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Celsius Holdings公佈2023年第四季度和全年財務業績
創紀錄的第四季度收入為3.47億美元，較2022年第四季度的1.78億美元增長了95％
創紀錄的全年收入為13.18億美元，較2022年全年的6.54億美元增長102％
Celsius實現了創紀錄的第四季度收入3.47億美元，較去年第四季度的1.78億美元增長了95％，這主要是由北美收入推動的，北美收入從去年第四季度的1.69億美元增長了97％，達到3.33億美元。北美收入是由總分銷點的擴大和每個地點的SKU增加所推動的。國際收入從上一季度的870萬美元增長了68％，至2023年第四季度的1,460萬美元，這在很大程度上是由新口味的推出、產品上市和速度的提高所推動的。
2023年第四季度的毛利為1.66億美元，較去年第四季度的7,900萬美元增長了110％。截至2023年12月31日的三個月，毛利佔收入的百分比為47.8％，高於去年第四季度的44.4％。毛利率提高了340個基點，這歸因於原材料採購的效率、產品浪費的減少以及促銷補貼槓桿率提高所帶來的好處。
2023年第四季度歸屬於普通股股東的淨收益總額為3,900萬美元，攤薄每股收益0.17美元，而去年第四季度的淨虧損為2,800萬美元，攤薄每股虧損0.12美元。
非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤*增長了387％，至約6,500萬美元，而去年第四季度為1,300萬美元，這得益於收入的大幅增長和毛利率的提高以及整個銷售和收購的持續槓桿作用。
截至2023年12月31日，Celsius擁有7.56億美元的現金及現金等價物，均未受限制，而截至2022年12月31日為6.53億美元，其中包括與分銷商終止付款相關的3,900萬美元限制性現金。
“在2023年第四季度，Celsius實現了創紀錄的3.47億美元收入和超過3,900萬美元的淨收入，這得益於我們產品供應的擴大和消費者意識的提高。我們通過吸引新的忠實消費者以及增加消費機會，繼續推動該類別的增長。” 董事長兼首席執行官約翰·菲爾德利評論道。

財務摘要4Q 20234Q 2022% 變化2023 財年2022 財年% 變化
$(000)’s
收入$347.4$178.095%$1,318.0$653.6102%
北美$332.8$169.397%$1,263.3$617.5105%
國際$14.6$8.768%$54.7$36.152%
毛利率%47.8%44.4%+340 個基點48.0%41.4%+660 個基點
普通股股東的淨收益$39.1$(28.2)239%$182.0$(198.8)192%
攤薄後的每股收益$0.17$(0.12)242%$0.77$(0.88)188%
調整後的息税折舊攤銷前利潤*$65.2$13.4387%$295.6$71.1316%


*公司根據美國公認的會計原則（“GAAP”）報告財務業績，但管理層認為，調整後息税折舊攤銷前利潤（管理層用來評估我們業績的非公認會計準則財務指標）的披露可能會為用户提供有關經營業績的更多見解。請參閲 “非公認會計準則指標的使用” 以及該非公認會計準則指標與最直接可比的GAAP指標的對賬，兩者都可以在下面找到。



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2023 年全年財務摘要
截至2023年，攝氏實現了創紀錄的13.2億美元收入，較上一年的6.54億美元增長了102％。受分銷點和每個地點SKU持續增長的推動，北美收入從上一個全年的6.17億美元增長了105％，至截至2023年12月31日的12.6億美元。截至2023年12月31日的財年，國際收入從上一年的3,600萬美元增長了52％，至5500萬美元，這在很大程度上是由成功的創新發布、速度的提高和品牌知名度的推動力。

截至2023年12月31日止年度的毛利為6.33億美元，較上一年的2.71億美元增長了134％。截至2023年12月31日的財年，毛利佔收入的百分比為48.0％，高於上一年的41.4％。毛利率的提高歸因於原材料採購的效率和產品浪費的減少。

截至2023年12月31日的財年，歸屬於普通股股東的淨收益總額為1.820億美元，攤薄每股收益為0.77美元，而上一年度的淨虧損為1.988億美元，攤薄每股虧損0.88美元（0.88美元）。

截至2023年12月31日的財年，非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤從上年的7,100萬美元增長了316％，至約2.96億美元，這得益於收入的大幅增長、毛利率的顯著提高以及整個銷售和收購的持續槓桿作用。


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精選財務數據
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節奏超過能量
增長 +10.3 倍
*Circana（IRI）美國MULO+C總銷售額，攝氏定製能源板塊的頂級品牌銷售額，截至2023年12月31日的13周與去年同期相比
在2023年，CELSIUS是美國Mulo+C總額中排名第 #1 美元和單位增長的品牌，貢獻了10.9億美元的增量美元（同比增長140％，佔類別增長的31％）和3.39億個增量單位（同比增長117％，佔類別增長的39％）。
*L 52W Circana (IRI) 美國 MULO+C 總數據已於 23 年 12 月 31 日結束
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•截至23年12月31日，Circana（IRI）的數據顯示，攝氏4周銷售額同比增長112.3％，13周同比增長126.6％，26周同比增長142.3％。相比之下，能源類別4周同比增長12.4％，13周同比增長12.3％，26周同比增長13.4％
◦在亞馬遜上，CELSIUS® 是銷量最高的能量飲料，佔能量飲料類別的份額為19.7％，領先於MONSTER®，佔19.6％的份額，以及REDBULL® 的12.3％（截至23年12月30日的最後14周，Stackline，能量飲料類別：美國總計）
◦亞馬遜2023年第四季度的銷售額為2790萬美元，而去年同期為1,500萬美元，增長了86.0％。2023年全年銷售額為1.001億美元，而去年同期為5,790萬美元，增長了72.9％。
•根據Circana（IRI）攝氏度自定義能源類別 4W 數據於 23 年 12 月 31 日結束：
◦在 MULOC 中，攝氏是美國第 #3 款能量飲料，市場份額為 10.5%，是去年同期 4.9% 份額的兩倍多
◦在MULOC中，攝氏ACV為97.8％，而去年同期為90.6％
◦在便利性方面，Celsius的ACV同比增長了7.5個百分點，同比增長了96.9％，而同比增長了89.4％
•截至2023年12月31日的季度，俱樂部頻道收入總額為7,710萬美元，同比增長64.0％，而去年第四季度為4,700萬美元。截至2023年12月31日的全年俱樂部頻道收入總額為2.546億美元，同比增長83.6％，而去年同期為1.387億美元。
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2023 年第四季度投資者信息
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電話會議
管理層將於今天，即美國東部時間2024年2月29日星期四上午10點舉行電話會議，與投資界討論結果。
要加入電話會議，請在通話開始前至少 10 分鐘撥打以下電話號碼之一：
免費電話877-709-8150
國際：201-689-8354
網絡直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=gvxb9rgY
可以通過上面的網絡直播鏈接觀看電話會議的重播。
披露信息可在公司的在線披露門户網站上找到，網址為：https://www.celsiusholdingsinc.com/sec-filings/Investor 聯繫人：investorrelations@celsius.com

關於攝氏控股公司

Celsius Holdings, Inc.（納斯達克股票代碼：CELH）是能量飲料品牌CELSIUS® 的製造商，這是一種在健身領域誕生的生活能量飲料，也是快速增長的能量類別的先驅。欲瞭解更多信息，請訪問 https://www.celsiusholdingsinc.com/

前瞻性陳述
本新聞稿可能包含非歷史事實的陳述，被視為1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述可能包含對Celsius Holdings未來經營業績或財務狀況的預測，或陳述其他前瞻性信息。您可以通過使用 “預期”、“相信”、“可以”、“估計”、“期望”、“打算”、“可能”、“應該”、“將”、“可以”、“項目”、“計劃”、“潛在”、“設計”、“尋求”、“目標” 等詞語來識別這些陳述，以及這些術語的變體、這些術語的否定詞和類似表述。您不應依賴前瞻性陳述，因為由於許多重要因素，Celsius Holdings的實際業績可能與前瞻性陳述所示的業績存在重大差異。這些因素包括但不限於：總體經濟和商業狀況；我們擴大行業影響力的業務戰略；我們對收入、運營成本和盈利能力的預期；我們對戰略和投資的預期；我們對業務的預期，包括市場機會、消費者需求和競爭優勢；我們的財務狀況和經營業績的預期趨勢；競爭和技術變革的影響；影響我們業務的現有和未來法規；公司有能力及時滿足所有證券交易委員會（“SEC”）要求的申報和2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第404條以及根據該條通過的規章條例的要求；以及Celsius Holdings先前向美國證券交易委員會提交的報告中討論的其他風險和不確定性，例如其10-K表年度報告、10-Q表季度報告和8-K表最新報告。前瞻性陳述僅代表陳述發表之日。除非適用法律要求，否則Celsius Holdings不承擔更新前瞻性信息的義務。


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財務表
攝氏控股有限公司
簡明合併資產負債表（以千計，面值除外）
2023年12月31日2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物755,981 614,159 
限制性現金— 38,768 
應收賬款淨額183,703 63,311 
應收票據電流2,318 2,979 
庫存網229,275 173,289 
預付費用和其他流動資產19,503 11,341 
遞延其他成本——當前14,124 14,124 
流動資產總額$1,204,904 $917,971 
應收票據——非當前
— 3,574 
財產和設備網24,868 10,185 
遞延所得税資產29,518 501 
使用權資產運營租賃1,957 972 
使用權資產融資租賃208 208 
其他長期資產291 263 
遞延其他費用——非當前248,338 262,462 
無形之網
12,139 12,254 
善意14,173 13,679 
總資產$1,536,396 $1,222,069 
負債、夾層權益和股東權益
流動負債：
應付賬款
42,840 36,248 
應計費用62,120 69,899 
應繳所得税50,424 1,193 
應計分銷商終止費— 3,986 
應計促銷津貼99,787 35,977 
租賃責任義務——經營租賃980 661 
租賃負債義務——融資租賃59 70 
遞延收入-當前9,513 9,675 
其他流動負債10,890 3,586 
流動負債總額276,613 161,295 
租賃責任義務——經營租賃955 326 
租賃負債義務——融資租賃193 162 
遞延所得税負債2,880 15,919 
遞延收入——非當期收入167,227 179,788 
負債總額$447,868 $357,490 
承諾和意外開支
夾層股權：
A系列可轉換優先股，面值0.001美元，累計股息5％；截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的1,4666股股票，截至2023年12月31日和2022年12月31日的清算優先權總額分別為55萬美元
824,488 824,488 
股東權益：
普通股，面值0.001美元；授權3億股，截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的股票分別為231,787,482和229,146,788股
77 76 
額外的實收資本276,717 280,668 
累計其他綜合虧損(701)(1,881)
累計赤字(12,053)(238,772)
股東權益總額264,040 40,091 
總負債、夾層權益和股東權益$1,536,396 $1,222,069 


Celsius Holdings, Inc.
合併運營報表和綜合收益表
（以千計，每股金額除外）


在截至12月31日的三個月中在截至12月31日的年度中，
2023202220232022
收入347,435 177,964 1,318,014 653,604 
收入成本181,190 98,957 684,875 382,735 
毛利166,245 79,007 633,139 270,869 
銷售、一般和管理費用107,302 111,753 366,773 428,670 
運營收入（虧損）58,943 (32,746)266,366 (157,801)
其他收入（支出）：
利息收入8,835 3,899 26,501 5,292 
應收票據的利息收入27 51 128 237 
外匯收益（虧損）
(20)538 (1,246)(392)
其他收入總額8,842 4,488 25,383 5,137 
所得税前淨收益（虧損）67,785 (28,258)291,749 (152,664)
所得税（費用）補助
(17,669)7,035 (64,948)(34,618)
淨收益（虧損）$50,116 $(21,223)$226,801 $(187,282)
減去：A系列可轉換優先股的股息(6,950)(6,930)(27,462)(11,526)
分配給參與優先股的收入
(4,085)— (17,348)— 
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）$39,081 $(28,153)$181,991 $(198,808)
其他綜合收益（虧損）：
扣除所得税後的外幣折算收益（虧損）
1,840 2,318 1,180 (2,495)
綜合收益（虧損）$40,921 $(25,835)$183,171 $(201,303)
*每股收益：
基本$0.17 $(0.12)$0.79 $(0.88)
稀釋的$0.17 $(0.12)$0.77 $(0.88)

*有關每股收益對賬，請參閲年度報告表10K中的附註3。




Celsius Holdings, Inc.
非公認會計準則財務指標的對賬


GAAP淨收益與非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤的對賬
三個月已結束
十二月三十一日
20232022
淨收益（虧損）（GAAP衡量標準）50,116 (21,223)
加回/（扣除）：
淨利息支出(8,862)(3,950)
所得税支出（福利）17,669 (7,035)
折舊和攤銷費用1,105 548 
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤60,028 (31,660)
股票薪酬1
5,005 5,885 
外匯20 (538)
分銷商終止2
126 37,649 
法律和解費用3
— 2,108 
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤$65,179 $13,444 
截至12月31日的年度
20232022
淨收益（虧損）（GAAP衡量標準）226,801 (187,282)
加回/（扣除）：
淨利息支出(26,629)(5,529)
所得税支出64,948 34,618 
折舊和攤銷費用3,226 1,917 
非通用會計準則息税折舊攤銷前利潤268,346 (156,276)
股票薪酬1
21,226 20,665 
外匯1,246 392 
分銷商終止2
(3,115)193,843 
法律和解費用3
7,900 9,908 
Func 食品品牌減值費用4
— 2,538 
非GAAP調整後的息税折舊攤銷前利潤$295,603 $71,070 
1 與員工非現金股票薪酬支出相關的銷售、一般和管理費用。股票薪酬支出包括未歸屬限制性股票單位的估計公允價值的非現金費用和授予的股票期權獎勵
員工和董事。該公司認為，該排除可以更準確地比較經營業績，並且是
對於投資者瞭解股票薪酬支出對其經營業績的影響很有用。
2 2023 分銷商終止代表應計解僱補助金的撤銷。指定用於解僱費用的未用資金
截至2023年6月30日的季度中，向傳統分銷商支付的款項已退還給百事可樂。上一年的分銷商終止是指在遷移到百事可樂系統後向已終止的分銷商支付的資金。
3 2023年法律集體訴訟和解涉及McCallion訴Celsius Holdings的集體訴訟，我們在截至2023年6月30日的季度中和解了該集體訴訟。2022年法律集體訴訟和解涉及我們在截至2022年9月30日的季度中和解的Hezi訴Celsius Holdings集體訴訟以及Strong Arm Productions訴Celsius, Inc.訴Celsius, Inc.的集體訴訟，我們在截至2022年12月31日的季度中累積了部分判決。公司管理層在評估當前經營業績和預測未來收益時不包括這些成本，因此將其添加到非公認會計準則調整後的息税折舊攤銷前利潤指標中。4 2022年支出與總部位於芬蘭的Func Foods品牌部門在截至2022年9月30日的季度減值有關。







GAAP SG&A 與非 GAAP SG&A 的對賬
申報的費用（千美元） 4Q 20234Q 2022
截至2023年12月31日的財年
截至2022年12月31日的財年
銷售與營銷$80,418$89,985$264,107$352,767
G & A$26,884$21,768$102,666$75,903
總的GAAP SG&A$107,302$111,753$366,773$428,670
減去銷售和營銷中的分銷商終止費用（積分）$126$37,649$(3,115)$193,843
非公認會計準則銷售和收購總額$107,176$74,104$369,888$234,827
GAAP SG&A4Q 20234Q 2022
截至2023年12月31日的財年
截至2022年12月31日的財年
銷售與營銷23.1%50.6%20.0%54.0%
G & A7.7%12.2%7.8%11.6%
GAAP SG&A 總收入佔收入的百分比30.8%62.8%27.8%65.6%
非公認會計準則的銷售和收購
調整後的銷售和市場營銷23.1%29.4%20.3%24.3%
G & A7.7%12.2%7.8%11.6%
非公認會計準則銷售和收購總額佔收入的百分比30.8%41.6%28.1%35.9%



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非公認會計準則指標的使用


Celsius將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除淨利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷費用前的淨收益，經進一步調整，不包括股票薪酬支出、外匯損益、分銷商終止費、法律和解成本和某些減值費用。Celsius將非公認會計準則的銷售和收購定義為分銷商終止費用之前的銷售和收購。調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購是非公認會計準則財務指標。

Celsius使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購來進行運營和財務決策，並認為這些指標有助於評估其業績，因為它們刪除了管理層未考慮的某些衡量Celsius經營業績指標的項目。Celsius的許多投資者、證券分析師和其他利益相關方也可以使用調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購來評估其在報告期內的運營和財務業績。Celsius認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購的列報使投資者瞭解其內部用於運營決策、預算和評估經營業績的衡量標準，從而為投資者提供了有用的信息。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購不是公認的條款，不應被視為淨收益、銷售和收購或根據公認會計原則列報的任何其他財務指標的替代品。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的Celsius業績分析的替代品。Celsius強烈鼓勵投資者全面審查其財務報表和公開提交的報告，不要依賴任何單一的財務指標。

由於非公認會計準則財務指標未標準化，因此按攝氏定義，調整後的息税折舊攤銷前利潤和非公認會計準則銷售和收購可能無法與其他公司報告的類似標題的指標進行比較。因此，可能無法將Celsius對這些非公認會計準則財務指標的使用與其他公司使用的財務指標進行比較。