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美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

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6-K 表格

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外國私人發行人的報告

根據規則 13a-16 或 15d-16

根據1934年的《證券交易法》

2024 年 3 月

委員會文件編號：001-15102

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Embraer S.A.

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德拉大道露絲·卡多索， 8501

30 樓（部分），皮涅羅斯， 聖保羅，SP，05425-070，巴西

（主要行政辦公室地址）

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用複選標記表示註冊人是否在表格 20-F 或 40-F 的封面下提交 年度報告：

表格 20-F x 表格 40-F

用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (1) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：§

用複選標記表示註冊人是否在法規 S-T 規則 101 (b) (7) 允許的情況下以紙質形式提交 6-K 表格：§

亮點

主要財務指標[1]

²調整後淨收益（虧損） 是一項非公認會計準則指標，計算方法是將該期間歸屬於巴西航空工業股東的淨收益加上遞延所得税和社會繳款 ，再對非經常性項目進行調整。根據巴西航空工業公司所得税收益（支出）的國際財務報告準則，公司 必須記錄因變化的影響而導致的未實現損益所產生的税款 真的與非貨幣資產（主要是庫存、無形資產和 PP&E）相比，兑美元匯率 。非貨幣 資產的損益產生的税收被視為遞延所得税，在合併現金流量表的遞延所得税和社會繳款下列報。 調整後的淨收益（虧損）還不包括税後特殊淨項目。

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巴西聖保羅， 2024 年 3 月 18 日-（B3：EMBR3，紐約證券交易所代碼：ERJ）。除非另有説明，否則該公司的運營和財務信息 按照《國際財務報告準則》以美元（美元）合併列報。本文件中列出的截至2023年12月31日（第四季度）、2023年9月30日（23年第三季度）和2022年12月31日（22年第四季度）的財務 數據均來自未經審計的財務報表，年度財務數據和另有説明除外。

2024 年指南（不考慮 EVE）

收入 和毛利率

2023年合併收入為52.69億美元，同比增長16％，這由國防與安全（25％）、商用航空（20％）、行政航空 （13％）和服務與支持（12％）所解釋。該年度的總收入在52億至57億美元的指導範圍內。

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調整後 息税前利潤

公司報告的2023年業績彙總於下表。

在23年第四季度，調整後的息税前利潤為1.817億美元，如果不包括上述特殊項目，調整後的息税前利潤率為9.2％。同時，2023年，調整後的息税前利潤為3.5億美元 ，調整後的息税前利潤率為6.6％，同比增長7,970萬美元，這是由於所有業務部門的銷量增加和其他運營 收入（2023年的税收效率和2022年的公司支出增加）。

淨收入（虧損）

歸屬於巴西航空工業股東的淨收益（虧損）和每股ADS的收益（虧損）在23年第四季度分別為1.926億美元和每股1.0487美元，而2022年第四季度為2,290萬美元和0.1247美元。如果 我們排除特殊影響，則本季度調整後的淨收入為7,760萬美元，而去年同期為4,320萬美元， 增長了80％。在 23 年第三季度，隨着該計劃達到足夠的成熟期，EVE 的開發成本開始作為無形資產資本化。

¹ 調整後 淨收入 — 百萬美元

¹ 調整後淨收益（虧損）是一項非公認會計準則指標，計算方法是將歸屬於巴西航空工業股東的淨 收益加上該期間的遞延所得税和社會繳款，此外還調整了非經常性項目的 。根據巴西航空工業公司所得税收益（支出）的國際財務報告準則，公司必須記錄因收入變化的影響而產生的未實現損益 產生的税款 真的非貨幣資產（主要是 庫存、無形資產和PP&E）的美元匯率。非貨幣資產損益產生的税收被視為遞延税 ，並在合併現金流量表的遞延所得税和社會繳款項下列報。調整後的淨收益（虧損） 也不包括税後特殊項目淨額。

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債務與負債 管理

不含EVE的巴西航空工業淨負債在23年第四季度下降至7.81億美元 ，而環比為13.57億美元，同比下降10.33億美元。如下所述，本季度產生的大量正自由現金流有助於 解釋公司淨負債狀況的連續改善。

2023年第四季度的平均貸款到期日增加到4.6年，而同比增長3.4年。長期合同的貸款期限結構為96％，短期合同中的貸款期限結構僅為4％。 美元計價貸款的成本在23年第四季度為每年6.33％，與23年第三季度相同，而巴西實際計價貸款的成本 在本季度降至7.11％，而前一季度為10.85％。

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自由現金流

2023 年調整後的自由現金流總額為 3.18 億美元 ，並且由於在 23 年第四季度銷售預付款 (PDP) 強勁，超過了該年度的預期。

資本支出

2023 年第四季度 PP&E 總額的淨增加 為8,730萬美元，而2022年第四季度為4,780萬美元。在季度總額中，資本支出為5,960萬美元，而新增的礦池計劃備件達到3,030萬美元，部分被260萬美元的PP&E 銷售收益所抵消。PP＆E的連續增長與服務培訓、維護和行政航空的增長有關。在 2023年，該公司共投資2.194億美元用於PP＆E的淨增投資，在不包括EVE的情況下投資1.946億美元用於研發。在 23 年第三季度，隨着該計劃足夠成熟， EVE 的開發成本開始作為無形資產資本化。

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營運資金

由於23年第四季度的交付量增加，在建中 庫存環比減少了4.171億美元，合同負債（PDP和遞延收入）的增長在一定程度上緩解了這種情況，並支持了年底前穩健的現金流產生。

待辦事項總數

該公司的積壓量同比增長了12億美元 ，2023年總額達到187億美元，這是過去6年來的最高記錄。服務和支持是亮點 ，積壓了31億美元，同比增長了4億美元，是有記錄以來的最高水平。同時，Executive Aviation在 年度結束時賬單量超過1. 3:1，積壓量為43億美元，同比增長4億美元。在國防與安全領域，隨着 C-390 千禧年的勝利，韓國 備受關注。最後但並非最不重要的一點是，商用航空在年底的預訂到賬單 超過1. 1:1。

巴航工業在 23 年第四季度交付了 75 架噴氣式飛機，其中 49 架高管 噴氣式飛機（30 架輕型和 19 架中型）、25 架商用噴氣式飛機和 1 架軍用 C-390。2023年，巴西航空工業公司供應了181架飛機，當該公司交付160架飛機時，同比增長了13％。該公司繼續面臨供應鏈延誤，這對2023年的交付產生了負面影響。

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行政噴氣機

行政航空交付了30架輕型和19架中型 噴氣式飛機，2023年第四季度共交付49架飛機，2023年第四季度共交付115架飛機，與2022年同期交付102架飛機相比增長了13％。

該業務部門繼續保持積極的銷售勢頭 ，其整個產品組合的需求持續增長，零售和車隊市場的客户接受度都很高。 Phenom 300 是 12 飛機中交付量最大的輕型噴氣式飛機^第四連續一年是 4 架飛機中交付量最高的雙噴氣式飛機^第四 連續一年。

巴西航空工業宣佈向韓國飛行檢查服務 中心交付了一架具有 執行各種飛行檢查任務能力的Praetor 600。這是該國第一臺 Praetor 600。

國防和 安全

在亞洲，韓國宣佈巴西航空工業公司 C-390 Millennium 成為提供新型軍用運輸機的大型運輸機（LTA）II 公開招標的中標者。 國家是 C-390 千禧年 7^第四客户和 1^st在該地區。該合同包括未公開的 架飛機，以及包括培訓、地面支持設備和備件在內的服務和支持一攬子計劃。

在中東，巴西航空工業公司與 SAMI 之間的諒解備忘錄旨在擴大兩家公司在沙特阿拉伯王國的運營版圖，重點是推廣 C-390 千禧飛機的能力併為沙特國防部提供支持。SAMI 和 Embraer 將努力在該國建立多項能力，包括維護、飛機總裝、任務系統集成 和培訓活動。

在歐洲，巴西航空工業公司和荷蘭國防與安全工業公司（NIDV）簽署了一份諒解備忘錄（MoU），旨在共同探索符合 荷蘭國防工業戰略的機會，主要側重於 C-390 千禧年和 A-29N 超級巨嘴鳥。

最後，在十月，1^stKC-390 葡萄牙空軍（FAP）的千禧號開始服役。該飛機包括標準的北約（北大西洋公約組織） 設備，從那時起，它表現出與巴西空軍 機隊記錄的同樣卓越的生產力水平。

商用航空

巴西航空工業在二零二三年第四季度交付了25架商用飛機，2023年交付了64架飛機，比上年增長了12％。

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在北美，波特航空行使其 購買權，下達了25架巴航工業公司 E195-E2 客機的固定訂單，這增加了其現有的50架固定訂單。波特將使用 新飛機將其屢獲殊榮的服務擴展到整個非洲大陸的目的地。按標價 計算，這筆交易價值21億美元，在23年第四季度進入了我們的積壓狀態，並將該航空公司與巴西航空工業的確認訂單增加到75架飛機，還剩下25架購買權 。

在亞洲，巴西航空工業公司的 E190-E2 和 E195-E2 獲得了新加坡民航局（CAAS）的 型號認證。該飛機是世界上最安靜、最省油的 單通道飛機。新加坡航空的低成本子公司酷航應在2024年開始運營 E190-E2。

最後但並非最不重要的一點是，在歐洲，E195-E2 獲得了 EASA（歐洲航空安全局）頒發的進入倫敦城市機場的 認證。這一成就是一項重大進展，它使航空公司能夠在倫敦城市機場 (LCY) 運營 E195-E2，該機場以其具有挑戰性的進場和較短的跑道而聞名。 加上 2021 年獲得 Steep Approach 認證的 E190-E2，E2 系列的兩個成員現在都獲得了 LCY 的運營許可 。

服務和 支持

隨着客機改裝為貨機計劃的推進，服務與支持在 23 年第四季度達到了商用航空領域的重要里程碑 ，這標誌着 隨着新塗裝的發佈和地面測試的開始進入了新階段。

該業務部門繼續加快擴張 ，並將美國的公務機維護服務能力提高了一倍。此次擴張將通過在德克薩斯州達拉斯 洛夫菲爾德、俄亥俄州克利夫蘭和佛羅裏達州桑福德增加3個行政航空維護、維修和大修（MRO）設施，支持其客户羣的持續增長。

Embraer-CAE培訓服務（ECTS）宣佈，將戰略性地擴大其訓練能力，推出2台Phenom 300飛行模擬器。我們的合資 企業的主要目標仍然是滿足北美和歐洲市場對公務機培訓不斷增長的需求，並加強我們對公務航空客户的承諾 。

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國際財務報告準則與 “非公認會計準則” 信息的對賬

我們 定義 自由現金流是指運營現金流減去不動產、廠房和設備的增加、無形資產的增加、金融 投資和其他資產。自由現金流不是國際財務報告準則下的會計衡量標準。之所以列出自由現金流，是因為內部使用自由現金流 作為評估我們業務某些方面的衡量標準。該公司還認為，一些投資者認為它是衡量巴西航空工業現金狀況的有用工具 。根據國際財務報告準則，不應將自由現金流視為衡量公司流動性的標準或衡量其現金流的指標。此外，不應將自由現金流解釋為衡量公司可用於全權支出的剩餘現金流 ，因為公司可能有強制性的還本付息要求或其他未從該指標中扣除的非全權支出 支出。業內其他公司在發佈財報時可能以與巴西航空工業公司 不同的方式計算自由現金流，因此限制了其對巴西航空工業與業內其他公司進行比較的用處。

息税折舊攤銷前利潤 LTM 表示過去 12 個月內累積的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益 。根據國際財務報告準則，它不是衡量公司財務業績的財務指標。正如本新聞稿中提到的，息税前利潤是指扣除利息 和税前的收益，為了報告的目的，與損益表中報告的扣除財務收入前的營業利潤相同。

之所以列出息税前利潤和息税折舊攤銷前利潤 ，是因為它們在內部被用作評估業務某些方面的衡量標準。該公司還認為，一些投資者發現 它們是衡量公司財務業績的有用工具。根據國際財務報告準則 報告，不應將息税前利潤和息税折舊攤銷前利潤視為公司財務狀況或經營業績分析的替代方案 ，或將其與之分開，或取而代之。業內其他公司在發佈財報 時，息税前利潤和息税折舊攤銷前利潤的計算方式可能與巴西航空工業不同，這限制了息税前利潤和息税折舊攤銷前利潤作為比較衡量標準的用處。

調整後的息税前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤 是非公認會計準則指標，均不包括幾個非經常性項目的影響，如下表所示。

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調整後淨收益是一項非公認會計準則 衡量標準，計算方法是將歸屬於巴西航空工業股東的淨收益加上 期間的遞延所得税和社會繳款，並去除非經常性項目的影響。此外，根據國際財務報告準則，為了計算巴西航空工業公司 的所得税優惠（費用），由於巴西雷亞爾 變動對非貨幣資產（主要是庫存、無形資產和PP&E）的美元匯率的影響，該公司必須記錄收益或虧損產生的税款。 務必注意，非貨幣資產損益產生的税收被視為遞延税，在公司的合併現金流量表的遞延所得税和社會繳款項下記賬 。

基於 “非公認會計準則” 信息的比率

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投資者 關係

Guilherme Paiva、CFA、Patrícia Mc Knighet、Viviane Pinheiro、Eliane Fanis 和 Marcelo Cuperman。

+55 (11) 3040-6874

investor.relations@embraer.com.br

ri.embraer.com.br

會議 電話信息

Embraer 將舉辦電話會議 ，公佈其 23 年第四季度業績：

2024 年 3 月 18 日，星期一

英語：上午 08:00（紐約時間）/上午 9:00（太平洋標準時間）。

點擊此處訪問網絡直播鏈接 https://us02web.zoom.us/webinar/register/WN_vXB9c8HeTWymXwYCcMfSpA#/registration

要通過電話參與，請執行以下操作：

美國：撥打 +1 689 278 1000 或 +1 719 359 4580 或 +1 929 205 6099

巴西：+55 11 4632 2236 或 +55 11 4632 2237 或 +55 21 3958 7888

英語電話號碼：873 8323 1534

葡萄牙語：上午 09:00（紐約時間）/上午 10:00（太平洋標準時間）。

點擊此處訪問網絡直播鏈接 https://us02web.zoom.us/webinar/register/WN_eV14N4SUSISy71hDU1BCAw#/registration

要通過電話參與，請執行以下操作：

美國：撥打 +1 689 278 1000 或 +1 719 359 4580 或 +1 929 205 6099

巴西：+55 11 4632 2236 或 +55 11 4632 2237 或 +55 21 3958 7888

葡萄牙語電話號碼：899 2864 0795

我們建議您提前 15 分鐘 加入。

關於 巴西航空工業公司

Embraer是一家總部位於巴西 的全球航空航天公司，在商用和行政航空、國防和安全以及農業航空領域開展業務。公司 設計、開發、製造和銷售飛機和系統，為客户提供售後服務和支持。

自 1969 年成立以來，巴西航空工業 已經交付了 8,000 多架飛機。平均而言，巴西航空工業公司製造的飛機每10秒鐘在世界某個地方起飛， 每年運送超過1.45億名乘客。

巴西航空工業公司是 商用飛機的主要製造商，最多可容納 150 個座位，也是巴西高附加值商品的主要出口商。該公司在美洲、非洲、亞洲和歐洲設有工業單位、 辦公室、服務中心和零件分銷等活動。

本文件可能包含有關尚未發生的情況或事件的預測、 陳述和估計。這些預測和估計主要基於當前的 預期、對未來事件的預測以及影響巴西航空工業業務的財務趨勢。這些估計受風險、 不確定性和假設的影響，其中包括：巴西和巴西航空工業開展業務的市場 的總體經濟、政治和貿易狀況；對行業趨勢的預期；公司的投資計劃；其在先前商定的日期開發和交付 產品的能力以及現有和未來的政府法規。“相信”、“可能”、 “能夠”、“將能夠”、“打算”、“繼續”、“預期”、“期望” 等類似術語旨在識別潛力。由於新信息、未來事件或任何其他事實，Embraer 不承擔任何發佈更新或修改 任何估計值的義務。鑑於固有的風險和不確定性，此類估計、 事件和情況可能不會發生。因此，實際結果可能與先前作為 Embraer 預期發佈的結果有很大差異。

本文件包含非公認會計準則財務 信息，以方便投資者將Eve在GAAP準則中的財務信息與巴西航空工業公司的國際財務報告準則進行核對。

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簽名

根據1934年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式促使下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得 的正式授權。

日期：2024 年 3 月 18 日