克雷斯科實驗室 | 附錄 99.1 | |||||||
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Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
財務信息和非公認會計準則對賬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
(所有金額均以千美元表示) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
合併運營報表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
和 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在已結束的三個月中 | 截至年底 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | $ | 188,237 | $ | 190,559 | $ | 199,580 | $ | 770,885 | $ | 842,681 | ||||||||||||||||||||||
銷售商品的成本 | 92,091 | 96,919 | 111,876 | 408,519 | 435,668 | |||||||||||||||||||||||||||
毛利 | 96,146 | 93,640 | 87,704 | 362,366 | 407,013 | |||||||||||||||||||||||||||
毛利% | 51.1 | % | 49.1 | % | 43.9 | % | 47.0 | % | 48.3 | % | ||||||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 56,767 | 62,484 | 80,193 | 261,710 | 310,353 | |||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 2,278 | 3,479 | 4,319 | 12,924 | 19,664 | |||||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 9,978 | 5,942 | 6,016 | 24,538 | 20,636 | |||||||||||||||||||||||||||
減值損失 | 24 | 129,491 | 140,655 | 151,017 | 140,655 | |||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 69,047 | 201,396 | 231,183 | 450,189 | 491,308 | |||||||||||||||||||||||||||
運營收入(虧損) | 27,099 | (107,756) | (143,479) | (87,823) | (84,295) | |||||||||||||||||||||||||||
其他費用,淨額: | ||||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出,淨額 | (14,331) | (11,764) | (15,904) | (60,819) | (57,837) | |||||||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | 50 | 329 | 2,521 | 1,740 | 15,227 | |||||||||||||||||||||||||||
其他支出總額,淨額 | (14,281) | (11,435) | (13,383) | (59,079) | (42,610) | |||||||||||||||||||||||||||
所得税前收入(虧損) | 12,818 | (119,191) | (156,862) | (146,902) | (126,905) | |||||||||||||||||||||||||||
所得税(費用)補助 | (7,950) | 5,746 | (23,761) | (32,950) | (88,938) | |||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損)1 | $ | 4,868 | $ | (113,445) | $ | (180,623) | $ | (179,852) | $ | (215,843) | ||||||||||||||||||||||
1 淨收益(虧損)包括歸屬於非控股權益的金額。 |
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Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
未經審計的毛利與調整後毛利的對賬(非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
和 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在已結束的三個月中 | 截至年底 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
收入,淨額 | $ | 188,237 | $ | 190,559 | $ | 199,580 | $ | 770,885 | $ | 842,681 | ||||||||||||||||||||||
商品銷售成本1 | 92,091 | 96,919 | 111,876 | 408,519 | 435,668 | |||||||||||||||||||||||||||
毛利 | $ | 96,146 | $ | 93,640 | $ | 87,704 | $ | 362,366 | $ | 407,013 | ||||||||||||||||||||||
購置庫存的公允價值加價 | — | — | — | — | 5,466 | |||||||||||||||||||||||||||
商品銷售成本收購調整和其他非核心成本 | 3,576 | 2,602 | 1,129 | 14,868 | 4,379 | |||||||||||||||||||||||||||
調整後的毛利(非公認會計準則) | $ | 99,722 | $ | 96,242 | $ | 88,833 | $ | 377,234 | $ | 416,858 | ||||||||||||||||||||||
調整後的毛利百分比(非公認會計準則) | 53.0 | % | 50.5 | % | 44.5 | % | 48.9 | % | 49.5 | % | ||||||||||||||||||||||
1 與該期間銷售的產品相關的生產(種植、製造和加工)成本。 |
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Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||
合併財務狀況彙總表 | ||||||||||||||
截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日 | ||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | ||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 108,520 | $ | 121,510 | ||||||||||
其他流動資產 | 169,567 | 204,536 | ||||||||||||
財產和設備,淨額 | 368,308 | 379,722 | ||||||||||||
無形資產,淨額 | 296,966 | 407,590 | ||||||||||||
善意 | 279,697 | 330,555 | ||||||||||||
其他非流動資產 | 135,409 | 139,779 | ||||||||||||
總資產 | $ | 1,358,467 | $ | 1,583,692 | ||||||||||
流動負債總額 | $ | 200,242 | $ | 255,865 | ||||||||||
非流動負債總額 | 730,158 | 740,144 | ||||||||||||
股東權益總額 | 428,067 | 587,683 | ||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 1,358,467 | $ | 1,583,692 |
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Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
未經審計的銷售和收購與調整後銷售和收購的對賬(非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
和 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在已結束的三個月中 | 截至年底 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | $ | 56,767 | $ | 62,484 | $ | 80,193 | $ | 261,710 | $ | 310,353 | ||||||||||||||||||||||
對收購和其他非核心成本的調整 | 2,242 | 5,458 | 12,168 | 21,175 | 35,186 | |||||||||||||||||||||||||||
調整後的銷售和收購(非公認會計準則) | $ | 54,525 | $ | 57,026 | $ | 68,025 | $ | 240,535 | $ | 275,167 |
Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
未經審計的淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬(非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
和 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在已結束的三個月中 | 截至年底 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
淨收益(虧損)1 | $ | 4,868 | $ | (113,445) | $ | (180,623) | $ | (179,852) | $ | (215,843) | ||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 20,252 | 15,297 | 14,462 | 62,512 | 51,930 | |||||||||||||||||||||||||||
利息支出,淨額 | 14,331 | 11,764 | 15,904 | 60,819 | 57,837 | |||||||||||||||||||||||||||
所得税支出(福利) | 7,950 | (5,746) | 23,761 | 32,950 | 88,938 | |||||||||||||||||||||||||||
息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) | $ | 47,401 | $ | (92,130) | $ | (126,496) | $ | (23,571) | $ | (17,138) | ||||||||||||||||||||||
其他收入,淨額 | (50) | (329) | (2,521) | (1,740) | (15,227) | |||||||||||||||||||||||||||
購置庫存的公允價值加價 | — | — | — | — | 5,466 | |||||||||||||||||||||||||||
對收購和其他非核心成本的調整 | 4,434 | 7,942 | 12,714 | 31,570 | 35,732 | |||||||||||||||||||||||||||
減值損失 | 24 | 129,491 | 140,655 | 151,017 | 140,655 | |||||||||||||||||||||||||||
基於股份的薪酬 | 3,017 | 4,072 | 5,271 | 16,356 | 23,221 | |||||||||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤(非公認會計準則) | $ | 54,826 | $ | 49,046 | $ | 29,623 | $ | 173,632 | $ | 172,709 | ||||||||||||||||||||||
1 淨收益(虧損)包括歸屬於非控股權益的金額。 |
克雷斯科實驗室 | 附錄 99.1 | |||||||
Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
合併現金流量報表彙總 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
和 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在已結束的三個月中 | 截至年底 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
(未經審計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供的(用於)淨現金 | $ | (3,301) | $ | 40,622 | $ | 3,631 | $ | 58,564 | $ | 18,741 | ||||||||||||||||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 2,609 | (12,476) | (12,454) | (44,585) | (36,577) | |||||||||||||||||||||||||||
融資活動提供的(用於)淨現金 | (3,782) | 10,052 | (2,031) | (26,907) | (86,643) | |||||||||||||||||||||||||||
外幣匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (22) | 7 | 44 | (62) | (113) | |||||||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 | $ | (4,496) | $ | 38,205 | $ | (10,810) | $ | (12,990) | $ | (104,592) | ||||||||||||||||||||||
期初現金和現金等價物及限制性現金 | 113,016 | 74,811 | 132,320 | 121,510 | 226,102 | |||||||||||||||||||||||||||
期末現金和現金等價物及限制性現金 | $ | 108,520 | $ | 113,016 | $ | 121,510 | $ | 108,520 | $ | 121,510 |
Cresco Labs Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||
未經審計的運營現金流與自由現金流的對賬(非公認會計準則) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
和 截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日的年度 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
在已結束的三個月中 | 截至年底 | |||||||||||||||||||||||||||||||
(以千美元計) | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | 2023年12月31日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||
經營活動提供的(用於)淨現金 | $ | (3,301) | $ | 40,622 | $ | 3,631 | $ | 58,564 | $ | 18,741 | ||||||||||||||||||||||
購買財產和設備 | (4,818) | (12,452) | (13,132) | (55,385) | (83,026) | |||||||||||||||||||||||||||
租户改善補貼的收益 | 1,147 | 733 | 475 | 2,594 | 4,213 | |||||||||||||||||||||||||||
自由現金流(非公認會計準則) | $ | (6,972) | $ | 28,903 | $ | (9,026) | $ | 5,773 | $ | (60,072) |