附錄 99.1
Zepp Health Corporation公佈2023年第四季度和全年未經審計的財務業績
加利福尼亞州米爾皮塔斯， ，2024年3月18日 /PRNewswire/ — Zepp Health Corporation（“Zepp” 或 “公司”）（紐約證券交易所代碼：ZEPP） 今天公佈的收入為8,450萬美元（人民幣6億元）；基本和攤薄後的每股淨虧損為0.005美元（人民幣0.03元）；基本 和攤薄後的淨虧損截至2023年12月31日的第四季度每股ADS虧損為0.02美元（人民幣0.14元）；調整後的每股基本和攤薄後 淨收益為0.002美元（人民幣0.01元）；調整後的每股ADS基本和攤薄淨收益為0.01美元（人民幣0.06元）。每股ADS代表四股 A類普通股。
Zepp 董事長兼首席執行官 Wang 'Wayne 'Huang先生評論説：“在第四季度，我們在戰略轉型中繼續取得實質性進展，這段旅程既有成就，也有挑戰。我們在盈利能力 與規模之間取得平衡的方法取得了令人鼓舞的結果，連續第二個季度實現盈利，毛利 利潤率創歷史新高。這些成就證明瞭我們產品能力的力量，以及我們的品牌和市場進入戰略 的成功。在我們結束2023年之際，這些成就不僅突顯了我們的韌性和適應性，而且為未來幾年的持續增長和創新奠定了堅實的基礎 。”
Wayne繼續説：“這個 季度對我們來説也是至關重要的，因為我們通過重大發布擴大和增強了我們的產品組合，這顯著提高了我們的市場佔有率。推出 Amazfit Active 和 Amazfit Active Edge 系列代表着我們實現將複雜的 設計與尖端技術融為一體的使命向前邁進了一大步。隨後，我們在CES上推出了首款智能戒指Amazfit Helio Ring，這進一步凸顯了我們致力於提供先進且易於使用的解決方案，以增強幸福感。這些發展體現了我們對 提供尖端的智能可穿戴醫療解決方案的承諾，這些解決方案不僅滿足基本需求，還旨在激勵我們的用户併為他們帶來歡樂 。我們的努力已超越硬件，包括軟件的持續改進，最近發佈的 Zepp OS 3.5 版突顯了這一點。此更新將由 LLM AI 提供支持的自然語言用户界面 (LUI) Zepp Flow™ 與我們的操作 系統集成在一起，提供無縫的自然語言通信，為用户提供他們想要的內容。從設置警報、停用 “常亮” 顯示功能，到提供昨晚睡眠質量的反饋，分析前 天活動的準備分數，以及提供第二天的改善建議，所有這些都可以通過使用 人類自然語言與手錶互動來完成，無需記住任何預定義的命令。這些更新對於增強用户互動 至關重要，也凸顯了我們對突破可穿戴技術可能性界限的承諾。”
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Zepp 首席財務官Leon Deng先生補充説：“我們在第四季度的財務業績與我們的預期非常一致，銷售收入 低於我們的預期。這受到了多個外部因素的影響，包括我們對規模盈利能力 的戰略關注和外匯波動。儘管面臨這些挑戰，但在我們自有品牌產品的強勁表現和良好的產品組合的支持下，我們的毛利率又創下了歷史新高。我們精心管理運營成本，保持了嚴格的支出方針，同時繼續投資研發和營銷，以保持我們的長期競爭力。在 第四季度，公司記錄了350萬美元的遞延所得税資產估值補貼，該資產本質上是非現金的， 不會對我們的運營產生重大影響。儘管公認會計準則淨虧損為120萬美元，非公認會計準則淨利潤為50萬美元，但2023年第四季度調整後的 息税前利潤為400萬美元，而2022年同期的虧損約為740萬美元。
我們高效地管理了 我們的營運資金，庫存水平創歷史新低，債務水平進一步降低。我們的現金餘額仍為 1.405億美元，我們將繼續根據股票回購計劃回購股票。當我們回顧2023年全年以及 展望2024年時，這些成就凸顯了我們對卓越運營和戰略遠見的承諾，同時抓住未來 機遇並推動可穿戴技術領域的進一步創新。”
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2023 年第四季度和全年財務摘要
| 在已結束的三個月中 | 在結束的全年中 | |||||||||||||||
| 數字以百萬計，百分比和每股/廣告金額除外 | 12 月 31 日 2023 | 12 月 31 日 20221 | 12 月 31 日 2023 | 12 月 31 日 20221 | ||||||||||||
| 收入人民幣 | 599.7 | 1,071.7 | 2,495.3 | 4,142.9 | ||||||||||||
| 收入（美元） | 84.5 | 155.4 | 351.5 | 600.7 | ||||||||||||
| 毛利率 | 34.7 | % | 20.7 | % | 26.4 | % | 19.4 | % | ||||||||
| 淨虧損人民幣 | (8.3 | ) | (75.7 | ) | (212.6 | ) | (289.0 | ) | ||||||||
| 淨虧損（美元） | (1.2 | ) | (11.0 | ) | (29.9 | ) | (41.9 | ) | ||||||||
| 調整後的息税前利潤人民幣4 | 28.2 | (51.3 | ) | (142.9 | ) | (261.1 | ) | |||||||||
| 調整後的息税前利潤（美元） | 4.0 | (7.4 | ) | (20.1 | ) | (37.9 | ) | |||||||||
| 歸屬於澤普健康公司的淨虧損人民幣 | (8.4 | ) | (75.5 | ) | (212.1 | ) | (288.3 | ) | ||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收益/（虧損）人民幣2 | 3.6 | (60.3 | ) | (152.4 | ) | (239.2 | ) | |||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的淨虧損（美元） | (1.2 | ) | (11.0 | ) | (29.9 | ) | (41.8 | ) | ||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收益/（虧損）美元 | 0.5 | (8.7 | ) | (21.5 | ) | (34.7 | ) | |||||||||
| 攤薄後每股淨虧損人民幣 | (0.03 | ) | (0.31 | ) | (0.87 | ) | (1.17 | ) | ||||||||
| 每股ADS的攤薄淨虧損（美元） | (0.02 | ) | (0.18 | ) | (0.49 | ) | (0.68 | ) | ||||||||
| 調整後的攤薄後每股淨收益/（虧損）人民幣3 | 0.01 | (0.25 | ) | (0.63 | ) | (0.97 | ) | |||||||||
| 每ADS美元調整後的攤薄淨收益/（虧損） | 0.01 | (0.14 | ) | (0.35 | ) | (0.56 | ) | |||||||||
| 以百萬計的配送單位 | 2.1 | 4.5 | 12.1 | 20.3 | ||||||||||||
1 2022年的美元數字參考了之前的6K披露，其中人民幣兑美元的匯率為人民幣6.8972元兑1.00美元，即 聯邦儲備委員會發布的H.10統計報告中規定的2022年12月30日中午的有效買入利率。
2 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收入/（虧損）是一項非公認會計準則指標，不包括基於股份的薪酬 支出。調整基於股份的薪酬支出產生的税收影響為零。請參閲本新聞稿末尾的 “GAAP 和非 GAAP 業績的對賬”。
3 調整後的攤薄淨收益/（虧損）是歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨虧損的縮寫， 是非公認會計準則指標，不包括歸屬於Zepp Health Corporation的基於股份的薪酬支出，在計算歸屬於Zepp Health Corporation的調整後基本和攤薄淨虧損時用作分子 。
4調整後的息税前利潤是一項非公認會計準則財務指標， 定義為淨虧損，不包括（i）基於股份的薪酬支出，（ii）所得税（收益）/支出，（iii）利息收入，（iv） 利息支出。
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2023 年第四季度財務業績
收入
2023年第四季度的收入 達到8,450萬美元（人民幣6億元），較2022年第四季度下降了44.0％。 的下降主要是由於小米可穿戴產品的銷量下降。
2023年第四季度的總出貨量同比下降53.3％，至210萬套，而2022年第四季度為450萬套。下降的主要原因是 小米可穿戴產品的出貨量減少。
毛利率
2023年第四季度的毛利率為34.7％，而2022年同期為20.7％。自2023年第三季度以來，我們的季度毛利率再創歷史新高，這得益於我們自有品牌產品的強勁表現和更有利的產品組合 。
研究和開發費用
2023年第四季度的研究 和開發費用為1,130萬美元（人民幣8000萬元），同比下降30.0％。 這佔收入的13.3％，而2022年同期為10.7％。下降是我們完善的研究 和開發方法的結果，因為我們一直在評估資源效率，以確保最大的投資回報率和生產力。 我們致力於投資新技術和人工智能，以保持我們與同行相比的競爭優勢。
銷售和營銷費用
2023年第四季度的銷售 和營銷費用為1,220萬美元（人民幣8,650萬元），同比下降30.9％。 這佔收入的14.4％，而2022年同期為11.7％。
的下降主要是由於我們一直在努力提高零售盈利能力和優化銷售渠道組合。這包括對我們的零售渠道進行詳細的 改進，以及整個銷售區域的戰略人員分配。我們致力於對營銷和品牌進行明智的 投資，以保障我們的持續發展。
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一般和管理費用
2023年第四季度一般 和管理費用為510萬美元（人民幣3,650萬元），同比下降31.6％。 這佔收入的6.1％，而2022年同期為5.0％。絕對值的下降在很大程度上歸因於 我們的人員優化工作和嚴格的管理費用控制。
運營費用
2023年第四季度的總運營支出為2,860萬美元（人民幣2.03億元），同比下降30.7％。 調整後的運營開支（不包括基於股份的薪酬）為2690萬美元（人民幣1.909億元）。我們計劃在接下來的幾個季度繼續將 重點放在成本效率上。同時，我們致力於投資研發和營銷工作， 這對於保持我們的長期競爭優勢至關重要。
營業收入/（虧損）
2023年第四季度的營業 收入為80萬美元（人民幣530萬元），而2022年同期 的營業虧損為人民幣7,100萬元。營業利潤的轉變主要是由於我們的自有品牌產品 的毛利率提高和運營開支的減少。
淨收益/（虧損）
2023年第四季度歸屬於澤普健康公司的淨 虧損為120萬美元（人民幣840萬元），而2022年第四季度的淨虧損為 人民幣7,550萬元。歸屬於澤普健康公司的調整後淨收益為50萬美元（人民幣360萬元），其中不包括歸屬於澤普健康公司的 股權薪酬支出，而2022年同期調整後的 淨虧損為人民幣6,030萬元。2023年第四季度調整後的息税前利潤為400萬美元（人民幣2820萬元），而2022年同期調整後的息税前利潤虧損額為人民幣5,130萬元。在第四季度， 公司記錄了350萬美元（合人民幣2470萬元）的遞延所得税資產估值補貼，本質上是非現金的， 不會對我們的運營產生重大影響。
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流動性和資本資源
截至2023年12月31日，該公司的現金及現金等價物和限制性現金為1.405億美元（人民幣9.973億元）， ，而截至2023年9月30日為人民幣9.81億元，截至2022年12月31日為人民幣9.733億元。我們連續第六個季度從經營活動中產生了正的 現金流。我們還成功地在第四季度將總債務，包括短期 和長期銀行借款餘額減少了1190萬美元（人民幣8,430萬元）（從第一季度到2023年第三季度分別為96.2元、人民幣34.3元和117.3元），我們預計未來幾個季度的債務水平將進一步下降。
公司繼續高效管理其營運資金和庫存，截至2023年12月31日，記錄的庫存水平為8,490萬美元（人民幣6.027億元），而截至2023年9月30日為人民幣7.87億元，截至2022年12月31日為人民幣10.219億元。
股票回購計劃更新
公司在其2021年第三季度財報中宣佈，董事會已批准一項截至2022年11月的最高2,000萬美元 的股票回購計劃。2022年11月21日，董事會批准將公司的股票 回購計劃延長12個月。2023 年 11 月 20 日，董事會進一步授權公司將其股票回購計劃再延長 12 個月。根據延期股票回購計劃，公司可以在2024年11月之前以美國存託 股票和/或普通股的形式回購其股份，總價值等於股票回購 計劃下的剩餘餘額。截至2023年12月31日，該公司已使用1,290萬美元回購了5,051736份美國存託憑證。該公司預計將從其現有現金餘額中為延期股票回購計劃下的 回購提供資金。
2023 年全年
收入
2023 年 的總收入達到 3.515 億美元（人民幣 25 億元），比 2022 年全年下降了 39.8%。 總收入的下降主要是由於小米可穿戴產品的銷售下降了62.0％。2023年，自有品牌產品佔我們總收入的74.2％ ，而2022年為59.0％。與2022年相比，我們的自有品牌產品的銷售額下降了24.3％。 這主要是由於我們的戰略轉變，將重點放在大規模盈利能力上。
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2023年全年 的總出貨量同比下降40.4％，至1,210萬套，而2022年全年為2,030萬套。 這主要是由小米可穿戴產品的出貨量下降了43.6％造成的。
毛利率
2023年全年 的毛利率為26.4％，比2022年全年的19.4％高出7.0個百分點。全年 的利潤率提高是由於我們自有品牌產品的毛利率的提高，這在很大程度上是由產品組合的改善所推動的，尤其是 我們推出的新產品，但部分被小米品牌產品毛利率的下降所抵消。
研究和開發
2023年全年的研究 和開發費用為5,100萬美元（人民幣3.618億元），同比下降30.0％。 的下降是我們完善的研發方法的結果，因為我們不斷評估資源效率，以確保 最大的投資回報率和生產力。
銷售和開發
2023年全年的銷售 和營銷費用為4,430萬美元（人民幣3.146億元），同比下降31.7％。這個 佔收入的12.6％，而2022年同期為11.1％。
金額減少的主要原因是我們持續努力提高零售盈利能力和優化銷售渠道組合。這 包括對我們零售渠道的詳細改進以及整個銷售區域的戰略人員分配。我們致力於在營銷和品牌建設方面進行明智的投資，以保障我們的持續發展。
一般和行政
2023年全年，一般 和管理費用為2660萬美元（人民幣1.885億元），同比下降20.1％。 下降主要歸因於嚴格的管理費用控制。
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運營費用
2023年全年 的總運營支出為1.218億美元（人民幣8.649億元），同比下降28.7％。調整後的 運營費用（不包括基於股份的薪酬支出）為1.134億美元（人民幣8.052億元）。我們計劃在來年繼續將 重點放在成本效益上。同時，我們致力於投資研發和營銷工作，這對於保持我們的長期競爭優勢至關重要。
淨收益/（虧損）
2023年全年歸屬於澤普健康公司的淨 虧損為2990萬美元（人民幣2.121億元），而2022年的淨虧損為人民幣2.883億元。歸屬於澤普健康公司的調整後淨虧損為2,150萬美元（人民幣1.524億元），其中不包括歸屬於澤普健康公司的基於股份的薪酬 支出，而2022年同期調整後的淨虧損為人民幣2.392億元。淨虧損的縮小主要是由於我們的自有品牌產品的毛利率提高以及 運營費用減少。2023年全年調整後的息税前利潤為虧損2,010萬美元（人民幣1.429億元），而2022年的 虧損為人民幣2.611億元。2023年全年，公司記錄了410萬美元（人民幣2910萬元）的遞延所得税資產估值補貼 ，而2022年為人民幣3520萬元，這本質上是非現金的，不會對我們的運營產生重大影響。
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外表
2024年第一季度，公司管理層目前預計，淨收入將在4200萬美元（RMB300 百萬美元） 至4900萬美元（RMB350 百萬美元）之間，而2023年第一季度為RMB645 萬美元。
該展望以 當前的市場狀況為基礎，反映了公司對市場、運營狀況和客户 需求的當前和初步估計，這些估計都可能發生變化。
電話會議
公司的管理團隊將於美國東部時間2024年3月18日星期一下午7點（北京時間2024年3月19日上午7點）舉行電話會議，討論財務業績並回答投資者和分析師的問題。聽眾 可以通過撥號接聽電話：
| 美國（免費電話）： | +1-888-346-8982 |
| 國際： | +1-412-902-4272 |
| 中國大陸（免費電話）： | 400-120-1203 |
| 香港（免費電話）： | 800-905-945 |
| 香港： | +852-3018-4992 |
參與者應在預定開始時間前至少 10 分鐘 撥號，並要求接通 “Zepp Health Corporation” 的電話。
此外， 電話會議的網絡直播和存檔直播將在 https://ir.zepp.com/investor 上播出。
電話重播將在電話會議結束一小時後在 2024 年 3 月 25 日之前撥打：
| 美國免費電話： | +1-877-344-7529 |
| 國際： | +1-412-317-0088 |
| 重播密碼： | 9817240 |
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關於 Zepp Health Corporation
Zepp Health Corporation （紐約證券交易所代碼：ZEPP）是全球智能可穿戴和健康技術的領導者，通過其領先的消費品牌Amazfit、Zepp Clarity和Zepp Aura來優化 健康、健身和保健之旅，讓用户過上最健康的生活。Zepp 由其專有的 Zepp 數字管理平臺（包括 Zepp 操作系統、人工智能芯片、生物識別傳感器和數據算法）提供支持，提供基於雲的 全天候可操作的見解和指導，幫助用户實現健康目標。迄今為止，Zepp 已出貨超過 2 億台， 其產品已在 90 多個國家和地區上市。該公司成立於2013年，名為Huami Corp.，於2021年2月更名為Zepp Health Corporation，以強調其對健康的關注，其名稱引起了全球語言和文化的共鳴。 Zepp 的團隊成員和辦事處遍佈北美、歐洲、中東、非洲和亞太地區。
非公認會計準則指標的使用
我們 使用調整後的淨收入/（虧損）（一種非公認會計準則財務指標）來評估我們的經營業績，並用於財務和運營 決策目的。調整後的運營費用代表運營支出，不包括基於股份的薪酬支出。調整後的 營業收入/（虧損）代表營業收入/（虧損），不包括基於股份的薪酬支出。調整後的息税前利潤表示淨收入/（虧損） ，不包括基於股份的薪酬支出、所得税（福利）/支出、利息收入和利息支出。調整後的淨收入/（虧損） 表示淨收入/（虧損），不包括基於股份的薪酬支出，此類調整對所得税沒有影響。歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨 收入/（虧損）是一項非公認會計準則衡量標準，不包括歸屬於Zepp Health Corporation的 基於股份的薪酬支出，並用作計算歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收益/（虧損）和每股ADS的分子。
我們認為，歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收入/（虧損）、調整後的 息税前利潤和調整後的淨收益/（虧損）有助於確定我們業務的潛在趨勢，否則這些趨勢可能會被我們在歸屬於Zepp Health Corporation的淨收入/（虧損）中包含的某些支出的影響所扭曲。我們認為，歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨收入/（虧損）、調整後的息税前利潤和調整後的淨收益/（虧損）提供了有關我們經營業績的有用信息，增強了對我們過去業績和未來 前景的總體瞭解，並提高了管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標的可見度。
不應孤立地考慮調整後的淨收益/（虧損）、調整後的息税前利潤和 調整後淨收益/（虧損）歸因於澤普健康公司的淨收益/（虧損）、基本和攤薄後的每股淨收益/（虧損）或任何其他業績指標 的替代方案 或作為我們的指標運營業績。鼓勵投資者將歷史的非公認會計準則財務指標 與最直接可比的GAAP指標進行審查。此處列出的調整後淨收益/（虧損）、調整後的息税前利潤和歸屬 普通股股東的調整後淨收益/（虧損）可能無法與其他公司提出的類似標題的指標相提並論。其他公司 可能會以不同的方式計算標題相似的度量，這限制了它們作為比較指標對我們數據的有用性。我們鼓勵投資者 和其他人全面審查我們的財務信息，不要依賴單一的財務指標。
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匯率
公司的業務主要在中國開展。為方便讀者，本公告僅包含將人民幣金額轉換為美元的貨幣兑換 。除非另有説明，否則從人民幣兑換美元的所有匯率均為7.0999元人民幣兑1美元，即美聯儲 董事會發布的H.10統計報告所規定的2023年12月29日午間有效買入匯率。沒有陳述人民幣金額可能已經或可能在2023年12月29日按該匯率 或任何其他匯率兑換、變現或結算為美元。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。這些 前瞻性陳述可以通過諸如 “將”、“期望”、“預期”、 “未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“信心” 和類似陳述等術語來識別。非歷史事實的陳述，包括有關公司信念和期望的陳述， 均為前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際 業績與任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異，包括但不限於以下因素：與小米的合作 、對公司自有品牌產品的認可；公司的增長戰略；全球可穿戴技術市場的趨勢和競爭 ；公司收入和某些成本或費用會計政策的變化；與公司行業和總體經濟相關的政府 政策中國和全球的情況。有關 這些風險和其他風險的更多信息包含在公司向美國證券交易委員會提交的文件中。本新聞稿和附件中提供的所有信息 均為截至本新聞稿發佈之日，除非適用法律要求，否則公司 沒有義務更新任何前瞻性陳述。
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投資者和媒體垂詢，請聯繫：
在中國：
Zepp 健康公司
格蕾絲·張雨佳
電子郵件：ir@zepp.com
皮亞森特金融通訊
電話：+86-10-6508-0677
電子郵件： zepp@tpg-ir.com
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Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（金額以千元人民幣（“RMB”）和美元（“美元”）
股票數量和每股數據除外，或其他註明）
| 截至12月31日， | 截至12月31日， | ||||||||
| 2022 | 2023 | ||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||
| 資產 | |||||||||
| 流動資產： | |||||||||
| 現金和現金等價物 | 886,632 | 949,036 | 133,669 | ||||||
| 限制性現金 | 86,708 | 48,282 | 6,800 | ||||||
| 應收賬款，淨額 | 682,103 | 431,159 | 60,727 | ||||||
| 關聯方應付的款項 | 138,614 | 61,098 | 8,605 | ||||||
| 庫存，淨額 | 1,021,923 | 602,688 | 84,887 | ||||||
| 短期投資 | 34,316 | 36,586 | 5,153 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 108,252 | 119,931 | 16,891 | ||||||
| 流動資產總額 | 2,958,548 | 2,248,780 | 316,732 | ||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | 100,605 | 63,397 | 8,929 | ||||||
| 無形資產，淨額 | 123,300 | 70,061 | 9,868 | ||||||
| 善意 | 66,081 | 68,023 | 9,581 | ||||||
| 長期投資 | 1,686,628 | 1,693,611 | 238,540 | ||||||
| 遞延所得税資產 | 210,186 | 230,041 | 32,401 | ||||||
| 關聯方應付的金額，非當前 | 6,333 | 20,954 | 2,951 | ||||||
| 其他非流動資產 | 50,389 | 68,852 | 9,698 | ||||||
| 經營租賃使用權資產 | 65,573 | 48,412 | 6,819 | ||||||
| 總資產 | 5,267,643 | 4,512,131 | 635,519 | ||||||
13
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（金額以千元人民幣（“RMB”）和美元（“美元”）
股票數量和每股數據除外， 或另行註明）
| 截至12月31日， | 截至12月31日， | ||||||||
| 2022 | 2023 | ||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||
| 負債 | |||||||||
| 流動負債： | |||||||||
| 應付賬款 | 456,585 | 264,726 | 37,286 | ||||||
| 來自客户的預付款 | 2,133 | 1,653 | 233 | ||||||
| 應付給關聯方的金額 | 40,978 | 24,671 | 3,475 | ||||||
| 應計費用和其他流動負債 | 197,819 | 315,592 | 44,450 | ||||||
| 應付所得税 | 2,715 | 7,003 | 986 | ||||||
| 應付票據 | 456,438 | 475,629 | 66,991 | ||||||
| 短期銀行借款 | 512,000 | 12,000 | 1,690 | ||||||
| 流動負債總額 | 1,668,668 | 1,101,274 | 155,111 | ||||||
| 遞延所得税負債 | 35,552 | 29,601 | 4,169 | ||||||
| 長期借款 | 684,210 | 852,133 | 120,020 | ||||||
| 其他非流動負債 | 162,602 | 1,916 | 270 | ||||||
| 非流動經營租賃負債 | 31,690 | 22,697 | 3,197 | ||||||
| 負債總額 | 2,582,722 | 2,007,621 | 282,767 | ||||||
14
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併資產負債表
（金額以千元人民幣（“人民幣”）和美元（“美元” 計）
（股票數量和每股數據除外，或另行註明）
| 截至12月31日， | 截至12月31日， | ||||||||
| 2022 | 2023 | ||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | |||||||
| 公平 | |||||||||
| 普通股 | 162 | 164 | 23 | ||||||
| 額外的實收資本 | 1,690,879 | 1,750,580 | 246,564 | ||||||
| 庫存股 | (67,163 | ) | (85,217 | ) | (12,003 | ) | |||
| 累計留存收益 | 942,848 | 730,731 | 102,921 | ||||||
| 累計其他綜合收益 | 105,796 | 96,318 | 13,566 | ||||||
| 澤普健康公司股東權益總額 | 2,672,522 | 2,492,576 | 351,071 | ||||||
| 非控股權益 | 12,399 | 11,934 | 1,681 | ||||||
| 權益總額 | 2,684,921 | 2,504,510 | 352,752 | ||||||
| 負債和權益總額 | 5,267,643 | 4,512,131 | 635,519 | ||||||
15
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併運營報表
（金額以千元人民幣（“人民幣”）和美元（“美元” 計）
（股票數量和每股數據除外，或另行註明）
| 對於 截至12月31日的三個月， | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | 1,071,731 | 599,697 | 84,466 | |||||||||
| 收入成本 | (849,885 | ) | (391,381 | ) | (55,125 | ) | ||||||
| 總利潤 | 221,846 | 208,316 | 29,341 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | (125,094 | ) | (86,470 | ) | (12,179 | ) | ||||||
| 一般和行政 | (53,362 | ) | (36,508 | ) | (5,142 | ) | ||||||
| 研究 和開發 | (114,341 | ) | (80,002 | ) | (11,268 | ) | ||||||
| 運營費用總計 | (292,797 | ) | (202,980 | ) | (28,589 | ) | ||||||
| 運營 （虧損）/收入 | (70,951 | ) | 5,336 | 752 | ||||||||
| 其他收入和支出： | ||||||||||||
| 利息收入 | 4,371 | 5,959 | 839 | |||||||||
| 利息支出 | (16,110 | ) | (10,392 | ) | (1,464 | ) | ||||||
| 其他（費用）/收入，淨額 | (514 | ) | 839 | 118 | ||||||||
| 長期投資公允價值 變動的收益/（虧損） | 14,124 | (5,118 | ) | (721 | ) | |||||||
| 長期 投資的減值損失 | (9,054 | ) | (2,263 | ) | (319 | ) | ||||||
| 投資 收入/（虧損） | 597 | (319 | ) | (45 | ) | |||||||
| 所得税前虧損 和（虧損）/權益法投資的收入 | (77,537 | ) | (5,958 | ) | (840 | ) | ||||||
| 收入 税收優惠/（支出） | 2,504 | (20,049 | ) | (2,824 | ) | |||||||
| 權益法投資收益前的虧損 | (75,033 | ) | (26,007 | ) | (3,664 | ) | ||||||
| 權益法投資的淨（虧損）/收益 | (710 | ) | 17,683 | 2,491 | ||||||||
| 淨虧損 | (75,743 | ) | (8,324 | ) | (1,173 | ) | ||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨 （虧損）/收益 | (195 | ) | 107 | 15 | ||||||||
| 歸因於 Zepp Health Corporation 的淨 虧損 | (75,548 | ) | (8,431 | ) | (1,188 | ) | ||||||
| 歸因於 Zepp Health Corporation 的每股淨虧損 | ||||||||||||
| 普通股每股基本虧損 | (0.31 | ) | (0.03 | ) | - | |||||||
| 普通股每股攤薄虧損 | (0.31 | ) | (0.03 | ) | - | |||||||
| 每股 ADS 的淨虧損（4 股普通 股等於 1 股 ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (1.23 | ) | (0.14 | ) | (0.02 | ) | ||||||
| ADS — 稀釋 | (1.23 | ) | (0.14 | ) | (0.02 | ) | ||||||
| 用於計算每股淨虧損 的加權平均股票數 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 244,861,893 | 241,521,944 | 241,521,944 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 244,861,893 | 241,521,944 | 241,521,944 | |||||||||
16
Zepp Health 公司
公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬
（金額以千元人民幣（“RMB”）和美元（“美元”）
（股票數量和每股數據除外，或另行註明）
| 在截至12月31日的三個月中 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 運營費用總額 | (292,797 | ) | (202,980 | ) | (28,589 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出2 | 15,216 | 12,039 | 1,696 | |||||||||
| 調整後的運營費用總額 | (277,581 | ) | (190,941 | ) | (26,893 | ) | ||||||
| 營業（虧損）/收入 | (70,951 | ) | 5,336 | 752 | ||||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 15,216 | 12,039 | 1,696 | |||||||||
| 調整後的經營（虧損）/收入 | (55,735 | ) | 17,375 | 2,448 | ||||||||
| 淨虧損 | (75,743 | ) | (8,324 | ) | (1,173 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 15,216 | 12,039 | 1,696 | |||||||||
| 所得税（福利）/支出 | (2,504 | ) | 20,049 | 2,824 | ||||||||
| 利息收入 | (4,371 | ) | (5,959 | ) | (839 | ) | ||||||
| 利息支出 | 16,110 | 10,392 | 1,464 | |||||||||
| 調整後的息税前利潤 | (51,292 | ) | 28,197 | 3,972 | ||||||||
| 歸屬於澤普健康公司的淨虧損 | (75,548 | ) | (8,431 | ) | (1,188 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 15,216 | 12,039 | 1,696 | |||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後淨（虧損）/收益2 | (60,332 | ) | 3,608 | 508 | ||||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的調整後每股淨額（虧損）/收益 | ||||||||||||
| 調整後的每股普通股基本（虧損）/收益 | (0.25 | ) | 0.01 | - | ||||||||
| 調整後的攤薄（虧損）/每股普通股收益 | (0.25 | ) | 0.01 | - | ||||||||
| 調整後的每股ADS淨（虧損）/收益（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (0.99 | ) | 0.06 | 0.01 | ||||||||
| ADS — 稀釋 | (0.99 | ) | 0.06 | 0.01 | ||||||||
| 用於計算調整後淨額（虧損）/每股收益的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 244,861,893 | 241,521,944 | 241,521,944 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 244,861,893 | 255,829,677 | 255,829,677 | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出包括以下內容： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 1,076 | 901 | 127 | |||||||||
| 一般和行政 | 7,309 | 7,908 | 1,114 | |||||||||
| 研究和開發 | 6,831 | 3,230 | 455 | |||||||||
| 總計 | 15,216 | 12,039 | 1,696 | |||||||||
17
Zepp Health 公司
未經審計的簡明合併運營報表
（金額以千元人民幣（“RMB”）和美元（“美元”）
（股票數量和每股數據除外，或另行註明）
| 截至12月31日的年份 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 收入 | 4,142,862 | 2,495,322 | 351,459 | |||||||||
| 收入成本 | (3,339,746 | ) | (1,837,543 | ) | (258,813 | ) | ||||||
| 毛利 | 803,116 | 657,779 | 92,646 | |||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | (460,304 | ) | (314,563 | ) | (44,305 | ) | ||||||
| 一般和行政 | (235,932 | ) | (188,508 | ) | (26,551 | ) | ||||||
| 研究和開發 | (517,122 | ) | (361,812 | ) | (50,960 | ) | ||||||
| 運營費用總額 | (1,213,358 | ) | (864,883 | ) | (121,816 | ) | ||||||
| 營業虧損 | (410,242 | ) | (207,104 | ) | (29,170 | ) | ||||||
| 其他收入和支出： | ||||||||||||
| 利息收入 | 12,334 | 21,917 | 3,087 | |||||||||
| 利息支出 | (57,001 | ) | (47,704 | ) | (6,719 | ) | ||||||
| 其他收入/（支出），淨額 | 43,820 | (3,658 | ) | (515 | ) | |||||||
| 長期投資公允價值變動的收益 | 51,817 | 1,249 | 176 | |||||||||
| 長期投資的減值損失 | (13,858 | ) | (2,263 | ) | (319 | ) | ||||||
| 投資收益 | 597 | 777 | 109 | |||||||||
| 所得税前虧損和權益法投資收入 | (372,533 | ) | (236,786 | ) | (33,351 | ) | ||||||
| 所得税優惠 | 65,875 | 15,822 | 2,228 | |||||||||
| 權益法投資收益前虧損 | (306,658 | ) | (220,964 | ) | (31,123 | ) | ||||||
| 權益法投資的淨收益 | 17,657 | 8,382 | 1,181 | |||||||||
| 淨虧損 | (289,001 | ) | (212,582 | ) | (29,942 | ) | ||||||
| 減去：歸屬於非控股權益的淨虧損 | (693 | ) | (465 | ) | (65 | ) | ||||||
| 歸屬於澤普健康公司的淨虧損 | (288,308 | ) | (212,117 | ) | (29,877 | ) | ||||||
| 歸屬於Zepp Health Corporation的每股淨虧損 | ||||||||||||
| 普通股每股基本虧損 | (1.17 | ) | (0.87 | ) | (0.12 | ) | ||||||
| 普通股每股攤薄虧損 | (1.17 | ) | (0.87 | ) | (0.12 | ) | ||||||
| 每股ADS的淨虧損（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (4.68 | ) | (3.49 | ) | (0.49 | ) | ||||||
| ADS — 稀釋 | (4.68 | ) | (3.49 | ) | (0.49 | ) | ||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 246,283,328 | 243,135,964 | 243,135,964 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 246,283,328 | 243,135,964 | 243,135,964 | |||||||||
18
Zepp Health 公司
公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬
（金額以千元人民幣（“RMB”）和美元（“美元”）
（股票數量和每股數據除外，或另行註明）
| 截至12月31日的年份 | ||||||||||||
| 2022 | 2023 | |||||||||||
| 人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
| 運營費用總額 | (1,213,358 | ) | (864,883 | ) | (121,816 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出2 | 49,107 | 59,698 | 8,408 | |||||||||
| 調整後的運營費用總額 | (1,164,251 | ) | (805,185 | ) | (113,408 | ) | ||||||
| 營業虧損 | (410,242 | ) | (207,104 | ) | (29,170 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 49,107 | 59,698 | 8,408 | |||||||||
| 調整後的營業虧損 | (361,135 | ) | (147,406 | ) | (20,762 | ) | ||||||
| 淨虧損 | (289,001 | ) | (212,582 | ) | (29,942 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 49,107 | 59,698 | 8,408 | |||||||||
| 所得税優惠 | (65,875 | ) | (15,822 | ) | (2,228 | ) | ||||||
| 利息收入 | (12,334 | ) | (21,917 | ) | (3,087 | ) | ||||||
| 利息支出 | 57,001 | 47,704 | 6,719 | |||||||||
| 調整後的息税前利潤 | (261,102 | ) | (142,919 | ) | (20,130 | ) | ||||||
| 歸屬於澤普健康公司的淨虧損 | (288,308 | ) | (212,117 | ) | (29,877 | ) | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 49,107 | 59,698 | 8,408 | |||||||||
| 歸屬於澤普健康公司的調整後淨虧損2 | (239,201 | ) | (152,419 | ) | (21,469 | ) | ||||||
| 歸屬於澤普健康公司的調整後每股淨虧損 | ||||||||||||
| 調整後的每股普通股基本虧損 | (0.97 | ) | (0.63 | ) | (0.09 | ) | ||||||
| 調整後的每股普通股攤薄虧損 | (0.97 | ) | (0.63 | ) | (0.09 | ) | ||||||
| 調整後的每股ADS淨虧損（4股普通股等於1股ADS） | ||||||||||||
| ADS — 基礎版 | (3.88 | ) | (2.51 | ) | (0.35 | ) | ||||||
| ADS — 稀釋 | (3.88 | ) | (2.51 | ) | (0.35 | ) | ||||||
| 用於計算調整後每股淨虧損的加權平均股票數量 | ||||||||||||
| 普通股——基本 | 246,283,328 | 243,135,964 | 243,135,964 | |||||||||
| 普通股——攤薄 | 246,283,328 | 243,135,964 | 243,135,964 | |||||||||
| 基於股份的薪酬支出包括以下內容： | ||||||||||||
| 銷售和營銷 | 4,169 | 4,175 | 588 | |||||||||
| 一般和行政 | 21,353 | 29,636 | 4,174 | |||||||||
| 研究和開發 | 23,585 | 25,887 | 3,646 | |||||||||
| 總計 | 49,107 | 59,698 | 8,408 | |||||||||
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