000093639511/22024Q1假的http://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrent35400009363952023-10-292024-01-2700009363952024-03-01xbrli: 股票0000936395US-GAAP：產品會員2023-10-292024-01-27iso421:USD0000936395US-GAAP：產品會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：軍人2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：軍人2022-10-302023-01-2800009363952022-10-302023-01-28iso421:USDxbrli: 股票0000936395US-GAAP：ForexFordFord會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：利率互換成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：利率互換成員2022-10-302023-01-2800009363952024-01-2700009363952023-10-2800009363952022-10-2900009363952023-01-280000936395美國通用會計準則：普通股成員2023-10-280000936395US-GAAP：額外實收資本會員2023-10-280000936395US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-10-280000936395US-GAAP：留存收益會員2023-10-280000936395US-GAAP：留存收益會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-10-292024-01-270000936395美國通用會計準則：普通股成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：額外實收資本會員2023-10-292024-01-270000936395美國通用會計準則：普通股成員2024-01-270000936395US-GAAP：額外實收資本會員2024-01-270000936395US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2024-01-270000936395US-GAAP：留存收益會員2024-01-270000936395美國通用會計準則：普通股成員2022-10-290000936395US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-290000936395US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-10-290000936395US-GAAP：留存收益會員2022-10-290000936395US-GAAP：留存收益會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-10-302023-01-280000936395美國通用會計準則：普通股成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：額外實收資本會員2022-10-302023-01-280000936395美國通用會計準則：普通股成員2023-01-280000936395US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-280000936395US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-280000936395US-GAAP：留存收益會員2023-01-280000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 光網絡會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 路由和交換成員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員CIEN: 路由和交換成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員CIEN: 路由和交換成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 路由和交換成員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 路由和交換成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：維護支持和培訓會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 安裝和部署成員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員CIEN: 安裝和部署成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員CIEN: 安裝和部署成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 安裝和部署成員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 安裝和部署成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：諮詢和網絡設計成員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員CIEN：諮詢和網絡設計成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員CIEN：諮詢和網絡設計成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：諮詢和網絡設計成員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：諮詢和網絡設計成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：TransferredateDaTimeCIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員US-GAAP：TransferredateDaTime2023-10-292024-01-270000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員US-GAAP：TransferredateDaTime2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：TransferredateDaTimeCIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：TransferredateDaTime2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：已轉移的加班會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 光網絡會員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 光網絡會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 路由和交換成員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員CIEN: 路由和交換成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員CIEN: 路由和交換成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 路由和交換成員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 路由和交換成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務會員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: BluePlanet Automation 軟件和服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：維護支持和培訓會員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：維護支持和培訓會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 安裝和部署成員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員CIEN: 安裝和部署成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員CIEN: 安裝和部署成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 安裝和部署成員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 安裝和部署成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：諮詢和網絡設計成員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員CIEN：諮詢和網絡設計成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員CIEN：諮詢和網絡設計成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：諮詢和網絡設計成員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：諮詢和網絡設計成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：TransferredateDaTimeCIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員US-GAAP：TransferredateDaTime2022-10-302023-01-280000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員US-GAAP：TransferredateDaTime2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：TransferredateDaTimeCIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：TransferredateDaTime2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：已轉移的加班會員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：已轉移的加班會員2022-10-302023-01-280000936395SRT: AmericasMeber2023-10-292024-01-270000936395SRT: AmericasMeber2022-10-302023-01-280000936395美國公認會計準則：EME成員2023-10-292024-01-270000936395美國公認會計準則：EME成員2022-10-302023-01-280000936395SRT: 亞太地區會員2023-10-292024-01-270000936395SRT: 亞太地區會員2022-10-302023-01-280000936395國家：美國2023-10-292024-01-270000936395國家：美國2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：客户集中度風險成員CIEN：雲提供商會員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 雲提供商 SB 會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 雲提供商 SB 會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-10-302023-01-280000936395ciena: attMemUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-10-302023-01-280000936395CIEN：超過10門檻的客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2023-10-292024-01-270000936395CIEN：超過10門檻的客户會員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員2022-10-302023-01-2800009363952024-01-282024-01-27xbrli: pure0000936395US-GAAP：員工離職會員2023-10-280000936395US-GAAP：其他重組成員2023-10-280000936395US-GAAP：員工離職會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：其他重組成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：員工離職會員2024-01-270000936395US-GAAP：其他重組成員2024-01-270000936395US-GAAP：員工離職會員2022-10-290000936395US-GAAP：其他重組成員2022-10-290000936395US-GAAP：員工離職會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：其他重組成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：員工離職會員2023-01-280000936395US-GAAP：其他重組成員2023-01-280000936395US-GAAP：美國財政部和政府成員2024-01-270000936395US-GAAP：公司債務證券會員2024-01-270000936395US-GAAP：銀行定期存款會員2024-01-270000936395US-GAAP：現金和現金等價物成員2024-01-270000936395US-GAAP：短期投資會員2024-01-270000936395US-GAAP：其他長期投資成員2024-01-270000936395US-GAAP：美國財政部和政府成員2023-10-280000936395US-GAAP：公司債務證券會員2023-10-280000936395US-GAAP：銀行定期存款會員2023-10-280000936395US-GAAP：現金和現金等價物成員2023-10-280000936395US-GAAP：短期投資會員2023-10-280000936395US-GAAP：其他長期投資成員2023-10-280000936395美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395美國公認會計準則：貨幣市場基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395美國公認會計準則：固定收益基金成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值計量常任成員US-GAAP：銀行定期存款會員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：美國政府機構債務證券成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公司債務證券會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2024-01-270000936395US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：現金和現金等價物成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：短期投資會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：預付費用和其他流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395CIEN：有價證券非現任會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：其他非流動資產成員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395US-GAAP：應計負債會員US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-10-280000936395CIEN: 未開票應收賬款會員2024-01-270000936395CIEN: 未開票應收賬款會員2023-10-280000936395CIEN：資本化合約收購成本會員2024-01-270000936395CIEN：資本化合約收購成本會員2023-10-280000936395US-GAAP：產品會員2024-01-270000936395US-GAAP：產品會員2023-10-280000936395US-GAAP：軍人2024-01-270000936395US-GAAP：軍人2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員國家：在2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員國家：在2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：淨投資對衝成員國家：在2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：非指定成員2023-10-292024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率美國公認會計準則：現金流對衝會員CIEN: TermLoan2025 會員2022-04-300000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：隔夜指數互換率成員的擔保隔夜融資利率美國公認會計準則：現金流對衝會員CIEN: TermLoan2025 會員2024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員CIEN: TermLoan2030會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2023-01-310000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員CIEN: TermLoan2030會員美國公認會計準則：現金流對衝會員2024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員CIEN: NewTermLoan2030 會員2023-12-310000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員US-GAAP：被指定為對衝工具成員US-GAAP：利率互換成員美國公認會計準則：現金流對衝會員CIEN: NewTermLoan2030 會員2024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: NewTermLoan2030 會員2023-10-240000936395US-GAAP：循環信貸機制成員CIEN：信貸機構成員美國公認會計準則：信用額度成員2023-10-240000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: NewTermLoan2030 會員2023-10-242023-10-240000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: NewTermLoan2030 會員2024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: NewTermLoan2030 會員2023-10-280000936395美國公認會計準則：SeniorNotes會員CIEN: NewTermLoan2030 會員2024-01-270000936395美國公認會計準則：SeniorNotes會員CIEN: NewTermLoan2030 會員2023-10-280000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: NewTermLoan2030 會員2023-10-292024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員2023-10-242023-10-240000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: NewTermLoan2025 會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: TermLoan2030會員2023-01-190000936395CIEN: TermLoan2030會員2023-01-192023-01-190000936395CIEN: SeniorNotes400due2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-01-180000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: SeniorNotes400due2030 會員2024-01-270000936395美國公認會計準則：有擔保債務成員CIEN: SeniorNotes400due2030 會員2023-10-280000936395CIEN: SeniorNotes400due2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2024-01-270000936395CIEN: SeniorNotes400due2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-10-280000936395CIEN: SeniorNotes400due2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: SeniorNotes400due2030 會員美國公認會計準則：SeniorNotes會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: SeniorNotes400due2030 會員2024-01-270000936395US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-10-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-10-280000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-10-280000936395US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-10-280000936395US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2024-01-270000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-270000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2024-01-270000936395US-GAAP：累積翻譯調整成員2024-01-270000936395US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-10-290000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-10-290000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-10-290000936395US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-10-290000936395US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：累積翻譯調整成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：累計未實現投資收益損失淨額2023-01-280000936395US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-280000936395US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：累計收益虧損淨現金流HedgeParent會員2023-01-280000936395US-GAAP：累積翻譯調整成員2023-01-2800009363952021-12-090000936395CIEN: 產品成本會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 產品成本會員2022-10-302023-01-280000936395CIEN: 服務成本會員2023-10-292024-01-270000936395CIEN: 服務成本會員2022-10-302023-01-280000936395美國公認會計準則：銷售成員成本2023-10-292024-01-270000936395美國公認會計準則：銷售成員成本2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：研發費用會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：研發費用會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：一般和管理費用會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：一般和管理費用會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：運營費用會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：運營費用會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2024-01-270000936395US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-10-292024-01-27場景:分段0000936395CIEN：網絡平臺部門成員2024-01-270000936395CIEN：平臺軟件和服務部門成員2024-01-270000936395CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2024-01-270000936395CIEN：全球服務會員2024-01-270000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：網絡平臺部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：網絡平臺部門成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：平臺軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：BluePlanet自動化軟件和服務部門成員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：全球服務會員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：運營部門成員CIEN：全球服務會員2022-10-302023-01-280000936395US-GAAP：運營部門成員2023-10-292024-01-270000936395US-GAAP：運營部門成員2022-10-302023-01-280000936395國家：加利福尼亞州2024-01-270000936395國家：加利福尼亞州2023-10-280000936395國家：美國2024-01-270000936395國家：美國2023-10-280000936395CIEN: 其他國際會員2024-01-270000936395CIEN: 其他國際會員2023-10-280000936395US-GAAP：後續活動成員2024-01-282024-03-010000936395US-GAAP：後續活動成員2024-03-010000936395來源：Joseph Cumello 會員2023-10-292024-01-270000936395來源：Joseph Cumello 會員CIEN: Joseph Cumello 交易安排普通股會員2024-01-270000936395CIEN: Joseph Cumello 交易安排限制性股票單位會員來源：Joseph Cumello 會員2024-01-27

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

表單 10-Q

（標記一號）

☑			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 2024 年 1 月 27 日

或者

☐			根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內                    到                    

委員會檔案編號： 001-36250

Ciena Corp演講

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

特拉華

（公司成立的州或其他司法管轄區）

7035 裏奇路, 漢諾威, MD

（主要行政辦公室地址）

23-2725311

（美國國税局僱主識別號）

21076

（郵政編碼）

(410) 694-5700

（註冊人的電話號碼，包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

每個班級的標題			交易品種			註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值每股0.01美元			CIEN			紐約證券交易所

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☑沒有 ☐

用勾號指明註冊人在過去 12 個月（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 條第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☑沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器

☑

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐ 

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☑

註明截至最新可行日期，每類發行人普通股的已發行股票數量：

班級						截至 2024 年 3 月 1 日的未繳款項
普通股，面值每股0.01美元						144,602,692

---

CIENA 公司

索引

表格 10-Q

			頁面 數字
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表（未經審計）			3
截至2024年1月27日和2023年1月28日的季度簡明合併運營報表			3
截至2024年1月27日和2023年1月28日的季度簡明綜合收益表			4
2024 年 1 月 27 日和 2023 年 10 月 28 日的簡明合併資產負債表			5
截至2024年1月27日和2023年1月28日的三個月的簡明合併現金流量表			6
截至2024年1月27日和2023年1月28日的三個月的股東權益變動簡明合併報表			7
簡明合併財務報表附註			8
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析			24
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露			34
第 4 項。控制和程序			34
第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟			34
第 1A 項。風險因素			34
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用			36
第 3 項。優先證券違約			37
第 4 項。礦山安全披露			37
第 5 項。其他信息			37
第 6 項。展品			38
簽名			39

2

---

第一部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表

CIENA 公司

簡明合併運營報表

（以千計，每股數據除外）

（未經審計）

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
收入：
產品			$	835,777					$	877,715
服務			201,932						178,806
總收入			1,037,709						1,056,521
銷售商品的成本：
產品			466,472						500,337
服務			104,275						100,238
銷售商品的總成本			570,747						600,575
毛利			466,962						455,946
運營費用：
研究和開發			187,269						181,730
銷售和營銷			128,158						123,807
一般和行政			54,683						50,896
重大資產減值和重組成本			4,971						4,298
無形資產的攤銷			7,252						7,441
收購和整合成本			—						2,558
運營費用總額			382,333						370,730
運營收入			84,629						85,216
利息和其他收入，淨額			10,650						31,973
利息支出			(23,776)						(15,870)
所得税前收入			71,503						101,319
所得税準備金			21,956						25,078
淨收入			$	49,547					$	76,241
普通股每股基本淨收益			$	0.34					$	0.51
每股潛在普通股的攤薄淨收益			$	0.34					$	0.51
已發行基本普通股的加權平均值			145,291						149,081
加權平均稀釋潛在已發行普通股			145,848						149,551

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

3

---

CIENA 公司

綜合收益的簡明合併報表

（以千計）

（未經審計）

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
淨收入			$	49,547					$	76,241
可供出售證券的未實現收益，扣除税款			895						1,050
扣除税款的外幣遠期合約未實現收益			7,156						5,342
扣除税款的未實現利率互換虧損			(9,474)						(5,025)
累積平移調整的變化			14,323						15,979
其他綜合收入			12,900						17,346
綜合收入總額			$	62,447					$	93,587

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

4

---

CIENA 公司

簡明的合併資產負債表

（以千計，共享數據除外）

（未經審計）

			一月 27, 2024						10月28日 2023
資產
流動資產：
現金和現金等價物			$	1,264,751					$	1,010,618
短期投資			106,678						104,753
應收賬款，扣除信貸損失備抵後的餘額為 $14.3百萬和 $11.7截至 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 10 月 28 日，分別為 100 萬。			865,239						1,003,876
庫存，淨額			984,886						1,050,838
預付費用和其他			387,193						405,694
流動資產總額			3,608,747						3,575,779
長期投資			103,862						134,278
設備、建築物、傢俱和固定裝置、網			280,357						280,147
運營使用權資產			35,679						35,140
善意			445,084						444,765
其他無形資產，淨額			195,682						205,627
遞延所得税資產，淨額			814,098						809,306
其他長期資產			109,701						116,453
總資產			$	5,593,210					$	5,601,495
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款			$	316,094					$	317,828
應計負債和其他短期債務			329,910						431,419
遞延收入			166,714						154,419
經營租賃負債			16,888						16,655
長期債務的當前部分			11,700						11,700
流動負債總額			841,306						932,021
長期遞延收入			76,556						74,041
其他長期債務			176,313						170,407
長期經營租賃負債			32,418						33,259
長期債務，淨額			1,543,118						1,543,406
負債總額			2,669,711						2,753,134
承付款和或有開支（注19）
股東權益：
優先股—面值 $0.01; 20,000,000授權股份； 零已發行和流通股份			—						—
普通股 — 面值 $0.01; 290,000,000授權股份； 144,946,510和 144,829,938已發行和流通股份			1,449						1,448
額外的實收資本			6,274,773						6,262,083
累計其他綜合虧損			(24,867)						(37,767)
累計赤字			(3,327,856)						(3,377,403)
股東權益總額			2,923,499						2,848,361
負債和股東權益總額			$	5,593,210					$	5,601,495

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

5

---

CIENA 公司

簡明的合併現金流量表

（以千計）（未經審計）

			三個月已結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
由（用於）經營活動提供的現金流：
淨收入			$	49,547					$	76,241
調整淨收入與（用於）經營活動提供的淨現金：
設備、建築物、傢俱和固定裝置的折舊，租賃權益改善的攤銷			22,808						22,208
基於股份的薪酬成本			37,827						30,512
無形資產的攤銷			10,016						10,325
遞延税			(4,368)						(7,247)
為庫存過剩和過時編列經費			10,350						5,503
保修條款			4,841						8,230
成本法股權投資的收益，淨額			—						(26,455)
其他			5,051						7,325
資產和負債的變化：
應收賬款			135,160						(133,067)
庫存			56,157						(235,059)
預付費用和其他			17,116						4,667
經營租賃使用權資產			3,084						3,891
應付賬款、應計賬款和其他債務			(90,915)						(56,979)
遞延收入			14,022						29,459
短期和長期經營租賃負債			(4,620)						(5,193)
由（用於）經營活動提供的淨現金			266,076						(265,639)
由（用於）投資活動提供的現金流：
設備、傢俱、固定裝置和知識產權的付款			(16,599)						(30,030)
購買投資			(21,213)						(35,411)
出售收益和投資到期日			53,674						123,249
外幣遠期合約的結算，淨額			2,271						(4,001)
收購業務，扣除獲得的現金			—						(230,048)
由（用於）投資活動提供的淨現金			18,133						(176,241)
融資活動提供的（用於）現金流：
發放定期貸款的收益，淨額			—						497,500
支付長期債務			—						(1,732)
支付債務發行成本			(2,402)						(3,996)
支付融資租賃債務			(981)						(913)
在股票單位獎勵歸屬時回購以預扣税收的股票			(10,076)						(12,980)
普通股回購——回購計劃，淨額			(38,195)						—
發行普通股的收益			16,934						14,315
由（用於）融資活動提供的淨現金			(34,720)						492,194
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響			4,646						9,884
現金、現金等價物和限制性現金淨增加			254,135						60,198
期初現金、現金等價物和限制性現金			1,010,786						994,378
期末現金、現金等價物和限制性現金			$	1,264,921					$	1,054,576
現金流信息的補充披露
期內支付的利息現金，淨額			$	18,582					$	10,536
在此期間支付的所得税現金，淨額			$	8,260					$	8,383
經營租賃付款			$	5,080					$	5,638
非現金投資和融資活動
在應付賬款中購買設備			$	4,225					$	7,354
從回購計劃中回購應計負債中的普通股			$	3,110					$	—
受租賃負債約束的經營使用權資產			$	3,498					$	6,244
成本法股權投資的收益，淨額			$	—					$	26,455

隨附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

6

---

CIENA 公司

股東權益變動的簡明合併報表

（以千計，共享數據除外）

（未經審計）

			普通股 股份						面值						額外 實收資本						累積其他 綜合收益（虧損）						累積的 赤字						總計 股東 公平
截至 2023 年 10 月 28 日的餘額			144,829,938						$	1,448					$	6,262,083					$	(37,767)					$	(3,377,403)					$	2,848,361
淨收入			—						—						—						—						49,547						49,547
其他綜合收入			—						—						—						12,900						—						12,900
普通股回購——回購計劃，淨額			(691,088)						(7)						(31,987)						—						—						(31,994)
通過員工權益計劃發行股票			1,039,765						10						16,924						—						—						16,934
基於股份的薪酬支出			—						—						37,827						—						—						37,827
在股票單位獎勵歸屬時回購以預扣税收的股票			(232,105)						(2)						(10,074)						—						—						(10,076)
2024 年 1 月 27 日的餘額			144,946,510						$	1,449					$	6,274,773					$	(24,867)					$	(3,327,856)					$	2,923,499

			普通股 股份						面值						額外 實收資本						累積其他 全面 收入（虧損）						累積的 赤字						總計 股東 公平
截至2022年10月29日的餘額			148,412,943						$	1,484					$	6,390,252					$	(46,645)					$	(3,632,230)					$	2,712,861
淨收入			—						—						—						—						76,241						76,241
其他綜合收入			—						—						—						17,346						—						17,346
通過員工權益計劃發行股票			1,009,649						11						14,304						—						—						14,315
基於股份的薪酬支出			—						—						30,512						—						—						30,512
在股票單位獎勵歸屬時回購以預扣税收的股票			(265,004)						(3)						(12,977)						—						—						(12,980)
截至2023年1月28日的餘額			149,157,588						$	1,492					$	6,422,091					$	(29,299)					$	(3,555,989)					$	2,838,295

隨附的附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。

7

---

CIENA 公司

簡明合併財務報表附註

（未經審計）

(1) 中期財務報表

根據美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度，此處包含的Ciena公司及其全資子公司（“Ciena”）的中期財務報表由Ciena編制，未經審計。

根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制財務報表和相關披露要求Ciena做出影響簡明合併財務報表和附註中報告的金額的判斷、假設和估計。除其他外，這些估計構成了對資產和負債賬面價值的判斷的基礎，而這些判斷從其他來源看不出來。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值存在重大差異。如果Ciena的估計與實際業績之間存在實質性差異，則Ciena的合併財務報表將受到影響。

管理層認為，本報告中包含的財務報表反映了Ciena認為公允列報所涉中期經營業績和Ciena在中期資產負債表之日的財務狀況所必需的所有正常經常性調整。根據美國證券交易委員會的規章制度，通常包含在根據公認會計原則編制的年度財務報表中的某些信息和腳註披露已被簡要或省略。截至2023年10月28日的簡明合併資產負債表來自經審計的財務報表，但不包括公認會計原則要求的所有披露。但是，Ciena認為，這些披露足以理解此處提供的信息。中期的經營業績不一定代表全年的經營業績。這些財務報表應與Ciena截至2023年10月28日財年的10-K表年度報告（“2023年年度報告”）中包含的Ciena經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

Ciena的財政年度為52周或53周，季度分別在最接近每年1月、4月、7月和10月最後一天的星期六結束。2024財年是一個為期53周的財年，額外的一週發生在第四季度。2023 財年為期 52 周。

(2) 重要的會計政策

除了下述某些政策的變化外，與2023年年度報告第二部分第8項合併財務報表附註1 “Ciena Corporation和重要會計政策與估計” 中描述的會計政策相比，Ciena的重大會計政策沒有重大變化。

新發布的會計準則-有效

2021 年 10 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 第 2021-08 號（“ASU 2021-08”）， 業務合併（主題 805）：對與客户簽訂的合同合同中的合同資產和合同負債進行核算改善企業合併中與客户簽訂的收購收入合同的會計處理，以解決收購合同負債和付款條件的確認及其對收購方確認的後續收入的影響。亞利桑那州立大學2021-08年度從2024財年第一季度開始對Ciena生效，對其合併財務狀況、經營業績和相關披露沒有任何實質性影響。

新發布的會計準則-尚未生效

2023 年 11 月，FASB 發佈了 ASU 第 2023-07 號（“ASU 2023-07”）， 細分市場報告（主題 280）：對可報告的細分市場披露的改進改善應申報分部的披露要求，主要是通過加強對重大分部支出的披露。亞利桑那州立大學2023-07對2023年12月15日之後開始的財政年度具有追溯效力。允許提前收養。Ciena目前正在評估本會計準則更新對其合併財務報表和相關披露的影響。

2023 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 第 2023-09 號（“ASU 2023-09”）， 所得税（主題 740）：改進所得税披露提高所得税披露的透明度和決策效用。亞利桑那州立大學2023-09年對2024年12月15日之後開始的年度有效；但是，允許提前採用。亞利桑那州立大學 2023-09 允許

8

---

使用前瞻性或回顧性方法收養。Ciena目前正在評估本會計準則更新對其合併財務報表和相關披露的影響。

(3)收入

收入分解

Ciena的分類收入如下所示，描述了Ciena各種產品的類似類別的收入和現金流的性質、金額和時機。每個產品類別的銷售週期、合同義務、客户要求和市場進入策略可能有所不同，從而導致每個類別的經濟風險狀況不同。

下表列出了Ciena在各個時期的分類收入（以千計）：

			截至2024年1月27日的季度
			網絡平臺						平臺軟件和服務						Blue Planet 自動化軟件和服務						全球服務						總計
產品線：
光網絡			$	695,849					$	—					$	—					$	—					$	695,849
路由和交換			111,387						—						—						—						111,387
平臺軟件和服務			—						89,745						—						—						89,745
Blue Planet 自動化軟件和服務			—						—						13,942						—						13,942
維護支持和培訓			—						—						—						74,115						74,115
安裝和部署			—						—						—						42,723						42,723
諮詢和網絡設計			—						—						—						9,948						9,948
按產品線劃分的總收入			$	807,236					$	89,745					$	13,942					$	126,786					$	1,037,709
收入確認時間：
某個時間點的產品和服務			$	807,236					$	27,694					$	1,069					$	9,638					$	845,637
一段時間內轉移的服務			—						62,051						12,873						117,148						192,072
按收入確認時間劃分的總收入			$	807,236					$	89,745					$	13,942					$	126,786					$	1,037,709

9

---

			截至2023年1月28日的季度
			網絡平臺						平臺軟件和服務						Blue Planet 自動化軟件和服務						全球服務						總計
產品線：
光網絡			$	735,634					$	—					$	—					$	—					$	735,634
路由和交換			119,505						—						—						—						119,505
平臺軟件和服務			—						73,445						—						—						73,445
Blue Planet 自動化軟件和服務			—						—						15,405						—						15,405
維護支持和培訓			—						—						—						67,891						67,891
安裝和部署			—						—						—						34,575						34,575
諮詢和網絡設計			—						—						—						10,066						10,066
按產品線劃分的總收入			$	855,139					$	73,445					$	15,405					$	112,532					$	1,056,521
收入確認時間：
某個時間點的產品和服務			$	855,139					$	18,864					$	3,982					$	9,255					$	887,240
一段時間內轉移的服務			—						54,581						11,423						103,277						169,281
按收入確認時間劃分的總收入			$	855,139					$	73,445					$	15,405					$	112,532					$	1,056,521

Ciena使用以下市場按地理位置報告其銷售額：（i）美國、加拿大、加勒比和拉丁美洲（“美洲”）；（ii）歐洲、中東和非洲（“EMEA”）；以及（iii）亞太地區、日本和印度（“亞太地區”）。在每個地理區域內，Ciena都有特定的團隊或人員，專注於特定的地區、國家、客户或垂直市場。這些團隊包括銷售管理、客户銷售人員和銷售工程師，以及服務專業人員和商業管理人員。下表反映了Ciena收入的地理分佈，主要基於Ciena產品交付和服務績效的相關地點。

在以下期間，Ciena的收入地域分佈如下（以千計）：

						季度結束
						一月 27,						1月28日
						2024						2023
地理分佈：
美洲						$	718,198					$	765,096
EMEA						207,413						152,804
亞太地區						112,098						138,621
按地域分佈劃分的總收入						$	1,037,709					$	1,056,521

Ciena的收入包括 $677.6百萬和 $693.6百萬分別佔美國2024財年第一季度和2023財年第一季度的收入。在上述期間，沒有其他國家佔總收入的10％或以上。

在以下期間，佔Ciena收入至少10％的唯一客户如下（以千計）：

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
雲提供商 A			$	166,008					不適用
雲提供商 B			109,098						121,327
AT&T			不適用						149,981
總計			$	275,106					$	271,308

_____________________________________

n/a 表示收入佔該期間總收入的10％以下

10

---

上表中提到的雲提供商從Ciena的每個運營領域購買了產品，不包括藍色星球®自動化軟件和服務。在本報告所述期間，AT＆T從Ciena的每個運營部門購買了產品和服務。

•網絡平臺收入反映了Ciena光纖網絡和路由與交換產品系列的銷售額。

•光網絡 - 包括 6500 分組光學平臺、Waveserver® 模塊化互連繫統、6500 可重構線路系統 (RLS)、5400 系列分組光學平臺和相干 ELS 開放線路系統 (OLS)。該產品線還包括Wavelogic 5 Nano (WL5n) 100G-400G 相干可插拔收發器。

•路由和交換 -包括 3000 系列服務交付平臺和 5000 系列服務聚合。該產品線還包括集分組交換、控制平面操作和集成光學器件於一體的6500數據包傳輸系統 (PTS)、8100相干IP網絡平臺、8700 Packetwave平臺和虛擬化軟件。該產品線還包括 SD-Edge 軟件和我們的微插頭光纖線路終端 (OLT) 收發器。該產品系列還包括 Ciena 的 WaveRouterTM該產品於2023財年推出，迄今為止尚未有任何材料銷售。

網絡平臺部門還包括上述每個產品系列中嵌入的操作系統軟件和增強軟件功能的銷售。該細分市場的收入包含在簡明合併運營報表的產品收入中。Ciena硬件中嵌入的操作系統軟件和增強軟件功能均被視為不同的履約義務，其收入通常在控制權轉讓後的某個時間點預先確認。

•平臺軟件和服務產品提供域控制管理、分析、數據和規劃工具及應用程序，以幫助客户管理其網絡，包括提高運營效率和提供更主動的網絡可見性。Ciena 的平臺軟件包括其 Navigator 網絡控制套件TM（“Navigator NCS”）域控制器解決方案、其Navigator NCS應用程序套件（以前稱為 “管理、控制和計劃（MCP）”）、其OneControl統一管理系統，以及支持Ciena網絡解決方案安裝基礎的規劃工具和傳統軟件解決方案。平臺軟件相關服務收入包括與Ciena的軟件平臺、操作系統軟件和上述每個網絡平臺產品系列中嵌入的增強軟件功能相關的訂閲、安裝、支持和諮詢服務的銷售。該細分市場軟件部分的收入包含在簡明合併運營報表的產品收入中。該細分市場的服務收入包含在簡明合併運營報表中的服務收入中。

•Blue Planet 自動化軟件和服務 是一個全面的、基於雲原生和基於標準的軟件產品組合以及相關服務，使客户能夠通過服務生命週期的自動化實現數字化轉型。Ciena的藍色星球自動化平臺包括多域服務編排（MDSO）、庫存管理（BPI）、路線優化和分析（ROA）、多雲編排（MCO）以及統一保障和分析（UAA）。服務收入包括與Ciena的Blue Planet自動化平臺相關的訂閲、安裝、支持、諮詢和設計服務的銷售。該細分市場軟件部分的收入包含在簡明合併運營報表的產品收入中。該細分市場的服務收入包含在簡明合併運營報表中的服務收入中。

Ciena的軟件平臺收入通常反映永久或定期的軟件許可證，這些銷售被視為不同的履約義務，通常在控制權移交後的某個時間點預先確認收入。軟件訂閲和支持的收入在提供服務期間按比例確認。與Ciena軟件產品相關的解決方案定製、軟件和解決方案支持服務、諮詢和設計以及建設-運營-移交服務等專業服務的收入將隨着時間的推移予以確認，Ciena應用輸入法來確定給定時期內應確認的收入金額。

•全球服務 收入反映了Ciena用於維護支持和培訓、安裝和部署以及諮詢和網絡設計活動的各種服務的銷售情況。該細分市場的收入包含在簡明合併運營報表的服務收入中。

11

---

Ciena的全球服務被視為一項獨特的履約義務，收入通常會隨着時間的推移得到確認。維護支持收入在提供服務期間按比例確認。安裝和部署服務以及諮詢和網絡設計服務的收入將隨着時間的推移進行確認，Ciena應用輸入法來確定給定時期內應確認的收入金額。培訓服務的收入通常在服務完成後的某個時間點確認。

合約餘額

下表提供了有關與客户簽訂的合同產生的應收款、合同資產和合同負債（遞延收入）的信息（以千計）：

						2024 年 1 月 27 日的餘額						截至 2023 年 10 月 28 日的餘額
應收賬款，淨額						$	865,239					$	1,003,876
未開票應收賬款的合同資產，淨額						$	151,572					$	150,312
遞延收入						$	243,270					$	228,460

Ciena的合同資產代表未開票的應收賬款，淨額為已轉讓產品或服務但開具發票以完成未來履約義務為條件。這些金額主要與控制權移交的安裝和部署以及專業服務安排有關，但Ciena尚未向客户開具發票。合同資產包含在簡明合併資產負債表中的預付費用和其他費用中。參見備註 10下面。

合同負債由遞延收入組成，代表在確認收入之前收到的不可取消的客户訂單的預付款。Ciena 認出了大約 $70.6百萬和美元67.92024 財年和 2023 財年前三個月的收入分別包含在 2023 年 10 月 28 日和 2022 年 10 月 29 日的遞延收入餘額中。在截至2024年1月27日和2023年1月28日的三個月中，由於前期已履行或部分履行的績效義務的交易價格變動而確認的收入並不重要。

資本化合同收購成本

資本化合同收購成本包括遞延銷售佣金, 為 $27.8百萬和美元30.2截至 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 10 月 28 日，分別為 100 萬。資本化合同收購成本包含在簡明合併資產負債表上的（i）預付費用和其他和（ii）其他長期資產中。與這些成本相關的攤銷費用為 $7.7百萬和美元7.2在2024財年和2023財年的前三個月分別為百萬美元，幷包含在簡明合併運營報表的銷售和營銷費用中。

剩餘的履約義務

剩餘履約義務（“RPO”）包括不可取消的客户訂單，這些產品和服務正在等待控制權移交以根據適用的合同條款進行收入確認。截至2024年1月27日，RPO的總金額為美元1.7十億。截至2024年1月27日，Ciena預計大約 83RPO 的百分比將在下次年內確認為收入 12月。

(4)重大資產減值和重組成本

重組成本

Ciena已開展了多項重組活動，旨在減少開支，並使其員工和成本與市場機會、產品開發和業務戰略保持一致。 下表列出了截至2024年1月27日的三個月（以千計）的重組活動和重組負債賬户餘額，這些賬户包含在簡明合併資產負債表的應計負債和其他短期債務中：

12

---

			勞動力 減少量						其他重組活動						總計
截至 2023 年 10 月 28 日的餘額			$	1,913					$	—					$	1,913
收費			2,861			(1)			2,110			(2)			4,971
現金支付			(4,058)						(2,110)						(6,168)
2024 年 1 月 27 日的餘額			$	716					$	—					$	716
當前重組負債			$	716					$	—					$	716

(1) 反映了截至2024年1月27日的三個月中與裁員相關的員工成本，這是提高毛利率、限制運營支出和重新設計某些業務流程的業務優化戰略的一部分。

(2) 主要代表與重組房地產設施以及重新設計與Ciena供應鏈和分銷結構重組相關的某些業務流程的成本。

下表列出了截至2023年1月28日的三個月的重組活動和重組負債賬户餘額，這些賬户包含在簡明合併資產負債表的應計負債和其他短期債務中（以千計）：

			勞動力 減少量						其他重組活動						總計
截至2022年10月29日的餘額			$	1,215					$	4,620					$	5,835
收費			704			(1)			3,594			(2)			4,298
現金支付			(1,498)						(8,214)						(9,712)
截至2023年1月28日的餘額			$	421					$	—					$	421
當前重組負債			$	421					$	—					$	421

(1) 反映了截至2023年1月28日的三個月中與裁員相關的員工成本，這是提高毛利率、限制運營支出和重新設計某些業務流程的業務優化戰略的一部分。

(2)主要代表與Ciena供應鏈和分銷結構重組相關的某些業務流程的重新設計以及與重組房地產設施相關的成本。

(5) 利息和其他收入，淨額

所示期間的淨利息和其他收入組成部分如下（以千計）：

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
利息收入			$	15,177					$	7,121
非套期保值指定外幣遠期合約的收益（虧損）			3,112						(1,769)
外幣匯兑損失			(9,192)						(1,889)
成本法股權投資的收益，淨額			—						26,455
其他			1,553						2,055
利息和其他收入，淨額			$	10,650					$	31,973

在2023財年第一季度，Ciena對Tibit Communications, Inc.（“Tibit”）的收購引發了對Ciena先前持有的Tibit投資的公允價值的調整，這使Ciena確認其成本法股權投資的收益為美元26.5百萬。

作為美國母實體，Ciena Corporation使用美元作為其本位貨幣；但是，其一些外國分支機構和子公司使用當地貨幣作為其本位貨幣。Ciena 錄製了 $9.2百萬和 $1.9百萬 d在 2024 財年和 2023 財年的前三個月，分別是 以外幣匯率計算的損失 a這是以Ciena本位貨幣以外的貨幣進行交易的貨幣資產和負債的結果。相關的調整計入簡明合併運營報表的淨利息和其他收益。Ciena不時使用外幣遠期來對衝此類資產負債表敞口。這些

13

---

出於會計目的，遠期合約不被指定為套期保值，與這些衍生品相關的任何淨收益或虧損均在簡明合併運營報表中以淨利息和其他收入列報。在2024財年的前三個月，Ciena錄得了美元的收益3.1百萬美元來自非套期保值指定外幣遠期合約。在2023財年的前三個月，Ciena錄得虧損美元1.8百萬美元來自非套期保值指定外幣遠期合約。

(6) 所得税

截至2024年1月27日的季度的有效税率高於截至2023年1月28日的季度的有效税率，這主要是由於2023財年第一季度成本法股權投資收益帶來的税收優惠。

(7) 現金等價物、短期和長期投資

截至所示日期，投資包括以下各項（以千計）：

			2024 年 1 月 27 日
			攤銷成本						未實現總額 收益						未實現總額 損失						估計公平 價值
美國政府的義務			$	141,947					$	759					$	(82)					$	142,624
公司債務證券			57,604						40						(25)						57,619
定期存款			144,106						20						—						144,126
			$	343,657					$	819					$	(107)					$	344,369
包含在現金等價物中			$	133,829					$	—					$	—					$	133,829
包含在短期投資中			106,603						143						(68)						106,678
包含在長期投資中			103,225						676						(39)						103,862
			$	343,657					$	819					$	(107)					$	344,369

			2023年10月28日
			攤銷成本						未實現總額 收益						未實現總額 損失						估計公平 價值
美國政府的義務			$	170,260					$	28					$	(379)					$	169,909
公司債務證券			59,683						1						(115)						59,569
定期存款			138,830						4						(5)						138,829
			$	368,773					$	33					$	(499)					$	368,307
包含在現金等價物中			$	129,276					$	—					$	—					$	129,276
包含在短期投資中			105,042						4						(293)						104,753
包含在長期投資中			134,455						29						(206)						134,278
			$	368,773					$	33					$	(499)					$	368,307

下表彙總了截至2024年1月27日債務投資的最終法定到期日（以千計）：

			攤銷 成本						估計的 公允價值
不到一年			$	240,433					$	240,507
將在 1-2 年內到期			103,224						103,862
			$	343,657					$	344,369

(8)公允價值測量

14

---

    截至所示日期，下表彙總了按公允價值定期入賬的資產和負債（以千計）：

			2024 年 1 月 27 日
			第 1 級						第 2 級						第 3 級						總計
資產：
貨幣市場基金			$	895,909					$	—					$	—					$	895,909
債券共同基金			156,300						—						—						156,300
定期存款			144,126						—						—						144,126
遞延薪酬計劃資產			14,614						—						—						14,614
美國政府的義務			—						142,624						—						142,624
公司債務證券			—						57,619						—						57,619
外幣遠期合約			—						3,020						—						3,020
利率互換			—						12,501						—						12,501
按公允價值計量的總資產			$	1,210,949					$	215,764					$	—					$	1,426,713
負債：
外幣遠期合約			$	—					$	6,184					$	—					$	6,184
以公允價值計量的負債總額			$	—					$	6,184					$	—					$	6,184

			2023年10月28日
			第 1 級						第 2 級						第 3 級						總計
資產：
貨幣市場基金			$	661,101					$	—					$	—					$	661,101
債券共同基金			104,171						—						—						104,171
定期存款			138,829						—						—						138,829
遞延薪酬計劃資產			11,456						—						—						11,456
美國政府的義務			—						169,909						—						169,909
公司債務證券			—						59,569						—						59,569
外幣遠期合約			—						1,119						—						1,119
利率互換			—						24,953						—						24,953
按公允價值計量的總資產			$	915,557					$	255,550					$	—					$	1,171,107
負債：
外幣遠期合約			$	—					$	14,509					$	—					$	14,509
以公允價值計量的負債總額			$	—					$	14,509					$	—					$	14,509

截至所示日期，上述資產和負債在Ciena的簡明合併資產負債表中列報如下（以千計）：

15

---

			2024 年 1 月 27 日
			第 1 級						第 2 級						第 3 級						總計
資產：
現金等價物			$	1,183,109					$	2,929					$	—					$	1,186,038
短期投資			13,226						93,452						—						106,678
預付費用和其他			—						3,020						—						3,020
長期投資			—						103,862						—						103,862
其他長期資產			14,614						12,501						—						27,115
按公允價值計量的總資產			$	1,210,949					$	215,764					$	—					$	1,426,713
負債：
應計負債和其他短期債務			$	—					$	6,184					$	—					$	6,184
以公允價值計量的負債總額			$	—					$	6,184					$	—					$	6,184

			2023年10月28日
			第 1 級						第 2 級						第 3 級						總計
資產：
現金等價物			$	891,788					$	2,760					$	—					$	894,548
短期投資			12,313						92,440						—						104,753
預付費用和其他			—						1,119						—						1,119
長期投資			—						134,278						—						134,278
其他長期資產			11,456						24,953						—						36,409
按公允價值計量的總資產			$	915,557					$	255,550					$	—					$	1,171,107
負債：
應計負債和其他短期債務			$	—					$	14,509					$	—					$	14,509
以公允價值計量的負債總額			$	—					$	14,509					$	—					$	14,509

在本報告所述期間，Ciena沒有在1級和2級公允價值計量之間進行任何轉移。

(9) 庫存

截至所示日期，清單由以下內容組成（以千計）：

			一月 27, 2024						10月28日 2023
原材料			$	571,666					$	664,797
在處理中工作			60,644						55,242
成品			369,771						314,168
所售商品的遞延成本			36,824						66,634
總庫存			1,038,905						1,100,841
庫存過剩和過時儲備			(54,019)						(50,003)
庫存，淨額			$	984,886					$	1,050,838

Ciena一直在擴大其製造能力，並一直在積累可用組件的原材料庫存，在某些情況下，交貨週期會延長，以使Ciena做好準備，在某些通用零部件的供應限制放鬆後更快地生產製成品。在2024財年第一季度，由於原材料消耗超過採購量，Ciena減少了零部件的原材料庫存。製成品庫存的增加主要是由於計劃履行客户預付訂單，其中一些交付已重新安排在2024財年第一季度以外。

16

---

Ciena在為多餘和過時的庫存建立適當的儲備金時，會對未來客户對其產品的需求進行估計。在本報告所述期間，未來需求是使用客户待辦事項和未來預測銷售額計算得出的。通常，Ciena的客户可以在有限的事先通知的情況下取消或更改訂單，或者他們可能決定不接受其產品和服務，儘管取消和不接受的情況很少見。Ciena根據對未來需求的假設，減記其估計過時或不可銷售庫存的庫存，其金額等於庫存成本與預計可變現價值之間的差額。未來需求受Ciena戰略方向變化、產品停產或新版本產品推出、某些產品銷售下降或預測需求下降以及總體市場狀況的影響。在2024財年的前三個月，Ciena記錄的庫存過剩和報廢準備金為美元10.4百萬，主要與某些網絡平臺產品的預測需求減少有關。從多餘和過期庫存準備金中扣除的款項主要與處置活動有關。

(10) 預付費用和其他

截至所示日期，預付費用和其他費用包括以下內容（以千計）：

			一月 27, 2024						10月28日 2023
未開票應收賬款的合同資產，淨額			$	151,572					$	150,312
預付增值税和其他税款			87,965						96,724
預付費用			60,495						58,954
產品演示設備、網絡			40,294						40,682
資本化合同收購成本			20,824						23,326
其他非貿易應收賬款			20,910						33,408
衍生資產			3,020						1,118
延期部署費用			2,113						1,170
			$	387,193					$	405,694

產品演示設備的折舊為美元1.9在2024財年和2023財年的前三個月均為百萬美元。

有關合約資產和資本化合同購置成本的進一步討論，見附註 3以上。

(11) 其他資產負債表詳情

截至所示日期，應計負債和其他短期債務包括以下各項（以千計）：

			一月 27, 2024						10月28日 2023
薪酬、與工資相關的税收和福利			$	93,937					$	159,530
質保			56,400						57,089
度假			29,700						29,503
應付利息			8,856						4,514
應繳所得税			8,153						16,341
外幣遠期合約			6,184						14,509
融資租賃負債			4,169						3,953
其他			122,511						145,980
			$	329,910					$	431,419

下表彙總了Ciena在指定期限內的應計保修期內的活動（以千計）：

						期初餘額												當期條款						定居點						期末餘額
截至 2023 年 1 月 28 日的三個月						$	45,503											8,230						(5,190)						$	48,543
截至2024年1月27日的三個月						$	57,089											4,841						(5,530)						$	56,400

17

---

截至所示日期，遞延收入包括以下內容（以千計）：

			一月 27, 2024						10月28日 2023
產品			$	24,415					$	28,353
服務			218,855						200,107
遞延收入總額			243,270						228,460
減少當前部分			(166,714)						(154,419)
長期遞延收入			$	76,556					$	74,041

(12) 衍生工具

外幣衍生品 

Ciena以多種貨幣在全球開展業務，因此容易受到不利的外幣匯率變動的影響。為了限制這種風險，Ciena簽訂了外幣合約。Ciena不會出於投機目的簽訂此類合同。

截至2024年1月27日和2023年10月28日，Ciena擁有遠期合約來對衝其外匯敞口，以減少主要與研發活動相關的某些貨幣的波動性。這些合同的名義金額約為 $349.5百萬和美元367.3截至 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 10 月 28 日，分別為 100 萬。這些外匯合約的到期日為24月或更短時間，已被指定為現金流套期保值。

截至2024年1月27日和2023年10月28日，Ciena已將遠期合約指定為淨投資套期保值，以最大限度地減少外匯匯率變動對其外國業務淨投資的影響。這些合同的名義金額約為 $48.1百萬和美元48.0截至 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 10 月 28 日，分別為 100 萬。這些外匯合約的到期日為24月或更短時間，並已被指定為淨投資套期保值。

截至2024年1月27日和2023年10月28日，Ciena已簽訂遠期合約來對衝其外匯敞口，以減少某些資產負債表項目各種貨幣的波動性。這些合同的名義金額約為 $190.8百萬和美元226.3截至 2024 年 1 月 27 日和 2023 年 10 月 28 日，分別為 100 萬。這些外匯合約的到期日為12月或更短，且未被指定為會計目的的套期保值。

利率衍生品

Ciena的定期貸款借款面臨浮動利率（見下文附註13），並通過簽訂浮動至固定利率互換安排來對衝這種風險。

2022年4月，Ciena簽訂了遠期起始利率互換，以首次固定擔保隔夜融資利率（“SOFR”） $350.0其浮動利率債務中有數百萬美元為 2.968從 2023 年 9 月到 2025 年 9 月的百分比 （“2025年利率互換”）。2025年利息互換的名義總額為美元350.0截至 2024 年 1 月 27 日，百萬人。

2023 年 1 月，Ciena 進行了利率互換，以額外修復 SOFR $350.0其浮動利率債務中有數百萬美元為 3.47截至 2028 年 1 月的百分比 （“2028 年利率互換”）。截至2024年1月27日生效的這些利率互換的名義總額為美元350.0百萬。

2023 年 12 月，Ciena 簽訂了遠期起始利率互換，將 SOFR 固定為額外的 $350.0其浮動利率債務中有數百萬美元為 3.2872025 年 9 月至 2028 年 12 月的百分比（“2028 年遠期起始利率互換”）。自2025年9月起生效的2028年遠期起始利率互換的名義總額為美元350.0截至 2024 年 1 月 27 日，百萬人。

Ciena預計，根據這些利率互換條款收到的浮動利率補助金將完全抵消2030年新定期貸款（定義見附註）等值名義金額的預測浮動利率付款 13下面）。這些衍生合約被指定為現金流套期保值。

有關Ciena衍生品的其他信息對於單獨列報財務報表無關緊要。見上文註釋5和注8。

18

---

(13) 短期和長期債務

未償還的應付定期貸款

2030 年新定期貸款

2023年10月24日，Ciena簽訂了信貸協議的增量修正協議，根據該協議，Ciena獲得了新一批本金總額為美元的優先擔保定期貸款1.22030年10月24日到期的10億美元（“2030年新定期貸款”）和新的優先擔保循環信貸額度 $300.0百萬(“循環信貸額度”).2030年新定期貸款要求Ciena分期付款 $2.9每季度百萬美元，或美元11.7每年百萬元，剩餘餘額在到期時支付。

截至指定日期，2030年新定期貸款的淨賬面價值包括以下內容（以千計）：

						2024 年 1 月 27 日																								2023年10月28日
						本金餘額						未攤銷的折扣						遞延債務發行成本						淨賬面價值						淨賬面價值
2030 年新定期貸款						$	1,170,000					$	(4,934)					$	(6,157)					$	1,158,909					$	1,159,371

從2030年新定期貸款賬面金額中扣除的遞延債務發行成本總額為美元6.2截至 2024 年 1 月 27 日的百萬美元和美元5.5截至2023年10月28日為百萬美元。延期債務發行成本使用直線法在2030年新定期貸款到期之前攤銷，該方法近似於實際利率的影響。2030年新定期貸款的遞延債務發行成本的攤銷已包含在利息支出中，約為美元0.22024財年的前三個月為百萬美元。

截至2024年1月27日，2030年新定期貸款的估計公允價值為美元1.2十億。2030年新定期貸款在公允價值層次結構中被歸類為二級。Ciena使用基於可觀察到的輸入（例如涉及可比證券的當前市場交易）的市場方法估算了其2030年新定期貸款的公允價值。

再融資定期貸款

扣除原始發行折扣後的2030年新定期貸款的收益用於全額償還美元1.22025年定期貸款（定義見下文）和2030年定期貸款（定義見下文）的十億美元未償本金，加上再融資定期貸款，包括應計利息。

2025 年定期貸款

2023年1月19日，根據信貸協議的增量協議（定義見下文），對信貸協議進行了修訂，將倫敦銀行同業拆借利率替換為SOFR Ciena的優先有擔保定期貸款將於2025年9月28日到期（“2025年定期貸款”）以應對FASB會計準則編纂848 “參考利率改革” 的未決影響。遞延債務發行成本使用直線法在2025年定期貸款到期前攤銷，該方法近似於實際利率法的影響。2025年定期貸款的遞延債務發行成本的攤銷已包含在利息支出中，為美元0.2第一個是百萬 三2023 財年的幾個月。

2030 年定期貸款

2023年1月19日，Ciena簽訂了日期為2014年7月15日的信貸協議的增量加入和修正協議（“增量協議”），該協議由貸款方Ciena和作為管理代理人的北卡羅來納州美國銀行進行了修訂，根據該協議，Ciena獲得了新一批優先擔保定期貸款，總本金額為 $500.0百萬並將於2030年1月19日到期（“2030年定期貸款”）。扣除原始發行折扣和債券發行成本後，美元492.52030年定期貸款的百萬美元收益用於一般公司用途。延期債務發行成本使用直線法在2030年定期貸款到期前攤銷，直線法近似於實際利率法的影響。2030年定期貸款的遞延債務發行成本的攤銷包含在利息支出中，首次攤銷額為名義債券 三2023 財年的幾個月。

未償還的優先應付票據

2030 筆記

19

---

2022年1月18日，Ciena與作為發行人的Ciena、作為擔保人的Ciena的某些國內子公司以及作為受託人的美國銀行全國協會簽訂了契約，根據該契約，Ciena發行了美元400.0本金總額為百萬美元 4.002030年到期的固定利率優先票據（“2030年票據”）的百分比。

截至所示日期，2030年票據的淨賬面價值包括以下內容（以千計）：

						2024 年 1 月 27 日																		2023年10月28日
						本金餘額						遞延債務發行成本						淨賬面價值						淨賬面價值
2030 筆記						$	400,000					$	(4,091)					$	395,909					$	395,735

從2030年票據賬面金額中扣除的遞延債務發行成本總額為美元4.1截至 2024 年 1 月 27 日的百萬美元和美元4.3截至 2023 年 10 月 28 日，百萬人。遞延債務發行成本使用直線法在2030年票據到期日期間攤銷，該方法近似於實際利率的影響。2030年票據的遞延債務發行成本的攤銷已包含在利息支出中，約為美元0.22024財年的前三個月均為百萬美元以及 2023 財年.

截至2024年1月27日，2030年票據的估計公允價值為美元363.5百萬。2030年票據在公允價值層次結構中被歸類為二級。Ciena使用基於可觀察到的輸入（例如涉及可比證券的當前市場交易）的市場方法估算了其2030年票據的公允價值。

(14) 累計其他綜合收益

下表彙總了這些更改 截至2024年1月27日的三個月，扣除税款的其他綜合收益（“AOCI”）的累計餘額（以千計）：

			未實現收益（虧損）
			可供出售證券						外幣遠期合約												利率互換						累積 翻譯調整						總計
截至 2023 年 10 月 28 日的餘額			$	(372)					$	(8,156)											$	18,962					$	(48,201)					$	(37,767)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）			895						6,448												(5,592)						14,323						16,074
從 AOCI 中重新分類的金額			—						708												(3,882)						—						(3,174)
2024 年 1 月 27 日的餘額			$	523					$	(1,000)											$	9,488					$	(33,878)					$	(24,867)

下表彙總了這些更改 在截至2023年1月28日的三個月，扣除税款的AOCI中（以千計）：

			未實現收益（虧損）
			可供出售證券						外幣遠期合約						利率互換						累積 翻譯調整						總計
截至2022年10月29日的餘額			$	(2,965)					$	(10,197)					$	9,397					$	(42,880)					$	(46,645)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）			1,050						7,630						(4,226)						15,979						20,433
從 AOCI 中重新分類的金額			—						(2,288)						(799)						—						(3,087)
截至2023年1月28日的餘額			$	(1,915)					$	(4,855)					$	4,372					$	(26,901)					$	(29,299)

所有從AOCI重新分類的金額，與指定為現金流套期保值的外幣遠期合約的結算（收益）損失有關，都影響了簡明合併運營報表中的研發費用。所有從AOCI重新分類的金額，與指定為現金流套期保值的利率互換（收益）損失有關，影響了簡明合併運營報表中的淨利息和其他收益。

(15) 每股收益的計算

20

---

普通股每股基本淨收益（“基本每股收益”）是使用已發行普通股的加權平均數計算得出的。每股潛在普通股的攤薄淨收益（“攤薄後每股收益”）是使用以下各項的加權平均數計算的，但其影響不具有反稀釋作用：（i）已發行普通股；（ii）授予股票單位獎勵後可發行的股票；（iii）根據Ciena的員工股票購買計劃和行使已發行股票期權時使用庫存股方法發行的股票。

下表顯示了所示期間基本每股收益和攤薄後每股收益的計算結果（以千計，每股金額除外）：

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
淨收入			$	49,547					$	76,241
基本加權平均已發行股份			145,291						149,081
潛在攤薄普通股的影響			557						470
攤薄後的加權平均股票			145,848						149,551
基本每股收益			$	0.34					$	0.51
攤薄後每股			$	0.34					$	0.51
基於反稀釋的員工股份獎勵，不包括在內			2,491						2,768

(16) 股東權益

股票回購計劃

2021 年 12 月 9 日，Ciena 宣佈其董事會批准了一項回購高達 $ 的計劃1.0其十億股普通股。

在2024財年的前三個月，Ciena又回購了 0.7百萬股普通股，總收購價為美元32.0百萬，平均價格為美元46.30每股。截至 2024 年 1 月 27 日，Ciena (i) 已回購 14.8百萬股，總收購價為美元782.0百萬，平均價格為 $52.85每股和 (ii) 的總額為 $218.0其股票回購計劃已獲授權並仍有100萬英鎊。

回購的Ciena股票的購買價格反映為普通股的減少和額外的實收資本。

與股票單位獎勵預扣税相關的股票回購

Ciena回購其普通股，以履行股票單位獎勵歸屬時應繳的員工税預扣義務。相關的購買價格 $10.1在2024財年前三個月回購的Ciena股票的百萬股反映為股東權益的減少。Ciena必須將回購股票的購買價格分配為普通股的減少和額外的實收資本。

(17) 基於股份的薪酬支出

下表彙總了所示期間的基於股份的薪酬支出（以千計）：

21

---

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
產品			$	1,318					$	1,051
服務			3,020						2,297
基於股份的薪酬支出包含在銷售成本中			4,338						3,348
研究和開發			12,880						9,234
銷售和營銷			10,305						8,424
一般和行政			10,079						9,468
基於股份的薪酬支出包含在運營費用中			33,264						27,126
以庫存為資本的基於股份的薪酬支出，淨額			225						38
基於股份的薪酬支出總額			$	37,827					$	30,512

截至2024年1月27日，未確認的基於股份的薪酬支出總額約為 $333.9百萬，這與未歸屬股票單位獎勵有關，預計將在加權平均時間內得到承認 1.56年份。

(18) 細分市場和實體範圍的披露

分部報告

出於報告目的，Ciena有以下運營部門：（i）網絡平臺；（ii）平臺軟件和服務；（iii）Blue Planet自動化軟件和服務；以及（iv）全球服務。

Ciena的首席運營決策者不會出於評估績效和分配資源的目的對Ciena的長期資產，包括設備、建築物、傢俱和固定裝置、使用權（“ROU”）資產、有限壽命的無形資產和維護備件進行審查。截至2024年1月27日，設備、建築物、傢俱和固定裝置淨額共計美元280.4百萬，運營投資回報率總計為美元35.7百萬兩者都支持Ciena內部的資產集團 四運營部門和未分配的銷售以及一般和管理活動。 截至2024年1月27日，有限壽命的無形資產、商譽和維護備件分配給以下細分領域的資產組（以千計）：

			2024 年 1 月 27 日
			網絡平臺						平臺軟件和服務						Blue Planet 自動化軟件和服務						全球服務						總計
其他無形資產，淨額			$	181,155					—						14,527						—						$	195,682
善意			$	199,844					156,191						89,049						—						$	445,084
維護備件，網絡			$	—					—						—						56,266						$	56,266

分部利潤（虧損）

分部利潤（虧損）是根據Ciena首席執行官在評估給定時期內每個運營部門的業績時使用的內部績效指標確定的。在該評估中，首席執行官不包括以下項目：銷售和營銷成本；一般和管理成本；重大資產減值和重組成本；無形資產攤銷；收購和整合成本；淨利息和其他收入；利息支出；以及所得税準備金。

下表列出了Ciena的分部利潤（虧損）以及所示期間淨收益的對賬情況（以千計）：

22

---

			季度結束
			一月 27,						1月28日
			2024						2023
分部利潤（虧損）：
網絡平臺			$	183,775					$	202,147
平臺軟件和服務			58,004						45,650
Blue Planet 自動化軟件和服務			(7,069)						(11,059)
全球服務			44,983						37,478
分部利潤總額			279,693						274,216
減去：非績效運營費用
銷售和營銷			128,158						123,807
一般和行政			54,683						50,896
重大資產減值和重組成本			4,971						4,298
無形資產的攤銷			7,252						7,441
收購和整合成本			—						2,558
加：其他非履約財務項目
利息和其他收入，淨額			10,650						31,973
利息支出			(23,776)						(15,870)
減去：所得税準備金			21,956						25,078
淨收入			$	49,547					$	76,241

全實體報告

下表反映了Ciena設備、建築物、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產的地理分佈，任何國家至少佔具體確定的設備、建築物、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產總額的10％。歸屬於美國和加拿大以外地理區域的設備、建築物、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產被反映為 “其他國際資產”。 在所述期間，Ciena的設備、建築物、傢俱和固定裝置、淨資產和運營ROU資產的地理分佈如下（以千計）：

			一月 27, 2024						10月28日 2023
加拿大			$	230,712					$	229,707
美國			47,231						46,933
其他國際			38,093						38,647
總計			$	316,036					$	315,287

(19) 承付款和意外開支

税收突發事件

Ciena受正常業務過程中產生的各種納税義務的約束。Ciena預計這些納税負債的最終結算不會對其經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。

訴訟

Ciena受各種法律訴訟、索賠和正常業務過程中出現的其他事項的約束，包括與就業、商業、税收和其他監管事項有關的事項。Ciena還受到與知識產權相關的索賠，包括對第三方的索賠，這些索賠可能涉及Ciena的合同賠償義務。Ciena預計解決此類問題的最終成本不會對其經營業績、財務狀況或現金流產生實質性影響。

採購訂單義務

23

---

Ciena有某些預先訂單，要求供應某些長交貨期的組件。截至 2024 年 1 月 27 日，Ciena 有 $1.9十億英鎊 傑出的 向合同製造商和零部件供應商承諾庫存訂單。在某些情況下，Ciena被允許取消、重新安排或調整這些訂單。因此，該金額中只有一部分與確定、不可取消和無條件的債務有關。

(20) 後續事件

股票回購計劃

從2024財年第一季度末到2024年3月1日，Ciena回購了額外的 0.3百萬股普通股，總收購價為美元19.2百萬，平均價格為美元55.44每股，包括待結算的回購。截至2024年3月1日，Ciena總共回購了 15.1百萬股，總額為 $198.8其股票回購計劃中剩餘數百萬的授權資金。

第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

關於前瞻性陳述的警示説明

本報告包含討論未來事件或預期的陳述、對經營業績或財務狀況的預測、我們產品和服務的市場變化、我們的業務趨勢、包括製造能力擴張和庫存積累在內的運營事項、業務前景和戰略以及其他 “前瞻性” 信息。前瞻性陳述可能出現在本報告中，包括 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素” 中。在某些情況下，你可以通過諸如 “可能”、“將”、“會”、“可以”、“應該”、“可以”、“期望”、“未來”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“打算”、“潛在”、“項目”、“目標”、“準備” 或 “繼續” 或否定的詞語來識別 “前瞻性陳述” 這些詞和其他類似的詞語。您應該意識到，本報告中包含的前瞻性陳述基於我們當前的觀點和假設，並受已知和未知的風險、不確定性以及其他可能導致實際事件或結果出現重大差異的因素的影響。

有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期存在重大差異的一些重要因素的討論，請參閲本報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素”。為了更全面地瞭解與投資我們的證券相關的風險，您應查看這些因素和本報告的其餘部分，以及我們於2023年12月15日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2023年10月28日財年的10-K表年度報告中所述的我們業務和管理層對財務狀況和風險因素的討論和分析的更詳細描述（我們的 “2023年年度報告”））。但是，我們在競爭激烈和動態的環境中運營，新的風險和不確定性會不時出現、發現或顯而易見，因此本報告中可能不會提及。我們無法預測所有可能影響本報告所含前瞻性陳述的風險和不確定性。您應該意識到，本報告中包含的前瞻性陳述基於我們當前的觀點和假設。除非法律要求，否則我們沒有義務修改或更新本報告中的任何前瞻性陳述以反映本報告發布之日之後的事件或情況，也沒有義務反映新信息或意外事件的發生。本報告中的前瞻性陳述旨在受到安全港為1995年《私人證券訴訟改革法》中包含的前瞻性陳述提供的保護。除非上下文另有要求，否則本報告中提及的 “Ciena”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 是指Ciena公司及其合併子公司。

概述

本管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析旨在讓人們瞭解Ciena的財務狀況、經營業績和現金流，應與本報告第一部分第1項和2023年年度報告第二部分第8項中包含的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。

我們是一家網絡平臺、軟件和服務公司，提供的解決方案使廣泛的網絡運營商能夠部署和管理下一代網絡，為企業和消費者提供服務。我們提供硬件、軟件和服務，支持通過核心、城域網、聚合和聚合傳輸視頻、數據和語音流量

24

---

訪問通信網絡。我們的解決方案在全球範圍內被多個垂直行業的通信服務提供商、有線和多服務運營商、雲提供商、海底網絡運營商、政府和企業使用。我們的產品組合旨在支持自適應網絡，這是我們對網絡終端狀態的願景，該網絡利用可編程和可擴展的網絡基礎設施，由軟件控制和自動化功能驅動，並以分析和情報為依據。我們的解決方案包括網絡平臺，包括我們的光纖網絡和路由與交換產品組合，這些產品可以應用於從網絡核心到最終用户接入點，並允許網絡運營商擴展容量、提高傳輸速度、高效分配流量並動態適應不斷變化的終端用户服務需求。為了補充我們的網絡平臺，我們提供了平臺軟件，其中包括我們的 Navigator 網絡控制套件TM（“Navigator NCS”），我們之前將其稱為管理、控制和規劃 (MCP)，即提供高級多層域控制和操作的應用程序。通過我們的 Blue Planet 軟件，我們還通過產品化運營支持系統 (OSS) 實現完整的服務生命週期管理自動化，其中包括清單、協調和保障解決方案，可幫助我們的客户在多供應商和多域環境中實現閉環自動化。

訂單量

從2021財年第二季度到2022財年第三季度，我們收到了前所未有的產品和服務訂單量，這大大超過了我們的收入和歷史訂單量。我們認為，這些大宗訂單中的一部分反映了由於供應環境受限，客户對未來訂單的加速，以及由於 COVID-19 疫情的動態而延遲的訂單。我們的訂單量在2022財年第四季度開始放緩，在2023財年和2024財年第一季度，我們的訂單水平低於收入，尤其是來自通信服務提供商客户的訂單。我們預計在2024財年恢復服務提供商客户的更典型的訂單模式所花費的時間比預期的要長。我們認為，這在一定程度上是由於北美的服務提供商正在處理先前獲得的相對較高的庫存量，而由於設備安裝和部署方面的困難，包括場地準備情況以及光纖或其他資源的獲取，庫存變得更加困難。此外，在某些國際地區，我們認為，宏觀經濟問題和特定市場問題所驅動的謹慎態度導致服務提供商的訂單量低於預期。我們預計，我們的服務提供商客户的這種動態將在接下來的幾個季度中持續下去。儘管存在這些短期影響，但我們仍然認為，商業和消費者行為的某些趨勢和變化，包括企業和消費者雲網絡的採用、5G、高清視頻、生成式人工智能以及網絡運營商對彈性和自動化的關注，是帶寬需求的積極長期驅動力，也是我們業務的長期機遇。

待辦事項和訂單交付時間

從歷史上看，我們季度收入的很大一部分來自於同一個季度收到的客户訂單（我們稱之為 “賬面收入比例”），因此難以預測且會出現波動。但是，由於2021財年和2022財年的部分時間訂單量增加，我們的積壓訂單從2020財年末的12億美元增加到2022財年末的42億美元。因此，隨着我們將現有的待辦事項轉化為收入，我們在近幾個財年的收入受到供應供應和客户延期交付等因素的影響更為顯著。隨着供應鏈狀況的改善，以及我們能夠增加出貨量和縮短交貨時間，截至2024財年第一季度末，我們的積壓減少到22億美元。我們預計，隨着供應鏈狀況的持續改善和客户的預先訂單減少，我們的積壓將在2024財年繼續減少。在這種情況下，我們預計，我們對確保季度賬面收入訂單的依賴將增加，而訂單的增加和季度收入的恢復到更典型的構成將是未來收入增長的關鍵因素。

我們完成待辦事項的時間和程度將對我們的收入產生重大影響，並可能受到我們無法控制的因素的影響，包括客户準備情況和根據現有訂單接收發貨的意願。在2023財年和2024財年第一季度，某些客户，包括北美的通信服務提供商以及有線和多服務運營商，此前曾提前下過大量訂單，重新安排了部分此類訂單的交付時間。我們認為，這是多種因素造成的，包括隨着供應鏈狀況的改善及其資本支出和庫存水平的改善，我們的交付週期迅速縮短。因此，我們在特定時期的結果可能很難預測。由於這些和其他因素，我們完成待辦事項的時間可能會導致我們的經營業績出現一定波動，因此不應將我們的待辦事項視為任何特定時期收入的準確指標。

有關我們的業務、行業、市場機會、競爭格局和戰略的更多信息，請參閲我們的 2023 年年度報告。

25

---

合併經營業績

運營部門

我們的經營業績是根據以下運營領域列報的：（i）網絡平臺；（ii）平臺軟件和服務；（iii）Blue Planet自動化軟件和服務；以及（iv）全球服務。請參閲本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註3。

收入

收入和貨幣波動

由於訂單相對於上述 “概述” 中描述的收入減少，我們在2024財年第一季度的收入與2023財年第一季度相比下降了1.8％。此外，在2024財年第一季度，我們收入中約有14.3％來自非美國。以美元計價的主要包括歐元、加元和英鎊的銷售。與2023財年第一季度相比，在2024財年第一季度，美元兑這些貨幣主要走弱。因此，由於外匯匯率，我們報告的美元收入與2023財年第一季度相比略有增長約340萬美元，增長0.3％。

運營板塊收入

下表列出了我們在指定時期內運營部門收入的變化（以千計，百分比數據除外）：

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
收入：
網絡平臺
光網絡			$	695,849					$	735,634											(5.4)		%
%**			67.1		%				69.6		%
路由和交換			111,387						119,505												(6.8)		%
%**			10.7		%				11.3		%
網絡平臺總數			807,236						855,139												(5.6)		%
%**			77.8		%				80.9		%
平臺軟件和服務			89,745						73,445												22.2		%
%**			8.6		%				6.9		%
Blue Planet 自動化軟件和服務			13,942						15,405												(9.5)		%
%**			1.4		%				1.5		%
全球服務
維護支持和培訓			74,115						67,891												9.2		%
%**			7.1		%				6.4		%
安裝和部署			42,723						34,575												23.6		%
%**			4.1		%				3.3		%
諮詢和網絡設計			9,948						10,066												(1.2)		%
%**			1.0		%				1.0		%
全球服務總額			126,786						112,532												12.7		%
%**			12.2		%				10.7		%
總收入			$	1,037,709					$	1,056,521											(1.8)		%

_____________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

** 表示總收入的百分比

26

---

截至2024年1月27日的季度與截至2023年1月28日的季度相比

•網絡平臺分部收入減少了4,790萬美元，反映了我們的光網絡產品的產品線銷售額下降了3,980萬美元，路由和交換產品的銷售額下降了810萬美元。

◦光網絡銷售額下降，主要反映了我們的6500分組光學平臺的銷售額減少了1.786億美元，主要銷往通信服務提供商。銷售額的下降被我們的6500可重構線路系統（RLS）產品的7,350萬美元銷售增長和6,450萬美元的銷售額增長部分抵消 Waveserver® 模塊化互連繫統，均主要面向雲提供商。

•路由和交換銷售額下降，這主要反映了我們主要面向通信服務提供商的虛擬化軟件銷售額減少了2980萬美元，但部分被我們的3000和5000系列服務交付和聚合交換機中1,100萬美元的銷售增長所抵消，主要面向有線和多服務運營商的560萬美元平臺的獨立軟件銷售額增長560萬美元，均為通信服務提供商。

•平臺軟件和服務板塊收入增長了1,630萬美元，反映了我們的軟件平臺銷售額增長了880萬美元，軟件維護服務銷售額增長了750萬美元，兩者均主要用於我們的Navigator NCS軟件平臺。

•Blue Planet 自動化軟件和服務 分部收入減少了150萬美元，反映了軟件平臺銷售額減少了280萬美元，但部分被專業軟件服務銷售額增長的130萬美元所抵消，兩者均主要面向通信服務提供商。

•全球服務 分部收入 增加了1430萬美元， 主要反映了我們的安裝和部署服務的銷售額增長了810萬美元，維護支持和培訓的銷售額增長了620萬美元。

按地理區域劃分的收入

我們的運營部門在三個地理區域開展業務和運營：美國、加拿大、加勒比和拉丁美洲（“美洲”）；歐洲、中東和非洲（“EMEA”）；以及亞太地區、日本和印度（“亞太地區”）。我們收入的地理分佈可能在不同時期之間波動很大，而大型網絡項目的收入確認時間，尤其是美國以外的項目，都可能導致任何特定時期的地域收入結果出現巨大差異。截至2024年1月27日的季度，我們在美洲地區收入的下降主要是由加拿大和美國的銷售下降推動的。截至2024年1月27日的季度，我們在亞太地區收入的下降主要是由印度銷售下降所推動的。截至2024年1月27日的季度，我們在歐洲、中東和非洲地區收入的增長主要是由荷蘭銷售增長推動的。

下表反映了我們的收入地域分佈，主要基於我們交付產品的相關地點和服務績效。該表列出了所列期間收入地域分配的變化（以千計，百分比數據除外）：

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
美洲			$	718,198					$	765,096											(6.1)		%
%**			69.2		%				72.4		%
EMEA			207,413						152,804												35.7		%
%**			20.0		%				14.5		%
亞太地區			112,098						138,621												(19.1)		%
%**			10.8		%				13.1		%
總計			$	1,037,709					$	1,056,521											(1.8)		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

** 表示總收入的百分比

截至2024年1月27日的季度與截至2023年1月28日的季度相比

•美洲收入 下降 通過 4,690萬美元，主要反映了我們的網絡平臺板塊的銷售額下降了5,970萬美元，藍色星球自動化軟件和服務板塊的銷售額下降了140萬美元，

27

---

部分被平臺軟件和服務板塊銷售額增長的880萬美元以及全球服務板塊530萬美元的銷售增長所抵消。我們的網絡平臺板塊的下降反映了我們的光網絡產品的產品線銷售額下降了4,230萬美元，路由和交換產品的銷售額下降了1,740萬美元。我們的光網絡產品線的下降主要與我們的6500分組光學平臺的銷售額減少1.361億美元有關，主要是向通信服務提供商銷售額。這一下降被我們的6500款RLS產品（主要銷往雲提供商）的5,580萬美元銷售增長以及我們的Waveserver® 模塊化互連繫統（主要銷往雲提供商和通信服務提供商）的3,970萬美元的銷售增長部分抵消了這一下降。我們的路由和交換產品線的減少主要反映了我們的虛擬化軟件的銷售額減少了2980萬美元，主要銷往通信服務提供商。

•歐洲、中東和非洲收入增加了5,460萬美元，主要反映了我們的銷售額增長了4,250萬美元

網絡平臺板塊，710萬美元屬於我們的全球服務板塊，540萬美元屬於我們的平臺軟件和服務板塊。我們的網絡平臺板塊的增長主要反映了我們的光網絡產品線產品線銷售額增長了3,680萬美元，這主要與我們的Waveserver® 模塊化互連繫統的銷售額增長2480萬美元有關，主要面向雲提供商。

•亞太地區收入 減少了2650萬美元， 主要反映了我們內部的銷售額減少了3,070萬美元

網絡平臺板塊被平臺軟件和服務板塊銷售額增長的210萬美元和全球服務板塊的180萬美元銷售額增長所部分抵消。我們的網絡平臺板塊的下降主要反映了光網絡產品的產品線銷售額減少了3,430萬美元，這主要反映了我們的6500分組光學平臺的銷售額減少了4,050萬美元，主要是向通信服務提供商銷售額下降了4,050萬美元。

銷售成本和毛利

有許多重要的因素或條件可能會對我們的毛利佔產品或服務收入的百分比或 “毛利率” 產生不利影響或導致每季度波動。例如，新網絡建設的早期階段通常還包括利潤率較低的 “普通” 設備、光子學銷售和安裝服務的集中度增加，目的是在客户增加容量的同時向他們出售渠道卡和維護服務，從而提高利潤。2023年年度報告的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 和 “風險因素” 部分詳細描述了構成我們的產品銷售成本和所售商品服務成本的組成要素，以及可能導致毛利率波動的某些因素。

下表列出了所述期間的收入、銷售成本和毛利潤的變化（以千計，百分比數據除外）：

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
總收入			$	1,037,709					$	1,056,521											(1.8)		%
銷售商品的總成本			570,747						600,575												(5.0)		%
毛利			$	466,962					$	455,946											2.4		%
%**			45.0		%				43.2		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

** 表示總收入的百分比

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
產品收入			$	835,777					$	877,715											(4.8)		%
所售商品的產品成本			466,472						500,337												(6.8)		%
產品毛利			$	369,305					$	377,378											(2.1)		%
%**			44.2		%				43.0		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

** 表示產品收入的百分比

28

---

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
服務收入			$	201,932					$	178,806											12.9		%
所售商品的服務成本			104,275						100,238												4.0		%
服務毛利			$	97,657					$	78,568											24.3		%
% **			48.4		%				43.9		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

** 表示服務收入的百分比

截至2024年1月27日的季度與截至2023年1月28日的季度相比

•毛利 增加了1,100萬美元。毛利率 增加的下降了180個基點，這主要是由於零部件成本的降低和Blue Planet軟件服務的利潤率的提高，但利潤率較低的產品組合的集中度增加部分抵消了這一點。

•產品的毛利潤 下降增加810萬美元。產品毛利率增長了120個基點，這主要是由於組件成本的降低和軟件銷售的增加，但利潤率較低的產品組合更加集中以及庫存過剩和過時成本的增加部分抵消了這一點。

•服務毛利 增加的增加了 1910 萬美元。毛利率增長了450個基點，這主要是由於交付效率的提高，Blue Planet軟件服務的利潤率有所提高。此外，由於收入的增加和效率的降低，部署服務的利潤率有所增加。

運營費用

貨幣波動

我們的運營支出中約有48.0％是非美國的。2024財年第一季度以美元計價，包括以下支出 加元、印度盧比和歐元。 在2024財年第一季度，與2023財年第一季度相比，美元兑這些貨幣匯率波動。因此，我們以美元列報的扣除套期保值後的運營支出受到約90萬美元的不利影響，佔0.2％。

下表中構成我們每個運營費用類別的組成要素列於我們2023年年度報告的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 部分。下表列出了所示期間運營費用的變化（以千計，百分比數據除外）：

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
研究和開發			$	187,269					$	181,730											3.0		%
%**			18.0		%				17.2		%
銷售和營銷			128,158						123,807												3.5		%
%**			12.3		%				11.7		%
一般和行政			54,683						50,896												7.4		%
%**			5.3		%				4.8		%
重大資產減值和重組成本			4,971						4,298												15.7		%
%**			0.5		%				0.4		%
無形資產的攤銷			7,252						7,441												(2.5)		%
%**			0.7		%				0.7		%
收購和整合成本			—						2,558												(100.0)		%
%**			—		%				0.2		%
運營費用總額			$	382,333					$	370,730											3.1		%
%**			36.8		%				35.1		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

29

---

** 表示總收入的百分比

截至2024年1月27日的季度與截至2023年1月28日的季度相比

•研究和開發費用 增加了550萬美元。這一增長主要反映了員工人數和相關薪酬成本的增加，但與ASIC芯片的設計工程、製造和生產相關的專業服務的減少部分抵消了這一增長。

•銷售和營銷費用增加了440萬美元。這一增長主要反映了與員工相關的薪酬成本的增加。

•一般和管理費用 增加了380萬美元。這一增長主要反映了與員工相關的薪酬成本和壞賬支出的增加，但部分被專業服務成本的減少所抵消。

•重大資產減值和重組成本 反映作為業務優化戰略的一部分，我們在運營、全球員工隊伍和設施方面採取的行動，旨在提高毛利率、限制運營支出、重新設計某些業務流程和重組房地產設施。

•無形資產的攤銷 相對保持不變。

•收購和整合成本 2023財年第一季度反映了與我們在2023財年第一季度收購Benu Networks, Inc.（“Benu”）和Tibit Communications, Inc.（“Tibit”）相關的財務、法律和會計顧問以及員工相關成本。

其他物品

下表列出了所示時期內其他項目的變化（以千計，百分比數據除外）：

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
利息和其他收入，淨額			$	10,650					$	31,973											(66.7)		%
%**			1.0		%				3.0		%
利息支出			$	23,776					$	15,870											49.8		%
%**			2.3		%				1.5		%
所得税準備金			$	21,956					$	25,078											(12.4)		%
%**			2.1		%				2.4		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

** 表示總收入的百分比

截至2024年1月27日的季度與截至2023年1月28日的季度相比

•利息和其他收入，淨額減少了2,130萬美元，這主要是由於將我們先前持有的Tibit投資調整為公允價值，這使我們在2023財年第一季度的成本法股權投資收益為2650萬美元，但部分被投資利息收入的增加所抵消。

•利息支出增加了790萬美元，這主要是由於扣除套期保值活動後，我們的浮動利率債務利率有所提高。有關我們的短期和長期債務的更多信息，請參閲注 13至本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表。

•所得税準備金 減少了310萬美元，主要是由於研發支出和税收抵免的影響。2024財年第一季度的有效税率高於2023財年第一季度的有效税率，這主要是由於我們在2023財年第一季度的成本法股權投資收益所帶來的税收優惠。

分部利潤（虧損）

30

---

下表列出了我們分部在指定時期內的利潤（虧損）的變化（以千計，百分比數據除外）：

			季度結束
			2024 年 1 月 27 日						2023年1月28日												%*
分部利潤（虧損）：
網絡平臺			$	183,775					$	202,147											(9.1)		%
平臺軟件和服務			$	58,004					$	45,650											27.1		%
Blue Planet 自動化軟件和服務			$	(7,069)					$	(11,059)											36.1		%
全球服務			$	44,983					$	37,478											20.0		%

_____________________________________

* 表示從 2023 財年到 2024 財年的變化百分比

截至2024年1月27日的季度與截至2023年1月28日的季度相比

•網絡平臺段 利潤減少了1,840萬美元，這主要是由於產品銷售量減少和研發成本增加，但被上述毛利率略高所抵消。

•平臺軟件和服務板塊 利潤增加了1,240萬美元，這主要是由於上述銷售量的增加，但部分被研發成本的增加所抵消。

•Blue Planet 自動化軟件和服務 段 虧損減少了400萬美元，這主要是由於上述軟件服務利潤率的提高，但部分被上述銷售量的減少所抵消。

•全球服務板塊 利潤增加了750萬美元，這主要是由於銷售量的增加和利潤率的提高，如上所述。

流動性和資本資源

概述。在截至2024年1月27日的三個月中，我們在經營活動中創造了2.661億美元的現金。淨收入（經非現金費用調整後）提供了約1.361億美元的現金，營運資金提供了約1.30億美元的現金。更多詳情，請參閲下文 “經營活動提供的現金”。

在2024財年的前三個月，現金、現金等價物和投資增加了2.256億美元。運營現金被以下因素部分抵消：（i）根據我們的股票回購計劃3,820萬美元股票回購計劃用於股票回購的現金；（ii）用於為總額為1,660萬美元的資本支出投資活動提供資金的現金；（iii）將與1,010萬美元預扣税相關的股票單位獎勵歸還給員工後進行股票回購。在截至2024年1月27日的三個月中，除了經營活動提供的現金外，根據我們的員工股票購買計劃發行股權的收益還提供了1,690萬澳元的現金。

下表列出了我們在所述期間（以千計）的現金、現金等價物和有價債務證券投資的變化：

			一月 27, 2024						10月28日 2023						增加 （減少）
現金和現金等價物			$	1,264,751					$	1,010,618					$	254,133
對有價債務證券的短期投資			106,678						104,753						1,925
對有價債務證券的長期投資			103,862						134,278						(30,416)
現金、現金等價物和有價債務證券投資總額			$	1,475,291					$	1,249,649					$	225,642

流動性的主要來源。我們手頭的主要流動性來源包括我們的現金、現金等價物和投資，截至2024年1月27日，這些資金總額為15億美元，以及我們和我們的某些子公司加入的循環信貸額度的未使用部分。循環信貸額度規定的承付款總額為3億美元，到期日為2028年10月24日.我們主要使用循環信貸額度來支持我們在正常業務過程中產生的以及用於一般公司用途的信用證的發行。截至

31

---

2024年1月27日，根據循環信貸額度簽發了總額為7,060萬美元的信用證。我們在那裏沒有借款嗎截至2024年1月27日，循環信貸額度下的未償還額。

外國流動性。截至目前，我們的外國子公司持有的現金、現金等價物和短期投資金額為2.146億美元 2024 年 1 月 27 日。預計這些外國子公司產生的大約9,300萬美元未來現金將匯回本國，剩餘金額將繼續無限期地進行再投資。與預期匯回金額相關的遞延所得税負債已在2023財年累計。在我們對未確認遞延所得税負債的外國子公司的投資方面，沒有其他重大的臨時差異。

股票回購授權。2021 年 12 月 9 日，我們宣佈，董事會批准了一項回購高達 10 億美元普通股的計劃，該計劃完全取代了 2019 財年批准的先前股票回購計劃。在2024財年第一季度，我們又回購了 3,200 萬美元股票回購計劃下的普通股，截至2024年1月27日，2.180億美元仍在當前的回購授權下。根據我們的股票回購計劃，任何進一步回購的金額和時間都受多種因素的影響，包括流動性、現金流、股票價格以及一般商業和市場狀況。該程序可以隨時修改、暫停或終止。參見附註 16 至我們的簡明合併財務報表包含在本報告第一部分第1項中.

流動性狀況。根據過去的業績和當前的預期，我們認為，來自運營的現金、現金、現金等價物、投資和其他流動性來源，包括我們的循環信貸額度，將滿足我們目前預期的營運資金需求、資本支出以及未來12個月和合理可預見的未來與運營相關的其他流動性需求。我們會定期評估我們的流動性狀況、債務負債和預期的現金需求，為我們的運營或投資計劃提供資金，並將繼續考慮可能提供的資金籌集和其他市場機會。我們定期評估管理資本結構和市場機會的替代方案，以增強我們的流動性並提供進一步的運營和戰略靈活性。

現金 提供者運營活動

以下各節列出了我們2.661億美元現金的組成部分 由... 提供2024財年前三個月的經營活動：

網 收入（經非現金費用調整）

下表列出了我們的網絡 收入（經非現金費用調整後）在此期間（以千計）：

			三個月已結束
			2024 年 1 月 27 日
淨收入			$	49,547
非現金費用的調整：
設備、建築物、傢俱和固定裝置的折舊，租賃權益改善的攤銷			22,808
基於股份的薪酬支出			37,827
無形資產的攤銷			10,016
遞延税			(4,368)
為庫存過剩和過時編列經費			10,350
保修條款			4,841
其他			5,051
淨收益（經非現金費用調整）			$	136,072

營運資金

我們提供了 1.30億美元在此期間用於營運資金的現金。下表列出了營運資金中使用的現金的主要組成部分（以千計）：

32

---

			三個月已結束
			2024 年 1 月 27 日
應收賬款提供的現金			$	135,160
存貨提供的現金			56,157
通過預付費用和其他方式提供的現金			17,116
用於應付賬款、應計賬款和其他債務的現金			(90,915)
遞延收入提供的現金			14,022
用於經營租賃資產和負債的現金，淨額			(1,536)
營運資金提供的現金總額			$	130,004

與 2023 財年末相比：

•2024財年前三個月應收賬款提供的1.352億美元現金主要反映了與2023財年第四季度相比現金收款的增加和銷售量的減少；

•2024財年前三個月庫存提供的5,620萬美元現金主要反映了超過採購量的原材料消耗，部分抵消了原材料消耗，但部分抵消了計劃履行客户預付款訂單後製成品庫存的增加，如上文 “概述” 所述，部分交付時間已重新安排；

•2024財年前三個月由預付費用和其他費用提供的1710萬美元現金主要反映了較低的非貿易應收賬款、支付給客户的預付費用和資本化合同收購成本；

•2024財年前三個月用於應付賬款、應計賬款和其他債務的9,090萬美元現金主要反映了根據我們的年度現金激勵薪酬計劃向員工付款的時機；

•在2024財年的前三個月，遞延收入提供的1,400萬美元現金代表了在收入確認之前根據多年期維護合同從客户那裏收到的預付款的增加；以及

•2024財年前三個月用於經營租賃資產和負債的150萬美元現金（淨額）是為超過運營租賃成本而支付的經營租賃付款的現金。

我們的未償還銷售額（“DSO”）從2023財年前三個月的103天下降到2024財年前三個月的88天。DSO的計算包括應收賬款、未開票應收賬款的淨資產和合同資產、預付費用中包含的淨資產等。我們的庫存週轉率從2023財年前三個月的1.7增加到2024財年前三個月的1.9。

為利息支付的現金，淨額

下表列出了該期間支付的淨利息現金（以千計）：

			三個月已結束
			2024 年 1 月 27 日
2030 年 2030 年 10 月 28 日到期的新定期貸款(1)			21,473
2030 年於 2030 年 1 月 31 日到期的優先票據(2)			—
利率互換(3)			(3,882)
循環信貸額度(4)			12
融資租賃			979
期間支付的現金			$	18,582

(1)2030年新定期貸款的利息應根據選擇的借款利息期限定期支付。2030年新定期貸款在選定的借款期限內按SOFR計息，加上2.00％的利差，最低SOFR利率為0.00％。在2024財年第一季度末，2030年新定期貸款的利率為7.34％。

(2) 2030 年筆記 年利率為4.00％，於2030年1月31日到期。每年1月31日和7月31日拖欠的2030年票據應付利息。

33

---

(3) 我們的利率互換將SOFR利率固定為 3.50億美元截至2028年1月，我們的定期貸款為3.47％，還有另一筆貸款 3.50億美元我們的定期貸款在 2.968%直到 2025 年 9 月。

(4)在2024財年的前三個月，我們利用循環信貸額度發行了某些備用信用證，並支付了名義承諾費、利息支出和其他主要與循環信貸額度相關的管理費用，截至2024年1月27日，應計約30萬美元。

有關我們的債務和利率互換的更多信息，請參閲本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註12和13。

合同義務

自2023年10月28日以來，我們的合同義務沒有實質性變化，以下列項目除外。有關我們的合同義務摘要，請參閲 2023 年年度報告第二部分第 7 項。

採購訂單義務。截至2024年1月27日，我們向合同製造商和零部件供應商的未清庫存採購訂單承諾為19億美元。在某些情況下，我們有權取消、重新安排或調整這些訂單。因此，該金額中只有一部分與公司的、不可取消的和無條件的債務有關。

關鍵會計政策與估計

自2023年10月28日以來，我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化。有關我們的關鍵會計政策和估算的討論，請參閲2023年年度報告第二部分第7項中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”。

近期會計聲明的影響

有關我們討論近期會計公告影響的信息，請參閲本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表附註2。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨與利率和外幣匯率變動相關的市場風險。有關市場風險定量和定性披露的討論，請參閲我們的2023年年度報告第二部分第7A項。

第 4 項。控制和程序

披露控制和程序

截至本報告所涉期末，我們在包括首席執行官和首席財務官在內的管理層的監督和參與下，對我們的披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所涉期末生效。

財務報告內部控制的變化

在最近結束的財政季度中，我們對財務報告的內部控制（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（f）條和第15d-15（f）條），沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。

第二部分 — 其他信息

第 1 項。法律訴訟

註釋中 “訴訟” 標題下列出的信息19本報告第一部分第1項中包含的簡明合併財務報表以引用方式納入此處。

34

---

第 1A 項。風險因素

投資我們的證券涉及高度的風險。在投資我們的證券之前，您應仔細考慮本報告和我們的2023年年度報告中包含的信息，包括其第一部分第1A項 “風險因素” 下的信息。本報告包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。參見上文 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中的 “關於前瞻性陳述的警示説明”。我們的實際業績可能與前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異。我們在2023年年度報告、本報告、我們向美國證券交易委員會提交的其他報告中討論的任何風險，以及我們未預見或討論過的其他風險，都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。除下文所述外，與我們的2023年年度報告相比，使投資我們的證券具有投機性或風險性的重大因素沒有實質性變化。

如果我們無法確保訂單增長，我們的收入可能無法達到預期的水平。

由於客户為解決供應鏈限制和更長的交貨週期而下達了前所未有的訂單量，我們的積壓訂單從2020財年末的12億美元增長到2022財年末的42億美元。由於我們消耗了大量積壓，我們的收入在2023財年增長了21％。客户訂單量迅速下降，在2023財年的大部分時間以及2024財年第一季度，我們的訂單都低於收入。結果，截至2024財年第一季度末，我們的積壓量減少至22億美元，我們預計在2024財年將繼續減少。隨着積壓訂單的減少以及在季度收入中所佔的比例相對較小，我們預計將越來越依賴於確保訂單增長，尤其是我們能夠在收到訂單的同一季度轉化為收入的訂單（我們稱之為 “賬面轉化為收入”）。我們未來的收入增長將取決於獲得更多訂單，尤其是來自服務提供商客户的訂單。我們未能達到更高的訂單水平，包括更典型的季度收入構成，即賬面與收入訂單的比例，將對我們的收入和經營業績產生不利影響。

我們的銷售和運營的國際規模使我們面臨額外的風險和支出，可能會對我們的經營業績產生不利影響。

我們在全球範圍內營銷、銷售和服務我們的產品，在多個國家派駐人員，並依靠全球供應鏈來採購重要組件和製造我們的產品。我們的國際銷售和運營面臨固有風險，包括：

•不利的社會、政治和經濟條件，例如持續的通貨膨脹和利率上升；

•貨幣匯率不利變動的影響;

•收取應收賬款的難度更大，收款期更長；

•人員配備和管理外國業務的困難和成本；

•腐敗或不道德商業行為的發生率和風險更高；

•一些國家對知識產權的保護較少；

•對我們的全球採購戰略、製造慣例、轉讓定價或產品全球銷售競爭力產生不利影響的税收和海關變化；

•遵守產品的某些測試、認證或定製，以符合當地標準；

•自由貿易協定、貿易保護措施、關税和其他進口措施、出口合規、經濟制裁措施、國內優惠採購要求、業務交易資格和其他監管要求的重大變化；

•自然災害（包括由氣候變化引起的）、戰爭或恐怖主義行為和突發公共衞生事件，包括 COVID-19 疫情；以及

•歐洲、亞洲和我們開展業務的其他地區的經濟、法律和政治狀況不確定，包括英國脱歐對英歐關係的持續影響、俄羅斯和烏克蘭以及以色列和哈馬斯之間持續的軍事衝突，包括紅海的相關海上影響，以及中臺和中美關係的變化。

我們採用的採購策略強調材料的全球採購，這種採購直接或間接依賴於在亞太地區開展業務的許多供應商。我們還依賴第三方合同製造商，包括在加拿大、墨西哥、泰國和美國設有工廠的製造商，來製造、支持和運送我們的產品。在這些地區和全球範圍內，與氣候變化相關的物理、監管、技術、市場、聲譽和法律風險的影響和多樣性正在增加，對我們的業務或經營業績的任何短期或長期不利影響的程度仍然未知。氣候變化的物理影響，包括某些因素造成的影響

35

---

發生頻率更高、強度更高或天氣模式不斷變化的自然災害類型可能會擾亂我們的供應鏈，導致我們的設施損壞或關閉，否則可能會對我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。

我們的國際業務受複雜的外國和美國法律法規的約束，包括反賄賂和腐敗法、反壟斷或競爭法、數據隱私法（例如 GDPR）和環境法規等。特別是，近年來，美國監管機構的反賄賂執法活動大幅增加，我們目前正在世界上許多被認為或被認為具有更大腐敗潛力的地區開展業務和尋求開展業務。違反任何這些法律法規都可能導致罰款和處罰，對我們或我們的員工的刑事制裁，禁止我們的業務開展以及我們在某些地區提供產品和服務的能力，並嚴重損害我們的商業聲譽。我們促進遵守這些法律法規並減輕這些風險的政策和程序可能無法保護我們免受員工或第三方供應商（包括承包商、代理和服務合作伙伴）實施的所有行為，也無法保護我們免受此類法律的誤解或變更適用範圍的影響。此外，遵守這些法律的成本（包括調查、審計和監控的費用）可能會對我們當前或未來的業務產生不利影響。

我們的業務、運營和財務業績也可能受到重要地理區域的不穩定、中斷或破壞的不利影響，包括戰爭、恐怖主義、暴動、內亂或社會動盪；自然或人為災害；突發公共衞生事件；或經濟不穩定或疲軟。例如，2022年2月，俄羅斯和烏克蘭之間的武裝衝突升級。美國和其他一些國家已對俄羅斯實施制裁，並可能實施進一步的制裁，這可能會損害或破壞國際商業和全球經濟。我們正在遵守美國和國際上對俄羅斯實施的廣泛制裁和出口管制要求，並於2022年3月宣佈決定立即暫停在俄羅斯的業務運營。儘管由於歷史上我們在俄羅斯開展的業務量有限，這一決定沒有對我們在2022年或2023財年的經營業績產生重大影響，但無法預測這場衝突的更廣泛或長期後果，其中可能包括進一步的制裁、出口管制和進口限制、禁運、地區不穩定、地緣政治變化以及對宏觀經濟狀況、安全狀況、貨幣匯率和金融市場的不利影響。此外，以色列和哈馬斯之間的衝突以及相關的地區影響最近導致紅海海底電纜受損，使用這些電纜的網絡中斷，這可能會影響我們客户在該地區的未來項目。這種地緣政治的不穩定性和不確定性可能會對我們在貿易限制、制裁、禁運和出口管制法律限制以及包括封鎖領空在內的物流限制的基礎上向某些國家和地區的客户銷售、向其運送產品、向其收取款項和為其提供支持的能力產生負面影響，並可能增加供應鏈和物流挑戰帶來的成本、風險和不利影響。

我們的國際銷售和運營的成功將在很大程度上取決於我們有效預測和管理這些風險的能力。我們未能管理任何風險都可能損害我們的國際業務，減少我們的國際銷售，並可能導致負債、成本或其他業務困難，從而對我們的運營和財務業績產生不利影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

發行人購買股票證券

下表彙總了我們在2024財年第一季度回購普通股的情況：

時期						購買的股票總數 (1)						每股支付的平均價格(1)						作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (1)						根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大致美元價值（千美元）(1)
2023 年 10 月 29 日至 2023 年 11 月 25 日						—						$	—					—						$	250,000
2023 年 11 月 26 日至 2023 年 12 月 23 日						246,815						$	43.76					246,815						$	239,200
2023 年 12 月 24 日至 2024 年 1 月 27 日						444,273						$	47.71					444,273						$	218,006
						691,088						$	46.30					691,088

(1)2021 年 12 月 9 日，我們宣佈董事會批准了一項回購高達 10 億美元的計劃

我們的普通股，它完全取代了我們之前的股票回購計劃。該程序可以隨時修改、暫停或終止。在本財年第一季度 2024，我們回購了3200萬美元的普通股

36

---

股票回購計劃下的股票，截至目前，根據目前的回購授權，我們還剩下2.180億美元 2024 年 1 月 27 日.

第 3 項。優先證券違約

不適用。

第 4 項。礦山安全披露

不適用。

第 5 項。其他信息

規則 10b5-1 交易安排

下表描述了截至本季度的情況 2024 年 1 月 27 日, 出售或購買我們證券的每項交易安排 採用, 終止或者我們的董事和高級管理人員修改了金額、定價或時機條款（如《交易法》第16a-1 (f) 條所定義） 這要麼是（1）旨在滿足第10b5-1（c）條（“規則10b5-1交易安排”）肯定辯護條件的合同、指示或書面計劃，要麼（2）“非規則10b5-1交易安排”（定義見S-K法規第408（c）項）：

姓名 （標題）

採取的行動（行動日期）

交易安排的類型

交易安排的性質

交易安排的期限

待買入或賣出的證券總數

約瑟夫·庫梅洛 (藍色星球高級副總裁兼總經理)

收養（2024 年 1 月 8 日)

規則 10b5-1 交易安排

銷售

直至 2024 年 12 月 27 日，或所有交易未經執行即可完成或到期的較早日期

*

•根據庫梅洛先生的安排出售的普通股總數最多為 (i) 11,599普通股加上（ii）由於2024年3月20日歸屬而將收到的税後普通股淨額的100％ 2,805限制性股票單位。收到的税後淨股票的實際數量將根據結算時我們普通股的市場價格而有所不同。

37

---

第 6 項。展品

31.1			根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證
31.2			根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證
32.1			根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證
32.2			根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證
101.INS			內聯 XBRL 實例文檔-該實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中。
101.SCH			內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
101.CAL			內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF			內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB			內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
101.PRE			內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
104			封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）

________________________________

38

---

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

Ciena 公司

日期：

2024年3月7日

來自：

/s/ 加里 ·B· 史密斯

加里 B. 史密斯

總裁、首席執行官 兼董事 （正式授權官員）

日期：

2024年3月7日

來自：

/s/ 小詹姆斯·莫伊蘭

小詹姆斯·E·莫伊蘭

財務和高級副總裁 首席財務官 （首席財務官）

39