交易金額的百分比。就該等類型的交易而言，我們按淨額基準呈報收入減少所產生的若干直接成本，一般包括：（i）應付娛樂場運營商的佣金開支；（ii）應付網絡協會的交換費；及（iii）應付其他第三方合作伙伴的處理及相關成本。

資金傳輸收入主要包括向遊戲顧客徵收的交易費用，這些費用涉及從實體設備（如我們的自助服務機）或通過CashClub錢包傳輸到顧客的外部銀行賬户或其他批准賬户的資金。就該等交易類型而言，我們按淨額基準將產生的若干直接成本報告為收入減少。

支票服務收入主要由支票保修收入組成，一般按保證支票面值的百分比計算。這些費用由遊戲運營商支付。我們按淨額基準報告所產生的若干直接成本作為收入減少，其中包括：（ii）服務費，定義為支付給第三方支票保修服務提供商以購買未兑現支票的金額；及（ii）服務費，定義為支付給第三方支票保修服務提供商以獲得其協助的金額。

就金融准入服務安排而言，由於客户於履約責任發生時同時收取及消耗利益，故吾等使用輸出法將收入確認為在一段時間內賺取，該輸出法描述根據可變考慮（例如處理的交易量，且一般於報告期內解決的可變性）向客户轉移控制權。

軟件和其他

軟件及其他收入包括來自我們的財務訪問、忠誠度信息亭、合規性和忠誠度相關收入來源的金額：（i）軟件許可證、軟件訂閲、專業服務和某些其他附屬費用；（ii）根據合同直接向客户銷售、安裝、培訓和維護設備相關的服務費用；一般為短期性質，付款條件包括： 30至90（iii）信貸無限制軟件訂閲服務，該服務基於每月定額無限制使用費或由所產生的客户信貸記錄量驅動的可變費用結構；及（iv）輔助市場推廣及數據庫服務。軟件許可證收入在某個時間點確認；軟件訂閲在合同期內確認。

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硬體

硬件收入來自出售我們的金融接入和忠誠度服務亭及相關設備，並根據ASC 606入賬，除非該等交易符合根據ASC 842入賬的銷售類型或直接融資租賃的定義。收入於承諾貨品及服務之控制權一般根據合約條款於付運或交付時轉移予客户之時間點確認。銷售合約一般屬短期性質，付款條款介乎 30至90天，而某些協議規定延長付款期限， 60個月每份包含12個月內延長付款期的合約均會評估是否存在融資成分；然而，我們的合約一般不包含被確定為對合約重要的融資成分。

4. 租契

我們根據合約是否給予在一段時間內控制可識別資產使用的權利以換取代價，釐定合約於開始或修改時是否為租賃或包含租賃。對資產使用的控制權基於一種概念，即承租人有權（一）從使用資產中獲得幾乎所有的經濟利益；以及（二）指導使用資產。

經營租賃使用權（“使用權”）資產及負債乃根據於開始日期的預期租期內的最低租賃付款現值確認。租賃開支於預期租賃期內以直線法確認。我們的租賃安排包括租賃及非租賃部分，我們已選擇可行權宜方法將租賃及非租賃部分作為單一租賃入賬。

我們的若干租賃安排包含可續期的選擇權，其條款通常能夠將租賃期延長至約 一至十年.續租選擇權的行使一般由我們全權酌情決定。預期租賃期包括在合理確定我們將行使該選擇權時延長或終止租賃的選擇權。租賃資產及租賃物業裝修之可折舊年期受該等資產之預期年期限制，惟合理確定將行使所有權轉讓或購買選擇權則作別論。

承租人

我們就房地產訂立經營租賃協議，一般包括用作辦公室的樓宇及用作製造用途的倉庫。我們的若干租賃協議包括租金付款，並定期就通脹作出調整。我們的租賃協議不包含重大剩餘價值擔保或重大限制性契諾。我們的租賃協議一般並無提供明確利率；因此，我們使用我們的增量抵押借貸利率（其基於到期日與租賃年期相同的完全抵押及完全攤銷貸款）釐定租賃付款的現值，該利率基於開始日期的可用資料。初步預期期限為12個月或以下（短期）的租賃不計入我們的資產負債表。於二零二三年十二月三十一日及二零二二年十二月三十一日，我們的融資租賃並不重大。

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與我們經營租賃有關的補充資產負債表資料如下（千）：

						資產負債表分類						2023年12月31日						2022年12月31日
資產
經營租賃ROU資產						其他非流動資產						$	27,489					$	17,169
負債
流動經營租賃負債						應付賬款和應計費用						$	7,079					$	6,507
非流動經營租賃負債						其他應計費用和負債						$	26,930					$	14,738

在#年第四季度2023，公司開始了一項房地產租賃，租期為十年和未來的最低租賃付款約為$27.3100萬美元，反映在上述餘額中。

與租賃有關的補充現金流量信息如下(以千計)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
支付的現金：
長期經營租約						$	7,413					$	6,885					$	6,675
短期經營租賃						$	2,090					$	1,660					$	1,622
以租賃義務換取的使用權資產：
經營租約(1)						$	17,690					$	7,502					$	1,362

(1)這些數額是扣除本年度終止款項後列報的，不包括該期間的攤銷。

與租賃條款和折扣率相關的其他信息如下：

						2023年12月31日						2022年12月31日
加權平均剩餘租期（年）：
經營租約						6.71						3.37
加權平均貼現率：
經營租約						6.08		%				4.72		%

租賃費用組成部分如下（千）：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
經營租賃成本：
經營租賃成本(1)						$	6,786					$	6,008					$	5,474
可變租賃成本						$	1,461					$	1,164					$	1,267

(1)該金額包括約$6.1百萬，$4.8百萬美元和美元4.4 截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，歸屬於ROU資產攤銷的非現金租賃開支分別為百萬美元。

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於二零二三年十二月三十一日，租賃負債到期日概述如下（千）：

截至十二月三十一日止的年度：						金額
2024						$	8,575
2025						8,551
2026						5,012
2027						3,083
2028						2,864
此後						14,816
未來最低租賃付款總額						$	42,901
利息數額						8,892
未來最低租賃付款的現值						$	34,009
當期經營租賃債務						7,079
長期租賃義務						$	26,930

出租人

我們的租賃收入主要來自我們的遊戲運營活動，我們的大部分租賃是按月租賃的。根據這些安排，我們保留安裝在客户設施內的電子遊戲機(“電子遊戲機”)的所有權。我們根據租賃的遊戲設備每天產生的淨贏利的百分比或固定的每日費用獲得經常性收入。該等收入每日產生，並限於租賃遊戲設備所產生的每日淨收益或向承租人收取的固定每日費用及租賃付款兩者中較少者。我們的某些租約有條款和條件，允許承租人購買標的資產。參考“注3--收入”關於租賃收入的進一步討論。我們沒有物質銷售在截至2023年12月31日的年度內有資格進行銷售型租賃會計處理的交易2022年12月31日。

與我們的銷售類型租賃相關的補充資產負債表信息如下(以千為單位)：

						資產負債表分類						2023年12月31日						2022年12月31日
資產
銷售型租賃的淨投資--當前						貿易和其他應收款淨額						$	810					$	54

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5. 企業合併

我們根據ASC 805對企業合併進行會計處理— 企業合併，這要求收購的可識別資產和承擔的負債在收購日按其估計公允價值與商譽分開記錄，商譽是購買價格的公允價值超過該等可識別資產和負債的公允價值的部分。我們包括被收購企業自收購之日起的經營結果。

易現控股私人有限公司

於2022年3月1日(“電子現金結算日”)，本公司收購電子現金控股有限公司(“電子現金”)的股份。根據股票購買協議的條款，我們向賣方支付了#澳元。202000萬(約合美元)15)，我們向賣方支付了澳元的額外對價$5.0萬(美元$3.4萬)大約一年在電子現金成交日期之後，最終預期付款為澳元$6.5萬約需支付兩年在電子現金結算日期之後。此外，我們支付了大約$澳元8.72000萬(美元)6.02022年第二季度超額淨營運資本)。我們最終確定了測算期調整，並記錄了大約$2.3在截至2023年3月31日的季度中，主要與遞延税款有關。此次收購沒有對我們的運營或財務業績產生重大影響艾爾狀態。

Intuicode遊戲公司

2022年4月30日(“Intuicode截止日期”)，公司收購了專注於HHR遊戲的私營遊戲開發和工程公司Intuicode Gaming Corporation(“Intuicode”)的股份。根據股票購買協議的條款，我們向賣方支付了$。12.5在Intuicode交易完成日，淨營運資金支付為 $1.6萬在2022年第二季度和$6.4萬基於一定收入目標的完成情況一年在Intuicode關閉日期之後。此外，我們預計將支付最後一筆款項$2.6萬基於一定收入目標的完成情況兩年在Intuicode關閉日期之後。我們最終確定了測算期調整，並記錄了大約$1.32000萬美元主要與截至2023年6月30日的季度的最終付款和遞延税款有關。

在2023年第四季度，我們修訂了最終付款估計，以反映我們目前對未來運營業績的預期，這一預期受到了正在收購的某個大客户的負面影響。因此，我們記錄了大約#美元的調整。1.71000萬美元，包括在我們的運營報表的運營費用中。此次收購對我們的運營結果或財務狀況沒有重大影響。

或有對價的公允價值以第三級投入為基礎，採用貼現現金流量法。估計和假設包括被收購企業的預計未來收入和大約5%。待支付的或有對價由短期部分組成，該部分記錄在資產負債表的應付賬款和應計費用中。

Venuetize公司

在……上面2022年10月14日於當日(“Venuitize成交日期”)，本公司收購了Venuitize，Inc.(“Venuitize”)的若干戰略資產，該公司是一傢俬人擁有的移動優先技術創新者，為體育、娛樂和酒店業提供先進的賓客互動和移動商務平臺。根據資產購買協議的條款，我們向賣方支付了#美元18.2在交易的Venutize成交日為100萬美元，以及一筆無形的金額十二-Venuitize結束日期後的幾個月，從應收淨流動資金中淨額約為$1.0萬.此外，我們預計支付約$1.8 1000萬美元的或有代價，基於實現某些收入目標， 二十四個月和三十個月紀念Venuetize關閉日期。我們完成了測量期間的調整，並記錄了大約 $1.2萬主要與截至2023年12月31日的季度應收營運資本淨額和遞延税項有關。 收購事項對我們的經營業績或財務狀況並無重大影響。

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或有對價的公允價值以第三級投入為基礎，採用貼現現金流量法。估計和假設包括被收購企業的預計未來收入和大約7%.待支付的或有對價包括記錄在應付賬款和應計費用中的短期部分和長期部分，薄 兩年在我們的資產負債表中記錄的其他應計費用和負債。 收購日期與截至二零二三年十二月三十一日止年度之間或然代價的公平值變動並不重大。

VKGS LLC

於2023年5月1日（“Video King完成日期”），本公司收購VKGS LLC（“Video King”）的若干戰略資產，VKGS LLC為本集團遊戲分部的集成電子賓果遊戲平板電腦、視頻遊戲內容、即贏遊戲及系統的私營領先供應商。根據購買協議的條款，我們向賣方支付了大約2000美元。61.0 百萬美元，包括視頻之王截止日期的淨營運資金付款。我們亦額外支付營運資金淨額100萬美元，0.3 2023年第三季度初收盤後，此外，我們預計支付約$0.21000萬美元與賠償扣留有關，計劃於18個月視頻之王關閉日週年紀念日。此次收購對我們的運營結果或財務狀況沒有重大影響。

收購Video King的初步總對價如下(單位：千，按公允價值計算)：

			金額
購買注意事項
成交時支付的現金對價(1)			$	61,013
成交後應支付的現金對價			466
購買總對價			$	61,479

(1)收購的流動資產包括約#美元1.91.2億美元現金。

交易採用收購會計方法入賬，除其他事項外，該方法要求收購資產及承擔的負債於收購日期按其各自的公允價值確認。P的超額超過這些公允價值的購物價被記錄為商譽，將為税務目的攤銷。確認的商譽主要歸因於我們通過加快進入和增長電子賓果市場和業務線以及聚集勞動力等戰略優勢，擴大我們在博彩領域的足跡所帶來的收入潛力。

所使用的估計和假設包括未來現金流的預計時間和金額，以及反映未來現金流固有風險的貼現率。收購資產和承擔的負債以及由此產生的商譽的估計公允價值在本公司最終確定其收購價會計時可能會進行調整。尚未確定最終公允價值的項目包括但不限於無形資產估值和遞延所得税。我們預計我們的公允價值確定不會發生重大變化；然而，在Video King成交日期記錄的金額與最終公允價值分析之間可能存在差異，我們預計最終公允價值分析將不遲於2024年第二季度完成。

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以下信息反映了截至交易結束日所取得的可確認資產和承擔的負債的初步數額(千)：

			金額
流動資產			$	7,715
財產和設備			4,485
其他無形資產			25,770
商譽(1)			24,267
其他資產			763
總資產			63,000
應付賬款和應計費用			1,193
其他應計費用和負債			328
總負債			1,521
取得的淨資產			$	61,479

(1)反映了大約$的測算期調整0.2從交易完成之日的初始分配開始。

收購的流動資產約包括#美元。1.91.2億美元現金。收購的應收貿易賬款約為#美元2.05,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的資產屬於短期性質，被認為是可收集的，因此，這些資產的賬面價值代表其公允價值。獲得的庫存約為#美元3.41000萬美元包括原材料和製成品，並根據這些資產的估計可變現淨值按公允價值入賬。收購之物業、設備及租賃資產並非重大資產，而該等資產之賬面值接近其公允價值。

下表彙總了購置的無形資產的初步價值(以千美元為單位)：

			使用年限(年)						估計公允價值
其他無形資產
商號			10						$	950
發達的技術			7						7,300
客户關係			14						17,520
其他無形資產總額									$	25,770

無形資產的公允價值是採用收益法確定的。收購的其他無形資產約為#美元25.81.7億美元由客户關係、開發的技術和商號組成。客户關係的公允價值約為$17.5600萬美元是通過採用超額收益法確定的，該方法基於層次結構中的第三級投入，貼現率為14%和估計的流失率。已開發技術的公允價值約為美元7.3100萬美元是通過應用收入法確定的，該方法利用基於第三級投入的特許權使用費減免方法，特許權使用費税率為10%，貼現率為14%。商品名稱的公允價值約為$1.0100萬美元是通過應用收入法確定的，該方法利用基於第三級投入的特許權使用費減免方法，特許權使用費税率為1%，貼現率為15%.

自收購之日起至2023年12月31日反映的收入約為$18.41000萬美元，淨收入約為$3.61000萬美元。我們產生的與收購相關的成本約為$0.6在截至2023年12月31日的一年中，

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預計財務信息(未經審計)

對Video King的收購發生在截至本財年的2023年12月31日，未經審計的備考綜合財務業績，包括公司的歷史經營業績反映的收入約為$817.0淨收入約為100萬美元，83.0截至該年度的百萬2023年12月31日.

綜合基礎上未經審核的備考財務數據，包括本公司的歷史經營業績，猶如收購Video King發生在2022年1月1日，反映收入約為#美元824.0淨收入約為100萬美元，109.2在截至2022年12月31日的一年中，

與eCash、Intuicode和Venuitize相關的收購發生在前一年；因此，每一項都包括在我們截至該年度的財務報表中2023年12月31日.

綜合基礎上未經審計的備考財務結果，包括公司的歷史經營業績，就好像eCash、Intuicode和Venuitize收購發生在2022年1月1日，反映的收入約為#美元797.61000萬美元，淨收入約為$111.4在截至2022年12月31日的一年中，

未經審計的預計結果包括基於購買的無形資產和直接可歸因於收購的成本的折舊和攤銷費用的增加。

6. 籌資協議

商業現金安排

我們與第三方供應商有商業協議，為我們的某些資金分配設備提供現金。對於這些資金的使用，我們支付使用費，要麼是每天平均使用的資金餘額乘以合同規定的使用率，要麼是提供的金額乘以合同規定的使用率。這些資金使用費在業務報表中反映為利息支出，約為#美元。20.4百萬，$9.3百萬美元，以及$4.0如果適用利率上升，我們就會面臨利率風險。

根據這些協議，第三方供應商提供的貨幣仍是他們的唯一財產，直到資金分配完畢。由於這些資金不是我們的資產，提供的現金不會反映在我們的資產負債表中。

我們的主要商業安排，即經修訂的合同現金解決方案協議，是與富國銀行(Wells Fargo，N.A.)簽訂的。富國銀行為我們提供高達1美元的現金450百萬美元，有能力增加金庫現金提供者允許的金額。該協議的期限將於2026年12月1日到期，並將自動續訂一年制除非任何一方提供 九十天書面通知其不續約。與這一安排有關的未清資金餘額約為美元，388.5百萬美元和美元444.6分別截至2023年12月31日和2022年12月31日。

我們負責本協議項下資金分配設備中的現金損失，我們為此類風險自行投保。截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度並無重大虧損。

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網站資金的ATM

我們在若干博彩運營商的場所經營自動櫃員機，而博彩運營商提供所需現金以滿足自動櫃員機的運營需要。我們須向客户償還從該等網站供資自動櫃員機派發的現金金額。所附資產負債表中結算負債中包括的現場供資ATM負債約為美元。483.7百萬美元和美元337.6分別截至2023年12月31日和2022年12月31日。

第三方資助的ATM機

我們與國際客户就我們的若干自動櫃員機訂立協議，據此，我們與第三方合作，以提供操作自動櫃員機所需的現金。該等第三方提供的現金金額計入隨附資產負債表的結算負債內。於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，與該等安排有關的未償還結餘並不重大。

預先供資的金融准入協議

由於若干司法權區的監管規定，部分國際博彩運營商要求預先支付現金以支付未償還結算金額，以便我們為其物業提供金融服務。我們與該等博彩運營商訂立協議，為此我們向其物業提供金融訪問服務。根據該等協議，我們保留繼續或停止經營的全權酌情權，以及酌情決定向該等物業預撥資金的金額，並可隨時要求退款予我們，並適當通知經營者。最初的預存金額和後續的交易結算金額存入一個銀行賬户，該賬户專門用於金融訪問服務，我們保留監控該賬户中交易活動的權利。未償還的預先供資現金總額約為美元3.6百萬美元和美元3.0於2023年及2022年12月31日，本集團已於2023年及2022年12月31日分別為百萬美元，並計入資產負債表的預付開支及其他流動資產。

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7. 貿易和其他應收款

應收貿易賬款及其他應收款項指就遊戲及金融科技設備及軟件以及合規產品授予客户的短期信貸及長期應收貸款。應收貿易賬款及貸款一般無需抵押品。

應收貿易賬款及應收貸款結餘包括博彩運營商欠我們的未償還結餘。其他應收款項包括所得税應收款項及其他雜項應收款項。

應收賬款及其他應收款項結餘包括以下各項（以千計）：

						12月31日，
						2023						2022
貿易和其他應收款淨額
遊戲貿易和應收貸款						$	66,044					$	78,200
應收金融科技貿易和貸款						39,795						39,925
合同資產(1)						26,635						22,417
其他應收賬款						4,474						6,110
貿易和其他應收賬款總額，淨額						136,948						146,652
應收款的非流動部分
遊戲貿易和應收貸款						480						1,382
應收金融科技貿易和貸款						15,551						16,519
合同資產(1)						12,984						9,856
應收款非流動部分共計						29,015						27,757
應收賬款及其他應收款共計，流動部分						$	107,933					$	118,895

(1)參閲 “注3--收入”討論一下合同資產的問題。

信貸損失準備

截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，我們的信貸虧損撥備活動如下（千）：

			12月31日，
			2023						2022
信貸損失期初準備			$	(4,855)					$	(5,161)
規定			(11,623)						(10,115)
撇賬和追回			11,268						10,421
信貸損失期末準備			$	(5,210)					$	(4,855)

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8. 盤存

我們的庫存主要包括零部件以及在製品和製成品。庫存成本包括材料成本、人工成本、間接費用和運費成本，採用先進先出法核算。存貨按成本或可變現淨值中較低者列報。

庫存包括以下內容(以千計)：

						12月31日，
						2023						2022
庫存
部件，扣除準備金#美元后的淨額3,144及$2,919分別於2023年12月31日和2022年12月31日						$	59,632					$	48,688
正在進行的工作						1,147						323
成品						9,845						9,339
總庫存						$	70,624					$	58,350

9. 預付費用和其他資產

預付費用和其他資產包括預付費用、存款、債務發行成本的餘額(定義如下“附註13--長期債務”)、受限現金、經營租賃ROU資產和其他資產。這些資產的流動部分包括在預付費用和其他流動資產中，非流動部分包括在其他資產中，這兩者都包含在我們的資產負債表中。

預付費用的當期部分和其他資產的餘額構成如下(以千計)：

						12月31日，
						2023						2022
預付費用和其他流動資產
預付費用						$	25,608					$	21,197
存款						10,530						13,749
受限現金(1)						5,190						1,568
其他						2,578						2,308
預付費用和其他流動資產總額						$	43,906					$	38,822

(1)參閲 附註2—主要會計政策之呈列基準及概要以討論限制現金結餘的構成。

其他資產非流動部分結餘包括以下各項（以千計）：

						12月31日，
						2023						2022
其他金融資產
經營租賃ROU資產						$	27,489					$	17,169
預付費用和押金						9,429						9,164
循環信貸安排的債務發行成本						993						1,377
其他						170						196
其他資產總額						$	38,081					$	27,906

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10. 財產和設備

財產和設備包括以下內容(以千計)：

												2023年12月31日																		2022年12月31日
						可用壽命(年)						成本						累計折舊						賬面淨值						成本						累計折舊						賬面淨值
財產和設備
租賃池—已部署						2-5						$	308,438					$	218,110					$	90,328					$	279,524					$	188,369					$	91,155
租賃池—未部署						2-5						39,578						29,770						9,808						30,378						23,930						6,448
金融科技設備						1-5						32,719						21,911						10,808						36,442						24,167						12,275
租賃權和建築改進						租期						19,271						4,887						14,384						13,666						10,689						2,977
機器、辦公室和其他設備						1-5						63,857						36,481						27,376						55,246						34,456						20,790
總計												$	463,863					$	311,159					$	152,704					$	415,256					$	281,611					$	133,645

與不動產和設備有關的折舊費用總計約為美元78.7百萬，$66.8百萬美元，以及$61.5截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。

11. 商譽和其他無形資產

商譽

商譽指購買價超出所收購可識別有形及無形資產加業務合併所承擔負債之差額。商譽餘額約為美元。737.81000萬美元和300萬美元715.9 於2023年12月31日及2022年12月31日分別為百萬美元。我們有以下報告單位：（i）遊戲；（ii）金融接入服務；（iii）信息亭銷售和服務；（iv）中央信貸服務；（v）合規銷售和服務；（vi）忠誠度銷售和服務；以及（vii）移動技術。

根據ASC 350（“無形資產—商譽及其他”），我們每年在報告單位層面（被識別為經營分部或以下一個層面）測試商譽的減值，並在年度測試之間，如果事件和情況顯示報告單位的公允價值較有可能低於其賬面值，則會在年度測試之間進行減值測試。

我們於每年10月1日測試商譽的減值，或倘事件或情況變化顯示報告單位的公平值較有可能低於其賬面值，則會更頻密地測試商譽的減值。年度減值測試採用以下方法完成：基於審查相關事件和情況的定性“第0步”評估或定量“第1步”評估，確定報告單位的公允價值，採用收入法（根據我們報告單位的估計未來業績貼現未來現金流量）和市場法（比較可比公司的市場倍數），無論是否存在任何減值。倘報告單位之賬面值低於其估計公平值，則會記錄減值開支。

就二零二三年及二零二二年的年度商譽減值測試程序而言，我們決定，沒有減值 我們的每個報告單位都需要作出調整。

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商譽賬面值變動如下（以千元計）：

						遊戲						金融服務						銷售與服務						中央信貸服務						合規銷售和服務						忠誠度銷售和服務						移動技術						總計
商譽
平衡，2021年12月31日						$449,041						$157,090						$5,745						$17,127						$12,265						$41,395						$—						$682,663
外幣折算						—						(41)						(661)						—						—						—						—						(702)
與收購相關的調整						12,402						—						10,776						—						(129)						—						10,860						33,909
平衡，2022年12月31日						$461,443						$157,049						$15,860						$17,127						$12,136						$41,395						$10,860						$715,870
外幣折算						—						14						(819)						—						—						—						—						(805)
與收購相關的調整						22,932						—						2,925						—						—						—						(1,245)						24,612
遞延税項資產的後續確認						—						(1,873)						—						—						—						—						—						(1,873)
平衡，2023年12月31日						$484,375						$155,190						$17,966						$17,127						$12,136						$41,395						$9,615						$737,804

其他無形資產

其他無形資產包括以下內容(以千計)：

												2023年12月31日																		2022年12月31日
						使用年限(年)						成本						累計攤銷						賬面淨值						成本						累計攤銷						賬面淨值
其他無形資產
配售費用協議項下的合同權						2-7						$	57,821					$	21,592					$	36,229					$	57,821					$	12,252					$	45,569
客户關係						3-14						337,829						255,972						81,857						331,999						233,150						98,849
開發的技術和軟件						1-7						453,453						340,286						113,167						401,087						309,285						91,802
專利、商標和其他						2-18						24,783						21,898						2,885						22,334						20,279						2,055
總計												$	873,886					$	639,748					$	234,138					$	813,241					$	574,966					$	238,275

與其他無形資產相關的攤銷費用總計約為#美元。60.0百萬，$59.6百萬美元，以及$58.0截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度分別為100萬美元。我們為之傾訴實例化金額49.4百萬，$46.3百萬、和$30.2截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內部開發軟件成本分別為百萬美元。

配售費用被分配給無形資產，通常在合同期限內攤銷，這被記錄為從設施產生的收入的減少。在過去和將來，經雙方同意，我們可能會修改協議，以減少我們在這些設施的佔地面積。

我們支付了大約伊利$0.5百萬美元和美元31.5分別於截至2022年12月31日及2021年12月31日的年度收取配售費用百萬元。於2021年9月，我們與客户就其某些地點訂立配售費用協議，金額約為$28.91000萬美元，我們於2021年10月結算。T以下是不是與這些付款有關的估計利息數額截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度。截至二零二三年十二月三十一日止年度並無支付配售費。

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作為審閲過程的一部分，我們每季度評估其他無形資產的潛在減值。於2023年第四季度，我們錄得與收購Intuicode相關的固定客户關係無形資產的部分減記，反映在遊戲分部。減值虧損約為美元11.7100萬美元已計入我們的運營報表的運營開支。我們通過比較該資產的賬面值與我們對貼現未來現金流量的經修訂估計，釐定該資產已減值，而該估計受收購的某個大客户產生的經營業績低於預期的負面影響。客户關係無形資產採用第三級公平值輸入值估值，經修訂成本基準為美元。0.5 百萬和剩餘的生命， 五年在2023年12月31日。

曾經有過不是截至2022年及2021年12月31日止年度，我們的任何其他無形資產已識別重大減值。

假設相關資產其後並無減值，有關其他無形資產的預期攤銷開支如下（千）：

預計攤銷費用			金額
2024			$	61,061
2025			44,143
2026			32,446
2027			13,755
2028			4,897
此後			16,545
總計(1)			$	172,847

(1)截至2023年12月31日止年度，本公司擁有$61.3其他無形資產尚未投入使用。

12. 應付賬款和應計費用

下表列示我們的應付賬款及應計費用（金額以千計）：

						12月31日，
						2023						2022
應付賬款和應計費用
應付客户佣金						74,376						65,387
合同責任						51,395						50,872
應付帳款--貿易						30,261						29,645
工資單及相關費用						14,367						24,335
應計利息						9,616						9,451
金融存取處理及相關費用						8,670						7,829
經營租賃負債						7,079						6,507
應計所得税						6,367						3,673
或然代價及收購相關負債 (1)						5,623						12,030
其他						7,776						7,695
應付賬款和應計費用總額						$	215,530					$	217,424

(1)參閲 "注5—業務合併"以討論或有代價及收購相關負債。

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13. 長期債務

下表概述我們的債務（千）：

						成熟性						利息						12月31日，
						日期						費率						2023						2022
長期債務
$600 有期貸款						2028						SOFR+2.50%						$	586,500					$	592,500
$125 百萬左輪手槍						2026						SOFR+2.50%						—						—
高級擔保信貸安排																		586,500						592,500
$400 百萬份2021年無抵押票據						2029						5.00%						400,000						400,000
債務總額																		986,500						992,500
債務發行成本和貼現																		(12,035)						(14,505)
扣除債務發行成本和貼現後的債務總額																		974,465						977,995
長期債務的當期部分																		(6,000)						(6,000)
長期債務總額，扣除當期部分																		$	968,465					$	971,995

信貸安排

我們的高級有抵押信貸融資包括：（i）a 七年制 $600 2028年到期的百萬高級擔保定期貸款， 99.75（ii）按面值的%（“定期貸款”）；及125 於二零二六年到期之優先有抵押循環信貸融資，於結算時尚未提取（“Revolver”及與定期貸款一起稱為“信貸融資”）。本公司（作為借款人）於2021年8月3日（“截止日期”）與本公司、貸款方及Jefferies Finance LLC（作為行政代理人、抵押品代理人、擺動額度貸款人及信用證簽發人）訂立信貸協議（“原始信貸協議”）。

於2023年6月23日，本公司與Everi（作為借款人）、其貸款方及Jefferies Finance LLC（作為行政代理人、抵押品代理人、擺動額度貸款人及信用證簽發人）訂立原信貸協議（經修訂，“經修訂信貸協議”）的第一次修訂（“修訂”）。根據經修訂信貸協議，有抵押隔夜融資利率（“SOFR”）於二零二三年七月一日取代原信貸協議及任何其他貸款文件（定義見下文）項下的所有目的，當時ICE基準管理局停止提供所有可用的歐洲美元利率年期。就SOFR之實施而言，本公司及Jefferies Finance LLC同意對原信貸協議之相關條文作出符合規定之變更，如經修訂信貸協議所反映。

於2023年11月2日，本公司與Everi（作為借款人）、其貸款方及Jefferies Finance LLC（作為行政代理人、抵押品代理人、搖擺線貸款人及信用證簽發人）就原信貸協議及經修訂信貸協議（經修訂，“信貸協議”）訂立第二項修訂（“第二項修訂”），自2023年11月9日起生效。根據經修訂的信貸協議，本第二次修訂中未另行定義的大寫術語具有與原信貸協議或經修訂的信貸協議中規定的相同含義（視上下文而定）；根據修訂後的信貸協議，借款人和管理代理人共同發現了修訂後的信貸協議中的某些明顯的技術性錯誤，並同意修改修訂後的信貸同意糾正這些錯誤。第二項修訂對我們的財務報表並無重大影響。

我們根據ASC 470選擇了選擇性權宜方法，以解釋我們的信貸融資的修改，因為該修改並不重大。

與修訂有關的法律費用已於截至2023年12月31日止期間的經營報表內反映為開支。

適用於信貸融資的年利率將由本公司選擇，或SOFR利率， 0.50%最低限額加上 2.50%，或基本利率加利潤率1.50%.此外，我們支付SOFR

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記錄為利息支出的調整數在適用的利息期內有所不同，並按一個月的利息期進行調整， 0.1%，按兩個月的利息期調整， 0.3%和三個月利息期的調整， 0.4%.

Revolver可用於一般公司用途，包括允許的收購、營運資金和信用證的簽發。Revolver項下的借款須符合慣例條件，包括無違約情況以及陳述和保證的準確性。截至2023年12月31日，我們的左輪手槍仍然完全未拔出。

公司須定期支付定期貸款的金額等於 0.25%的初始總本金的每季度，最後一次本金償還分期付款在到期日。利息應在適用於該利息的每個支付日以及信貸協議中規定的其他時間到期。就基本利率貸款以外的任何貸款而言，利息支付日期應為該貸款適用的每個利息期的最後一日及到期日（惟倘SOFR貸款的利息期超過三個月，則該利息期開始後每三個月的相關日期亦為利息支付日期）。就任何基本利率貸款而言，自二零二一年十二月最後一個營業日開始，利息支付日期為每年三月、六月、九月及十二月的最後一個營業日及到期日。

在事先通知的情況下，允許全部或部分定期貸款和週轉器的自願提前支付，以及自願減少未使用承諾，最低金額見管理信貸融資的信貸協議中規定的，且不收取溢價或罰款，但在以下情況下，定期貸款的某些再融資或重新定價除外。 六個月截止日期後，將收取預付費， 1.00償還本金的%。

信貸協議包含若干契約，其中包括限制本公司及其若干附屬公司產生額外債務、出售資產或合併或合併其他公司、支付股息或購回或贖回股本、進行若干投資、發行附屬公司股本、產生留置權、預付、贖回或購回次級債務的能力，並與其附屬公司進行某些類型的交易。信用 該協議亦要求本公司及其附屬公司遵守最高綜合擔保槓桿比率， 4.25：1.00測量日期。

定期貸款的加權平均利率為s 7.59%用於截至2023年12月31日的年度。

高級無擔保票據

我們於二零二九年到期的優先無抵押票據（“二零二一年無抵押票據”）的未償還餘額為美元400 截至2022年12月31日，1000萬美元，利息按利率計算， 5.00%，每半年於每年一月十五日及七月十五日繳付。

與二零二一年無抵押票據有關的費用包括債務發行成本約為美元。5.9 於截至二零二一年十二月三十一日止年度產生的金額。

遵守債務契諾

於二零二三年十二月三十一日，我們遵守信貸融資及二零二一年無抵押票據的契諾及條款。

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還本付息

於2023年12月31日，我們的借款到期日如下（以千計）：

			金額
借款期限
2024			$	6,000
2025			6,000
2026			6,000
2027			6,000
2028			562,500
此後			400,000
總計			$	986,500

14. 承付款和或有事項

我們在日常業務過程中涉及多項法律訴訟。雖然我們相信，解決針對我們的索償（無論是個別還是整體）不會對我們的財務狀況或經營業績造成重大不利影響，但此類訴訟本身就不可預測。我們對該等法律訴訟（包括下文所述者）的意見將來可能會有所改變。我們打算大力防禦這些行動，並最終相信我們應該獲勝。

法律或有事項

當有可能產生負債，且損失金額或範圍可以合理估計時，我們會評估事項並記錄法律或然事項的應計。我們至少每季度評估一次法律或有事項，並在適當情況下建立新的應計項目或調整現有的應計項目，以反映：（i）我們當時所瞭解的事實和情況，包括有關談判、和解、裁決以及其他相關事件和發展的信息；（ii）法律顧問的建議和分析；以及（iii）管理層的假設和判斷。與該等訴訟有關的法律費用於產生時支銷。由於涉及的程序、事實及法律問題導致法律程序固有的不確定性，我們的法律或有事項的結果可能導致超過我們已累計金額的損失。

截至2023年12月31日，我們並無任何新的重大法律事項應計。

NRT事項：

NRT Technology Corp.等人訴Everi Holdings Inc.，等人是NRT Technology Corp.和NRT Technology，Inc.於2019年4月30日在美國特拉華州聯邦地方法院對Everi Holdings和Everi FinTech提起的民事訴訟，指控無人駕駛集成信息亭市場違反聯邦反壟斷法，欺詐性採購與無人駕駛集成信息亭相關的功能專利，以及與Everi FinTech（作為Global Cash Access Inc.）先前提起的訴訟有關的虛假訴訟。原告實體。原告正在尋求補償性損害賠償、三倍損害賠償以及禁令和宣告性救濟。發現號關閉法院將此案從9月的審判日程表中刪除，並要求當事方就相關法律問題提供案情摘要。簡報已於二零二二年十二月完成。雙方正在等待法院的進一步指導。由於訴訟處於現階段，吾等無法估計此事結果的可能性或合理估計可能造成的損害（如有）範圍。

Zenergy Systems，LLC事項：

Zenergy Systems，LLC訴Everi Payments Inc. 是Zenergy Systems，LLC於2020年5月29日在美國內華達州聯邦地方法院克拉克縣對Everi FinTech提起的民事訴訟，指控其違反合同、違反保密協議、轉換、違反誠信和公平交易契約，以及違反與Everi FinTech的一份合同的保密關係，該合同於2019年11月到期。原告正在尋求補償性和懲罰性賠償。Everi FinTech對Zenergy提出反訴

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指稱違反合約、違反誠信及公平交易的默示契約，以及申請宣告性濟助。當事人於2023年3月21日參加調解。在調解中沒有達成任何解決方案。雙方提出了一項聯合動議，要求確定法院批准的確定審判日期。審判定於2025年5月28日。由於訴訟處於現階段，吾等無法估計此事結果的可能性或合理估計可能造成的損害（如有）範圍。

瑪麗·帕裏什（Mary Parrish）：

Mary Parrish訴Everi Holdings Inc.等人這是一項民事訴訟，於2021年12月28日在內華達州克拉克縣地方法院對Everi Holdings和Everi FinTech提起，指控其違反了公平和準確信貸交易法（FACTA）修正案，e公平信用報告法。原告的訴狀稱，她收到了一張在Everi Payments自動取款機上提供的現金存取服務的打印收據，該收據顯示了超過四（4）位的賬號。原告要求法定賠償、懲罰性賠償、禁令救濟、律師費和其他救濟。埃弗裏向內華達州聯邦地方法院提交了一份驅逐申請。2023年5月4日，美國地方法院下達了一項命令，將此案發回克拉克縣內華達州地方法院審理。2023年10月20日，克拉克縣法院下達命令，駁回埃弗裏的罷免動議。 此後，埃弗裏向內華達州最高法院提交了一份曼達瑪斯令狀請願書，對克拉克縣法院的裁決提出上訴。 2023年12月15日，內華達州最高法院駁回了埃弗裏的曼達瑪斯令狀申請。發現正在進行中，克拉克縣法院已定於2024年3月31日舉行強制性預審案件會議。由於訴訟處於現階段，吾等無法估計此事結果的可能性或合理估計可能造成的損害（如有）範圍。

此外，我們對某些租賃責任作出承諾， "附註4—租賃"以及根據我們的資產購買協議進行的分期付款， “第五章：企業合併”。

15. 股東權益

2023年5月3日，我們的董事會授權並批准了一項金額不超過美元的新股份回購計劃。180.0 1000萬美元，據此，我們可以在公開市場或私下談判交易中購買未發行的公司普通股，18）至2024年11月3日，根據公司和監管政策以及根據1934年證券交易法規則10b5—1和10b—18制定的交易計劃。實際購買股份數目將視乎市況，並視乎可用流動資金、一般市況及經濟狀況、資本的其他用途及其他因素而定。所有購買的股份將在公司的庫務處持有，以備將來可能使用。本公司沒有要求回購的最低股份數量，該計劃可隨時暫停或終止，恕不另行通知。此新回購計劃全面取代並取代先前於2022年5月批准的股份回購計劃，1501000萬美元。

大約有7.51000萬美元和5.010000萬股股票以平均價格回購，13.40及$16.93每股，總款額為$100.01000萬美元和300萬美元84.3於截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，分別為百萬美元。2023年5月的剩餘可用性180.0 百萬股回購計劃為美元80.0 截至2023年12月31日止。

優先股。我們的修訂和重述的公司註冊證書，經修訂，允許我們的董事會，無需股東採取進一步行動， 50,000,000一個或多個系列的優先股股份，並確定優先股的名稱、權力、優先權、特權和相關參與權、選擇權或特別權利以及資格、限制或限制，包括股息權、轉換權、投票權、贖回條款和清算優先權。截至2023年12月31日和2022年，我們有 不是發行在外的優先股。

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普通股。受當時可能適用於發行在外的優先股股份的優先權限制，發行在外的普通股持有人有權在董事會可能不時決定的時間和金額從合法可用的資產中收取股息。所有股息均非累積。在Everi清盤、解散或清盤的情況下，普通股持有人有權按比例分享所有負債支付後剩餘的資產，惟須遵守當時尚未發行的優先股（如有）的優先分配權。每個股東都有權， 一就提交股東投票表決的所有事項，對持有的每股普通股進行表決。董事選舉的累積投票並無規定。普通股不享有優先購買權，也不受轉換或贖回的限制。沒有適用於普通股的償債基金規定。每股普通股已全部繳足且不繳攤款，布爾。截至2023年12月31日和2022年，我們有 123,178,882和119,389,510分別發行的普通股。

國庫股票。 除了根據股份回購計劃授權的公開市場購買普通股外，員工還可以指示我們扣留已歸屬的限制性股票股份，以滿足適用於其限制性股票歸屬的最高法定預扣要求。我們回購或扣留限制性股票獎勵 0.6百萬美元和0.7100萬股普通股，總購買價約為美元9.2百萬美元和美元12.0於截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，本集團已就該等受限制股票獎勵的歸屬分別支付1000萬美元的最高適用預扣税責任。

16. 普通股加權平均股份

用於計算每股基本及攤薄盈利的已發行普通股加權平均數如下（千）：

						12月31日，
						2023						2022						2021
加權平均股份
已發行普通股加權平均數—基本						87,176						90,494						89,284
股權獎勵的潛在稀釋 (1)						4,809						7,013						10,683
已發行普通股加權平均數—攤薄 (1)						91,985						97,507						99,967

(1)有0.31000萬美元和0.1 截至2023年及2022年12月31日止年度，根據庫存股法分別具有反攤薄影響的股份。不這裏有一個不重要的數量，截至2021年12月31日止年度根據庫存股法具有反攤薄作用的股份。

17. 基於股份的薪酬

股權激勵獎

我們的2014年股權激勵計劃（經修訂和其餘2021年5月19日，“股權激勵計劃”生效”）用於吸引和留住關鍵人員，為員工、董事和顧問提供額外獎勵，並促進我們業務的成功。股權激勵計劃由董事會薪酬委員會管理，薪酬委員會有權挑選將獲得股權激勵獎勵的個人，並指明授予該等獎勵的條款及條件，包括但不限於歸屬條款及行使價（如適用）。

一般而言，我們授予以下類型的獎勵：（i）以時間或表現為基準的受限制股票單位；及（ii）以時間為基準的期權。我們根據歷史模式估計沒收金額。

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頒獎活動摘要如下（千人）：

						股票期權						限售股單位
未清償，2022年12月31日						6,793						2,709
授與						103						1,555
已行使的期權或已歸屬股份						(2,061)						(1,728)
取消或沒收						(31)						(72)
未清償，2023年12月31日						4,804						2,464

大約有幾個2.1根據我們現有的股權激勵計劃，我們的普通股可用於未來的股權獎勵。

股票期權

我們標準的基於時間的期權的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型確定的。所使用的假設包括3.5%和2.9%無風險利率，預期壽命為5.1年和4.9年，歷史上的波動性55.4%和55.7分別為截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度授出的期權的預期股息率及無預期股息率。截至2021年12月31日止年度並無授出以時間為基礎的期權。

根據我們的股權計劃授予的基於時間的股票期權通常以以下兩種利率之一授予33%或25每一項的每年百分比三或四授予日的週年紀念日，並在十年句號。

下表列出了備選方案活動：

						選項的數量： (單位：萬人)						加權平均行使價 (per分享）						加權平均剩餘壽命 (年)						聚合內在價值 (單位：萬人)
未清償，2022年12月31日						6,793						$	5.01					2.8						$	63,604
授與						103						15.12
已鍛鍊						(2,061)						7.17
取消或沒收						(31)						8.32
未清償，2023年12月31日						4,804						4.28						2.6						34,350
已獲授權並預期於2023年12月31日之後獲授權						4,794						4.26						2.6						34,350
可行使，2023年12月31日						4,654						$	3.92					2.4						$	34,350

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下表按價格範圍呈列尚未行使及可行使之購股權：

												未完成的期權																		可行使的期權
												數 傑出的						加權 平均值 剩餘 合同 生命						加權 平均值 鍛鍊						數 可操練						加權 平均值 鍛鍊
行權價格區間												(單位：千)						(年)						價格						(單位：千)						價格
$	1.46					$	1.46					985						2.4						$	1.46					985						$	1.46
1.57						2.78						649						2.3						2.60						649						2.60
3.29						3.29						1,812						3.2						3.29						1,812						3.29
6.30						7.74						1,142						1.1						7.34						1,142						7.34
7.88						16.69						216						8.0						14.45						66						11.75
												4,804																		4,654

行使期權的總內在價值為#美元。18.3百萬，$4.9百萬美元，以及$46.5截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本集團分別錄得約人民幣100，000，000元。

與預期於2023年12月31日歸屬的期權有關的未確認非現金補償費用為美元，0.8 百萬，我預計將按直線法在加權平均期間內確認， 2.1年與預期於二零二二年及二零二一年十二月三十一日歸屬的購股權有關的未確認非現金補償開支並不重大。

我們記錄了大約$0.41000萬，$0.1百萬美元和美元0.3本集團於2023年12月31日、2022年12月31日及2021年12月31日分別歸屬的授出購股權相關的非現金補償開支。我們收到了大約$14.0百萬，$1.9百萬美元和美元18.2於二零二三年、二零二二年及二零二一年行使購股權所得款項分別為百萬元。

限售股單位

我們授出的受限制股票單位的公平值乃根據我們普通股於授出日期的收市股價計算，惟若干獎勵與類似指數證券定價的股份支付安排除外。按類似指數證券公平值定價的股份支付安排獎勵乃採用點陣模式釐定。所採用的假設包括無風險利率， 3.7%，使用壽命為 2.7年，歷史上的波動性48.4%，以及不是截至2023年12月31日止年度授出的類似指數證券以股份支付安排定價的若干獎勵的預期股息率。截至2022年及2021年12月31日止年度，並無就類似指數證券定價的股份支付安排獎勵。

基於時間的獎項

於2023年、2022年及2021年授予行政人員及僱員基礎的時間限制股票單位（“受限制股票單位”）一般按以下兩種比率歸屬： 33每一項的每年百分比三授出日期的週年紀念日，或100%於授出日期的週年紀念日， 1年,2年數或3好幾年了。

於二零二三年、二零二二年及二零二一年，授予董事會獨立成員的受限制股份單位歸屬於 一年制於授出日期之週年，並於下列事件中最早者結算：（i） 十年授出日期的週年；（ii）去世；（iii）控制權變動（定義見股權激勵計劃）的發生，受合資格條件的限制；或（iv） 六個月離職後，須符合資格條件。

以表現為基礎的獎項

2023年授出的基於表現的限制性股票單位（“PSU”）將由董事會薪酬委員會在一段表現期後（自授出日期起至2025年12月31日止）根據總營業收入進行評估，並根據本公司總營業收入進行修訂。

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與羅素3000指數相比，股東回報率在業績期間排名。倘指標之表現標準獲批准，合資格獎勵將於授出日期起計三週年歸屬。我們根據與業績獎勵相關的成就計量預期歸屬的股份金額，在規定服務期內記錄以股票為基礎的薪酬開支。

於二零二二年授出的以表現為基礎的受限制股票單位（“PSU”）將由董事會薪酬委員會在一段表現期後（自授出日期起至二零二四年十二月三十一日止），根據若干收入及經調整經營現金流量增長率指標進行評估，各項指標的實現情況將彼此獨立釐定。倘指標之表現標準獲批准，合資格獎勵將於授出日期起計三週年歸屬。我們根據與業績獎勵相關的成就計量預期歸屬的股份金額，在規定服務期內記錄以股票為基礎的薪酬開支。

於二零二一年授出的以表現為基礎的受限制股票單位（“受限制股票單位”）已由董事會薪酬委員會根據若干收入及自由現金流量增長率指標，就表現期間（自授出日期起至二零二三年十二月三十一日止）進行評估，各項指標的實現情況彼此獨立釐定。合資格獎勵將於授出日期起計第三週年歸屬。

下表介紹了我們的RSU和PSU獎勵活動：

						未償還股份 (單位：萬人)						加權平均授權日公允價值 (per分享）						加權平均剩餘壽命 (年)						聚合內在價值 (單位：萬人)
未清償，2022年12月31日						2,709						$	13.46					0.9						$	38,850
授與						1,555						13.34
既得						(1,728)						9.77
被沒收						(72)						16.59
未清償，2023年12月31日						2,464						15.88						1.2						27,747
已獲授權並預期於2023年12月31日之後獲授權						2,081						$	16.47					1.1						$	23,453

大約有一美元20.02023年12月31日，與預計將歸屬的獎勵有關的未確認補償費用。預計該費用將按直線法在加權平均期間內確認， 1.5年我們記錄了大約$18.3截至2023年12月31日止年度，與該等獎勵有關的非現金補償開支為百萬美元。

大約有1.31000萬美元和1.0 截至2022年及2021年12月31日止年度授出的該等獎勵的股份。該等授出獎勵之加權平均授出日期每股公平值為美元16.08及$6.08於截至二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度內，有 2.1百萬美元和1.6於截至2022年及2021年12月31日止年度歸屬的受限制股份單位獎勵。大約有$20.1百萬美元和美元23.3與該等獎勵有關的未確認補償開支預計分別於2022年及2021年12月31日歸屬。預計這一費用將按直線法在加權平均期間內確認， 1.2年和1.4年，分別。我們記錄了大約$19.7百萬美元和美元20.6截至2022年及2021年12月31日止年度，與受限制單位獎勵有關的非現金補償開支分別為百萬美元。

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18. 所得税

所得税撥備(福利)

以下呈列國內及海外業務之除税前綜合收益（千）：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
税前合併收入（虧損）
國內						$	104,798					$	157,510					$	100,232
外國						(3,207)						90						793
總計						$	101,591					$	157,600					$	101,025

除税前收入應佔所得税撥備（利益）包括以下部分（千）：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
所得税撥備(福利)
國內						$	17,760					$	36,440					$	(51,923)
外國						(166)						671						23
所得税撥備總額(福利)						$	17,594					$	37,111					$	(51,900)
所得税撥備(福利)
當前						$	8,634					$	4,446					$	177
延期						8,960						32,665						(52,077)
所得税撥備總額(福利)						$	17,594					$	37,111					$	(51,900)

實際税率

聯邦法定税率與實際所得税税率的對賬如下：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2023						2022						2021
所得税對賬
聯邦法定利率						21.0		%				21.0		%				21.0		%
外國條款						(0.4)		%				(0.1)		%				—		%
州/省所得税						3.3		%				3.3		%				3.5		%
補償扣除限制						2.1		%				2.9		%				2.5		%
基於股票的薪酬費用						(4.5)		%				(2.5)		%				(10.6)		%
*調整賬面價值						1.9		%				0.3		%				1.7		%
研發信貸						(6.7)		%				(2.2)		%				(2.3)		%
估值免税額(1)						1.1		%				—		%				(67.2)		%
全球無形低税收入(2)						—		%				0.4		%				0.1		%
不可扣除的費用--其他						0.2		%				—		%				0.1		%
其他						(0.7)		%				0.4		%				(0.2)		%
實際税率						17.3		%				23.5		%				(51.4)		%

(1)我們在2021年第四季度取消了聯邦和某些州司法管轄區的全額估值免税額，並在2023年第四季度取消了澳大利亞的全額估值免税額。

(2)由於一些外國司法管轄區的高税收例外和其他司法管轄區的虧損，我們在2023年沒有全球無形的低税收入納入。

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遞延所得税

遞延税項資產和負債中受税務影響的主要部分如下(以千計)：

						12月31日，
						2023						2022						2021
與以下項目相關的遞延所得税資產：
淨營業虧損						$	5,171					$	27,901					$	84,619
税收抵免						17,570						18,467						14,688
資本化研究支出(1)						27,534						15,705						—
應計和預付費用						9,989						10,481						11,284
股票補償費用						5,427						6,041						6,210
應收賬款備抵						1,293						1,204						1,275
其他						1,798						1,841						913
估值免税額						(1,818)						(739)						(804)
遞延所得税資產總額						$	66,964					$	80,901					$	118,185
與下列項目有關的遞延所得税負債：
其他無形資產						$	49,234					$	57,487					$	59,156
財產和設備						24,755						23,352						23,610
長期債務						—						—						7
其他						6,139						4,472						3,291
遞延所得税負債總額						$	80,128					$	85,311					$	86,064
遞延所得税，淨額						$	(13,164)					$	(4,410)					$	32,121

(1)根據2017年減税和就業法案的要求，自2022年1月1日起，我們的研發支出進行了資本化和攤銷，從而導致2023年和2022年的應納税所得額增加，並獲得了同等數額的遞延税收優惠。

淨營業虧損(“NOL”)和税收抵免結轉

截至2023年12月31日，我們沒有累積的聯邦NOL。

我們有受税收影響的美聯社國家NOL結轉接近1美元4.1截至2023年12月31日，這一期限將在2025年至2041年之間到期。這些州NOL結轉的確定和使用取決於分攤百分比和其他各自的州法律，這些法律可能每年都會改變。截至2023年12月31日，約為0.6我們的估值津貼中有100萬與某些國家NOL結轉有關，我們估計這些結轉不太可能實現。

我們在澳大利亞NOL結轉的税金約為$1.1截至2023年12月31日，可無限期結轉。截至2023年12月31日，我們的澳大利亞淨遞延税資產有全額估值津貼，因為我們認為這些資產實現的可能性不大。

我們有大約$17.1百萬截至2023年12月31日，聯邦研發信貸結轉的税收影響。研究和開發信貸限於20年結轉期，並將於2000年起到期。2037.我們也有大約$0.5聯邦太陽能税收抵免結轉的百萬美元，税收生效， 2023年12月31日.太陽能税收抵免限制為22年結轉期，並將於2045年到期，屆時可扣除任何未使用抵免的一半。

遞延税項資產—估價津貼評估

遞延税項資產主要由於開支已記錄於過往財務報表期間，而該等開支在未來課税年度前不可扣減所得税。我們記錄估值撥備，以將遞延税項資產的賬面價值減至估計更有可能變現的金額。此評估需要作出判斷，並根據所有可用證據的權重進行，

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無論是正面還是負面，更注重可客觀證實的信息，如歷史表現。

於2023年第四季度，我們作出全額估值撥備，1.1在此期間，我們確認澳大利亞遞延税項資產淨額（包括其他外國項目）的金額為1000萬美元，因為我們認為這些資產不符合確認的可能性很大的標準。在評估我們變現該等遞延税項資產淨額的能力時，我們評估了負面證據，指出於截至該日止的三年期間，我們在澳大利亞錄得累計淨虧損。根據會計指引，近年來的累計虧損是一項重要的負面證據，必須加以考慮，且在沒有足夠客觀可核實的正面證據的情況下難以克服。吾等將於各報告期重新評估遞延税項資產的變現，而倘吾等於澳洲之財務業績改善且遞延税項資產更有可能變現，吾等將可於該期間減少估值撥備（如適用）。

根據對當時可用的正面和負面證據的評估，我們確定於2016年12月31日對我們的聯邦和州遞延税項資產建立全額估值撥備是合適的。當時以及隨後的幾個季度，包括三年累計虧損在內的負面證據超過了正面證據。然而，截至2021年12月31日，我們的美國業務擺脱了三年累計虧損的局面。根據我們的分析，我們取消了聯邦和某些州司法管轄區的全部估價津貼，67.9 我們於二零二一年的估值撥備減少百萬元。我們分析中的重大積極證據包括：盈利能力改善、產品組合、資本水平、信貸指標、穩定的經濟以及顯示持續盈利能力的未來長期預測。我們繼續相信，截至2023年12月31日，正面證據超過負面證據，且該等遞延税項資產更有可能變現。

以下為遞延税項資產估值撥備總額之對賬表（千）：

						12月31日，
						2023						2022						2021
期初餘額						$	739					$	804					$	68,746
估價備抵—（沖銷）費用						1,079						(65)						(67,942)
期末餘額						$	1,818					$	739					$	804

未確認的税務頭寸

以下是未確認税收優惠總額（千）的表格對賬：

						12月31日，
						2023						2022						2021
未確認的税收優惠
期初未確認的税收優惠						$	2,566					$	2,151					$	1,714
增加毛額-上期税收狀況						1,189						415						437
增加總額--本期税收狀況						782						—						—
期末未確認的税收優惠						$	4,537					$	2,566					$	2,151

我們分析了聯邦、州和外國司法管轄區的申報職位，以及這些司法管轄區要求我們提交所得税申報單的開放納税年度。截至2023年12月31日，我們記錄了大約4.5數百萬未確認的税收優惠，如果得到確認，所有這些都將影響我們的有效税率。我們預計，我們未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生實質性變化。該公司沒有因其未確認的税收優惠而應計任何罰款和利息。除記錄的未確認税務優惠外，我們相信經審計後，我們的所得税申報頭寸和扣除額將保持不變，我們預計不會有其他調整會導致我們的財務狀況發生重大變化。我們可能會不時地被税務司法管轄區評估利息或罰款，儘管任何此類評估在歷史上都是最小的，對我們的財務業績無關緊要。我們的錄音政策

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與審計和未確認的税收優惠相關的利息和罰款將作為所得税的一個組成部分記錄在我們的經營報表中。

海外業務

我們有大約$的未匯回的海外收入。18.5截至2023年12月31日。這些收益被認為是永久性的再投資，因為管理層打算將這些海外收益再投資於海外業務。我們預計有足夠的現金流，即我們在美國的高級擔保信貸安排下可獲得的借款；因此，目前我們不需要將剩餘的海外收益匯回國內為美國業務提供資金。根據2017年税法，從外國子公司匯回現金不徵收美國聯邦税，但可能需要繳納外國預扣税和其他税。

其他

我們在美國、各州和外國司法管轄區都要納税。由於我們的淨營業虧損結轉，我們還有一些聯邦和州所得税年度仍在開放審查。因此，我們需要審查2005年至今的美國聯邦和部分州納税申報單。對於其餘的州、地方和外國司法管轄區，除一些例外情況外，我們在2020年前不再接受税務機關的審查。

19. 細分市場信息

經營部門是企業的組成部分，可獲得由首席經營決策小組(“CODM”)定期評估的單獨財務信息。我們的CODM由首席執行官和首席財務官組成。我們的CODM根據我們的運營部門分配資源並衡量盈利能力，這些部門分別進行管理和審查，因為每個部門都代表可以單獨出售給客户的產品和服務。我們的部門受到管理層的監督，以確定其業績是否符合我們的內部預測。

我們已經根據本季度和上一季度的部門報告了我們的財務業績。我們的CODM確定我們開展業務的運營部門是：(I)遊戲和(Ii)金融科技：

•EVERI Games為博彩營運商提供博彩技術及娛樂產品及服務，包括：(I)遊戲機，主要包括II、III級及歷史賽馬(“HHR”)老虎機，以參與或固定收費租賃安排放置或售予賭場客户；(Ii)提供及維護安裝於紐約州的視像彩票終端機(“VLT”)的中央決定系統及某些部落轄區的類似技術；(Iii)企業對企業(“B2B”)數碼在線博彩活動；及(Iv)透過遊戲機、綜合電子遊戲機平板電腦及相關係統提供賓果解決方案。

•EVEI金融科技為博彩運營商提供金融科技產品和服務，包括：(I)支持移動、輔助和自助渠道的數字、無現金和實物現金選擇的金融接入及相關服務；(Ii)忠誠度和營銷軟件和工具、監管科技軟件解決方案、其他與信息相關的產品和服務以及硬件維護服務；以及(Iii)利用我們的金融接入、軟件和其他服務的關聯賭場顧客自助服務硬件。我們還開發並提供移動優先的應用程序IMED致力於加強賭場、體育、娛樂和酒店業客户的顧客參與度。我們的解決方案使用端到端安全套件進行保護，以防止與網絡相關的攻擊，從而使我們能夠保持適當的安全級別。這是ESE解決方案包括：通過自動櫃員機借記提款、信用卡財務訪問交易、在賭場機籠、售貨亭和移動POS設備購買POS借記卡，在博彩設施獲得現金和無現金資金；CashClub錢包賬户、支票保修服務、自助忠誠度和完全集成的售貨亭維護服務；自助忠誠度工具和促銷管理軟件；合規、審計和數據軟件；賭場信用數據和報告服務；基於訂閲的營銷和促銷服務；以及其他輔助產品。

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公司間接費用已通過具體識別或基於合理的方法分配給各部門。此外，我們還記錄了業務部門的折舊和攤銷費用。

我們的業務主要是國內業務，沒有對我們的運營結果或財務狀況有重大影響的特定地區集中度，也沒有在國外的重大資產。

下表顯示了段信息(以千為單位)：

						截至12月31日止年度，
						2023						2022						2021
遊戲
收入
博彩運營						$	304,132					$	292,873					$	272,885
遊戲設備和系統						125,022						143,553						103,844
總收入						429,154						436,426						376,729
成本和開支
收入成本(1)
博彩運營						35,205						25,153						21,663
遊戲設備和系統						72,191						86,638						60,093
收入成本						107,396						111,791						81,756
運營費用						103,666						76,496						70,150
負責研究和開發						44,365						40,353						26,060
折舊						68,833						57,106						53,876
*攤銷						44,201						43,044						42,866
總成本和費用						368,461						328,790						274,708
營業收入						$	60,693					$	107,636					$	102,021

(1)不包括折舊和攤銷。

						截至12月31日止年度，
						2023						2022						2021
金融科技
收入
金融服務						$	225,054					$	206,860					$	178,019
軟件和其他						99,490						80,232						67,797
硬體						54,123						59,001						37,840
總收入						378,667						346,093						283,656
成本和開支
收入成本(1)
金融服務						11,064						10,186						6,779
軟件和其他						6,159						4,125						4,129
硬體						36,621						39,220						22,785
收入成本						53,844						53,531						33,693
運營費用						157,265						140,463						118,750
研發						23,268						20,174						12,991
折舊						9,858						9,695						7,611
攤銷						15,841						16,514						15,121
總成本和費用						260,076						240,377						188,166
營業收入						$	118,591					$	105,716					$	95,490

(1)不包括折舊和攤銷。

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						截至12月31日止年度，
						2023						2022						2021
遊戲和金融科技
總收入						$	807,821					$	782,519					$	660,385
成本和開支
收入成本(1)						161,240						165,322						115,449
運營費用						260,931						216,959						188,900
研發						67,633						60,527						39,051
折舊						78,691						66,801						61,487
攤銷						60,042						59,558						57,987
總成本和費用						628,537						569,167						462,874
營業收入						$	179,284					$	213,352					$	197,511

(1)不包括折舊和攤銷。

						12月31日，
						2023						2022
總資產
遊戲						$	931,322					$	911,907
金融科技						1,192,548						1,006,336
總資產						$	2,123,870					$	1,918,243

截至2023年12月31日止年度，為資本支出支付的現金總額為美元145.1100萬美元，其中117.01000萬美元和300萬美元28.1100萬美元分別與我們的運動會和金融科技的業務有關。在截至2022年12月31日的一年中，為資本支出支付的現金總額為#美元127.6100萬美元，其中96.0百萬美元和美元31.6百萬美元，分別與我們的運動會和金融科技的業務有關。

主要客户。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的幾年中，沒有一個客户的收入佔我們收入的10%以上。

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20. 對上一年非實質性錯誤陳述的糾錯

本公司確定配售費用安排先前在其現金流量表中分類錯誤。此前，這些配售費用安排被報告為投資活動的現金流，它們本應在截至2022年12月31日和2021年12月31日的財年作為運營活動的現金流列報。通過調整前幾個期間受影響的財務報表類別，糾正了這一錯誤。

下表彙總了現金流量對我們報表的影響(以千為單位)：

						截至十二月三十一日止的年度：
						2022						2021						2022						2021						2022						2021
						如報道所述												調整												調整後的
經營活動的現金流
經營性資產和負債變動情況：
安置費協議						$	—					$	—					$	(547)					$	(31,465)					$	(547)					$	(31,465)
經營活動提供(用於)的現金淨額						272,641						391,630						(547)						(31,465)						272,094						360,165
投資活動產生的現金流
安置費協議						(547)						(31,465)						547						31,465						—						—
投資活動提供的現金淨額(用於)						(179,338)						(151,912)						547						31,465						(178,791)						(120,447)
現金、現金等價物和限制性現金
本期間增加淨額（減少）						(8,663)						51,377						—						—						(8,663)						51,377
期初餘額						303,726						252,349						—						—						303,726						252,349
期末餘額						$	295,063					$	303,726					$	—					$	—					$	295,063					$	303,726

21. 後續事件

於2024年2月28日，本公司與International Game Technology PLC（“IGT”）訂立最終協議，據此，IGT將分拆一家新成立的附屬公司，該附屬公司將擁有IGT的Global Gaming和PlayDigital業務，而本公司將通過一系列交易收購Global Gaming和PlayDigital業務。在擬議交易完成後，根據協議條款，IGT股東預計將擁有約 54%的合併後公司，與公司現有股東預計擁有約 46%的合併公司。擬議交易預計將於2025年初完成，但須待收到監管部門批准、股東批准和其他常規成交條件。

於2024年2月28日，本公司與IGT的附屬公司Eschite Rotate LLC與其中指定的貸款人訂立債務承諾書，據此，貸款人承諾向本公司及該附屬公司提供美元。3.7 十億美元，連同一把左輪手槍， $0.5十億用於為公司現有債務再融資，向IGT分配資金，其餘部分將用於支付合並後公司的融資費用，但須滿足某些常規成交條件，包括完成上述擬議交易。

項目9. 會計和財務披露方面的變更和分歧。

沒有。

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項目9A. 控制和程序。

信息披露控制和程序的評估

公司管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，評估了公司披露控制和程序的有效性（根據交易法第13a—15（e）條和第15d—15（e）條的定義），截至2023年12月31日。基於這種評估，首席執行官和首席財務官得出結論，截至本報告所涵蓋的10—K表期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的，以便公司根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息（i）記錄，處理，在SEC規則和表格規定的時間內彙總和報告，以及（ii）累積並傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以允許及時就所需披露作出決定。

管理層財務報告內部控制報告

本公司的管理層，包括其首席執行官和首席財務官，負責建立和維持對《交易法》第13a—15（f）條和第15d—15（f）條所界定的財務報告的適當內部控制。本公司對財務報告的內部控制旨在根據美國公認會計原則（“公認會計原則”），為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。由於固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，由於條件的變化，控制措施可能變得不充分，或遵守政策或程序的程度可能惡化。管理層使用Treadway委員會贊助組織委員會發布的“內部控制—綜合框架（2013）”所述標準，評估截至2023年12月31日財務報告內部控制的有效性。管理層的評估包括對主要財務報告控制、流程文件、會計政策和我們的整體控制環境等要素的評估。基於此評估，管理層得出結論，截至二零二三年十二月三十一日，我們對財務報告的內部監控在合理的保證水平下有效。

於2023年5月1日（“Video King完成日期”），本公司收購VKGS LLC（“Video King”）的若干戰略資產。倘無法對所收購業務進行評估，則本公司可將收購事項從收購後首年的財務報告內部監控報告中剔除。據此，本公司將視景從截至2023年12月31日止年度的財務報告內部控制有效性年度評估中剔除。

上述於二零二三年發生的收購所產生的總資產及總收入（不包括在管理層的評估中）分別佔本公司截至二零二三年十二月三十一日止年度的總資產及總收入的約3. 0%及2. 3%。

參考第二部分—第8項—財務報表及補充數據—合併財務報表附註—附註5—企業合併以進一步討論上述收購及相關財務數據。我們正將視景納入我們對財務報告的內部監控。由於這些整合活動，正在評估某些控制措施，並可能改變。

我們的獨立註冊會計師事務所Ernst & Young，LLP獨立評估了本公司財務報告內部控制的有效性，詳情載於下文。

財務報告內部控制的變化

除上文所述外，截至2023年12月31日止第四季度，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a—15（f）條和第15d—15（f）條）沒有發生對我們對財務報告的內部控制造成重大影響或合理可能造成重大影響的變化。

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第9B項：其他資料。

(A)沒有。

(b) 託德·A·瓦利, 高級副總裁，企業財税&首席會計官vt.上，在.上2023年12月6日改型a規則10b5—1旨在滿足規則10b5—1（c）的交易安排。該安排最初於2023年3月13日簽訂， 15,000在2023年6月14日至2024年5月2日期間，該公司將在2024年5月2日到期的員工股票期權獎勵行使後收購公司普通股股份，受某些限額指令的限制，所有這些股份均將在2024年5月2日到期的員工股票期權獎勵行使後收購。修改後的規則10b5—1交易安排於2023年12月6日簽訂，以購買和出售 15,000在2024年3月6日至2024年5月2日期間，所有股份均將在2024年5月2日到期的員工股票期權獎勵行使後收購。

沒有其他規則10b5—1交易安排（定義見第S—K條第408（a）項）或非規則10b5—1交易安排（定義見第S—K條第408（c）項） 通過或已終止截至2023年12月31日止三個月，本公司任何董事或高級管理人員（定義見《交易法》第16a—1（f）條）。

項目9C。披露妨礙檢查的外國司法管轄區。

不適用。

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獨立註冊會計師事務所報告

致Everi Holdings Inc.股東及董事會。

財務報告內部控制之我見

我們審計了Everi Holdings Inc.。截至2023年12月31日，根據特雷德韋委員會發起組織委員會發布的內部控制綜合框架（2013年框架）（COSO標準）中確立的標準，對子公司的財務報告進行內部控制。我們認為，Everi Holdings Inc.截至2023年12月31日，本公司及附屬公司（本公司）根據COSO準則，在所有重大方面對財務報告保持有效的內部監控。

誠如隨附的管理層《財務報告內部監控報告》所示，管理層對財務報告內部監控有效性的評估及結論並不包括視景之內部監控，該內部監控載於2023年綜合財務報表內。 截至2023年12月31日，公司分別佔總資產和淨資產的3.0%和1.6%，佔收入的2.3%和4.3%及淨收入。我們對貴公司財務報告內部控制的審計亦不包括對視景財務報告內部控制的評估。

我們還根據美國上市公司會計監督委員會（PCAOB）的準則審計了貴公司的2023年合併財務報表，我們日期為2023年2月29日的報告對此發表了無保留意見。

意見基礎

公司管理層負責保持對財務報告的有效內部控制，並對所附文件所列財務報告內部控制的有效性進行評估管理層關於財務報告內部控制的報告。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。

我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。

我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。

財務報告內部控制的定義及侷限性

公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。

114

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由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。

/S/安永律師事務所

內華達州拉斯維加斯

2024年2月29日

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第三部分

項目10. 董事、執行官及企業管治。

有關我們的董事、行政人員和若干企業管治相關事宜（包括我們的商業行為準則、標準和道德）的資料載於“提案1”、“行政人員”和“董事會和企業管治事宜”標題下，並在適用的情況下，公司將提交給SEC的最終委託書中的“違約條款16（a）報告”與我們的2024年股東年會有關（“2024年委託書”）以引用方式併入本文。

項目11. 行政人員薪酬。

2024年委託書中“董事會及企業管治事宜—薪酬委員會互鎖及內幕人士參與”、“董事會及企業管治事宜—董事薪酬”、“行政人員薪酬”、“薪酬比率”及“薪酬與表現”標題下所載有關董事薪酬及行政人員薪酬的資料以引用方式併入本報告。

項目12. 若干實益擁有人及管理層之證券所有權及相關股東事宜。

2024年委託書“股權補償計劃資料”及“若干實益擁有人及管理層的證券擁有權”標題下所載有關股份擁有權的資料以引用方式併入本報告。

第13項：建立某些關係和相關交易，以及董事的獨立性。

2024年授權委託書中分別以“董事會及企業管治事項—董事獨立性”及“若干關係及關連交易—與關連人士的交易”標題下有關董事獨立性及關連人士交易的資料，以引用方式納入本報告。

項目14. 主要會計師費用和服務。

2024年委託書“批准委任獨立註冊會計師事務所”標題下所載有關審計費用、審計相關費用、税項、所有其他費用以及審核委員會關於預先批准獨立核數師的審計和允許的非審計服務的政策和程序的資料，以引用方式納入本報告。

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第四部分

項目15. 附件和財務報表附表。

(a)以下文件作為本年度報告的一部分，以表格10—K提交：

1.財務報表

 

獨立註冊會計師事務所報告（Ernst & Young，LLP；Las Vegas，NV；PCAOB ID#42）						63
獨立註冊會計師事務所報告（BDO USA，LLP；Las Vegas，NV；PCAOB ID#243）						65
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三個年度的綜合經營及全面收益表						66
截至2023年12月31日及2022年12月31日的合併資產負債表						68
截至2023年、2022年及2021年12月31日止三個年度的綜合現金流量表						69
截至2023年、2022年和2021年12月31日止三個年度的合併股東權益報表						70
合併財務報表附註						71

 

2.財務報表附表

所有附表都被省略，因為它們要麼不是必需的，要麼不適用，或者所需的資料已列入合併財務報表或附註。

3.見項目15（b）

(B)展品：

展品 數						展品説明
3.1						修訂和重申的Everi控股公司註冊證書（通過引用2005年5月26日向SEC提交的Everi控股公司表格S—1（註冊號333—123514）的附件3.1納入）。
3.2						Everi Holdings修訂和重述的註冊證書的修訂證書（通過引用Everi Holdings於2009年4月30日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件3.1）。
3.3						Everi Holdings修訂和重述的註冊證書的修訂證書（通過引用Everi Holdings於2015年8月14日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件3.1）。
3.4						Everi Holdings的第二次修訂和重述章程（自2015年8月24日起生效）（通過引用Everi Holdings於2015年8月14日向SEC提交的當前表格8—K報告的附件3.2）。
4.1						日期為2021年7月15日，由Everi Holdings Inc.，其某些全資子公司（作為擔保人）和德意志銀行信託公司（作為受託人）（通過引用註冊人在2021年7月15日提交的表格8—K當前報告的附件4.1合併）。

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展品 數						展品説明
4.2						契約（以及隨附於本文件附件A的2025年到期的7.50%優先票據表格），日期為2017年12月5日，由Everi FinTech、Everi Holdings、其若干全資附屬公司（作為擔保人）和德意志銀行信託公司美洲，作為受託人（參考Everi Holdings於2017年12月5日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件4.1）。
4.3						第一份補充契約，日期為2019年12月13日，由Everi FinTech、Everi Holdings、其若干全資子公司（作為擔保人）和德意志銀行信託公司美洲（作為受託人）（通過引用Everi Holdings於2019年12月17日向SEC提交的當前表格8—K中的附件1.2合併）。
4.4						證券描述（通過引用Everi Holdings於2020年3月2日向SEC提交的10—K表格年度報告的附件4.3）。
10.1						Everi Payments Inc.於2021年2月2日簽署的信貸協議第五次修正案，作為借款人，Everi控股公司，作為母公司，子公司擔保方，Jefferies Finance LLC，作為行政代理人（通過引用Everi Holdings於2021年2月2日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件10.1合併）。
10.2						與凱特·C的僱傭協議Lowenhar—Fisher，日期為2021年3月10日（通過引用Everi Holdings於2021年3月15日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件10.1併入）。
10.3						2021年8月3日，本公司、貸款方和Jefferies Finance LLC（作為行政代理人、抵押品代理人、搖擺線貸款人和信用證發行人）之間簽訂的信貸協議（通過引用註冊人於2021年8月3日提交的表格8—K當前報告的附件10.1納入）。
10.4						擔保協議，日期為2021年8月3日，公司（作為擔保人）、子公司擔保人一方和Jefferies Finance LLC（作為擔保代理人）就信貸協議（通過引用註冊人於2021年8月3日提交的表格8—K當前報告的附件10.2納入）。
10.5						2021年8月3日，本公司（作為擔保人）、子公司擔保人一方以及Jefferies Finance LLC（作為抵押代理人）就信貸協議（通過引用註冊人於2021年8月3日提交的表格8—K當前報告的附件10.3納入）簽署的擔保。
10.6						2017年5月9日，Everi FinTech、Everi Holdings、其貸款方和Jefferies Finance LLC（作為行政代理人、抵押品代理人、搖擺線貸款人、信用證發行人、唯一首席發行人和唯一賬簿管理人）之間簽署的信貸協議（通過引用Everi Holdings於2017年5月9日向SEC提交的當前表格8—K的報告的附件10.1）。
10.7						2017年5月9日，Everi FinTech、Everi Holdings（作為擔保人）、其子公司擔保人一方以及Jefferies Finance LLC（作為擔保代理人）就信貸協議（通過引用Everi Holdings於2017年5月9日向SEC提交的表格8—K的當前報告的附件10.2）達成的擔保協議。
10.8						擔保，日期為2017年5月9日，由Everi Holdings（作為擔保人）及其子公司擔保人一方，以不時的信貸協議的放款人和Jefferies Finance LLC（作為行政代理人）為受益人（通過引用Everi Holdings於2017年5月9日向SEC提交的當前表格8—K中的附件10.3合併）。
10.9						2017年11月13日，Everi FinTech、Everi Holdings、其子公司擔保方、其貸方方和Jefferies Finance LLC（作為行政代理人）簽署的信貸協議第一修正案（通過引用Everi Holdings於2017年11月13日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件10.1合併）。
10.10						2011年2月11日，Everi FinTech和美國州立銀行簽署的美國州立銀行贊助協議（通過引用Everi Holdings於2011年3月14日向SEC提交的10—K表格年度報告的附件10.54）。

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展品 數						展品説明
†10.11						Everi Holdings 2005年股票激勵計劃（通過參考Everi FinTech於2005年3月10日向SEC提交的10—K表格年度報告的附件10.25）。
†10.12						2005年股票激勵計劃下的表現價格歸屬股票期權獎勵形式（通過參考Everi Holdings於2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度報告的附件10.1納入）。
†10.13						2005年股票激勵計劃下的懸崖授予股票期權獎勵形式（通過參考Everi Holdings於2014年8月5日提交給SEC的10—Q表格季度報告的附件10.2納入）。
†10.14						2005年股票激勵計劃下的非僱員董事股票期權獎勵形式（通過參考Everi Holdings於2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度報告的附件10.3納入）。
†10.15						2005年股票激勵計劃下的高管股票期權獎勵形式（通過參考Everi Holdings於2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度報告的附件10.4納入）。
†10.16						2005年股票激勵計劃下的員工股票期權獎勵形式（通過參考Everi Holdings於2014年8月5日向SEC提交的10—Q表格季度報告的附件10.5納入）。
†10.17						Everi Holdings修訂並重申2014年股權激勵計劃（通過參考2021年5月19日向SEC提交的Everi Holdings S—8表格的附件99. 1納入）。
†10.18						2014年股權激勵計劃下的股票期權協議形式（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日向SEC提交的關於8—K表格的當前報告的附件10.7納入）。
†10.19						2014年股權激勵計劃下非僱員董事的股票期權獎勵形式（基於業績）（雙觸發加速）（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日提交給SEC的當前8—K表格報告的附件10.2納入）。
†10.20						股權激勵計劃下的高管股票期權獎勵形式（基於業績）（雙觸發加速）（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日向SEC提交的當前8—K表格報告的附件10.3納入）。
†10.21						股權激勵計劃下非僱員董事的股票期權獎勵形式（基於時間）（雙觸發加速）（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日向SEC提交的當前8—K表格報告的附件10.4納入）。
†10.22						股權激勵計劃下的高管股票期權獎勵形式（基於時間）（雙觸發加速）（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日向SEC提交的當前8—K表的報告的附件10.5納入）。
†10.23						股權激勵計劃下員工的股票期權獎勵形式（基於時間）（雙觸發加速）（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日向SEC提交的當前8—K表格報告的附件10.6納入）。
†10.24						Everi Holdings 2012年股權激勵計劃（通過參考Everi Holdings 2015年3月16日向SEC提交的S—8表格當前報告的附件99.1）。
†10.25						對Everi Holdings 2012年股權激勵計劃的修正案（通過引用Everi Holdings 2015年3月16日向SEC提交的關於S—8的當前報告的附件99.2）。
†10.26						2012年股權激勵計劃下的股票期權協議格式（通過參考Everi Holdings於2016年5月10日向SEC提交的關於8—K表格的當前報告的附件10.13納入）。

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展品 數						展品説明
†10.27						2012年股權激勵計劃下非僱員董事股票期權獎勵(基於業績)(雙觸發加速)的形式(通過參考2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的Everi Holdings當前報告的附件10.8併入)。
†10.28						2012年股權激勵計劃高管股票期權獎勵(基於業績)(雙觸發加速)的形式(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.9併入)。
†10.29						2012年股權激勵計劃非僱員董事股票期權獎勵形式(基於時間)(雙觸發加速)(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格中的附件10.10併入)。
†10.30						2012年股權激勵計劃高管股票期權獎勵(基於時間)(雙觸發加速)的形式(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.11併入)。
†10.31						2012年股權激勵計劃下員工股票期權獎勵(基於時間)(雙觸發加速)的形式(通過引用Everi Holdings於2016年5月10日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中的附件10.12併入)。
†10.32						修訂和重新簽署了與Michael Rumbolz的僱傭協議(2017年5月5日生效)(通過引用Everi Holdings於2017年5月9日提交給美國證券交易委員會的最新8-K表格報告的附件10.4併入)。
†10.33						與Michael Rumbolz一起授予股票期權的通知，日期為2016年2月13日(通過引用Everi Holdings於2016年2月16日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1而併入)。
†10.34						關於Michael Rumbolz的股票期權獎勵通知表格和股票期權獎勵協議(2010年8月30日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2010年9月2日提交給美國美國證券交易委員會的8-K表格當前報告的附件10.3)。
10.35						信貸協議第二修正案，日期為2018年5月17日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附屬擔保方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理(通過引用Everi Holdings於2018年5月17日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件10.1合併)。
†10.36						修訂和重新簽署的與Michael Rumbolz的僱傭協議第一修正案(2019年2月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2019年3月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告的附件10.40而併入)。
†10.37						根據Michael Rumbolz的2014年股權激勵計劃(2019年2月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2019年3月12日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年報附件10.41併入)授予限制性股票單位的通知(以時間為基礎)。
†10.38						與Dean A.Ehrlich的僱傭協議(2017年1月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2018年5月9日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.1)。
†10.39						2012年股權激勵計劃下非僱員董事遞延限制性股票單位協議表格(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.2)。
†10.40						根據2012年股權激勵計劃為非僱員董事授予遞延限制性股票單位通知書表格(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.3)。
†10.41						2014年股權激勵計劃下非僱員董事遞延限制性股票單位協議表格(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.4)。

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展品 數						展品説明
†10.42						2014年度股權激勵計劃下非僱員董事授予遞延限制性股票單位協議通知書表格(合併於Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.5)。
†10.43						2014年股權激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(通過引用Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.6併入)。
†10.44						《2014年股權激勵計劃高管限售股(以業績為基礎)授權書》(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國美國證券交易委員會的Form 10-Q季報附件10.7)。
†10.45						2014年度股權激勵計劃下限售股授出通知書表格(以時間為依據)(參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.8併入)。
†10.46						2014年股權激勵計劃高管限售股授權書(以時間為基礎)(合併內容參考Everi Holdings於2018年8月7日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.9)。
†10.47						Everi Holdings與其每名高管和董事之間的賠償協議表(通過參考Everi Holdings於2019年5月7日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.2而併入)。
†10.48						根據修訂和重訂的2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2019年8月6日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.1併入)向高管授予限制性股票單位(以業績為基礎)的通知表格。
10.49						信用協議第三修正案，日期為2019年12月12日，由Everi金融科技、Everi Holdings、其附屬擔保人一方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理(通過引用Everi Holdings於2019年12月17日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表附件1.1合併而成)。
†10.50						信用協議第四修正案，日期為2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作為借款人，Everi Holdings Inc.作為母公司，附屬擔保方、貸款方和Jefferies Finance LLC作為行政代理人(通過引用Everi Holdings於2020年4月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K表格報告的附件10.1合併)。
†10.51						定期貸款信貸協議，日期為2020年4月21日，其中Everi Payments Inc.作為借款人，Everi Holdings Inc.作為母公司，貸款人，Jefferies Finance LLC作為行政代理和抵押品代理(通過引用Everi Holdings於2020年4月21日提交給美國證券交易委員會的當前8-K報表的附件10.2合併)。
†10.52						根據修訂及重訂的2014年股權激勵計劃授予有限制股份單位授出通知表格(以時間為基準)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交予美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告附件10.3)。
†10.53						根據修訂和重訂的2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.4合併而成)下的高管懸崖歸屬授予受限股票單位(以時間為基礎)的通知表格。
†10.54						根據修訂和重訂的2014年股權激勵計劃(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.5合併而成)下的高管授予限制性股票單位通知表格(以時間為基礎)。
†10.55						與Michael D.Rumbolz修訂和重新簽署的僱傭協議第二修正案(2020年4月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.6)。

121

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展品 數						展品説明
†10.56						根據修訂和重訂的Michael D.Rumbolz 2014年股權激勵計劃(2020年4月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告附件10.7併入)，授予限制性股票單位的通知(以時間為基礎)。
†10.57						修訂並重新簽署了與蘭迪·L·泰勒的僱傭協議(2020年4月1日生效)(合併內容參考EVRI Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格季度報告的附件10.8)。
†10.58						根據修訂和重訂的Randy L.Taylor的2014年股權激勵計劃(2020年4月1日生效)(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.9併入)，授予限制性股票單位的通知(以時間為基礎)。
†10.59						修訂和重新簽署的與David J.盧切斯的僱傭協議(自2020年4月1日起生效)(通過引用Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.12而併入)。
†10.60						與Dean A.Ehrlich的僱傭協議第一修正案(2020年4月1日生效)(合併內容參考Everi Holdings於2020年6月2日提交給美國證券交易委員會的Form 10-Q季度報告的附件10.13)。
†10.61						與馬克·F的僱傭協議。Labay（2020年4月1日生效）（通過引用Everi Holdings於2020年6月2日向SEC提交的10—Q季度報告的附件10.14合併）。
†10.62						與Darren D.A. Simmons簽訂的僱傭協議（2019年1月1日生效）（通過引用Everi Holdings於2020年6月2日向SEC提交的10—Q季度報告的附件10.15）。
†10.63						與Darren D.A. Simmons的僱傭協議第一修正案（2020年4月1日生效）（通過引用Everi Holdings於2020年6月2日向SEC提交的10—Q季度報告的附件10.16）。
+10.64						Prosperity Bank（美國州立銀行合併後的繼承人）與Everi FinTech（通過引用Everi Holdings於2021年3月15日提交的10—K表格年度報告的附件10.60合併）之間的贊助協議第一修正案（2013年3月11日生效）。
+10.65						Prosperity Bank（美國州立銀行合併後的繼承人）與Everi Fin Tech之間的贊助協議第二次修正案（2013年9月10日生效）（參考Everi Holdings於2021年3月15日提交的10—K表格年度報告的附件10.61）。
10.66						Prosperity Bank（美國州立銀行合併後的繼承人）與Everi FinTech（參考Everi Holdings於2021年3月15日提交的10—K表格年度報告的附件10.62）之間的贊助協議第三次修訂（2014年10月31日生效）。
+10.67						經修訂和重申的處理服務協議（2020年7月1日生效），由Cardtronics USA作為哥倫布數據服務有限責任公司的利益繼承人和Everi FinTech（通過引用Everi Holdings於2021年3月15日提交的10—K表格年度報告的附件10.63合併）。
†10.68						執行主席與Michael D達成協議。Rumbolz（2022年4月1日生效）（通過引用Everi Holdings於2022年3月1日提交的10—K表格年度報告的附件10.68合併）。
†10.69						與Randy L的僱傭協議Taylor（2022年4月1日生效）（通過引用Everi Holdings於2022年3月1日提交的10—K表格年度報告的附件10.69併入）。
10.70						Prosperity Bank（美國州立銀行合併後的繼承人）與Everi FinTech（通過引用Everi Holdings於2023年3月1日提交的10—K表格年度報告的附件10.70合併）的贊助協議第四次修訂（2022年2月1日生效）.

122

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展品 數						展品説明
†10.71						執行主席與Michael D達成協議。Rumbolz（2023年4月1日生效）（通過引用Everi Holdings於2023年4月3日向SEC提交的當前表格8—K報告的附件10.1併入）。
10.72						2023年6月23日，Everi Holdings Inc.之間的信貸協議第一次修正案，作為借款人，Jefferies Finance LLC作為行政代理人（通過引用Everi Holdings於2023年6月29日向SEC提交的表格8—K當前報告的附件10.1合併）。
16.1						2023年3月9日BDO，LLP致美國證券交易委員會的信函（通過引用納入Everi Holdings關於表格8—K的當前報告的附件16.1（2023年3月9日提交）。
*21.1						Everi Holdings Inc.
*23.1						安永律師事務所同意
*23.2						BDO USA，LLP同意。
*24.1						授權書(包括在簽名頁上)。
*31.1						Randy L.根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a—14（a）條和第15d—14（a）條的規定，Everi Holdings總裁兼首席執行官。
*31.2						Mark F的認證根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a—14（a）條和第15d—14（a）條的規定，Everi Holdings的首席財務官。
**32.1						Everi Holdings首席執行官及首席財務官根據18 U.S.C.根據2002年《薩班斯—奧克斯利法案》第906條通過的第1350條。
*97.1						第10D—1條爪背政策
*101.INS						XBRL實例文檔—此實例文檔不會出現在交互式數據文件中，因為其XBRL標記嵌入內聯XBRL文檔中。
*101.SCH						內聯XBRL分類擴展架構文檔。
*101.CAL						內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。
*101.DEF						內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。
*101.LAB						內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。
*101.PRE						內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。
*104						公司截至2023年12月31日的年度報告Form 10-K的封面，格式為內聯XBRL(作為附件101)。

 

*			現提交本局。
**			隨信提供。
†			管理合同或補償計劃或安排。
+			根據美國證券交易委員會的規章制度，展品的部分內容已被省略。

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項目16. 表格10—K摘要

沒有。

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簽名

根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。

 

2024年2月29日						EVERI HOLDINGS INC.
(日期)						(註冊人)
						發信人：			/S/託德·A·瓦利
									託德·A·瓦利 高級副總裁，公司財務與税務&首席會計官(註冊人兼首席會計官)

 

授權委託書

通過這些禮物認識所有人，簽名出現在下面的每個人都構成並任命蘭迪·L·塔約爾，MArk F.Labay和Todd A.Valli及其各自的事實代理人均有權以任何及所有身份代替其簽署本10-K表格年度報告的任何修正案，並將其連同證物及其他相關文件提交給美國證券交易委員會，在此批准並確認每一名上述事實代理人或其一名或多名替代律師可以或導致憑藉本表格進行的所有工作。

根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。

 

簽名

標題

日期

/S/蘭迪·L·泰勒

總裁和董事首席執行官

2024年2月29日

蘭迪·L·泰勒

(首席行政主任)

/S/Mark F.Labay

執行副總裁總裁，首席財務官

2024年2月29日

馬克·拉巴伊

(首席財務官)兼財務主管

/S/託德·A·瓦利

首席會計官高級副總裁

2024年2月29日

託德·A·瓦利

(首席會計主任)

撰稿S/邁克爾·D·倫博爾茨

董事會執行主席

2024年2月29日

邁克爾·D·倫博爾茨

董事

/S/阿圖爾·巴釐島

領銜獨立董事

2024年2月29日

阿圖爾·巴釐島

/S/傑弗裏·P.評委

董事

2024年2月29日

傑弗裏·P·賈奇

/S/林斯特·W·福克斯

董事

2024年2月29日

林斯特·W·福克斯

/S/莫琳·T·穆拉基

董事

2024年2月29日

莫琳·T·穆拉基

/S/塞西爾·泰迪·沃森

董事

2024年2月29日

塞西爾·塔布利·沃森

/s/Paul Finch

董事

2024年2月29日

保羅·芬奇

/s/DEBRA L.紐頓

董事

2024年2月29日

黛布拉湖納頓

 

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