附件97
MarkFormed Holding Corporation
賠償追討政策
2023年5月10日通過
Markforged Holding Corporation是特拉華州的一家公司(以下簡稱“公司”),已採納瞭如下所述的薪酬回收政策(以下簡稱“政策”)。
1.概述
本政策規定了本公司應根據美國證券交易委員會(“SEC”)根據1934年證券交易法(“交易法”)和紐約證券交易所發佈的規則,向本公司現任和前任執行官和其他員工收回錯誤獎勵補償的情況和程序。 請參閲下文第3節,以瞭解本文中未另行定義的大寫術語的定義。
2.追討賠償的規定
如果公司被要求編制一份重大財務重述,公司應合理迅速地追回與該重大財務重述有關的所有錯誤判給的賠償,並要求每名承保人員採取一切必要的行動,以實現追回。
3.定義
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4.賠償追討要求的例外情況
如委員會認定追討並不可行,且符合下列一項或多項條件,以及適用規則所載的任何其他要求,本公司可選擇不追討根據本政策錯誤判給的賠償:(I)支付予第三方協助執行本政策的直接開支將超過須追討的金額,而本公司已作出合理嘗試追討該等錯誤判給的賠償;或(Ii)追討可能會導致符合税務資格的退休計劃未能符合適用法規的資格。
5. 從參與的員工中恢復。除了(且不限於)上述第2段的規定,如果公司在採納本政策後需要準備重大財務報告,公司將盡合理努力,從本公司的任何現任或前任僱員處收回款項,這些僱員不是受保人,但如下文但書所述,並獲得獎勵—本公司於緊接董事會決定本公司須編制重大財務報告日期前三個已完成財政年度內的基準薪酬(每名“參與僱員”),超出根據重大財務重述應支付給參與僱員的金額;但本款第5款僅適用於董事會(或其正式成立的委員會)全權酌情確定參與僱員的任何作為或不作為,對需要重述的情況有重大貢獻,並涉及以下任何一項:(i)參與僱員受僱於本公司期間或與本公司有關的不當行為、不當行為或違反本公司任何規則或任何適用的法律或監管要求;或(ii)參與僱員違反對本公司或其股東的受信責任。
6. 在故意不當行為的情況下恢復。 除(但不限於)上文第2和第5段的規定外,如果理事會(或正式設立的委員會)
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(其中)全權酌情確定受保人或參與員工的作為或不作為導致需要進行重大財務重述的情況涉及以下任何一項:(i)故意的、明知的或故意的不當行為,或故意的,在受保人的過程中,明知或故意違反公司的任何規則或任何適用的法律或法規要求,(ii)受保人或參與僱員受僱於本公司或以其他方式與本公司有關的欺詐行為,或(ii)受保人或參與僱員受僱於本公司或以其他方式與本公司有關的欺詐行為,則在每種情況下,本公司將盡合理努力向該受保人或參與僱員追討,高達100%(由董事會或董事會正式設立的委員會根據所涉及的行為酌情決定)獎勵—該受保人或參與僱員在公司確定需要準備一份重大財務重述,而不僅僅是根據重大財務重述應支付給受保人或參與僱員的金額。
7.税務方面的考慮
根據本政策,本公司有權追回被保險人收到的任何錯誤判給的賠償,已收到的總金額(即在扣除任何預扣税款或其他付款之前,被保險人已收到或有權收到的金額)應由被保險人退還。
8.追討補償的方法
委員會應自行決定追回本合同項下錯誤判給的賠償的方法,其中可包括但不限於下列任何一項或多項:
儘管如上所述,如果錯誤判給的賠償以與收到賠償完全相同的形式退還給本公司,承保人將被視為已履行其向本公司退還錯誤判給的賠償的義務;前提是為履行納税義務而預扣的股權將被視為以現金形式收到,金額相當於所支付的扣繳税款。
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9.政策解讀
本政策應以與適用規則和任何其他適用法律一致的方式解釋,並應在委員會的業務判決中以其他方式解釋(包括在確定可追回的金額時)。委員會在解釋本政策時,應考慮對美國證券交易委員會的任何適用解釋和指導,包括例如在確定財務重述是否符合本政策項下的重大財務重述的資格時。如果適用規則要求在除上述規定之外的其他情況下追回基於激勵的薪酬,本政策中的任何規定不得被視為限制或限制公司在適用規則要求的最大程度上追回基於激勵的薪酬的權利或義務。自適用規則對公司生效之日起,本政策應被視為在本政策符合適用規則所需的範圍內自動修訂。
10.政策管理
本政策由委員會負責管理。委員會擁有與本公司的管理文件和適用法律相一致的與本政策的管理相關的權力和權力。委員會有充分的權力和權力採取或指示採取本政策所要求或規定的所有行動和決定,並有完全的權力和權力採取或指示採取所有其他行動,並作出委員會認為對本政策的管理必要或適當的、不與本政策的具體條款和規定相牴觸的所有其他決定。委員會對本政策的任何規定的解釋和解釋以及委員會根據本政策作出的所有決定應是最終的、具有約束力的和決定性的。
11.追討補償的還款不受彌償規限
儘管與本公司或其任何子公司的任何協議或組織文件中有任何相反規定,但受保人無權就根據本保單收回的錯誤授予的賠償獲得賠償,並且如果任何此類協議或組織文件旨在另行規定,受保人特此同意放棄此類賠償。
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附件97
附表A
指定人員