附件:4.4
股票激勵計劃2023
根據Argenx SE董事會的批准,
2023年5月2日
1.INTRODUCTION |
| 2.授予股權獎勵 |
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1.1.PURPOSE | 2.1.參加本次會議的資格 | |
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我們的使命是通過為患者提供基於免疫學科學突破的改變生命的藥物來改變患者的生活。我們未來的成功在很大程度上取決於我們是否有能力吸引和留住像您這樣的高素質人才,並激勵您為我們的可持續長期成功作出貢獻。 在Argenx,我們有一個 按業績計薪 文化,長期股權激勵是其中的關鍵組成部分。本計劃旨在最大限度地協調您作為關鍵人物的利益與我們其他利益相關者的利益,並旨在: (i) 讓你成為一個 共有人 我們的業務,讓您分享argenx的可持續未來的成功; (Ii) 獎勵你優先考慮長期價值創造 短期成功; (Iii) 根據你的貢獻來獎勵你對我們的使命,提供新的贈款,以滿足您的持續表現和承諾;以及 (Iv) 促進你的長期承諾通過使獎勵贈款的授予受制於對Argenx的長期承諾和參與,向Argenx提供獎勵。 1.2.儀器類型 該計劃允許授予兩種不同類型的股權激勵,即股票期權和限制性股票單位(RSU): 股票期權是一種在未來購買一定數量的Argenx股票的權利,公平市價在授予日,您可以從股票期權授予日之後Argenx股票的增值(如果有的話)中受益。 RSU是您在未來預定時間免費獲得Argenx股票的權利(受第4.3和5節的約束)。 | 我們的董事會決定了哪些關鍵人員有資格參與本計劃,這些關鍵人員可能包括Argenx法人實體的員工、關鍵顧問或外部顧問或董事。您可能不會在第一個工作日之前或最後一個工作日之後獲得股權激勵。 2.2.無記名補助金、簽收補助金 根據您作為關鍵人物的持續身份,您可以根據本計劃獲得股權激勵。我們的董事會維持着一項股權激勵贈款分配計劃,詳細説明瞭在您聘用期間向您授予的股權激勵的數量(年度定期贈款)和/或在您聘用開始時授予您的任何額外股權激勵(額外的登錄如果有的話,基於你的職位、你的表現和你對未來的預期貢獻。股權激勵贈款分配計劃確定了全年可向新的關鍵人員和/或現有關鍵人員發放股權激勵的日期。 2.3VALUE分配選擇 如果您根據本計劃獲得股權激勵,我們可能會選擇為您提供股權激勵方案的不同組合,例如由股票期權和RSU之間的默認組合、相對較多股票期權和較少RSU的組合以及相對較多RSU和較少股票期權的組合組成的選擇。提供該等選擇的決定將基於公司的股權分配計劃,而我們可隨時決定不再提供該等選擇、更改可供選擇的選擇或為登記該等選擇的條件設定吾等認為必要或適當的任何其他條件。 2.4.無權獲得贈款 在本協議項下向您授予股權激勵的每一種情況均須經我們的董事會決議,而我們的 |
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董事會需要獲得股東大會的授權才能授予您股權激勵。如果在任何時候,我們的董事會沒有獲得股東大會的授權,或以其他方式決定向您授予股權激勵不符合Argenx的最佳利益,我們的董事會可以決定不再授予任何進一步的股權激勵,或向您授予更少或不同的股權激勵,或在更晚或更早的時間,每次都是為了阿根廷的最佳利益。 2.5.股票分割 如果Argenx決定宣佈股票分割、股票合併或資本重組,授予您的股票期權和RSU將同時調整,以反映此類股票分割、股票合併或資本重組。 例如,如果您被授予100份股票期權,每個行使價為10歐元,而Argenx決定宣佈1:10的股票分割,您的股票期權將被修改為1000份股票期權,每個行使價為1歐元,以反映股票分割。 3.授權機制 3.1.GENERAL 為促進您對argenx的長期承諾,授予您的股權激勵受歸屬計劃的約束,即在您對argenx的多年承諾期間,這些股權激勵將獲得並可行使(在股票期權的情況下)或將被結算(在受限制單位的情況下)。未歸屬購股權不可行使,且未歸屬受限制股份單位不可結算。 3.2.授權方案 3.2.1.購股權於36個月內歸屬,詳情如下: (i) 12/36這是在授出日期起計一週年時,授出的授出總數為何;及 (Ii) 1/36這是總授出日期滿一週年後的每個月的第一天。 3.2.2. 受限制單位在48個月內歸屬,12/48這是在授出日期的每個週年日歸屬的授出總額。 3.2.3. 於各歸屬日歸屬之股權激勵數目四捨五入至最接近之整數(不足0,5000之分數向下四捨五入,不足0,5000或以上之分數向上四捨五入),倘向下四捨五入,則差額將加至下一歸屬時刻,倘向上四捨五入,則差額將在下一歸屬時刻扣除。任何剩餘 |
| 股權激勵於有關授出的適用歸屬期的最後一天(即購股權為36個月,受限制股份單位為48個月)歸屬。 3.3.加速授權 您的所有未歸屬購股權將立即歸屬並可行使,而您的所有未歸屬受限制股份單位將立即歸屬並在下列情況下結算: (i) argenx SE被解散或進入清算; (Ii) argenx SE出售或以其他方式處置其全部或絕大部分資產;或 (Iii) 發生對argenx SE的控制權變更(定義見第8.1節)。 3.4.離開阿根廷 3.4.1. 如果您離開Argenx,您在Argenx服務的最後一天被視為您的僱傭或僱用的最後一天。(您的管理公司)除非Argenx因您個人原因或您或您的管理公司履行服務的原因而終止,在此情況下,閣下的最後服務日將被視為閣下或閣下的管理公司收到終止通知或意向終止通知的日期。 例如: (i) 如你辭職:你的最後一天將是你通知期的最後一天; (Ii) 如果您與argenx的僱傭或聘用被argenx終止,或者如果是服務協議,因為與您的表現或您的管理公司的表現無關的原因:您的服務最後一天將是適用通知期的最後一天; (Iii) 如果您因個人原因或與履行服務有關的原因而終止您在Argenx的僱傭或聘用,包括立即解僱或因原因終止:服務的最後一天將是您或您的管理公司收到終止通知(意向)的日期; (Iv) 如果您因(提前)退休而離開阿根廷:您的最後一天將是您退休日期的前一天。 |
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3.4.2. 根據您在argenx服務的最後一天的次日,您或您的管理公司(視情況而定)所有剩餘的未歸屬股票期權和受限制單位將終止,且無需賠償,除非: (i) 您因死亡或永久殘疾(由董事會決定)離開阿根廷;或 (Ii) 董事會決定(部分)購股權和受限制股份單位將完全歸屬, 在這種情況下,您的未歸屬期權和受限制股份單位(或根據第(ii)項的部分)將在您離開Argenx之前的最後一天歸屬,或將繼續歸屬, 4. 股權激勵的行使和結算 4.1.股權交易—一般 4.1.1. 本股權激勵計劃應與argenx內幕交易政策一併閲讀,並完全受其約束,包括其中所載對行使股票期權和買賣argenx股票的限制。 4.1.2. 在任何情況下,您不得購買Argenx證券(通過行使股票期權或其他方式)或出售Argenx證券(無論這些股份來自於RSU結算或其他方式)(i)如果公司處於關閉期,(ii)如果您擁有內幕消息或(iii)Argenx通過個人或一般指示禁止您進行交易。違反內幕交易政策和/或適用的證券法可能導致解僱甚至刑事起訴,並可能損害argenx的聲譽。 4.1.3. 我們使用一個在線股權門户網站管理argenx授予的股權激勵,記錄授予和接受新股權激勵,並進行與股權激勵相關的進一步溝通。您將通過我們的人力資源團隊向您提供任何在線股權門户網站的訪問權限,並可能接受使用該門户網站的特定條款和條件。股權門户網站可能為您提供管理您在argenx股權的機會 |
| 您可能會向您發出有關您所持股份的賣出指令。 我們可能隨時決定停止使用在線股權門户網站、轉而使用不同的供應商或使用不同的機制來管理股權激勵。您訪問任何此類在線或其他系統可能須接受第三方服務提供商的條款和條件。argenx將不對第三方在線股票門户網站的任何故障、其可用性(即使是在argenx的指示下不可用)、通過該門户網站發出的訂單的執行或其他方面承擔責任。您有責任保持股票門户網站中的任何個人信息是最新的。Argenx不對因您未及時更新所需信息而造成的任何潛在損失負責。您有責任對您的登錄信息保密,選擇並定期更改適當的密碼,並使用通過平臺提供的進一步安全措施(例如雙因素身份驗證),以最大限度地保護您訪問此類股權門户網站。 4.1.4. 請注意,概不保證閣下的股份將按閣下的要價或根本有買家,倘有市場可供股份,則可能無法於任何特定日期執行全部出售指令。 4.2. 行使股票期權 4.2.1. 除本計劃(包括附件)另有規定外,已歸屬購股權可於歸屬時即時行使。 4.2.2. 您可以在在線股票門户輸入指令以行使既得股票期權。然後,argenx SE指定的中間人將在argenx SE創建等於行使股票期權數量的股份,並且(i)在您支付全部行使價的情況下將股份轉讓給您(加税,見下文第5節)給argenx,或(ii)代表您在泛歐交易所出售股份,使用所得款項向argenx SE支付股票的行使價,剩餘部分(税後,見下文第5節)支付至您的銀行賬户。 4.2.3. 購股權之年期為10年,購股權將於授出日期起計滿10年後失效及不再可行使。 4.2.4. 如果您離開Argenx(或被解僱)並且不再是關鍵人物,您必須在以下時間內行使任何已行使的期權:(i)您在Argenx的最後一個工作日後90天或(ii)4年3月31日。這是在授予這些人之日起的一年, |
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在任何情況下,不遲於期權到期日。 4.3. 已授權的RSUS的安置 4.3.1. argenx將在該等受限制股份單位歸屬日期後10個營業日內通過向您發行股份來結算已歸屬受限制股份單位。如果Argenx對支付給您的款項有預扣義務,則適用第5.1.2條。 4.3.2. RSU並不賦予您任何股東權利。與已歸屬受限制股份單位有關的可發行股份並不賦予您股東權利或轉讓該等股份的能力, 除非和直到由我們發行及轉移至閣下的證券户口。 4.3.3. 如果我們的董事會決定控制權的變更(或任何通過控制權變更而獲得對argenx SE控制權的一方),受限制單位可隨時以現金結算,在此情況下,該受限制單位持有人應收到相當於就該控制權變更而應付的每股金額減去應付的所得税或僱員社會保障税的金額,如有 4.4. 費用 與行使和/或結算您的股票期權和/或受限制單位有關的任何應付費用或税款,包括應付任何經紀商的任何適用費用和/或管理費和/或證券交易税或類似的關税或税款,應由您承擔(並視情況而定,可從應付給您的任何金額中扣除或按照第5.1.2條規定的機制結算)。 5.税務—司法管轄區特定規則 5.1.一般—税務責任 5.1.1. 閣下須全權負責及負責就根據本協議授出之股權激勵而應付之任何所得税、工資税、僱員社會保障供款或任何其他税項、徵費或收費,包括收取及行使購股權、收取及結算受限制股份單位及持有及出售任何相關股份或受限制股份單位(視乎情況而定)。 5.1.2. 如果任何税務和/或社會保障機構就您的所得税和/或工資税以及員工社會保障繳款向Argenx提出索賠,我們將在法律允許的範圍內有權向您收回Argenx應付的任何款項,包括通過抵銷Argenx應付給您的任何款項(如有)。此外,argenx將有權扣留任何收入,工資,和/或任何其他税款和/或僱員社會保障繳款,接收或行使股票期權,授予受限制單位,出售,持有, |
| 及╱或從行使購股權、出售及╱或交付股份所得款項中交付股份。argenx可能會減少在受限制單位歸屬和/或行使購股權時向您發行的股份數量,其中所需的股份數量代表您支付該等所得税和/或工資税及社會保障費。為此: (i) 股份價值應被視為在向閣下發行股份日期前最後一個交易日在布魯塞爾泛歐交易所的收盤價;及 (Ii) 可交付予閣下的股份數目須向下舍入至最接近的股份總數。 如果任何税務和/或社會保險機構的重新評估導致額外的税款和/或僱員社會保險費到期,並且重新評估是由argenx引起的,argenx將負責相關的任何利息和罰款。如果由於您未向argenx提供您個人税務情況的相關信息而導致此類重新評估和額外税款和/或員工社保費,您將承擔利息、費用和罰款。根據第5.1.1節,額外的税款和員工社會保險費本身在任何情況下都將由您承擔。 5.2.特定税務管轄區 Argenx有權偏離本計劃,並根據任何特定的當地税收制度對授予關鍵人員的股票期權和/或受限制單位實施額外或不同的條款,如果我們認為這對Argenx或關鍵人員是必要的或有益的。該等偏離,在適用於受特定税務管轄區管轄的所有關鍵人士的範圍內,將在本計劃的附表中列出。我們可能會酌情不時修改司法管轄區特定的税務表。 6. 與《公約》的偏離、贈款和《公約》的修正 6.1. 與本報告的偏離 我們的董事會可不時酌情決定,偏離本計劃的條款,就任何特定授予或一組授予的股權激勵, |
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有關人士,包括將授出的股權激勵數目(如有)及歸屬期。 6.2. 對《公約》的修正 董事會可不時修訂本計劃,並可決定經修訂或新計劃的條款優先於本計劃的條款,亦適用於在該新計劃或經修訂計劃日期前授出的購股權及╱或受限制股份單位。 6.3. 個人補助金的修訂 我們的董事會有權修改根據本協議授予的任何股票期權和/或受限制單位的授予條款,如果我們認為這對您或Argenx有利,出於税務合規或其他原因,但我們將補償您的任何直接負面財務影響(如有)。 6.4. 根據先前股票期權協議授予的股票期權 根據Argenx先前購股權計劃授予閣下的購股權將繼續根據當時適用的歸屬計劃歸屬。本計劃不會改變根據Argenx管理的先前股權激勵計劃授予您的股權激勵條款。 7. 法定董事及高級管理人員 7.1. 一般信息 7.1.1. 董事會成員不得在授出購股權日期後首三年內行使購股權。 7.1.2. 我們的董事會成員和高級管理人員根據歐洲市場濫用法規符合免除管理責任(PDMR)資格(我們的首席執行官和任何副總裁及以上級別的argenx員工直接向我們的首席執行官彙報,共同向我們的執行團隊彙報),包括與他們密切相關的任何人員(如歐洲市場濫用法規所定義),根據法律,有個人義務通知荷蘭金融市場管理局(A烏託裏特 F伊南耶爾 M阿克滕)任何在argenx SE的股本工具交易,包括授出或行使股票期權或受限制單位,結算受限制單位以及購買或出售argenx SE的任何股份。 7.1.3. 有關加速授予您的僱傭合同中所列購股權的具體安排(如有), | | 與argenx簽訂的聘用合同也適用於根據本協議授予的RSU。 7.2. 非執行董事 7.2.1. 與第3.2.1節不同的是,授予非執行董事的股票期權在授予日期的三週年時授予。 7.2.2. 離開董事會後除股東大會解散後,根據本協議授予非執行董事的任何股票期權和/或RSU應立即授予,但: (i) 除根據第3.2節所載的歸屬計劃本應歸屬的各部分股權歸屬之日起,股票期權不得行使。和7.2.1;以及 (Ii) RSU應根據本計劃的條款歸屬和交割,但非執行董事不得出售與此類交割相關的股份,但自因該離開而產生的股權歸屬的每一部分本應按照第3.2節和7.2.1節規定的歸屬方案歸屬之日起除外。 據此,除上文(I)及(Ii)項所載行使及出售限制外,非執行董事可行使及出售所需部分既有股本,以支付其因歸屬該等股本授予而產生的即時税務責任。Argenx可以通過在在線股權門户中阻止股權激勵來執行本條款7.2.2,並且如果該股權在本條款7.2.2下被阻止,則在發佈任何股權以供行使或出售之前,Argenx可以要求提供應付納税義務的證據。 7.3. 股份所有權準則 對於董事會成員和執行團隊,股份所有權要求適用於與Argenx接觸的期間和之後的一段時間。如果您是高管團隊的成員,您將不時收到適用的股權指南。 8. 其他條文 8.1. 定義 本計劃中使用的下列術語具有以下含義: 董事會是指Argenx SE的法定董事會; |
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營業日是指除星期六、星期日或荷蘭阿姆斯特丹的銀行因荷蘭公共假日而關閉的任何一天以外的日子; Argenx是指由Argenx SE及其各直接和間接100%子公司組成的Argenx集團; Argenx SE指的是歐洲上市公司Argenx SE(歐洲社會)在荷蘭註冊成立並註冊,並在荷蘭商會註冊,編號為24435214; 控制權變更是指任何交易或一系列交易,其中第三方(如適用,連同與任何該第三方一致行動的人)在該交易或一系列交易之前不擁有的argenx SE的控股權; 控制性權益是指(i)擁有或控制(直接或間接)超過50%的有表決權股本;(ii)在Argenx SE股東大會上就所有或幾乎所有事項行使的50%以上表決權的能力;或(iii)任命或罷免Argenx SE董事的權利; 授予日期是指您的股權激勵被視為授予的日期,該日期由董事會根據股權分配方案確定,並通過在線股權門户網站或以argenx決定的方式通知您; 股權激勵是指根據本計劃授予的股票期權和受限制股份單位;以及 公平市場價值是指授予日期前最後一個交易日argenx股票在布魯塞爾泛歐交易所的收盤價。 當在Argenx的特定權利或義務的背景下提及"Argenx"時,就您而言,這應解釋為指Argenx SE或Argenx法律實體,您與該法律實體簽訂了僱傭協議、諮詢協議或其他(服務)協議,使您成為Argenx的關鍵人物(如適用)。 8.2. 不可轉讓 股權激勵,無論是否歸屬,嚴格為個人,不得轉讓,除非您去世,根據適用於您的司法管轄區的繼承法。您通過行使或結算股權激勵而獲得的股份可轉讓,除非根據本計劃、適用的持有要求和/或適用於您的當地税法或其他規定對您適用的特定限制。 |
| 8.3. 穩定的行動路線 董事會於根據本計劃授出購股權及受限制股份單位時遵循穩健的行動方針。關於這一點: (i) 給予任何關鍵人士的股權激勵的數目須在不時生效的股權激勵分配計劃的限額內; (Ii) 根據本協議獲得股權激勵的人,在授予之日視為自動接受股權激勵,不得拒絕授予。 在股權分配計劃限額之外授予股權激勵,僅可在公司內沒有內幕消息(根據歐洲市場濫用法規)的情況下進行。 8.4. 適用法律 本計劃的有效性、結構和效果應根據荷蘭法律確定。 *** |
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關於在比利時被徵税的主要人員的特別規則 比利時納税人 如果與本計劃有偏差,以下規則應適用於根據本計劃授予您的股權激勵,您有義務在比利時繳納所得税。 接受股票期權 在偏離第8.3(ii)節的情況下,自授出購股權之日起,閣下須於授出購股權之日起60天內接受該等購股權。如果您在此期限內不接受股票期權,您將失去股票期權,而不會從argenx得到任何補償。接受股票期權是通過argenx股票門户網站完成的,除非argenx以書面形式向您指定了另一種接受方式。選擇本計劃第2. 3節所載的股權分配組合並不構成接納購股權。 股票期權的可執行性 購股權於1999年1月1日之前不可行使。ST四月的一月這是於授出該等購股權之日期下一年。 説明:如於2023年授出購股權,則於2027年1月1日前不得行使。 選擇期 在接受授予的股票期權時,您必須選擇5年或10年的股票期權。如果您選擇5年的期限,您的股票期權將—與計劃第4.2.3節有所偏離—在5年後失效,這是授予之日的週年紀念。 鏡子選項 如果您有責任在授予您的股票期權之日支付税款,並且您選擇通過使用第三方融資選項來支付税務負擔, 鏡像選項(if(i)與閣下向該第三方授出的鏡像購股權數目相對應的購股權數目(但不超過),則須即時及可撤銷地歸屬及(ii)第4.2.4條不適用於該即時及可撤銷地歸屬的購股權。剩餘的未歸屬購股權總數應按照歸屬計劃歸屬, |
| 根據第3.2.1節的規定,計算方法猶如剩餘的未歸屬股票期權總額代表全部期權授予。 持有期 在收到與結算受限制股份單位有關的股份後,吾等可向閣下提供機會選擇自結算日期起計2年的持有期,期間閣下不得出售(或訂立其他交易,包括對衝交易)該等股份,以使適用較低税率以造福閣下。 關於在美利堅合眾國被徵税的關鍵人物的特別規則 美國納税人 如果與本計劃有偏差,以下規則應適用於根據本計劃授予您的股權激勵,您有義務為此在美國繳納所得税。 價值分配選擇 在適用2.3時,任何選擇必須在發放補助金的歷年前一個歷年結束之前作出。 409A狀態 根據本計劃授予的股權激勵(定義見第8.1節)應豁免受1986年《國內税收法典》(經不時修訂、補充和/或更新)(“法典”)第409A條的約束,且本計劃應以與該豁免一致的方式解釋。倘股權激勵不獲豁免,則本計劃旨在符合守則第409A條的要求,並應以符合該狀況的方式解釋。 已歸屬受限制股份單位的結算將根據本計劃第4.3條進行,惟閣下持有的已歸屬受限制股份單位將於任何情況下於不再存在“實質性沒收風險”(定義見守則第409A條)的歷年結束後的歷年3月15日之前結算。一般而言,這意味着您滿足所有時間歸屬要求的日期,這些要求必須滿足,以避免沒收受限制單位。 偏差限制 與本計劃的股權激勵授予條款的偏離將限於守則第409A條允許的偏離。 |
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對於《守則》第409A條所指的任何"特定僱員",不支付任何受《守則》第409A條約束的股權激勵,否則應在"離職"時支付的款項(定義見《守則》第409A條)應在該指定僱員"離職"之日起六個月之前作出。或(如屬較早者)指明僱員的死亡日期。在任何適用的六個月延遲後,所有該等延遲付款將於《守則》第409A條允許的最早日期(也是工作日)一次性支付。儘管本計劃有任何其他規定,argenx不保證股權激勵符合或豁免守則第409A條,並且argenx不對本計劃條款或任何股權激勵未能符合或豁免守則第409A條的規定承擔任何責任。 在加拿大被徵税的關鍵人物的特別規則 加拿大納税人 如果與本計劃有偏差,以下規則應適用於根據本計劃授予您的股權激勵,您有義務在加拿大繳納所得税。 無現金結算RSUS 與第4.3.3節的偏離,受限制單位不得以現金結算。 關於在捷克被徵税的關鍵人物的特別規則 被徵税的主要人員 如果與本計劃有偏差,以下規則應適用於根據本計劃授予您的股權激勵,您有義務在瑞士繳納所得税。 持有期 argenx可決定將強制持有期設定為2年,自受限制單位結算日起,在此期間,閣下不得出售(或進行其他交易,包括對衝交易)從結算受限制單位中獲得的股份,以使適用較低税率有利於閣下的利益。 *** |
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