附錄 99.1
FGI 工業公司宣佈
第四季度和 2023 年全年業績
新澤西州東漢諾威,2024年3月20日——全球領先的廚房和衞浴產品供應商FGI工業有限公司(納斯達克股票代碼:FGI)(“FGI” 或 “公司”)今天公佈了第四季度和2023年全年業績。
2023 年第四季度亮點
(與去年同期相比)
▪ | 總收入為3,100萬美元,(2.6%) |
▪ | 毛利為900萬美元,增長20.1%;毛利率為29.2%,+549個基點 |
▪ | 淨收入為50萬美元 |
▪ | 調整後淨收入為50萬美元* |
▪ | 調整後的營業收入為140萬美元* |
2023 年全年亮點
(與去年同期相比)
▪ | 總收入為1.172億美元,(27.5%) |
▪ | 毛利潤為3,210萬美元,增長1.8%;毛利率為27.4%,+788個基點 |
▪ | 淨收入為60萬美元 |
▪ | 調整後淨收入為100萬美元* |
▪ | 調整後的營業收入為280萬美元* |
* 調整後的淨收入和調整後的營業收入構成非公認會計準則財務指標。詳情請參閲隨附的附錄。
管理層評論
FGI總裁兼首席執行官戴維·布魯斯表示:“儘管由於需求趨勢不平衡和長期庫存減少,2023年是艱難的一年,但我們仍然致力於執行我們的戰略舉措,因此,我們在今年結束時表現良好,進入2024年,完全有能力改善財務業績。”“我們在第四季度看到了訂單趨勢的改善,這在很大程度上要歸因於我們全年對有機增長計劃的投資,我們預計訂單勢頭將持續到2024年。”
布魯斯指出:“由於新項目的勢頭增強、終端市場需求總體穩定以及渠道庫存水平的正常化,我們在第四季度的大部分業務組合都經歷了穩健的增長趨勢。”“除浴室傢俱外,我們的每個業務部門在第四季度均顯示出同比增長,後者繼續受到需求疲軟和向低價產品交易的影響。第四季度總收入下降了2.6%。”
布魯斯繼續説:“我們對利潤率更高的產品的持續戰略重點推動了又一個季度的強勁毛利率改善,第四季度毛利率增長了549個基點至29.2%,這是我們作為上市公司最高的季度毛利率。”“結果,第四季度的毛利增長了20.1%,達到900萬美元。我對今年以來勢頭的改善感到非常高興,看到我們對BPC計劃的投資開始獲得回報真是令人興奮。”
布魯斯繼續説:“正如我們在大約整整兩年前作為上市公司的首次電話會議上所討論的那樣,我們致力於通過執行長期戰略計劃來推動股東的價值創造,該計劃的基礎是通過專注於我們的BPC(品牌、產品、渠道)戰略、提高利潤率表現和高效的資本部署,推動高於市場的有機增長。”“儘管運營環境非常艱難,但在2023年,我們仍然專注於我們的戰略計劃,我為我們在這一年取得的所有成就感到非常自豪。來自
商業角度我們在幾項關鍵舉措上取得了重要進展,這些舉措將幫助我們在未來幾年內推動高於市場的增長,包括推出多款新產品和擴大Sanitaryware主要客户合作伙伴的滲透率,為Bath Furniture推出物有所值的產品以應對市場需求的變化,淋浴業務的持續增長,以及大幅擴大我們的定製廚櫃業務的經銷商網絡。我對我們在2023年的毛利率表現感到非常滿意,儘管收入有所下降,但由於我們的戰略重點是增長利潤率更高的產品類別,我們的全年毛利率仍增長了788個基點。最後,我們繼續嚴格關注資本部署,減少了營運資金的使用,並在年底保持了非常強勁的財務狀況,這將為我們提供實現戰略目標的財務靈活性。”
FGI首席財務官Perry Lin表示:“我們在本季度維持了嚴格的財務紀律,導致第四季度末的現金餘額接近780萬美元,再加上我們的借貸能力,總流動性為2440萬美元。”“我們仍然認為,內部投資是我們資本的最高和最佳用途,這將仍然是我們在短期內的優先事項;但是,我們也將繼續評估戰略併購的機會。”
布魯斯繼續説:“儘管庫存水平已基本恢復正常,但需求環境仍然不均衡,一些行業預測家預計,2024年家居裝修行業的支出將略有下降。”“但是,基於我們在BPC計劃下的新計劃和產品發佈的增長勢頭,我們預計將在2024年實現高於市場的增長。因此,我們預計2024年全年收入為1.15億美元至1.28億美元,調整後的營業收入為280萬至380萬美元,調整後的淨收入為120萬至200萬美元。儘管我們在2023年期間在戰略舉措方面取得了重大進展,但我們仍然專注於我們的計劃,並期待在2024年繼續執行我們的戰略,” 布魯斯總結道。
戰略更新
FGI打算通過執行其品牌、產品和渠道(BPC)戰略來推動長期股東價值,以推動有機增長、提高財務業績和高效的資本部署。2023年第四季度取得的一些成就和2024年的主要優先事項如下:
· | BPC戰略:儘管面臨市場挑戰,但FGI仍繼續投資其BPC戰略,預計這將推動長期有機增長的改善。本季度的一些關鍵成功如下: |
· | FGI最近宣佈簽訂了一項為期5年的許可協議,該協議將為公司提供獲得行業領先的溢流馬桶技術的機會。該公司將以FlushGuard Overflow技術的名義銷售這項技術。在第四季度,該公司獲得了使用FlushGuard技術的多個大型客户的產品投放權,其中包括北美最大的兩家商業分銷商。FGI 在 2024 年廚房衞浴展上展出了一系列以 FlushGuard 為特色的零售和商業衞浴產品。 |
· | FGI繼續專注於其地域擴張的舉措,最近簽署了進入印度、東歐、澳大利亞和英國的協議。在英國,FGI於2023年找到了第一批新的客户合作伙伴,就在上個月,在印度找到了三個新的分銷合作伙伴。 |
· | 該公司繼續執行最近宣佈的獎項,包括於2023年6月啟動的針對加拿大現有大型零售合作伙伴的在線淋浴門計劃,以及將FGI行業領先的淋浴牆計劃推廣到一家大型美國零售商的多達300個地點。這兩個項目繼續加強,並促進了第四季度淋浴系統的增長,預計這些計劃將在2024年進一步增強勢頭。 |
· | 在第三季度,FGI宣佈已與一家大型美國零售商啟動了店內促銷活動,該零售商此前並未銷售該公司的任何衞生潔具產品,以期為未來的增長奠定基礎。在成功的促銷之後,該公司得以向該零售商投放幾款採用新的 FlushGuard 溢出技術的新衞生潔具SKU。 |
· | 這個優質的Covered Bridge廚櫃品牌在2023年增加了203家新經銷商,使活躍經銷商總數在年底達到302家。FGI在2024年的廚房與衞浴展上進行了大型展覽,展示了其Coverdge定製廚櫃系列。 |
· | 公司2024年BPC戰略的主要優先事項包括繼續執行最近啟動的計劃,進一步擴展使用新的FlushGuard溢流技術的衞生潔具產品,推出新的超值浴室傢俱產品以更好地應對當前的市場趨勢,推出淋浴系統新產品,以及推出公司新的數字定製廚櫃業務Isla Porter。 |
· | 提高利潤表現:由於產品組合持續向利潤率更高的產品轉移,FGI第四季度毛利率為29.2%,高於去年同期的23.7%。2023年全年,毛利率為27.4%,較上一年的19.5%的毛利率增長了近800個基點。FGI預計,在2024年,毛利率將與2023財年產生的27-28%的毛利率保持一致,銷量槓桿率將推動營業利潤率的提高。 |
· | 高效的資本部署:FGI將繼續優先考慮資本部署,以支持有機增長機會,同時繼續評估戰略併購機會。截至2023年12月31日,其總流動性為2440萬美元,該公司認為其財務靈活性足以為其有機增長戰略提供資金。 |
2023 年第四季度業績
2023年第四季度總收入為3,100萬美元,與去年同期相比下降2.6%,這得益於浴室傢俱市場終端市場需求持續疲軟,但衞浴、淋浴系統和其他業務的增長部分抵消了這一增長。
· | 2023年第四季度的Sanitaryware收入為2,060萬美元,較去年同期的2,020萬美元收入增長了1.8%,這是由於去年庫存減少的不利因素影響了業績,訂單模式繼續正常化。專業頻道顯示出改善的跡象,新的客户計劃也開始取得成果。 |
· | 2023年第四季度,浴室傢俱收入為250萬美元,較去年同期的610萬美元收入有所下降,原因是衞浴傢俱市場繼續受到宏觀不利因素和以較低票價產品進行權衡的影響。FGI的衞浴傢俱產品組合已向高端產品傾斜,這導致該領域與注重價值的同行相比,疲軟程度更加明顯。基於向更高性價比產品的持續轉變,FGI正在推出中端類別的產品,以更好地滿足當前的需求,並且已經贏得了多個以新款浴室傢俱為特色的關鍵客户獎項。 |
· | 淋浴系統第四季度的收入為570萬美元,較去年的370萬美元收入增長了55.3%。最近推出的項目勢頭增強,包括與加拿大一家大型零售商合作的在線淋浴門計劃,以及一家大型美國零售商在多達300個地點推出的淋浴牆系統,首次發貨於12月開始。 |
· | 其他收入主要包括定製廚櫃業務,第四季度為210萬美元,高於去年的170萬美元。收入受益於經銷商的持續增長和新產品的推出。該公司仍有望在2024年上半年啟動其新的廚櫃計劃。 |
由於利潤率較高的類別的強勁增長,2023年第四季度的毛利潤為900萬美元,與去年相比增長了20.1%。結果,第四季度毛利率提高至29.2%,比上年同期增長549個基點。除了收入結構向利潤率更高的產品轉移外,毛利率還受益於較低的物流成本和2022年採取的定價措施的好處。
2023年第四季度的營業收入為120萬美元,高於去年同期的100萬美元收入。2023年第四季度的營業收入包括10萬美元的非經常性業務支出
擴張費用和與首次公開募股相關的非經常性薪酬。不包括這些非經常性支出,第四季度調整後的營業收入為140萬美元。營業收入的改善是毛利增長的結果,但部分被與成長型投資相關的運營費用增加所抵消。儘管最近出現收入不利因素,但該公司仍繼續投資其BPC增長戰略。第四季度運營支出的增加包括最近推出的FlushGuard產品系列的營銷支出以及與新的定製廚櫃業務發展機會相關的費用。儘管增加了投資支出,但第四季度的營業利潤率為4.0%,高於去年同期的3.2%。
該公司報告稱,2023年第四季度GAAP淨收益為50萬美元,攤薄每股收益0.05美元,略低於去年同期70萬美元的淨收益,攤薄每股收益0.08美元。
財務資源和流動性
截至2023年12月31日,該公司擁有780萬澳元的現金及現金等價物,總負債為700萬美元,其信貸額度下扣除信用證後的可用資金為1,660萬美元。加上現金和現金等價物,截至2023年12月31日,總流動性為2440萬美元。
財務指導
FGI認為,維修和改造市場的長期前景仍然具有吸引力,通過BPC戰略在有機增長計劃方面取得的進展繼續令該公司感到鼓舞。儘管庫存減少的不利因素已基本恢復正常,但該公司預計,各銷售地區的需求趨勢參差不齊,整個組織將繼續進行戰略投資以促進未來增長。由於這些因素,公司將提供2024財年的指導方針如下:
· | 總收入為 1.15 億美元和 1.28 億美元 |
· | 調整後總營業收入為280萬美元和380萬美元 |
· | 調整後淨收入總額為120萬美元至200萬美元 |
調整後營業收入和調整後淨收益指導方針按調整後列報,不包括非經常性項目。所有指南均為截至提供時的最新指導,可能會發生變化。
第四季度電話會議
FGI將於美國東部時間3月21日星期四上午9點舉行電話會議,討論季度業績。
電話會議的網絡直播和隨附的演示材料將在公司網站的 “投資者關係” 欄目中公佈,網址為 https://investor.fgi-industries.com。要收聽直播,請在預定開始時間前至少 15 分鐘訪問該站點,以便註冊、下載和安裝任何必要的音頻軟件。
要參加直播電話會議,請執行以下操作:
收聽電話會議的重播,該電話會議將持續到2024年4月4日:
關於 FGI 行業
FGI 工業有限公司(納斯達克股票代碼:FGI)是全球領先的廚房和衞浴產品供應商。30 多年來,我們在產品創新、質量和卓越的客户服務方面樹立了行業聲譽。我們目前專注於以下產品類別:衞生潔具(主要是馬桶、水槽、底座和馬桶座)、浴室傢俱(梳粧枱、鏡子和櫥櫃)、淋浴系統、客户廚櫃和其他配件。這些產品主要用於維修和裝修活動,在較小程度上用於新房或商業建築。我們通過眾多合作伙伴銷售我們的產品,包括大眾零售中心、批發和商業分銷商、在線零售商和專賣店。
非公認會計準則指標
除了合併財務報表中列出的指標外,我們還使用以下非公認會計準則指標來評估我們的業務,衡量我們的業績,確定影響我們業務的趨勢並協助我們做出戰略決策。我們的非公認會計準則指標是:調整後的營業收入、調整後的營業利潤率和調整後的淨收益。這些非公認會計準則財務指標不是根據美國公認的會計原則(“GAAP”)編制的。它們僅是衡量我們業績的補充財務指標,不應被視為淨收益、運營收入或根據公認會計原則得出的任何其他指標的替代品,也可能無法與其他實體報告的類似標題的指標進行比較。我們將調整後的營業收入定義為GAAP運營收入,其中不包括某些非經常性支出的影響,包括與我們的首次公開募股相關的非經常性薪酬支出、首次公開募股律師費、某些業務擴張成本和一次性反傾銷罰款支出。我們將調整後淨收益定義為 GAAP 淨收益,其中不包括某些非經常性支出和收入的税收影響,例如與 COVID-19 協議相關的費用、異常訴訟費和與我們的首次公開募股相關的非經常性薪酬支出。我們將調整後的營業利潤率定義為調整後的運營收入除以收入。
我們使用這些非公認會計準則指標以及美國公認會計原則衡量標準來評估我們的業務,衡量我們的財務業績和盈利能力以及我們在調整某些非經常性支出後的支出管理能力,確定影響我們業務的趨勢並協助我們做出戰略決策。我們認為,這些非公認會計準則指標與美國公認會計準則財務指標結合起來進行審查時,對投資者很有用,也不能作為我們根據美國公認會計原則分析經營業績的替代品,因為它們是業績的衡量標準,我們對這些非公認會計準則指標所做的調整使投資者進一步瞭解我們的盈利能力,並在持續比較我們一段時間內的業績時獲得更多視角。關於公司對未來業績的預期,公司無法對2024年全年調整後營業收入和2024年調整後淨收益的指導方針進行對賬,因為如果沒有不合理的努力,公司無法將某些金額量化到相關GAAP指標所要求的精確程度。
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。使用 “預期”、“期望”、“可能”、“可能”、“打算”、“計劃”、“看見” 和 “相信” 等詞語通常用於識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括有關FGI指導方針、對家居裝修市場的預期、公司的增長戰略、公司計劃推出的產品和新的客户合作伙伴關係、對客户去庫存的估計以及市場復甦時機的陳述。這些前瞻性陳述基於當前可用的運營、財務、經濟和其他信息,並受到許多風險和不確定性的影響,包括但不限於住宅維修和改造活動水平,在較小程度上還包括新房建設;通貨膨脹壓力和利率對我們產品需求、成本和獲得資本能力的影響;我們維持強大品牌和聲譽以及開發創新產品的能力;我們的保持競爭力的能力我們在行業中的地位;我們對主要供應商和客户的依賴;持續的 COVID-19 疫情的時間和嚴重性,包括其對國內和國際經濟活動、消費者信心、我們的生產能力、員工和供應鏈的影響;材料的成本和可用性以及關税的徵收;與我們的國際業務和全球戰略相關的風險;我們實現戰略舉措預期收益的能力;我們成功執行收購戰略的能力並整合我們可能收購的業務;與我們對信息系統和技術的依賴相關的風險,以及我們從新技術投資中獲得預期收益的能力;我們的能力
吸引、培養和留住有才華和多元化的人員;我們獲得額外資本為計劃運營提供資金的能力;美國和國際監管的發展;我們為產品建立和維持知識產權保護的能力,以及我們在不侵犯他人知識產權的情況下經營業務的能力;以及其他風險和不確定性,包括截至2023年12月31日的Form 10-K年度報告中描述為 “風險因素” 的風險和不確定性並且每季度一次此後提交了 10-Q 表格的報告。除非適用的證券法另有要求,否則無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,FGI均不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。
投資者聯繫人
保羅·巴託萊,CFA
773-489-5692
FGI@val-adv.com
FGI 工業有限公司
合併資產負債表
| | 截至截至 | | 截至截至 | ||
| | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
|
| | | | ||
資產 | | | | | | |
| | | | | | |
流動資產 |
| |
|
| |
|
現金 | | $ | 7,777,241 | | $ | 10,067,428 |
應收賬款,淨額 | |
| 16,195,543 | |
| 14,295,859 |
庫存,淨額 | |
| 9,923,852 | |
| 13,292,591 |
預付款和其他流動資產 | |
| 4,617,751 | |
| 2,588,081 |
預付款和其他應收賬款——關聯方 | |
| 7,600,283 | |
| 5,643,649 |
流動資產總額 | |
| 46,114,670 | |
| 45,887,608 |
| | | | | | |
財產和設備,淨額 | |
| 1,910,491 | |
| 1,269,971 |
| | | | | | |
其他資產 | |
|
| |
|
|
無形資產 | | | 102,227 | | | — |
經營租賃使用權資產,淨額 | |
| 15,203,576 | |
| 9,815,572 |
遞延所得税資產,淨額 | |
| 1,168,833 | |
| 1,265,539 |
其他非流動資產 | |
| 1,245,133 | |
| 2,128,240 |
其他資產總額 | |
| 17,719,769 | |
| 13,209,351 |
總資產 | | $ | 65,744,930 | | $ | 60,366,930 |
| | | | | | |
負債和股東權益 | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
流動負債 | |
|
| |
|
|
短期貸款 | | $ | 6,959,175 | | $ | 9,795,052 |
應付賬款 | |
| 14,524,607 | |
| 14,718,969 |
應付賬款—關聯方 | | | 735,308 | | | 104,442 |
應繳所得税 | |
| 189,119 | |
| 33,350 |
運營租賃負債——當前 | |
| 1,595,998 | |
| 1,543,031 |
應計費用和其他流動負債 | |
| 4,039,499 | |
| 3,580,359 |
流動負債總額 | |
| 28,043,706 | |
| 29,775,203 |
| | | | | | |
其他負債 | |
|
| |
|
|
經營租賃負債——非流動 | |
| 13,674,452 | |
| 7,847,317 |
負債總額 | |
| 41,718,158 | |
| 37,622,520 |
| | | | | | |
承付款和意外開支 | |
|
| |
|
|
| | | | | | |
股東權益 | |
|
| |
|
|
優先股(截至2023年12月31日和2022年12月31日,面值0.0001美元,已授權1,000,000股,未發行和流通股票) | |
| — | |
| — |
普通股(截至2023年12月31日和2022年12月31日,面值0.0001美元,已授權2億股,已發行和流通的股票分別為9,547,607和9,500,000股) | |
| 955 | |
| 950 |
額外的實收資本 | | | 20,877,832 | | | 20,459,859 |
留存收益 | | | 4,413,524 | | | 3,679,920 |
累計其他綜合虧損 | | | (1,111,499) | | | (1,396,319) |
FGI 工業有限公司股東權益 | |
| 24,180,812 | |
| 22,744,410 |
非控股權益 | | | (154,040) | | | — |
股東權益總額 | | | 24,026,772 | | | 22,744,410 |
負債和股東權益總額 | | $ | 65,744,930 | | $ | 60,366,930 |
FGI 工業有限公司
未經審計的簡明合併損益表和綜合收益表
| | | | | | |
| | 三個月已結束 | ||||
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
收入 | | $ | 30,956,813 | | $ | 31,790,227 |
| | | | | | |
收入成本 | |
| 21,921,378 | |
| 24,267,371 |
| | | | | | |
毛利 | |
| 9,035,435 | |
| 7,522,856 |
| | | | | | |
運營費用 | |
| | |
| |
銷售和分銷 | | | 5,887,712 | | | 4,224,614 |
一般和行政 | |
| 1,678,028 | |
| 2,028,729 |
研究和開發 | |
| 224,290 | |
| 265,922 |
運營費用總額 | |
| 7,790,030 | |
| 6,519,265 |
| | | | | | |
運營收入 | |
| 1,245,405 | |
| 1,003,591 |
| | | | | | |
其他收入(支出) | |
| | |
| |
利息收入 | | | 4,019 | | | 2,720 |
利息支出 | |
| (189,999) | |
| (202,573) |
其他費用,淨額 | |
| (196,826) | |
| (58,310) |
其他支出總額,淨額 | |
| (382,806) | |
| (258,163) |
| | | | | | |
所得税前收入 | |
| 862,599 | |
| 745,428 |
| | | | | | |
所得税準備金 | |
| | |
| |
當前 | | | 171,837 | | | (66,022) |
已推遲 | |
| 239,796 | |
| 104,395 |
所得税準備金總額 | |
| 411,633 | |
| 38,373 |
| | | | | | |
淨收入 | | | 450,966 | | | 707,055 |
減去:歸屬於非控股股東的淨虧損 | | | (87,997) | | | — |
歸屬於FGI工業有限公司股東的淨收益 | | | 538,963 | | | 707,055 |
| | | | | | |
其他綜合收入 | |
| | |
| |
外幣折算調整 | | | 304,321 | | | 264,736 |
| | | | | | |
綜合收入 | | | 755,287 | | | 971,791 |
減去:歸屬於非控股股東的綜合虧損 | | | (87,997) | | | — |
歸屬於FGI工業有限公司股東的綜合收益 | | $ | 843,284 | | $ | 971,791 |
| | | | | | |
普通股的加權平均數 | |
| | |
| |
基本 | | | 9,547,607 | | | 9,500,000 |
稀釋 | | | 9,870,454 | | | 9,708,863 |
| | | | | | |
每股收益 | | | | | | |
基本 | | $ | 0.06 | | $ | 0.07 |
稀釋 | | $ | 0.05 | | $ | 0.07 |
FGI 工業有限公司
合併收益表和綜合收益表
| | 在結束的歲月裏 | ||||
| | 十二月三十一日 | ||||
|
| 2023 |
| 2022 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
收入 | | $ | 117,241,604 | | $ | 161,718,543 |
| | | | | | |
收入成本 | |
| 85,164,322 | |
| 130,209,538 |
| | | | | | |
毛利 | |
| 32,077,282 | |
| 31,509,005 |
| | | | | | |
運營費用 | |
| | |
| |
銷售和分銷 | | | 19,971,912 | | | 17,533,028 |
一般和行政 | |
| 8,424,083 | |
| 7,830,023 |
研究和開發 | |
| 1,376,844 | |
| 1,053,976 |
運營費用總額 | |
| 29,772,839 | |
| 26,417,027 |
| | | | | | |
運營收入 | |
| 2,304,443 | |
| 5,091,978 |
| | | | | | |
其他收入(支出) | |
| | |
| |
利息收入 | | | 10,543 | | | 3,159 |
利息支出 | |
| (749,729) | |
| (600,798) |
其他(支出)收入,淨額 | |
| (177,469) | |
| 46,211 |
其他支出總額,淨額 | |
| (916,655) | |
| (551,428) |
| | | | | | |
所得税前收入 | |
| 1,387,788 | |
| 4,540,550 |
| | | | | | |
所得税準備金 | |
| | |
| |
當前 | | | 711,518 | | | 658,694 |
已推遲 | |
| 96,706 | |
| 201,936 |
所得税準備金總額 | |
| 808,224 | |
| 860,630 |
| | | | | | |
淨收入 | | | 579,564 | | | 3,679,920 |
減去:歸屬於非控股股東的淨虧損 | | | (154,040) | | | — |
歸屬於FGI工業有限公司股東的淨收益 | | | 733,604 | | | 3,679,920 |
| | | | | | |
其他綜合收益(虧損) | |
| | |
| |
外幣折算調整 | | | 284,820 | | | (741,587) |
| | | | | | |
綜合收入 | | | 864,384 | | | 2,938,333 |
減去:歸屬於非控股股東的綜合虧損 | | | (154,040) | | | — |
歸屬於FGI工業有限公司股東的綜合收益 | | $ | 1,018,424 | | $ | 2,938,333 |
| | | | | | |
普通股的加權平均數 | |
| | |
| |
基本 | | | 9,525,434 | | | 9,335,616 |
稀釋 | | | 9,821,112 | | | 9,341,921 |
| | | | | | |
每股收益 | | | | | | |
基本 | | $ | 0.08 | | $ | 0.39 |
稀釋 | | $ | 0.07 | | $ | 0.39 |
FGI 工業有限公司
合併現金流量表
| | 在截至12月31日的年度中 | ||||
| | 2023 | | 2022 | ||
|
| 美元 |
| 美元 | ||
來自經營活動的現金流 | | | | | | |
淨收入 | | $ | 579,564 | | $ | 3,679,920 |
調整以將淨收入與經營活動提供的淨現金進行對賬 | | | | | | |
折舊和攤銷 | | | 2,017,502 | | | 218,662 |
基於股份的薪酬 | |
| 417,978 | |
| 383,572 |
信貸損失準備金 | |
| 78,640 | |
| 261,381 |
撤銷有缺陷的退貨 | | | (851,554) | | | (1,696,263) |
外匯交易損失 | |
| 185,317 | |
| 7,417 |
遞延所得税支出 | |
| 96,707 | |
| 213,050 |
經營資產和負債的變化 | |
| | |
| |
應收賬款 | | | (1,126,770) | | | 13,489,673 |
庫存 | |
| 3,368,740 | |
| 7,971,370 |
預付款和其他流動資產 | |
| (2,029,670) | |
| (1,041,458) |
預付款和其他應收賬款——關聯方 | |
| (1,956,634) | |
| (2,523,826) |
其他非流動資產 | |
| 883,108 | |
| 860,770 |
所得税 | |
| 155,769 | |
| (1,187,589) |
使用權資產 | |
| — | |
| 858,322 |
應付賬款 | |
| (194,362) | |
| (17,290,882) |
應付賬款相關方 | |
| 630,866 | |
| 104,442 |
經營租賃負債 | |
| (1,324,641) | |
| (1,396,218) |
應計費用和其他流動負債 | |
| 459,139 | |
| (1,932,078) |
經營活動提供的淨現金 | |
| 1,389,699 | |
| 980,265 |
| | | | | | |
來自投資活動的現金流 | |
|
| |
| |
處置財產和設備的收益 | |
| — | |
| 400 |
購買財產和設備 | |
| (840,387) | |
| (1,064,223) |
購買無形資產 | | | (102,227) | | | — |
用於投資活動的淨現金 | |
| (942,614) | |
| (1,063,823) |
| | | | | | |
來自融資活動的現金流量 | |
|
| |
| |
循環信貸額度的淨還款額 | |
| (2,835,876) | |
| (4,862,228) |
首次公開募股中發行普通股的淨收益 | |
| — | |
| 12,370,800 |
從共同控制子公司收購長期資產時,超額支付的款項超過賬面價值 | | | — | | | (498,005) |
融資活動提供的(用於)淨現金 | |
| (2,835,876) | |
| 7,010,567 |
| | | | | | |
匯率波動對現金的影響 | |
| 98,604 | |
| (743,477) |
| | | | | | |
現金淨變動 | |
| (2,290,187) | |
| 6,183,532 |
現金,年初 | |
| 10,067,428 | |
| 3,883,896 |
現金,年底 | | $ | 7,777,241 | | $ | 10,067,428 |
| | | | | | |
補充現金流信息 | | | | |
| |
在此期間支付的利息現金 | | | (749,646) | | | (600,043) |
在此期間支付的所得税現金 | | | (552,163) | | | (1,835,823) |
| | | | | | |
非現金投資和融資活動 | | | | | | |
使用權資產的新增內容 | | | (7,204,742) | | | (2,585,925) |
非公認會計準則指標
| | 在結束的三個月裏 |
| 在截至年底的年度 |
| ||||||||
| | 十二月三十一日 |
| 十二月三十一日 |
| ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
運營收入 | | $ | 1,245,405 | | $ | 1,003,591 | | $ | 2,304,443 | | $ | 5,091,978 | |
調整: |
| |
|
| |
| | |
|
| | | |
與首次公開募股相關的非經常性薪酬 | | | 59,719 | | | 59,719 | | | 238,876 | | | 435,028 | |
首次公開募股和仲裁律師費 | | | — | | | 221,258 | | | 50,000 | | | 221,258 | |
反傾銷罰款 | | | — | | | 124,865 | | | — | | | 124,865 | |
業務擴張費用 | | | 61,770 | | | — | | | 247,082 | | | — | |
調整後的運營收入 |
| | 1,366,894 |
| | 1,409,433 | | | 2,840,401 |
| | 5,873,129 | |
收入 | | $ | 30,956,813 | | $ | 31,790,227 | | $ | 117,241,604 | | $ | 161,718,543 | |
調整後的營業利潤率 |
| | 4.4 | % | | 4.4 | % | | 2.4 | % | | 3.6 | % |
| | 在截至的三個月中 | | 截至該年度 | ||||||||
| | 十二月三十一日 | | 十二月三十一日 | ||||||||
|
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||||
淨收入 | | $ | 450,966 | | $ | 707,055 | | $ | 579,564 | | $ | 3,679,920 |
調整: | | | | | | | | | | | | |
與首次公開募股相關的非經常性薪酬 | | | 59,719 | | | 59,719 | | | 238,876 | | | 435,028 |
首次公開募股和仲裁律師費 | | | — | | | 221,258 | | | 50,000 | | | 221,258 |
反傾銷罰款 | | | — | | | 124,865 | | | — | | | 124,865 |
業務擴張費用 | | | 61,770 | | | — | | | 247,082 | | | — |
總計 | | | 572,455 | | | 1,112,897 | | | 1,115,522 | | | 4,461,071 |
按18%的有效税率進行調整的税收影響 | | | (22,962) | | | (73,052) | | | (101,296) | | | (140,607) |
調整後淨收益 | | $ | 549,493 | | $ | 1,039,845 | | $ | 1,014,226 | | $ | 4,320,464 |