附錄 99.1
RLX Technology 公佈2021年第一季度未經審計的財務業績
北京，2021年6月2日 /PRNEWSWIRE/-中國領先的品牌電子煙公司RLX科技 Inc.（“RLX科技” 或 “公司”）（紐約證券交易所代碼：RLX）今天公佈了截至2021年3月31日的第一季度未經審計的財務業績。
2021 年第一季度財務摘要
| · | 淨收入為人民幣23.985億元（3.661億美元），較2020年第四季度的人民幣16.185億元增長了48.2％。 |
| · | 毛利率為46.0％，而2020年第四季度為42.9％。 |
| · | GAAP淨虧損為人民幣2.67億元（合4,080萬美元），而2020年第四季度的淨虧損為人民幣2.367億元。 |
| · | 非公認會計準則淨收益1 為人民幣6.105億元（合9,320萬美元），較2020年第四季度的人民幣4.193億元增長了45.6％。 |
RLX Technology聯合創始人、董事會主席兼首席執行官王穎女士（凱特）表示：“2021年伊始，我們業務的關鍵績效指標強勁增長。“具體而言，我們分銷網絡的擴張推動了強勁的連續增長， 進一步表明了用户對我們電子蒸氣產品組合的持續需求。”
“作為中國電子煙產品 的首選品牌，我們將繼續致力於投資深化我們的科學研究，改善我們的技術和產品開發，擴大 我們的分銷網絡和零售網點，以及增強供應鏈和生產能力。在第一季度，我們開設了 質量實驗室進一步加強我們的質量保證和控制能力，並開始開發我們的第二和第三個 獨家生產工廠以增強我們的生產能力。我們相信，我們完全有能力進一步抓住中國電子煙行業的增長潛力 ，” 王女士總結道。
首席財務官Chao Lu先生表示：“我們在2021年第一季度的強勁業績體現了我們在滿足用户對可靠、創新和值得信賴產品的需求方面的強大能力。”“在收入快速增長和持續努力提高運營槓桿率的基礎上，我們的毛利 利潤率和非公認會計準則淨利潤率在第一季度保持穩定。我們將通過增強 我們的產品組合和加強我們在市場上的品牌領導地位，繼續追求用户價值創造。”
2021年第一季度未經審計的財務業績
淨收入從2020年第四季度的人民幣16.185億元增長了48.2％，至2021年第一季度的人民幣23.985億元（3.661億美元）。增長的主要原因是 向線下分銷商銷售的淨收入增加，這主要歸因於公司 分銷和零售網絡的擴大。
毛利從2020年第四季度的人民幣6.941億元增長了59.1％，至2021年第一季度的人民幣11.041億元（1.685億美元）。
2021年第一季度的毛利率增至46.0％，而2020年第四季度的毛利率為42.9％。
1 非公認會計準則淨額（虧損）/收入是非公認會計準則財務指標。有關公司非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務指標” 部分以及本新聞稿末尾標題為 “未經審計的GAAP和非GAAP 業績對賬” 的表格。
2021年第一季度的運營支出為人民幣12.16億元 （1.856億美元），較2020年第四季度的人民幣8.526億元增長了42.6％。
銷售費用 從2020年第四季度的人民幣1.967億元增長了48.2％，達到2021年第一季度的人民幣2.915億元（合4,450萬美元）。 的增長主要是由於（i）工資和福利的增加，（ii）品牌材料支出的增加以及（iii）運費的增加 的增加。
一般和管理費用 從2020年第四季度的人民幣4.47億元增長了59.5％，至2021年第一季度的人民幣7.128億元（1.088億美元）。 的增長主要是由於（i）工資和福利的增加，以及（ii）基於股份的薪酬支出的增加， 被法律和其他諮詢費的減少部分抵消。
研究和開發費用 從2020年第四季度的人民幣2.089億元增長了1.3％，至2021年第一季度的人民幣2.116億元（合3,230萬美元）。 的增長主要是由工資和福利的增加所推動的，但部分被以下因素所抵消：（i）基於股份的薪酬支出的減少， 和（ii）材料支出的減少。
2021年第一季度， 銷售費用、一般和管理費用以及研發費用中確認的基於股份的薪酬支出為人民幣8.775億元（1.339億美元） ，2020年第四季度為人民幣6.561億元。
2021年第一季度的運營虧損為人民幣1.119億元 （1,710萬美元），而2020年第四季度為人民幣1.585億元。
2021年第一季度的所得税支出為人民幣1.763億元 （合2690萬美元），而2020年第四季度為人民幣1.106億元，這主要是由於應納税所得額的增加 。
2021年第一季度的GAAP淨虧損為人民幣2.67億元（合4,080萬美元），而2020年第四季度為人民幣2.367億元。
2021年第一季度的非公認會計準則淨收入為人民幣6.105億元 （合9,320萬美元），較2020年第四季度的人民幣4.193億元增長了45.6％。
2021年第一季度，美國 存托股票（“ADS”）的每股GAAP基本虧損和攤薄淨虧損均為人民幣0.174元（0.027美元），而2020年第四季度 季度為人民幣0.165元。
每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益2 在2021年第一季度均為人民幣0.398元（合0.061美元），而2020年第四季度為人民幣0.292元。
資產負債表
截至2021年3月31日，該公司的現金和 現金等價物、限制性現金、短期銀行存款、短期投資和長期銀行存款為人民幣144.378億元 （22.036億美元），而截至2020年12月31日為人民幣34.214億元。增長主要歸因於2021年1月公司 首次公開募股籌集的淨收益。截至 2021 年 3 月 31 日，以美元計價的約為 16.472 億美元（人民幣 107.922 億元）。
2 每股ADS的非公認會計準則基本收益和攤薄淨收益是一項非公認會計準則財務指標。有關公司非公認會計準則財務 指標的更多信息，請參閲本新聞稿末尾的 “非公認會計準則財務指標” 部分和標題為 “未經審計的GAAP 和非公認會計準則業績對賬” 的表格。
2
商業展望
公司目前 預計2021年第二季度的淨收入將超過人民幣28.5億元，並預計非公認會計準則淨收入將超過 RMB720 百萬元。公司的預期 GAAP淨收入將包括基於股份的薪酬支出，這些費用取決於公司的股價，如果沒有 不合理的努力，就無法獲得這些支出。該公司目前還預計毛利率將保持穩定。
上述展望基於當前的市場 狀況，包括與 COVID-19 疫情相關的狀況，反映了公司對市場和運營 狀況以及用户需求的初步估計，這些都可能發生變化。有關與前瞻性陳述相關的風險，請參閲本新聞稿中的 “安全港聲明”。
電話會議
公司管理層將於美國東部時間2021年6月2日上午8點（北京/香港時間2021年6月2日晚上 8:00）主持財報 電話會議。
財報電話會議 的撥入詳情如下：
| 美國（免費電話）： | +1-888-317-6003 |
| 國際： | +1-412-317-6061 |
| 中國香港（免費電話）： | +800-963-976 |
| 中國香港： | +852-5808-1995 |
| 中國大陸： | 400-120-6115 |
| 參與者代碼： | 1755332 |
參與者應在預定開始時間前至少 10 分鐘 撥入，並要求使用上述 的參與者代碼接通 “RLX Technology Inc.” 的電話會議。
此外， 電話會議的網絡直播和存檔網絡直播將在公司的投資者關係網站 https://ir.relxtech.com 上播出。
在電話會議結束大約兩小時後直到2021年6月9日，可以通過撥打以下電話號碼觀看電話會議的重播 ：
| 美國： | +1-877-344-7529 |
| 國際： | +1-412-317-0088 |
| 重播訪問碼： | 10156044 |
3
關於 RLX 科技公司
RLX Technology Inc.（紐約證券交易所代碼：RLX）是中國領先的品牌 電子蒸汽公司。該公司利用其強大的內部技術和產品開發能力以及對成人吸煙者需求的深入見解 ，開發優質的電子蒸汽產品。RLX Technology Inc. 通過綜合線下分銷 和專為中國電子蒸汽市場量身定製的 “品牌商店+” 零售模式銷售其產品。
欲瞭解更多信息，請訪問：http://ir.relxtech.com。
非公認會計準則財務指標
公司使用每股ADS的非公認會計準則淨收益和非公認會計準則 基本和攤薄後的淨收益（均為非公認會計準則財務指標）來評估其經營業績以及財務和運營 決策目的。非公認會計準則淨收益代表淨收益，不包括基於股份的薪酬支出。每個ADS的非公認會計準則基本收入和攤薄後 淨收益是使用非公認會計準則淨收益以及每次ADS計算中使用的與GAAP基本和攤薄後的淨收益/（虧損） 相同的ADS數量計算得出的。
公司之所以提出這些非公認會計準則財務 指標，是因為管理層使用這些指標來評估其經營業績和制定業務計劃。該公司認為 它們有助於確定其業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被淨收入/（虧損）中包含的 某些支出的影響所扭曲。該公司還認為，使用非公認會計準則指標有助於投資者評估其 經營業績，因為它們可以提供有關其經營業績的有用信息，增強對其 過去業績和未來前景的總體理解，並提高管理層在其財務 和運營決策中使用的關鍵指標的知名度。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義 ，也未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性。 不應孤立地考慮或將其解釋為淨收入/（虧損）、每個 ADS 的基本和攤薄後的淨收入/（虧損）或任何其他業績衡量標準的替代方案，或將其解釋為其經營業績的指標。鼓勵投資者將其歷史的 非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP指標進行審查。這裏的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司提出的類似標題的指標相提並論 。其他公司可能會以不同的方式計算標題相似的衡量標準，這限制了 它們作為比較指標對我們數據的有用性。公司鼓勵投資者和其他人全面審查其財務信息 ，不要依賴任何單一的財務指標。
有關非公認會計準則財務 指標的更多信息，請參閲本 新聞稿末尾標題為 “未經審計的公認會計準則和非公認會計準則業績對賬” 的表格。
4
匯率信息
本公告僅為方便讀者而將某些 人民幣金額按指定匯率翻譯成美元。除非另有説明，否則 從人民幣到美元以及從美元到人民幣的所有折算均按人民幣6.5518元兑1美元的匯率進行，這是美聯儲委員會發布的H.10統計報告中規定的2021年3月31日的匯率。公司未就所提及的人民幣或美元 金額可視情況按任何特定匯率或根本兑換成美元或人民幣作出任何陳述。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。 這些前瞻性陳述可以通過諸如 “可能”、“將”、“預期”、 “預期”、“目標”、“估計”、“打算”、“計劃”、“相信”、“可能會”、“繼續” 等術語來識別。除其他外，本公告中的業務展望 和管理層的報價以及公司的戰略和運營計劃都包含前瞻性 陳述。公司還可以在向美國證券交易所 委員會提交的定期報告、向股東提交的年度報告、新聞稿和其他書面材料以及其高管、 董事或員工對第三方的口頭陳述中作出書面或口頭前瞻性陳述。非歷史事實的陳述，包括但不限於有關公司 信念和預期的陳述，均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多 因素可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異，包括但不限於 以下方面：公司的增長戰略；其未來的業務發展、經營業績和財務狀況； 中國電子蒸氣市場的趨勢和競爭；其收入和某些成本或支出項目的變化；中國政府的政策、 與公司行業相關的法律法規，以及全球和中國的總體經濟和商業狀況及假設 與前述任何內容有關或與之相關。有關這些風險、不確定性或因素的更多信息包含在 公司向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件 中提供的所有信息均為截至本新聞稿發佈之日的最新信息，除適用法律要求的 外，公司不承擔任何更新此類信息的義務。
欲瞭解更多信息，請聯繫：
在中國：
RLX 科技公司
投資者關係主管
曾山姆
電子郵件：ir@relxtech.com
Piacente Group, Inc.
蔡珍妮
電話：+86-10-6508-0677
電子郵件：RLX@tpg-ir.com
在美國：
Piacente Group, Inc.
布蘭迪·皮亞森特
電話：+1-212-481-2050
電子郵件：RLX@tpg-ir.com
5
| RLX 科技公司 | ||||||||||||
| 未經審計的簡明合併資產負債表 | ||||||||||||
| （所有金額均以千計，股票和每股數據除外，或另行註明） | ||||||||||||
| 截至截至 | ||||||||||||
| 12 月 31 日 | 3月31日 | 3月31日 | ||||||||||
| 2020 | 2021 | 2021 | ||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 流動資產： | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 1,113,988 | 9,649,767 | 1,472,842 | |||||||||
| 限制性現金 | 340,813 | - | - | |||||||||
| 短期銀行存款 | 493,282 | 250,000 | 38,157 | |||||||||
| 來自在線支付平臺的應收賬款 | 862 | 5,843 | 892 | |||||||||
| 短期投資 | 1,473,349 | 2,646,036 | 403,864 | |||||||||
| 應收賬款和票據 | 20,089 | 33,492 | 5,112 | |||||||||
| 庫存，淨額 | 329,123 | 197,473 | 30,140 | |||||||||
| 關聯方應付的款項 | 21,006 | - | - | |||||||||
| 預付款和其他流動資產 | 74,383 | 129,112 | 19,706 | |||||||||
| 流動資產總額 | 3,866,895 | 12,911,723 | 1,970,713 | |||||||||
| 非流動資產： | ||||||||||||
| 不動產、設備和租賃權改善，淨額 | 74,500 | 80,610 | 12,303 | |||||||||
| 無形資產，淨額 | 5,393 | 4,858 | 741 | |||||||||
| 長期投資 | 4,000 | 12,000 | 1,832 | |||||||||
| 遞延所得税資產 | 6,000 | 817 | 125 | |||||||||
| 使用權資產，淨額 | 91,743 | 97,634 | 14,902 | |||||||||
| 長期銀行存款 | - | 1,892,009 | 288,777 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 11,354 | 25,691 | 3,921 | |||||||||
| 非流動資產總額 | 192,990 | 2,113,619 | 322,601 | |||||||||
| 總資產 | 4,059,885 | 15,025,342 | 2,293,314 | |||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||
| 流動負債： | ||||||||||||
| 應付賬款和票據 | 1,459,782 | 1,561,471 | 238,327 | |||||||||
| 合同負債 | 320,434 | 90,430 | 13,802 | |||||||||
| 應付的工資和福利金 | 179,558 | 251,822 | 38,435 | |||||||||
| 應付税款 | 363,644 | 499,564 | 76,248 | |||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 116,929 | 179,966 | 27,468 | |||||||||
| 應付給關聯方的款項 | 11,174 | 6,174 | 942 | |||||||||
| 租賃負債-流動部分 | 45,073 | 51,403 | 7,846 | |||||||||
| 流動負債總額 | 2,496,594 | 2,640,830 | 403,068 | |||||||||
| 非流動負債： | ||||||||||||
| 遞延所得税負債 | 5,210 | 5,210 | 795 | |||||||||
| 租賃負債——非流動部分 | 49,448 | 49,701 | 7,586 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 54,658 | 54,911 | 8,381 | |||||||||
| 負債總額 | 2,551,252 | 2,695,741 | 411,449 | |||||||||
| 股東權益： | ||||||||||||
| 普通股（面值0.00001美元；截至2020年12月31日和2021年3月31日已發行和流通的分別為5,000,000,000和15,000,000,000股；分別為1,436,815,570和1,570,790,570股和1,570,790,570股） | 94 | 103 | 16 | |||||||||
| 額外實收資本 | 1,589,857 | 12,502,322 | 1,908,227 | |||||||||
| 法定儲備金 | 1,000 | 1,000 | 153 | |||||||||
| 累計赤字 | (81,640 | ) | (348,669 | ) | (53,218 | ) | ||||||
| 累計其他綜合（虧損）/收益 | (678 | ) | 174,845 | 26,687 | ||||||||
| 股東權益總額 | 1,508,633 | 12,329,601 | 1,881,865 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | 4,059,885 | 15,025,342 | 2,293,314 | |||||||||
6
| RLX 科技公司 |
| 未經審計的簡明合併報表 綜合收益/（虧損） |
| （所有金額均以千計，股票和每股數據除外，或另行註明） |
| 在結束的三個月裏 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 淨收入 | 368,602 | 1,618,451 | 2,398,496 | 366,082 | ||||||||||||
| 收入成本 | (235,152 | ) | (924,315 | ) | (1,294,423 | ) | (197,567 | ) | ||||||||
| 毛利 | 133,450 | 694,136 | 1,104,073 | 168,515 | ||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | (74,065 | ) | (196,683 | ) | (291,535 | ) | (44,497 | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | (33,685 | ) | (447,045 | ) | (712,814 | ) | (108,797 | ) | ||||||||
| 研究和開發費用 | (24,277 | ) | (208,889 | ) | (211,634 | ) | (32,301 | ) | ||||||||
| 運營費用總額 | (132,027 | ) | (852,617 | ) | (1,215,983 | ) | (185,595 | ) | ||||||||
| 運營收入/（虧損） | 1,423 | (158,481 | ) | (111,910 | ) | (17,080 | ) | |||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 淨利息收入 | 4,652 | 7,678 | 9,414 | 1,437 | ||||||||||||
| 投資收益 | 1,522 | 11,621 | 14,927 | 2,278 | ||||||||||||
| 其他，淨額 | 12,639 | 13,062 | (3,167 | ) | (483 | ) | ||||||||||
| 所得税前收入/（虧損） | 20,236 | (126,120 | ) | (90,736 | ) | (13,848 | ) | |||||||||
| 所得税支出 | (8,137 | ) | (110,625 | ) | (176,293 | ) | (26,908 | ) | ||||||||
| 淨收入/（虧損） | 12,099 | (236,745 | ) | (267,029 | ) | (40,756 | ) | |||||||||
| 其他綜合收益/（虧損）： | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | 722 | (14 | ) | 175,523 | 26,790 | |||||||||||
| 其他綜合收益/（虧損）總額 | 722 | (14 | ) | 175,523 | 26,790 | |||||||||||
| 綜合收益總額/（虧損） | 12,821 | (236,759 | ) | (91,506 | ) | (13,966 | ) | |||||||||
| 每股普通股/廣告的淨收益/（虧損） | ||||||||||||||||
| -基本 | 0.008 | (0.165 | ) | (0.174 | ) | (0.027 | ) | |||||||||
| -稀釋 | 0.008 | (0.165 | ) | (0.174 | ) | (0.027 | ) | |||||||||
| 普通股/ADS 的加權平均數 | ||||||||||||||||
| -基本 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
| -稀釋 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
7
| RLX 科技公司 |
| 未經審計的公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬 |
| （所有金額均以千計，股票和每股數據除外，或另行註明） |
| 在結束的三個月裏 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 淨收入/（虧損） | 12,099 | (236,745 | ) | (267,029 | ) | (40,756 | ) | |||||||||
| 添加：基於股份的薪酬支出 | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | 3,626 | 123,270 | 120,703 | 18,423 | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | 4,922 | 367,426 | 618,493 | 94,401 | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | 5,255 | 165,395 | 138,313 | 21,111 | ||||||||||||
| 非公認會計準則淨收益 | 25,902 | 419,346 | 610,480 | 93,179 | ||||||||||||
| 每股普通股/廣告的非公認會計準則淨收益 | ||||||||||||||||
| -基本 | 0.018 | 0.292 | 0.398 | 0.061 | ||||||||||||
| -稀釋 | 0.018 | 0.292 | 0.398 | 0.061 | ||||||||||||
| 普通股/ADS 的加權平均數 | ||||||||||||||||
| -基本 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
| -稀釋 | 1,436,815,570 | 1,436,815,570 | 1,532,086,681 | 1,532,086,681 | ||||||||||||
8
| RLX 科技公司 | ||||||||||||||||
| 未經審計的簡明合併現金流量表 | ||||||||||||||||
| （所有金額均以千計，股票和每股數據除外，或另行註明） | ||||||||||||||||
| 在結束的三個月裏 | ||||||||||||||||
| 3月31日 | 十二月三十一日 | 3月31日 | 3月31日 | |||||||||||||
| 2020 | 2020 | 2021 | 2021 | |||||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金（用於）/產生的淨現金 | (70,091 | ) | 1,290,121 | 827,565 | 126,311 | |||||||||||
| （用於）/來自投資活動的淨現金 | (1,067,102 | ) | 829,504 | (2,814,247 | ) | (429,538 | ) | |||||||||
| /（用於）融資活動產生的淨現金 | 816,320 | (1,200,659 | ) | 10,037,422 | 1,532,010 | |||||||||||
| 外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 7,665 | (10,666 | ) | 144,226 | 22,013 | |||||||||||
| 現金及現金等價物和限制性現金的淨（減少）/增加 | (313,208 | ) | 908,300 | 8,194,966 | 1,250,796 | |||||||||||
| 期初的現金、現金等價物和限制性現金 | 484,092 | 546,501 | 1,454,801 | 222,046 | ||||||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | 170,884 | 1,454,801 | 9,649,767 | 1,472,842 | ||||||||||||
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