事由
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格
(標記一)r
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末
或
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
的過渡期 至
委託文件編號:
(註冊人的確切姓名載於其章程)
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(註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) |
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(國際税務局僱主身分證號碼) |
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(主要執行辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
無
(前姓名、前地址和前財政年度,如果自上次報告以來發生變化)
根據該法第12(B)條登記的證券:
每個班級的標題 |
交易代碼 |
註冊的每個交易所的名稱 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器 |
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☐ |
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☑ |
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非加速文件服務器 |
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規模較小的報告公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。是
截至2024年2月7日,註冊人普通股的流通股數量,每股面值0.001美元,為
PENNANTPARK浮息資本有限公司
截至2023年12月31日的季度報表10-Q
目錄
第一部分綜合財務信息 |
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項目1.合併財務報表 |
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截至2023年12月31日(未經審計)和2023年9月30日的合併資產和負債表 |
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4 |
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截至2023年12月31日和2022年12月31日止三個月的綜合業務報表(未經審計) |
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5 |
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截至2023年12月31日和2022年12月31日止三個月淨資產變動表(未經審計) |
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6 |
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截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月合併現金流量表 (未經審計) |
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7 |
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截至2023年12月31日(未經審計)和2023年9月30日的綜合投資時間表 |
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8 |
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合併財務報表附註(未經審計) |
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20 |
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獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID 49) |
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39 |
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項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析 |
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41 |
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項目3.關於市場風險的定量和定性披露 |
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項目4.控制和程序 |
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55 |
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第二部分:其他信息 |
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項目1.法律訴訟 |
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57 |
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第1A項。風險因素 |
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57 |
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第二項股權證券的未經登記的銷售和收益的使用 |
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58 |
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項目3.高級證券違約 |
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58 |
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項目4.礦山安全信息披露 |
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58 |
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項目5.其他信息 |
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58 |
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項目6.展品 |
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簽名 |
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60 |
2
第一部分--綜合財務信息
我們按照證券交易委員會或美國證券交易委員會根據1934年證券交易法或交易法頒佈的規則13a-13提交本季度報告Form 10-Q或報告。在本報告中,除文意另有所指外,“公司”、“我們”、“我們”或“我們”是指PennantPark浮動利率資本有限公司及其全資合併子公司;“Funding I”是指PennantPark Floating Rate Funding I,LLC;“應税子公司”是指PFLT Investment Holdings,LLC;“Pssl”是指PennantPark高級擔保貸款基金有限責任公司,這是一家未合併的合資企業;“PTSF”是指PennantPark-TSO高級貸款基金,LP,一家未合併的有限合夥企業;“PennantPark Investment Advisers”或“Investment Advisers”是指PennantPark Investment Advisers,LLC;“PennantPark Investment Administration”或“Administration”是指PennantPark Investment Administration,LLC;“2023年票據”是指我們4.3%的A系列票據,2023年到期;“2026年票據”是指我們2026年到期的4.25%票據;“1940法案”是指1940年的投資公司法,經修訂;“SBCAA”是指小企業信貸可獲得性法案;“Code”是指1986年的國內收入法,經修訂;“RIC”是指根據該守則受監管的投資公司;“商業發展公司”是指1940年法令規定的商業發展公司; “信貸融資”指我們與Truist Bank及其他貸款人或“貸款人”於2021年8月12日訂立的多幣種高級有擔保循環信貸融資,經不時修訂;“證券化發行人”指PennantPark CLO I,Ltd.;“證券化發行人”指證券化發行人和PennantPark CLO I,LLC;“債務證券化”指證券化發行人完成的3.014億美元定期債務證券化;“2031年資產支持債務”指(i)發行2031年到期的A—1類高級有抵押浮息票據,2031年到期的A—2類高級有抵押定息票據,2031年到期的B—1類高級有抵押浮息票據、2031年到期的B—2類高級有抵押定息票據、2031年到期的C—1類有抵押可遞延浮息票據、2031年到期的C—2類有抵押可遞延定息票據,及二零三一年到期的D類有抵押可遞延浮動票據及(ii)證券化發行人就債務證券化借入二零三一年到期的A—1類有抵押浮動利率票據;"存款人"指PennantPark CLO I存款人有限責任公司。提及我們的投資組合、我們的投資、我們的多貨幣、高級擔保循環信貸融資(經修訂和重列)或信貸融資,以及我們的業務包括我們通過我們的附屬公司進行的投資。
3
項目1.合併財務報表
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併報表OF資產和負債
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
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2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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(未經審計) |
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資產 |
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按公允價值計算的投資 |
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非控制、非附屬投資(攤銷成本--#美元 |
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$ |
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$ |
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受控附屬投資(攤銷成本--美元 |
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投資總額(攤餘成本—美元 |
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現金和現金等價物(費用--#美元 |
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應收利息 |
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應收分配款 |
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應由附屬公司支付 |
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預付費用和其他資產 |
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總資產 |
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負債 |
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按公允價值計算的應付信貸額度(成本--$ |
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2031年資產擔保債務,淨額(面值-美元 |
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2026年應付票據,淨額(面值-$ |
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應付債務利息 |
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應付分配 |
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應為購買的投資支付 |
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應付獎勵費用 |
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應繳基地管理費 |
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遞延税項負債 |
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應付賬款和應計費用 |
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由於附屬公司 |
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2023年應付票據,按公允價值計算(面值-美元 |
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總負債 |
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淨資產 |
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普通股, |
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超過面值的實收資本 |
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累計赤字 |
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( |
) |
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( |
) |
淨資產總額 |
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$ |
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$ |
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總負債和淨資產 |
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$ |
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$ |
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每股資產淨值 |
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$ |
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$ |
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見合併財務報表附註
4
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併狀態運營部
(單位為千,每股數據除外)
(未經審計)
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截至12月31日的三個月, |
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2023 |
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2022 |
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投資收益: |
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來自非控制、非關聯投資: |
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利息 |
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$ |
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$ |
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分紅 |
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其他收入 |
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從受控、關聯投資: |
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利息 |
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分紅 |
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總投資收益 |
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費用: |
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債務利息和費用 |
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績效獎勵費 |
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基地管理費 |
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一般和行政費用 |
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行政事務費用 |
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計税準備前的費用 |
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淨投資收入税款準備金 |
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總費用 |
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淨投資收益 |
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投資及債務已實現及未實現收益(虧損): |
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已實現淨收益(虧損): |
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非控制、非附屬投資 |
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( |
) |
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非受控和受控、附屬投資 |
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投資已實現淨收益(虧損) |
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( |
) |
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未實現增值(折舊)淨變化如下: |
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非控制、非附屬投資 |
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( |
) |
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受控和非受控的關聯投資 |
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( |
) |
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投資未實現增值(折舊)税備抵 |
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( |
) |
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債務(增值)折舊 |
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( |
) |
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投資和債務未實現增值(折舊)淨變動 |
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( |
) |
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投資和債務的已實現和未實現收益(損失)淨額 |
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( |
) |
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經營淨資產淨增加(減少) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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每股普通股業務淨資產增加(減少)淨額(見附註7) |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
|
每股普通股淨投資收益 |
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$ |
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|
$ |
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見合併財務報表附註
5
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併報表OF淨資產變動
(單位:千,股票發行數據除外)
(未經審計)
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|
截至12月31日的三個月, |
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2023 |
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2022 |
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營業淨資產淨增(減): |
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淨投資收益 |
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$ |
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$ |
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投資已實現淨收益(虧損) |
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( |
) |
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投資未實現增值(折舊)淨變化 |
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( |
) |
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投資未實現增值(折舊)税項準備淨變化 |
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( |
) |
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債務未實現(增值)折舊淨變動 |
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( |
) |
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經營淨資產淨增加(減少) |
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( |
) |
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對股東的分配: |
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淨投資收入分配 |
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( |
) |
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( |
) |
分配給股東的總金額 |
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( |
) |
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( |
) |
資本交易 |
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公開發行 |
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產品發售成本 |
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( |
) |
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資本交易導致的淨資產淨增長 |
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淨資產淨增(減) |
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( |
) |
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淨資產: |
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期初 |
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期末 |
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$ |
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$ |
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股本活動: |
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||
公開發行的股票 |
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|
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見合併財務報表附註
6
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併狀態現金流項目
(單位:千)
(未經審計)
|
|
截至12月31日的三個月, |
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2023 |
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2022 |
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經營活動的現金流: |
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經營淨資產淨增加(減少) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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業務活動淨資產增加(減少)淨額與現金淨額對賬的調整 |
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||
投資未實現增值(折舊)淨變化 |
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( |
) |
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債務未實現(增值)折舊淨變動 |
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( |
) |
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投資已實現(收益)損失淨額 |
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( |
) |
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折價淨增值和保費攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
購買投資 |
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( |
) |
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( |
) |
實物支付利息 |
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( |
) |
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( |
) |
處置投資所得收益 |
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遞延融資成本攤銷 |
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(增加)減少: |
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應收利息 |
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( |
) |
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( |
) |
應收分銷款 |
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( |
) |
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已出售投資的應收賬款 |
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( |
) |
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預付費用和其他資產 |
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( |
) |
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應由附屬公司支付 |
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( |
) |
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增加(減少): |
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||
應為購買的投資支付 |
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應付債務利息 |
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( |
) |
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( |
) |
應繳基地管理費 |
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( |
) |
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應付獎勵費用 |
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遞延税項負債 |
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由於附屬公司 |
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( |
) |
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( |
) |
應付賬款和應計費用 |
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||
經營活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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融資活動的現金流: |
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公開發行股票所得款項 |
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產品發售成本 |
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( |
) |
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支付給股東的分配 |
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( |
) |
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( |
) |
償還2023年應付票據 |
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( |
) |
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( |
) |
信貸安排下的借款 |
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信貸額度下的還款 |
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融資活動提供(用於)的現金淨額 |
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( |
) |
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現金及現金等價物淨增(減) |
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( |
) |
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匯率變動對現金的影響 |
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期初現金及現金等價物 |
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期末現金和現金等價物 |
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$ |
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|
$ |
|
||
補充披露: |
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支付的利息 |
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$ |
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|
$ |
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||
已繳納的税款 |
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$ |
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$ |
|
||
非現金兑換和兑換 |
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$ |
|
|
$ |
|
見合併財務報表附註
7
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併的SCHED投資用途
2023年12月31日
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
頒發者名稱 |
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成熟性 |
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行業 |
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當前 |
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基點 |
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Par/ |
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成本 |
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公允價值(2) |
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投資於非受控、非附屬投資組合公司— |
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第一筆留置權擔保債務— |
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A1車庫合併子公司 |
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% |
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|
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|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
A1 Garage Merge Sub,LLC LLC(Revolver)(7), (9) |
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— |
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|
— |
|
|
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|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
A1 Garage Merger Sub,LLC—無資金定期貸款 |
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— |
|
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|
— |
|
|
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|
— |
|
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||||
ACP Avenu Buyer,LLC |
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|
|
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||||||
ACP Avenu Buyer,LLC(Revolver) (7), (9) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
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ACP Avenu Buyer,LLC—無資金定期貸款 |
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|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
ACP Falcon Buyer,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
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|
|
( |
) |
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Ad.net |
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|
% |
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|
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||||||||
Ad.Net收購,有限責任公司(Revolver)(7) |
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% |
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|
|
|
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||||||||
Ad.Net收購,有限責任公司(Revolver)(7), (9) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Aeronix公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Aeronix,Inc.(左輪手槍)(9) |
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
AFC戴爾控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
AFC戴爾控股公司-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC)-增量定期貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC)(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
隨時隨地服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
隨時隨地服務(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Arcfield Acquisition Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Arcfield Acquisition Corp.(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm,Inc.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹工業分銷公司- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹實業經銷有限公司(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
BlueHalo Financing Holdings,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
By Light Professional IT Services,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
By Light Professional IT Services,LLC(Revolver)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Carisk Buyer Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Carisk Buyer,Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Carisk Buyer,Inc.(左輪手槍)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics,LLC(Revolver)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics,LLC(Revolver)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
CF512,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
CF512,Inc.(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
查控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
挑戰者性能優化公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
康納提克斯買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
康納提克斯買家公司 (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Crane 1服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Crane 1服務公司(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Crane 1服務公司(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Dr. Squatch,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dr.Squatch,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
DRS Holdings III,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
DRS Holdings III,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ECL娛樂有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
EDS Buyer,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
EDS Buyer,LLC。(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
高效合作零售營銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ETE Intermediate II,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
Exigo Intermediate II,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
五星買家,Inc.-DDTL B未提供資金 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
Gauge ETE Blocker,LLC—本票 |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer,Inc.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
見合併財務報表附註
8
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年12月31日
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
|||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Holdco Sands Intermediate,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Holdco Sands Intermediate,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
HW Holdco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco,LLC(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
IG Investments Holdings,LLC(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
IG Investments Holdings,LLC(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購,有限責任公司(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購有限責任公司(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家居服務控股公司(Infinity Home Services Holdco,Inc.) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
計算機輔助設計 |
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infinity Home Services Holdco,Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Infinity Home Services Holdco,Inc - 第一修正案無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
無限家居服務控股公司(左輪手槍)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
新聞媒體Buyco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
綜合營養有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
誠信營銷收購有限責任公司(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
ITI Holdings,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Inventus Power,Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Inventus Power,Inc(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
K2 Pure Solutions NoCal,L.P.(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Kinetic Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dynamic Buchaser,LLC-(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lash OpCo,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LAV Gear Holdings,Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lav Gear控股公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lounger,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lightspeed Buyer Inc(左輪手槍) (7) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings,LLC |
|
0 |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LJ Avalon Holdings,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings,LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Loving Tan Intermediate II,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II,Inc.(左輪手槍)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lucky Bucks,LLC—優先貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lucky Bucks,LLC—長期貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MAG DS Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
火星收購控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Mars Acquisition Holdings Corp.(Revolver)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
MBS Holdings,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MBS Holdings,Inc.(左輪手槍)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MDI Buyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MDI Buyer,Inc.(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MDI Buyer,Inc.(左輪手槍)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquireer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Meadowlark收購者有限責任公司—定期貸款II |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquirer,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Medina Health,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Medina Health,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Medina Health,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
任務關鍵型電子公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
任務關鍵型電子公司。(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
關鍵任務電子公司(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
市政緊急服務公司-無資金定期貸款A |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
市政緊急服務公司-無資金定期貸款B |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政緊急服務公司(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
見合併財務報表附註
9
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年12月31日
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
|||||
Neptune Flood Incorporated(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|||
NBH Group LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
NORA Acquisition,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NORA Acquisition,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Omnia Exterior Solutions,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Omnia Exterior Solutions,LLC—無資金定期貸款1 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Omnia Exterior Solutions,LLC—無資金定期貸款2 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Omnia Exterior Solutions,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
One Stop Mailing,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Oracle Acquisition,Inc.(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ORL Acquisition,Inc.(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
OSP Embedded Buchaser,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OSP Embedded Buchaser,LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
輸出服務集團,Inc.-先出定期貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
輸出服務集團,Inc.-最後期限貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OWL收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OX 2,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OX Two,LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
太平洋買家有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
太平洋買家有限責任公司-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
太平洋買家有限責任公司-(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merge Sub,Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merge Sub,Inc.(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PL Acquisitionco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
PL Acquisitionco,LLC-(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PlayPower,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
實用主義研究所,有限責任公司-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
實用主義研究所,有限責任公司(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rancho Health MSO,Inc.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Recteq,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Research Now Group,Inc. Dynata,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Riverside Assessments,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rural Sourcing Holdings,Inc (HPA SPQ Merger Sub,Inc.)- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rural Sourcing Holdings,Inc (HPA SPQ Merger Sub,Inc.)(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
銷售基準指數 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
銷售基準指數有限責任公司(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
薩金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
薩金特—格林利夫公司(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
薩金特—格林利夫公司(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
施萊辛格全球公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施萊辛格全球公司(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施萊辛格全球公司(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Seaway Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Signature Systems控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Signature Systems Holding Company(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Skopima Consilio Parent,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
微笑品牌公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
微笑品牌公司(SMILE BRANDS Inc.) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
微笑品牌公司(SMILE BRANDS Inc.)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
微笑品牌公司LC(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Solutionreach,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
SolutionReach,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
STV集團公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
系統規劃與分析公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
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見合併財務報表附註
10
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年12月31日
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
頒發者名稱 |
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成熟性 |
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行業 |
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當前 |
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基點 |
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Par/ |
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成本 |
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公允價值(2) |
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||||||
系統規劃與分析公司(左輪手槍)(9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
( |
) |
||||
S101控股公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
S101控股公司- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
S101控股公司- 無資金定期貸款2 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
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||||
Teneo Holdings LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Bluebird Group LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
The Plimpton & Hills Corporation |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Plimpton & Hills Corporation—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
頂點公司 (7) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Vertex Companies,LLC(Revolver) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Vertex Companies,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
TPC Canada Parent,Inc. TPC US Parent,LLC (5), (10) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TransGo,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TransGo,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
||||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TWS Acquisition Corporation(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
Tyto Athene,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Tyto Athene,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Tyto Athene,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
沃克愛迪生傢俱有限責任公司-定期貸款 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Walker Edison Furniture Company,LLC |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
沃克·愛迪生傢俱公司,有限責任公司資助的初級革命者 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Watchtower Intermediate,LLC—資助左輪手槍 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Watchtower Intermediate,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Wildcat Buyerco,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Wildcat Buyerco,Inc. - 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Wildcat Buyerco,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Zips Car Wash,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
MailSouth Inc.(7) |
|
|
|
|
|
— |
|
(6) |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
Quantitech LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第二留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
優先股- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Ad.net控股公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Anteriad Holdings,LP(f/k/a MeritDirect Holdings,LP)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cartessa美學有限責任公司(優先)(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash CoInvest LLC(優先) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Schlesinger CoInvest LLC(優先股) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
想象一下Topco,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Magnolia Topco LP-A類優先股(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—B類優先股權(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
瑪氏中級控股公司 (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF控股公司(Tyto Athene,LLC)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Orl Holdco,Inc.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
PL Acquisitionco,LLC(優先股) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
簽名CR Intermediate Holdco,Inc.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
TPC控股公司 (5), (7), (10) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司,LLC(The Vertex Companies,LLC)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Unitek Global Services,Inc. |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
超高級優先股 (7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Unitek Global Services,Inc.-高級優先股 (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||
Unitek全球服務公司 (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||
優先股總股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
普通股/認股權證- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
A1 Garage Equity,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Ad.net控股公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
Affinion Group Holdings,Inc.(認股權證) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
亞足聯收購公司(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
售後動力傳動產品控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP(7), (8), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
阿爾塔米拉第二中間公司 (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Anteriad Holdings,LP(f/k/a MeritDirect Holdings,LP)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Athletico Holdings LLC(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
見合併財務報表附註
11
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年12月31日
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
Bioderm Holdings,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
Burgess Point Holdings,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
作者:Light Investco LP(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Carisk Parent,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
康納提克斯母公司,有限責任公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Consello Pacific Aggregator(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
起重機1號收購母公司控股公司,L.P.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
達美投資有限責任公司(Delta Investco LP)(Sigma Defense Systems,LLC)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
達美投資有限責任公司(Delta Investco LP)(Sigma Defense Systems,LLC)(7), (8),(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
eCommission Holding Corporation (7), (10) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
EDS Topco,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Exigo,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(8),(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
五星母控股有限公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge ETE Blockker,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash聯合投資有限責任公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Love Tan,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
施萊辛格聯合投資有限責任公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GCOM Investco LP(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GMP Hills,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Go Dawgs Capital III,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(美國中空玻璃有限責任公司) (7), (8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
漢考克索賠諮詢公司投資者有限責任公司(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HPA SPQ聚合器LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C,L.P.(7), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
Iin Group Holdings,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
(綜合營養公司,LLC)(7), (8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
想象一下Topco,LP(Common) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
IHS Parent Holdns,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Fionclad Holdco,LLC(應用技術服務公司)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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|
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|
||||
ITC Infusion Co-Invest,LP(8) |
|
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ITC Rumba,LLC(Cano Health,LLC)(7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Kentucky Racing Holdco(8) |
|
|
— |
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— |
|
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|
— |
|
|
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|
— |
|
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|||
Kinetic Buyer,LLC |
|
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
KL斯托克頓聯合投資有限責任公司(Anywhere Hour Services) (7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Lightspeed Investment Holdco LLC (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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||||
LJ Avalon,LP |
|
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
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|
||||
幸運雄鹿有限責任公司 |
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|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—A類普通股權(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Magnolia Topco LP—B類普通股(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
瑪氏中級控股公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
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|
|||
MDI Aggregator,LP |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Meadowlark Title,LLC (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
MSpark,LLC |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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— |
|
|||
市政緊急服務公司。(7) |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NEPRT Parent Holdings,LLC(Recteq,LLC)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
New Medina Health,LLC(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NORA母公司 (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北黑文聖徒股權控股有限公司(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF Holdings,Inc (Tyto Athene,LLC) (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
海洋之聲發現股權公司(Holdco Sands Intermediate,LLC) (7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI,L.P. (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
Orl Holdco,Inc.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
OSP嵌入式聚合器,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
輸出服務集團公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
彭南特公園-曹操高級貸款基金(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
LEP Pequod Holdings,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
粉色百合控股有限責任公司(PL Acquisition,LLC)(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
實用主義研究所 |
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
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|
|
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|
||||
Quad(美國)共同投資,L.P. |
|
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Quantitech Investco LP(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP (7), (8), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Quantitech Investco II LP (7), (8), |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RFMG母公司,LP(牧場健康MSO,Inc.)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
SBI Holdings Investments LLC(銷售基準指數有限責任公司)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Seaway Topco,LP |
|
|
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— |
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|
|
— |
|
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|
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|
|||||
簽名CR Intermediate Holdco,Inc.(7) |
|
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
||||
SP L2控股有限責任公司(Ledge Lounger,Inc.) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
SSC Dominion Holdings,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
B類(美國自治領,Inc.)(7) |
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
見合併財務報表附註
12
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年12月31日
(單位:千,共享數據除外)
(未經審計)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
StellPen Holdings,LLC(CF512,Inc.)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
SV Aero Holdings,LLC (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TAC LifePort Holdings,LLC (7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tower Arch Infolinks Media,LP(Infolinks Media Buyco,LLC)(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Tower Arch Infolinks Media,LP(Infolinks Media Buyco,LLC)(8) (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
TPC控股公司 (5), (7), (10) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司,LLC(The Vertex Companies,LLC)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
UniTEK全球服務公司(C) |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
UniTEK全球服務公司(W) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
UniVista保險 (7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
泌尿科合作伙伴有限公司L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
沃克·愛迪生·霍德科有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
Watchtower Holdings,LLC (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP IVyRehab QP CF加料器,LP(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WCP IVyRehab QP CF加料器,LP(8), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Wildcat Parent,LP(Wildcat Buyerco,Inc.)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
普通股權益/認股權證合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對非受控、非關聯投資組合公司的總投資 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
對受控的關聯投資組合公司的投資- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權定期貸款(7) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
市場活動,有限責任公司-超級優先優先第一留置權(7), (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||||
Marketplace Events,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
PennantPark高級擔保貸款基金I LLC(7), (9), (10) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
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|
|
|
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|
|
|
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||||||
股權- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
New MPE Holdings,LLC(Marketplace Events,LLC)(7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
PennantPark高級擔保貸款基金I LLC(7), (9), (10) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
總股權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
對受控、關聯投資組合公司的投資總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
投資總額— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
現金和現金等價物- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
貨幣市場--貝萊德聯邦金融衍生機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額及現金等價物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
超過其他資產的負債—( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
淨資產— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
—————
見合併財務報表附註
13
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資時間表
2023年9月30日
(單位:千,共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
|||||
投資於非受控、非附屬投資組合公司— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
A1車庫合併子公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
A1 Garage Merger Sub,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
A1 Garage Merge Sub,LLC LLC(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Ad.net |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ad.Net收購,有限責任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Ad.Net收購,有限責任公司(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Amsive Holding Corporation(F/K/a Vision Purchaser Corporation) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC)-增量定期貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC)(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
隨時隨地服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
隨時隨地服務(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
頂尖服務合作伙伴有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
APEX服務合作伙伴,有限責任公司定期貸款B |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
APEX服務合作伙伴,有限責任公司定期貸款C |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
頂尖服務合作伙伴,有限責任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
頂尖服務合作伙伴,有限責任公司(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司(無資金定期貸款) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
應用技術服務有限責任公司(Revolver)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
應用技術服務有限責任公司(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Arcfield Acquisition Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Arcfield Acquisition Corp.(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm,Inc.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
BioDerm,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹工業分銷公司- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
黑鷹工業分銷公司(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
黑鷹實業經銷有限公司(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
By Light Professional IT Services,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
By Light Professional IT Services,LLC(Revolver)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Cadence航空航天有限責任公司(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics,LLC(Revolver)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Cartessa Aesthetics,LLC(Revolver)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
CF512,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
CF512,Inc.(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
查控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
挑戰者性能優化公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Compex法律服務公司(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
康納提克斯買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
康納提克斯買家公司 (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Crane 1服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Crane 1服務公司(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Crane 1服務公司(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Dr. Squatch,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dr.Squatch,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
DRS Holdings III,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
DRS Holdings III,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ECL娛樂有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
電子委員會金融服務公司。(10) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ECommission金融服務公司(左輪手槍)(7), (9), (10) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
EDS Buyer,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
EDS Buyer,LLC。(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
高效合作零售營銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ETE Intermediate II,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Exigo Intermediate II,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
五星買家,Inc.-DDTL B未提供資金 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
五星買家公司(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
見合併財務報表附註
14
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年9月30日
(單位:千,共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
|||||
Gauge ETE Blocker,LLC—本票 |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
塗鴉買家,Inc.(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
GramelyBuyer,Inc.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
GramelyBuyer,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Holdco Sands Intermediate,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Holdco Sands Intermediate,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
HW Holdco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco,LLC(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
HW Holdco,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
IG Investments Holdings,LLC(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
IG Investments Holdings,LLC(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購,有限責任公司(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
想象收購有限責任公司(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infinity Home Services Holdco,Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
無限家居服務控股公司(左輪手槍)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
新聞媒體Buyco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Infolinks Media Buyco,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||||
集成數據服務(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
綜合營養有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
誠信營銷收購有限責任公司—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
|||
誠信營銷收購有限責任公司(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
ITI Holdings,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ITI Holdings,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Inventus Power,Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Inventus Power,Inc(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
K2 Pure Solutions NoCal,L.P.(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Kinetic Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Dynamic Buchaser,LLC-(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lash OpCo,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lash OpCo,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LAV Gear Holdings,Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lav Gear控股公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Lounger,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lounger,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Lightspeed Buyer Inc(左輪手槍) (7) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
LJ Avalon Holdings,LLC—無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
LJ Avalon Holdings,LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Loving Tan Intermediate II,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Loving Tan Intermediate II,Inc.(左輪手槍)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
幸運雄鹿有限責任公司(6) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
幸運雄鹿,有限責任公司-DIP |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MAG DS Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
火星收購控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Mars Acquisition Holdings Corp.(Revolver)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MBS Holdings,Inc.(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MBS Holdings,Inc.(左輪手槍)(7)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
MDI Buyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MDI Buyer,Inc.(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
MDI Buyer,Inc.(左輪手槍)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquireer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Meadowlark收購者,LLC-定期貸款I(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark收購者,LLC-定期貸款II(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Meadowlark Acquirer,LLC(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
任務關鍵型電子公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
任務關鍵型電子公司。(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
關鍵任務電子公司(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
市政緊急服務公司-無資金定期貸款A |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
市政緊急服務公司-無資金定期貸款B |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
見合併財務報表附註
15
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年9月30日
(單位:千,共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
|||||
市政緊急服務公司(左輪手槍)(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
市政緊急服務公司(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
海王星洪水公司-Revolver未獲資助 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
NBH Group LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
NORA Acquisition,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NORA Acquisition,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
One Stop Mailing,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Oracle Acquisition,Inc.(7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
ORL Acquisition,Inc.(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
輸出服務集團公司(6) |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
OWL收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OX 2,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OX Two,LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merge Sub,Inc.-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Pequod Merge Sub,Inc.(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PL Acquisitionco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
PL Acquisitionco,LLC-(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
PlayPower,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
實用主義研究所,有限責任公司-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
實用主義研究所,有限責任公司(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Quantic Electronics,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Questex,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|||
Rancho Health MSO,Inc.(左輪手槍) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rancho Health MSO,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Recteq,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Recteq,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Research Now Group,Inc. Dynata,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Riverpoint Medical,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Riverside Assessments,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Rural Sourcing Holdings,Inc (HPA SPQ Merger Sub,Inc.)- 無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Rural Sourcing Holdings,Inc (HPA SPQ Merger Sub,Inc.)(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
銷售基準指數 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
銷售基準指數有限責任公司(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
薩金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
薩金特—格林利夫公司(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
薩金特—格林利夫公司(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
施萊辛格全球公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施萊辛格全球公司(左輪手槍) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
施萊辛格全球公司(左輪手槍)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Seaway Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems,LLC(Revolver) (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Sigma Defense Systems,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Signature Systems控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Signature Systems Holding Company(Revolver) (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Skopima Consilio Parent,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
微笑品牌公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
微笑品牌公司(SMILE BRANDS Inc.) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
微笑品牌公司LC(Revolver)(7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Solutionreach,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
SolutionReach,Inc.(左輪手槍) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC-無資金定期貸款 |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Spendmend Holdings LLC(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Spendmend Holdings LLC(Revolver)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
STV集團公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
系統規劃與分析公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
系統規劃與分析公司(左輪手槍)(9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
Teneo Holdings LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Aegis Technologies Group,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Bluebird Group LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
頂點公司 (7) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Vertex Companies,LLC(Revolver) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
The Vertex Companies,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|||
TPC Canada Parent,Inc. TPC US Parent,LLC (5), (10) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
TWS Acquisition Corporation(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|||
Tyto Athene,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Tyto Athene,LLC(Revolver) (7), (9) |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
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( |
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見合併財務報表附註
16
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年9月30日
(單位:千,共享數據除外)
頒發者名稱 |
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成熟性 |
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|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
沃克愛迪生傢俱有限責任公司-定期貸款 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
沃克·愛迪生傢俱公司,有限責任公司資助的初級革命者 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Walker Edison Furniture Company,LLC |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||||
Wildcat Buyerco,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Wildcat Buyerco,Inc.(左輪手槍) (9) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||||
Zips Car Wash,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第二留置權擔保債務-0.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
MailSouth Inc.(7) |
|
|
|
|
|
— |
|
(6) |
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|||||
Quantitech LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
第二留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
優先股- |
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||||||
Ad.net控股公司(7) |
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— |
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— |
|
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|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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||||
Anteriad Holdings,LP(f/k/a MeritDirect Holdings,LP)(7), (8) |
|
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— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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||||
Cartessa美學有限責任公司(優先)(8) |
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— |
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— |
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— |
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||||
Gauge Lash CoInvest LLC(優先) |
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— |
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— |
|
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— |
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|
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||||
Gauge Schlesinger CoInvest LLC(優先股) |
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— |
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|
— |
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|
— |
|
|
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||||
想象一下Topco,LP |
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— |
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|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|||||
Magnolia Topco LP—A類優先股權 (8) |
|
|
— |
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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||||
Magnolia Topco LP—B類優先股權 (8) |
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|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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||||
瑪氏中級控股公司 (7) |
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
NXOF控股公司(Tyto Athene,LLC)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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Orl Holdco,Inc.(7) |
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— |
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— |
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— |
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- |
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PL Acquisitionco,LLC(優先股) |
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— |
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— |
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|
— |
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簽名CR Intermediate Holdco,Inc.(7) |
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— |
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|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
TPC控股公司 (5), (7), (8), (10) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
TWD母公司,LLC(The Vertex Companies,LLC)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
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||||
Unitek Global Services,Inc. |
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|
— |
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|
|
% |
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|
— |
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|||||
超高級優先股 (7) |
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|
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|
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|
|
|
|
|
||||||
Unitek Global Services,Inc.-高級優先股 (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
% |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
||||
Unitek全球服務公司 (7) |
|
|
— |
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|
|
% |
|
|
— |
|
|
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— |
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優先股總股本 |
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普通股/認股權證- |
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||||||
A1 Garage Equity,LLC(8) |
|
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— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
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|
||||
Ad.net控股公司(7) |
|
|
— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
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— |
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|||
Affinion Group Holdings,Inc.(認股權證) |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||||
AG Investco LP(7), (8) |
|
|
— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
AG Investco LP(7), (8), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
阿爾塔米拉第二中間公司 (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Anteriad Holdings,LP(f/k/a MeritDirect Holdings,LP)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Athletico Holdings LLC(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Bioderm Holdings,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Burgess Point Holdings,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
作者:Light Investco LP(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
康納提克斯母公司,有限責任公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
起重機1號收購母公司控股公司,L.P.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
達美投資有限責任公司(Delta Investco LP)(Sigma Defense Systems,LLC)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
達美投資有限責任公司(Delta Investco LP)(Sigma Defense Systems,LLC)(7), (8),(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
eCommission Holding Corporation (7), (10) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
EDS Topco,LP |
|
|
— |
|
|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Exigo,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
FedHC InvestCo LP (7),(8),(9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
五星母控股有限公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge ETE Blockker,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Lash聯合投資有限責任公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge Love Tan,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
施萊辛格聯合投資有限責任公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Gauge TVC CoInvest,LLC(TVC Enterprise,LLC)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
GCOM Investco LP(7) |
|
|
— |
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
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||||
Go Dawgs Capital III,LP |
|
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— |
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— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
(美國中空玻璃有限責任公司) (7), (8) |
|
|
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|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
漢考克索賠諮詢公司投資者有限責任公司(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
HPA SPQ聚合器LP |
|
|
— |
|
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|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
HV Watterson Holdings LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ICON Partners V C,L.P.(7), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
Iin Group Holdings,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
(綜合營養公司,LLC)(7), (8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
想象一下Topco,LP(Common) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
IHS Parent Holdns,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Fionclad Holdco,LLC(應用技術服務公司)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
見合併財務報表附註
17
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
綜合投資計劃—(續)
2023年9月30日
(單位:千,共享數據除外)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
ITC Infusion Co-Invest,LP(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ITC Rumba,LLC(Cano Health,LLC)(7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
肯塔基賽車有限責任公司(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
Kinetic Buyer,LLC |
|
|
— |
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|
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|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
KL斯托克頓聯合投資有限責任公司(Anywhere Hour Services) (7),(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Lightspeed Investment Holdco LLC (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
LJ Avalon,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Magnolia Topco LP—A類普通股權 (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Magnolia Topco LP—B類普通股 (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
瑪氏中級控股公司(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||
MDI Aggregator,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Meadowlark Title,LLC (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
MSpark,LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
市政緊急服務公司。(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NEPRT Parent Holdings,LLC(Recteq,LLC)(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Nora Parent Holdings LLC |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
北黑文聖徒股權控股有限公司(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NXOF Holdings,Inc (Tyto Athene,LLC) (7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
海洋之聲發現股權公司(Holdco Sands Intermediate,LLC) (7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI,L.P. |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
OHCP V BC COI,L.P. (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
||
Orl Holdco,Inc.(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
彭南特公園-曹操高級貸款基金(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
LEP Pequod Holdings,LP |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
粉色百合控股有限責任公司(PL Acquisition,LLC)(8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
實用主義研究所 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quad(美國)共同投資,L.P. |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
Quantitech Investco LP(7), (8) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Quantitech Investco LP (7), (8), (9) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
Quantitech Investco II LP (7), (8), |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
RFMG母公司,LP(牧場健康MSO,Inc.)(7) |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
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SBI Holdings Investments LLC(銷售基準指數有限責任公司)(7) |
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Seaway Topco,LP |
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簽名CR Intermediate Holdco,Inc.(7) |
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SP L2控股有限責任公司(Ledge Lounger,Inc.) |
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SSC Dominion Holdings,LLC |
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B類(美國自治領,Inc.)(7) |
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StellPen Holdings,LLC(CF512,Inc.)(7) |
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TAC LifePort Holdings,LLC (7),(8) |
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Tower Arch Infolinks Media,LP(Infolinks Media Buyco,LLC)(8) |
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Tower Arch Infolinks Media,LP(Infolinks Media Buyco,LLC)(8) (9) |
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TPC控股公司 (5), (7), (8), (10) |
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TWD母公司,LLC(The Vertex Companies,LLC)(7) |
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UniTEK全球服務公司(C) |
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UniTEK全球服務公司(W) |
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UniVista保險 (7),(8) |
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泌尿科合作伙伴有限公司L.P. |
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沃克·愛迪生·霍德科有限責任公司 |
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WCP IVyRehab QP CF加料器,LP(8) |
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WCP IVyRehab QP CF加料器,LP(8), (9) |
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Wildcat Parent,LP(Wildcat Buyerco,Inc.)(7) |
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普通股權益/認股權證合計 |
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對非受控、非關聯投資組合公司的總投資 |
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對受控的關聯投資組合公司的投資- |
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第一筆留置權擔保債務— |
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Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權定期貸款(7) |
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市場活動,有限責任公司-超級優先優先第一留置權(7), (9) |
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Marketplace Events,LLC |
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PennantPark高級擔保貸款基金I LLC(7), (9), (10) |
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第一留置權擔保債務總額 |
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New MPE Holdings,LLC(Marketplace Events,LLC)(7),(8) |
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PennantPark高級擔保貸款基金I LLC(7), (9), (10) |
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總股權 |
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對受控、關聯投資組合公司的投資總額 |
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投資總額— |
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貨幣市場--貝萊德聯邦金融衍生機構30 |
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現金和現金等價物合計 |
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見合併財務報表附註
18
見合併財務報表附註
19
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併後的註釋財務報表
2023年12月31日
(未經審計)
1.組織結構
PennantPark Floating Rate Capital Ltd.成立於2010年10月,是馬裏蘭州的一家公司。我們是一家封閉式、外部管理、非多元化的投資公司,根據1940年法案,我們已選擇被視為BDC。
我們的投資目標是在尋求保本的同時,同時產生當前的收入和資本增值。我們尋求通過主要投資於浮動利率貸款和其他對債務評級低於投資級的美國中端市場私人公司的投資來實現我們的投資目標。浮動利率貸款以浮動利率支付利息,這些利率是定期確定,以浮動基準貸款利率(如SOFR)為基礎,有無下限,加上固定息差。在正常的市場條件下,我們普遍預計,
我們已與管理我們日常營運的外部顧問PennantParkInvestmentAdvisers LLC(“投資顧問”)訂立投資管理協議或(“投資管理協議”)。我們亦與PennantPark Investment Administration LLC(“管理人”)訂立管理協議或(“管理協議”),該協議為我們提供經營所需的行政服務。
Funding I是我們的全資附屬公司和一家特殊目的實體,於2011年5月在特拉華州成立為有限責任公司。我們成立了第一基金,以建立信貸機制。投資顧問擔任Funding I的抵押品管理人,並已無可辯駁地指示,只要投資顧問仍為抵押品管理人,就該等服務所欠的任何管理費均須支付予吾等。此安排不會增加我們的綜合管理費。
我們已成立並預期將繼續成立若干應課税附屬公司,包括應課税附屬公司,該等附屬公司須作為公司繳税。這些應税子公司允許我們持有某些被視為直通實體的投資組合公司的股權證券,以滿足美國聯邦所得税的目的,同時促進我們根據《準則》獲得RIC資格。
2022年4月14日,在公司自願從納斯達克股票市場撤回其普通股的主體上市並於2022年4月13日收市時生效後,公司普通股開始在紐約證券交易所上市和交易。
2017年5月,我們與Kemper Corporation(紐約證券交易所代碼:KMPR)、利邦萬能保險公司或Kemper的子公司成立了PSSL,這是一家未合併的合資企業。PSSL主要投資於中端市場和其他符合我們戰略的公司債務證券。PSSL是作為特拉華州的一家有限責任公司成立的。請參閲註釋4。
2017年11月,我們發行了美元
2019年9月,證券化發行人完成債務證券化。2031年的資產支持債務由證券化發行人的多元化投資組合擔保,主要由中端市場貸款和中端市場貸款的參與權益組成。2031年的資產支持債務計劃於2031年10月15日到期。於債務證券化成交日期,考慮到吾等將初始成交日期貸款組合(包括若干全資附屬公司向吾等發放的貸款)轉讓予證券化發行人,證券化發行人將轉讓予吾等
2021年3月和2021年10月,我們發行了美元
2021年4月,我們成立了PennantPark-TSO高級貸款基金有限責任公司(“PTSF”),這是一家未合併的有限合夥企業,組織形式為特拉華州有限責任合夥企業。我們賣出了$
我們是由聲稱被排除在修訂後的1936年商品交易法或商品交易法下的“商品池經營者”定義之外的人經營的,因此,不受商品交易法規定的商品池經營者的註冊或監管。
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
2.重大會計政策
按照美國公認會計原則(GAAP)編制我們的合併財務報表,要求管理層做出估計和假設,這些估計和假設會影響合併財務報表日期我們資產和負債的報告金額,以及報告期內報告的收入和費用。管理層認為,所有被認為是公平列報財務報表所必需的、屬於正常經常性性質的調整都已列入。經濟和監管環境、金融市場、我們投資組合公司的信譽以及在確定這些估計和假設時使用的任何其他參數的變化可能會導致實際結果與這些估計和假設不同。我們可能會對某些前期金額進行重新分類,以符合本期列報。我們已經消除了所有公司間餘額和交易。參考財務會計準則委員會或FASB的修訂後的會計準則編纂或ASC,作為會計文獻的單一來源。根據截至綜合財務報表發佈之日發生的事件,對後續事件進行適當的評估和披露。
我們的綜合財務報表是根據公認會計準則編制,與美國會計準則第946號專題“金融服務-投資公司”保持一致,並根據表10-K/Q的報告要求和S-X法規第6、10和12條(視情況而定)編制。根據S-X法規第6-09條的規定,我們提供了合併淨資產變動表,以代替合併的股東權益變動表。
重述以前發佈的財務報表
如截至2023年9月30日止年度的10—K表格年報所述,在編制截至2023年9月30日止年度的財務報表期間,管理層在2022年9月30日的財務報表中發現了與本公司附屬公司—PSSL和PTSF相關的現金分類和列報錯誤。本公司將與其投資有關的現金活動和應付聯營公司款項記錄為現金賬户的減少,而不是將相關現金和現金等價物列為資產,並將應付聯營公司款項列為負債。該錯誤分類於2022年12月31日亦存在,而錯誤更正的影響反映於截至2022年12月31日止三個月的綜合現金流量表,作為現金及現金等價物的增加,期初總額為美元。
於二零二二年十二月三十一日,綜合資產及負債表所呈報的總資產淨值及每股資產淨值並無因錯誤更正而產生影響。與上一年度比較現金流量表金額有關的更正已於截至2022年12月31日的季度報告。
我們一貫應用的主要會計政策如下:
(A)投資估值
我們預計,我們的投資組合中的許多投資可能沒有現成的市場價值,我們按照本報告所述的書面估值政策和始終如一的應用估值程序,按照董事會真誠決定的公允價值對該等投資進行估值。對於沒有現成市場價值的投資,董事會在按公允價值為我們的投資定價時可能會考慮的因素包括任何抵押品的性質和可變現價值、投資組合公司的付款能力及其收益和貼現現金流、投資組合公司開展業務的市場、與上市證券的比較以及其他相關因素。當外部事件(例如購買交易、公開發售或隨後的股權出售)發生時,吾等認為該外部事件所指示的定價可佐證或修訂吾等的估值。由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值存在固有的不確定性,實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同,差異可能是重大的。請參閲注5。
我們的投資組合一般由非流動性證券組成,包括債務及股權投資。對於市場報價不容易獲得或市場報價被視為不能反映公允價值的投資,董事會每季度進行多步驟估值過程,詳情如下:
我們的董事會通常使用市場報價來評估我們投資的價值,這些投資的市場報價很容易獲得。我們通過獨立定價服務或從至少兩家經紀商或交易商(如果有)或從主要做市商或一級市場交易商獲得的出價獲得這些市場價值。投資顧問評估經紀人或交易商出價的來源和可靠性。如果董事會有正當理由相信任何該等市場報價並不反映一項投資的公允價值,則可採用其對市場報價缺乏的資產所採用的估值程序,對該等投資進行獨立估值。
(B)證券交易、收入確認和已實現/未實現損益
證券交易按交易日記錄。我們使用特定識別方法,根據償還或出售所得款項淨額與投資攤餘成本基準之間的差額,計量已實現損益,而不考慮先前確認的未實現增值或折舊,
21
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
考慮到預付款罰款。未實現增值或折舊的淨變動反映我們的組合投資、信貸融資及二零二三年票據於報告期內的公允價值變動,包括在實現收益或虧損時撥回先前記錄的未實現增值或折舊。
我們按應計基準記錄利息收入,以預期收取有關金額為限。對於具有合約PIK利息的貸款及債務投資(即應計利息及加於貸款結餘,一般於到期時到期),當投資組合公司估值顯示該等PIK利息不可收回時,我們一般不會累計PIK利息。倘吾等有理由懷疑吾等收取貸款及債務投資之應收利息之能力,吾等不會就該等利息計提。貸款發起費用、原始發行貼現或貼現、市場貼現或溢價以及負債的遞延融資成本(我們並無公允價值)資本化,然後使用實際利率法作為利息收入或遞延融資成本作為利息開支進行累計或攤銷。我們將貸款和債務投資所賺取的預付罰款記為收入。股息收入(如有)於除息日按應計基準確認,惟吾等預期可收取該等金額為限。本公司不時向投資組合公司收取若干費用,該等費用可能為或可能並非非經常性。該等費用包括貸款預付罰款、結構費用、修訂費及代理費,並於賺取時入賬為其他投資收入。訴訟和解按照ASC子主題450—30、增益或有事項或ASC 450—30的增益或有事項規定入賬。
倘本金或利息付款逾期30日或以上及╱或倘有合理懷疑將收回本金或利息,則貸款將置於非應計狀態。當貸款處於非應計狀態時,應計利息一般會撥回。根據管理層的判斷,非應計貸款所收到的利息付款可確認為收入或計入本金。非應計貸款在支付逾期本金和利息時恢復為應計狀態,而且管理層認為這些貸款很可能會繼續存在。截至2023年12月31日,
(C)所得税
吾等已遵守守則第M章之規定,並有資格就聯邦所得税而言被視為詮釋委員會。在這方面,我們使用ASC主題740,所得税,或ASC 740規定的資產和負債法核算所得税。根據此方法,所得税乃根據財務報表賬面值與現有資產及負債之税基之差額,就現時應付款項及遞延作為税項資產及負債之金額作出撥備。基於我們的資格和選擇被視為美國聯邦所得税的RIC,我們通常不會產生重大的美國聯邦所得税。然而,我們可能會選擇保留一部分歷年收入,這可能導致徵收聯邦消費税,或者我們可能會通過我們的應課税附屬公司(包括應課税附屬公司)納税。截至2023年及2022年12月31日止三個月,我們就淨投資收入計提税項撥備, $
吾等根據美國會計準則第740條在綜合財務報表中確認税務狀況的影響,若基於技術上的優點,該狀況經適用税務機關審核後更有可能得以維持。未被認為滿足“更有可能”起徵點的税收頭寸將被記錄為税收支出或福利。如果適用,可能評估的與所得税有關的罰款或利息將在財務報表中歸類為其他業務費用。並無與不確定税務狀況有關的應計税項,亦無就本文所述期間的任何相關利息或罰金應計款項。該公司關於ASC 740的決定可能會在以後基於各種因素進行審查和調整,這些因素包括但不限於對税收法律、法規及其解釋的持續分析。雖然該公司同時提交聯邦和州所得税申報單,但該公司的主要税務管轄範圍是聯邦。
應税子公司(PFLT Investment Holdings,LLC,本公司的第二級全資子公司)需繳納美國聯邦、州和地方公司所得税。應納税子公司的所得税費用和相關税項負債反映在公司的合併財務報表中。
在截至2023年12月31日的三個月內,本公司確認了
我們的運作方式是維持我們的選舉作為RIC納税,並取消公司級別的美國聯邦所得税(除
由於聯邦所得税規定與公認會計原則不同,符合税收規定的分配可能不同於為財務報告目的確認的淨投資收入和已實現淨收益。税務法規和公認會計原則之間的差異可能是永久性的,也可能是暫時性的。在資產和負債的合併財務報表中,資本賬户之間的永久性差異被重新分類,以反映其納税性質。當某些收入、費用、收益或損失項目在未來某個時間確認時,就會出現暫時性差異。
(D)分配和資本交易
對普通股股東的分配在除股息日入賬。應支付的分配金額(如果有的話)由董事會每季度確定,通常以管理層估計的收益為基礎。淨已實現資本收益,如果有的話,可以至少每年分配一次。分配的税收屬性一般包括普通收入和資本收益,但也可能包括某些符合税收條件的股息和/或資本返還。
通過發行我們普通股進行的資本交易在發行時被記錄,發售成本在我們普通股發行時作為資本減少計入。
於2023年3月27日,我們與JMP Securities LLC、Raymond James & Associates,Inc.訂立股權分派協議。Truist Securities,Inc.(統稱為“股權分銷協議”),作為銷售代理(各自為“銷售代理”,統稱為“銷售代理”),與銷售我們的普通股股份有關,總髮行價最高為$
22
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
使用各銷售代理(統稱為“經修訂及重列的股權分派協議”),以將總髮行價提高至最高$
截至二零二三年十二月三十一日止三個月,我們
(E)外幣兑換
我們的賬簿和記錄以美元保存。任何外幣金額按以下基準換算為美元:
儘管淨資產和公允價值是根據上述適用外匯匯率列報的,但我們並沒有將投資、其他資產和債務的外匯匯率變動導致的經營業績部分與所持投資和負債的公允價值變動引起的波動分開。這種波動包括在投資和負債的已實現和未實現淨收益或損失中。
外國證券和貨幣換算可能涉及某些通常與投資美國公司和美國政府證券無關的考慮因素和風險。這些風險包括但不限於貨幣波動和重估以及未來不利的政治、社會和經濟發展,這可能導致外國市場投資的流動性較低,價格比可比美國公司或美國政府證券更不穩定。
(F)合併
在S-X法規允許的情況下,以及根據ASC第946-810-45-3段的解釋,PennantPark Floating Rate Capital Ltd.一般不會合並其在投資公司、全資子公司或以向我們提供服務為業務的受控運營公司以外的公司的投資。因此,我們在綜合財務報表中綜合了我們的應税子公司的業績,包括應税子公司、Funding I和證券化發行人。我們不鞏固我們在PSSL或PTSF的非控股權益。請參閲附註4中對我們在PSSL的投資的進一步説明。
(G)資產轉讓和服務
不符合ASC主題860,轉移和維修,銷售會計處理要求的資產轉移反映在資產和負債合併報表和投資作為投資的合併時間表中。Funding I的債權人已獲得其所有資產的擔保權益,這些資產不打算提供給PennantPark Floating Rate Capital Ltd.或其任何附屬公司的債權人。
2020年3月,FASB發佈了《會計準則更新》,或ASU,第2020—04號,“參考利率改革(主題848):促進參考利率改革對財務報告的影響”。該指南提供了選擇性的加速和例外情況,適用於合同修改,對衝關係和其他交易,但須符合某些標準,參考LIBOR或其他參考利率預計將因參考利率改革而終止。ASU 2020—04於2020年3月12日至2022年12月31日對所有實體生效。FASB批准(可選)延長兩年至2024年12月31日,以擺脱LIBOR。截至2023年12月31日止三個月,本公司使用ASU 2020—04提供的選擇性權宜及例外情況,其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年3月,FASB發佈了ASU第2022-02號,“金融工具--信貸損失(專題326)”,旨在解決ASU 2016-13年實施後審查期間發現的問題,“金融工具--信貸損失(專題326):金融工具信貸損失的計量”。該修正案除其他事項外,取消了子主題310-40“應收賬款--債權人的問題債務重組”中對債權人問題債務重組的會計指導,同時加強了對借款人遇到財務困難時某些貸款再融資和債權人重組的披露要求。新的指導方針在2022年12月15日之後開始的中期和年度期間有效。本公司已採納實施適當控制及程序的新會計準則,其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年6月,FASB發佈了ASU 2022-03,公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量,或ASU 2022-03,改變了ASC主題820,公允價值計量和披露,或ASC 820的公允價值計量披露要求。修正案澄清,出售股權證券的合同限制不被視為股權證券會計單位的一部分,因此在計量公允價值時不考慮。修正案還澄清,實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。新的指導方針適用於2023年12月15日之後的財政年度,包括其中的過渡期。允許提前申請。該公司目前正在評估採用這一新會計準則將對其綜合財務報表產生的影響,但預計影響不會很大。
3.收購及關聯方交易
(A)《投資管理協定》
與投資顧問訂立的投資管理協議已於二零二四年二月獲董事會(包括與我們或投資顧問並無利害關係的大部分董事)重新批准。根據投資管理協議,投資顧問在董事會的全面監督下管理我們的日常營運及向我們提供投資顧問服務。投資顧問擔任Funding I的抵押品管理人,並已無可辯駁地指示,只要投資顧問仍為抵押品管理人,就該等服務所欠的任何管理費均須支付予本公司。此安排不會增加我們的綜合管理費。為提供這些服務,投資顧問向我們收取費用,包括基本管理費和獎勵費兩部分。
23
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
基地管理費
基本管理費按年率計算
獎勵費
獎勵費分為以下兩部分:
其中一部分是根據我們上一個日曆季度的獎勵前費用淨投資收入計算並按季度支付的。為此目的,激勵前費用淨投資收入指利息收入、股息收入和任何其他收入,包括任何其他費用(提供管理協助的費用除外),如修正、承諾、發起、預付罰金、結構、勤勉和諮詢費或從投資組合公司收到的其他費用,減去本季度的運營費用(包括基本管理費、根據管理協議應支付的任何費用、任何信貸安排下的任何利息支出或修訂費用和就任何已發行和已發行的優先股支付的任何利息支出或修訂費用,但不包括激勵費用)。就具有遞延利息特徵的投資而言,獎勵前費用淨投資收入包括尚未收到現金的應計收入(如OID、具有實物支付利息的債務工具和零息證券)。獎勵前費用淨投資收入不包括任何已實現資本收益,經計算已實現資本損失或未實現資本增值或折舊。獎勵前費用淨投資收入,以上一日曆季度末我們淨資產價值的百分比表示,與
獎勵費用的第二部分是在每個日曆年結束時(或在《投資管理協議》終止時,截至終止日期)確定並拖欠的,等於
根據公認會計原則,我們需要根據每個期末持有的投資的已實現資本收益淨額和未實現資本增值淨額和折舊計提資本收益獎勵費。在計算應計資本收益獎勵費時,吾等在計算中考慮了累計未實現資本增值總額,因為倘實現該等未實現資本增值,則須支付資本收益獎勵費,即使在計算根據投資管理協議實際應付費用時不允許考慮該等未實現資本增值。該應計費用是使用累計已實現資本損益總額以及累計未實現資本增值或折舊總額計算的。如果該金額在期末為正數,則我們記錄資本利得激勵費等於
(B)管理協議
與管理人訂立的管理協議已於二零二四年二月獲董事會(包括大部分並非本公司利益相關人士之董事)重新批准。根據《行政協議》,署長向我們提供行政服務和辦公室設施。就提供該等服務、設施及人員而言,吾等已同意償還管理人在履行其在行政協議項下的責任時所產生的可分配部分的間接費用及其他開支,包括租金及吾等可分配部分的補償費用及我們的首席財務官、首席合規官、公司法律顧問及其各自員工的相關開支。管理員的賬單金額可能包括與PSSL的行政協議相關的貸方。署長還代表我們向要求我們提供這種援助的投資組合公司提供重要的管理援助。其中某些費用的償還已列入綜合業務報表的行政服務費用。截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止三個月,我們錄得行政開支約為 $
於2022年7月1日,與管理人的管理協議經修訂,以澄清本公司可就以下事項向本公司報銷管理人:(I)管理人的內部專業人士就本公司持續經營向本公司提供的税務及一般法律意見及/或服務;及(Ii)管理人或其聯屬公司的內部專業人員就與潛在或實際投資及交易有關的事宜向本公司或其投資組合公司提供的交易性法律意見及/或服務,包括税務結構及/或盡職調查。
(C)其他關聯方交易
有幾個
在截至2023年和2022年12月31日的三個月裏,我們出售了$
24
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止三個月,我們並無向PTSF出售任何投資。
截至2023年12月31日和2023年9月30日,PFLT應付PSSL和PTSF的款項為美元,
截至2023年12月31日和2023年9月30日,PFLT從管理員處應收美元,
4.投資
截至2023年12月31日及2022年12月31日止三個月,投資購買,包括PIK利息, $
投資及現金和現金等價物包括:
(千美元) |
|
2023年12月31日 |
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2023年9月30日 |
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投資分類 |
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成本 |
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|
公允價值 |
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|
成本 |
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|
公允價值 |
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第一留置權 |
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$ |
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$ |
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$ |
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PSL的第一留置權 |
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第二留置權 |
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權益 |
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PSL的股權 |
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總投資 |
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現金和現金等價物 |
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總投資及現金和現金等價物 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
下表按行業分類介紹了投資情況,並按公允價值列舉了這些行業的投資組合總資產(不包括現金和現金等價物)的百分比:
行業分類 |
|
2023年12月31日(1) |
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2023年9月30日(1) |
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||
航空航天與國防 |
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% |
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醫療保健提供者和服務 |
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媒體 |
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個人產品 |
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專業服務 |
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電子設備、儀器和部件 |
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|
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||
總代理商 |
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IT服務 |
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媒體:多元化與生產 |
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|
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汽車零部件 |
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醫療保健技術 |
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高科技產業 |
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商業服務與用品 |
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建築與建築 |
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保險 |
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資本設備 |
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商業服務 |
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化學品、塑料和橡膠 |
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消費者服務 |
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酒店、餐廳和休閒 |
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汽車 |
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醫療設備和用品 |
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多元化消費服務 |
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金融服務 |
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建築與工程 |
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休閒產品 |
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多元化金融服務 |
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航空貨運與物流 |
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紡織品、服裝和奢侈品 |
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能源設備和服務 |
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互聯網軟件和服務 |
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食品產品 |
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批發 |
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所有其他 |
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總計 |
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% |
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% |
PennantPark高級擔保貸款基金I LLC
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PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
2017年5月,我們和Kemper成立了PSSL,一家未合併的合資企業。PSSL主要投資於與我們的策略一致的中間市場和其他公司債務證券。PSSL是一家特拉華州有限責任公司。截至2023年12月31日和2023年9月30日,PSSL的總資產為美元,
我們和Kemper以第一留置權擔保債務和股權的形式向PSSL提供資本。截至2023年12月31日和2023年9月30日,我們和肯珀擁有
我們和Kemper各自任命了兩名成員到PSSL
2023年8月,PSSL進入了一項$
2021年1月,PSSL完成了一項$
2023年4月,PSSL完成了一項$
以下是按公允價值計算的PSSL投資組合摘要:
(千美元) |
|
2023年12月31日 |
|
|
2023年9月30日 |
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總投資 |
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$ |
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|
$ |
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創收投資的加權平均成本收益率 |
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% |
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% |
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PSSL中的投資組合公司數量 |
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最大的投資組合公司投資 |
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$ |
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$ |
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五個最大投資組合公司的投資總額 |
|
$ |
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|
$ |
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PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
以下是截至2023年12月31日PSSL的個人投資列表(單位:千元人民幣):
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
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基點 |
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帕爾 |
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成本 |
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公允價值(2) |
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第一筆留置權擔保債務— |
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A1車庫合併子公司 |
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% |
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$ |
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$ |
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|||||||
ACP Avenu Buyer,LLC |
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% |
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|||||||
ACP Falcon Buyer,Inc |
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% |
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Ad.net |
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% |
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Alpine Acquisition Corp II |
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% |
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|||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC) |
|
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% |
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|
|||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC)-增量定期貸款 |
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% |
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|
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|||||||
隨時隨地服務 |
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% |
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|||||||
應用技術服務有限責任公司 |
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% |
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|||||||
Arcfield Acquisition Corp. |
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% |
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|||||||
Beta Plus技術公司 |
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% |
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|||||||
BioDerm,Inc. |
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|
% |
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|||||||
黑鷹工業分銷公司 |
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% |
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|||||||
BlueHalo Financing Holdings,LLC |
|
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|
% |
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|||||||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
伯吉斯點採購商公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
By Light Professional IT Services,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
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|
|||||||
CF512,Inc. |
|
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|
|
% |
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|
|||||||
查控股公司 |
|
|
|
|
% |
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|
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|
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|||||||
挑戰者性能優化公司 |
|
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% |
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|||||||
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(PIK |
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||||
Confluent Health,LLC |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
康納提克斯買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
SOFR+ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Crane 1服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Dr. Squatch,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRI Holding Inc. |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
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|
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|
|||||||
DRS Holdings III,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
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|||||||
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ECL娛樂有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
EDS Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Exigo Intermediate II,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ETE Intermediate II,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
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|
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|||||||
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
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|||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
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|
|
|
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|
|
|||||||
GramelyBuyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
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|
|
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|
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|||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
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|
|
|
|
|
|||||||
Holdco Sands Intermediate,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HW Holdco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象收購,有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
綜合營養有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
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|
(PIK |
|
|
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|
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|
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|
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||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Inventus Power,Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
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|||||||
ITI控股公司 |
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|
|
% |
|
|
|
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|||||||
K2純溶液NoCal,L.P. |
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% |
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|||||||
Kinetic Buyer,LLC |
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% |
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|||||||
Lash OpCo,LLC |
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% |
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|||||||
LAV Gear Holdings,Inc |
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% |
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Lightspeed Buyer Inc |
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% |
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|||||||
LJ Avalon Holdings,LLC |
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% |
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|||||||
Loving Tan Intermediate II,Inc. |
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% |
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Lucky Bucks,LLC—首次出定期貸款 |
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% |
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|||||||
Lucky Bucks,LLC—最後期限貸款 |
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% |
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|||||||
MAG DS Corp |
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% |
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|||||||
Magenta Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
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|
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|||||||
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權定期貸款 |
|
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|
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% |
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|
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|
|
|
|
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|||||||
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權無資金定期貸款 (3) |
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|
- |
|
|
|
- |
|
||||
Marketplace Events,LLC |
|
|
|
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% |
|
|
|
|
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|
|
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火星收購控股公司 |
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% |
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MBS Holdings,Inc. |
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% |
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|
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|
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|||||||
MDI Buyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Meadowlark Acquireer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
Medina Health,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
任務關鍵型電子公司。 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
NBH Group LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
海王星洪水公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
新米蘭尼集團有限公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
NORA Acquisition,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
One Stop Mailing,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Orl Acquisitions,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Output Services Group,Inc.-First-Out定期貸款 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
輸出服務集團,Inc.-最後期限貸款 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
OWL收購有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
OX 2,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
太平洋買家有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Pequod Merge Sub,Inc.-定期貸款(f/k/a Simple Group) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
PH Beauty Holdings,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
PL Acquisitionco,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PlayPower,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
實用主義研究所 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Quantic Electronics,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
牧場健康MSO,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
前臺買家,有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Recteq,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Research Now Group,LLC和DyNata,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司,Inc.) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
銷售基準指數 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
薩金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
施萊辛格全球公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Seaway Buyer,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Sigma Defense Systems,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Skopima Consilio Parent,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
微笑品牌公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Solutionreach,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
STV集團公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
系統規劃與分析公司(f/k/a Management Consulting & Research,LLC) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
團隊服務集團 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Teneo Holdings LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
頂點公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TPC Canada Parent,Inc. TPC US Parent,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Tyto Athene,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
沃克·愛迪生傢俱公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
沃克愛迪生傢俱公司有限責任公司-初級循環信貸安排 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Walker Edison傢俱公司LLC-DDTL-無資金(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||||||
Wildcat Buyerco,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Zips Car Wash,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
股權證券-- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
幸運雄鹿有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
新MPE控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
||
輸出服務集團 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
沃克·愛迪生傢俱-普通股 |
|
|
— |
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|||
權益證券合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
總投資- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
現金及現金等價物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額及現金等價物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
超過其他資產的負債—( |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||||
成員權益— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
現金a
28
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
以下是截至2023年9月30日PSSL的個人投資清單(以面值和美元為單位)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
第一筆留置權擔保債務— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1車庫合併子公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||
Ad.net |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Alpine Acquisition Corp II |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Anteriad Holdings Inc(fka MeritDirect)2023年3月 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
隨時隨地服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
頂尖服務合作伙伴有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
APEX服務合作伙伴,有限責任公司定期貸款B |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
APEX服務合作伙伴,有限責任公司定期貸款C |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
應用技術服務有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
應用技術服務,有限責任公司-DDTL未獲資助(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
( |
) |
||||
Arcfield Acquisition Corp. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Beta Plus技術公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
BioDerm,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
黑鷹工業分銷公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
布羅德兄弟公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
By Light Professional IT Services,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Cadence航空航天有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
查控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
挑戰者性能優化公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Confluent Health,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
康納提克斯買家公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Crane 1服務公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Dr. Squatch,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRI Holding Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
DRS Holdings III,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ECL娛樂有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
EDS Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
電力租賃公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Exigo Intermediate II,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ETE Intermediate II,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Global Holdings InterCo LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
GramelyBuyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Holdco Sands Intermediate,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
HW Holdco,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
想象收購,有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
無限家居服務控股有限公司。 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
綜合數據服務 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
綜合營養有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
ITI控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
K2純溶液NoCal,L.P. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Kinetic Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lash OpCo,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LAV Gear Holdings,Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Lightspeed Buyer Inc |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
LJ Avalon Holdings,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Loving Tan Intermediate II,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
幸運雄鹿,有限責任公司(4) |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
幸運雄鹿隊。LLC-OpCo DIP貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MAG DS Corp |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Magenta Buyer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權定期貸款 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Marketplace Events,LLC—超優先留置權無基金定期貸款(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Marketplace Events,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
火星收購控股公司 |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MBS Holdings,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
MDI Buyer,Inc. |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Meadowlark Acquireer,LLC |
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
任務關鍵型電子公司。 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||||||
市政緊急服務公司。 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
NBH Group LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
新米蘭尼集團有限公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
One Stop Mailing,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Orl Acquisitions,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
輸出服務集團公司(4) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
OWL收購有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
OX 2,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Peaquod合併子公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
PH Beauty Holdings,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
PL Acquisitionco,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PlayPower,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
實用主義研究所 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Quantic Electronics,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
牧場健康MSO,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
前臺買家,有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Recteq,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Research Now Group,LLC和DyNata,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司,Inc.) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
銷售基準指數 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
薩金特—格林利夫公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
施萊辛格全球公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Seaway Buyer,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Sigma Defense Systems,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Skopima Consilio Parent,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
微笑品牌公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Solutionreach,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Spendmend Holdings LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
STV集團公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
系統規劃與分析公司(f/k/a Management Consulting & Research,LLC) |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
團隊服務集團 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Teneo Holdings LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Aegis Technologies Group,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
The Bluebird Group LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
頂點公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TPC Canada Parent,Inc. TPC US Parent,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
TWS收購公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Tyto Athene,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
沃克·愛迪生傢俱公司 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
沃克愛迪生傢俱公司有限責任公司-初級循環信貸安排 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Walker Edison傢俱公司LLC-DDTL-無資金(3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Wildcat Buyerco,Inc. |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
Zips Car Wash,LLC |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
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|
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|
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|
|
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|
|
|
|
|
|
||||||
股權證券-- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
新MPE控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
沃克·愛迪生傢俱-普通股 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
權益證券合計 |
|
|
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|
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|
|
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|
|
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|
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|
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||||||
總投資- |
|
|
|
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|
|||||||||||
現金及現金等價物— |
|
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|
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|||||||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
投資總額及現金等價物— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
超過其他資產的負債—( |
|
|
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( |
) |
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成員權益— |
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|
30
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
以下是PSL的合併資產和負債表(以千美元為單位):
|
|
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2023年12月31日 |
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(未經審計) |
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2023年9月30日 |
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資產 |
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按公允價值計算的投資(攤餘成本—美元 |
$ |
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$ |
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現金和現金等價物(費用--#美元 |
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應收利息 |
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應由附屬公司支付 |
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預付費用和其他資產 |
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總資產 |
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負債 |
|
|
|
|
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應付信貸便利 |
|
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|
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|
||
2032資產擔保債務,淨額(面值-美元 |
|
|
|
|
|
|
|
||
2035年資產支持債務,淨額(面值—美元 |
|
|
|
|
|
|
|
||
應付成員的票據 |
|
|
|
|
|
|
|
||
信貸安排和資產擔保債務的應付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
||
應為購買的投資支付 |
|
|
|
|
|
|
|
||
會員票據應付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
||
應計費用 |
|
|
|
|
|
|
|
||
總負債 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|||
會員權益 |
|
|
|
|
|
|
|
||
總負債和成員權益 |
$ |
|
|
|
$ |
|
|
以下是PSSL的合併業務報表(以千美元為單位):
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至12月31日的三個月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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投資收益: |
|
|
|
|
|
|
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利息 |
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$ |
|
|
$ |
|
||
其他收入 |
|
|
|
|
|
|
||
總投資收益 |
|
|
|
|
|
|
||
費用(1): |
|
|
|
|
|
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信貸安排和資產擔保債務的利息和費用 |
|
|
|
|
|
|
||
發給成員的附註的利息支出 |
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行政管理費 |
|
|
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|
|
|
||
一般和行政費用 |
|
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|
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||
總費用 |
|
|
|
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淨投資收益 |
|
|
|
|
|
|
||
已實現和未實現投資收益(虧損): |
|
|
|
|
|
|
||
投資已實現淨收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資未實現增值(折舊)淨變化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
投資已實現和未實現淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
運營導致的成員權益淨增加(減少) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
(1)
5.金融工具的公允價值
根據ASC 820的定義,公允價值是我們在出售一項投資或支付有序交易中將一項負債轉移給該投資或負債的本金或最有利市場中的市場參與者時將收到的價格。ASC 820強調,估值技術最大限度地利用可觀察到的市場投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。投入泛指市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設,包括對風險的假設。輸入可以是可觀測的,也可以是不可觀測的。可觀察到的投入反映了市場參與者將根據從獨立於我們的來源獲得的市場數據為資產或負債定價時使用的假設。不可觀察到的輸入反映了市場參與者將根據我們在報告期日期獲得的最佳信息為資產或負債定價時所使用的假設。
ASC 820將用於衡量這些公允價值的輸入分類為以下層次:
1級: |
在活躍市場對相同資產或負債的報價(未經調整)的投入,我們可以在計量日期獲得。
|
第2級: |
投入指活躍市場中類似資產或負債的報價,或不活躍市場中相同或類似資產或負債的報價,以及在金融工具的整個期限(如適用)內可直接或間接觀察到的資產或負債的投入。
|
第3級: |
無法觀察到的資產或負債的投入,因為它們基於我們自己關於市場參與者將如何為資產或負債定價的假設。 |
31
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
金融工具在估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。一般而言,我們的大部分投資、我們的2031年資產支持債券、2023年債券和我們的信貸安排被歸類為3級。我們的2026年債券被歸類為2級,因為它們是具有容易觀察到的市場投入的金融工具。由於在確定沒有現成市場價值的投資的公允價值時存在固有的不確定性,實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同,這些差異可能是重大的。
確定公允價值的投入可能需要管理層作出重大判斷或估計。即使有可觀察到的市場數據,這些信息也可能是共識定價信息、無序交易或經紀人報價的結果,其中包括一項免責聲明,即經紀人在實際交易中不會被要求遵守這樣的價格。假設沒有額外的確鑿證據,協商一致的定價和/或報價加上免責聲明的非約束性將導致被歸類為3級信息。將這些非約束性經紀商/交易商報價歸類為二級資產的確鑿證據包括對相同或類似資產的可觀察到的有序市場交易,或可能用於為資產定價的其他相關可觀察到的基於市場的投入。
我們的投資一般為浮動利率貸款,主要是第一留置權擔保債務,但也可能包括第二留置權擔保債務、次級債務和股權投資。不包括交易成本的交易價格通常是對開始時公允價值的最佳估計。我們的投資顧問和獨立估值公司的持續審核基於對每項基礎投資的評估,納入的估值考慮了對與第三方的融資和銷售交易的評估、預期現金流和基於市場的信息,包括可比交易、業績倍數和收益率等因素。這些使用不可觀察到的投入進行估值的非公開投資包括在公允價值層次結構的第三級。
每季度對公允價值層次分類進行審查。我們觀察估值投入的能力的變化可能會導致某些金融資產或負債的重新分類。
除了使用上述投入對現金等價物、投資、我們的2023年票據、我們的2026年票據、我們的2031年資產支持債務和我們的信貸安排進行估值外,我們還採用了董事會批准的與ASC 820一致的估值政策。與我們的估值政策一致,我們在確定公允價值時會評估投入的來源,包括我們的投資正在交易的任何市場。請參閲註釋2。
如下表所示,我們使用市場法估值技術的一些3級投資是使用經紀商或交易商的平均出價進行估值的。這些出價包括免責聲明,可能沒有確鑿的證據,可能是無序交易的結果,也可能是共識定價的結果。投資顧問評估經紀人或交易商出價的來源和可靠性。如果董事會有正當理由相信任何此類出價不能反映一項投資的公允價值,它可以使用其對市場報價不足的資產所採用的估值程序,對該投資進行獨立估值。根據ASC 820,我們並不將公允價值按每股資產淨值計量的任何投資歸類為公允價值體系內的實際權宜之計。
我們投資組合的其餘部分和我們的長期信貸安排使用市場可比或企業市場價值技術進行估值。對於沒有現成市場價值的投資,董事會在按公允價值為我們的投資定價時可能會考慮的因素包括,任何抵押品的性質和可變現價值、投資組合公司的付款能力、其收益和貼現現金流、投資組合公司開展業務的市場、與上市證券的比較、因缺乏市場流動性而折現以及其他相關因素。當發生購買交易、公開發售或隨後的股權出售等外部事件時,由該外部事件指示的定價(不包括交易成本)用於確認估值。當使用市盈率對一家投資組合公司進行估值時,所使用的市盈率要求在確定市場參與者將如何為此類資產定價時使用判斷和估計。這些使用不可觀察到的投入的非公開投資包括在公允價值層次結構的第三級。一般來説,不可觀察到的投入或投入組合的敏感性,如行業可比公司、市場前景、一致性、貼現率以及盈利和增長前景的可靠性,或缺乏這些,都會影響投資定價所用的倍數。因此,這些因素中的任何一個因素的任何變化都可能對投資的估值產生重大影響。一般來説,市場收益率的增加將導致債務投資的估值下降,而市場收益率的下降將產生相反的效果。一般來説,息税折舊及攤銷前利潤(EBITDA)倍數的增加將導致投資估值的增加,而EBITDA倍數的降低將產生相反的效果。
對於ASC 820,我們的3級估值技術、不可觀察到的輸入和範圍分類如下(以千美元為單位):
資產類別 |
|
2023年12月31日的公允價值 |
|
|
估價技術 |
|
無法觀察到的輸入 |
|
輸入範圍 |
|
第一留置權 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
經紀人/交易商出價或報價 |
|
不適用 |
|
第一留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
第一留置權 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
DLOM(2) |
|
||
3級投資總額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
長期信貸融資 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
____________________________________________
32
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
資產類別 |
|
2023年9月30日的公允價值 |
|
|
估價技術 |
|
無法觀察到的輸入 |
|
輸入範圍 |
|
第一留置權 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
經紀人/交易商出價 |
|
不適用 |
|
第一留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
第一留置權 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
EBITDA倍數 |
|
||
權益 |
|
|
|
|
企業市值 |
|
DLOM(2) |
|
||
3級投資總額 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
長期信貸融資及2023年票據 |
|
$ |
|
|
市場可比性 |
|
市場收益率 |
|
33
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
就ASC 820而言,我們的投資、現金及現金等價物、信貸融資、二零二三年票據、二零二六年票據及二零三一年資產支持債務按公允價值層級分類如下(千美元):
|
|
2023年12月31日的公允價值 |
|
|||||||||||||||||
描述 |
|
公允價值 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
按淨值測量 |
|
|||||
第一留置權 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
第二留置權 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
權益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總投資 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
總投資及現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
應付信貸額度 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||||
2026年應付票據(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2031年資產擔保債務(2) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
2023年9月30日的公允價值 |
|
|||||||||||||||||
描述 |
|
公允價值 |
|
|
1級 |
|
|
2級 |
|
|
3級 |
|
|
按淨值測量 |
|
|||||
第一留置權 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
第二留置權 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
權益 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
總投資 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
現金和現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
總投資及現金和現金等價物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
應付信貸額度 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
||
2023年應付票據 |
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|||
2026年應付票據(2) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
||
2031年資產擔保債務(2) |
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
||
債務總額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
下表顯示了公允價值投資的期初餘額和期末餘額的對賬情況,這些餘額是使用重大不可觀察的投入計量的(第3級)
(千美元):
|
|
截至2023年12月31日的三個月 |
|
|||||||||
描述 |
|
第一留置權 |
|
|
第二留置權, |
|
|
總計 |
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
已實現淨收益(虧損) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未實現升值(折舊)淨變化 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
購買量、實收利息、淨折扣累加和非現金兑換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售、償還和非現金交換 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
調入和/或調出3級 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
在未實現淨變化中報告的未實現增值(折舊)淨變化 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
34
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
|
|
截至2022年12月31日的三個月 |
|
|||||||||
描述 |
|
第一留置權 |
|
|
第二留置權, |
|
|
總計 |
|
|||
期初餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
未實現升值(折舊)淨變化 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
購買量、實收利息、淨折扣累加和非現金兑換 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
銷售、償還和非現金交換 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
調入和/或調出3級 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
下表顯示了按公允價值確認並使用重大不可觀察投入計量的負債期初和期末餘額的對賬(第3級)(千美元):
|
|
截至12月31日的三個月, |
|
|||||
長期信貸融資及2023年票據 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
期初餘額(成本—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
未實現(折舊)增值淨變動計入收益 |
|
|
|
|
|
|
||
借款 |
|
|
|
|
|
|
||
還款 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
已實現(收益)損失淨額 |
|
|
|
|
|
|
||
調入和/或調出3級 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
期末餘額(費用—美元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
自.起於二零二三年十二月三十一日,我們的信貸融資有未償還非美元借貸。未償還借貸之貨幣換算公平值變動淨額如下(千元):
外幣 |
|
金額 |
|
|
借貸成本 |
|
|
現值 |
|
|
重置日期 |
|
公平中的變化 |
|
||||
加元 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2023年9月30日,我們並無任何信貸融資未償還非美元借款。
一般而言,我們的綜合金融負債的賬面價值接近公允價值。我們採納了ASC子主題825-10,金融工具,或ASC 825-10下的原則,為公司提供了按公允價值報告選定金融資產和負債的選項,並做出了不可撤銷的選擇,將ASC 825-10應用於信貸安排和2023年票據。我們選擇使用信貸安排和2023年票據的公允價值選項來調整我們資產和負債的計量屬性,同時減少使用不同計量屬性導致的收益波動。由於那次選舉,並根據大會美聯社,我們做到了
截至2023年及2022年12月31日止三個月,信貸融資及2023年票據的未實現增值(折舊)淨額變動。f小於$
6.與附屬公司的交易
附屬投資組合公司是指我們擁有所有權的公司,
投資為名 |
|
2023年9月30日的公允價值 |
|
總增加量 |
|
附屬公司的銷售/分銷 |
|
淨變動率 |
|
2023年12月31日的公允價值 |
|
利息收入 |
|
股息/ |
|
已實現淨額 |
受控附屬公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Marketplace Events,LLC |
|
$ |
|
$ |
|
$— |
|
$( |
|
$ |
|
$ |
|
$— |
|
$— |
PennantPark高級安全保護 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Loan Fund I LLC* |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
— |
||||||
受控附屬公司總數 |
|
$ |
|
$ |
|
$— |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$ |
|
$— |
35
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
*
7.每個普通股的業務淨資產變動
下列信息説明瞭基本淨資產和稀釋後每股淨資產的計算方法
(千美元,每股數據除外):
|
|
截至12月31日的三個月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
業務活動淨資產增加(減少)淨額 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
基本和攤薄加權平均股的分母 |
|
|
|
|
|
|
||
運營產生的每股淨資產的基本和稀釋後淨增長 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
8.現金及現金等價物
現金等價物是指待投資於較長期證券投資及其他一般用途的貨幣市場基金現金。我們的投資組合可能包括美國短期國債(不同期限)、回購協議、貨幣市場基金或類似回購協議的國債的臨時投資。該等原到期日為90天或以下的臨時投資被視為現金等價物,並列入綜合投資表。在每個財政季度末,我們可能會採取積極措施,通過投資於現金等價物,以保持下一季度的投資靈活性,這取決於我們季度末總資產的組成。我們可以通過幾種方式實現這一目標,包括購買美國國債並在季度末後以淨現金為基礎平倉,臨時提取信貸額度,或利用回購協議或其他資產負債表交易,視乎此目的而定。為計算投資顧問的管理費,這些數額不包括在平均調整後的總資產中。自購買之日起到期日超過60天的美國國庫券的估值與我們的估值政策一致。截至2023年12月31日及2023年9月30日,現金及現金等價物包括貨幣市場基金,金額為 $
9.財務亮點
以下是財務亮點(單位為千美元,每股數據除外):
|
|
截至12月31日的三個月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
每股數據: |
|
|
|
|
|
|
||
資產淨值,期初 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
淨投資收益(1) |
|
|
|
|
|
|
||
已實現和未實現收益(損失)淨變動 (1) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
經營淨資產淨增加(減少)(1) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
對股東的分配(1), (2) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股發行的增殖效應 |
|
|
|
|
|
|
||
資產淨值,期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
每股市值,期末 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
總回報 *(3) |
|
|
% |
|
|
|||
期末已發行股份 |
|
|
|
|
|
|
||
比率***/補充數據: |
|
|
|
|
|
|
||
營業費用與平均淨資產的比率**(4) |
|
|
% |
|
|
% |
||
與債務有關的費用與平均淨資產的比率** (5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
總費用與平均淨資產的比率**(5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
淨投資收益與平均淨資產的比率**(5) |
|
|
% |
|
|
% |
||
期末淨資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加權平均未償債務 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
加權平均每股債務(1) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
單位資產覆蓋率 (6) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
投資組合流動率* |
|
|
% |
|
|
% |
注:上述費用及投資收益比率並不反映本公司按比例分佔PSSL及PTSF的收入及支出,
*
**
10.債務
截至2023年和2022年12月31日止三個月的年化加權平均債務成本(包括信貸融資未提取承諾費用、修訂成本及債券發行成本),
36
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
2018年4月5日,我們的董事會批准適用經2018年綜合撥款法案(包括小企業信貸可用性法案)修訂的1940法案第61(A)(2)節中提出的修訂後的資產覆蓋範圍要求。SBCAA)。因此,適用於我們的優先證券的資產覆蓋範圍要求從
信貸安排
我與Truist銀行(或貸款人)的附屬公司的多貨幣信貸設施的資金為美元,
在循環期間,
信貸融資包含契諾,包括但不限於貸款規模、行業要求、貸款平均年期、地區及個別投資組合集中度、最低投資組合收益率及貸款支付頻率的限制。此外,信貸機制要求維持基金I的最低股本投資和收入比率,以及對某些付款和債務發行的限制。信貸融資合規報告是根據公認會計原則以外的會計準則編制的。截至2023年12月31日,我們遵守有關信貸融資的契諾。
我們擁有
吾等於融資I之權益(管理費除外)之付款優先權,優先權於融資I之每項其他義務,且須受信貸融資規定之若干付款限制所規限。吾等可於Funding I之股權收取現金分派,惟須於其已支付(1)現金利息及(如適用)予貸款人之本金、(2)行政開支及(3)Funding I之其他無抵押債權人之申索之所有規定付款後。投資顧問已作出不可辯駁的指示,只要投資顧問仍為抵押品管理人,就該等服務所欠的任何管理費均須支付予本公司。
2023年筆記
2017年11月,我們發行了美元
二零二三年票據按下列利率計息:
2026年筆記
2021年3月和D在2021年10月,我們發行了$
2031年資產擔保債務
2019年9月,本公司完成了
於債務證券化成交日期,考慮到吾等將初始成交日期貸款組合(包括若干全資附屬公司向吾等發放的貸款)轉讓予證券化發行人,證券化發行人將轉讓予吾等
37
PENNANTPARK浮息資本有限公司及附屬公司
合併財務報表附註--(續)
2023年12月31日
(未經審計)
班級D證券化發行人發行的有抵押可遞延浮息票據,以及出售2031年資產支持債務所收取的部分現金淨額。證券化發行人的優先股不計息,其聲明價值約為美元,
2031年資產支持債務作為本公司債務列入合併資產負債表,而D類有抵押可遞延浮息票據及證券化發行人優先股已於合併中對銷。截至2023年12月31日和2023年9月30日,該公司有$
根據抵押品管理協議,我們的投資顧問擔任證券化發行人的抵押品經理。只要我們的投資顧問擔任抵押品管理人,其將選擇不可撤銷地放棄其根據抵押品管理協議可能有權獲得的任何抵押品管理費。
11.承付款和或有事項
有時,我們可能會參與法律程序,包括與執行我們與我們投資組合公司合同項下的權利有關的程序。雖然這些法律程序的結果不能確切地預測,但我們預計這些程序不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。未注資的債務和股權投資(如有)在綜合投資明細表中披露。截至2023年12月31日和2023年9月30日,我們有$
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《獨立註冊會計師報告》艾瑞德會計師事務所
致PennantPark浮息資本有限公司及其子公司的股東和董事會
中期財務報表審核結果
我們已審閲隨附的PennantPark Floating Rate Capital Ltd.及其附屬公司(本公司)的綜合資產負債表,包括截至2023年12月31日的綜合投資時間表、截至2023年12月31日及2022年12月31日止三個月期間的相關綜合經營報表及淨資產變動,以及截至2023年12月31日及2022年12月31日止三個月期間的現金流量,以及相關附註
合併財務報表(統稱為中期財務信息或財務報表)。根據吾等的審核,吾等並不知悉所附的中期財務資料須作出任何重大修改,以符合美國普遍接受的會計原則。
我們此前已按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2023年9月30日的綜合資產負債表,包括截至2023年9月30日的綜合投資明細表,以及截至該年度的相關綜合經營報表、淨資產變動和現金流量(未在本文中列出);在我們於2023年12月7日的報告中,我們對該等綜合財務報表表達了無保留意見。我們認為,隨附的截至2023年9月30日的綜合資產負債表(包括綜合投資明細表)中所載的信息,在所有重要方面都與綜合資產負債表(包括綜合投資明細表)有關,並在所有重要方面都得到了公平的表述。
物質的側重點
如綜合財務報表附註2所述,截至2022年12月31日止三個月的綜合現金流量表已重新列報,以重新分類內列示的若干金額。
評審結果的依據
這些中期財務報表由公司管理層負責。我們是根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準進行審查的。對臨時財務信息的審查主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。它的範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計,其目的是表達對整個財務報表的意見。因此,我們不表達這樣的觀點。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
/s/RSM US LLP
紐約,紐約
2024年2月7日
獨立註冊會計師事務所知情書
致PennantPark Floating Rate Capital Ltd.及其子公司董事會和股東
我們已根據上市公司會計監督委員會(美國)的標準,審閲PennantPark浮動利率資本有限公司截至2023年及2022年12月31日止期間的未經審核中期財務資料,如我們日期為2024年2月7日的報告所示;由於我們沒有進行審計,我們對該資料不發表意見。
我們意識到,我們的上述報告,包括在貴公司截至2023年12月31日的季度10—Q表格季度報告中,以引用的方式納入表格N—2的註冊聲明第333—268813號。
我們亦知道,根據1933年證券法第436(C)條的規定,上述報告不被視為該法案第7及11條所指由會計師擬備或核證的註冊説明書或由會計師擬備或核證的報告的一部分。
/s/RSM US LLP
紐約,紐約
2024年2月7日
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項目2.管理層對以下問題的討論和分析財務狀況和經營成果
前瞻性陳述
本報告,包括管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析,包含構成前瞻性陳述的陳述,這些陳述與我們和我們的合併子公司有關未來事件或我們的未來表現或未來財務狀況。這些前瞻性陳述並非歷史事實,而是基於對我們公司、我們行業、我們的信念和假設的當前預期、估計和預測。本報告所載的前瞻性陳述涉及風險和不確定性,包括以下方面的陳述:
我們使用諸如“預期”、“相信”、“期望”、“打算”、“尋求”、“計劃”、“估計”和類似的表達來識別前瞻性陳述。您不應對前瞻性陳述施加不適當的影響,因為我們的實際結果可能因任何原因與前瞻性陳述中預測的結果大不相同,包括“風險因素”和本報告其他部分中的因素。
儘管我們認為這些前瞻性陳述所依據的假設是合理的,但這些假設中的任何一個都可能被證明是不準確的,因此,基於這些假設的前瞻性陳述也可能是不準確的。重要的假設包括我們發起新貸款和投資的能力、一定的利潤率和盈利水平以及額外資本的可用性。鑑於這些和其他不確定因素,在本報告中加入預測或前瞻性陳述不應被視為我們將實現我們的計劃和目標。
本報告中包含的前瞻性表述是基於我們在本報告發布之日獲得的信息,我們不承擔更新任何此類前瞻性表述的義務。儘管我們沒有義務修改或更新本報告中的任何前瞻性聲明,無論是由於新信息、未來事件或其他原因,我們仍建議您參考我們可能直接向您作出的任何其他披露,或我們未來可能向美國證券交易委員會提交的報告,包括Form 10-Q/K報告和當前的Form 8-K報告。
您應該明白,根據證券法第27A(B)(2)(B)條和交易法第21E(B)(2)(B)條,1995年私人證券訴訟改革法中的“安全港”條款不適用於我們根據交易法提交的定期報告中所作的前瞻性陳述。
以下對本公司財務狀況和經營結果的分析應與本報告其他部分所載的綜合財務報表及其相關附註一併閲讀。
概述
PennantPark Floating Rate Capital Ltd.是一家BDC,其目標是既創造當前收入,又實現資本增值,同時尋求通過主要投資於浮動利率貸款和對美國中端市場公司的其他投資來保護資本。
我們認為,向美國中端市場公司提供的浮動利率貸款為投資者提供了誘人的風險回報,因為此類公司的可用資金有限。我們用“中端市場”這個詞來指年收入在5,000萬美元到10億美元之間的公司。我們的投資通常評級低於
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投資級。評級低於投資級的證券通常被稱為“槓桿貸款”、“高收益”證券或“垃圾債券”,與評級高於投資級且具有投機性的債務工具相比,它們的風險往往更高。然而,與垃圾債券和其他非投資級債務相比,優先擔保浮動利率貸款通常具有更強大的保本特性,比如歷史上違約率低於垃圾債券,代表着借款人資本結構中的優先資本來源,並經常將借款人的某些資產作為抵押品。我們的債務投資通常期限從三年到十年不等,向美國進行,並在有限程度上向在不同行業和地理區域運營的非美國公司、合夥企業和其他商業實體進行。
在正常市況下,我們一般預期管理資產價值的至少80%將投資於浮動利率貸款及其他利率浮動的投資。我們通常預計第一留置權擔保債務將至少佔我們總投資組合的65%。我們通常還預計將高達35%的總投資組合機會性地投資於其他類型的投資,包括第二留置權擔保債務和次級債務,以及較小程度的股權投資。我們尋求創建一個多元化的投資組合,一般目標是投資規模平均在500萬至3000萬美元之間,儘管我們預計這一投資規模將與我們的資本基礎規模成比例地變化。
我們的投資活動取決於許多因素,包括中端市場公司可獲得的債務和股權資本的數量、這類公司的併購活動水平、總體經濟環境以及我們所做投資類型的競爭環境。我們已經使用,並預計將繼續使用我們的債務資本、投資組合輪換的收益以及公開和非公開發行證券的收益,為我們的投資目標提供資金。
彭南特公園浮動利率資本有限公司的組織和結構。
PennantPark Floating Rate Capital Ltd.是一家成立於2010年10月的馬裏蘭州公司,是一家封閉式、外部管理、非多元化的投資公司,根據1940年法案被視為BDC。此外,出於聯邦所得税的目的,我們選擇將其視為RIC,並打算每年根據該法規獲得RIC資格。
我們的投資活動由投資顧問管理。根據我們的投資管理協議,我們同意向我們的投資顧問支付基於我們平均調整後總資產的年度基本管理費以及基於我們的投資業績的激勵費。我們還與行政長官簽訂了一項管理協議。根據吾等的管理協議,吾等已同意向管理人償還管理人在履行吾等的管理協議下的義務時所產生的間接費用及其他開支的我們可分攤部分,包括租金及我們的首席財務官、首席合規官、公司法律顧問及其各自職員的薪酬成本及相關開支的可分攤部分。我們的董事會對我們的活動提供全面監督,投資顧問監督我們的日常活動,董事會中的大多數人是獨立的。
收入
我們的收入形式是我們持有的債務證券的利息收入,以及我們可能從投資組合公司獲得的投資證券的資本利得和股息(如果有的話)。我們的債務投資,無論是以第一留置權擔保債務、第二留置權擔保債務或次級債務的形式,通常期限為三至十年,並以浮動或固定利率計息。債務證券的利息一般每季度或每半年支付一次。在某些情況下,我們的投資提供遞延利息支付或PIK利息。債務證券的本金和任何應計但未付的利息一般在到期日到期。此外,我們可能會以修改、承諾、發起、結構或勤勉費用、提供重要管理協助的費用以及可能的諮詢費的形式產生收入。貸款發放費、OID和市場貼現或溢價採用實際利息法作為利息收入資本化和增值或攤銷,如屬遞延融資成本,則作為利息支出。股息收入(如有)於除股息日按應計制確認,以我們預期收取該等金額為準。本公司不時從投資組合公司收取某些費用,這些費用可能是非經常性的,也可能不是。此類費用包括貸款提前還款罰金、結構費、修改費和代理費,並在賺取時記為其他投資收入。訴訟和解應根據ASC子標題450-30,收益或有事項或ASC 450-30中的收益或有規定進行會計處理。
費用
吾等的主要營運開支包括支付管理費及向吾等的投資顧問支付獎勵費用(如有)、吾等根據管理協議可分配的間接費用部分及下文詳述的其他營運成本。我們的管理費補償我們的投資顧問在確定、評估、談判、完善和監控我們的投資方面所做的工作。此外,我們還支付未償還債務的利息支出,以及我們各種債務安排下未提取金額的未使用承諾費。我們承擔我們運營和交易的所有其他直接或間接成本和費用,包括:
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一般來説,在資產增長期間,我們預計我們的一般和行政費用相對穩定,或佔總資產的百分比下降,在資產下降期間增加。獎勵費用、利息支出和與未來發行證券有關的成本將是上述費用之外的額外費用。
重述以前發佈的財務報表
在截至2023年9月30日的年度10-K表格年度報告中指出,在編制截至2023年9月30日及截至2023年9月30日的年度財務報表時,管理層在2022年9月30日的財務報表中發現了與本公司關聯公司PSL和PTSF有關的現金分類和列報錯誤。本公司將與其投資有關的現金活動及應付聯屬公司記為減少現金賬,而非將相關現金及現金等價物作為資產列報,並將應付聯屬公司作為負債列報。這種錯誤分類在2022年12月31日也存在,錯誤更正的影響反映在截至2022年12月31日的三個月的綜合現金流量表上,作為現金和現金等價物的增加,期初總計360萬美元,現金和現金等價物的增加,期末總計210萬美元,以及應付關聯公司的減少150萬美元。
在截至2022年12月31日的三個月的綜合經營報表中報告的總運營或每股普通股基礎上的運營對淨投資收入或淨資產淨增加(減少)的誤差修正沒有影響。與上年比較現金流量表金額相關的更正在截至2023年12月31日的季度中報告。
由於上述現金分類和列報的錯誤,我們進行了一項分析,以確定基於激勵的薪酬是否被錯誤地授予,從而需要根據我們於2023年12月1日生效的追回政策進行追回。由於我們不向公司高管支付或以其他方式獎勵基於激勵的薪酬,因此我們得出的結論是,該錯誤不會導致錯誤地授予基於激勵的薪酬,因此不需要追回薪酬。
投資組合和投資活動
彭南特公園浮動利率資本有限公司。
截至2023年12月31日,我們的投資組合總計12.709億美元,包括10.905億美元的第一留置權擔保債務(包括2.101億美元的PSSL),20萬美元的第二留置權擔保債務以及1.803億美元的優先和普通股權益(包括5210萬美元的PSSL)。我們的債務組合由大約100%的可變利率投資組成。截至2023年12月31日,我們有一家非權責發生制投資組合公司,按成本和公允價值計算分別佔我們總投資組合的0.1%和0%。截至2023年12月31日,該投資組合的未實現淨折舊為1,960萬美元。我們的整體投資組合由141家公司組成,平均投資規模為900萬美元,債務投資的加權平均收益率為12.5%,其中86%投資於第一留置權擔保債務(包括17%的PSSL),不到1%投資於第二留置權擔保債務,14%投資於優先股和普通股(包括4%的PSSL)。截至2023年12月31日,PSSL持有的投資約100%是第一留置權擔保債務。
截至2023年9月30日,我們的投資組合總計10.672億美元,包括9.062億美元的第一留置權擔保債務(包括2.101億美元的PSSL),10萬美元的第二留置權擔保債務以及1.609億美元的優先和普通股權益(包括5090萬美元的PSSL)。我們的債務組合由大約100%的可變利率投資組成。截至2023年9月30日,我們有三家非應計制投資組合公司,分別佔我們總投資組合的0.9%和0.2%(按成本和公允價值計算)。截至2023年9月30日,該投資組合的未實現淨折舊為2570萬美元。我們的整體投資組合由131家公司組成,平均投資規模為810萬美元,債務投資的加權平均收益率為12.6%,85%投資於第一留置權擔保債務(包括20%的PSSL),不到1%的投資於第二留置權擔保債務,15%投資於優先股和普通股(包括5%的PSSL)。截至2023年9月30日,PSSL持有的投資中有99%是第一留置權擔保債務。
在截至2023年12月31日的三個月裏,我們向13家新投資組合公司和34家現有投資組合公司投資了3.026億美元,債務投資的加權平均收益率為11.9%。在截至2023年12月31日的三個月裏,投資的銷售和償還總額為1.038億美元,其中包括向PSSL銷售的6270萬美元。
在截至2022年12月31日的三個月裏,我們向四家新投資組合公司和29家現有投資組合公司投資了6560萬美元,債務投資的加權平均收益率為11.2%。在截至12月31日的三個月裏,2022年的銷售和投資償還總額為6300萬美元,其中包括向PSSL銷售的1880萬美元。
PennantPark高級擔保貸款基金I LLC
截至2023年12月31日,PSSL的投資組合總計8.369億美元,由106家公司組成,平均投資規模為790萬美元,債務投資加權平均收益率為12.1%。截至2023年9月30日,PSSL的投資組合總計7.859億美元,由105家公司組成,平均投資規模為750萬美元,債務投資加權平均收益率為12.1%。
截至2023年12月31日止三個月,PSSL以12. 3%的加權平均債券投資收益率投資於4家新公司和9家現有投資組合公司7570萬美元(包括從本公司購買的6270萬美元)。截至2023年12月31日止三個月的投資銷售和償還總額為2770萬美元。
截至2022年12月31日止三個月,PSSL向七家新投資組合公司及八家現有投資組合公司投資2950萬美元(包括從本公司購買的1880萬美元),債券投資的加權平均收益率為11. 1%。截至2022年12月31日止三個月,投資的銷售和償還總額為2880萬美元。
在市場上提供產品
於2023年3月27日,我們與JMP Securities LLC、Raymond James & Associates,Inc.訂立股權分派協議。Truist Securities,Inc.(統稱為“股權分配協議”),作為銷售代理(各自為“銷售代理”,統稱為“銷售代理”),與銷售我們的普通股股份有關,我們於2023年8月11日修訂,根據市場發售(“ATM計劃”),總髮售額最高為2.5億美元。於2023年8月11日,我們修訂及重列與各銷售代理訂立的股權分派協議(統稱“經修訂及重列股權分派協議”),以將總髮售價增至最多250,000,000元。經修訂及重列股權分配協議規定,我們可不時發售及出售普通股股份,
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通過銷售代理的時間,金額和時間由我們決定。實際銷售將取決於我們不時決定的各種因素,包括市場狀況和我們普通股的交易價格。投資顧問可不時全權酌情支付根據股權分派協議應付的部分或全部佣金或作出額外補充付款,以確保本公司與本公司所有發售有關的每股普通股銷售價將不低於本公司現時每股資產淨值。投資顧問作出的任何該等付款均無須我們償還。
關鍵會計政策和估算
根據公認會計原則編制我們的綜合財務報表要求管理層作出估計和假設,這些估計和假設會影響我們於綜合財務報表日期的資產和負債的報告金額以及報告期間的收入和支出的報告金額。管理層認為,所有正常經常性的調整都已列入公允列報財務報表所必需的。由於經濟及監管環境、金融市場及用於釐定該等估計及假設的任何其他參數的變動,實際結果可能與該等估計有所不同。我們可能會重新分類若干前期金額以符合本期呈列方式。我們已對銷所有公司間結餘及交易。對ASC的引用是會計文獻的單一來源。其後事項會就截至綜合財務報表刊發日期發生之事項進行評估及披露(視乎情況而定)。除下文討論外,吾等於綜合財務報表附註中描述吾等的主要會計政策。我們在10—K表格的2023年度報告中討論了我們的關鍵會計估計。於三個月內,我們的關鍵會計估計與我們2023年10—K表格年報所披露者並無重大變動。
投資評估
我們預計,我們的投資組合中許多現在或將來的投資可能沒有現成的市場價值,我們按照本報告所述的書面估值政策和一貫應用的估值程序,按照董事會真誠確定的公允價值對該等投資進行估值。對於沒有現成市場價值的投資,董事會在按公允價值為我們的投資定價時可能會考慮的因素包括任何抵押品的性質和可變現價值、投資組合公司的付款能力及其收益和貼現現金流、投資組合公司開展業務的市場、與上市證券的比較以及其他相關因素。當外部事件(例如購買交易、公開發售或隨後的股權出售)發生時,吾等認為該外部事件所指示的定價可佐證或修訂吾等的估值。由於確定沒有現成市場價值的投資的公允價值存在固有的不確定性,實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同,差異可能是重大的。
我們的投資組合一般由非流動性證券組成,包括債務及股權投資。對於市場報價不容易獲得或市場報價被視為不能反映公允價值的投資,董事會每季度進行多步驟估值過程,詳情如下:
我們的董事會通常使用市場報價來評估我們投資的價值,這些投資的市場報價很容易獲得。我們從獨立定價服務或從至少兩家經紀商或交易商(如果有)或從主要做市商或一級市場交易商獲得的出價獲得這些市場價值。投資顧問評估經紀人或交易商出價的來源和可靠性。如果董事會有正當理由相信任何該等市場報價並不反映一項投資的公允價值,則可採用其對市場報價缺乏的資產所採用的估值程序,對該等投資進行獨立估值。
根據ASC 820的定義,公允價值是我們在出售一項投資或支付有序交易中將一項負債轉移給該投資或負債的本金或最有利市場中的市場參與者時將收到的價格。ASC 820強調,估值技術最大限度地利用可觀察到的市場投入,最大限度地減少使用不可觀察到的投入。投入泛指市場參與者在為資產或負債定價時將使用的假設,包括對風險的假設。輸入可以是可觀測的,也可以是不可觀測的。可觀察到的投入反映了市場參與者將根據從獨立於我們的來源獲得的市場數據為資產或負債定價時使用的假設。不可觀察到的輸入反映了市場參與者將根據我們在報告期日期獲得的最佳信息為資產或負債定價時所使用的假設。
ASC 820將用於衡量這些公允價值的輸入分類為以下層次:
第一層:我們於計量日期可取得的相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)輸入。
第二層:為類似資產或負債於活躍市場的報價,或為相同或類似資產或負債於不活躍市場的報價,以及為資產或負債於金融工具大部分整個年期(如適用)可直接或間接觀察的輸入數據。
第三級:無法觀察到的資產或負債的投入,因為它們是基於我們自己對市場參與者將如何為資產或負債定價的假設。
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金融工具在估值層次中的分類是基於對公允價值計量有重要意義的最低投入水平。一般而言,我們的大部分投資、我們的2031年資產支持債券、2023年債券和我們的信貸安排被歸類為3級。我們的2026年債券被歸類為2級,因為它們是具有容易觀察到的市場投入的金融工具。由於在確定沒有現成市場價值的投資的公允價值時存在固有的不確定性,實際交易中使用的價格可能與我們的估值不同,這些差異可能是重大的。
2020年12月3日,美國證券交易委員會根據1940年法案通過了第2a-5條規則,該規則為1940年法案的目的建立了一個更新的監管框架,用於真誠地確定公允價值。新規則明確了基金董事會如何履行其估值義務,並要求董事會定期評估重大估值風險,並採取措施管理這些風險。該規則還允許董事會在受到董事會監督和某些其他條件的情況下,指定該基金的投資顧問執行公允價值確定。新規定於2021年3月8日生效,合規日期為2022年9月8日。根據1940年法案,我們在遵守日期之前遵守了規則2a-5。雖然我們的董事會目前沒有選擇指定投資顧問為估值指定人,但我們已經對我們的估值政策和程序進行了某些修訂,以符合1940年法案第2a-5條的適用要求。
除了使用上述投入對現金等價物、投資、我們的2023年票據、我們的2026年票據、我們的2031年資產支持債務和我們的信貸安排進行估值外,我們還採用了董事會批准的與ASC 820一致的估值政策。與我們的估值政策一致,我們在確定公允價值時會評估投入的來源,包括我們的投資正在交易的任何市場。
一般而言,我們的綜合金融負債的賬面價值接近公允價值。我們採納了ASC子主題825-10,金融工具,或ASC 825-10的原則,為公司提供了按公允價值報告選定金融資產和負債的選項,並做出了不可撤銷的選擇,將ASC 825-10應用於信貸安排和2023年票據。我們選擇使用信貸安排和2023年票據的公允價值選項來調整我們資產和負債的計量屬性,同時減少使用不同計量屬性導致的收益波動。由於那次選舉及根據公認會計原則,於截至2023年12月31日、2023年及2022年12月31日止三個月內,吾等並無就2023年票據產生任何與信貸安排修訂成本及債務發行成本有關的開支。ASC 825-10確立了列報和披露要求,旨在促進為類似類型的資產和負債選擇不同計量屬性的公司之間的比較,並更容易地瞭解公司選擇使用公允價值對收益的影響。ASC 825-10還要求實體在綜合資產負債表上顯示選定資產和負債的公允價值,信貸安排和2023年票據的公允價值變動在我們的綜合經營報表中報告。我們選擇不將ASC 825-10應用於任何其他金融資產或負債,包括2026年票據和2031年資產支持債務。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日止三個月,信貸安排和2023年票據的未實現增值(折舊)淨變動分別低於10萬美元和210萬美元。截至2023年12月31日和2023年9月30日,信貸安排和2023年票據的未實現淨增值(折舊)淨額分別為10萬美元和零。我們使用國家認可的獨立估值服務來衡量信貸工具的公允價值,其方式與我們董事會用來評估我們投資的估值過程一致。我們的2023年票據在TASE交易,並在本季度得到全額償付。
收入確認
我們以權責發生制記錄利息收入,只要我們期望收取該等金額。對於具有合同PIK利息的貸款和債務投資,該利息代表應計利息並添加到貸款餘額中,通常在到期時到期,當投資組合公司估值表明此類PIK利息不能收回時,我們通常不會應計PIK利息。如果我們有理由懷疑我們是否有能力收取貸款和債務投資的應收利息,我們不會將其作為應收利息應計。貸款發放費、OID、市場貼現或溢價以及負債的遞延融資成本(我們沒有公允價值)被資本化,然後使用有效利息方法作為利息收入增加或攤銷,如果是遞延融資成本,則作為利息支出。我們將貸款和債務投資的提前還款罰金記錄為收入。股息收入(如有)於除股息日按應計制確認,以我們預期收取該等金額為準。本公司不時從投資組合公司收取某些費用,這些費用可能是非經常性的,也可能不是。此類費用包括貸款提前還款罰金、結構費、修改費和代理費,並在賺取時記為其他投資收入。
已實現損益淨額和未實現升值或折舊淨變化
我們以償還或出售的淨收益與投資的已攤銷成本基礎之間的差額計量已實現損益,採用特定的確認方法,而不考慮先前確認的未實現升值或折舊,但考慮了未攤銷預付費用和預付罰金。未實現增值或折舊的淨變化反映了報告期內我們的組合投資、我們的信貸安排、2023年票據的公允價值的變化,包括在實現收益或虧損時對先前記錄的未實現增值或折舊的任何沖銷。
外幣折算
我們的賬簿和記錄以美元保存。任何外幣金額按以下基準換算為美元:
儘管淨資產和公允價值是根據上述適用外匯匯率列報的,但我們並沒有將投資、其他資產和債務的外匯匯率變動導致的經營業績部分與所持投資和負債的公允價值變動引起的波動分開。這種波動包括在投資和負債的已實現和未實現淨收益或損失中。
實物支付,或實物支付利息
我們在我們的投資組合中有投資,其中包含PIK利息條款。PIK利息被加到投資的本金餘額中,並被記錄為收入。為了保持我們作為RIC納税的能力,出於聯邦所得税的目的,基本上所有這些收入都必須以股息的形式支付給股東,即使我們可能沒有就PIK證券的利息收取任何現金。
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聯邦所得税
我們已選擇接受治療,並打算每年獲得資格,以維持我們的選舉被視為守則M分節下的RIC。為了維持我們的RIC税收選擇,除了其他要求外,我們必須滿足某些年度收入來源和季度資產多元化要求。我們還必須每年從合法可供分配的資產中為聯邦所得税向我們的股東分配股息,分配金額通常至少等於我們的普通淨收入和超過已實現淨長期資本損失的已實現淨短期資本收益或投資公司應納税所得額之和的90%,而不考慮對已支付股息的任何扣除。
雖然我們不需要維持RIC的納税地位,但為了避免對RICS徵收4%的不可抵扣的聯邦消費税,我們必須為美國聯邦所得税的目的向我們的股東分配每一歷年至少等於s(1)本年度淨普通收入(受某些延期和選擇的影響)的98%,(2)本年度淨資本利得淨收入(即,我們的資本收益超過資本虧損的差額(如有)),並就若干普通虧損作出調整,一般為截至該日曆年10月31日止的一年期間,加上(3)在我們沒有繳納任何企業所得税或消費税避税要求的該等年度內沒有分派的任何普通收入淨額或資本收益淨額。此外,雖然我們可能會分配已實現的淨資本收益(即,倘本公司以上述方式從合法可作該等分派的資產中提取長期資本收益淨額(超過短期資本虧損淨額)(如有),則本公司已保留並可能繼續保留該等資本收益淨額或投資公司應課税收入,惟須維持本公司作為RIC的徵税能力,以提供額外流動性。
由於聯邦所得税條例不同於公認會計原則,根據税務條例進行的分配可能不同於為財務報告目的確認的淨投資收入和淨已實現收益。税務法規和GAAP之間的差異可能是永久性的或暫時的。永久性差異在綜合財務報表中重新分類至資本賬户,以反映其適當的税務性質。當若干收入、開支、收益或虧損項目於未來某時確認時,便會產生暫時差異。
截至2023年12月31日及2022年12月31日止三個月,我們分別錄得與聯邦消費税有關的淨投資收入税項撥備20萬美元及50萬美元。
應税子公司(PFLT Investment Holdings,LLC,本公司的第二級全資子公司)需繳納美國聯邦、州和地方公司所得税。應納税子公司的所得税費用和相關税項負債反映在公司的合併財務報表中。
截至2023年12月31日止三個月,本公司就應課税附屬公司的投資未實現增值(折舊)確認税項撥備為零。截至2022年12月31日止三個月,本公司就應課税附屬公司的投資未實現增值(折舊)確認税項撥備70萬美元。投資未實現增值(折舊)税項撥備乃扣除(i)出售投資收益之預期税項負債及(ii)本年度使用虧損之預期税項收益之淨額。於2023年12月31日及2023年9月30日,應課税附屬公司所持投資未實現收益的綜合資產及負債表中分別應計1,800,000元及1,800,000元作為遞延税項負債。於2023年12月31日及2023年9月30日,就應課税附屬公司所持投資已實現收益於綜合經營報表中的税項分別計提零及300萬元。截至2023年及2022年12月31日止三個月,本公司就出售應課税附屬公司持有的投資的已變現收益分別支付零及零税項。
我們的運作方式是維持我們的選擇作為RIC納税,並通過分配足夠的投資公司應納税所得額和資本利得淨收入(如果有的話)來取消公司級別的美國聯邦所得税(不包括4%的消費税)。因此,我們將有一個等於0%的實際税率之前的消費税和所得税發生的應税子公司。因此,按照21%的聯邦法定税率對我們報告的所得税支出和其税收支出之間的差額進行調節是沒有意義的。
我們已經成立,並預計將繼續成立某些應税子公司,包括應税子公司,這些子公司作為公司徵税。這些應税子公司允許我們持有某些被視為直通實體的投資組合公司的股權證券,以滿足美國聯邦所得税的目的,同時促進我們根據《準則》獲得RIC資格。
行動的結果
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止三個月之經營業績載列如下。
投資收益
截至2023年12月31日止三個月,投資收入為3800萬美元,主要來自第一留置權擔保債務3320萬美元和其他投資480萬美元。截至2022年12月31日止三個月,投資收入為3130萬美元,主要來自第一留置權擔保債務2760萬美元和其他投資370萬美元。投資收益較去年同期增加,主要是由於我們的債務組合成本收益率增加所致。
費用
截至2023年12月31日止三個月,支出總額為1850萬美元,包括:890萬美元的債務相關利息和支出、300萬美元的基本管理費、490萬美元的績效獎勵費、160萬美元的一般和行政費用以及20萬美元的税款。截至2022年12月31日止三個月,開支總額為1760萬美元,包括:990萬美元的債務相關利息及開支、290萬美元的基本管理費、340萬美元的績效獎勵費、80萬美元的一般及行政開支以及50萬美元的税項。開支較去年同期增加,主要是由於獎勵前費用淨投資收入增加,導致按表現獎勵費用增加所致。
淨投資收益
截至2023年及2022年12月31日止三個月,淨投資收益分別為1940萬美元或每股0.33美元和1370萬美元或每股0.30美元。投資收益淨額增加主要由於投資收益增加,部分被開支增加所抵銷。
已實現損益淨額
截至2023年12月31日及2022年12月31日止三個月,已實現淨收益(虧損)分別為(310萬)美元及不足10萬美元。與去年同期相比,已實現收益(虧損)淨額的變動主要是由於我們投資的市況及其變現價值的變動所致。
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投資、信貸安排和2023年票據的未實現增值或貶值
截至2023年和2022年12月31日止三個月,我們報告的投資未實現增值(折舊)淨變動分別為620萬美元和1680萬美元。截至2023年12月31日和2023年9月30日,我們的投資未實現增值(折舊)淨額分別為1960萬美元和2570萬美元。本集團投資的未實現增值(折舊)較去年同期的淨變動主要由於本集團投資組合內的投資組合公司的經營表現及本集團投資的資本市場狀況的變動所致。
截至2023年及2022年12月31日止三個月,我們的信貸融資及2023年票據的未實現增值(折舊)淨變動分別少於10萬美元及210萬美元。截至2023年12月31日及2023年9月30日,信貸融資及2023年票據的未實現增值(折舊)淨額分別少於10萬美元及零。未實現增值或(折舊)淨額與去年同期相比的淨變動主要是由於資本市場的變動所致。
經營淨資產淨增(減)
截至2023年、2023年和2022年12月31日止三個月,因營運產生的淨資產淨增(減)合計分別為2,250萬美元或每股0.38美元及160萬美元或每股0.04美元。與上一年同期相比,經營業務的淨增加或(減少)主要是由於我們投資組合的經營業績和我們投資的資本市場狀況的變化,以及我們債務組合的成本收益率和融資成本的變化。
流動資金和資本資源
我們的流動資金和資本資源主要來自運營的現金流,包括賺取的收入、投資出售和償還的收益,以及證券發行和債務融資的收益。我們運營資金的主要用途包括對投資組合公司的投資,以及支付我們產生的費用和其他運營費用。我們已經使用,並預計將繼續使用我們的債務資本、我們投資組合的收益以及公開和非公開發行證券的收益,為我們的投資目標和業務提供資金。截至2023年12月31日,根據1940年法案,除某些有限的例外情況外,我們只被允許借入金額,以便我們在借款後符合150%的資產覆蓋率要求。
2018年4月5日,我們的董事會批准了經2018年綜合撥款法案(包括SBCAA)修訂的1940法案第61(A)(2)節中提出的修改後的資產覆蓋範圍要求的申請。因此,適用於我們的優先證券的資產覆蓋要求從200%(即每1美元股本對應1美元未償還債務)降至150%(即每1美元股本對應2美元未償還債務),自2019年4月5日起生效,但須遵守某些披露要求。截至2023年12月31日和2023年9月30日,根據1940年法案計算,我們的資產覆蓋率分別為197%和230%。
截至2023年、2023年及2022年12月31日止三個月的年化加權平均債務成本,包括信貸安排未提取承諾的費用、修訂成本及債務發行成本,分別為6.8%及5.7%。截至2023年12月31日和2023年9月30日,根據適用的信貸安排,我們分別有1.251億美元和3.766億美元的未使用借款能力,受槓桿和借款基數限制的限制。
截至2023年12月31日,Funding I與貸款人的多貨幣信貸安排為3.86億美元,滿足1940年法案對我們作為BDC施加的某些條件和監管限制,利差高於SOFR(或替代無風險浮動利率指數)236個基點,到期日為2026年8月,循環期至2024年8月。截至2023年12月31日和2023年9月30日,我們的全資子公司PennantPark Floating Rate Funding I,LLC在信貸安排下分別借入2.609億美元和940萬美元,不包括未提取承諾的費用,加權平均利率分別為7.7%和7.7%。
在循環期間,信貸安排的利息為SOFR(或另一種無風險浮動利率指數)加236個基點,在循環期間後,利率將重置為基本利率(或另一種無風險浮動利率指數)加剩餘兩年的250個基點,於2026年8月到期。信貸安排以Funding I的所有資產作抵押,PennantPark Floating Rate Capital Ltd.和Funding I均已作出慣常陳述及保證,並須遵守有關類似信貸安排的各種契約、報告要求及其他慣常要求。
信貸安排包含契約,包括但不限於貸款規模、貨幣類型和金額、行業要求、貸款平均年限、地理和個人投資組合集中度、最低投資組合收益率和貸款支付頻率的限制。此外,信貸安排要求維持對資金I和收入比率的最低股本投資,並對某些付款和發行債務進行限制。信貸安排合規報告是根據GAAP以外的會計基礎編制的。截至2023年12月31日,我們遵守了與我們的信貸安排相關的契約。
我們擁有Funding I 100%的股權,並將Funding I的負債視為我們的槓桿。我們的投資顧問擔任信貸安排下Funding I的抵押品經理。
我們在Funding I中的權益(管理費除外)優先於Funding I的所有其他義務,並受信貸安排中規定的某些付款限制。我們只有在(1)向貸款人支付了所有必要的現金利息和本金(如果適用)、(2)必要的行政費用和(3)其他無擔保債權人對Funding I的債權之後,才能收到Funding I股權的現金分配。我們不能向您保證有足夠的資金向我們進行任何分配,或者此類分配將滿足我們對Funding I的期望。投資顧問已不可撤銷地指示,只要投資顧問仍是抵押品管理人,就應向公司支付與此類服務有關的管理費。
2017年11月,我們發行了1.386億美元的2023年債券。2023年債券是根據本公司與作為受託人的Mishmeret信託公司之間的信託契約發行的,截至2023年12月31日和2023年9月30日,未償還債券分別為零和7620萬美元。
2023年發行的債券的利息為年息4.3%。2023年債券的利息由2018年6月15日開始,每半年派息一次,分別於每年的6月15日和12月15日支付。2023年票據的本金分四年支付,分別為:2020年12月15日原始本金的15%、2021年12月15日原始本金的15%、2022年12月15日原始本金的15%和2023年12月15日原始本金的55%。2023年12月15日,剩餘的2023年未償還票據已全額償還。
於2021年3月及10月,我們分別發行本金總額為1億元及8,500萬元的2026年債券,每份債券的公開發行價分別為99.4%及101.5%。2026年債券的利息每半年支付一次,由2021年10月1日起,每年4月1日及10月1日派息一次,年利率為4.25%。2026年債券將於2026年4月1日到期,如果在到期前三個月以上贖回,則可根據我們的選擇權贖回全部或部分債券,但需支付全部溢價。2026年債券是我們的一般無擔保債務,與我們所有現有和未來的高級債券具有同等的支付權
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無擔保債務。二零二六年票據實際上從屬於我們所有現有及未來有抵押債務,惟以擔保該等債務的資產價值為限,且結構上從屬於我們任何附屬公司、融資工具或類似融資的所有現有及未來債務及其他責任。我們不打算在任何證券交易所或自動交易商報價系統上市2026年債券。
於二零一九年九月,證券化發行人完成債務證券化。2031年資產支持債以證券化發行人的中間市場貸款、中間市場貸款參與權益及其他資產作抵押。債務證券化乃透過(A)私募方式進行:(i)於二零三一年到期的7850萬元A—1類高級有抵押浮息票據,按三個月最低利率加1. 8%計息,(ii)於二零三一年到期的1500萬元A—2類高級有抵押定息票據,按3. 7%計息,(iii)於二零三一年到期的1,400萬元B—1類高級有抵押浮息票據,按三個月最低利率加2. 9%計息,(iv)於二零三一年到期的1,600萬元B—2類高級有抵押定息票據,按4. 3%計息,(v)2031年到期的1900萬美元C—1類有抵押可遞延浮息票據,按三個月SOFR加4.0%計息,(vi)800萬美元C—2類有抵押可遞延定息票據,按5.4%計息,及(vii)根據證券化發行人訂立的信貸協議,於二零三一年到期的1800萬元D類有抵押可遞延浮息票據,按三個月最低利率加4.8%計息;及(B)於二零三一年到期的7750萬元A—1類高級有抵押浮息貸款的借貸,按三個月最低利率加1.8%計息,作為借款人,各種金融機構,作為貸款人,和美國銀行全國協會,作為抵押代理和貸款代理。2031年資產支持債務計劃於2031年10月15日到期。截至2023年12月31日及2023年9月30日,本公司有228. 0百萬美元的2031年資產支持債務未償還,加權平均利率分別為7. 2%及7. 1%。
於債務證券化結束日,考慮到吾等將初始截止日期貸款組合(包括吾等全資附屬公司向吾等分配的貸款)轉讓予證券化發行人,證券化發行人將證券化發行人的100%優先股、證券化發行人發行的D類有擔保可遞延浮動利率票據100%及出售2031年資產支持債務所得的部分現金淨額轉讓予吾等。證券化發行人的優先股不計息,在債務證券化結束時的聲明價值為5540萬美元。
2031年資產支持債務構成證券化發行人的擔保債務,管理2031年資產支持債務的契約包括習慣契約和違約事件。2031年資產支持債券沒有,也不會根據證券法或任何州證券或藍天法律註冊,如果沒有在美國證券交易委員會註冊或獲得適用的註冊豁免,不得在美國發行或出售。
根據本行投資顧問與證券化發行人之間的抵押品管理協議,或抵押品管理協議,本行投資顧問擔任證券化發行人的抵押品經理。只要我們的投資顧問擔任抵押品管理人,其將選擇不可撤銷地放棄其根據抵押品管理協議可能有權獲得的任何抵押品管理費。
於2023年3月27日,我們與JMP Securities LLC、Raymond James & Associates,Inc.訂立股權分派協議。Truist Securities,Inc.(統稱為“股權分配協議”),作為銷售代理(各自稱為“銷售代理”,統稱為“銷售代理”),與銷售我們的普通股股份銷售有關,根據市場發售(“ATM計劃”),總髮售價最高為1億美元。於2023年8月11日,我們修訂與各銷售代理的股權分派協議(統稱“經修訂及重列股權分派協議”),以將總髮售價增加至最多2. 5億元。經修訂及重列股權分派協議規定,吾等可不時透過銷售代理髮售及出售吾等普通股股份,金額及時間由吾等釐定。實際銷售將取決於我們不時決定的各種因素,包括市場狀況和我們普通股的交易價格。投資顧問可不時全權酌情支付根據股權分派協議應付的部分或全部佣金或作出額外補充付款,以確保本公司與本公司所有發售有關的每股普通股銷售價將不低於本公司現時每股資產淨值。投資顧問作出的任何該等付款均無須我們償還。
在截至2023年12月31日的三個月內,我們沒有通過自動取款機計劃發行任何普通股。
我們可以通過註冊發行現成的註冊產品和私募證券來籌集股權或債務資本,將我們的部分投資證券化,以及其他考慮因素或併購。此外,信貸安排的可獲得性取決於前面各段所討論的各種契約和限制。現有資金和未來籌集的任何資金的主要用途預計將用於償還債務、對投資組合公司的投資、向我們的股東分配現金或用於其他一般公司用途。
我們已經簽訂了某些合同,根據這些合同,我們對未來有實質性的承諾。根據我們的投資管理協議,PennantPark Investment Advisers擔任我們的投資顧問,該協議最近於2024年2月由我們的董事會重新批准,其中包括我們的大多數董事,他們不是我們或投資顧問的利害關係人。在每個報告期內,根據我們的投資管理協議支付的款項等於(1)相當於我們平均調整後總資產價值的百分比的管理費和(2)基於我們的業績的獎勵費用。
根據我們最近於2024年2月由我們的董事會重新批准的管理協議,包括與我們沒有利害關係的大多數董事,行政長官為我們提供開展日常運營所需的辦公設施和行政服務。《行政管理協議》於2022年7月1日修訂。如果被要求向我們的投資組合公司提供重要的管理援助,我們或管理人將根據所提供的服務獲得額外的報酬。本公司管理協議項下的付款基於本公司在履行本公司管理協議下的義務時的管理人管理費用的本公司可分配部分,包括租金和我們的首席財務官、首席合規官、公司律師及其各自員工的成本的可分配部分。
如果我們上面討論的任何合同義務終止,我們簽訂的新協議下的成本可能會增加。此外,我們在尋找替代方以提供我們根據我們的投資管理協議和我們的管理協議預期獲得的服務時,可能會花費大量的時間和費用。任何新的投資管理協議也將得到我們股東的批准。
截至2023年12月31日和2023年9月30日,我們分別擁有7580萬美元和1.06億美元的現金和現金等價物,可用於投資和一般企業用途。我們相信我們的流動資金和資本資源足以把握市場機會。
在截至2023年12月31日的三個月中,我們的經營活動使用了1.819億美元的現金,我們的融資活動提供了1.572億美元的現金。我們的經營活動主要由於我們的投資活動而使用現金,我們的融資活動主要由於我們的信貸安排下的借款而提供現金,2023年票據的償還部分抵消了這一點。
在截至2022年12月31日的三個月中,我們的經營活動提供了630萬美元的現金,我們的融資活動使用了270萬美元的現金。我們的經營活動提供的現金主要來自我們的投資活動,而我們的融資活動使用的現金主要是由於我們的信貸安排下的借款和我們2023年票據的本金償還。
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PennantPark高級擔保貸款基金I LLC
2017年5月,我們和Kemper成立了PSSL,這是一家未合併的合資企業。PSSL主要投資於中端市場和其他符合我們戰略的公司債務證券。PSSL是作為特拉華州的一家有限責任公司成立的。截至2023年12月31日和2023年9月30日,PSSL的總資產分別為8.794億美元和8.694億美元,其投資組合分別由106家和105家投資組合公司的投資組成。截至2023年12月31日,按公允價值計算,對PSSL單家投資組合公司的最大投資為2110萬美元,最大的五筆投資總計9170萬美元。截至2023年9月30日,按公允價值計算,對PSSL單家投資組合公司的最大投資為1850萬美元,最大的五筆投資總計8340萬美元。PSSL投資於我們可能直接投資的同一行業的投資組合公司。
我們和Kemper以第一留置權、擔保債務和股權的形式向PSSL提供資本。截至2023年12月31日和2023年9月30日,我們和Kemper分別擁有未償還的第一留置權擔保債務和股權的87.5%和12.5%。截至同一日期,我們對PSL的投資包括第一留置權擔保債務分別為2.101億美元(額外的無資金支持的2,760萬美元)和2.101億美元(額外的無資金支持的2,760萬美元),以及股權分別為9,000萬美元(額外的1,180萬美元的無資金支持)和9,000萬美元(額外的1,180萬美元的無資金支持)。
我們和肯珀分別任命了兩名成員進入PSSL四人董事會和投資委員會。所有與PSL有關的重大決定,包括涉及其投資組合的決定,都需要獲得董事會或投資委員會法定人數的一致批准。法定人數的定義是:(I)出席董事會或投資委員會的兩名成員,只要每名成員至少有一名個人出席;(Ii)出席董事會或投資委員會的三名成員,但由只有一名成員出席的成員選舉、指定或任命的個人有權就每一事項投兩票;及(Iii)董事會或投資委員會的四名成員出席構成法定人數,但每名成員選舉、指定或委任的兩名個人必須出席。
2023年8月,PSSL通過其全資子公司PennantPark高級擔保貸款工具LLC II或PSSL子公司II與Ally Bank簽訂了2.6億美元(低於3.25億美元)優先擔保循環信貸安排,利息為SOFR加260個基點(包括利差調整),受槓桿和借款基數限制。
2021年1月,PSL以抵押貸款債券(CDO)的形式完成了3.007億美元的債務證券化,或稱“2032資產擔保債務”。2032年的資產支持債務由PennantPark CLO II,Ltd.的多元化投資組合擔保,PennantPark CLO II,Ltd.是PSSL的全資合併子公司,主要由中間市場貸款和中間市場貸款的參與權益組成。2032年的資產支持債務計劃於2032年1月到期。在交易結束日,PennantPark CLO II,Ltd.向PennantPark CLO II,Ltd.轉讓了PennantPark CLO II,Ltd.100%的優先股和PennantPark CLO II,Ltd.發行的E類債券。
2023年4月,PSL以抵押貸款債券(CDO)的形式完成了2.978億美元的債務證券化,或稱“2035資產支持債務”。2035年的資產支持債務由PennantPark CLO VI,LLC的多元化投資組合擔保,PennantPark CLO VI,LLC是PSSL的全資合併子公司,主要包括中端市場貸款和中端市場貸款的參與權益。2035年的資產支持債務計劃於2035年4月到期。於交易完成日,PennantPark CLO VI,LLC向PennantPark CLO VI,LLC轉讓初步成交日期的貸款組合,其中包括若干全資附屬公司及US向PennantPark CLO VI,LLC分配的貸款
以下是按公允價值計算的PSSL投資組合摘要:
(千美元) |
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2023年12月31日 |
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|
2023年9月30日 |
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總投資 |
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$ |
836,857 |
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|
$ |
785,859 |
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創收投資的加權平均成本收益率 |
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12.1 |
% |
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|
12.1 |
% |
PSSL中的投資組合公司數量 |
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|
106 |
|
|
|
105 |
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最大的投資組合公司投資 |
|
$ |
21,114 |
|
|
$ |
18,463 |
|
五個最大投資組合公司的投資總額 |
|
$ |
91,715 |
|
|
$ |
83,365 |
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49
以下是截至2023年12月31日PSSL的個人投資列表(單位:千元人民幣):
頒發者名稱 |
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成熟性 |
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行業 |
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當前 |
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基點 |
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帕爾 |
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成本 |
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公允價值(2) |
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第一留置權擔保債務-1,398.7% |
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|
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|
|
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||||
A1車庫合併子公司 |
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12/22/2028 |
|
商業服務與用品 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
2,932 |
|
|
$ |
2,881 |
|
|
$ |
2,918 |
|
ACP Avenu Buyer,LLC |
|
10/1/2029 |
|
商業服務 |
|
|
11.75 |
% |
|
SOFR+626 |
|
|
10,000 |
|
|
|
9,827 |
|
|
|
9,750 |
|
ACP Falcon Buyer,Inc |
|
8/1/2029 |
|
商業服務 |
|
|
11.85 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
18,904 |
|
|
|
18,539 |
|
|
|
18,696 |
|
Ad.net |
|
5/7/2026 |
|
媒體 |
|
|
11.61 |
% |
|
SOFR+626 |
|
|
8,775 |
|
|
|
8,708 |
|
|
|
8,731 |
|
Alpine Acquisition Corp II |
|
11/30/2026 |
|
容器和包裝 |
|
|
11.44 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
12,820 |
|
|
|
12,519 |
|
|
|
12,307 |
|
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC) |
|
5/23/2024 |
|
媒體:廣告、印刷和出版 |
|
|
11.00 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
4,930 |
|
|
|
4,912 |
|
|
|
4,881 |
|
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC)-增量定期貸款 |
|
5/23/2024 |
|
媒體:廣告、印刷和出版 |
|
|
12.00 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
4,813 |
|
|
|
4,778 |
|
|
|
4,788 |
|
隨時隨地服務 |
|
7/21/2027 |
|
專業服務 |
|
|
11.23 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
7,491 |
|
|
|
7,338 |
|
|
|
7,416 |
|
應用技術服務有限責任公司 |
|
12/29/2026 |
|
商業服務與用品 |
|
|
11.25 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
9,748 |
|
|
|
9,652 |
|
|
|
9,553 |
|
Arcfield Acquisition Corp. |
|
8/3/2029 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.64 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
11,200 |
|
|
|
11,048 |
|
|
|
11,088 |
|
Beta Plus技術公司 |
|
7/1/2029 |
|
商業服務 |
|
|
11.10 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
4,938 |
|
|
|
4,854 |
|
|
|
4,740 |
|
BioDerm,Inc. |
|
1/31/2028 |
|
醫療保健和製藥 |
|
|
11.84 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,955 |
|
|
|
8,854 |
|
|
|
8,865 |
|
黑鷹工業分銷公司 |
|
9/17/2026 |
|
總代理商 |
|
|
11.75 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
15,092 |
|
|
|
14,892 |
|
|
|
14,904 |
|
BlueHalo Financing Holdings,LLC |
|
10/31/2025 |
|
航空航天與國防 |
|
|
12.01 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
5,588 |
|
|
|
5,552 |
|
|
|
5,476 |
|
布羅德兄弟公司 |
|
12/4/2025 |
|
消費品 |
|
|
11.65 |
% |
|
SOFR+626 |
|
|
2,334 |
|
|
|
2,334 |
|
|
|
2,334 |
|
伯吉斯點採購商公司 |
|
9/26/2029 |
|
汽車 |
|
|
10.71 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
446 |
|
|
|
418 |
|
|
|
419 |
|
By Light Professional IT Services,LLC |
|
5/16/2025 |
|
高科技產業 |
|
|
12.40 |
% |
|
SOFR +688 |
|
|
13,538 |
|
|
|
13,500 |
|
|
|
13,267 |
|
Cartessa美學有限責任公司 |
|
6/14/2028 |
|
總代理商 |
|
|
11.10 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
9,612 |
|
|
|
9,490 |
|
|
|
9,612 |
|
CF512,Inc. |
|
8/20/2026 |
|
媒體 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR +619 |
|
|
6,803 |
|
|
|
6,713 |
|
|
|
6,667 |
|
查控股公司 |
|
4/10/2025 |
|
建築與工程 |
|
|
9.97 |
% |
|
SOFR +461 |
|
|
5,484 |
|
|
|
5,448 |
|
|
|
5,484 |
|
挑戰者性能優化公司 |
|
8/31/2024 |
|
商業服務 |
|
|
12.18 |
% |
|
SOFR +775 |
|
|
9,232 |
|
|
|
9,208 |
|
|
|
8,909 |
|
|
|
|
|
|
|
(比亞迪1.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Confluent Health,LLC |
|
10/28/2028 |
|
醫療保健和製藥 |
|
|
9.47 |
% |
|
SOFR +400 |
|
|
6,761 |
|
|
|
6,529 |
|
|
|
6,626 |
|
康納提克斯買家公司 |
|
7/13/2027 |
|
媒體 |
|
|
11.14 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
3,805 |
|
|
|
3,756 |
|
|
|
3,634 |
|
Crane 1服務公司 |
|
8/16/2027 |
|
商業服務與用品 |
|
|
10.36 |
% |
|
SOFR +501 |
|
|
2,084 |
|
|
|
2,063 |
|
|
|
2,073 |
|
Dr. Squatch,LLC |
|
8/31/2027 |
|
個人產品 |
|
|
11.20 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
14,675 |
|
|
|
14,484 |
|
|
|
14,675 |
|
DRI Holding Inc. |
|
12/21/2028 |
|
媒體 |
|
|
10.71 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
2,620 |
|
|
|
2,419 |
|
|
|
2,385 |
|
DRS Holdings III,Inc. |
|
11/3/2025 |
|
消費品:耐用 |
|
|
11.75 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
14,189 |
|
|
|
14,144 |
|
|
|
14,033 |
|
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
6/30/2024 |
|
容器和包裝 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
10,876 |
|
|
|
10,833 |
|
|
|
10,702 |
|
ECL娛樂有限責任公司 |
|
8/31/2030 |
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
10.14 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
5,000 |
|
|
|
4,913 |
|
|
|
5,004 |
|
EDS Buyer,LLC |
|
1/10/2029 |
|
電子設備、儀器和部件 |
|
|
11.60 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
8,933 |
|
|
|
8,817 |
|
|
|
8,843 |
|
Exigo Intermediate II,LLC |
|
3/15/2027 |
|
軟件 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
12,643 |
|
|
|
12,484 |
|
|
|
12,453 |
|
ETE Intermediate II,LLC |
|
5/29/2029 |
|
多元化消費服務 |
|
|
11.89 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
12,373 |
|
|
|
12,132 |
|
|
|
12,373 |
|
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
6/17/2028 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.36 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
10,169 |
|
|
|
10,119 |
|
|
|
10,150 |
|
Global Holdings InterCo LLC |
|
3/16/2026 |
|
多元化金融服務 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
3,726 |
|
|
|
3,715 |
|
|
|
3,540 |
|
GramelyBuyer,Inc. |
|
8/10/2027 |
|
貿易公司和分銷商 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +560 |
|
|
2,339 |
|
|
|
2,314 |
|
|
|
2,316 |
|
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
12/31/2026 |
|
保險 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +560 |
|
|
2,250 |
|
|
|
2,219 |
|
|
|
2,160 |
|
Holdco Sands Intermediate,LLC |
|
11/23/2028 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
4,900 |
|
|
|
4,830 |
|
|
|
4,851 |
|
HW Holdco,LLC |
|
12/10/2024 |
|
媒體 |
|
|
11.80 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
3,014 |
|
|
|
2,993 |
|
|
|
2,968 |
|
想象收購,有限責任公司 |
|
11/15/2027 |
|
軟件 |
|
|
10.74 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
9,225 |
|
|
|
9,064 |
|
|
|
9,086 |
|
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
12/31/2024 |
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
12.64 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
16,411 |
|
|
|
16,254 |
|
|
|
16,411 |
|
無限家居服務控股有限公司。 |
|
12/28/2028 |
|
商業服務與用品 |
|
|
12.20 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
6,075 |
|
|
|
5,967 |
|
|
|
6,075 |
|
綜合營養有限責任公司 |
|
1/31/2025 |
|
多元化消費服務 |
|
|
12.50 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
11,130 |
|
|
|
11,113 |
|
|
|
10,351 |
|
|
|
|
|
|
|
(PIK 2.25%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
8/27/2026 |
|
保險 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
5,895 |
|
|
|
5,847 |
|
|
|
5,836 |
|
Inventus Power,Inc |
|
6/30/2025 |
|
消費品:耐用 |
|
|
12.97 |
% |
|
SOFR +761 |
|
|
8,226 |
|
|
|
8,094 |
|
|
|
8,061 |
|
ITI控股公司 |
|
3/3/2028 |
|
IT服務 |
|
|
10.96 |
% |
|
SOFR +560 |
|
|
3,940 |
|
|
|
3,888 |
|
|
|
3,822 |
|
K2純溶液NoCal,L.P. |
|
1/31/2024 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
15.46 |
% |
|
SOFR+1000 |
|
|
14,602 |
|
|
|
14,599 |
|
|
|
14,602 |
|
Kinetic Buyer,LLC |
|
11/10/2027 |
|
個人產品 |
|
|
11.50 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
16,620 |
|
|
|
16,324 |
|
|
|
16,537 |
|
Lash OpCo,LLC |
|
2/18/2027 |
|
個人產品 |
|
|
12.48 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
14,174 |
|
|
|
13,968 |
|
|
|
14,103 |
|
LAV Gear Holdings,Inc |
|
10/31/2025 |
|
資本設備 |
|
|
11.82 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
15,006 |
|
|
|
14,973 |
|
|
|
14,676 |
|
Lightspeed Buyer Inc |
|
2/3/2026 |
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
10.71 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
12,024 |
|
|
|
11,896 |
|
|
|
11,964 |
|
LJ Avalon Holdings,LLC |
|
1/31/2030 |
|
環境產業 |
|
|
11.86 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
2,579 |
|
|
|
2,533 |
|
|
|
2,527 |
|
Loving Tan Intermediate II,Inc. |
|
5/31/2028 |
|
消費品 |
|
|
12.35 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
7,463 |
|
|
|
7,326 |
|
|
|
7,388 |
|
Lucky Bucks,LLC—首次出定期貸款 |
|
10/2/2028 |
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
13.03 |
% |
|
SOFR +765 |
|
|
261 |
|
|
|
261 |
|
|
|
261 |
|
Lucky Bucks,LLC—最後期限貸款 |
|
10/2/2029 |
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
13.03 |
% |
|
SOFR +765 |
|
|
522 |
|
|
|
522 |
|
|
|
522 |
|
MAG DS Corp |
|
4/1/2027 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,091 |
|
|
|
2,007 |
|
|
|
1,997 |
|
Magenta Buyer,LLC |
|
7/31/2028 |
|
軟件 |
|
|
10.64 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
2,998 |
|
|
|
2,844 |
|
|
|
2,106 |
|
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權定期貸款 |
|
9/30/2025 |
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
10.94 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
647 |
|
|
|
647 |
|
|
|
647 |
|
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權無資金定期貸款 (3) |
|
9/30/2025 |
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
|
|
|
|
|
589 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
Marketplace Events,LLC |
|
9/30/2026 |
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
10.94 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
4,837 |
|
|
|
3,852 |
|
|
|
4,837 |
|
火星收購控股公司 |
|
5/14/2026 |
|
媒體 |
|
|
11.01 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
11,558 |
|
|
|
11,460 |
|
|
|
11,558 |
|
MBS Holdings,Inc. |
|
4/16/2027 |
|
互聯網軟件和服務 |
|
|
11.21 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
8,395 |
|
|
|
8,290 |
|
|
|
8,282 |
|
MDI Buyer,Inc. |
|
7/25/2028 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
11.63 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
6,364 |
|
|
|
6,260 |
|
|
|
6,212 |
|
Meadowlark Acquireer,LLC |
|
12/10/2027 |
|
專業服務 |
|
|
11.00 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
2,366 |
|
|
|
2,332 |
|
|
|
2,295 |
|
50
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
Medina Health,LLC |
|
10/20/2028 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
11.60 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
|
19,344 |
|
|
$ |
19,018 |
|
|
$ |
18,957 |
|
||
任務關鍵型電子公司。 |
|
3/28/2024 |
|
|
資本設備 |
|
|
11.29 |
% |
|
SOFR+590 |
|
|
|
5,769 |
|
|
|
5,764 |
|
|
|
5,769 |
|
||
市政緊急服務公司。 |
|
9/28/2027 |
|
|
總代理商 |
|
|
10.50 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
|
3,421 |
|
|
|
3,374 |
|
|
|
3,418 |
|
||
NBH Group LLC |
|
8/19/2026 |
|
|
醫療、教育和兒童保育 |
|
|
11.19 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
|
10,684 |
|
|
|
10,553 |
|
|
|
10,043 |
|
||
海王星洪水公司 |
|
5/9/2029 |
|
|
保險 |
|
|
11.72 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
|
4,932 |
|
|
|
4,865 |
|
|
|
4,932 |
|
||
新米蘭尼集團有限公司 |
|
6/6/2024 |
|
|
消費品:非耐用 |
|
|
10.96 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
|
14,175 |
|
|
|
14,161 |
|
|
|
14,175 |
|
||
NORA Acquisition,LLC |
|
8/31/2029 |
|
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
|
21,435 |
|
|
|
21,043 |
|
|
|
21,114 |
|
||
One Stop Mailing,LLC |
|
5/7/2027 |
|
|
航空貨運與物流 |
|
|
11.72 |
% |
|
SOFR+636 |
|
|
|
15,807 |
|
|
|
15,559 |
|
|
|
15,807 |
|
||
Orl Acquisitions,Inc. |
|
9/3/2027 |
|
|
消費金融 |
|
|
12.75 |
% |
|
SOFR+740 |
|
|
|
2,217 |
|
|
|
2,198 |
|
|
|
1,884 |
|
||
Output Services Group,Inc.-First-Out定期貸款 |
|
11/30/2028 |
|
|
商業服務 |
|
|
13.82 |
% |
|
SOFR+843 |
|
|
|
821 |
|
|
|
821 |
|
|
|
821 |
|
||
輸出服務集團,Inc.-最後期限貸款 |
|
5/30/2028 |
|
|
商業服務 |
|
|
12.07 |
% |
|
SOFR+668 |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
1,667 |
|
||
OWL收購有限責任公司 |
|
2/4/2028 |
|
|
專業服務 |
|
|
10.70 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
|
3,893 |
|
|
|
3,835 |
|
|
|
3,834 |
|
||
OX 2,LLC |
|
5/18/2026 |
|
|
建築與建築 |
|
|
12.86 |
% |
|
SOFR+751 |
|
|
|
4,345 |
|
|
|
4,310 |
|
|
|
4,291 |
|
||
太平洋買家有限責任公司 |
|
9/30/2028 |
|
|
商業服務 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
|
12,028 |
|
|
|
11,808 |
|
|
|
11,848 |
|
||
Pequod Merge Sub,Inc.-定期貸款(f/k/a Simple Group) |
|
12/2/2026 |
|
|
多元化金融服務 |
|
|
11.75 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
|
11,474 |
|
|
|
11,281 |
|
|
|
11,244 |
|
||
PH Beauty Holdings,Inc. |
|
9/29/2025 |
|
|
批發 |
|
|
10.65 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
|
9,468 |
|
|
|
9,292 |
|
|
|
8,884 |
|
||
PL Acquisitionco,LLC |
|
11/9/2027 |
|
|
紡織品、服裝和奢侈品 |
|
|
12.46 |
% |
|
SOFR +710 |
|
|
|
7,633 |
|
|
|
7,539 |
|
|
|
6,755 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK 4.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PlayPower,Inc. |
|
5/8/2026 |
|
|
消費品:耐用 |
|
|
11.06 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
2,551 |
|
|
|
2,497 |
|
|
|
2,474 |
|
||
實用主義研究所 |
|
7/6/2028 |
|
|
教育 |
|
|
11.14 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
|
11,109 |
|
|
|
10,977 |
|
|
|
10,387 |
|
||
Quantic Electronics,LLC |
|
11/19/2026 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
11.70 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
|
2,796 |
|
|
|
2,774 |
|
|
|
2,740 |
|
||
牧場健康MSO,Inc. |
|
12/18/2025 |
|
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
11.24 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
|
1,026 |
|
|
|
1,026 |
|
|
|
1,026 |
|
||
前臺買家,有限責任公司 |
|
2/28/2028 |
|
|
航空貨運與物流 |
|
|
11.50 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
|
4,925 |
|
|
|
4,868 |
|
|
|
4,777 |
|
||
Recteq,LLC |
|
1/29/2026 |
|
|
休閒產品 |
|
|
12.50 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
|
4,863 |
|
|
|
4,819 |
|
|
|
4,692 |
|
||
Research Now Group,LLC和DyNata,LLC |
|
12/20/2024 |
|
|
多元化消費服務 |
|
|
11.14 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
|
12,399 |
|
|
|
12,314 |
|
|
|
10,973 |
|
||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司,Inc.) |
|
6/15/2029 |
|
|
高科技產業 |
|
|
11.43 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
|
3,739 |
|
|
|
3,669 |
|
|
|
3,683 |
|
||
銷售基準指數 |
|
1/3/2025 |
|
|
專業服務 |
|
|
11.55 |
% |
|
SOFR +620 |
|
|
|
9,268 |
|
|
|
9,233 |
|
|
|
9,222 |
|
||
薩金特—格林利夫公司 |
|
12/20/2024 |
|
|
批發 |
|
|
12.96 |
% |
|
SOFR +760 |
|
|
|
5,181 |
|
|
|
5,165 |
|
|
|
5,155 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(比亞迪1.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
施萊辛格全球公司 |
|
7/14/2025 |
|
|
商業服務 |
|
|
12.53 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
|
11,791 |
|
|
|
11,780 |
|
|
|
11,407 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(比克0.50%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Seaway Buyer,LLC |
|
6/13/2029 |
|
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
11.50 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
|
4,938 |
|
|
|
4,874 |
|
|
|
4,765 |
|
||
Sigma Defense Systems,LLC |
|
12/18/2027 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
12.50 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
|
12,141 |
|
|
|
11,973 |
|
|
|
12,020 |
|
||
Skopima Consilio Parent,LLC |
|
5/17/2028 |
|
|
商業服務 |
|
|
9.97 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
|
1,300 |
|
|
|
1,275 |
|
|
|
1,290 |
|
||
微笑品牌公司 |
|
10/14/2025 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
9.98 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
|
11,766 |
|
|
|
11,733 |
|
|
|
10,299 |
|
||
Solutionreach,Inc. |
|
7/17/2025 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
12.53 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
|
4,582 |
|
|
|
4,554 |
|
|
|
4,568 |
|
||
Spendmend Holdings LLC |
|
3/1/2028 |
|
|
醫療保健技術 |
|
|
11.00 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
4,102 |
|
|
|
4,040 |
|
|
|
4,057 |
|
||
STV集團公司 |
|
12/11/2026 |
|
|
建築與建築 |
|
|
10.71 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
|
9,075 |
|
|
|
9,028 |
|
|
|
8,985 |
|
||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
11/24/2028 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
10.40 |
% |
|
SOFR +501 |
|
|
|
1,782 |
|
|
|
1,695 |
|
|
|
1,777 |
|
||
系統規劃與分析公司(f/k/a Management Consulting & Research,LLC) |
|
8/16/2027 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
11.33 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
|
14,700 |
|
|
|
14,518 |
|
|
|
14,612 |
|
||
團隊服務集團 |
|
11/24/2028 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
10.75 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
|
346 |
|
|
|
333 |
|
|
|
342 |
|
||
Teneo Holdings LLC |
|
7/18/2025 |
|
|
商業服務 |
|
|
10.71 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
|
2,256 |
|
|
|
2,255 |
|
|
|
2,251 |
|
||
The Bluebird Group LLC |
|
7/27/2026 |
|
|
專業服務 |
|
|
12.00 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
|
8,569 |
|
|
|
8,455 |
|
|
|
8,475 |
|
||
頂點公司 |
|
8/31/2027 |
|
|
建築與工程 |
|
|
11.46 |
% |
|
SOFR +610 |
|
|
|
7,696 |
|
|
|
7,577 |
|
|
|
7,684 |
|
||
TPC Canada Parent,Inc. TPC US Parent,LLC |
|
11/24/2025 |
|
|
消費品:非耐用 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
8,640 |
|
|
|
8,553 |
|
|
|
8,554 |
|
||
TWS收購公司 |
|
6/16/2025 |
|
|
多元化消費服務 |
|
|
11.78 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
|
3,740 |
|
|
|
3,738 |
|
|
|
3,740 |
|
||
Tyto Athene,LLC |
|
4/1/2028 |
|
|
IT服務 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
14,670 |
|
|
|
14,569 |
|
|
|
13,555 |
|
||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
6/15/2026 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
11.93 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
|
6,875 |
|
|
|
6,766 |
|
|
|
6,732 |
|
||
沃克·愛迪生傢俱公司 |
|
3/1/2029 |
|
|
批發 |
|
|
12.21 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
|
4,028 |
|
|
|
4,028 |
|
|
|
3,947 |
|
||
沃克愛迪生傢俱公司有限責任公司-初級循環信貸安排 |
|
3/1/2029 |
|
|
批發 |
|
|
11.71 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
1,667 |
|
||
Walker Edison傢俱公司LLC-DDTL-無資金(3) |
|
3/1/2029 |
|
|
批發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
1,042 |
|
|
|
- |
|
|
|
(21 |
) |
|||
Wildcat Buyerco,Inc. |
|
2/27/2027 |
|
|
電子設備、儀器和部件 |
|
|
11.11 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
|
16,138 |
|
|
|
15,993 |
|
|
|
15,896 |
|
||
Zips Car Wash,LLC |
|
3/1/2024 |
|
|
汽車 |
|
|
12.70 |
% |
|
SOFR+735 |
|
|
|
16,732 |
|
|
|
16,698 |
|
|
|
16,355 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
841,081 |
|
|
|
833,276 |
|
||||
股權證券-3.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
幸運雄鹿有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
74 |
|
|
|
2,062 |
|
|
|
2,062 |
|
新MPE控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
507 |
|
輸出服務集團 |
|
|
— |
|
|
商業服務 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
126 |
|
|
|
1,012 |
|
|
|
1,012 |
|
沃克·愛迪生傢俱-普通股 |
|
|
— |
|
|
批發 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
36 |
|
|
|
3,393 |
|
|
|
- |
|
權益證券合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6,467 |
|
|
|
3,581 |
|
||||
總投資--1,404.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
847,548 |
|
|
|
836,857 |
|
|||||||||
現金和現金等價物-61.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36,339 |
|
|
|
36,339 |
|
||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36,339 |
|
|
|
36,339 |
|
||||
總投資和現金等價物--1,465.7% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
883,887 |
|
|
$ |
873,196 |
|
||||
超過其他資產的負債—(1,365.7)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(813,620 |
) |
|||||
會員權益-100.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
59,576 |
|
51
以下是截至2023年9月30日PSSL的個人投資清單(單位:千美元):
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
帕爾 |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||
第一留置權擔保債務--1,347.5% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
A1車庫合併子公司 |
|
12/22/2028 |
|
商業服務與用品 |
|
|
11.84 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
2,940 |
|
|
$ |
2,886 |
|
|
$ |
2,925 |
|
Ad.net |
|
5/7/2026 |
|
媒體 |
|
|
11.65 |
% |
|
SOFR+626 |
|
|
8,798 |
|
|
|
8,723 |
|
|
|
8,754 |
|
Alpine Acquisition Corp II |
|
11/30/2026 |
|
容器和包裝 |
|
|
11.24 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
12,852 |
|
|
|
12,535 |
|
|
|
12,338 |
|
Anteriad,LLC(f/k/a MeritDirect,LLC) |
|
5/23/2024 |
|
媒體:廣告、印刷和出版 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
5,001 |
|
|
|
4,971 |
|
|
|
4,913 |
|
Anteriad Holdings Inc(fka MeritDirect)2023年3月 |
|
5/23/2024 |
|
媒體:廣告、印刷和出版 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
4,875 |
|
|
|
4,817 |
|
|
|
4,814 |
|
隨時隨地服務 |
|
7/21/2027 |
|
專業服務 |
|
|
11.59 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
7,510 |
|
|
|
7,348 |
|
|
|
7,360 |
|
頂尖服務合作伙伴有限責任公司 |
|
7/31/2025 |
|
多元化消費服務 |
|
|
10.52 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
1,002 |
|
|
|
1,002 |
|
|
|
1,000 |
|
APEX服務合作伙伴,有限責任公司定期貸款B |
|
7/31/2025 |
|
多元化消費服務 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,187 |
|
|
|
2,187 |
|
|
|
2,181 |
|
APEX服務合作伙伴,有限責任公司定期貸款C |
|
7/31/2025 |
|
多元化消費服務 |
|
|
10.69 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
11,013 |
|
|
|
10,972 |
|
|
|
10,985 |
|
應用技術服務有限責任公司 |
|
12/29/2026 |
|
商業服務與用品 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
9,579 |
|
|
|
9,475 |
|
|
|
9,387 |
|
應用技術服務,有限責任公司-DDTL未獲資助(3) |
|
12/29/2026 |
|
商業服務與用品 |
|
|
|
|
|
|
|
194 |
|
|
|
- |
|
|
|
(2 |
) |
|
Arcfield Acquisition Corp. |
|
8/3/2029 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.62 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
9,218 |
|
|
|
9,093 |
|
|
|
9,126 |
|
Beta Plus技術公司 |
|
7/1/2029 |
|
商業服務 |
|
|
11.14 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
4,950 |
|
|
|
4,863 |
|
|
|
4,604 |
|
BioDerm,Inc. |
|
1/31/2028 |
|
醫療保健和製藥 |
|
|
11.83 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
8,978 |
|
|
|
8,874 |
|
|
|
8,933 |
|
黑鷹工業分銷公司 |
|
9/17/2026 |
|
總代理商 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
15,132 |
|
|
|
14,928 |
|
|
|
14,905 |
|
布羅德兄弟公司 |
|
12/4/2025 |
|
消費品 |
|
|
11.50 |
% |
|
SOFR+626 |
|
|
2,349 |
|
|
|
2,349 |
|
|
|
2,349 |
|
By Light Professional IT Services,LLC |
|
5/16/2025 |
|
高科技產業 |
|
|
12.43 |
% |
|
SOFR +688 |
|
|
13,821 |
|
|
|
13,778 |
|
|
|
13,579 |
|
Cadence航空航天有限責任公司 |
|
11/14/2023 |
|
航空航天與國防 |
|
|
12.07 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
4,011 |
|
|
|
4,010 |
|
|
|
4,011 |
|
|
|
|
|
|
|
(PIK 2.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Cartessa美學有限責任公司 |
|
6/14/2028 |
|
總代理商 |
|
|
11.39 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
9,636 |
|
|
|
9,509 |
|
|
|
9,636 |
|
查控股公司 |
|
4/10/2025 |
|
建築與工程 |
|
|
10.15 |
% |
|
SOFR +476 |
|
|
5,499 |
|
|
|
5,455 |
|
|
|
5,499 |
|
挑戰者性能優化公司 |
|
8/31/2024 |
|
商業服務 |
|
|
12.18 |
% |
|
SOFR +675 |
|
|
9,232 |
|
|
|
9,201 |
|
|
|
8,955 |
|
|
|
|
|
|
|
(比亞迪1.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
Confluent Health,LLC |
|
10/28/2028 |
|
醫療保健和製藥 |
|
|
9.32 |
% |
|
SOFR +400 |
|
|
6,797 |
|
|
|
6,559 |
|
|
|
6,445 |
|
康納提克斯買家公司 |
|
7/13/2027 |
|
媒體 |
|
|
11.16 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
3,815 |
|
|
|
3,762 |
|
|
|
3,681 |
|
Crane 1服務公司 |
|
8/16/2027 |
|
商業服務與用品 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +551 |
|
|
2,089 |
|
|
|
2,067 |
|
|
|
2,079 |
|
Dr. Squatch,LLC |
|
8/31/2027 |
|
個人產品 |
|
|
11.24 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
14,712 |
|
|
|
14,511 |
|
|
|
14,712 |
|
DRI Holding Inc. |
|
12/21/2028 |
|
媒體 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
2,627 |
|
|
|
2,418 |
|
|
|
2,394 |
|
DRS Holdings III,Inc. |
|
11/3/2025 |
|
消費品:耐用 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
14,429 |
|
|
|
14,376 |
|
|
|
14,256 |
|
Duraco特種膠帶有限責任公司 |
|
6/30/2024 |
|
容器和包裝 |
|
|
11.89 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
10,904 |
|
|
|
10,838 |
|
|
|
10,740 |
|
ECL娛樂有限責任公司 |
|
8/31/2030 |
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
10.07 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
5,000 |
|
|
|
4,900 |
|
|
|
4,985 |
|
EDS Buyer,LLC |
|
1/10/2029 |
|
電子設備、儀器和部件 |
|
|
11.64 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
8,955 |
|
|
|
8,833 |
|
|
|
8,821 |
|
電力租賃公司 |
|
1/17/2024 |
|
電子設備、儀器和部件 |
|
|
11.00 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,219 |
|
|
|
2,200 |
|
|
|
2,171 |
|
Exigo Intermediate II,LLC |
|
3/15/2027 |
|
軟件 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
12,675 |
|
|
|
12,505 |
|
|
|
12,422 |
|
ETE Intermediate II,LLC |
|
5/29/2029 |
|
多元化消費服務 |
|
|
11.89 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
12,404 |
|
|
|
12,154 |
|
|
|
12,193 |
|
費爾班克斯莫爾斯防禦 |
|
6/17/2028 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.40 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
10,195 |
|
|
|
10,143 |
|
|
|
10,114 |
|
Global Holdings InterCo LLC |
|
3/16/2026 |
|
多元化金融服務 |
|
|
11.96 |
% |
|
SOFR+660 |
|
|
3,736 |
|
|
|
3,724 |
|
|
|
3,549 |
|
GramelyBuyer,Inc. |
|
8/10/2027 |
|
貿易公司和分銷商 |
|
|
10.99 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
2,345 |
|
|
|
2,316 |
|
|
|
2,322 |
|
Hancock Roofing and Construction L.L.C. |
|
12/31/2026 |
|
保險 |
|
|
10.92 |
% |
|
SOFR +560 |
|
|
2,250 |
|
|
|
2,217 |
|
|
|
2,194 |
|
Holdco Sands Intermediate,LLC |
|
11/23/2028 |
|
航空航天與國防 |
|
|
11.32 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
4,913 |
|
|
|
4,838 |
|
|
|
4,913 |
|
HW Holdco,LLC |
|
12/10/2024 |
|
媒體 |
|
|
11.75 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
3,014 |
|
|
|
2,988 |
|
|
|
2,968 |
|
想象收購,有限責任公司 |
|
11/15/2027 |
|
軟件 |
|
|
10.72 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
9,248 |
|
|
|
9,075 |
|
|
|
9,110 |
|
初創生育風險投資有限責任公司 |
|
12/31/2024 |
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
12.51 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
16,453 |
|
|
|
16,257 |
|
|
|
16,453 |
|
無限家居服務控股有限公司。 |
|
12/28/2028 |
|
商業服務與用品 |
|
|
12.24 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
6,090 |
|
|
|
5,979 |
|
|
|
6,090 |
|
綜合數據服務 |
|
8/1/2029 |
|
商業服務 |
|
|
11.87 |
% |
|
SOFR+650 |
|
|
18,904 |
|
|
|
18,532 |
|
|
|
18,463 |
|
綜合營養有限責任公司 |
|
1/31/2025 |
|
多元化消費服務 |
|
|
12.54 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
11,105 |
|
|
|
11,083 |
|
|
|
10,439 |
|
|
|
|
|
|
|
(PIK 2.25%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
誠信營銷收購有限責任公司 |
|
8/27/2026 |
|
保險 |
|
|
11.57 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
5,906 |
|
|
|
5,851 |
|
|
|
5,847 |
|
ITI控股公司 |
|
3/3/2028 |
|
IT服務 |
|
|
11.06 |
% |
|
SOFR +560 |
|
|
3,940 |
|
|
|
3,886 |
|
|
|
3,861 |
|
K2純溶液NoCal,L.P. |
|
12/20/2023 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
13.42 |
% |
|
SOFR +810 |
|
|
15,509 |
|
|
|
15,487 |
|
|
|
15,509 |
|
Kinetic Buyer,LLC |
|
11/10/2027 |
|
個人產品 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
16,662 |
|
|
|
16,346 |
|
|
|
16,412 |
|
Lash OpCo,LLC |
|
2/18/2027 |
|
個人產品 |
|
|
12.13 |
% |
|
SOFR +675 |
|
|
14,210 |
|
|
|
13,989 |
|
|
|
14,068 |
|
LAV Gear Holdings,Inc |
|
10/31/2024 |
|
資本設備 |
|
|
11.74 |
% |
|
SOFR +643 |
|
|
15,042 |
|
|
|
14,997 |
|
|
|
14,862 |
|
Lightspeed Buyer Inc |
|
2/3/2026 |
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
10.70 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
12,056 |
|
|
|
11,911 |
|
|
|
11,935 |
|
LJ Avalon Holdings,LLC |
|
1/31/2030 |
|
環境產業 |
|
|
11.77 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
2,585 |
|
|
|
2,537 |
|
|
|
2,534 |
|
Loving Tan Intermediate II,Inc. |
|
5/26/2028 |
|
消費品 |
|
|
12.39 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
7,481 |
|
|
|
7,337 |
|
|
|
7,369 |
|
幸運雄鹿,有限責任公司(4) |
|
7/20/2027 |
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
0.00 |
% |
|
|
|
|
4,489 |
|
|
|
4,207 |
|
|
|
1,182 |
|
幸運雄鹿隊。LLC-OpCo DIP貸款 |
|
9/30/2025 |
|
酒店、博彩和休閒 |
|
|
15.33 |
% |
|
SOFR+1000 |
|
|
160 |
|
|
|
158 |
|
|
|
160 |
|
MAG DS Corp |
|
4/1/2027 |
|
航空航天與國防 |
|
|
10.99 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
2,097 |
|
|
|
2,007 |
|
|
|
1,986 |
|
Magenta Buyer,LLC |
|
7/31/2028 |
|
軟件 |
|
|
10.63 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
3,006 |
|
|
|
2,845 |
|
|
|
2,228 |
|
Marketplace Events,LLC-超級優先第一留置權定期貸款 |
|
9/30/2025 |
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
10.94 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
647 |
|
|
|
647 |
|
|
|
647 |
|
Marketplace Events,LLC—超優先留置權無基金定期貸款(3) |
|
9/30/2025 |
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
|
|
|
|
|
589 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
Marketplace Events,LLC |
|
9/30/2026 |
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
10.94 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
4,837 |
|
|
|
3,782 |
|
|
|
4,837 |
|
火星收購控股公司 |
|
5/14/2026 |
|
媒體 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
11,588 |
|
|
|
11,476 |
|
|
|
11,472 |
|
MBS Holdings,Inc. |
|
4/16/2027 |
|
互聯網軟件和服務 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
7,859 |
|
|
|
7,758 |
|
|
|
7,749 |
|
MDI Buyer,Inc. |
|
7/25/2028 |
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
11.32 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
6,380 |
|
|
|
6,271 |
|
|
|
6,244 |
|
Meadowlark Acquireer,LLC |
|
12/10/2027 |
|
專業服務 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
2,372 |
|
|
|
2,336 |
|
|
|
2,312 |
|
52
頒發者名稱 |
|
成熟性 |
|
|
行業 |
|
當前 |
|
|
基點 |
|
|
Par/ |
|
|
成本 |
|
|
公允價值(2) |
|
||||||
任務關鍵型電子公司。 |
|
3/28/2024 |
|
|
資本設備 |
|
|
11.29 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
|
5,769 |
|
|
$ |
5,763 |
|
|
$ |
5,740 |
|
||
市政緊急服務公司。 |
|
9/28/2027 |
|
|
總代理商 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
3,430 |
|
|
|
3,380 |
|
|
|
3,355 |
|
||
NBH Group LLC |
|
8/19/2026 |
|
|
醫療、教育和兒童保育 |
|
|
10.93 |
% |
|
SOFR +525 |
|
|
|
10,711 |
|
|
|
10,572 |
|
|
|
10,497 |
|
||
新米蘭尼集團有限公司 |
|
6/6/2024 |
|
|
消費品:非耐用 |
|
|
10.92 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
|
14,213 |
|
|
|
14,194 |
|
|
|
14,213 |
|
||
One Stop Mailing,LLC |
|
5/7/2027 |
|
|
航空貨運與物流 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR+636 |
|
|
|
15,849 |
|
|
|
15,588 |
|
|
|
15,849 |
|
||
Orl Acquisitions,Inc. |
|
9/3/2027 |
|
|
消費金融 |
|
|
12.84 |
% |
|
SOFR +725 |
|
|
|
2,223 |
|
|
|
2,202 |
|
|
|
2,023 |
|
||
輸出服務集團公司(4) |
|
6/27/2026 |
|
|
商業服務 |
|
|
0.00 |
% |
|
|
— |
|
|
|
7,759 |
|
|
|
7,689 |
|
|
|
1,513 |
|
|
OWL收購有限責任公司 |
|
2/4/2028 |
|
|
專業服務 |
|
|
10.80 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
|
3,893 |
|
|
|
3,832 |
|
|
|
3,834 |
|
||
OX 2,LLC |
|
5/18/2026 |
|
|
建築與建築 |
|
|
12.90 |
% |
|
SOFR+751 |
|
|
|
4,345 |
|
|
|
4,306 |
|
|
|
4,269 |
|
||
Peaquod合併子公司 |
|
12/2/2026 |
|
|
多元化金融服務 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR +640 |
|
|
|
11,474 |
|
|
|
11,267 |
|
|
|
11,244 |
|
||
PH Beauty Holdings,Inc. |
|
9/29/2025 |
|
|
批發 |
|
|
10.68 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
|
9,493 |
|
|
|
9,282 |
|
|
|
7,974 |
|
||
PL Acquisitionco,LLC |
|
11/9/2027 |
|
|
紡織品、服裝和奢侈品 |
|
|
12.42 |
% |
|
SOFR +710 |
|
|
|
7,565 |
|
|
|
7,467 |
|
|
|
6,809 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(PIK 4.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
PlayPower,Inc. |
|
5/8/2026 |
|
|
消費品:耐用 |
|
|
10.57 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
2,551 |
|
|
|
2,491 |
|
|
|
2,436 |
|
||
實用主義研究所 |
|
7/6/2028 |
|
|
教育 |
|
|
11.17 |
% |
|
SOFR +575 |
|
|
|
11,138 |
|
|
|
10,999 |
|
|
|
10,636 |
|
||
Quantic Electronics,LLC |
|
11/19/2026 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
11.74 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
|
2,803 |
|
|
|
2,776 |
|
|
|
2,761 |
|
||
牧場健康MSO,Inc. |
|
12/18/2025 |
|
|
醫療保健提供者和服務 |
|
|
11.22 |
% |
|
SOFR +585 |
|
|
|
1,029 |
|
|
|
1,029 |
|
|
|
1,029 |
|
||
前臺買家,有限責任公司 |
|
2/28/2028 |
|
|
航空貨運與物流 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
|
4,938 |
|
|
|
4,876 |
|
|
|
4,740 |
|
||
Recteq,LLC |
|
1/29/2026 |
|
|
休閒產品 |
|
|
12.54 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
|
4,875 |
|
|
|
4,825 |
|
|
|
4,729 |
|
||
Research Now Group,LLC和DyNata,LLC |
|
12/20/2024 |
|
|
多元化消費服務 |
|
|
11.13 |
% |
|
SOFR +576 |
|
|
|
12,432 |
|
|
|
12,322 |
|
|
|
10,878 |
|
||
農村採購控股公司(HPA SPQ合併子公司,Inc.) |
|
6/15/2029 |
|
|
高科技產業 |
|
|
11.52 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
|
3,749 |
|
|
|
3,676 |
|
|
|
3,692 |
|
||
銷售基準指數 |
|
1/3/2025 |
|
|
專業服務 |
|
|
11.59 |
% |
|
SOFR +620 |
|
|
|
9,522 |
|
|
|
9,474 |
|
|
|
9,475 |
|
||
薩金特—格林利夫公司 |
|
12/20/2024 |
|
|
批發 |
|
|
12.92 |
% |
|
SOFR +760 |
|
|
|
5,167 |
|
|
|
5,148 |
|
|
|
5,116 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(比亞迪1.00%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
施萊辛格全球公司 |
|
7/14/2025 |
|
|
商業服務 |
|
|
12.52 |
% |
|
SOFR +715 |
|
|
|
11,791 |
|
|
|
11,777 |
|
|
|
11,407 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
(比克0.50%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
Seaway Buyer,LLC |
|
6/13/2029 |
|
|
化學品、塑料和橡膠 |
|
|
11.54 |
% |
|
SOFR +615 |
|
|
|
4,950 |
|
|
|
4,884 |
|
|
|
4,802 |
|
||
Sigma Defense Systems,LLC |
|
12/18/2025 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
14.04 |
% |
|
SOFR +865 |
|
|
|
13,787 |
|
|
|
13,579 |
|
|
|
13,580 |
|
||
Skopima Consilio Parent,LLC |
|
5/17/2028 |
|
|
商業服務 |
|
|
9.93 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
|
1,300 |
|
|
|
1,274 |
|
|
|
1,272 |
|
||
微笑品牌公司 |
|
10/14/2025 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
9.70 |
% |
|
SOFR +450 |
|
|
|
11,796 |
|
|
|
11,739 |
|
|
|
10,598 |
|
||
Solutionreach,Inc. |
|
7/17/2025 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
12.37 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
|
4,582 |
|
|
|
4,577 |
|
|
|
4,563 |
|
||
Spendmend Holdings LLC |
|
3/1/2028 |
|
|
醫療保健技術 |
|
|
11.04 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
4,112 |
|
|
|
4,047 |
|
|
|
4,022 |
|
||
STV集團公司 |
|
12/11/2026 |
|
|
建築與建築 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
|
9,075 |
|
|
|
9,025 |
|
|
|
8,894 |
|
||
頂峯行為保健有限責任公司 |
|
11/24/2028 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
10.43 |
% |
|
SOFR +475 |
|
|
|
1,786 |
|
|
|
1,696 |
|
|
|
1,779 |
|
||
系統規劃與分析公司(f/k/a Management Consulting & Research,LLC) |
|
8/16/2027 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
11.49 |
% |
|
SOFR+600 |
|
|
|
14,738 |
|
|
|
14,540 |
|
|
|
14,575 |
|
||
團隊服務集團 |
|
11/24/2028 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
10.75 |
% |
|
SOFR +500 |
|
|
|
346 |
|
|
|
333 |
|
|
|
339 |
|
||
Teneo Holdings LLC |
|
7/18/2025 |
|
|
商業服務 |
|
|
10.67 |
% |
|
SOFR +535 |
|
|
|
2,262 |
|
|
|
2,261 |
|
|
|
2,259 |
|
||
Aegis Technologies Group,LLC |
|
10/31/2025 |
|
|
航空航天與國防 |
|
|
12.04 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
|
5,602 |
|
|
|
5,560 |
|
|
|
5,518 |
|
||
The Bluebird Group LLC |
|
7/27/2026 |
|
|
專業服務 |
|
|
12.79 |
% |
|
SOFR +700 |
|
|
|
5,403 |
|
|
|
5,336 |
|
|
|
5,382 |
|
||
頂點公司 |
|
8/31/2027 |
|
|
建築與工程 |
|
|
11.72 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
|
7,716 |
|
|
|
7,591 |
|
|
|
7,656 |
|
||
TPC Canada Parent,Inc. TPC US Parent,LLC |
|
11/24/2025 |
|
|
消費品:非耐用 |
|
|
10.95 |
% |
|
SOFR+565 |
|
|
|
8,654 |
|
|
|
8,556 |
|
|
|
8,654 |
|
||
TWS收購公司 |
|
6/16/2025 |
|
|
多元化消費服務 |
|
|
11.80 |
% |
|
SOFR +625 |
|
|
|
4,316 |
|
|
|
4,310 |
|
|
|
4,316 |
|
||
Tyto Athene,LLC |
|
4/1/2028 |
|
|
IT服務 |
|
|
10.90 |
% |
|
SOFR +550 |
|
|
|
14,670 |
|
|
|
14,565 |
|
|
|
13,379 |
|
||
泌尿外科管理控股公司。 |
|
6/15/2026 |
|
|
醫療保健和製藥 |
|
|
11.79 |
% |
|
SOFR+665 |
|
|
|
6,892 |
|
|
|
6,775 |
|
|
|
6,749 |
|
||
沃克·愛迪生傢俱公司 |
|
3/31/2027 |
|
|
批發 |
|
|
12.18 |
% |
|
SOFR +685 |
|
|
|
3,521 |
|
|
|
3,521 |
|
|
|
3,521 |
|
||
沃克愛迪生傢俱公司有限責任公司-初級循環信貸安排 |
|
3/31/2027 |
|
|
批發 |
|
|
11.68 |
% |
|
SOFR +635 |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
1,667 |
|
|
|
1,667 |
|
||
Walker Edison傢俱公司LLC-DDTL-無資金(3) |
|
3/31/2027 |
|
|
批發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
333 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|||
Wildcat Buyerco,Inc. |
|
2/27/2026 |
|
|
電子設備、儀器和部件 |
|
|
10.54 |
% |
|
SOFR+515 |
|
|
|
10,565 |
|
|
|
10,491 |
|
|
|
10,460 |
|
||
Zips Car Wash,LLC |
|
3/1/2024 |
|
|
汽車 |
|
|
12.67 |
% |
|
SOFR+735 |
|
|
|
16,732 |
|
|
|
16,660 |
|
|
|
16,188 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
第一留置權擔保債務總額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
801,215 |
|
|
|
783,598 |
|
||||
股權證券-3.9% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
新MPE控股有限責任公司 |
|
|
— |
|
|
媒體:多元化與生產 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
495 |
|
沃克·愛迪生傢俱-普通股 |
|
|
— |
|
|
批發 |
|
|
|
|
|
|
|
|
36 |
|
|
|
3,393 |
|
|
|
1,766 |
|
||
權益證券合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3,393 |
|
|
|
2,261 |
|
||||
投資總額—1,351.4% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
804,608 |
|
|
|
785,859 |
|
|||||||||
現金和現金等價物—133.2% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
貝萊德聯邦FD機構30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
77,446 |
|
|
|
77,446 |
|
||||
現金和現金等價物合計 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
77,446 |
|
|
|
77,446 |
|
||||
總投資和現金等價物—1,484.6% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
882,054 |
|
|
$ |
863,305 |
|
||||
超過其他資產的負債—(1,384.6)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(805,155 |
) |
|||||
會員權益-100.0% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
$ |
58,150 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
53
以下是PSL的合併資產和負債表(以千美元為單位):
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
2023年12月31日 |
|
|
|
|
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
2023年9月30日 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
|
||
按公允價值計算的投資(攤餘成本分別為847 548美元和804 608美元) |
$ |
|
836,857 |
|
|
$ |
|
785,859 |
|
現金和現金等價物(費用分別為36 339美元和77 446美元) |
|
|
36,339 |
|
|
|
|
77,446 |
|
應收利息 |
|
|
5,652 |
|
|
|
|
5,179 |
|
應由附屬公司支付 |
|
|
394 |
|
|
|
|
436 |
|
預付費用和其他資產 |
|
|
151 |
|
|
|
|
490 |
|
總資產 |
|
|
879,393 |
|
|
|
|
869,410 |
|
負債 |
|
|
|
|
|
|
|
||
應付信貸便利 |
|
|
75,600 |
|
|
|
|
48,600 |
|
2032年資產擔保債務,淨額(面值-246,000美元) |
|
|
244,125 |
|
|
|
|
243,973 |
|
2035年資產支持債務淨額(面值246,000美元) |
|
|
243,596 |
|
|
|
|
243,483 |
|
應付成員的票據 |
|
|
240,100 |
|
|
|
|
240,100 |
|
信貸安排和資產擔保債務的應付利息 |
|
|
9,105 |
|
|
|
|
14,291 |
|
應為購買的投資支付 |
|
|
— |
|
|
|
|
13,466 |
|
會員票據應付利息 |
|
|
6,532 |
|
|
|
|
6,488 |
|
應計費用 |
|
|
759 |
|
|
|
|
859 |
|
總負債 |
|
|
819,817 |
|
|
|
|
811,260 |
|
承付款和或有事項(1) |
|
|
|
|
|
|
|
||
會員權益 |
|
|
59,576 |
|
|
|
|
58,150 |
|
總負債和成員權益 |
$ |
|
879,393 |
|
|
$ |
|
869,410 |
|
(1) 截至2023年12月31日和2023年9月30日,PSSL分別有160萬美元和110萬美元的無資金承諾為投資提供資金。
以下是PSSL的合併業務報表(以千美元為單位):
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
截至12月31日的三個月, |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
投資收益: |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
$ |
26,048 |
|
|
$ |
19,617 |
|
其他收入 |
|
|
177 |
|
|
|
110 |
|
總投資收益 |
|
|
26,225 |
|
|
|
19,727 |
|
費用(1): |
|
|
|
|
|
|
||
信貸安排和資產擔保債務的利息和費用 |
|
|
13,398 |
|
|
|
8,641 |
|
發給成員的附註的利息支出 |
|
|
8,220 |
|
|
|
6,810 |
|
行政管理費 |
|
|
558 |
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508 |
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一般和行政費用 |
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262 |
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300 |
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總費用 |
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22,438 |
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16,259 |
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淨投資收益 |
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3,787 |
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3,468 |
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已實現和未實現投資收益(虧損): |
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投資已實現淨收益(虧損) |
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(6,420 |
) |
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(70 |
) |
投資未實現增值(折舊)淨變化 |
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8,059 |
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(5,800 |
) |
投資已實現和未實現淨收益(虧損) |
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1,639 |
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(5,870 |
) |
運營導致的成員權益淨增加(減少) |
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$ |
5,426 |
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|
$ |
(2,402 |
) |
表外安排
目前,除了我們對上述無資金支持的投資的資金要求外,我們沒有進行任何表外安排。
分配
為了被視為聯邦所得税的RIC,並且不受未分配收入或收益的公司層面税的約束,根據《守則》第M章,我們必須每年從合法可用於分配的資產中向我們的股東分配用於美國聯邦所得税的股息,其金額通常至少等於我們投資公司應納税收入的90%。不考慮任何已付股息的扣減。
雖然我們不需要維持RIC的納税地位,但為了避免對RIC徵收4%的不可抵扣聯邦消費税,我們必須在每個日曆年度向我們的股東分配至少等於消費税避税要求的股息,用於聯邦所得税目的。此外,儘管我們可能至少每年以上述方式從合法可用於此類分配的資產中分配已實現的淨資本收益(即,超過短期資本損失淨額的長期資本收益淨額),但我們已經並可能繼續保留該等淨資本收益或投資公司應納税收入,前提是我們保持作為RIC徵税的能力,以便為我們提供額外的流動資金。
截至2023年及2022年12月31日止三個月,我們宣佈分派每股0.3075美元及0.285美元,分派總額分別為1810萬美元及1290萬美元。我們監控可用的淨投資收入,以確定財政年度是否會出現資本返還的税務目的。如果我們的應課税收益低於我們在任何特定財政年度的分派總額,股東將被告知該等分派中被視為資本納税申報的部分。所有分配的税務特徵將在每個日曆年度結束後向股東報告,並在我們向SEC提交的定期報告中,根據表格1099—DIV的信息報告。
我們打算繼續按月分發給我們的股東。我們的月度分配,如果有的話,由我們的董事會每季度決定。
我們可能無法取得經營業績,使我們能夠在特定水平作出分派或不時增加分派金額。此外,由於根據《1940年法案》適用於我們作為BDS的借款的資產覆蓋率,
54
未來信貸安排。倘吾等每年不分派至少一定百分比的收入,吾等可能會遭受不利税務後果,包括可能喪失吾等作為詮釋委員會應課税的能力。我們不能向股東保證他們將在特定水平上獲得任何分配。
近期會計公告
2020年3月,FASB發佈了《會計準則更新》,或ASU,第2020—04號,“參考利率改革(主題848):促進參考利率改革對財務報告的影響”。該指南提供了選擇性的加速和例外情況,適用於合同修改,對衝關係和其他交易,但須符合某些標準,參考LIBOR或其他參考利率預計將因參考利率改革而終止。ASU 2020—04於2020年3月12日至2022年12月31日對所有實體生效。FASB批准(可選)延長兩年至2024年12月31日,以擺脱LIBOR。截至2023年12月31日止三個月,本公司使用ASU 2020—04提供的選擇性權宜及例外情況,其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年3月,FASB發佈了ASU第2022-02號,“金融工具--信貸損失(專題326)”,旨在解決ASU 2016-13年實施後審查期間發現的問題,“金融工具--信貸損失(專題326):金融工具信貸損失的計量”。該修正案除其他事項外,取消了子主題310-40“應收賬款--債權人的問題債務重組”中對債權人問題債務重組的會計指導,同時加強了對借款人遇到財務困難時某些貸款再融資和債權人重組的披露要求。新的指導方針在2022年12月15日之後開始的中期和年度期間有效。本公司已採納實施適當控制及程序的新會計準則,其影響對綜合財務報表及其附註並不重大。
2022年6月,FASB發佈了ASU 2022-03,公允價值計量(主題820):受合同銷售限制的股權證券的公允價值計量,或ASU 2022-03,改變了ASC主題820,公允價值計量和披露,或ASC 820的公允價值計量披露要求。修正案澄清,出售股權證券的合同限制不被視為股權證券會計單位的一部分,因此在計量公允價值時不考慮。修正案還澄清,實體不能作為單獨的核算單位承認和衡量合同銷售限制。新的指導方針適用於2023年12月15日之後的財政年度,包括其中的過渡期。允許提前申請。該公司目前正在評估採用這一新會計準則將對其綜合財務報表產生的影響,但預計影響不會很大。
項目3.定量和合格IVE關於市場風險的披露
我們面臨金融市場風險,包括利率變動。截至2023年12月31日,我們的債務組合由約100. 0%浮息投資組成。浮息貸款通常基於SOFR(或替代無風險浮動利率指數)利率,一般為期三個月,其後重新調整至當前市場利率。受下限限制的浮息投資一般會在一至九個月後參考當前市場指數重新設定,只有當指數超過下限時。就設有下限的浮息工具而言,我們不會從利率上升中受益,直至利率超過下限,其後從高於任何下限的市場利率中受益。相反,我們的資金成本,如果不是固定的,將隨着利率的變化而波動,因為利率沒有下限。
假設最近的綜合資產負債表保持不變,並且沒有采取任何行動改變現有的利率敏感度,下表顯示了假設的基本利率變化對年化利率的影響:
利率的變化 |
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利息收入變動, |
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利息收入的變化, |
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下跌1% |
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$ |
(6,603 |
) |
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$ |
(0.11 |
) |
上漲1% |
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6,603 |
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0.11 |
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上漲2% |
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13,206 |
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0.22 |
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上漲3% |
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19,809 |
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0.34 |
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增長4% |
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26,425 |
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0.45 |
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雖然管理層相信這項指標顯示我們對利率變動的敏感度,但它並沒有就信貸市場、信貸質素、綜合資產負債表及其他業務發展上的資產規模及組合的潛在變化作出調整,而這些變化可能會影響業務或投資收益淨額的淨增長。因此,不能保證實際結果不會與上面顯示的結果有實質性差異。
因為我們借錢進行投資,我們的淨投資收入取決於我們借入資金的利率和我們投資這些資金的利率之間的差額,以及我們的槓桿水平。因此,不能保證市場利率的重大變化不會對我們的淨投資收入或淨資產產生重大不利影響。
根據1940年法案和適用的大宗商品法的要求,我們可以使用標準的對衝工具,如期貨、期權和遠期合約或我們的信貸工具,來對衝利率和外匯波動。雖然對衝活動可能使我們免受利率和外幣不利變化的影響,但它們也可能限制我們從固定利率投資組合或以外幣計價的投資組合中享受較低利率或較高匯率的好處的能力。在本報告涵蓋的期間內,我們並無從事利率對衝活動或外幣衍生工具對衝活動。
項目4.控制和程序
截至2023年12月31日止的季度,我們(包括首席執行官和首席財務官)評估了我們披露控制和程序的設計和運作的有效性(定義見交易法第13a—15(e)條)。 正如我們截至2023年9月30日止財政年度的10—K表格年報所披露,我們先前在審核季度現金和投資對賬相關的財務報告內部控制方面發現了重大弱點。此外,我們在財務報告內部控制的運作中發現一個重大弱點,涉及我們對利息收入和投資的非權責發生分類的審查。 我們已採取措施糾正這些重大缺陷,其中包括㈠加強現有控制措施,確保對季度現金和投資對賬進行適當審查,並確保對對賬進行適當記錄,以證明控制措施有效運作,(二)加強現有控制,以確保我們對與利息收入和評估分析有關的財務報告的內部控制,(iii)加強政策和程序,以顯示我們致力於改善整體監控環境。
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考慮到上述努力,我們的管理層,包括首席執行官和首席財務官,得出結論,我們截至2023年12月31日的季度的披露控制和程序是有效的,並提供了合理的保證,我們定期提交給SEC的文件中要求披露的信息被記錄,處理,在SEC規則和表格規定的時間內彙總和報告,並且這些信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定),以便及時就所需的披露作出決定。然而,在評估披露控制和程序時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和運作如何良好,都只能提供實現預期控制目標的合理保證,管理層必須運用其判斷來評估此類可能的控制和程序的成本效益關係。
除本第4項所披露外,截至2023年12月31日止季度,我們對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
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第二部分—其他急診室信息
項目1.法律規定訴訟程序
我們、我們的投資顧問或我們的管理人目前沒有受到任何重大法律程序的影響,據我們所知,也沒有任何針對我們或我們的投資顧問或管理人的重大法律程序受到威脅。吾等作為吾等的投資顧問或管理人,可能不時參與某些法律程序,包括與執行吾等與投資組合公司所訂合約下的權利有關的訴訟。雖然這些法律程序以及未來任何法律程序的結果不能肯定地預測,但我們預計這些程序不會對我們的財務狀況或運營結果產生實質性影響。
第1A項。RISK因素
除本報告中列出的其他信息外,您還應仔細考慮下文以及第一部分“項目1A”中討論的因素。我們於2023年12月8日提交的截至2023年9月30日止財政年度的10—K表格年報中的風險因素,這可能對我們的業務、財務狀況及╱或經營業績造成重大影響。下文所述的風險以及我們10—K表格的年度報告中所述的風險並不是PennantPark浮息資本有限公司面臨的唯一風險。我們目前未知的或我們目前認為不重大的其他風險和不確定性也可能對我們的業務、財務狀況和/或經營業績造成重大不利影響。
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項目2.EQU的未登記銷售富達證券及其收益的使用
沒有。
項目3.默認UPON高級證券
沒有。
項目4.地雷安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
10b5—1披露
本公司的管理人員或董事均不具備
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第六項。陳列品
除非另有特別説明,以下展品均參考此前向美國證券交易委員會備案的展品而併入:
3.1 |
註冊人的修訂和重述條款(通過參考註冊人於2011年3月29日提交的註冊人對錶格N-2的生效前修正案第3號(文件編號333-170243)附件99(A)合併而成)。 |
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3.2 |
第二次修訂和重新修訂註冊人章程(通過參考註冊人於2020年5月11日提交的註冊人季度報告表格10-Q(文件編號814-00891)附件3.2併入)。 |
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4.1 |
股票格式(於2011年4月5日提交的註冊人對錶格N-2的登記聲明生效前修正案第5號(文件編號333-170243)的附件99(D)合併)。 |
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31.1* |
根據修訂後的1934年《證券交易法》第13a-14條規則頒發的首席執行官證書。 |
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31.2* |
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13a-14條規則認證首席財務官。 |
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32.1* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條頒發首席執行官證書。 |
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32.2* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條認證首席財務官。 |
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99.1 |
註冊人的隱私政策(結合於2011年11月17日提交的註冊人年度報告表格10-K(文件編號814-00891)附件99.1)。 |
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101.INS* |
內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
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101.Sch* |
嵌入Linkbase文檔的內聯XBRL分類擴展架構 |
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101.卡爾* |
內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.定義* |
內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
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101.實驗所* |
內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
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101.前期* |
內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
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104 |
封面格式為內聯XBRL,包含在附件101中 |
*現送交存檔。
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登錄解決方案
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本表格10-Q中的報告由正式授權的以下籤署人代表其簽署。
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PENNANTPARK浮息資本有限公司 |
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日期:2024年2月7日 |
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發信人: |
/s/Arthur H. Penn |
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亞瑟h Penn |
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首席執行官兼董事會主席 (首席行政主任) |
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日期:2024年2月7日 |
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發信人: |
/s/Richard T.小阿洛託 |
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Richard T.小阿洛託 |
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首席財務官兼財務主管 (首席財務會計官) |
60