附件10.08.3
Alphabet公司
修訂和重述2021年股票計劃
Alphabet業績存量單位協議
本“Alphabet績效單位協議”(“本協議”)於授出日期(定義見下文)由參與者(定義見下文)與Alphabet公司(位於特拉華州的一家公司,Alphabet及其附屬公司,“本公司”)訂立。本協議中使用但未另有定義的大寫術語應具有Alphabet公司修訂和重新發布的2021年股票計劃(以下簡稱《計劃》)中賦予該等術語的含義。
I.GRANTS
根據《計劃》,Alphabet特此授予績效股票單位(PSU)獎勵,每授予一次PSU,即獎勵一次。參與者可以通過參與者的經紀賬户獲取PSU的某些細節,特別是根據本協議獲得PSU的個人的姓名(“參與者”)、受本協議約束的PSU的授予日期(“授予日期”)、授予的PSU數量(“目標獎勵”)和獲得PSU的履約期(統稱為“PSU詳細信息”),並在此將PSU詳細信息納入本協議中作為參考。根據計劃和本協議的條款和條件,每個PSU代表有權獲得一股股本。在每個獎助金下獲得的PSU數量可以等於、大於或小於其目標獎(包括零)。
二、PSU的TERMS
1.PSU的歸屬。
(A)概括而言。除下文(B)和(C)分段另有規定外,參與者根據Alphabet在委員會根據附件A所確定的適用績效期間(每個“最終獎勵”)根據業績目標(如附件A所定義)在每份補助金項下賺取的PSU數量(如果有),將在該補助金的確定日期(如附件A所述)授予參與者,前提是參與者是否繼續受僱於公司或為公司服務至該日期,並按照下文第II.2節的規定結算。自確定日期起,任何未授予的PSU將被沒收,參與者將不再擁有該等未授予的PSU的進一步權利。如果參與者在授權書確定日期之前停止受僱於本公司或停止向本公司提供服務,除(I)死亡(見下文(B)款)或(Ii)本公司無故終止(見下文(C)款)以外的任何原因,根據本協議授予的所有當時未獲授權和未歸屬的銷售單位將被沒收,自參與者停止受僱於本公司或停止向本公司提供服務之日(“終止日期”)起生效,參與者將不再擁有該等未歸屬銷售單位的進一步權利。在根據配售單位實際交付股本股份前,配售單位為本公司一項無資金來源的無抵押債務,僅可從本公司一般資產支付(如有)。
(B)參與者死亡。如果參與者在贈款的實施期開始之前或在贈款的實施期內因(I)(X)死亡而停止受僱於公司或停止向公司提供服務,則關於該贈款的目標獎勵應在贈款的實施期結束後但在其確定日期之前立即授予,則關於該贈款的最終獎勵(由委員會根據附件A確定)應立即歸屬於該確定日期,以及(Ii)根據本協議將向參與者交付的任何股本股份,將在滿足以下第二節第4節所述的所有適用税收相關項目的前提下,交付給參與者的指定受益人;條件是,受益人在參與者去世之前已被指定;如果沒有任何有效的指定,股份將交付給參與者遺產的管理人或遺囑執行人。任何此類遺產管理人或遺囑執行人必須向Alphabet提供(A)其受讓人身份的書面通知,(B)遺囑副本和/或委員會認為必要的證據,以證明轉讓的有效性,以及(C)受讓人同意遵守適用於或將適用於參與者的PSU的所有條款和條件,並受參與者根據本協議所作的確認的約束。根據第II.1(B)節歸屬的出售單位的股本股份將於終止日期或確定日期(視何者適用而定)後於切實可行範圍內儘快交付,但在任何情況下不得遲於該日期後四十五(45)天,本公司將不再根據本協議承擔任何其他責任。
(C)無故終止參賽者。如果參與者因公司在贈款確定日期前無故終止僱用或服務而停止受僱於公司或停止向公司提供服務,則通過將關於該贈款的最終獎勵(由委員會根據附件A確定)乘以分數計算的PSU數量(如果有),分子是參與者受僱於公司或向公司提供服務的績效期間的日曆天數,其分母是績效期間日曆天數的總和。將根據下文第II.2節授予和結算,自確定日期起,任何未歸屬的PSU將被沒收,參與者將不再擁有該等未歸屬的PSU的進一步權利;但條件是,如果終止日期發生在授權書實施期開始之前,授權書下的所有PSU將在終止日期立即被沒收,參與者將不再擁有此類PSU的進一步權利。
就本協議而言,“原因”是指下列任何行為:(I)在董事會的善意判斷下,參與者故意不切實履行與其職位範圍相關且符合其職位範圍的職責;(Ii)參與者拒絕執行或遵循董事會的合法指令;(Iii)參與者違反了對公司的受託責任;(Iv)參與者實質性違反了參與者與公司之間的任何書面協議,包括但不限於任何適用的隨意僱傭、保密信息和發明轉讓協議;(V)參與者故意參與對公司造成重大損害(經濟或聲譽)的行為,包括但不限於挪用商業祕密或公司的任何其他有形或無形財產、欺詐或挪用公款,但不包括參與者符合或依照董事會合法指令的任何行為;(Vi)參與者實質上違反了《行為準則》的實質性規定,或Alphabet、谷歌有限責任公司或Alphabet任何其他關聯公司適用於參與者的任何政策(例如,反性騷擾政策、Alphabet打擊內幕交易政策(下稱“交易政策”)等);(Vii)參與者實質性違反了適用於公司業務的任何聯邦或州法律或法規;(Viii)參與者違反任何證券法律、規則或法規,或違反本公司所屬任何證券交易所或協會的規章制度,未與本公司在任何
調查或正式程序,或在證券交易委員會的執法行動中被發現負有責任,或以其他方式被取消擔任參與者職位的資格;(ix)參與者從事嚴重不當行為;或(x)參與者犯下美國或其任何州法律下的重罪,或任何非州法律下的類似罪行,美國司法管轄權或其他涉及道德敗壞的嚴重罪行。儘管有上述規定,根據上述第(i)、(ii)、(iii)、(iv)或(vi)項終止參與者的僱傭或服務將不是出於"原因",除非參與者:(a)提供書面通知,具體列明被指稱構成"原因,"(“治癒期”)以治癒或補救該行為。(在可治癒或補救的範圍內)在參與者終止僱用或服務的生效日期之前,在此期間,參與者應有機會在參與者的選擇下就該等行為向董事會發表意見(如有要求,可在法律顧問的協助下),以及(c)在補救期內未能糾正或補救該等行為。
2.解決PSU。 授出的歸屬PSU應於適用的釐定日期後儘快結算,但無論如何不得遲於該釐定日期後四十五(45)天,而本公司在該授出下並無進一步責任。 Alphabet將通過向參與者(或參與者的受益人或遺產,在參與者死亡的情況下)發行(以簿記形式或其他方式)每一個已歸屬PSU的一股股本,以結算已歸屬PSU,但須滿足所有適用的税務相關項目,如下文第II.4節所述。
3.根據某些變化進行調整。 如果發生本計劃第9節所述的任何交易或其他事件,則每筆贈款應與事件發生時Alphabet在任執行官持有的根據本計劃發行的所有其他績效股票單位相同;但除委員會根據《計劃》第9(c)和(d)節就此類裁決採取的任何行動外,在委員會全權酌情決定認為必要和適當的範圍內,受每項補助金約束的PSU數目將固定在其目標獎勵。
4.税收。
(A)與税收有關的事項的責任。參賽者承認參賽者最終對與PSU有關的任何和所有所得税(包括聯邦、州和地方所得税)、工資税和其他與税收相關的預扣(“與税收相關的項目”)負有責任,無論公司就該等與税收相關的項目採取的任何行動。參與者進一步確認,本公司(I)不會就任何與銷售單位的任何方面有關的税務項目的處理作出任何陳述或承諾,包括授予、歸屬及交收任何贈款下的銷售單位,或其後出售於結算任何銷售單位時取得的股本股份;及(Ii)本公司並無承諾亦無義務在任何授予下訂立銷售單位或任何銷售單位的任何方面的條款,以減少或消除參與者對税務相關項目的責任或取得任何特定税務結果。
(b)繳納預扣税。 Alphabet應根據委員會可能不時指定的程序,扣留在任何已歸屬PSU結算時以其他方式發行的若干股本股份,該等股份的總公平市值足以滿足歸屬PSU應佔的聯邦、州和地方預扣税要求,但不超過委員會酌情決定的預扣税義務;條件是,委員會特此保留酌情權,通過通知參與者,在不徵得參與者同意的情況下修改本協議,以允許委員會使用本計劃允許的任何一種或多種方法來滿足因正在結算的PSU而引起的聯邦、州和地方預扣税要求。
5.作為股東的權利。參與者或通過參與者提出索賠的任何人都不會就任何根據PSU可交付的股本股份享有Alphabet股東的任何權利或特權,除非及直到該等股本股份已在Alphabet或其轉讓代理或登記處的記錄上發行。發行後,參與者將擁有作為Alphabet股東對該股本股份的所有權利。
然而,儘管有上述規定,如果在授予日(該等股息或其他分派的日期,“股息支付日”)之後宣佈和支付股本股份的任何股息或其他分派,股息等價物應以額外PSU的形式計入參與者的貸方。(X)如果股息或其他分配是以現金形式進行的,則應通過(A)(I)參與者在緊接股息支付日之前持有的未償還和未結算的目標獎勵PSU總數和(Ii)在股息支付日就股本股份支付的每股股息的乘積,除以(B)股利支付日股本的公平市值和(Y)股息為股本形式的股份的公允市值的乘積,來確定要記入該參與者的股利等價物的額外PSU的數量。通過乘以(X)參與者在緊接股息支付日期之前持有的已發行和未結算的目標獎勵PSU總數和(Y)作為每股股本股息支付的股本股數。根據本第5節計入參與者作為股息等價物的任何額外PSU應遵守適用於PSU的限制和條件,這些額外PSU被計入相關PSU的貸方,並將在相關PSU賺取和支付時賺取和支付,包括考慮到每個表A所賺取的目標獎勵的百分比。如果基礎PSU未授予或以其他方式被沒收,則根據本第5節就相關PSU貸記的任何額外PSU也將無法歸屬並被沒收。即使本文件有任何相反規定,委員會仍可就任何該等股息或其他分派,指定另一種形式的股息等價物,而非本文件所列明的股息等價物。
6.沒有特殊的就業權利;沒有未來的權利獎勵。本協議不得賦予參賽者任何有關參賽者繼續受僱於公司或繼續為公司服務的權利,也不得以任何方式幹擾公司隨時終止受僱或服務的權利,或增加或減少參賽者在授予日現行費率基礎上的補償。授予補助金完全由Alphabet自行決定,並且不會產生任何合同或其他權利來獲得未來授予的PSU或替代PSU的利益,即使PSU在過去曾多次授予參與者。
7.PSU不得轉讓。除上文第II.1(B)節規定的有限範圍外,參與者不得以任何方式轉讓、轉讓、質押或質押PSU以及在此授予的贈款下授予的權利和特權,也不得通過執行、扣押或類似程序進行出售。參與者試圖轉讓、轉讓、質押、質押或以其他方式轉讓PSU,或在此授予的授權書下授予的任何權利或特權,以及根據任何執行、扣押或類似程序進行的任何出售企圖,均應無效,且不能對公司強制執行。
除前一段的規定外,在符合本段的條款及條件下,參與者可在本公司的明確書面同意下,將任何未歸屬授權書(但只適用於受任何授權書規限的全部數目的PSU)全部或部分轉讓至一個或多個信託基金,以進行遺產規劃(“該信託”)。任何信託必須:(A)遵守計劃和本協議的任何和所有條款和條件,包括但不限於本協議的第II.1節;(B)在
一般指示S-8表格A.1(A)(5);(C)不向參與者提供與本段允許的轉讓相關的任何代價;及(D)如公司要求,應遵守貿易政策(其可能不時修訂)。參與者承認並同意,本公司沒有、也不會根據任何適用法律(包括但不限於聯邦或州税收、證券、財產、遺囑認證或其他遺產法)就根據本協議作出的授予作出任何陳述,並且對於本段允許轉移到信託的任何授予或PSU,參與者單獨負責遵守所有該等適用法律。
8.修改;整個協議;棄權。除非經雙方書面同意,否則對本協議中任何減少參與者在本協議項下權利的修改均無效。本協議,包括附件A,連同本計劃,代表雙方之間關於本協議項下贈款授予的PSU的完整協議。Alphabet未能在任何時候執行本協議的任何規定,絕不應被解釋為放棄該規定或本協議的任何其他規定。但是,Alphabet保留在Alphabet認為必要或適宜的範圍內自行決定單方面更改或修改根據本協議授予的贈款的條款,以確保PSU有資格獲得豁免或符合1986年修訂的《國內税法》第409a節和根據其頒佈的條例(以下簡稱第409a節)的要求;但前提是Alphabet不表示PSU將免除或將遵守第409a節的要求。
9.有約束力的協議。在本協議所包含的PSU可轉讓性限制的前提下,本協議將對本協議雙方的繼承人、受遺贈人、法定代表人、繼承人和受讓人具有約束力,並有利於他們的利益。
10.發行股本股份的附加條件。在滿足以下所有條件之前,Alphabet不應被要求根據本協議發行任何股本股份:(A)根據任何聯邦或州法律,或根據美國證券交易委員會或任何其他政府監管機構的裁決或法規,或在股本股份上市交易的任何證券交易所,完成該等股本股份的任何註冊或其他資格,委員會應絕對酌情認為必要或可取的;(B)獲得任何聯邦或州政府機構的任何批准或其他許可,委員會應以其絕對酌情決定權確定這是必要的或適宜的;及(C)委員會出於行政方便的原因而不時確定的合理時間段不得超過確定日期後的四十五(45)天。
11.計劃主宰一切。本協議在各方面均受本計劃所有條款和規定的約束,本計劃文件特此併入本協議。如果本協議的一項或多項規定與本計劃的一項或多項規定發生衝突,則以本計劃的規定為準。
12.打擊內幕交易的政策;賠償。
(A)參與者接受獎助金,即表示已向參與者提供貿易政策副本,(Ii)參與者已有機會審閲貿易政策,及(Iii)參與者受貿易政策的所有條款及條件約束。
(B)通過接受贈款,參與者同意:(I)根據本協議支付給參與者的基於激勵的補償可在適用法律允許或要求的範圍內予以補償或追回(A)在發生
任何人士的不當行為導致重大不遵守任何財務報告要求的財務報表重述,或(B)根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第954條通過的全國性證券交易所的任何適用上市標準和美國證券交易委員會根據其通過的任何實施細則和規定可能要求的,以及(Ii)參與者接受根據計劃和本協議提供的贈款,參與者授權進行此類追回,並同意遵守公司對此類追回的任何請求或要求。
13.委員會管理局。委員會擁有管理本計劃的完全自由裁量權,包括解釋和解釋本計劃和本協定的任何和所有規定,並不時通過和修訂委員會認為必要或適當的計劃管理規則和條例。委員會採取的所有行動以及作出的所有解釋和決定都是最終的,對參與者、本公司和所有其他利害關係人具有約束力。
14.説明文字。本協議提供的字幕僅為方便起見,不應影響本協議條款的範圍、含義、意圖或解釋。
15.可分割性。如果本協議中的任何條款因任何原因被認定為無效或不可執行,則該條款將與本協議的其餘條款分開,並且該無效或不可執行將不被解釋為對本協議的其餘條款產生任何影響。
16.依法治國。本協議應根據加利福尼亞州的法律進行解釋和管理,而不考慮其法律衝突原則。
17.第409A條的遵從。本計劃和協議的目的是遵守或免除第409a節的要求以及美國財政部或國税局頒佈的與該節有關的任何相關指導。因此,在允許的最大範圍內,本協定應被解釋為遵守或豁免本協定。儘管本協議有任何相反規定,但為避免第409A條規定的加速徵税和/或税務處罰,參與者不得被視為已終止受僱於本公司或終止為本協議服務,直至參與者被視為已發生第409A條所指的從公司離職。就第409a節而言,根據本協議支付的每一筆金額或提供的每項利益應被解釋為單獨確定的付款。
18.員工數據隱私。
(A)參與者在此明確且毫不含糊地同意本協議中所述的參與者的個人數據的收集、使用和轉移,以電子或其他形式,由公司及其子公司和關聯公司(視情況而定)為實施、管理和管理參與者參與計劃的唯一目的而在公司及其子公司和關聯公司之間進行。
(b)參與者理解公司可能持有其某些個人信息,包括但不限於參與者的姓名、家庭住址和電話號碼、出生日期、社會保險號碼或其他身份證號碼、工資、國籍、職務、任何股本股份或在公司持有的董事職務、所有授予、註銷、行使股本股份的權利的詳情,既得、未既得或
為實施、管理和管理本計劃(以下簡稱“數據”),對參與者有利。
(C)參與者瞭解數據將被轉移給嘉信理財、摩根士丹利美邦有限責任公司和/或公司未來可能選擇的其他第三方,以協助公司實施、管理和管理本計劃,這些接收者可能位於參與者所在的國家或其他地方,並且接收者所在的國家可能與參與者所在的國家/地區有不同的數據隱私法律和保護。參加者瞭解到,他或她可以通過聯繫參加者的當地人力資源代表,要求提供一份名單,其中列有數據的任何潛在接受者的姓名和地址。
(D)參與者授權本公司、嘉信理財、摩根士丹利美邦有限責任公司以及可能協助本公司(目前或將來)實施、管理和管理本計劃的任何其他可能的接受者接收、擁有、使用、保留和傳輸電子或其他形式的數據,僅用於實施、管理和管理參與者參與本計劃的目的,包括可能需要的任何必要的數據傳輸給經紀商或其他第三方,參與者可選擇將在PSU結算時收購的任何股本股份存入該經紀商或其他第三方。參與者理解,只有在實施、管理和管理參與者參與計劃所需的時間內,才會保存數據。參與者理解,參與者可隨時查看數據、要求提供有關數據存儲和處理的補充信息、要求對數據進行任何必要的修改,或在任何情況下通過書面聯繫參與者的當地人力資源代表免費拒絕或撤回本協議。然而,參與者明白,拒絕或撤回同意可能會影響參與者參與計劃的能力。有關拒絕同意或撤回同意的後果的更多信息,參與者可以聯繫參與者的當地人力資源代表。
19.接受。參與者必須接受贈款,並同意計劃和本協議(包括附件A)中規定的贈款的條款和條件,在贈款日期後立即以電子方式接受本協議。
附件A
A.業績目標。 根據每項授出可賺取的PSU數目,將根據Alphabet在有關授出的表現期內達到的累積股東總回報(“PSR”)的閾值、目標或最高水平(“績效目標”)與標準普爾100指數成分股公司(“標普100指數公司”)各自的TMR(“TMR表現”)來釐定。當本附件A中使用術語"閾值"、"目標"和"最大值"來描述Alphabet的TSR性能時,定義如下:
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績效目標 | Alphabet相對於同行企業的百分位數排名 | 獲得目標獎的百分比 (閾值和目標、目標和最大值之間的直線內插) |
最低要求 | 25%以下 | 0% |
閥值 | 第25個百分位 | 50% |
目標 | 第55百分位數 | 100% |
極大值 | 等於或高於第75百分位數 | 200% |
Alphabet和S指數成份股公司(各自為“同行公司”)的TSR業績計算如下:
(結束平均股價-開始平均股價)+股息再投資
起始平均股價
在哪裏:
Alphabet及同業公司的起始平均股價均等於截至履約期首日(包括該公曆日)前一個日曆日止的90個歷日內每個交易日的平均收市價。
Alphabet及同業公司的終止平均股價均等於截至履約期最後一個歷日(包括該最後歷日)的90個歷日內每個交易日的平均收市價。
同業公司是指在授權日由S指數組成的公司(Alphabet除外),在發生與同業公司相關的某些公司事件時進行如下調整:
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與同業集團中的公司合併 | 如果一家同行公司與另一家同行公司或由另一家同行公司進行合併、收購或業務合併交易,尚存的實體仍為同行公司 |
與同級公司生存的同級集團以外的公司合併 | 如果同行公司與非同行公司的實體合併,或者非同行公司的實體對同行公司進行收購或業務合併交易,在每種情況下,同行公司是尚存的實體並保持上市交易,尚存的實體仍應是同行公司 |
與不在同級集團中的公司合併,但同級公司不是倖存者/同級公司私有化 | 如果同行公司由非同行公司的實體或與非同行公司的實體進行合併、收購或業務合併交易,或者涉及同行公司的“私有化”交易,而該同行公司不是倖存的實體或不再公開交易,則該公司不再是同行公司 |
破產、清盤或除牌 | 如果一家同行公司在履約期間的任何時候破產、清算或退市,該公司仍將是一家同行公司,並被分配-100%的TSR。退市是指一家公司因非自願未能達到全國性證券交易所的上市要求而停止在該全國性證券交易所上市交易,但不包括因任何自願私有化或類似交易而退市。 |
分拆交易 | 如果一家同行公司的股票分配由一家新上市公司的股票組成(“剝離”),則該同行公司仍將是一家同行公司,股票分配應被視為基於該分配日分配的公平市場價值的來自同行公司的股息;此後,在計算TSR時,不應跟蹤被剝離公司的股票表現 |
對Alphabet和同行公司的再投資股息,是指從計算開始平均股價之日起到業績期末(無論股息支付日是否發生在此期間)的除息日所支付的股息,應被視為已再投資於相關股本或普通股(視情況而定)。
對於PSR性能,如果Alphabet未能達到至少閾值,則應獲得目標獎勵的百分之零(0%)。 如果Alphabet達到(a)閾值,則應獲得目標獎勵的百分之五十(50%);(b)目標,應獲得目標獎勵的百分之一百(100%);或(c)最多(或更高),應獲得目標獎勵的百分之二百(200%)。如果Alphabet達到介於閾值和目標之間或介於目標和最大值之間的TMR績效水平,則應獲得的目標獎勵百分比將基於該等績效目標之間的直線插值,並四捨五入至最接近的全部股本份額。
B.最終裁決的確定和批准。 在履約期最後一天後的四十五(45)天內,委員會應決定
(a)就績效目標的成就(該等確定日期,"確定日期"),並應計算和批准該等補助金的最終獎勵。 任何被確定為委員會根據該授出不會賺取的PSU將於確定日期被沒收,參與者將不再享有該等PSU的進一步權利。
委員會應全權酌情決定與業績目標有關的所有決定,包括但不限於實現的程度,以及必要或適當時對Alphabet或同行公司的TSR計算進行的任何調整。委員會的決定將是最終的,對所有各方都具有約束力,並將被賦予法律允許的最大自由裁量權。