美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-K/A
（第1號修正案）
（Mark One）
|
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的年度報告
|
對於已結束的財年 2023年12月31日
或者
|
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
|
在從 ________ 到 ________ 的過渡時期
委員會檔案編號 1-11460
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
|
|
|
|
|
（公司或組織的州或其他司法管轄區）
|
（美國國税局僱主識別號）
|
|
|
|
|
|
|
（主要行政辦公室地址）
|
（郵政編碼）
|
(212 ) 582-1199
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
|
每個班級的標題
|
交易品種
|
註冊的每個交易所的名稱
|
||
|
|
|
|
根據《證券法》第405條的規定，用複選標記表明註冊人是否是知名的經驗豐富的發行人。是的 ☐ 沒有 ☒
根據該法第13條或第15（d）條，用複選標記註明註冊人是否無需提交報告。是的 ☐ 沒有 ☒
用複選標記表明註冊人 (1) 在過去 12 個月內（或註冊人需要提交此類報告的較短期限）是否提交了 1934 年《證券
交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否受申報要求的約束。 是的 ☒ 不 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中，是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
。 是的 ☒ 不 ☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、較小的
申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
|
大型加速過濾器 ☐
|
加速過濾器 ☐
|
|
|
|
規模較小的申報公司
|
|
|
新興成長型公司
|
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期，因為
遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否已根據薩班斯-奧克斯利法案（15 U.S.C. 7262 (b)）第 404 (b) 條提交了管理層對其財務報告內部控制有效性的評估報告和證明，
是由編制或發佈審計報告的註冊公共會計師事務所進行的。☐
如果證券是根據該法第12（b）條註冊的，請用複選標記註明申報中包含的
註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 ☐
用勾號指明這些錯誤更正中是否有任何是需要對註冊人的任何執行官在相關恢復期內根據§240.100-1 (b) 獲得的基於激勵的
薪酬進行回收分析的重述。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見該法第12b-2條）。是的 ☐ 沒有 ☒
參照當日納斯達克資本市場普通股的收盤價計算，截至註冊人最近完成的第二財季（2023年6月30日）的最後一個工作日，註冊人的非關聯公司持有的普通股的總市值約為美元9.7 百萬。就本決定而言，不包括執行官、董事和百分之十的股東實益擁有的股份，這不代表註冊人承認該人的關聯公司身份。
截至 2024 年 3 月 12 日，註冊人已經 5,410,331
股已發行普通股。
解釋性説明
2024年3月14日，Eterna Therapeutics Inc.（“公司”）提交了截至2023年12月
31日財年的10-K表年度報告（“10-K表格”）。本第 1 號修正案（本 “修正案”）的唯一目的是更正附錄 23.1 “同意” 中的打字錯誤 格蘭特·桑頓律師事務所 ，獨立註冊會計師事務所（“同意”）， 紐約、紐約 ，PCAOB ID ，與10-K表格一起提交，以註明其中提及的獨立註冊會計師事務所報告的正確日期。修訂後的
同意書作為附錄 23.1 提交。
本修正案以10-K表格的提交日期為準，
並未反映提交10-K表格後發生的事件。沒有對公司的財務報表進行其他修改，也沒有對10-K表格中包含的任何其他披露進行任何其他修改。本修正案僅供參展。除附錄
23.1 外，本修正案未以其他方式更新最初提交或先前修訂的任何證物。
此外，根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第12b-15條的要求，根據交易所
法第13a-14（a）條或第15d-14（a）條的規定，公司首席執行官和首席財務官的新認證作為本修正案的證物提交。由於本修正案中未包含任何財務報表，並且本修正案不包含或修改有關S-K條例第307和308項的任何披露，因此省略了認證的第3、4和5段。
公司不包括根據美國法典（18 U.S.C. 1350）第18章第63章第1350條進行的認證，因為本修正案沒有提交任何財務報表。
1
第四部分
| 項目 15。 |
附件、財務報表附表
|
| (a)(3) |
展品。 以下證物隨函提交
|
|
展覽
|
描述
|
|
23.1
|
獨立註冊會計師事務所Grant Thornton LLP的同意
|
|
31.1
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證
|
|
31.2
|
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證
|
|
101.INS
|
行內 XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中）
|
|
101.SCH
|
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔
|
|
101.LAB
|
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔
|
|
101.PRE
|
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔
|
|
104
|
封面交互式數據文件（格式為行內 XBRL，包含在附錄 101 中）
|
2
簽名
根據經修訂的 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條的要求，註冊人已正式安排下列簽署人代表其簽署本報告，並經正式授權.
|
ETERNA THERAPEUTICS
|
||
|
日期：2024 年 3 月 18 日
|
來自：
|
/s/ 桑德拉·古羅拉
|
|
桑德拉·古羅拉
|
||
|
財務高級副總裁
|
||
|
（首席財務官和
|
||
|
首席會計官）
|
||
3