附錄 99.1
挪威郵輪控股公司公佈了強勁的2023年第四季度和全年財務業績
邁阿密,2024年2月27日(GLOBE NEWSWIRE)——挪威郵輪控股有限公司(紐約證券交易所代碼:NCL)(連同NCL有限公司、“挪威郵輪控股公司”、“挪威郵輪控股”、“NCLH” 或 “公司”)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和年度的財務業績,並提供了2024年第一季度和全年指導。
2023 年全年亮點:
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1有關調整後每股收益、調整後息税折舊攤銷前利潤和其他非公認會計準則財務指標的更多信息,請參閲下面的 “術語”、“非公認會計準則財務指標” 和 “展望”。
近期亮點
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2再融資條款已經商定,生效有待我們董事會的批准,預計將於3月初批准。
2024 年展望
“挪威郵輪控股公司在2023年經歷了重要的一年增長和成就。我們成功交付了三艘新船,每個品牌一艘船,這是我們公司57年曆史上單年交付量最高的一次。挪威郵輪控股有限公司總裁兼首席執行官哈里·索默説,這一重要的里程碑表明了我們對創新的奉獻精神和為客人提供卓越度假體驗的承諾。
“展望未來,我們決心利用我們最近取得的成就,利用積極的勢頭和對郵輪的強勁需求,這使我們的預訂量和價格都創下了歷史新高。我們的團隊期待展示我們世界一流的機隊,提供非凡的體驗,並超越我們在2024年及以後歡迎的客人的期望,” 索默繼續説道。
業務、運營和預訂環境更新
該公司繼續保持健康的消費者需求,其預訂量和定價均創歷史新高,這反映了公司歷史上最好的預訂周,從黑色星期五和網絡星期一開始。此外,每個乘客巡航日的船上收入仍然強勁,與2019年相比增長了20%,所有收入來源均具有廣泛的強勁表現。截至2023年,該公司的預售票銷售餘額,包括長期部分,達到創紀錄的32億美元,比2019年底增長約56%。
由於以色列和紅海的持續衝突,該公司在2023年第四季度取消了所有通話並將所有電話重定向到以色列。結果,2023年第四季度的入住率為99.2%,全年入住率為102.9%,符合預期。此外,在整個2024年,所有撥打以色列和紅海的電話都已取消和重定向。衝突之前,預計2023年第四季度約7%的產能和2024年全年4%的產能將流向中東3,主要是我們的大洋洲郵輪和麗晶七海郵輪品牌。在最近取消之前,預計2024年的運力中約有1%將通過紅海航行。
第四季度的定價增長也很強勁,與2019年相比,每個乘客郵輪的總收入增長了約21%,運力增長了17%。與2019年相比,第四季度的總收入增長了約34%。本季度每個產能日的毛利率約為79美元。按固定貨幣計算,淨收益率增長約8.2%,與2019年相比增長8.6%,符合預期。
該公司在持續的利潤率提高計劃以及為最大限度地提高收入機會和合理調整成本基礎所做的努力中再次取得了持續的進展。第四季度每運力日的總郵輪成本約為280美元,而上個季度為311美元。2023年第四季度調整後的淨郵輪成本約為151美元,不包括每運力日燃料,符合預期。
該公司預計,與2023年相比,2024年全年淨收益率將強勁增長,按固定貨幣計算約為5.4%。這種增長是由對挪威郵輪公司的特殊需求推動的,除了因中東和紅海衝突而重新部署的航次外,大洋洲郵輪和麗晶七海郵輪在所有地區的需求也都很強勁。全年調整後的淨郵輪成本(不包括每運力日燃料)預計約為159美元,按固定貨幣計算增長約3.4%,其中包括全年幹船停靠天數增加和相關成本帶來的約325個基點的影響。不包括這種影響,調整後的淨郵輪成本(不包括每運力日燃料)將基本持平。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在2023年增長18%,達到約22億美元,調整後的每股收益預計將增長76%,達到約1.23美元。
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3中東包括巴林、塞浦路斯、埃及、以色列、約旦、阿曼、卡塔爾、沙特阿拉伯和阿拉伯聯合酋長國。
流動性和財務狀況
該公司致力於優先考慮優化資產負債表和降低槓桿率。截至2023年12月31日,該公司的總負債為141億美元,淨負債總額為137億美元,並繼續預計其淨槓桿率將有所改善。該公司在2023年償還了19億美元的債務,其中包括全額償還我們的8.75億美元循環貸款額度。
年底,流動性為23億美元。這包括大約4.024億美元的現金及現金等價物、我們的循環貸款機制下的12億美元可用資金以及6.5億美元的未提取支持承諾。2024年3月,我們預計將為6.5億美元的支持承諾再融資,用無擔保的承諾取代有擔保的承諾。此外,作為再融資的一部分,我們預計將償還2028年到期的2.5億美元 9.75% 的優先擔保票據,這是我們利率最高的債務。
“全年中,我們成功實施了合理調整成本基礎的措施。值得注意的是,2023年第四季度是我們連續第四個季度調整後的淨郵輪成本(不包括每運力日燃料)有所改善,這使2023年與2022年相比大幅下降了21%。” 挪威郵輪控股有限公司執行副總裁兼首席財務官馬克·肯帕説。
肯帕繼續説:“此外,我們在2023年降低槓桿率和降低資產負債表風險方面取得了重要進展。我們在年內償還了19億美元的債務,其中包括全額償還8.75億美元的循環貸款額度,我們仍然相信,我們強大的流動性狀況、持續的現金產生和良好的增長前景使我們能夠在2024年期間顯著降低槓桿率。我們最近就6.5億美元支持承諾的再融資進行了談判,與此相關,預計將償還我們利率最高的債務,即2028年到期的2.5億美元 9.75% 的優先擔保票據。這筆交易預計將於3月初完成,它將減少利息支出並提高槓杆率,同時釋放相關的有擔保抵押品,這是我們在改善資產負債表方面向前邁出的又一重要一步。”
2023 年全年業績
GAAP淨收入為1.662億美元,每股收益為0.39美元,而去年的淨虧損為23億美元,每股收益為5.41美元。該公司報告稱,該年度調整後淨收入為2.98億美元,調整後每股收益為0.70美元。相比之下,去年調整後的淨虧損和調整後每股收益分別為19億美元和4.64美元(4.64美元)。調整後的息税折舊攤銷前利潤約為19億美元,符合預期,這主要是由穩健的收入表現和較低的調整後淨郵輪成本(不包括燃料)推動的。
與2019年相比,每個乘客巡航日的總收入增長了約17%,按固定貨幣計算約增長了18%。與2019年相比,每個產能日的毛利率下降了約11%,按固定貨幣計算下降了約10%。按固定貨幣計算,淨收益率與2019年相比增長了4.6%。
每運力日的總郵輪成本為301美元,比上年下降了約6%。按固定貨幣計算,調整後的每運力每日淨郵輪成本(不包括燃料)約為155美元,比上年下降約21%。
2023 年第四季度業績
GAAP淨虧損為1.065億美元,每股收益為0.25美元,而去年同期淨虧損為4.825億美元,每股收益為1.14美元。該公司報告稱,2023年第四季度調整後淨虧損為7,710萬美元,調整後每股收益為0.18美元。相比之下,2022年第四季度的調整後淨虧損和調整後每股收益分別為4.397億美元和1.04美元。第四季度調整後的息税折舊攤銷前利潤約為3.596億美元,與預期一致,這主要是由穩健的收入表現和較低的調整後淨郵輪成本(不包括燃料)推動的。
本季度每運力日的總郵輪成本約為280美元。調整後的淨郵輪成本(不包括每運力日燃料)約為151美元,較2022年第四季度下降了約19%,這反映了公司持續的利潤率提高計劃所帶來的好處。
該公司報告本季度燃料支出為1.87億美元。扣除套期保值後的每公噸燃料價格從2022年的755美元降至726美元。25.7萬公噸的燃料消耗量符合預期。
利息支出,2023年的淨利息支出為1.974億美元,而2022年為1.771億美元。利息支出的增加主要是未償債務增加和利率上升的結果。
其他收入(支出)淨額為2023年的支出(3530萬美元),而2022年的支出為2400萬美元(2400)萬美元。
展望與指導
除了公佈第四季度和2023年全年業績外,公司還提供了2024年第一季度和全年業績的指導以及隨之而來的敏感性。公司沒有根據公認會計原則提供某些預期的未來業績,因為公司無法合理確定地預測外匯匯率的未來走勢或某些收益和費用的未來影響。這些項目尚不確定,將取決於多個因素,包括行業狀況,可能對公司根據公認會計原則計算的業績具有重要意義。該公司沒有提供公司2024年指引與最直接可比的GAAP指標之間的對賬表,因為如果沒有不合理的努力,就很難準備可靠的美國GAAP量化對賬。
2024 年指導方針 | ||||||
2024 年第一季度 | 2024 年全年 | |||||
正如報道的那樣 | 常量 貨幣 | 正如報道的那樣 | 常量 貨幣 | |||
淨收益率 | ~15.8% ~ $276 | ~15.5% ~ $276 | ~5.5% ~$283 | ~5.4% ~$282 | ||
調整後的淨郵輪成本 不包括每日每容量燃料1 | ~3.5% ~$165 | ~3.2% ~$165 | ~3.5% ~$159 | ~3.4% ~$159 | ||
容量天數 | ~585 萬 | ~2350 萬 | ||||
佔用率 | ~104.8% | ~105.1% | ||||
調整後 EBITDA | 約4.5億美元 | 約 22 億美元 | ||||
調整後淨收益 | 約 5000 萬美元 | 約 6.35 億美元 | ||||
調整後 EPS2 | ~$0.12 | ~$1.23 | ||||
攤薄後的加權平均已發行股數3 | ~4.31 億 | 約 5.16 億 | ||||
折舊和攤銷 | 約 2.25 億美元 | 約 8.95 億美元 | ||||
調整後的利息支出,淨額4 | 約 190 億美元 | 約7.3億美元 | ||||
淨收益率變動1%對以下因素的影響 調整後息税折舊攤銷前利潤/調整後每 | 大約 1600 萬美元 ~ $0.04 | 約 6,600 萬美元 ~ $0.13 | ||||
調整後淨額變動1美元的影響 郵輪費用不包括每容量的燃料 調整後息税折舊攤銷前利潤/調整後每股收益當天 | 約 600 萬美元 ~$0.01 | 約 2,400 萬美元 ~$0.05 |
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(1) 2024年第一季度包括幹船碼頭天數增加和相關成本帶來的約350個基點,合6美元。排除這一影響,調整後的每運力日不含燃料的淨郵輪成本將基本持平,按固定貨幣計算,2024年第一季度為159美元。2024年全年包括幹船停靠天數增加和相關成本所產生的大約325個基點,合5美元。不包括這一影響,調整後的每運力日不含燃料的淨郵輪成本將基本持平,按固定貨幣計算,到2024年將達到154美元。
(2) 根據指導,使用攤薄後的加權平均值,2024年第一季度約為4.31億股,2024年全年已發行5.16億股。2024年全年調整後的每股收益假設公司所有四張可交換票據均已完全攤薄,因此不包括與公司可交換票據相關的約6,300萬美元2024年利息支出。
(3) 2024年第一季度假設公司所有四張可交換票據均具有反稀釋性,因此不包括在攤薄後的加權平均已發行股票中。2024年全年假設公司所有四張可交換票據均為攤薄票據,幷包含在攤薄後的加權平均已發行股票中。
(4)根據公司2023年12月31日的未償浮動利率債務餘額,不包括利息資本化的影響,SOFR年利率提高一個百分點將使公司的年度利息支出增加約700萬美元。
以下內容反映了公司在其第一季度和2024年全年指引中使用的外幣匯率。
目前的指導方針 | |||
歐元 | $ | 1.08 | |
英鎊 | $ | 1.27 | |
澳元 | $ | 0.66 | |
加元 | $ | 0.74 |
燃料
以下內容反映了公司對油耗和定價的預期以及隨之而來的敏感性。
2024 年第一季度 | 2024 年全年 | ||||||
以公噸為單位的燃料消耗1 | 270,000 | 995,000 | |||||
每公噸燃料價格,扣除套期保值2 | $ | 740 | $ | 695 | |||
扣除套期保值後的燃油價格變動10%對調整後每股收益的影響 | $ | 0.03 | $ | 0.06 |
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(1)預計2024年全年的燃料消耗量將在重質燃料油和船用天然氣油之間大致平均分配。
(2) 燃油價格基於截至2024年2月19日的遠期曲線。
該公司目前已分別對2024年和2025年預計總公噸燃料消耗量的大約53%和21%進行了套期保值。下表列出了套期保值金額和每公噸重質燃油(“HFO”)和船用天然氣油(“MGO”)的價格。
2024 | 2025 | ||||||
HFO 消費的百分比對衝1 | 40 | % | 21 | % | |||
混合重油對衝價格/公噸 | $ | 398 | $ | 402 | |||
MGO 消費的百分比對衝 | 65 | % | 21 | % | |||
混合 MGO 對衝價格/公噸 | $ | 745 | $ | 738 | |||
消費套期保值總額百分比 | 53 | % | 21 | % |
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(1) 套期保值衍生品包括會計套期保值和經濟套期保值。
資本支出
2023年第四季度的非新建資本支出為1.02億美元。預計2024年全年非新建資本支出約為4.75億美元,其中包括第一季度的大約1.13億美元。
截至2024年12月31日、2025年和2026年12月31日的全年中,扣除出口信貸融資後,與新建相關的資本支出預計分別約為2億美元、6億美元和6億美元。2023年第四季度與新建相關的淨資本支出為9800萬美元,其中包括11月交付的麗晶七海宏偉大號,預計2024年第一季度約為4000萬美元。
公司最新動態和其他業務亮點:
艦隊和品牌更新
其他亮點
電話會議
該公司計劃於美國東部時間2024年2月27日星期二上午10點舉行電話會議,討論2023年第四季度和全年業績,並提供業務最新情況。網絡直播的鏈接和幻燈片演示可在公司的投資者關係網站上找到,網址為 https://www.nclhltd.com/investors。電話會議結束後的30天內還將在網站上重播電話會議。
挪威郵輪控股有限公司簡介
挪威郵輪控股有限公司(紐約證券交易所代碼:NCLH)是一家全球領先的郵輪公司,運營挪威郵輪公司、大洋洲郵輪公司和麗晶七海郵輪公司。NCLH 共有 32 艘船隻和大約 66,500 個泊位,提供前往全球約 700 個目的地的行程。NCLH計劃以其三個品牌再交付五艘船,這將為其船隊增加約16,000個泊位。要了解更多信息,請訪問 www.nclhltd.com。
術語
調整後 EBITDA。息税折舊攤銷前利潤經其他收入(支出)、淨額和其他補充調整後的息税折舊攤銷前利潤。
調整後的每股收益。 調整後的淨收益(虧損)除以攤薄後的加權平均已發行股票數量。
調整後的毛利率。毛利率根據工資及相關因素、燃料、食品、其他和船舶折舊進行了調整。毛利率根據公認會計原則計算,總收入減去總郵輪運營費用和船舶折舊。
調整後的自由現金流。 自由現金流根據船舶建造融資機制和其他補充調整的收益進行了調整。
調整後的淨巡航成本,不包括燃料。淨巡航成本減去經補充調整後的燃料支出。
調整後的淨收益(虧損)。淨收益(虧損),根據攤薄證券和其他補充調整的影響進行調整。
泊位。儘管許多客艙可以容納三名或更多乘客,但每個艙室可容納雙人入住(每個工作室客艙單人入住)。
容量天數。 可供出售的泊位乘以在役船舶的航行天數。
固定貨幣。 一種計算方法,即在一段時間內以外幣計價的收入和支出按可比時期的美元匯率進行轉換,以消除外匯波動的影響。
幹船塢。一種過程,將船舶放置在一個大盆地中,將所有的淡水/海水抽出,以便對船舶水線以下的部分進行清潔和維修。
EBITDA。 扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益。
EPS。 攤薄後的每股收益(虧損)。
自由現金流。經營活動提供的淨現金減去資本支出。
空洞的。美國公認的會計原則
郵輪總成本。 郵輪總運營費用與營銷、一般和管理費用的總和。
淨郵輪成本。總郵輪費用減去佣金、交通和其他費用以及船上和其他費用。
淨郵輪成本(不包括燃料)。淨巡航成本減去燃油費用。
淨負債. 長期債務,包括流動部分,減去現金和現金等價物。
淨槓桿率。淨負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
淨每日津貼。 調整後的毛利率除以乘客巡航天數。
淨收益率。 調整後的每產能日毛利率。
佔用率、佔用率或負荷係數。乘客巡航天數與運力天數之比。百分比超過 100% 表示有三名或更多乘客佔用了部分客艙。
客運巡航日。該期間的載客數量乘以各自的航行天數。
循環貸款機制. 截至2023年9月30日,8.75億美元的優先擔保循環信貸額度,在2023年10月增加到12億美元。
非公認會計準則財務指標
我們使用某些非公認會計準則財務指標,例如調整後的毛利率、淨收益率、淨郵輪成本、不包括燃料的調整後淨郵輪成本、調整後的息税折舊攤銷前利潤、淨槓桿、淨負債、調整後淨收益(虧損)、調整後每股收益、淨每日津貼、自由現金流和調整後的自由現金流,來分析我們的業績。有關這些和其他非公認會計準則財務指標的定義,請參見 “術語”。我們利用調整後的毛利率、淨收益率和淨每日津貼來管理我們的日常業務,因為它們反映了扣除某些直接可變成本後的收入。我們還利用淨郵輪成本和調整後的淨郵輪成本(不包括燃料)來管理我們的日常業務。在衡量我們以對淨收益(虧損)產生積極影響的方式控制成本的能力時,我們認為調整後的毛利率、淨收益率、淨郵輪成本和調整後的淨郵輪成本(不包括燃料)的變化是衡量我們業績的最相關指標。
由於我們的業務包括在美國境外尋找乘客和部署船隻,因此我們的部分收入和支出以外幣計價,尤其是英鎊、加元、歐元和澳元,這些貨幣兑我們的報告貨幣美元匯率會受到匯率波動的影響。為了監測不包括這些波動的結果,我們在固定貨幣基礎上計算某些非公認會計準則指標,即使用可比時期的貨幣匯率將以外幣計價的本期收入和支出轉換為美元。我們認為,在報告貨幣和固定貨幣基礎上列報這些非公認會計準則指標有助於更全面地瞭解我們的業務趨勢。
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤作為補充財務指標是適當的,因為管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估經營業績。我們還認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤是確定我們業績的有用指標,因為它反映了我們業務的某些運營驅動力,例如銷售增長、運營成本、營銷、一般和管理費用以及其他營業收入和支出。此外,管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為激勵性薪酬的績效衡量標準。調整後的息税折舊攤銷前利潤不是公認會計原則下的固定術語,也不是用來衡量流動性或運營現金流或與淨收益(虧損)相當的衡量標準,因為它不考慮某些要求,例如資本支出和相關折舊、本金和利息支付以及納税,還包括其他補充調整。
此外,調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益是非公認會計準則財務指標,不包括某些金額,用於補充公認會計準則淨收益(虧損)和每股收益。我們使用調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益作為衡量我們收益表現的關鍵業績指標。我們認為,在評估我們的業績以及規劃、預測和分析未來時期,參考這些非公認會計準則財務指標對管理層和投資者都有好處。這些非公認會計準則財務指標還有助於管理層與我們的歷史業績進行內部比較。此外,管理層使用調整後的每股收益作為激勵性薪酬的績效衡量標準。這些非公認會計準則財務指標列報中排除的金額可能因時期而異;因此,我們列報的調整後淨收益(虧損)和調整後每股收益可能不代表未來的調整或業績。例如,在截至2022年12月31日的年度中,我們產生了1,210萬美元的重組成本或費用。我們將此作為調整數納入調整後淨收益(虧損)對賬中,因為這些支出不能代表我們的日常運營;但是,這種調整沒有發生,也沒有包含在內列的比較期內。
我們認為,淨槓桿率和淨負債是績效指標,可以讓管理層和投資者更全面地瞭解我們在考慮現金和現金等價物後的槓桿狀況和借貸能力。
管理層認為,自由現金流和調整後的自由現金流為投資者提供了有用的財務指標,可以評估我們償還債務的能力,並在進行支持持續業務運營和長期價值創造所需的資本投資後,尋求機會促進增長。自由現金流和調整後的自由現金流不代表可用於全權支出的剩餘現金流,因為它們不包括某些強制性支出,例如償還到期債務。管理層使用自由現金流和調整後的自由現金流作為評估業務績效和整體流動性的衡量標準。
我們鼓勵您評估在計算我們的非公認會計準則財務指標時使用的每項調整,以及我們認為我們的非公認會計準則財務指標適合進行補充分析的原因。在評估我們的非公認會計準則財務指標時,您應該意識到,將來我們可能會產生與演示文稿中的調整類似的費用。我們的非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,您不應孤立地考慮這些指標,也不應將其作為對根據公認會計原則報告的業績分析的替代品。不應將我們對非公認會計準則財務指標的陳述解釋為推斷我們的未來業績不會受到異常或非經常性項目的影響。我們的非公認會計準則財務指標可能無法與其他公司相提並論。請在下方合併財務報表中查看這些指標與最具可比性的GAAP指標的歷史對賬情況。
關於前瞻性陳述的警示聲明
本新聞稿中包含的某些陳述、估計或預測是美國聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”,旨在獲得1995年《私人證券訴訟改革法》規定的責任避險資格。除本新聞稿中包含或以引用方式納入的歷史事實陳述以外的所有陳述,包括但不限於與我們的業務戰略、財務狀況、經營業績、計劃、前景、已採取的行動或正在考慮的戰略的陳述、我們的流動性狀況、資產估值和評估以及未來運營管理目標(包括與預期增加機隊、我們對宏觀經濟狀況和近期全球事件影響的預期)有關的陳述,我們的對郵輪航次入住率、運營狀況、航行需求、可持續發展計劃和脱碳工作的計劃或目標、我們對未來現金流和盈利能力的預期、融資機會和延期,以及減少運營支出和資本支出的努力)是前瞻性陳述。這些陳述中有許多(但不是全部)可以通過查找 “期望”、“預測”、“目標”、“項目”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“將”、“可能”、“預測”、“估計”、“打算”、“未來” 等詞語和類似詞語來找到。前瞻性陳述不能保證未來的業績,可能涉及風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與這些前瞻性陳述中表達或暗示的未來業績、業績或成就存在重大差異。這些風險、不確定性和其他因素的例子包括但不限於:不利的總體經濟因素,例如利率水平的波動或上升、通貨膨脹、失業、就業不足和燃油價格的波動、證券和房地產市場的下跌以及對這些狀況的看法,這些因素會降低消費者可支配收入水平或消費者信心;與監管機構和全球公共衞生當局協調採取預防措施以保護健康,安全以及我們所訪問的客人、工作人員和社區的安全,以及遵守相關監管限制的義務;我們的債務和債務協議中的限制要求我們保持最低的流動性水平,遵守維護契約,並以其他方式限制我們經營業務的靈活性,包括這些協議項下作為抵押品的大部分資產;我們與貸款人和其他人合作或以其他方式尋求延期、重新談判、再融資或再融資的選擇的能力構造我們的現有債務概況、短期債務攤銷、新建相關付款和其他債務,並與信用卡處理商合作,以滿足客户當前或未來對未來郵輪預付現金抵押品的需求;我們需要額外的融資或融資來優化資產負債表,資產負債表可能無法以優惠條件提供,或根本無法提供;未償還的可交換票據和任何可能削弱現有股東的未來融資;停靠港的不可用;未來的增長商業航空服務的價格或重大變化、中斷或減少;涉及我們運營的税收和環境監管制度的變化,包括旨在減少温室氣體排放的新法規;我們資產評估的準確性;我們在控制運營費用和資本支出方面的成功;未來預訂的趨勢或變化以及我們接受未來預訂和接收相關押金的能力;影響旅行安全或客户對旅行的看法的不利事件安全旅行,例如恐怖行為、武裝衝突,例如俄羅斯入侵烏克蘭或以色列-哈馬斯戰爭,或其威脅、海盜行為和其他國際事件;公共衞生危機,包括 COVID-19 大流行及其對人們旅行(包括郵輪旅行)能力或願望的影響;涉及遊輪的不利事件;我們維護和加強品牌的能力;數據安全漏洞或其他對我們信息技術系統的幹擾;以及其他網絡或我們實際或感知的違規行為有關數據隱私和保護的要求;燃油價格和允許我們使用的燃料類型的變化和/或其他郵輪運營成本;機械故障和維修、造船計劃的延遲、維護和翻新以及合格船廠設施的合併;與國際運營相關的風險和成本增加;我們無法招聘或留住合格人員或關鍵人員或員工關係流失問題;與氣候變化相關的影響以及我們實現目標的能力與氣候相關的目標或其他可持續發展目標;我們無法獲得足夠的保險;未決或可能採取的訴訟、調查和執法行動;全球信貸和金融市場的波動和混亂可能對我們的借貸能力產生不利影響,並可能增加交易對手的信用風險,包括我們的信貸額度、衍生品、或有債務、保險合同和新船進度付款擔保下的風險;我們的商標、商品名稱或商譽的任何進一步減值;我們對第三方為某些船舶和某些其他服務提供酒店管理服務;外幣匯率的波動;我們向新市場的擴張以及對新市場和陸地目的地項目的投資;關鍵市場或全球的產能過剩;以及我們最近提交的10-K表年度報告、10-Q表季度報告和隨後向美國證券交易委員會提交的文件中 “風險因素” 中列出的其他因素。以上例子並不詳盡,新的風險不時出現。可能還有其他我們認為不重要或未知的風險。此類前瞻性陳述基於我們當前和未來業務戰略以及未來預期運營環境的當前信念、假設、預期、估計和預測。這些前瞻性陳述僅代表截至發表之日。除非法律要求,否則我們明確表示不承擔任何義務或承諾公開發布任何前瞻性陳述的任何更新或修訂,以反映我們對前瞻性陳述的預期的任何變化或任何此類陳述所依據的事件、條件或情況的任何變化。
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挪威郵輪控股有限公司 合併運營報表 (未經審計) (以千計,股票和每股數據除外) | ||||||||||||||||
三個月已結束 | 年末 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||
乘客票 | $ | 1,333,057 | $ | 1,011,544 | $ | 5,753,966 | $ | 3,253,799 | ||||||||
機上和其他 | 653,399 | 507,585 | 2,795,958 | 1,589,961 | ||||||||||||
總收入 | 1,986,456 | 1,519,129 | 8,549,924 | 4,843,760 | ||||||||||||
郵輪運營費用 | ||||||||||||||||
佣金、運輸和其他 | 420,714 | 337,683 | 1,883,279 | 1,034,629 | ||||||||||||
機上和其他 | 129,633 | 102,487 | 599,904 | 357,932 | ||||||||||||
工資及相關 | 325,882 | 297,942 | 1,262,119 | 1,088,639 | ||||||||||||
燃料 | 186,830 | 183,143 | 716,833 | 686,825 | ||||||||||||
食物 | 86,735 | 86,324 | 358,310 | 263,807 | ||||||||||||
其他 | 172,019 | 211,880 | 648,142 | 835,254 | ||||||||||||
郵輪總運營費用 | 1,321,813 | 1,219,459 | 5,468,587 | 4,267,086 | ||||||||||||
其他運營費用 | ||||||||||||||||
市場營銷、一般和行政 | 328,258 | 378,527 | 1,341,858 | 1,379,105 | ||||||||||||
折舊和攤銷 | 212,055 | 202,112 | 808,568 | 749,326 | ||||||||||||
其他運營支出總額 | 540,313 | 580,639 | 2,150,426 | 2,128,431 | ||||||||||||
營業收入(虧損) | 124,330 | (280,969 | ) | 930,911 | (1,551,757 | ) | ||||||||||
營業外收入(支出) | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 | (197,381 | ) | (177,120 | ) | (727,531 | ) | (801,512 | ) | ||||||||
其他收入(支出),淨額 | (35,266 | ) | (24,006 | ) | (40,204 | ) | 76,566 | |||||||||
營業外收入總額(支出) | (232,647 | ) | (201,126 | ) | (767,735 | ) | (724,946 | ) | ||||||||
所得税前淨收益(虧損) | (108,317 | ) | (482,095 | ) | 163,176 | (2,276,703 | ) | |||||||||
所得税優惠(費用) | 1,832 | (385 | ) | 3,002 | 6,794 | |||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (106,485 | ) | $ | (482,480 | ) | $ | 166,178 | $ | (2,269,909 | ) | |||||
加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
基本 | 425,426,293 | 421,400,765 | 424,424,962 | 419,773,195 | ||||||||||||
稀釋 | 425,426,293 | 421,400,765 | 427,400,849 | 419,773,195 | ||||||||||||
每股收益(虧損) | ||||||||||||||||
基本 | $ | (0.25 | ) | $ | (1.14 | ) | $ | 0.39 | $ | (5.41 | ) | |||||
稀釋 | $ | (0.25 | ) | $ | (1.14 | ) | $ | 0.39 | $ | (5.41 | ) |
挪威郵輪控股有限公司 綜合收益(虧損)合併報表 (未經審計) (以千計) | ||||||||||||||||
三個月已結束 | 年末 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (106,485 | ) | $ | (482,480 | ) | $ | 166,178 | $ | (2,269,909 | ) | |||||
其他綜合收益(虧損): | ||||||||||||||||
船上退休計劃 | (3,604 | ) | 6,224 | (3,413 | ) | 8,889 | ||||||||||
現金流套期保值: | ||||||||||||||||
未實現淨收益(虧損) | (36,606 | ) | 142,725 | (1,773 | ) | (104,017 | ) | |||||||||
已實現並重新歸類為收益的金額 | (12,283 | ) | (21,526 | ) | (26,173 | ) | (96,865 | ) | ||||||||
其他綜合收益總額(虧損) | (52,493 | ) | 127,423 | (31,359 | ) | (191,993 | ) | |||||||||
綜合收益總額(虧損) | $ | (158,978 | ) | $ | (355,057 | ) | $ | 134,819 | $ | (2,461,902 | ) |
挪威郵輪控股有限公司 合併資產負債表 (未經審計) (以千計,共享數據除外) | ||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金和現金等價物 | $ | 402,415 | $ | 946,987 | ||||
應收賬款,淨額 | 280,271 | 326,272 | ||||||
庫存 | 157,646 | 148,717 | ||||||
預付費用和其他資產 | 472,816 | 450,893 | ||||||
流動資產總額 | 1,313,148 | 1,872,869 | ||||||
財產和設備,淨額 | 16,433,292 | 14,516,366 | ||||||
善意 | 98,134 | 98,134 | ||||||
商標名稱 | 500,525 | 500,525 | ||||||
其他長期資產 | 1,147,891 | 1,569,800 | ||||||
總資產 | $ | 19,492,990 | $ | 18,557,694 | ||||
負債和股東權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
長期債務的當前部分 | $ | 1,744,778 | $ | 991,128 | ||||
應付賬款 | 174,338 | 228,742 | ||||||
應計費用和其他負債 | 1,058,919 | 1,318,460 | ||||||
預售門票 | 3,060,666 | 2,516,521 | ||||||
流動負債總額 | 6,038,701 | 5,054,851 | ||||||
長期債務 | 12,314,147 | 12,630,402 | ||||||
其他長期負債 | 839,335 | 803,850 | ||||||
負債總額 | 19,192,183 | 18,489,103 | ||||||
承付款和意外開支 | ||||||||
股東權益: | ||||||||
普通股,面值0.001美元;已授權98,000,000股;以及截至2023年12月31日已發行和流通的425,546,570股以及截至2022年12月31日已發行和流通的421,413,565股股票 | 425 | 421 | ||||||
額外的實收資本 | 7,708,957 | 7,611,564 | ||||||
累計其他綜合收益(虧損) | (508,438 | ) | (477,079 | ) | ||||
累計赤字 | (6,900,137 | ) | (7,066,315 | ) | ||||
股東權益總額 | 300,807 | 68,591 | ||||||
負債和股東權益總額 | $ | 19,492,990 | $ | 18,557,694 |
挪威郵輪控股有限公司 合併現金流量表 (未經審計) (以千計) | ||||||||
年末 | ||||||||
十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
來自經營活動的現金流 | ||||||||
淨收益(虧損) | $ | 166,178 | $ | (2,269,909 | ) | |||
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | ||||||||
折舊和攤銷費用 | 883,236 | 810,053 | ||||||
衍生品損失 | 13,760 | 8,618 | ||||||
債務消滅造成的損失 | 6,701 | 188,799 | ||||||
壞賬和庫存報廢準備金 | 6,190 | 13,609 | ||||||
非自願轉換資產的收益 | (6,852 | ) | (2,300 | ) | ||||
基於股份的薪酬支出 | 118,940 | 113,563 | ||||||
歐元計價債務的淨外幣調整 | 8,188 | (10,795 | ) | |||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款,淨額 | 39,649 | 828,661 | ||||||
庫存 | (11,042 | ) | (33,609 | ) | ||||
預付費用和其他資產 | 410,266 | (602,258 | ) | |||||
應付賬款 | (50,976 | ) | (16,196 | ) | ||||
應計費用和其他負債 | (82,202 | ) | 252,837 | |||||
預售門票 | 503,678 | 928,947 | ||||||
經營活動提供的淨現金 | 2,005,714 | 210,020 | ||||||
來自投資活動的現金流 | ||||||||
財產和設備增加額,淨額 | (2,750,362 | ) | (1,783,857 | ) | ||||
短期投資到期的收益 | — | 240,000 | ||||||
衍生品結算時支付的現金 | (162,942 | ) | (224,137 | ) | ||||
其他 | 16,161 | 12,090 | ||||||
用於投資活動的淨現金 | (2,897,143 | ) | (1,755,904 | ) | ||||
來自融資活動的現金流 | ||||||||
償還長期債務 | (3,758,234 | ) | (1,770,172 | ) | ||||
長期債務的收益 | 4,322,941 | 3,003,003 | ||||||
員工相關計劃的收益 | 5,307 | 5,267 | ||||||
限制性股份單位的淨股結算 | (26,860 | ) | (20,987 | ) | ||||
提前贖回的保費 | — | (172,012 | ) | |||||
遞延融資費用 | (196,297 | ) | (58,875 | ) | ||||
融資活動提供的淨現金 | 346,857 | 986,224 | ||||||
現金和現金等價物的淨減少 | (544,572 | ) | (559,660 | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | 946,987 | 1,506,647 | ||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | 402,415 | $ | 946,987 |
挪威郵輪控股有限公司
非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
下表列出了選定的統計信息:
三個月已結束 | 年末 | ||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||||
2023 | 2019 | 2023 | 2019 | ||||||
搭載的乘客 | 648,893 | 640,810 | 2,716,546 | 2,695,718 | |||||
客運巡航日 | 5,856,413 | 5,260,764 | 23,311,672 | 20,637,949 | |||||
容量天數 | 5,903,305 | 5,035,367 | 22,652,588 | 19,233,459 | |||||
佔用百分比 | 99.2 | % | 104.5 | % | 102.9 | % | 107.3 | % | |
挪威郵輪控股有限公司
非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
調整後的毛利率、淨每日津貼和淨收益的計算方法如下(以千為單位,淨收益率、淨每日津貼、運力天數、乘客巡航天數、每乘客巡航天數和運力日數據除外):
三個月已結束 | 年份已結束 | |||||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||||
2023 | 2023 | |||||||||||||||||
恆定貨幣 | 恆定貨幣 | |||||||||||||||||
2023 | 與 2019 年相比 | 2019 | 2023 | 與 2019 年相比 | 2019 | |||||||||||||
總收入 | $ | 1,986,456 | $ | 1,993,431 | $ | 1,480,618 | $ | 8,549,924 | $ | 8,585,051 | $ | 6,462,376 | ||||||
減去: | ||||||||||||||||||
郵輪總運營費用 | 1,321,813 | 1,324,841 | 887,422 | 5,468,587 | 5,490,535 | 3,663,261 | ||||||||||||
船舶折舊 | 198,012 | 198,012 | 149,904 | 753,629 | 753,629 | 587,677 | ||||||||||||
毛利率 | 466,631 | 470,578 | 443,292 | 2,327,708 | 2,340,887 | 2,211,438 | ||||||||||||
船舶折舊 | 198,012 | 198,012 | 149,904 | 753,629 | 753,629 | 587,677 | ||||||||||||
工資及相關 | 325,882 | 325,916 | 235,832 | 1,262,119 | 1,262,668 | 924,157 | ||||||||||||
燃料 | 186,830 | 186,849 | 111,875 | 716,833 | 716,966 | 409,602 | ||||||||||||
食物 | 86,735 | 87,248 | 56,297 | 358,310 | 360,223 | 222,602 | ||||||||||||
其他 | 172,019 | 173,023 | 135,154 | 648,142 | 659,986 | 591,341 | ||||||||||||
調整後的毛利率 | $ | 1,436,109 | $ | 1,441,626 | $ | 1,132,354 | $ | 6,066,741 | $ | 6,094,359 | $ | 4,946,817 | ||||||
客運巡航日 | 5,856,413 | 5,856,413 | 5,260,764 | 23,311,672 | 23,311,672 | 20,637,949 | ||||||||||||
容量天數 | 5,903,305 | 5,903,305 | 5,035,367 | 22,652,588 | 22,652,588 | 19,233,459 | ||||||||||||
每位乘客巡航日的總收入 | $ | 339.19 | $ | 340.38 | $ | 281.45 | $ | 366.77 | $ | 368.27 | $ | 313.13 | ||||||
每位乘客的郵輪日毛利率 | $ | 79.68 | $ | 80.35 | $ | 84.26 | $ | 99.85 | $ | 100.42 | $ | 107.15 | ||||||
每日淨額 | $ | 245.22 | $ | 246.16 | $ | 215.25 | $ | 260.24 | $ | 261.43 | $ | 239.70 | ||||||
每個產能日的毛利率 | $ | 79.05 | $ | 79.71 | $ | 88.04 | $ | 102.76 | $ | 103.34 | $ | 114.98 | ||||||
淨收益率 | $ | 243.27 | $ | 244.21 | $ | 224.88 | $ | 267.82 | $ | 269.04 | $ | 257.20 | ||||||
挪威郵輪控股有限公司
非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
總郵輪成本、淨郵輪成本、不含燃料的淨郵輪成本和調整後的淨郵輪成本(不包括燃料)的計算方法如下(以千計,運力天數和每運力日數據除外):
三個月已結束 | 年份已結束 | |||||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||||
2023 | 2023 | |||||||||||||||||
恆定貨幣 | 恆定貨幣 | |||||||||||||||||
2023 | 與 2019 年相比 | 2019 | 2023 | 與 2019 年相比 | 2019 | |||||||||||||
郵輪總運營費用 | $ | 1,321,813 | $ | 1,324,841 | $ | 887,422 | $ | 5,468,587 | $ | 5,490,535 | $ | 3,663,261 | ||||||
營銷、一般和管理費用 | 328,258 | 329,071 | 229,859 | 1,341,858 | 1,345,043 | 974,850 | ||||||||||||
郵輪總成本 | 1,650,071 | 1,653,912 | 1,117,281 | 6,810,445 | 6,835,578 | 4,638,111 | ||||||||||||
減去: | ||||||||||||||||||
佣金、交通和其他費用 | 420,714 | 422,172 | 263,038 | 1,883,279 | 1,890,788 | 1,120,886 | ||||||||||||
機上費用和其他費用 | 129,633 | 129,633 | 85,226 | 599,904 | 599,904 | 394,673 | ||||||||||||
淨郵輪成本 | 1,099,724 | 1,102,107 | 769,017 | 4,327,262 | 4,344,886 | 3,122,552 | ||||||||||||
減去:燃料費用 | 186,830 | 186,849 | 111,875 | 716,833 | 716,966 | 409,602 | ||||||||||||
淨郵輪成本(不包括燃料) | 912,894 | 915,258 | 657,142 | 3,610,429 | 3,627,920 | 2,712,950 | ||||||||||||
減去其他非公認會計準則調整: | ||||||||||||||||||
非現金遞延薪酬 (1) | 578 | 578 | 534 | 2,312 | 2,312 | 2,135 | ||||||||||||
基於非現金股份的薪酬 (2) | 22,686 | 22,686 | 12,985 | 118,940 | 118,940 | 95,055 | ||||||||||||
遣散費和其他費用 (3) | — | — | 6,514 | — | — | 6,514 | ||||||||||||
挪威喬伊的重新部署 (4) | — | — | — | — | — | 7,051 | ||||||||||||
調整後的淨巡航成本,不包括燃料 | $ | 889,630 | $ | 891,994 | $ | 637,109 | $ | 3,489,177 | $ | 3,506,668 | $ | 2,602,195 | ||||||
容量天數 | 5,903,305 | 5,903,305 | 5,035,367 | 22,652,588 | 22,652,588 | 19,233,459 | ||||||||||||
每載客量的總郵輪成本 | $ | 279.52 | $ | 280.17 | $ | 221.89 | $ | 300.65 | $ | 301.76 | $ | 241.15 | ||||||
每運力日的淨郵輪成本 | $ | 186.29 | $ | 186.69 | $ | 152.72 | $ | 191.03 | $ | 191.81 | $ | 162.35 | ||||||
淨郵輪成本,不包括每載客日的燃料 | $ | 154.64 | $ | 155.04 | $ | 130.51 | $ | 159.38 | $ | 160.15 | $ | 141.05 | ||||||
調整後的淨巡航成本,不包括每運力日燃料 | $ | 150.70 | $ | 151.10 | $ | 126.53 | $ | 154.03 | $ | 154.80 | $ | 135.30 |
________________________
(1)與船員養老金計劃相關的非現金遞延補償費用和其他機組人員費用,這些費用包含在工資和相關費用中。
(2) 與股權獎勵相關的非現金股份薪酬支出,包括營銷、一般和管理費用以及工資和相關費用。
(3) 與重組成本相關的遣散費包含在營銷、一般和管理費用中。
(4)與將Norwegian Joy從亞洲調往美國以及關閉上海辦事處相關的費用,這些費用包含在其他郵輪運營費用以及營銷、一般和管理費用中。
挪威郵輪控股有限公司
非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
總郵輪成本、淨郵輪成本、不含燃料的淨郵輪成本和調整後的淨郵輪成本(不包括燃料)的計算方法如下(以千計,運力天數和每運力日數據除外):
三個月已結束 | 三個月已結束 | 三個月已結束 | 三個月已結束 | 年末 | |||||||||||
9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||
郵輪總運營費用 | $ | 1,482,746 | $ | 1,383,610 | $ | 1,280,418 | $ | 1,219,459 | $ | 4,267,086 | |||||
營銷、一般和管理費用 | 325,365 | 352,222 | 336,013 | 378,527 | 1,379,105 | ||||||||||
郵輪總成本 | 1,808,111 | 1,735,832 | 1,616,431 | 1,597,986 | 5,646,191 | ||||||||||
減去: | |||||||||||||||
佣金、交通和其他費用 | 546,026 | 506,855 | 409,684 | 337,683 | 1,034,629 | ||||||||||
機上費用和其他費用 | 188,694 | 161,880 | 119,697 | 102,487 | 357,932 | ||||||||||
淨郵輪成本 | 1,073,391 | 1,067,097 | 1,087,050 | 1,157,816 | 4,253,630 | ||||||||||
減去:燃料費用 | 170,893 | 164,242 | 194,868 | 183,143 | 686,825 | ||||||||||
淨郵輪成本(不包括燃料) | 902,498 | 902,855 | 892,182 | 974,673 | 3,566,805 | ||||||||||
減去其他非公認會計準則調整: | |||||||||||||||
非現金遞延薪酬 (1) | 578 | 578 | 578 | 699 | 2,797 | ||||||||||
基於非現金股份的薪酬 (2) | 23,563 | 44,536 | 28,155 | 24,640 | 113,563 | ||||||||||
重組成本 (3) | — | — | — | 12,140 | 12,140 | ||||||||||
調整後的淨巡航成本,不包括燃料 | $ | 878,357 | $ | 857,741 | $ | 863,449 | $ | 937,194 | $ | 3,438,305 | |||||
容量天數 | 5,820,448 | 5,513,288 | 5,415,547 | 5,060,866 | 17,566,069 | ||||||||||
每載客量的總郵輪成本 | $ | 310.65 | $ | 314.85 | $ | 298.48 | $ | 315.75 | $ | 321.43 | |||||
每運力日的淨郵輪成本 | $ | 184.42 | $ | 193.55 | $ | 200.73 | $ | 228.78 | $ | 242.15 | |||||
淨郵輪成本,不包括每載客日的燃料 | $ | 155.06 | $ | 163.76 | $ | 164.74 | $ | 192.59 | $ | 203.05 | |||||
調整後的淨巡航成本,不包括每運力日燃料 | $ | 150.91 | $ | 155.58 | $ | 159.44 | $ | 185.18 | $ | 195.74 |
________________________
(1)與船員養老金計劃相關的非現金遞延補償費用和其他機組人員費用,這些費用包含在工資和相關費用中。
(2) 與股權獎勵相關的非現金股份薪酬支出,包括營銷、一般和管理費用以及工資和相關費用。
(3) 與裁員相關的重組成本包含在營銷、一般和管理費用中。
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非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
調整後的淨收益(虧損)和調整後每股收益的計算方法如下(以千計,股票和每股數據除外):
三個月已結束 | 年末 | ||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | ||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (106,485 | ) | $ | (482,480 | ) | $ | 166,178 | $ | (2,269,909 | ) | ||||
非公認會計準則調整: | |||||||||||||||
非現金遞延薪酬 (1) | 1,010 | 1,012 | 4,039 | 4,048 | |||||||||||
基於非現金股份的薪酬 (2) | 22,686 | 24,640 | 118,940 | 113,563 | |||||||||||
重組成本 (3) | — | 12,140 | — | 12,140 | |||||||||||
債務的清償和修改 (4) | 5,669 | 4,941 | 8,822 | 193,374 | |||||||||||
調整後淨收益(虧損) | $ | (77,120 | ) | $ | (439,747 | ) | $ | 297,979 | $ | (1,946,784 | ) | ||||
攤薄後的加權平均已發行股票——淨收益(虧損)和調整後淨收益(虧損) | 425,426,293 | 421,400,765 | 427,400,849 | 419,773,195 | |||||||||||
攤薄後每股 | $ | (0.25 | ) | $ | (1.14 | ) | $ | 0.39 | $ | (5.41 | ) | ||||
調整後 EPS | $ | (0.18 | ) | $ | (1.04 | ) | $ | 0.70 | $ | (4.64 | ) |
________________________
(1) 與船員養老金計劃相關的非現金遞延薪酬支出和其他機組人員費用,淨額包含在工資和相關費用以及其他收入(支出)中。
(2) 與股權獎勵相關的非現金股份薪酬支出,包括營銷、一般和管理費用以及工資和相關費用。
(3) 與裁員相關的重組成本包含在營銷、一般和管理費用中。
(4) 債務清償和債務修改的損失計入淨利息支出。
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非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的計算方法如下(以千計):
三個月已結束 | 年末 | |||||||||||||||
十二月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
淨收益(虧損) | $ | (106,485 | ) | $ | (482,480 | ) | $ | 166,178 | $ | (2,269,909 | ) | |||||
利息支出,淨額 | 197,381 | 177,120 | 727,531 | 801,512 | ||||||||||||
所得税(福利)支出 | (1,832 | ) | 385 | (3,002 | ) | (6,794 | ) | |||||||||
折舊和攤銷費用 | 212,055 | 202,112 | 808,568 | 749,326 | ||||||||||||
EBITDA | 301,119 | (102,863 | ) | 1,699,275 | (725,865 | ) | ||||||||||
其他(收入)支出,淨額 (1) | 35,266 | 24,006 | 40,204 | (76,566 | ) | |||||||||||
其他非公認會計準則調整: | ||||||||||||||||
非現金遞延薪酬 (2) | 578 | 699 | 2,312 | 2,797 | ||||||||||||
基於非現金股份的薪酬 (3) | 22,686 | 24,640 | 118,940 | 113,563 | ||||||||||||
重組成本 (4) | — | 12,140 | — | 12,140 | ||||||||||||
調整後 EBITDA | $ | 359,649 | $ | (41,378 | ) | $ | 1,860,731 | $ | (673,931 | ) |
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(1) 主要包括扣除外幣重新計量的損益。
(2)與船員養老金計劃相關的非現金遞延補償費用和其他機組人員費用,這些費用包含在工資和相關費用中。
(3) 與股權獎勵相關的非現金股份薪酬支出,包括營銷、一般和管理費用以及工資和相關費用。
(4) 與裁員相關的重組成本包含在營銷、一般和管理費用中。
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非公認會計準則對賬信息
(未經審計)
淨負債的計算方法如下(以千計):
十二月三十一日 | |||
2023 | |||
長期債務 | $ | 12,314,147 | |
長期債務的當前部分 | 1,744,778 | ||
債務總額 | 14,058,925 | ||
減去:現金和現金等價物 | 402,415 | ||
淨負債 | $ | 13,656,510 |
自由現金流和調整後自由現金流的計算方法如下(以千計):
年終了 | ||||
十二月三十一日 | ||||
2023 | ||||
用於投資活動的淨現金 | $ | (2,897,143 | ) | |
融資活動提供的淨現金 | $ | 346,857 | ||
經營活動提供的淨現金 | $ | 2,005,714 | ||
財產和設備增加額,淨額 | (2,750,362 | ) | ||
自由現金流 | (744,648 | ) | ||
衍生品結算時支付的現金 | (162,942 | ) | ||
衍生品結算時收到的現金 | 5,016 | |||
與Newbuild相關的長期債務收益 | 2,050,241 | |||
調整後的自由現金流 | $ | 1,147,667 |