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美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
_____________________________________
表格10-K
(標記一)
| | | | | |
☑ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告 |
| 截至2023年12月31日的財政年度 |
或
| | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
| 由_至_的過渡期 |
佣金文件編號001-5075
_____________________________________
Rev,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | | | | | | | | | | |
馬薩諸塞州 | | 04-2052042 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| | | | |
温特街940號, | 沃爾瑟姆 | 馬薩諸塞州 | | 02451 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(781) 663-6900
(註冊人的電話號碼,包括區號)
____________________________________________________
根據該法第12(B)節登記的證券:
| | | | | | | | |
每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,每股面值1美元 | RVTY | 紐約證券交易所 |
2026年到期的債券利率為1.875 | RVTY 26 | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)節登記的證券:無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。是þ*編號:o
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是o 不是þ
用複選標記標出註冊人是否:(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年證券交易法第13節或第15(d)節要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內遵守此類提交要求。 是þ*號o
通過勾選標記確認註冊人是否在過去12個月內(或註冊人需要提交和發佈此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據法規S-T(本章第232.405節)第405條要求提交的所有交互式數據文件。 是þ*號o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
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大型加速文件服務器 | | þ | 加速的文件管理器 | | ☐ |
| | | |
非加速文件管理器 | | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | | ☐ |
| | | | | |
新興成長型公司 | | ☐ | | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(A)條提供的任何新的或修訂的財務會計準則。¨
勾選註冊人是否已根據《薩班斯-奧克斯利法案》(15 U.S.C.)第404(b)條提交了關於其管理層對財務報告內部控制有效性評估的報告和證明。第7262(b)條),由編制或出具審計報告的註冊會計師事務所出具。 ☑
如果證券根據法案第12(b)條註冊,通過複選標記表明註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表錯誤的更正。 □
勾選任何錯誤更正是否是重述,要求根據§ 240.10D-1(b)對註冊人的任何高管在相關恢復期內收到的激勵性薪酬進行恢復分析
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12b-2條所定義)。@是☐**編號:þ
2023年6月30日,即註冊人最近完成的第二財政季度的最後一個營業日,註冊人的非關聯公司持有的普通股(每股面值1美元)的總市值為美元。14,697,780,722根據最新報告的銷售額,118.79每股普通股於2023年6月30日。
截至2024年2月23日, 123,529,821普通股,每股面值1美元。
以引用方式併入的文件
Revvity,Inc.的一部分公司年度股東大會臨時委託書埃爾德on 2024年4月23日是通過引用併入本表格10-K的第III部分。
目錄
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第一部分 |
第1項。 | 業務 | 3 |
項目1A. | 風險因素 | 13 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 21 |
項目1C。 | 網絡安全信息披露 | 21 |
第二項。 | 屬性 | 22 |
第三項。 | 法律訴訟 | 22 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 22 |
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第II部 |
第5項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 25 |
第6項。 | [已保留] | 26 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 27 |
項目7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 37 |
第8項。 | 財務報表和補充數據 | 39 |
第9項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 81 |
項目9A。 | 控制和程序 | 81 |
項目9B。 | 其他信息 | 84 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 84 |
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第三部分 |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 85 |
第11項。 | 高管薪酬 | 85 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 85 |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 85 |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 85 |
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第四部分 |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 86 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 91 |
簽名 | 91 |
第一部分
第1項。以下項目:業務
概述
我們是健康科學解決方案、技術、專業知識和服務的領先提供商,提供從發現到開發、從診斷到治癒的完整工作流程。Revative正在給醫療保健領域帶來革命性的變化,專注於翻譯多組學技術、生物標記物識別、成像、預測、篩查、檢測和診斷、信息學等領域。
我們的總部設在馬薩諸塞州的沃爾瑟姆,我們在160多個國家和地區銷售我們的產品和服務。截至2023年12月31日,我們僱傭了大約11,500名員工。自2023年4月26日起,我們將我們的名稱從PerkinElmer,Inc.更名為Reville,Inc.自2023年5月16日起,我們將普通股的股票代碼改為“RVTY”,將2026年到期的1.875%票據的股票代碼改為“RVTY 26”。我們的普通股在紐約證券交易所上市,代碼為“RVTY”,我們是S指數的成分股。
我們維護着一個帶有地址的網站Http://www.revvity.com。我們不會將我們網站中包含的信息作為Form 10-K年度報告的一部分,或通過引用的方式將其納入本年度報告。我們通過我們的網站免費提供我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及對這些報告的修訂,在我們以電子方式向美國證券交易委員會提交這些材料或以其他方式向SEC提供這些材料後,在合理可行的情況下儘快提供這些報告。
我們的戰略
我們的戰略是在高增長市場開發和提供創新的產品、服務和解決方案,利用我們的知識和專業知識來滿足客户的關鍵需求並推動科學突破。為了執行我們的戰略並加速收入增長,我們專注於通過投資研發和收購創新技術來擴大我們的產品範圍。我們的戰略包括:
•通過擴大我們的全球產品和服務,保持卓越的產品質量和提升客户體驗,鞏固我們在主要市場的地位;
•吸引、留住和培養有才華、敬業的員工;
•通過內部研發以及第三方合作和聯盟加快轉型創新;
•通過戰略收購和許可,擴大我們的兩個核心業務部門--生命科學和診斷部門的增長;
•專注於卓越的運營,以提高組織效率和靈活性;
•機會性地利用我們的股票回購計劃來幫助提升股東價值。
最新發展動態
作為我們發展核心業務和轉變投資組合戰略的一部分,我們最近採取了以下行動:
2023財年停產業務:
於2023年3月13日,我們完成了先前宣佈的向PerkinElmer Topco,L.P.(前身為Polaris Purchaser,L.P.)出售(“成交”)若干資產及構成我們的應用、食品及企業服務業務(“業務”)的若干實體的股權。(“買方”),一家特拉華州有限合夥企業,由New Mountain Capital L.L.C.(“保薦人”)的關聯公司管理的基金擁有,總收購價最高可達24.5億美元。我們收到了約21.3億美元的現金收益,未扣除交易成本,並受交易後調整的影響。我們有權額外獲得7500萬美元的收益,作為我們停止使用PerkinElmer品牌和相關商標並將其轉讓給Purc的代價哈澤爾。這筆對價預計將在2025年上半年分期付款。此外,我們有權獲得高達1.5億美元的額外對價,這取決於贊助商及其附屬基金獲得的退出估值。N出售或其他與業務有關的資本活動。
業務部門和產品
我們從兩個方面報告我們的業務:生命科學和診斷。
生命科學分部
我們全面的技術組合幫助生命科學研究人員更好地瞭解疾病和開發治療方法。我們提供廣泛的產品、解決方案和服務,促進優化工作流程,提高生產率,並加快藥物發現和開發流程的每個階段。我們的產品涵蓋細胞、基因和蛋白質研究領域,使科學家能夠更智能地工作,取得研究突破,並將這些突破轉化為現實世界的成果。我們與全球製藥、生物技術和合同研究組織以及學術機構合作,使他們能夠發現和開發更好的治療方法和療法,以更快、更有效地與疾病作鬥爭。
主要產品:
我們為生命科學應用提供的主要產品和服務包括:
•放射性探測解決方案,包括750多種放射性化學品和儀器,如三碳化合物®和誇圖盧斯™GCT系列液體閃爍分析儀,嚮導2®伽馬計數器和微貝塔2®基於平板的LSA,用於研究、環境和藥物發現應用中使用的微孔板和小瓶格式的貝塔、伽馬和發光計數。
•歐朋公司鳳凰城®PLUS高含量篩選系統,用於複雜細胞模型的敏感和高速表型藥物篩選。
•輕歌劇®CLS™高含量分析系統,使科學家能夠從日常分析以及更復雜的研究中揭示細微的亞細胞細節,例如使用活細胞、3D和幹細胞。
•用於顯微鏡和成像應用的試劑和解決方案。這些包括PhenoVue™細胞成像試劑和細胞塗漆試劑盒、PhenoPlatform(前身為CellCarrierUltra™)細胞成像微孔板和GrowDex®水凝膠、熒光團標記抗體和酶標記抗體,以及緩衝液和溶液,例如我們用於3D組織成像的CE3D™緩衝液系列。
•MuviCyte™活細胞成像系統旨在細胞培養孵化器中運行,使研究人員能夠研究活細胞中的細胞行為和途徑,以更深入地瞭解功能、疾病機制和對治療的反應。
•Signals Image Artist™用於藥物發現研究的下一代圖像分析和管理平臺,幫助科學家在幾小時內處理和分析高內容篩查(HC)和細胞成像數據,而不是幾天或幾周,這樣他們可以更快地做出更明智的決定。
•維克多·尼沃®多模平板閲讀器臺式系統,專為分析開發和學術實驗室而設計,包括使用HTRF的實驗室®和AlphaLISA®化驗技術。
•洞察力®多模式平板閲讀器臺式系統,提供良好的平板成像和標記檢測技術,用於基於目標的和表型分析。
•遠景®多模平板閲讀器,專為高通量篩查實驗室而設計,包括使用HTRF的實驗室®,AlphaScreen®和AlphaLISA®化驗技術。
•使用HTRF的各種均相生化和基於細胞的試劑®、蘭斯®Ultra™,DELFIA®,AlphaLISA®,AlphaLISA ®萬無一失®Ultra、AlphaScreen®,AlphaGo®和發光分析技術。
•廣泛的重組GPCR和離子通道細胞系產品組合,包括300多種產品和120種即用型冷凍細胞系,適用於廣泛的疾病領域。
•BioLegend®ELISA MAX™標準套裝、ELISA MAX™豪華套裝、LEGEND MAX™ ELISA試劑盒和RAPID MAX™ ELISA試劑盒以及免疫測定的補充溶液和緩衝液,可覆蓋人類、小鼠和大鼠樣品的200多種靶標,其中許多用於評估免疫環境及其炎症狀態,用於疫苗、傳染病和自身免疫性疾病研究。
•BioLegend® LEGENDplex™基於珠粒的試劑,其與單一分析物測定如酶聯免疫吸附測定(“ELISA”)相反,可以在流式細胞術測定中從一個小樣品體積定量多達14個靶標,並且包括桌面和基於雲的分析軟件。
•用於臨牀前研究的體內成像技術和試劑,包括IVIS®光譜™2D和3D光學成像系列,可選集成低劑量CT成像和IVIS®Lumina™用於臺式2D成像的IVISbrite™生物發光和IVISense™熒光成像劑、細胞系和染料。
•量子TMGX 2系統,通過高分辨率斷層成像,能夠對多個疾病區域的多個物種和解剖學感興趣區域進行低劑量體內CT成像。
•GoInVivo™以及Ultra-LEAF™和LEAF™功能抗體,為進行體內和離體研究的研究人員提供了經濟實惠的解決方案。
•Nexcelom BioScience高通量,微孔Celigo®Cellaca™ MX高通量細胞計數器、新型Cellaca™ PLX圖像細胞計數系統和Cellometer®自動化細胞計數器,輔以消耗品和試劑,包括用於細胞計數分析和細胞活力的試劑和試劑盒、微孔板、載玻片和計數珠。
•Mimix參考標準,源自細胞系,適用於下一代測序、液滴數字和實時聚合酶鏈式反應以及桑格測序。該平臺是不可知的,可以無縫集成到任何質量控制工作流程。
•達拉康™試劑和基因調製技術,如RNA幹擾,支持藥物發現和開發,以更好地瞭解基因功能,識別人類疾病背後的基因驅動因素,開發和驗證診斷工作流程,並通過一系列細胞工程工具幫助提供精準醫學的生物療法、細胞和基因療法。
•Pin-PointDNA鹼基編輯平臺,這是一項基於CRISPR-CAS9的技術,允許研究人員對基因組™進行精確的鹼基更改。如此精確的編輯可以用來沉默致病基因,糾正與疾病相關的突變,並優化細胞療法。
•CHO-K1ADCC+表達細胞系,用於開發腫瘤、傳染病和自身免疫條件下的治療性抗體。™平臺。
•BioLegend®’S編目了20,000多個SKU,包括抗體和大量抗體偶聯和修飾,以及重組蛋白、免疫分析和其他用於細胞和分子分析的支持性試劑和解決方案。
•T點®發現SARS-CoV-2研究專用試劑盒用於調查新冠肺炎相關的細胞免疫。
•天狼星生物技術諮詢服務和技術,設計和製造用於細胞和基因治療研究和臨牀前開發的病毒載體。
•BioLegend®一流的抗體、重組蛋白和相關試劑,用於多種應用和研究領域,包括蛋白質組學、組織、細胞和蛋白質分析、癌症研究、免疫學、細胞和基因療法、幹細胞療法和神經科學。
•熒光團結合的抗體,用於流式細胞儀,以表徵細胞表面和內部隔間的蛋白質表達。大量收集的染料和抗體允許越來越多的結合選擇,促進使用更大和更好的使用傳統和光譜流式細胞儀的流式細胞儀面板。著名的產品有燦爛的紫羅蘭™和火花™和火染料系列,以及其他。
•BioLegend® TotalSeq™試劑,這是一種寡核苷酸條形碼抗體,通過測序實現蛋白質檢測,可與傳統的具有高參數蛋白質檢測的核糖核酸或DNA測序實驗相結合,包括全面的基於雲的分析軟件。
•細胞培養和生物功能檢測試劑,包括生物活性重組蛋白,以及其他專業試劑,如細胞活體™T-NK無血清替代品(符合良好生產規範要求),以及其他由GMP生產的重組蛋白和試劑。這些產品服務於多個市場,特別是細胞和基因治療應用。
•BioLegend®’S MojoSort™和Lymphopure™試劑用於細胞分離,補充了我們用於熒光激活細胞分選的熒光團-抗體結合物,從而涵蓋了大多數細胞分離和細胞分選技術和應用。
•Flex-T™試劑,它利用裝載多肽的主要組織相容性分子組裝成四聚體來鑑定抗原特異性T細胞。我們的Flex-T產品可用於篩選疫苗和藥物試驗中抗原肽的有效性,以及表徵癌症特異性自體肽的優勢,最近又用於新冠肺炎研究的SARS-CoV2多肽。
•免疫印跡的抗體和解決方案。大量有效的抗體集合,以及支持緩衝液和底物,提供了一套方便的工具來表徵細胞或組織裂解物中的蛋白質大小和相對錶達水平。
•Signals Research Platform,該平臺為製藥科學家提供收集、搜索、挖掘、分析和可視化關鍵數據的基本工具,以自動化、預測性和可擴展的方式產生可操作的見解。在生命科學研發和臨牀研究應用中,我們的軟件加快了創新、開發、協作和研究,最終導致更快地實現提高生命的醫學突破,促進我們對更健康人類的願景。此外,它還使專業化學和食品科學領域的科學家和配方師能夠分析食品和添加劑,並創造出符合可持續發展倡議的高性能材料,促進能源效率、低毒性和循環經濟。
•Signals Notebook,一款安全的雲原生電子實驗室筆記本(ELN),用於化學、生物、研究和配方。從加強協作到安全訪問數據,Signals筆記本加快了研發工作流程,增強了協作,並與Microsoft Office集成等。
•Signals ChemDraw®,自1985年以來,它提供了具有強大功能和集成的解決方案,幫助快速將想法和圖紙轉化為出版物。Signals ChemDraw通過促進化學研究的管理、報告和展示,使化學圖紙自動化,並將其轉化為化學知識。
•Signals Clinic,提供單一的統一平臺,支持從來源到可視化再到行動的數據訪問、準備和分析。憑藉支持動態協作的無與倫比的工作流程靈活性,Signals臨牀公司的SaaS解決方案有助於加快向患者提供急需的治療藥物。
•織女星®臨牀前超聲系統,一種免提、自動化、高通量的成像系統,可在幾分鐘內提供高分辨率的2D和3D超聲圖像。它最初於2022年在北美推出,現在全球都可以買到。
•新的腺相關病毒載體(AAVs)檢測試劑盒和基因治療在我們的HTRF系列中的應用®和AlphaLISA®用於檢測和量化生物療法開發中的CHO HCP雜質的試劑,以及跨越腫瘤學、神經科學和靶向蛋白質降解應用的試劑盒。
•Cellaca PLX™圖像細胞儀系統,它結合了同類最佳的圖像細胞儀硬件、軟件、經過驗證的耗材和優化的試劑盒,以及來自我們BioLegend業務的經過驗證的抗體,以及可跟蹤的數據報告,可以同時檢測多個標記並簡化細胞和基因治療工作流程。
•我們的PhenoVue中有新的熒光染料、試劑和二次抗體TM用於檢測和分析細胞成分的細胞成像試劑組合。
•信號圖像藝術家™下一代圖像分析和管理平臺的最新版本,該平臺提供改進的3D細胞分割和分析、AWS3雲部署選項和增強的雲安全,並與更廣泛的系統兼容,包括Revative Celigo的Nexelom®圖像細胞儀。
•最新的維克多®Nivo™多模板閲讀器配有新的軟件版本,可進行簡化的數據分析。
•OptiScint™不含NPE的閃爍雞尾酒和猝滅標準,在不影響性能的情況下提供更環保的替代方案。
•通過添加Western Lightning™One系列來擴展我們的Western blotting試劑,該系列具有預混合的單組分化學發光辣根過氧化物酶底物,以實現更一致的結果。
•額外的Spark™和Fire染料偶聯抗體,實現了更高參數的流式細胞術。值得注意的產品是火花UV™387和火花紅™718共軛。
•對於TotalSeq試劑組合,在Universal面板中發佈了更多大型預滴定寡聚結合抗體面板,用於分析人類和小鼠樣本。
•BioLegend的軟件解決方案® LEGENDplex™分析、使用TotalSeq試劑的多組學分析以及基於流式細胞儀的細胞分析軟件(Ryvett),這些現在都是BioLegend數據集成產品的一部分。
新產品:
2023財年為生命科學應用推出或採購的新產品包括:
•針點TM基礎編輯試劑,改善了獲得新一代編輯技術的途徑。 這些試劑的推出將使用Pin-point平臺的臨牀相關鹼基編輯交到尋求加速基因組洞察和細胞治療研究的臨牀前實驗室手中。
•IVIS®SPECTRUM 2和IVIS SpectrumCT 2下一代成像系統是我們最新的旗艦平臺,在高通量性能和多功能性方面樹立了標準。
•量子TMGX3 MicroCT成像解決方案,這是一款高通量系統,具有卓越的空間分辨率和快速、低劑量的掃描體內和生物性離體申請。該系統具有同類領先的分辨率,適用於包括骨骼成像在內的廣泛應用。
•Signals Research Suite,一個統一的本地雲SaaS平臺,推動從藥物發現到特種化學品材料開發等跨研發學科的科學協作。
•信號DLX™由思塔拉提供動力®,,它建立了跨儀器、LIMS、ELN和其他以前孤立存在的關鍵實驗室系統的無縫雙向連接。
品牌名稱:
我們的生命科學部門提供各種品牌的其他產品:
Accell™、AdenoBOOST™、AlphaLISA®,AlphaGo™,AlphaScreen®,Alpha™Sure First®,Brilliant Violet™,CE3D™,CellCarrier®,Cellaca™,塞利戈®™,蜂窩儀®™,單元::資源管理器™,Cells-Vive™,聖盃™,Chem3D®、ChemDraw®,ChemOffice®,Cholource™,DharmaCon™,DharmaFECT™,EDIT-R™,EL ISA MAX™,ENSIGN®,設想®,Flex-T™,fmt®、FolateRSense™,GoInVivo™,HTRF®,IVIS®,IVISbrite™,IVISense™,LANCE®、蘭斯 ®Ultra™、Leaf™、Legend Max™、LEGEND Plex™、LentiBOOST™、LINCODE™、Living Image®,Lumina™,Lymphopure™,MicroBeta2®、迷你ELISA板閲讀器™、MiRIDIAN™、MojoSort™、Muvicell™、ON-TARGET™、ON-TARGET PLUS™、歐朋公司®另外,輕歌劇®CLS™、OptiScint™、PhenoPlatform™、PhenoVue™、Pin-Point™、Quantulus™Gct、快速最大™、RediJect™、RNAiONE™、Signals™、Signals Image Artist™、SMARTPools™、SMARTVECTIVE™,Spark™,光譜™,TotalSeq™,三碳®、T-Spot®、超葉™、織女星®、VesselVue®,ViaStain™,維克多·尼沃™西部閃電™和嚮導2®.
診斷數據段
我們為醫院、醫學實驗室、臨牀醫生和醫學研究專業人員提供儀器、試劑、分析平臺和軟件,以幫助改善家庭健康。我們的診斷部門尤其專注於生殖健康、免疫診斷、新興市場診斷和應用基因組學。
我們為從懷孕到兒童早期的遺傳疾病提供早期檢測,併為診斷市場提供傳染病檢測。我們的篩查產品旨在為孕婦在懷孕期間的健康及其嬰兒的健康提供早期和準確的見解。診斷實驗室使用我們的儀器、試劑和軟件來測試和篩查遺傳異常以及某些紊亂和疾病,包括唐氏綜合症、甲狀腺功能減退、肌肉營養不良、不孕症和各種代謝狀況。我們還開發了使用聚合酶鏈式反應和下一代DNA測序實現和支持基因組工作流程的技術,用於腫瘤學、免疫診斷和藥物發現。
主要產品:
我們為診斷應用程序提供的主要產品和服務包括:
•DELFIA®XPRESS篩查平臺,產前和產婦健康篩查的完整解決方案,其中包括快速連續加載系統。它由用於產前篩查的第一、第二和第三孕期分析試劑盒和經臨牀驗證的LIFECYCLE™軟件支持。
•DELFIA®XPRESS sflt-1試劑盒,與之前推出的DELFIA一起,可以對妊娠中期和晚期子癇前期進行短期預測,並有助於診斷®Xpress血小板生長因子1-2-3™法。
•NeoBase™非衍生化MS/MS AAAC試劑盒,用於支持通過串聯質譜儀檢測新生兒代謝紊亂。這些試劑盒分析新生兒幹血斑樣本,以測量特定疾病的氨基酸和其他代謝分析物。
•普惠制®新生兒HTSH、T417á-OHP、GALT IRT、BTD、PKU、總半乳糖、CK-MM和G6PD試劑盒,用於從一滴血中篩查新生兒先天疾病。
•標本門®信息學數據管理解決方案,專為新生兒篩查實驗室設計。
•NeoLSD™MS/MS試劑盒是首個商用試劑盒,可用於從單個乾燥血斑樣本中篩查龐貝、MPS-I、法布里、高謝爾、尼曼-匹克A/B和克拉貝疾病。
•QSight®210MD和225MDUHPLCMS/MS儀器,用於新生兒篩查。
•維亞科德®臍帶血庫服務,用於儲存從臍帶血和臍帶組織中獲取的幹細胞,用於移植和再生醫學中的潛在治療應用。
•中國在血庫和臨牀實驗室環境中擴大了基於分子的傳染病篩查技術組合。這些工具包括用於檢測乙肝、丙型肝炎和艾滋病毒的定性三合一檢測,以及其他傳染病的檢測。
•基於TRF的抗-HBs/HCV/TP傳染病檢測試劑盒。
•吉塔斯®用於血液篩查的高敏HBVDNA和HCVRNA試劑用於臨牀傳染病檢測。
•珠磨機™Elite珠磨機均質機能夠在分子提取之前對生物樣品進行研磨、裂解和均質,提供可重複分離的樣品。
•Omni Prep 96自動化均質機工作站,這是一款全自動均質化工作站,可實現真正的免處理。
•化學™PRIME™儀器是一種全自動化的、與LIMS兼容的解決方案,可用於初級樣本轉移、脱氧核糖核酸和核糖核酸分離、可選的歸一化以及聚合酶鏈式反應和下一代測序(“NGS”)應用程序的設置。
•自動化液體處理平臺(豐圖斯™、雅努斯®,SciClone®、西風® 和FlexDrop™),提供基因組學、生物療法、高通量篩查和高含量分析方面的機器人解決方案選擇,以幫助從工作臺到臨牀的生命科學研究。
•亞努斯®BioTx™ 和用於自動化小規模純化的PRENAT II™工作站,在單一平臺上提供柱、尖和平板層析。
•HIVE CLX RNAscRNAseq解決方案,該解決方案將樣本存儲和單細胞分析集成到一個完整的工作流程中,解決了限制單細胞™分析的問題。實驗室芯片®GXII觸控™蛋白質表徵系統,通過QC為研究實驗室提供表徵多種蛋白質產品屬性的手段。
•探險家™ 自動化工作站,它允許使用集中式機器人界面集成多個實驗室儀器,從而實現高吞吐量和以交鑰匙應用為重點的解決方案。
•瓦納迪斯® NIPT是一種非PCR非測序的全自動cfDNA技術,可在任何實驗室用於篩查懷孕人羣中常見的三體。
•Revative Omics是一家全球實驗室網絡,為細胞遺傳學、生化遺傳學(產前和產後)、分子遺傳學和免疫診斷提供多種臨牀級別的檢測服務。實驗室網絡包括美國、瑞典、印度、中國和英國的檢測實驗室。
•Eonis™檢測是CE認證和美國食品和藥物管理局(FDA)授權的利用實時聚合酶鏈式反應技術的系統,允許從一臺DBS衝牀同時篩查新生兒的SMA、SCID和XLA。
•化學發光免疫分析涵蓋內分泌學、自身免疫、傳染病、過敏和治療藥物監測。
•ELISA涵蓋內分泌學、自身免疫、糖尿病監測、類固醇、甲狀腺監測、動物研究和腫瘤標誌物。
•鈣代謝的放射免疫分析。
•自身免疫檢測,包括間接免疫熒光檢測(IIFT)、酶聯免疫吸附試驗、化學發光免疫檢測和免疫印跡,涵蓋風濕科、肝科、胃腸病科、內分泌科、神經科、腎臟科、皮膚科和不孕症。
•過敏試驗包括過敏原特異性免疫球蛋白E(IgE),使用Euroline測量血液中不同IgE抗體或總IgE的水平TM免疫印跡分析。
•傳染病檢測,包括IIFT、ELISA、化學發光免疫分析、免疫印跡、微陣列和實時聚合酶鏈式反應,涵蓋細菌、病毒、真菌和寄生蟲。
•完整的化學發光免疫分析產品組合(“CHLIA”)用於精確的阿爾茨海默病診斷,提供對已建立的腦脊液生物標誌物β-澱粉樣蛋白(1-40)、β-澱粉樣蛋白(1-42)、總tau和ptau(181)的可靠分析,並且由於完全自動化處理而達到高度標準化。
•EUROLabPolaris,它提供間接免疫熒光數據到多個位置的安全傳輸,從而能夠在軟件內進行中央評估。
•實驗室管理系統EUROLabOffice 4.0,它提供設備之間的中央接口,以簡化和加快診斷例程,並通過組織所有實驗室程序以及所有數據和過程的可跟蹤文檔來提高安全性。
•EUROLabWorkstation IFA和EUROLabWorkstation ELISA,分別為樣品吞吐量高的實驗室提供IIFT和ELISA法的全自動化處理。
•EUROPattern顯微鏡,提供全自動免疫熒光顯微鏡,包括IIFT模式識別和效價測定。
•EUROPattern顯微鏡LIVE,提供全自動快速圖像記錄和現代屏幕報告,還包括IIFT模式識別和效價測定。
•EUROBlotOne是一款緊湊的桌面設備,用於完成免疫印跡的處理。
•IDS-I10是一種緊湊型隨機訪問解決方案,用於自身免疫和感染診斷以及抗原檢測領域的ChLIA處理,提供每小時高達60個樣本的樣本吞吐量。
•IDS-isys多學科自動化系統是一種緊湊型自動化解決方案,用於自身免疫、感染和過敏診斷以及抗原檢測領域的ChLIA處理,提供每小時高達120個樣本的樣本吞吐量。
•Pre-NAT II,為分子遺傳診斷提供全自動化的高通量樣品準備,包括核酸提取和隨後的PCR移液。
•MyFoodProfile免疫印跡用於確定對200多種食品的免疫球蛋白和免疫球蛋白E的反應性(CE標記)。
•產前和產後測試,利用Revative Omics下一代測序產品,包括基因面板、外顯子和基因組。
•Revative Omics全基因組測序測試,檢測雙基因組(核和線粒體)單核苷酸和拷貝數變異,包括篩選藥物遺傳變異、脊髓肌萎縮和30多種短串聯重複序列疾病。
•利用基因組光學作圖技術對面肩肩關節骨營養不良(FSHD)進行Revative Omics測試。
•牛津免疫技術公司T點®技術平臺,一種改良的ELISPOT,用於檢測T細胞對感染的免疫反應。
•牛津免疫技術T-SPOT.TB測試是一種體外診斷測試,用於檢測對結核分枝桿菌抗原刺激做出反應的效應性T細胞,方法是捕獲人類全血中T細胞附近的幹擾素伽馬。它的目的是作為診斷結核病感染的輔助手段。
•PG-SeqDNA快速試劑盒v2可以分析胚胎活檢中的皮克量™,以增強全基因組覆蓋率和準確性,用於植入前遺傳學研究。
•DOPlify®WGA V2試劑盒,可對單個細胞或有限的模板DNA樣本執行快速全基因組擴增,從而可以確定細胞染色體拷貝數狀態。
•用於自動分離核酸的化學™360-D儀器和化學™主™初級D儀器以及相關試劑盒,如CE-IVD化學™核酸純化試劑盒和化學™miRNA200試劑盒。
•Revative Omics WholePanel測試,這是一種使用基因組測序為骨幹的增強型小組測試(癌症、共濟失調、心臟病和肌肉營養不良小組),在一次測試中提供全面的內含子覆蓋和短串聯重複篩查。
•Revrate Omics採用StepOne、CMV檢測和元基因組分析的超快全基因組測序,可在五天或更短的時間內為NICU中病情最重的嬰兒提供多組檢測結果。
新產品:
2023財年為診斷應用程序推出或獲得的新產品或服務包括:
•Fontus™Liquid Handler,有多個版本可供選擇,可實現NGS和生命科學工作流程的自動化。
•Eonnis™Q,一部小説“幹化學”用於SCID和SMA篩查的qPCR新生兒篩查工作流程。
•DELFIA™Trio是一款用於人工新生兒篩查和產前工作流程的自動洗盤機、洗衣機、磁盤清除機。
•EVOYA™,一款基於雲的新生兒篩查、信息學和數據管理軟件。
•為BioQuleNGS系統推出的自動化協議和試劑盒,使其成為一個結合了自動化、試劑、消耗品和腳本的開放系統,使™自動化能夠簡化低吞吐量的NGS庫的準備和定量。
•UNIQO160是一種用於從初級樣品到最終顯微鏡結果的IIFT全自動處理設備,可處理多達160個樣品和18張載玻片。
•用於超快自動顯微鏡的新型IIFT“EUROPattern顯微鏡現場”.
•血清和腦脊液中抗TBE病毒抗體的檢測(CE標記,符合IVDR)分別採用抗TBE病毒EL ISA 2.0(IgG)和抗TBE病毒CSF EL ISA 2.0(G G)。
品牌名稱:
我們的診斷部門提供各種品牌的其他產品,包括AutoDELFIA®,BACS-on-beads®,生物芯片,Bioo Science®,鮑勃®,化學™,Chitas®,DELFIA®,DELFIA®XPress,DOPlify®、Eonis™、EURO數組™ 、EUROIMMUN®、EUROLabWorkstation™、EUROLine™、EUROPatternTM,演進™ 伊沃亞®,Explorer™,Fontus™,Genoglyphix®、普惠制®、浩源™、入侵檢測系統® 免疫診斷系統,IDS-I10®, IDS-I10T®、入侵檢測系統-iSys®,ILab™,IQ™,Janus®、LabChip®,生命週期™,LimsLink™,Migele™,多探針®,NEXTFLEX®,NextPrep™,Pannorama™,Panthera Puncher™,PG-Seq™,PG-Find™PKamp™,Prenat II™,Prime™,Protein Clear™,Protein Exact™,QSight®,QuantiVac™,RONIA™,SciClone®、簡單的Chrom™、樣品門®、超凡™、SYMBIO™、T-Spot®,觸摸™,扭扭機®、Vanadis®,VariSpec™,Viacord®, 維克多2™D和澤菲爾®.
營銷
我們所有的企業主要通過他們自己的專業銷售隊伍來營銷他們的產品和服務。截至2023年12月31日,我們僱傭了大約1,400名銷售和服務代表,在大約40個國家和地區開展業務,並在160多個國家和地區營銷產品和服務。在我們沒有銷售和服務存在的地理區域,我們利用分銷商來銷售我們的產品。
原材料、關鍵部件和用品
我們的每一項業務都使用各種各樣的原材料、關鍵部件和用品,通常可以從替代供應來源獲得,並從國內外來源獲得充足的數量。我們一般有多年的
與我們的供應商簽訂沒有最低採購要求的合同。對於生產我們的一些主要產品所需的某些關鍵原材料、關鍵部件和用品,我們只有一個有限的或單一的供應來源。我們定期購買超過當前需求的一些關鍵原材料,以應對未來的製造需求。有了足夠的交付期,我們相信我們將能夠為這些原材料和關鍵部件的每一種獲得替代供應商的資格。見“項目1a”中適用的風險因素。有關這一風險的其他説明,請參閲“風險因素”。
知識產權
我們擁有大量的美國和外國專利,並在美國和國外有專利申請正在申請中。我們還向第三方和從第三方許可知識產權,其中一些需要支付使用費,並且在特定情況下可以終止。除了我們的專利組合外,我們還擁有廣泛的非專利專有技術和專有技術。我們還擁有多個產品名稱的美國和外國商標和商品名稱,並在美國和國外申請註冊商標和商品名稱。我們相信專利和其他專有權利對我們兩個報告部門的發展都很重要,但我們也依賴商業祕密、技術訣竅、持續的技術創新和許可機會來發展和保持我們兩個報告部門的競爭地位。我們不認為失去任何一項專利或其他專有權利會對我們的整體業務或我們的任何報告部門產生重大不利影響。
在某些情況下,我們可能會參與訴訟或其他訴訟程序,以抗辯或主張侵權索賠,強制執行我們的專利或許可人的專利,保護我們的商業祕密、專有技術或其他知識產權,或確定我們或第三方知識產權的範圍和有效性。這種類型的訴訟可能會給我們帶來鉅額費用,並轉移我們的資源。任何訴訟或程序中的不利結果可能會使我們承擔重大責任或費用,要求我們停止使用有爭議的知識產權或停止銷售產品,或要求我們從第三方許可有爭議的知識產權。
競爭
由於我們產品和服務的範圍和多樣性,我們面臨着許多不同類型的競爭和競爭對手。我們的競爭對手從生產一系列全面的商品和服務並且可能比我們擁有更多財政和其他資源的外國和國內組織,到更狹隘地為專門市場細分市場生產有限數量的商品或服務的公司。
我們以服務水平、價格、技術創新、運營效率、產品差異化、產品可用性、質量和可靠性為基礎進行競爭。競爭對手從產品種類繁多的多國組織到在某些情況下擁有穩固市場地位的專業公司。我們預計,通過競爭對手的持續整合,大型競爭對手的比例將會增加。
監管事務
我們的運營受到美國和其他國家不同州和聯邦政府機構的監管,以及國際標準機構制定的標準的約束。我們的一些產品受到FDA和類似外國機構的監管。這些法規管轄着我們各種各樣的產品活動,如果我們未能遵守這些法規或標準,我們可能會面臨警告信、不利宣傳、調查或違規通知、罰款、禁令和民事處罰;進口或出口限制;部分暫停或全部關閉生產設施或實施經營限制;在獲得FDA所需許可或批准或國外同等產品方面增加難度;我們或客户的產品被扣押或召回;或者無法銷售我們的產品。
我們有向政府實體出售我們的產品和服務的協議,因此,我們受到適用於與政府有業務往來的公司的各種法律和法規的約束。我們還將接受調查,以確定是否遵守了有關政府合同的規定。如果不遵守這些規定,可能會導致暫停這些合同,以及其他處罰。
我們亦須遵守(其中包括)規管產品進出口的各種法律、法規及標準,以及我們在美國及海外的商業慣例,例如反賄賂、反貪污及競爭法。此外,政府法規的變化可能會減少對我們產品的需求或增加我們的開支。醫療保健行業,包括基因篩查市場,受到廣泛和頻繁變化的影響。
國際和美國聯邦、州和地方法律法規。這要求我們投入大量資源,以維持我們遵守該等法律、法規及標準。
如果我們未能遵守適用的法律和法規,我們可能會遭受民事和刑事損害賠償、罰款和處罰,被排除在政府醫療保健計劃之外,失去經營我們業務所需的各種許可證、證書和授權,以及承擔第三方索賠的責任,所有這些都可能對我們的業務產生重大不利影響。
環境問題
我們的運營受到各種外國、聯邦、州和地方環境和安全法律法規的約束。這些要求包括有毒或有害物質的處理、運輸、製造和處置、受污染土壤和地下水的修復、放射性材料的監管以及我們員工的健康和安全。
根據《綜合環境反應賠償和責任法》以及類似的州法律,我們可能需要承擔責任,這些法律規定了我們或我們以前的企業發送到各種第三方網站的材料的污染調查和補救責任,而不考慮過錯。根據這些法規,我們已經產生並預計將產生費用。
我們正於現時及以前的地點進行多項環境調查及補救行動,並與其他公司一起被指定為若干廢物處置場的潛在責任方(“潛在責任方”)。我們在我們的責任確立的會計期間以及成本可以合理估計時為環境問題計提費用。截至2023年12月31日和2023年1月1日,我們分別計提了1410萬美元和1220萬美元,這是我們管理層對已知環境問題補救成本的估計,不包括相關人身傷害或財產損失索賠的任何潛在責任。我們的環境應計費用並未貼現,亦不反映透過保險或賠償安排收回任何重大金額。費用估計數取決於若干變量,包括環境調查的階段、可能污染的程度、可能補救措施的性質、可能的連帶責任、可能採取補救措施的時間期限以及法律和條例的變化可能產生的影響。對於我們被指定為PRP的地點,我們的管理層目前預計不會因其他重要指定方無法出資而產生任何額外責任。我們預期大部分應計款項可於最多十年內支付。隨着評估和補救活動在各個地點的進展,這些負債將被審查和調整,以反映可用的額外信息。迄今為止,概無任何環境問題已對或預期將對本集團的綜合財務報表產生重大不利影響。儘管可能產生超過綜合財務報表所記錄金額之虧損,但預期潛在風險與所記錄金額並無重大差異。
我們可能會受到新的或不可預見的環境成本或責任。遵守新的或更嚴格的法律或法規,對現有法律的更嚴格解釋,或發現新的污染可能會導致我們產生額外的成本。
人力資本管理
截至2023年12月31日,我們在全球僱用約11,500名員工。我們大約80%的員工都在美國以外的地區工作。我們在美國以外的數家附屬公司與我們的僱員訂立僱傭合約,其條款及條件受涉及我們約4,000名僱員的工會及工人委員會協議影響。於二零二三財政年度,我們的自願離職率為10%。我們相信人力資源的管理對公司的持續增長和成功至關重要,我們努力創造一個鼓勵生產力、獎勵績效和重視多樣性的環境。我們嘗試通過多種方式吸引、培養和留住高素質員工,如下所述。
我們的人力資本目標包括(如適用)識別、招聘、發展、保留、激勵和整合我們的現有員工和新員工。我們努力實現這一目標,在多元化、包容和安全的工作場所提供有競爭力的薪酬和福利,為員工提供職業成長和發展的機會。我們要求員工達到高績效標準,我們的薪酬計劃旨在提供有競爭力的基本工資和有吸引力的激勵機會。我們的福利計劃專門針對我們運營和維持大量員工的各個國家。我們以市場慣例為基準,調整我們的薪酬和福利計劃,以確保它們保持公平和競爭力。
多樣性和包容性
我們相信包容性的勞動力,來自不同文化和國家的員工參與並鼓勵他們利用他們的集體才華。我們在全球大約40個國家都有員工。截至本年度報告提交Form 10-K之日,在我們的全球領導職位中,女性約佔40%,我們將其定義為董事及以上級別。我們已經在我們的環境、社會和治理(ESG)報告以及我們的網站esg.revvity.com,包括摘要來自我們的EEO-1表格的數據。
Esg.revvity.com是Revrate上與ESG政策和計劃相關的信息之家。該網站為我們的員工、客户和投資者提供有關我們的環境和社會指標和政策、我們在全球範圍內保護我們的環境的努力以及我們在全球範圍內促進社會平等的努力的信息。它幫助我們的員工和利益相關者瞭解和理解我們的承諾,即在動員他人蔘與我們的努力的同時,對我們的員工、客户、當地社區和環境產生積極影響。
我們的EEO-1表格是提交給美國平等就業機會委員會的一份報告,描述了我們在美國的勞動力的種族、民族和性別構成。我們網站上的信息,包括ESG報告,不應被視為通過引用納入本年度報告。
我們明白,我們在多元文化世界中運作的能力對我們的長期價值創造至關重要。通過保持多元化和包容性的文化,我們相信我們可以更有效地創新。為此,我們尋求在整個組織內促進不同的觀點,我們是一個機會平等的僱主,致力於做出就業決定,而不考慮種族、宗教、民族或民族血統、性別、性取向、性別認同或表達、年齡、殘疾、受保護的退伍軍人身份或其他受法律保護的特徵。
我們對多元化的承諾從我們的四個員工資源和網絡小組組成的充滿活力的歸屬感集體的發展中可見一斑,該集體目前由近700名員工組成,他們享受着這個安全和積極的對話和賦權平臺。在2023財年,我們的團隊舉辦了一系列研討會,提高了拉美裔社區在工作場所的知名度,表彰了我們資深員工的奉獻精神,並賦予婦女網絡、發展和分享她們故事的能力。我們繼續通過我們的婦女論壇提供的靈活的工作政策和網絡機會為在職父母提供支持。這些努力證明瞭我們致力於促進包容性工作場所的決心。我們致力於創造一個多樣化和包容性的工作環境,這在我們的2023人體驗調查中得到了進一步驗證。在調查中,85%的員工感到可以安全地分享他們的觀點和表達他們的聲音,提供了超過31,000條評論。我們在多樣性和包容性方面繼續獲得高分。在其他評論中,員工們表示,他們為我們強調多樣性和包容性以及讓我們的公司成為一個每個人都受到重視和尊重的地方而感到自豪。
培訓與發展
我們致力於員工的持續發展和培訓,我們尋求為他們提供有意義的學習機會,以幫助他們發展能力和職業生涯。我們在我們組織的所有級別提供這樣的機會,涵蓋各種專業、技術和領導力主題。我們通過各種渠道和形式做到這一點,包括正式的(基於課堂的混合學習解決方案、數字學習)和非正式的在職學習。
我們年度績效評估和目標設定過程的一個關鍵組成部分是向員工提供建設性和可操作的反饋,以及管理層在制定和完成發展目標方面的參與。此外,員工可以通過一個過程獲得保密的匿名反饋,該過程被用作一種開發工具,以幫助提高人們對他們的看法的認識。最後,我們認識到,職業發展需要全人的支持,因此,我們提供虛擬教練來幫助符合條件的員工實現其獨特的發展目標,無論這些目標是領導力還是關注福祉。
在職業發展方面,我們定期用內部候選人填補空缺職位。我們的內部流動計劃使員工能夠探索為他們提供的多種不同的職業選擇。 職業選擇根據員工的願望而有所不同,可以包括特定的項目工作、伸展任務、工作輪換、指導、網絡或內部工作變化。
最後,管理層定期評估某些關鍵職位的繼任計劃,並審查我們的員工隊伍,以確定未來增長和發展的高潛力員工。
健康與安全
我們的成功取決於我們員工的福祉,我們的首要任務之一是保護他們的健康和安全。我們保持注重安全的文化,努力識別、消除和控制工作場所的風險,以防止受傷和疾病。我們的許多大型生產基地都通過了國際標準化組織45001和14001認證,並在運營中嵌入了管理系統。我們不斷努力改善環境、健康和安全(“EHS”)整個業務範圍內的管理系統。全球環境健康安全理事會 讓我們的全球健康和安全領導者在整個公司範圍內審查、協作和推動公司的EHS目標。此外,我們還為我們的員工提供全面的福利方案,其中包括醫療保險和其他支持他們身心健康的資源。
社區
在鋭威,我們一直認為,負責任的全球公民身份以及良好的治理原則和道德的商業實踐是可持續發展和成功的基本原則。我們鼓勵我們的員工支持他們生活的社區和我們運營的社區,為了幫助這一努力,我們為我們的員工資助了一個長期的慈善配對計劃。此外,我們在公司成立了一個由管理和主題專家組成的小組,專注於在減少浪費、減少碳排放和提高員工敬業度和多樣性方面取得可衡量的進展。
項目1A.答覆。風險因素
以下重要因素普遍影響我們的業務和運營,或影響我們業務和運營的多個細分市場:
與我們的業務運營和行業相關的風險
如果我們銷售產品的市場由於總體經濟狀況的下降而下降或沒有像預期的那樣增長,或者政府或產業融資方案的批准存在不確定性,或者政府法規發生不利變化,我們可能會看到對我們的業務運營結果產生不利影響。
我們的客户包括製藥和生物技術公司、實驗室、學術和研究機構、公共衞生當局、私人保健組織、醫生和政府機構。我們的季度收入和運營結果在很大程度上取決於本季度收到的訂單數量和時間。此外,我們對未來幾個季度的收入和收益預測通常是基於我們市場的預期趨勢。然而,我們服務的市場並不總是經歷我們可能預期的趨勢。我們客户市場的負面波動、我們的客户無法獲得信貸或資金、資本支出限制、總體經濟狀況、政府資金削減或政府法規的不利變化可能會導致對我們產品和服務的需求減少。此外,政府的資金受到經濟條件和政治進程的影響,而政治進程本身就是不穩定和不可預測的。如果我們的客户因政府或行業資金提案批准的不確定性而推遲或減少購買,我們的收入可能會受到不利影響。這樣的下跌可能會損害我們的綜合財務狀況、運營結果、現金流和普通股的交易價格,並可能限制我們維持盈利的能力。
我們的增長和盈利能力受到全球經濟和政治條件以及我們設施的運營中斷的影響。
我們的業務受到全球經濟和政治狀況以及金融市場狀況的影響,特別是美國和其他國家在其政策倡議中平衡了對債務、通脹、增長和預算分配的擔憂。我們不能保證全球經濟狀況和金融市場不會惡化,也不能保證我們不會經歷任何可能對我們的綜合現金流、經營業績、財務狀況或我們獲得資本的能力產生重大影響的不利影響,例如美國和國際上政府業務長期停擺造成的不利影響。我們的業務也受到當地經濟環境的影響,包括通脹、經濟衰退、金融流動性、利率和貨幣波動或貶值。環境事件和政治變化,包括戰爭或其他衝突,如目前烏克蘭和中東的衝突,其中一些可能具有破壞性,可能會干擾我們的供應鏈、我們的客户和我們在特定地點的所有活動。
雖然我們採取預防措施防止我們全球工廠的生產或服務中斷,但如果發生重大地震、火災、洪水、斷電或其他災難性事件,導致我們的任何關鍵業務運營遭到破壞或延遲,可能會導致我們對客户或其他第三方承擔重大責任,造成重大聲譽損害,或對我們的業務、運營業績或財務狀況產生重大不利影響。
可以使用金融工具或其他措施在有限程度上對衝其中某些風險,其中一些風險是可以投保的,但任何此類緩解努力都是昂貴的,並不總是完全成功的。由於最近的市場發展,我們參與此類緩解努力的能力已經下降,甚至變得更加昂貴。
如果不及時推出新產品,我們可能會失去市場份額,無法實現收入增長目標。
我們的許多產品都是在技術日新月異、新產品和服務不斷推出、客户需求和行業標準不斷髮展的行業中銷售的。在這些行業中,許多與我們競爭的企業擁有大量的財力和其他資源來投資於新技術、大量的知識產權組合、在新產品開發方面的豐富經驗、監管專業知識、製造能力,以及已建立的向客户交付產品的分銷渠道。隨着時間的推移,我們的產品可能會在技術上變得過時,或者我們可能會投資於不會帶來收入增長的技術,或者繼續銷售客户需求正在下降的產品,在這種情況下,我們可能會失去市場份額或無法實現收入增長目標。我們新產品的成功將取決於幾個因素,包括我們是否有能力:
•準確預測客户需求,
•創新和開發新的可靠技術和應用,
•及時收到監管部門的批准,
•及時成功地將新技術商業化,
•我們的產品價格具有競爭力,並按時生產和交付我們的產品,以及
•使我們的產品有別於競爭對手的產品。
我們的許多產品被我們的客户用來開發、測試和製造他們的產品。我們必須預測行業趨勢,不斷開發新產品,以滿足客户的期望。在開發新產品時,我們可能需要進行重大投資,才能確定新產品的商業可行性。如果我們不能準確預測客户的需求和未來的活動,我們可能會在研發不會帶來顯著收入的產品上投入大量資金。如果我們不能及時有效地將我們的技術商業化,我們還可能遭受市場份額和潛在收入的損失。
此外,我們的一些許可技術受到合同限制,這可能會限制我們為某些應用開發產品或將其商業化的能力。
我們可能無法成功執行收購或剝離、許可技術、將收購的業務或許可的技術整合到我們現有的業務中、維護許可的技術或使收購的業務或許可的技術盈利。
我們過去通過收購業務和授權技術來補充或增強我們現有的產品線,從而補充並可能在未來補充我們的內部增長。但是,由於多種原因,我們可能無法確定或完成有前景的收購或許可交易,例如:
•買方和被許可方之間的競爭,
•企業和技術的高估值,
•需要監管和其他批准,以及
•我們無法籌集資金為這些收購提供資金。
我們收購的一些業務可能是無利可圖或微利的,或者可能增加我們收入確認的可變性。例如,如果我們無法成功地將與我們已經資本化的重大正在進行的研究和開發相關的產品和服務商業化,我們可能不得不削弱此類資產的價值。因此,被收購企業的收益或虧損可能會稀釋我們的收益。為了讓這些被收購的企業達到可接受的盈利水平,我們必須改善它們的管理、運營、產品和市場滲透率。我們在這方面可能不會成功,在將收購的業務整合到我們現有的業務中時可能會遇到其他困難,如管理不兼容、信息或其他系統、文化差異、關鍵人員的流失、不可預見的監管要求、以前未披露的債務或預測財務結果的困難。我們可能會失去使用許可技術的權利,這可能會限制我們提供包含此類技術的產品的能力。為了為我們的收購提供資金,我們可能不得不通過公共或私人融資籌集額外資金。我們可能無法獲得這種資金,或者只有在我們不能接受的條件下才能這樣做。我們還可能產生與完成以下任務相關的費用
收購或許可技術,或評估可能對我們的盈利能力產生不利影響的潛在收購或技術。
如果我們不進行有效競爭,我們的業務將受到損害。
在我們業務的許多領域,我們都會遇到來自眾多競爭者的激烈競爭。我們可能無法有效地與所有這些競爭對手競爭。為了保持競爭力,我們必須開發新產品,並定期改進現有產品。我們預計,為了保持競爭力,我們還可能不得不調整許多產品的價格。此外,可能會出現新的競爭對手、技術或市場趨勢,威脅或降低整個產品線的價值。
我們的季度經營業績可能會受到重大波動的影響,我們可能無法調整我們的運營以有效應對我們預期之外的變化,這可能會增加我們股價的波動性,並可能給我們的股東造成損失。
鑑於我們參與的市場的性質,我們無法可靠地預測未來的收入和盈利能力。競爭、市場和經濟條件的變化可能需要我們調整我們的業務,而我們可能無法進行這些調整或使它們足夠快地適應不斷變化的情況。我們很大一部分成本是在短期內固定的,部分原因是我們的研發和製造成本。因此,銷售額的小幅下降可能會對我們一個季度的經營業績產生不成比例的影響。可能影響我們季度經營業績的因素包括:
•對我們產品的需求和市場接受度,
•競爭壓力導致較低的銷售價格,
•我們開展業務的地區的經濟活動水平的變化,包括全球衞生危機或流行病的結果,
•總體經濟狀況或政府資金的變化,
•所得税審計結算,
•與我們進行或以前進行作業的地點的環境條件索賠有關的費用,
•合同終止和訴訟費用,
•不同的税法和這些法律的變化(包括經濟合作與發展組織(OECD)基數侵蝕和利潤轉移支柱2的國家頒佈的,將規定最低企業所得税税率至少為15%),或我們徵税的國家的變化,
•我們的實際税率的變化,
•製藥和生物醫藥等行業的變化,
•我們各種產品和客户所代表的收入部分的變化,
•我們推出新產品的能力,
•我們的競爭對手宣佈或推出新的產品、服務或技術創新,
•原材料、勞動力、能源、供應、運輸或其他間接成本,
•政府機構和其他第三方為我們的某些產品和服務支付的醫療保健或其他報銷費率的變化,
•我們實現持續生產力計劃的好處的能力,
•產品訂單數量或時間的變化,
•與退休後福利計劃按市價調整有關的費用波動,
•改變了我們未來為養老金義務提供資金的假設,
•用於確定收購中或有對價的假設的變化,以及
•外幣匯率的變化。
第三方包裹遞送和進出口服務的顯著中斷,或這些服務價格的大幅上漲,可能會干擾我們運輸產品的能力,增加我們的成本,降低我們的盈利能力。
我們通過獨立的包裹遞送和進出口公司向我們的客户運送我們的大部分產品,包括美國的UPS和聯邦快遞;歐洲的TNT、UPS和DHL;以及亞洲的UPS。我們還通過其他承運人運送我們的產品,包括商業航空公司、貨運公司、國家卡車運輸公司、隔夜承運人服務和美國郵政服務。如果一個或多個包裹遞送或進出口提供商遭遇服務嚴重中斷或導致價格大幅上漲,我們可能不得不尋找替代提供商,我們的產品可能會被阻止或延遲交付。這類事件可能會導致我們產生無法轉嫁給客户的增加的運輸成本,對我們的盈利能力和我們與某些客户的關係產生負面影響。
來自我們有限或單一來源供應商的原材料、某些關鍵部件和其他商品的供應中斷可能會對我們的業務運營結果產生不利影響,並可能損害我們與客户的關係。
我們產品的生產需要各種各樣的原材料、關鍵部件和其他通常可從替代供應來源獲得的商品。然而,我們的一些主要產品的生產和銷售所需的某些關鍵原材料、關鍵部件和其他貨物可以從有限或單一的供應來源獲得。我們與這些供應商通常有多年合同,沒有最低採購要求,但這些合同可能不能完全保護我們免受某些供應商未能供應關鍵材料的影響,也不能完全避免要求更換供應商和在某些情況下驗證新原材料所固有的延誤。這類原材料、關鍵部件和其他貨物通常可以從其他來源獲得,但有可能提高價格、降低質量或延遲交貨。長期無法獲得某些原材料、關鍵部件或其他商品是可能的,這可能會對我們的業務運營產生不利影響,並可能損害我們與客户的關係。此外,全球衞生危機或流行病、戰爭、衝突或一個國家或地區政治或經濟狀況的其他變化,可能會對我們的供應鏈產生重大不利影響。
我們遵守證券交易委員會的規則,要求披露我們產品中可能包含的某些被稱為衝突礦物(鉭、錫、金、鎢及其衍生品)的材料是否從剛果民主共和國和鄰國開採的。作為這些規則的結果,我們可能會在遵守披露要求以及滿足那些要求我們產品中使用的組件被認證為無衝突的客户時產生額外成本,並且這些材料可能無法以具有競爭力的價格獲得,這可能會增加我們的生產成本。
如果我們不留住關鍵人員,我們執行業務戰略的能力將受到限制。
我們的成功在很大程度上取決於我們的高管和主要管理和技術人員,特別是我們經驗豐富的工程師和科學家的持續服務,以及我們繼續吸引、留住和激勵合格人員的能力。對這些員工的競爭非常激烈。失去關鍵人員的服務可能會對我們的經營業績產生實質性的不利影響。此外,如果關鍵人員的流失率大幅增加,或者如果我們無法繼續吸引合格的人員,可能會對我們產生實質性的不利影響。我們不為我們的任何高級職員或僱員保留任何關鍵人物人壽保險。
我們的成功還取決於我們執行領導層繼任計劃的能力。無法成功過渡關鍵管理角色可能會對我們的運營業績產生重大不利影響。
如果我們的信息技術系統或我們的客户、供應商或其他第三方的信息技術系統發生重大中斷或安全漏洞,或網絡犯罪,導致不適當地訪問或無意中轉移信息或資產,或導致第三方要求贖金,或者如果我們未能成功實施新系統、軟件和技術,我們的業務可能會受到不利影響。
我們依賴整個公司的幾個集中信息技術系統來開發、製造和提供產品和服務、保存財務記錄、處理訂單、管理庫存、處理向客户發貨以及運行其他關鍵功能。我們和我們的第三方服務提供商的信息技術系統可能會因停電、硬件故障、計算機病毒、計算機黑客攻擊、電信故障、用户錯誤、災難或其他不可預見的事件而損壞、中斷或關閉。隨着來自世界各地的未遂攻擊的數量、強度和複雜性增加,通過網絡攻擊導致安全漏洞或破壞的風險普遍增加。例如,許多公司經歷了來自第三方的網絡釣魚和社交工程攻擊的增加。如果我們在涉及與客户、供應商或其他第三方交互的信息技術系統中經歷長期的系統中斷,可能會導致銷售和客户的損失,並造成重大損失
增量成本,這可能會對我們的業務產生不利影響。此外,我們的信息技術系統的安全漏洞或網絡犯罪,導致不適當地訪問或無意中轉移信息或資產,可能會導致資產損失或挪用,第三方索要贖金,或未經授權披露屬於我們或我們的員工、合作伙伴、客户或供應商的機密信息,這可能會導致我們遭受重大財務或聲譽損害。
如果我們不能充分實現無形資產的價值,我們的經營業績將受到不利影響。
截至2023年12月31日,我們的總資產包括96億美元的無形資產淨值。無形資產淨額主要包括與收購相關的商譽,以及與獲得專利權、商標權、客户關係、核心技術和技術許可以及正在進行的研究和開發相關的成本,扣除累計攤銷後的淨額。我們至少每年測試一次商譽的潛在減值,方法是將賬面價值與分配給它們的報告單位的公平市場價值進行比較。如果發生使無形資產價值受到質疑的事件,我們所有攤銷的無形資產也會被評估減值。
我們業務的不利變化、用於確定我們報告單位公允價值的假設的不利變化,或者我們的生命科學和診斷部門未能增長,都可能導致我們的無形資產減值,這可能對我們的運營業績產生不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
我們可能不會成功地充分保護我們的知識產權。
專利和商業祕密保護對我們來説很重要,因為開發新產品、新工藝和新技術給我們帶來了競爭優勢,儘管這既耗時又昂貴。我們擁有許多美國和外國專利,並打算申請更多專利。然而,我們提交的專利申請可能不會導致頒發專利,或者,如果他們這樣做了,專利中允許的權利要求可能會比完全保護我們的產品、工藝和技術所需的範圍更小。我們之前頒發的專利到期可能會導致我們在提供的某些產品和服務上失去競爭優勢。同樣,我們的商標註冊申請可能不會在提交申請的所有國家/地區獲得批准。對於我們通過保密來保護的知識產權,如商業祕密和專有技術,我們可能沒有采取足夠的措施來保護這些知識產權。
第三方過去和將來也可能質疑我們頒發的專利的有效性,可能繞過我們的專利和專利申請或圍繞我們的專利和專利申請進行設計,或聲稱我們的產品、工藝或技術侵犯了他們的專利。此外,第三方可能會聲稱我們的產品名稱侵犯了他們的商標。我們可能會在保護我們的知識產權不受第三方侵權或就第三方侵權索賠進行抗辯的法律程序中產生鉅額費用。在未決或未來的訴訟中,第三方的索賠可能導致對我們的鉅額損害賠償或法院命令,從而有效地阻止我們在美國或其他國家/地區製造、使用、進口或銷售我們的產品。
如果我們無法續簽許可證或以其他方式失去許可證權利,我們可能不得不停止銷售產品,否則我們可能會失去競爭優勢。
我們可能無法以我們可以接受的條款續訂或以其他方式失去使用我們現有許可證或未來可能獲得的許可證的權利。如果我們失去了專利或其他專有技術的權利,我們可能需要停止銷售採用該技術的產品,可能還需要停止銷售其他產品,重新設計我們的產品,否則就會失去競爭優勢。潛在的競爭對手可能會授權我們未能授權的技術,並可能侵蝕我們的市場份額。
我們的許可證通常會讓我們承擔各種經濟和商業化義務。如果我們不遵守這些義務,我們可能會失去許可證下的重要權利,如在市場上的獨家經營權,或者因未能遵守我們的合同義務而蒙受損失。在某些情況下,我們可能會失去許可證下的所有權利。此外,根據許可證授予的權利可能會因我們無法控制的原因而丟失。例如,許可人可能因為多種原因而失去專利保護,包括許可專利的無效,或者第三方可能獲得限制我們在一個或多個許可下運營的自由的專利。
與法律、政府和監管事項有關的風險
產品和服務的製造和銷售可能使我們面臨產品和其他責任索賠,我們可能對此承擔重大責任。
如果我們的產品、服務或候選產品被指控或被發現造成傷害、損壞或損失,我們將面臨固有的業務風險,即暴露於產品和其他責任索賠。我們可能無法按照可接受的條款為潛在責任獲得足夠水平的保險,或者根據我們獲得的任何保險單的條款,此類性質的索賠可能被排除在保險範圍之外。如果我們無法獲得此類保險,或對我們成功提出的任何索賠的金額大大超出了我們的承保範圍,那麼我們的業務可能會受到不利影響。
如果我們不能令人滿意地遵守美國食品和藥物管理局和美國國內外其他政府機構的規定,我們可能會被迫召回產品,停止製造和分銷,並可能受到民事、刑事或罰款。
我們的運營受到美國和其他國家不同州和聯邦政府機構的監管,以及國際標準機構制定的標準的約束。如果我們不遵守這些規定或標準,我們可能會受到罰款、處罰、刑事起訴或其他制裁。我們的一些產品受到美國食品和藥物管理局以及類似的國內外機構的監管。這些法規管理着各種各樣的產品活動,從設計和開發到貼標籤、製造、促銷、銷售和分銷。如果我們不遵守這些法規或標準,我們可能不得不召回產品,停止製造和分銷,並可能受到罰款或刑事起訴。
此外,我們還須遵守各種法律、法規和標準,其中包括產品的進出口、有毒或有害物質的處理、運輸和製造、個人數據的收集、儲存、轉移、使用、披露、保留和其他處理,以及我們在美國和其他國家的商業實踐,如反賄賂、反腐敗和競爭法。這要求我們投入大量資源,以保持我們遵守這些法律、法規和標準。如果不這樣做,可能會導致施加民事、刑事或罰款,對我們的運營產生實質性的不利影響。
我們受到嚴格的數據隱私和信息安全法律法規的約束,此類法律或法規的變化,或我們未能遵守此類要求,可能會使我們面臨鉅額罰款和處罰,這可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
我們受適用於收集、傳輸、存儲和使用個人識別信息的數據隱私和信息安全法律和法規的約束,其中包括對個人信息的隱私、安全和傳輸施加某些要求,包括美國、歐盟和英國的全面監管制度。隱私和數據保護的立法和監管格局在世界各地的司法管轄區繼續發展,人們越來越關注隱私和數據保護問題,這可能會影響我們的業務。如未能遵守任何此等法律或法規,可能會對本公司採取執法行動,包括罰款、受影響人士要求損害賠償、損害本公司的聲譽及商譽損失,而上述任何事項均可能對本公司的業務、財務狀況、營運結果或前景造成重大不利影響。
政府法規的變化可能會減少對我們產品的需求或增加我們的費用。
我們在我們或我們的客户必須遵守聯邦、州、地方和外國法規的市場競爭,例如環境、健康和安全、數據隱私以及食品和藥品法規。我們開發、配置和營銷我們的產品,以滿足這些法規創造的客户需求。這些法規的任何重大變化都可能減少對我們產品的需求或增加我們生產這些產品的成本。
醫療保健行業受到嚴格監管,如果我們未能遵守其廣泛的法律法規體系,我們可能會受到罰款和處罰,或者被要求對我們的業務進行重大改革,這可能會對我們的業務運營結果產生重大不利影響。
醫療保健行業,包括基因篩查市場,受到廣泛和頻繁變化的國際和美國聯邦、州和地方法律和法規的約束。此外,與醫療欺詐和濫用、侵犯患者隱私和涉及政府保險計劃的不當行為有關的立法條款為聯邦執法人員提供了實質性的權力和補救措施,以追查可疑的違規行為。我們認為,隨着聯邦政府繼續加強其在醫療保健事務上的地位,我們的業務將繼續受到越來越多的監管,其範圍和影響我們無法預測。如果我們不遵守適用的法律和法規,我們可能遭受民事和刑事損害、罰款和懲罰,被排除在參與政府醫療保健之外
計劃,以及運營我們業務所需的各種許可證、證書和授權的損失,以及因第三方索賠而產生的責任,所有這些都可能對我們的業務產生重大不利影響。
與我們的對外業務有關的風險
此外,與海外業務相關的經濟、政治和其他風險可能會對我們的國際銷售和盈利能力產生不利影響。
由於我們的產品銷往世界各地,我們的業務面臨着與開展國際業務相關的風險。我們來自美國以外的銷售額佔我們2023財年總收入的大部分。我們預計,國際業務的銷售額將繼續佔我們總收入的很大一部分。此外,我們的許多製造設施、員工和供應商都位於美國以外。因此,我們未來的經營業績可能會受到各種因素的影響,包括:
•實際或預測的外幣匯率變動,
•持續時間未知的全球健康危機,
•戰爭、衝突或一國或地區政治或經濟狀況的其他變化,特別是在發展中或新興市場,
•外國客户的付款週期較長,以及在外國司法管轄區收款的時間安排,
•貿易保護措施,包括禁運、制裁和關税,如美國和其他國家政府就烏克蘭衝突對俄羅斯聯邦和有關各方實施的制裁和其他限制,
•進出口許可要求以及相關的延遲或限制我們的產品裝運或從供應商收到產品的可能性,
•有利於國內製造商的外國政策或其他不利於總部設在美國的公司的政策,
•不同的税法和這些法律的變化,或者我們徵税國家的變化,
•不利的所得税審計結算或失去先前談判的税收優惠,
•與外國業務相關的不同商業實踐,
•在國際業務和美國之間轉移現金的困難,
•在人員配備和管理廣泛的業務方面存在困難,
•不同的勞動法和這些法律的變化,
•不同的知識產權保護和這種保護的變化,
•擴大與數據保護和個人隱私有關的法律的執行,
•加強全球反賄賂和反腐敗法律的執行,以及
•不同的監管要求以及這些要求的變化。
與我們的債務相關的風險
我們有大量未償債務,這可能會影響我們獲得未來融資的能力,並限制我們在開展業務時進行其他支出的能力。
我們有大量的債務和其他財務義務。我們的債務水平和相關的償債義務可能會產生負面影響,包括:
•要求我們將來自業務的大量現金流用於支付債務本金和利息,這減少了我們可用於其他目的的資金,如收購和股票回購;
•降低我們對業務和市場狀況變化的規劃或反應的靈活性;
•使我們面臨利率風險,因為我們的債務的一部分是可變利率的;
•增加我們的外匯風險,因為我們債務的一部分是以美元以外的貨幣計價的;以及
•由於我們債務的數額或預期目的,增加了我們的債務評級被下調的可能性。
我們未來可能會產生額外的債務,以滿足未來的融資需求。如果我們增加新的債務,上述風險可能會增加。此外,公共和私人債券發行市場都經歷了流動性擔憂和波動性增加,這最終可能會增加我們的借貸成本,並限制我們獲得未來融資的能力。
我們的優先無擔保循環信貸安排和其他債務工具的限制可能會限制我們的活動。
本公司的優先無抵押循環信貸安排、2024年到期的優先無抵押票據(“2024年票據”)、2026年到期的優先無抵押票據(“2026年票據”)、2028年到期的優先無抵押票據(“2028年票據”)、2029年到期的優先無抵押票據(“2029年票據”)、2031年3月到期的優先無抵押票據(“2031年3月票據”)、2031年到期的優先無抵押票據(“2031年9月票據”)及2051年到期的高級無抵押票據(“2051年票據”)包括限制性契約,限制了我們從事其他可能使公司受益的活動的能力。這些限制包括對我們的能力和我們子公司的能力的限制:
•支付股息、贖回或回購我們的股本,
•出售資產,
•產生的義務限制了我們的子公司向我們支付股息或其他款項的能力,
•擔保或擔保債務,
•與關聯公司進行交易,以及
•在合併的基礎上合併、合併或轉讓我們的全部或幾乎所有的資產和我們子公司的資產。
根據某些現有債務工具的條款,我們還必須滿足特定的財務比率。我們遵守這些金融限制和公約的能力,視乎我們未來的表現而定,而這些表現會受到當時的經濟情況和其他因素的影響,包括一些我們無法控制的因素,例如匯率、利率、科技的轉變和競爭水平的改變。此外,如果我們無法維持我們的投資級信用評級,我們的借貸成本將會增加,我們將受到不同的、可能更具限制性的金融契約的約束,根據我們現有的一些債務工具。
我們未來產生的任何債務可能包括類似或更具限制性的契約。我們未能遵守我們的高級無抵押循環信貸融資、2024年票據、2026年票據、2028年票據、2029年票據、2031年3月票據、2031年9月票據、2051年票據或任何未來債務的任何限制,可能導致該等債務工具發生違約事件,這可能允許加速這些債務工具下的債務,並要求我們在某些情況下在預定到期日之前提前償還債務。
與我們普通股所有權相關的風險
我們的股價將會波動。
在過去的幾年裏,股票市場,特別是我們的普通股,經歷了重大的價格和成交量波動。我們普通股的市場價格和每日交易量可能會繼續受到重大波動的影響,這不僅是因為一般的股票市場狀況,也是因為市場對我們的運營和業務前景的情緒發生了變化。除了上述風險因素外,我們普通股的價格和成交量波動還可能受到以下因素的影響:
•經營業績與我們的財務指引或證券分析師和投資者的預期不同,
•我們瞄準的主要終端市場的財務表現,
•投資者認為與我們相當的公司的運營和證券價格表現,
•宣佈我們或我們的競爭對手的戰略發展、收購和其他重大活動,
•全球金融市場和全球經濟以及一般市場狀況的變化,如利率或匯率、通貨膨脹、運費、商品和股票價格以及金融資產的價值;以及
•全球衞生危機和流行病、氣候變化或戰爭或衝突引起的經濟狀況變化。
我們普通股的股息未來可能會減少或取消。
2023年10月26日,我們宣佈,董事會(下稱“董事會”)宣佈#年第四季度每股派息0.07美元。2023財年這筆錢是在2024年2月支付的。在……上面2024年1月25日,我們宣佈本公司董事會已宣佈#年第一季度每股派息0.07美元2024財年這筆錢將於2024年5月支付。未來,我們的董事會可能決定減少或取消我們的普通股股息,以便為增長投資、回購股份或節約資本資源提供資金。
項目1B。項目2。未解決的員工意見
不適用。
項目1C。項目2。網絡安全信息披露
我們已經開發並維護了一個重要的網絡事件披露計劃。該計劃包括識別、審查和評估網絡事件的重要性、向我們的高級領導層和董事會通報此類事件以及在適用情況下披露財務報告的程序。作為該計劃的一部分,我們還根據行業最佳實踐,對我們現有和潛在的第三方供應商的網絡安全能力進行盡職調查。根據該計劃,所有重大網絡事件都將報告給我們的董事會。該計劃由我們的網絡事件披露委員會領導,該委員會包括我們的信息安全、公司法律、外部報告和企業風險管理團隊的成員。除了評估我們自己的網絡安全準備情況外,我們還考慮和評估與使用第三方服務提供商相關的網絡安全風險。我們的內部審計團隊對第三方託管的應用程序進行年度審查,特別關注與第三方共享的任何敏感數據。對於所有關鍵的第三方服務,我們都會對供應商的系統和組織控制(SOC)進行審查,這稱為SOC 1或SOC 2報告。如果第三方供應商無法提供SOC 1或SOC 2報告,我們將採取其他步驟來了解和降低任何其他風險。我們對與使用第三方提供商相關的風險的評估是我們整體風險管理框架的一部分。
該公司的首席信息官負責制定和實施我們的信息安全計劃。我們的信息安全團隊監控我們面臨的外部網絡安全威脅,利用自動化工具和手動流程確保持續有效地降低網絡安全風險。當確定具體事件時,信息美國證券交易委員會安全團隊利用我們的網絡事件響應計劃與既定的信息安全政策一起開始評估事件。根據事件的類型和/或嚴重程度,我們的信息安全團隊將根據我們的網絡事件響應計劃確定是否需要第三方專業知識或諮詢。如果確定需要此類專業知識或諮詢,我們的信息安全和公司法律團隊將與第三方專家聯繫。作為事件審查的一部分,我們的信息安全團隊考慮對我們的信息技術系統的風險暴露、潛在影響、嚴重性和影響。我們的信息安全團隊負責升級被確定為對我們的網絡事件披露委員會具有更高風險的事件。網絡事件披露委員會將與我們的總法律顧問合作,確定事件的重要性和任何必要的披露。當事件被確定為重大事件並被要求披露時,網絡事件披露委員會將通過董事會審計委員會通知我們的高級領導和董事會。網絡事件披露委員會將與我們的公司法律和財務報告團隊合作,制定任何所需的Form 8-K Item 1.05披露。
該計劃的監督、監測和測試在我們的《薩班斯-奧克斯利法案》實體級控制審查下進行,該計劃被整合到我們的企業風險管理流程中。網絡事件大揭祕RE委員會至少每月召開一次會議,審查網絡安全和網絡安全風險方面的最新事態發展。網絡事件披露委員會由具有評估和管理適用風險的相關專業知識的代表組成。我們的董事會每年或根據需要獲得有關我們網絡安全準備的最新情況。此外,我們的董事會至少每年都會接受首席信息安全官的全面網絡培訓。我們的董事會每年審查我們的網絡安全計劃,我們董事會的審計委員會專門負責監督網絡安全風險,並與公司領導層一起定期審查。
我們沒有從已知的網絡安全威脅中發現風險,包括之前的任何網絡安全事件造成的風險,這些威脅已經或合理地可能對我們產生重大影響,包括我們的運營、業務戰略、運營結果或財務狀況。
第2項。第二項:屬性
我們在製造和組裝廠、研究實驗室、行政辦公室和其他設施中為我們的生命科學和診斷部門開展業務。使用的所有此類設施大部分是從第三方租用的。我們的房地產租賃既有短期的,也有長期的。見注21,租約,在綜合財務報表附註中,以進一步討論我們的租賃。
第3項法律訴訟
我們受到各種索賠、法律程序和調查的影響,這些索賠、法律程序和調查涵蓋了我們在正常業務活動中出現的各種問題。儘管我們已經為我們認為可能和合理估計的潛在損失建立了應計項目,但我們的管理層認為,根據其對目前可用信息的審查,截至2023年12月31日解決這些或有事項的總成本應該不會對我們在Form 10-K年度報告中包括的綜合財務報表產生重大不利影響。然而,這些問題中的每一個都存在不確定性,其中一些問題可能會以對我們不利的方式得到解決。
第4項。第二項:煤礦安全信息披露
不適用。
關於我們的執行官員的信息
下面列出的是我們截至2024年2月27日的高管。這些行政人員中的任何一人與任何其他行政人員或董事之間都沒有家庭關係。
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名字 | | 職位 | | 年齡 |
普拉拉德·辛格 | | 總裁與首席執行官 | | 59 |
麥克斯韋·克拉科維亞克 | | 高級副總裁和首席財務官 | | 34 |
Joel S.戈德堡 | | 高級副總裁、行政、總法律顧問兼祕書 | | 55 |
Daniel R.泰羅 | | 戰略和業務發展高級副總裁 | | 57 |
米里亞姆·維克託 | | 首席商務官高級副總裁 | | 43 |
塔金德爾·沃赫拉 | | 高級副總裁,全球運營 | | 58 |
安妮塔·岡薩雷斯 | | 總裁副主計長 | | 48 |
Prahlad Singh,59歲. Singh博士目前擔任Revvity總裁兼首席執行官,此前曾於2019年1月至2019年12月擔任Revvity總裁兼首席運營官。Singh博士於2014年5月加入Revvity,擔任診斷業務總裁。他於2016年9月當選為高級副總裁,2018年3月當選為執行副總裁。在加入Revvity之前,Singh博士於2012年至2014年擔任GE Healthcare女性健康業務的總經理,負責其乳房X光檢查和骨密度測定業務。在此之前,Singh博士曾在GE Healthcare和Philips Healthcare擔任戰略、業務發展和併購方面的高級管理職務。在他職業生涯的早期,他曾在杜邦製藥公司和隨後的百時美施貴寶醫學成像公司擔任領導職務,負責管理亞太和中東地區。Singh博士擁有密蘇裏-哥倫比亞大學化學博士學位和東北大學工商管理碩士學位。他的研究工作導致了多項專利和同行評審期刊上的出版物。
麥克斯韋·克拉科維亞克,34歲. Krakowiak先生於2022年8月被任命為Revvity的高級副總裁兼首席財務官,此前他曾擔任公司財務副總裁,專注於通過人員、流程和自動化推動全球金融轉型。Krakowiak先生於2018年10月加入Revvity,在被任命為我們的高級副總裁兼首席財務官之前,他曾擔任多個財務領導職位,其範圍和職責不斷擴大,包括監督財務規劃和分析、商業融資和業務發展。在加入Revvity之前,Krakowiak先生在通用電氣公司(“GE”)工作了七年,最近擔任執行審計經理,在GE的全球業務中從事財務審計和卓越運營項目。在GE任職期間,他在GE的企業審計人員和財務管理領導計劃中擔任了許多逐步負責的領導角色。Krakowiak先生擁有福特漢姆大學金融學理學士學位。
Joel S.戈德堡, 55. Goldberg先生目前擔任我們的高級副總裁、行政、總法律顧問和祕書,他於2008年7月加入我們擔任高級副總裁、總法律顧問和祕書。在加入我們之前,Goldberg先生在Millennium Pharmaceuticals,Inc.工作了七年,他最近擔任副總裁、首席合規官和祕書。在千禧年的七年裏,他專注於併購、戰略聯盟、投資和融資交易、證券和醫療保健相關合規以及就業法等領域。在此之前,他是Edwards & Angell律師事務所的合夥人。Goldberg先生畢業於東北大學法學院,並擁有東北大學工商管理碩士學位。他在威斯康星大學麥迪遜分校完成了本科學位。
Daniel R.第五十七章.Tereau先生於2016年1月被任命為戰略和業務發展高級副總裁,並於2014年4月加入Revvity擔任戰略和業務發展副總裁。他負責領導Revvity的整體戰略規劃和業務發展活動。在加入Revvity之前,Tereau先生曾在諾華的領導團隊中擔任高級副總裁兼戰略、業務發展和許可全球負責人,負責消費者健康部門的全球戰略和業務發展。在職業生涯早期,Tereau先生曾在Thermo Fisher Scientific和GE Healthcare擔任過類似的職務。Tereau先生擁有Ferris State University金融學理學士學位、Wayne State University法學博士學位和耶魯大學工商管理碩士學位。
Miriame Victor,43歲。Victor女士於2014年10月加入Revrate,擔任歐洲診斷業務銷售主管,最近擔任副總裁兼EMEAI總經理,2021年1月被任命為高級副總裁和首席商務官。在這一職位上,她負責監督Revative的所有產品商業化工作
業務,此前已成功完成將診斷業務與其他業務合併為一個統一的商業組織。在加入Revtivity之前,Victor女士曾在製藥行業的MSD和諾華公司擔任過各種商業領導職務,並在GE Healthcare公司擔任過醫療設備行業的多個商業領導職位。Victor女士擁有開羅大學藥劑學和藥學學士學位,並在阿拉伯科學、技術和海運學院獲得工商管理碩士學位。
Tajinder Vohra,58歲。Vohra先生於2015年10月加入Revative,擔任全球運營副總裁總裁,並於2018年1月被任命為全球運營高級副總裁。他負責管理Revrate的所有全球業務,包括製造、供應鏈、客户服務和分銷。在加入Revtivity之前,Vohra先生在ABB擔任國家運營主管,負責印度、中東和非洲的全印度運營和供應鏈。在此之前,Vohra先生是Genpact的高級副總裁,負責管理供應鏈和IT業務,並在GE Healthcare擔任過多個全球管理運營職位。Vohra先生擁有德里大學的機械工程學士學位、阿拉巴馬大學的工業工程碩士學位和利哈伊大學的製造工程碩士學位。Vohra先生是一名經過認證的六西格瑪黑帶人員,並曾在日本新津培訓學院接受過精益製造方面的培訓。
安妮塔·岡薩雷斯,48歲。岡薩雷斯女士於2021年3月加入鋭威,擔任董事整合與控制計劃高級主管,並於2023年5月被任命為公司副董事長兼財務總監。在加入Revative之前,Gonzales夫人在通用電氣公司(GE)工作了十年。在通用電氣任職期間,Gonzales女士於2016年至2021年擔任董事公司審計及諮詢業務部門,負責公司審計人員的技術會計及審計標準。在此之前,岡薩雷斯曾在通用電氣航空公司擔任高管職務,包括全球控制器-商用發動機。在她職業生涯的早期,她在普華永道擔任過責任越來越大的職位,直到高級經理。岡薩雷斯女士擁有德克薩斯大學奧斯汀分校的公共會計碩士和工商管理學士學位,是一名註冊會計師。
第II部
第5項。以下項目:註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
普通股權益
我們只有一類普通股。我們的普通股在紐約證券交易所上市,交易代碼為符號“RVTY”。截至2024年2月23日,我們擁有公元約2,923名Reco持有人我們普通股的研發。
股票回購
下表提供了有關我們在指定期間回購的普通股股份的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 發行人回購股權證券 |
期間 | 總人數 的股份 購得(1) | | 平均價格 付費收款者 分享 | | 總人數: 購買股票的時間為 《公開聲明》第二部分 宣佈了新的計劃或 節目(2) | | 該年5月的最大股份總數(或近似美元價值) 被收購 根據該計劃,該計劃將繼續實施。 節目 |
2023年10月2日-2023年10月29日
| 45,723 | | | $ | 107.63 | | | — | | | $ | 355,447,934 | |
2023年10月30日-2023年11月26日
| 57 | | | 87.85 | | | — | | | 355,447,934 | |
2023年11月27日-2023年12月31日
| 125 | | | 101.31 | | | — | | | 355,447,934 | |
截至2023年12月31日的季度活動
| 45,905 | | | $ | 107.59 | | | — | | | $ | 355,447,934 | |
________________
(1)本公司董事會(下稱“董事會”)已授權本公司回購普通股,以履行與根據我們的股權激勵計劃授予的限制性股票獎勵和限制性股票單位獎勵的歸屬相關的最低法定預扣税義務,以及履行根據我們的股權激勵計劃行使股票期權的相關義務。在2023財年第四季度,我們為此回購了45,905股普通股,總成本為490萬美元。回購的股份已被反映為額外的授權但未發行的股份,以普通股和資本反映的付款超過面值。
(2)2022年7月22日,我們的董事會授權我們根據一項股票回購計劃(“回購計劃”)回購普通股,總金額高達3.00億美元。2023年4月27日,我們的董事會終止了回購計劃,董事會授權我們根據一項新的股票回購計劃(“新回購計劃”)回購總金額高達6.00億美元的普通股。新的回購計劃將於2025年4月26日到期,除非我們的董事會提前終止,並可能隨時暫停或終止。在2023財年,我們根據回購計劃回購了1,004,544股普通股,總成本為1.313億美元。由於回購計劃的終止,沒有股份可根據回購計劃進行回購。在2023財年第四季度, 根據新的回購計劃,沒有回購普通股。在2023財年,我們根據新回購計劃回購2,159,985股普通股,總成本為2.446億美元。截至2023年12月31日,3.554億美元根據新的回購計劃,仍可用於總回購股票。
股票表現圖表
下圖為從2018年12月30日至2023年12月31日的五個財年,將我們普通股的累計股東總回報與S綜合指數和S 500生命科學工具與服務行業指數的累計總回報進行比較的折線圖。
五年累計總收益的比較
在Reville,Inc.普通股中,S和標普綜合指數
S&P500生命科學工具與服務行業指數
向股東提供的總回報
(包括股息的再投資)
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| 12/30/2018 | | 12/29/2019 | | 1/3/2021 | | 1/2/2022 | | 1/1/2023 | | 12/31/2023 |
Rev,Inc. | $ | 100.00 | | | $ | 125.96 | | | $ | 186.77 | | | $ | 262.16 | | | $ | 183.17 | | | $ | 143.12 | |
標準普爾500指數 | $ | 100.00 | | | $ | 131.49 | | | $ | 155.68 | | | $ | 200.37 | | | $ | 164.08 | | | $ | 207.21 | |
S&P500生命科學工具與服務行業指數 | $ | 100.00 | | | $ | 132.52 | | | $ | 176.28 | | | $ | 244.55 | | | $ | 188.53 | | | $ | 182.72 | |
項目6. [已保留]
保留。
第7項。以下項目:管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
這份Form 10-K年度報告,包括以下管理層的討論和分析,包含前瞻性信息,您應該結合我們在Form 10-K年度報告中其他地方包括的合併財務報表和合並財務報表附註閲讀這些信息。為此目的,本報告中任何非歷史事實的陳述均可被視為前瞻性陳述。“相信”、“計劃”、“預期”、“預期”、“將會”等詞語以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。我們的實際結果可能與我們在前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或預期大不相同。我們已將上述重要因素列入上文第(1)項“風險因素”項下,我們認為這些因素可能導致實際結果與我們所作的前瞻性陳述大相徑庭。我們沒有義務公開更新任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件或其他原因。
會計期
我們的財政年度在離12月31日最近的週日結束。我們以52/53周的格式報告財政年度,因此,某些財政年度將包含53周。截至2023年12月31日(簡稱2023財年)、2023年1月1日(簡稱2022財年)和2022年1月2日(簡稱2021財年)的每個財年包括52周。截至2024年12月29日的財年(簡稱2024財年)將包括52周。
2023財年概述
在2023財年,我們不顧市場逆風,實現了卓越的業績,展示了我們產品組合的實力、持續的創新和對員工的投資。與2022財年相比,我們在2023財年的總收入減少了5.613億美元,或17%,反映出診斷部門的收入減少了5.607億美元,或28%,生命科學部門的收入減少了60萬美元,或不到1%。診斷部門收入的下降主要是由於對新冠肺炎產品的需求下降,但核心免疫診斷業務的增長部分抵消了這一影響。生命科學部門收入的下降是由於製藥和生物技術市場逆風導致的儀器收入下降以及合同續簽時間導致的軟件收入下降,但試劑收入的增加部分抵消了這一下降。
與2022財年相比,我們在2023財年的綜合毛利率下降了411個基點,這主要是由於新冠肺炎產品銷售收入的下降,以及產品組合的不利轉變,但部分被定價行動所抵消。與2022財年相比,我們2023財年的綜合營業利潤率下降了1150個基點,這也是由於來自新冠肺炎產品的收入下降以及產品結構的不利轉變,但運營費用的減少部分抵消了這一影響。
總體而言,我們相信,我們的產品系列、領先的市場地位、全球規模和財務實力為我們提供了持續的長期增長、利潤率擴大和強勁的現金流產生的基礎。
綜合經營成果
2023財年與2022財年的對比
收入
2023財年的收入為27.506億美元,與2022財年的33.118億美元相比,減少了5.613億美元,降幅為17%。這個本段其餘部分的分析比較了2023財年與2022財年的分部收入,幷包括匯率波動的影響。2023財年診斷部門收入為14.591億美元,而2022財年為20.197億美元,減少5.607億美元,降幅28%,原因是免疫診斷收入減少3.803億美元,應用基因組學收入減少1.652億美元,生殖健康收入減少1530萬美元。2023財年生命科學部門的收入為12.923億美元,而2022財年為12.929億美元,減少了60萬美元,降幅不到1%,原因是儀器收入減少了2430萬美元,軟件收入減少了1770萬美元,但試劑收入增加了4140萬美元,部分抵消了這一下降。
收入成本
2023財年的收入成本為12.109億美元,而2022財年的收入成本為13.22億美元,減少了約1.111億美元,降幅為8%。在本財年,收入成本佔收入的百分比增加到44%
2023財年毛利率從2022財年的40%下降到2023財年的56%,毛利率從2022財年的60%下降到2023財年的約411個基點,原因是新冠肺炎收入下降和產品組合的不利轉變,但部分被定價行動所抵消。為記錄某些收購的庫存而攤銷的採購會計調整為2022財年增加了4530萬美元的增量支出。與收購後給予BioLegend員工的獎勵相關的股票薪酬支出在2023財年增加了280萬美元,而2022財年為560萬美元。上述跌幅被部分抵銷增加a無形資產攤銷,2023財年為1.476億美元,而2022財年為1.416億美元。
銷售、一般和行政費用
2023財年的銷售、一般和行政費用為10.226億美元,而2022財年為10.255億美元,減少了約300萬美元,降幅為0.3%。銷售、一般和行政費用佔收入的百分比從2022財年的31%增加到2023財年的37%。無形資產攤銷減少,2023財年為2.175億美元,而2022財年為2.291億美元。採購會計調整使2023財年的支出增加了430萬美元,其中主要包括或有對價的變化,而2022財年的支出減少了120萬美元。2023財年,扣除逆轉因素後的重大訴訟事項和和解的法律費用最低,而2022財年的支出減少了60萬美元。與收購和剝離相關的支出,主要包括與收購後給予BioLegend員工的獎勵相關的品牌重塑、法律和整合成本以及股票薪酬支出,2023財年增加了6200萬美元,而2022財年為2890萬美元。2023財年,重大環境問題的成本還增加了250萬美元的增量支出。重組和其他淨額增加,2023財年為2660萬美元,而2022財年為1360萬美元。不包括上述因素,銷售、一般和行政費用的淨減少是成本控制和生產力舉措的結果。
研究和開發費用
2023財年的研發費用為2.166億美元,而2022財年為2.216億美元,減少了500萬美元,降幅為2%。2023財年,研發費用佔收入的比例從2022財年的7%增加到8%。研發費用的減少主要是由於成本控制和生產率舉措,以及與收購後給予BioLegend員工的獎勵相關的股票薪酬支出的減少,2023財年的支出為430萬美元,而2022財年為540萬美元。減少的費用被我們對新產品開發的投資部分抵消了。
利息和其他費用,淨額
利息和其他費用(淨額)包括以下終了財政年度的費用:
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | | | |
| (單位:千) |
利息收入 | $ | (72,131) | | | $ | (3,589) | | | | | |
包括過橋融資成本在內的利息支出 | 98,813 | | | 103,955 | | | | | |
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金融證券公允價值變動 | 33,921 | | | 15,754 | | | | | |
定期養卹金淨費用的其他組成部分(貸方) | 19,006 | | | (33,158) | | | | | |
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匯兑損失和其他費用,淨額 | 37,977 | | | 7,900 | | | | | |
利息和其他費用合計,淨額 | $ | 117,586 | | | $ | 90,862 | | | | | |
與2022財政年度相比,2023財政年度利息和其他費用淨額增加2670萬美元,主要原因是定期養卹金淨費用其他部分增加5220萬美元,匯兑損失和其他費用淨額增加3010萬美元,金融證券公允價值變動增加1820萬美元。由於適用貼現率下降,定期養卹金費用淨額的其他部分有所增加。匯兑損失和其他費用淨額增加的主要原因是,2023財政年度與出售離岸業務的現金收益有關的匯兑損失2400萬美元。利息和其他費用淨額的增加被利息收入增加6850萬美元和利息支出減少510萬美元部分抵消。由於投資增加和利率上升,利息收入增加。利息支出減少,原因是2023財年的債務清償收入為370萬美元,而2022財年的清償債務收入為290萬美元,而且債務總體減少。關於我們的流動性的更完整的討論在下面的標題“流動性和資本資源”下闡述。
所得税撥備
2023財年和2022財年持續經營的有效税率分別為1.9%和21.3%。2023年低於預期的税率不會在2024年重演。對美國聯邦政府所得税支出的對賬計入税項準備金的法定所得税率如下:
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | |
| (單位:千) |
按法定税率徵税 | $ | 38,346 | | | $ | 136,886 | | |
非美國利差,淨額 | (18,479) | | | (5,221) | | |
美國對跨國經營徵税 | (4,594) | | | 22,102 | | |
州所得税,淨額 | (265) | | | 7,820 | | |
匯率變動的影響 | (12,795) | | | — | | |
上一年度的税務事項 | 3,971 | | | (10,160) | | |
股票補償的效果 | 2,225 | | | 845 | | |
一般營業税抵免 | (4,718) | | | (7,132) | | |
轉讓定價問題 | (6,725) | | | — | | |
更改估值免税額 | 6,772 | | | 4,964 | | |
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外國遣返的影響 | (4,737) | | | (4,940) | | |
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其他,淨額 | 4,472 | | | (6,003) | | |
總計 | $ | 3,473 | | | $ | 139,161 | | |
我們開展業務的某些國家已經通過或預計將通過受經合組織第二支柱規則影響的立法,該規則除其他要求外,規定最低税率為15%。隨着經合組織指導方針的立法和相關解釋繼續演變,我們將繼續評估第二支柱立法對我國有效税率的潛在影響。
2022財年與2021財年的對比
關於我們2022財政年度與2021財政年度相比的業務結果的討論,見項目7,管理’S在我們2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2023年1月1日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和經營結果的討論和分析。
報告連續業務部門的業績ING運營
診斷
2023財年與2022財年的對比
2023財年的收入為14.591億美元,而2022財年的收入為20.197億美元,減少了5.607億美元,降幅為28%,其中包括由於有利的匯率變化導致的收入下降約1%。T他減少量在我們的診斷部門,2023財年的收入應為免疫診斷收入減少3.803億美元,應用基因組學收入減少1.652億美元,生殖健康收入減少1530萬美元。
2023財年來自持續運營的部門運營收入為3.209億美元,而2022財年為7.82億美元,減少4.611億美元,降幅為59%。與2022財年相比,2023財年部門營業利潤率下降了1,670個基點,主要原因是新冠肺炎產品銷量下降和不利的產品結構轉變,部分被成本控制所抵消.
2022財年與2021財年的對比
關於我們2022財政年度與2021財政年度相比的業務結果的討論,見項目7,管理’S在我們2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2023年1月1日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和經營結果的討論和分析。
生命科學
2023財年與2022財年的對比
2023財年的收入為12.923億美元,而2022財年為12.929億美元,減少了60萬美元,降幅不到1%。這個減少量在我們的生命科學部門,儀器收入減少2,430萬美元,軟件收入減少1,770萬美元,部分抵消了試劑收入增加4,140萬美元的影響。
2023財年的部門營業收入為4.893億美元,而2022財年為5.032億美元,減少了1390萬美元,降幅為3%。與2022財年相比,2023財年部門營業利潤率下降了100個基點,主要是由於產品組合的不利變化,部分被定價行動所抵消。
2022財年與2021財年的對比
關於我們2022財政年度與2021財政年度相比的業務結果的討論,見項目7,管理’S在我們2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2023年1月1日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和經營結果的討論和分析。
停產運營
於2023年3月13日,我們完成了先前宣佈的向PerkinElmer Topco,L.P.(前身為Polaris Purchaser,L.P.)出售(“成交”)若干資產及構成我們的應用、食品及企業服務業務(“業務”)的若干實體的股權。(“買方”),一家特拉華州有限合夥企業,由New Mountain Capital L.L.C.(“保薦人”)的關聯公司管理的基金擁有,總收購價最高可達24.5億美元。我們收到了大約21.3億美元以現金收益計,未計交易成本,須在完成交易後作出調整。我們有權獲得額外的7500萬美元在收益中作為我們停止使用PerkinElmer品牌和相關商標,並將其轉讓給買方。這筆對價預計將在2025年上半年分期付款。7500萬美元的貼現價值估計為6520萬美元,並計入所得款項。此外,我們有權獲得額外的對價高達1.5億美元 這取決於贊助商及其附屬基金在出售或其他與業務相關的資本事件中獲得的退出估值。這一對價要素的公允價值被確定為1,590萬美元並在成交時計入收益。我們還記錄了一筆約為截至2023年12月31日,1.602億美元用於成交後調整,預計將在2024財年與買方達成和解。與結賬後調整有關的應收賬款的最後數額可能會發生變化。
所有PE都報告了業務在我們的合併財務報表中作為非連續性業務。下表彙總了非連續業務的結果,這些結果在我們的合併業務報表中作為非連續業務的收入列報:
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| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| (單位:千) |
收入 | $ | 176,324 | | | $ | 1,298,376 | | | $ | 1,239,361 | |
收入成本 | 125,219 | | | 859,330 | | | 822,048 | |
銷售、一般和行政費用 | 78,613 | | | 306,032 | | | 268,760 | |
研發費用 | 10,434 | | | 64,605 | | | 74,632 | |
營業(虧損)收入 | (37,942) | | | 68,409 | | | 73,921 | |
其他收入: | | | | | |
銷售收益 | 811,472 | | | — | | | — | |
其他(費用)收入,淨額 | (49) | | | 5,195 | | | 2,383 | |
其他收入合計 | 811,423 | | | 5,195 | | | 2,383 | |
所得税前非持續經營所得 | 773,481 | | | 73,604 | | | 76,304 | |
所得税撥備 | 259,890 | | | 17,101 | | | 22,583 | |
非持續經營的收入 | $ | 513,591 | | | $ | 56,503 | | | $ | 53,721 | |
2023財年非持續運營的結果包括截至2023年3月13日的業務結果。在2023財年,我們確認所得税撥備增加了2.428億美元,主要與銷售業務收益的税收有關。在2023財年,我們確認了與資產剝離相關的銷售收益3710萬美元。在2023財年,我們確認了與資產剝離相關的3600萬美元非持續業務的銷售、一般和管理費用,而2022財年為6940萬美元。
關於我們2022財年與2021財年相比的停產業務的討論,見項目7,管理’S在我們2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2023年1月1日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和經營結果的討論和分析。
流動性與資本資源
我們需要現金來支付我們的運營費用,進行資本支出,進行戰略收購,償還我們的債務和其他長期債務,回購我們普通股的股票,並支付我們普通股的股息。我們的主要資金來源是來自我們業務的現金流、我們的高級無擔保信貸安排下的借款能力以及進入債務市場的機會。我們預計,我們的內部業務將產生足夠的現金,為我們的運營費用、資本支出、較小規模的收購、債務利息支付和普通股分紅提供資金。然而,我們希望在到期時使用外部來源來滿足我們的債務餘額、任何較大規模的收購和其他長期債務,例如對我們退休後福利計劃的貢獻。該業務的出售產生了大約21.3億美元現金收益。我們已經使用並預計將繼續使用這些收益來滿足即將到來的債務到期日、機會性股票回購以及持續的戰略和價值創造收購。
吾等及吾等附屬公司及聯屬公司可不時自行決定以私下協商或公開市場交易、要約收購或其他方式購買、償還、贖回或註銷吾等的任何未償還債務證券(包括任何公開發行的債務證券),或延長或再融資吾等的任何未償還債務。此外,我們購買了美國國庫券,其收益在到期時將用於償還未償還債務證券,包括我們於2024年9月到期的0.850%優先無擔保票據(“2024年票據”),該票據截至2023年12月31日的未償還本金為7.115億美元。
可能影響我們內部資金可獲得性的主要因素包括:
•由於我們銷售產品和服務的市場疲軟而導致的銷售變化,以及
•我們營運資金要求的變化。
可能影響我們從外部來源獲得現金的能力的主要因素包括:
•控制我們借款的金融工具中包含的金融契約限制了我們的總借款能力,
•提高適用於我們的未償還浮動利率債務的利率,
•評級下調可能會限制我們在優先無擔保循環信貸安排下可以借到的金額,以及我們進入公司債務市場的整體准入。
•利率或信用利差的增加,以及對信貸可獲得性的限制,這些都影響了我們在有擔保或無擔保的基礎上根據未來潛在貸款機制借款的能力,
•我們普通股的市場價格下降,以及
•公共債務和股票市場的波動性。
現金流
2023財年與2022財年的對比
經營活動。2023財年持續運營提供的現金淨額為2.794億美元,而2022財年為6.725億美元,減少3.931億美元,主要是由於新冠肺炎產品需求減少導致盈利能力下降,以及與2022財年相比,2023財年營運資金中使用的現金增加。2023財年經營活動提供的現金主要來自持續經營收入1.795億美元,非現金費用調整總額為4.912億美元,包括折舊和攤銷4.318億美元,營運資本現金淨減少3.913億美元,主要是由於與資產剝離相關的拖尾債務,預計將從與出售業務有關的關閉後調整中收回。在2023財年,我們為我們在美國的養老金計劃貢獻了1000萬美元,向美國以外的養老金計劃貢獻了總計760萬美元。
投資活動。2023財年,我們持續運營的投資活動中使用的淨現金為7.612億美元,而2022財年為1.169億美元,增加了6.443億美元。在2023財年,我們購買了總計12.216億美元的美國國債投資。2023財年,用於資本支出和收購的現金淨額分別為8140萬美元和210萬美元,而2022財年分別為8560萬美元和750萬美元。每個時期的資本支出主要用於製造、軟件和其他資本設備採購。在2023財年,投資購買額為630萬美元,而2022財年為4720萬美元。2023財年用於投資活動的現金被以下項目的收益部分抵消
到期的美國國債總額為5.5億美元,處置業務和資產的收益總計20萬美元。2022財政年度用於投資活動的現金部分被應收票據收益890萬美元以及處置業務和資產收益1450萬美元所抵消。
融資活動。2023財年,我們持續運營的融資活動中使用的現金淨額為9.471億美元,而2022財年為6.618億美元,增加了2.853億美元。在2023財年,我們淨償還了5.175億美元的債務,而2022財年為5.592億美元。這兩個時期的變化反映了我們償還債務的意圖,我們預計這將持續整個2024財年。在2023財年,我們回購了普通股,總成本為3.889億美元,而2022財年為8060萬美元。我們在2023財年支付了3500萬美元的股息,而2022財年為3530萬美元。在2023財年,我們為與收購相關的或有對價支付了1010萬美元。我們在2022財年支付了80萬美元來了結對衝。2023財年用於融資活動的現金部分被我們股票計劃2023財年發行普通股的收益所抵消,2023財年為430萬美元,而2022財年為1410萬美元。
2022財年與2021財年的對比
關於我們2022財政年度與2021財政年度相比的業務結果的討論,見項目7,管理’S在我們2023年3月1日提交給美國證券交易委員會的截至2023年1月1日的年度報告Form 10-K中對財務狀況和經營結果的討論和分析。
借款安排
在.期間2023財年,我們全額支付4.671億美元2023年9月到期的未償還0.550%優先無擔保票據。自2022財年第三季度開始以來,我們已經回購了總計8850萬美元的2024年票據本金。截至2023年12月31日,我們投資了賬面金額為6.899億美元的美國國債,其到期收益將用於償還未償還的2024年票據。見附註13,債務,在綜合財務報表附註中,詳細討論我們的借款安排。
分紅
我們的董事會宣佈,在2023、2022和2021財年的每個季度,我們的定期季度現金股息為每股0.07美元,年度股息率為每股0.28美元。截至2023年12月31日,我們已累計收益860萬美元。2023年10月底宣佈的股息,以及2024年2月底支付的2023財年第四季度股息。2024年1月25日,我們宣佈董事會已宣佈2024財年第一季度每股0.07美元的季度股息,將於2024年5月支付。未來,我們的董事會可能會決定減少或取消我們的普通股股息,以便為增長投資、回購股票或合併提供資金五是資本資源。
資本支出
在2024財年,我們預計將投入與2023財年類似的資本支出,主要用於推出新產品、改進運營流程、將產能轉移到成本較低的地區,以及發展信息技術。我們預計將使用我們可用的現金和內部產生的資金為這些支出提供資金。
其他潛在的流動性考慮因素
截至2023年12月31日,我們擁有9.132億美元的現金和現金等價物,其中4.29億美元由我們的非美國子公司持有,我們在優先無擔保循環信貸安排下有14.9億美元的額外借款能力。截至2023年12月31日,我們沒有其他流動性投資。截至2023年12月31日,我們對美國國債的投資賬面金額為6.899億美元,到期後收益將用於償還我們未償還的2024年票據。
在出售業務方面,我們有權獲得額外7500萬美元的收益,作為我們停止使用PerkinElmer品牌和相關商標並將其轉讓給買方的代價。這筆對價預計將在2025年上半年分期付款。此外,我們還記錄了一筆約為截至2023年12月31日,1.602億美元用於與出售業務相關的收盤後調整,預計將在2024財年收到。
我們使用各種現金重新部署和融資戰略,以確保我們在全球範圍內的現金可以在需要的地方獲得。在截至2023年12月31日的財年中,我們遣返了大約16億美元把外國現金轉移到美國。
2022年7月22日,我們的董事會授權我們根據一項股票回購計劃(“回購計劃”)回購普通股,總金額高達3.00億美元。2023年4月27日,回購計劃被董事會終止,董事會授權我們根據一項新的股票回購計劃(“新回購計劃”)回購普通股,總金額高達60000百萬美元。新的回購計劃將於2025年4月26日到期,除非董事會提前終止,並可能隨時暫停或終止。在2023財年,我們根據回購計劃回購了1,004,544股普通股,總成本為1.313億美元。在2023財年,我們根據新回購計劃回購2,159,985股普通股,總成本為2.446億美元。截至2023年12月31日,3.554億美元根據新的回購計劃,仍可用於總回購股票。如果我們繼續回購股票,回購計劃的資金將使用我們現有的財務資源,包括現金和現金等價物,以及我們現有的優先無擔保循環信貸安排。
截至2023年12月31日,我們可能必須支付與具有開放應急期間的收購相關的或有對價,金額最高可達9800萬美元。截至2023年12月31日,我們已記錄或有對價負債4,000萬美元,其中1,100萬美元計入應計費用和其他流動負債,2,900萬美元計入長期負債。具有未平倉或有權變期的收購的預期最長套現期限為7.9年,自2023年12月31日起計,2023年12月31日剩餘的加權平均預期套現期限為5.0年。
陷入困境的全球金融市場可能會減少流動性和信貸供應,增加證券價格的波動性,擴大信貸利差,並降低某些投資的估值,從而對總體經濟狀況產生不利影響。信用利差的擴大可能會為我們的某些業務創造一個不太有利的環境,並可能影響我們發行或持有的金融工具的公允價值。信貸利差的增加,以及我們認為合理的利率對信貸可獲得性的限制,可能會影響我們在未來以有擔保或無擔保的基礎上根據潛在貸款借款的能力,這可能會對我們的流動性和經營業績產生不利影響。在艱難的全球金融市場中,我們可能被迫以更高的成本為我們的運營提供資金,或者我們可能無法籌集到支持我們業務活動所需的資金。
由於信貸市場的波動和不確定性,我們的養老金計劃沒有對流動性或交易對手風險敞口產生實質性影響。至於美國以外的計劃,我們預計在2024財年總共貢獻690萬美元。在2023財年和2022財年,我們分別為美國以外的養老金計劃貢獻了總計760萬美元和660萬美元。在2023財年,我們為2022財年的美國固定收益養老金計劃貢獻了1000萬美元。我們可能不得不在未來為所有養老金計劃支付額外的資金。我們預計將使用現有的現金和外部來源來滿足未來對我們養老金計劃的繳費。
最近發佈和採用的會計公告的影響
見注1,經營性質和會計政策,有關近期發佈的會計公告摘要,請參見合併財務報表附註。我們於二零二三財政年度並無採納任何新會計聲明。我們正在確定近期發佈但尚未在綜合財務報表中採納的會計公告的影響。
關鍵會計政策和估算
編制綜合財務報表需要我們作出影響資產、負債、收入及開支的呈報金額以及或然資產及負債的相關披露的估計及判斷。我們持續評估我們的估計,包括與企業合併會計處理、長期資產(包括商譽和其他無形資產)以及員工薪酬和福利相關的估計。吾等根據過往經驗及吾等相信在有關情況下屬合理之多項其他假設作出估計,有關結果構成對未能從其他來源即時得知之資產及負債賬面值作出判斷之基準。在不同的假設或條件下,實際結果可能與該等估計有所不同。
我們相信,以下關鍵會計政策會影響我們編制綜合財務報表時所用的較重大判斷及估計。
企業合併。 業務合併按公平值入賬。收購成本於產生時支銷,並計入銷售、一般及行政開支;與業務合併有關的重組成本於收購日期後支銷;而遞延税項資產估值撥備的變動及收購日期後所得税的不確定性會影響所得税開支。計量期間調整乃於釐定金額之期間作出,而該等調整之當期收入影響將按猶如該等調整於收購日期已完成之方式計算。所有不符合計量期間調整資格的變動亦計入當期盈利。業務合併之會計處理需要估計及判斷所收購業務之未來現金流量之預期,以及該等現金流量分配至可識別無形資產,以釐定所收購資產及負債之估計公平值。sumed.所收購有形及無形資產及所承擔負債(包括或然代價)之公平值乃根據管理層之估計及假設,以及管理層編制之其他資料(包括採用慣常估值程序及技術進行之估值)釐定。對於無形資產,我們通常使用 “收益法”其包括有關無形資產應佔的所有預期未來淨現金流量的預測,並通過應用反映與現金流量相關的風險因素的適當貼現率調整至現值。視乎所估值資產,主要假設包括以下一項或多項:(1)未來收入增長率;(2)未來毛利率;(3)未來銷售、一般及行政開支;(4)特許權使用費率;(5)客户流失率;及(6)貼現率。倘實際結果與該等估計所用之估計及判斷不同,則財務報表所記錄之金額可能導致無形資產及商譽出現減值,並須加速攤銷有限壽命的無形資產,或確認額外的代價,這將是支銷。或有對價的公允價值於各期間根據相關信息重新計量,公允價值變動計入當期經營成果。
資產剝離:作為我們持續努力專注於更高增長機會的一部分,我們已終止若干業務。在對此類交易進行會計處理時,我們應用美國公認會計原則下有關終止經營業務和實體組成部分的披露的適用會計準則。當已終止經營業務代表將對我們的經營及財務報表產生重大影響的策略轉變時,我們將該等業務入賬列作已終止經營業務。我們將不屬於剝離考慮的剝離相關成本在發生時確認為一般和行政費用。這些成本通常包括交易和處置成本,如法律、會計和其他專業費用。 出售事項之會計處理需要就釐定出售收益或虧損及已收代價不同部分之公平值作出估計及判斷。我們收到了 21.3億美元我們有權獲得兩項額外對價,這些對價在某些事件解決後支付。首先,我們有權獲得 7500萬美元作為我們停止使用PerkinElmer品牌和相關商標並將其轉讓給買方的代價(“品牌銷售”)。這筆對價預計將在2025年上半年分期付款。我們還有權獲得高達1.5億美元這取決於買方及其聯營公司在隨後的出售或其他與業務有關的資本活動中獲得的收益(“或有收益”)。
對與品牌銷售相關的未來付款、銷售收益的或有收益以及分配給或有收益的公允價值的確認,是基於管理層的估計和假設以及管理層彙編的其他信息,包括利用常規估值程序和技術的估值。在得出或有收益的公允價值時,我們利用了一個格子模型,該模型結合了以下一個或多個關鍵假設:(1)從估值日期到預期流動性事件的模擬股權價值,(2)基於指導上市公司的波動性,(3)流動性事件的預期期限,以及(4)無風險利率。若實際結果與該等估計所使用的估計及判斷不同,則財務報表所記錄的金額可能會導致確認額外代價,從而增加從買方取得的應收賬款的銷售收益或減值。或有對價的公允價值在每個期間根據相關信息重新計量,公允價值的變化計入該期間持續經營的經營結果。
截至2023年12月31日,我們還記錄了約1.602億美元的應收賬款,用於與出售業務相關的關閉後調整,預計將在2024財年收到。與結賬後調整有關的應收賬款的最後數額可能會發生變化,在結算時可能會對收益進行調整。
長期資產的價值,包括商譽和其他無形資產。我們在綜合資產負債表上持有各種長期資產,包括財產和設備、經營租賃使用權資產、投資、可識別的無形資產和商譽。我們定期審查所有這些資產的賬面價值,部分基於當前對公允價值的估計和我們對預期未來現金流的預測。我們(I)對商譽等資產每年進行審查,以及(Ii)在事實和情況表明與其他長期資產相關的現金流可能減少時,對其他長期資產定期進行審查。我們記錄的任何減值費用都會減少我們的收益。
對於商譽,測試包括公允價值與報告單位的賬面價值的比較,以確定賬面價值是否超過公允價值。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值,相當於超出部分的減值損失將確認至商譽金額。我們在每年1月1日晚些時候或每個會計年度的第一天進行年度減值評估。同樣的減值測試將在年內的其他時間進行,如果事件發生CCUR,建議重新考慮商譽的可恢復性。我們使用2023年1月2日的計量日期完成了年度商譽減值測試,得出的結論是沒有商譽減值。我們始終如一Y在測試商譽減值時,採用收益法估計當前的公允價值。在應用收益法預測經營現金流時,涉及一些重要的假設和估計,包括市場和市場份額、銷售量和價格、生產成本、税率、資本支出、貼現率和營運資本變動。現金流預測基於已批准的業務單位運營計劃的最初幾年的現金流和未來幾年的歷史關係。收益法對長期終端增長率和貼現率的變化很敏感。長期終端增長率與我們的歷史長期終端增長率保持一致,因為目前的短期經濟趨勢預計不會影響我們的長期終端增長率。我們用市場方法證實了收入方法。雖然我們相信我們對現值的估計是合理的,但如果實際結果與所使用的估計和判斷不同,包括未來現金流和我們服務的市場固有的波動性等項目,則未來可能需要對該等資產的賬面價值計入減值費用。於2023年1月2日,除鬱金香和EUROIMMUN報告單位的公允價值超出賬面價值不到20%外,每個報告單位的公允價值均超過賬面價值20.0%。在2023財年的減值分析中,報告單位的長期終端增長率範圍為2.0%至6.0%。報告單位的貼現率範圍為8.5%至14.5%。在所有其他變量保持不變的情況下,除了我們的鬱金香和EUROIMMUN報告單位外,對各種報告單位的這些輸入假設中的任何一個發生10.0%的變化,仍將使我們能夠得出商譽沒有減損的結論。截至2023年12月31日,EUROIMMUN報告單位的經營業績超過了最初的預測,該報告單位的預測不再表明任何可能導致重大減值費用的敏感性。
關於截至2024年1月1日進行的2024財年減值測試,Tulip和Life Sciences報告單位於2023年12月31日的商譽餘額分別為7500萬美元和44億美元,其公允價值超過其賬面價值不到20%。由於較高的貼現率、競爭及(在一定程度上)該等報告單位所處的宏觀環境,該等報告單位面臨減值支出的風險增加。儘管與該等報告單位有關的減值風險增加,但我們相信,推動該等報告單位公平值的主要估計或假設不會出現重大變動,導致出現重大減值支出。
員工薪酬和福利。 我們贊助注資和非注資的美國和非美國界定福利養老金計劃和其他退休後福利。退休和退休後福利計劃是經營業務的一項重大成本,代表着將在遙遠的未來最終解決的義務,因此需要進行估計。退休及退休後福利計劃開支於我們的綜合經營報表中分配至收入成本、研發及銷售、一般及行政開支。我們會在收益及虧損發生的年度即時於經營業績中確認精算收益及虧損。精算收益和損失每年在最接近我們財政年度結束的日曆月末進行計量,因此將在第四季度記錄,除非我們被要求進行中期重新計量。
我們的退休及退休後福利計劃於2023財政年度錄得虧損2,020萬元,於2022財政年度錄得收益2,830萬元,當中包括按市值調整福利計劃的費用或福利,並於各財政年度第四季度入賬。與福利計劃按市值調整有關的虧損或收入為2023財年的税前虧損570萬美元和2022財年的税前收益2890萬美元。我們預計2024財年我們的退休和退休後福利計劃將虧損約1000萬美元,不包括按市值調整的費用或收益。很難可靠地計算和預測2024財年是否會進行按市價調整。按市值計價調整主要由我們無法控制的事件和情況驅動,包括利率變化、金融市場表現和死亡率假設。如果貼現率下降或我們的養老金和退休後投資價值下降,則將在2024財年記錄按市值計價的運營費用。相反,如果貼現率增加或我們的養老金和退休後投資的價值增加超過預期,則將在2024財年記錄按市值計價的收入。養卹金會計的目的是根據計劃的條款以及所作的投資和供資決定,反映對僱員大致服務期內未來福利費用的確認。我們須就資產的預期長期回報率、所應用的貼現率及死亡率假設等變數作出假設,以釐定服務成本及利息成本,從而得出本年度的預期退休金收入或開支。我們根據預期現金流量,使用從預計現金流量期間的收益率曲線得出的適用即期利率,為每個單獨計劃使用貼現率。
如果我們的任何假設在2023年12月31日發生變化,我們的養老金計劃費用也將發生如下變化:
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| | | 增加(減少) 2023年12月31日 |
| 百分比變化 | | 非美國 | | 美國 |
養老金計劃貼現率 | +0.25 | | $ | (7,154) | | | $ | (4,095) | |
| -0.25 | | 7.348 | | | 4.246 | |
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項目7A.修訂如下:關於市場風險的定量和定性披露
關於市場風險的定量和定性披露
金融工具
可能使我們面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、衍生品、有價證券和應收賬款。我們認為,截至2023年12月31日,我們沒有明顯的信用風險集中。
我們僅將衍生工具用作我們風險管理策略的一部分,幷包括用作經濟對衝但未被指定為對衝工具的衍生工具。從本質上講,所有金融工具都涉及市場和信用風險。我們與主要的投資級金融機構簽訂了衍生工具,並制定了監管交易對手信用風險的政策。我們不會為交易或其他投機目的而訂立衍生工具合約,亦不會使用槓桿金融工具。
在正常業務過程中,我們訂立外匯合約的期間與其承諾的風險一致,以減輕外幣波動對以外幣計價的交易的影響。這些經濟對衝的目的是抵消因這些貨幣的基礎風險敞口而產生的收益和損失,以及對衝這些風險的遠期貨幣合約產生的收益和損失。對衝合同涵蓋的交易包括公司間和第三方應收賬款和應付賬款。這些合同主要以歐洲和亞洲貨幣計價,到期日不超過12個月,到期前不需要現金,並以公允價值計入我們的綜合資產負債表。這些外幣合同的未實現收益和損失立即在利息和其他費用淨額中確認。與這些套期保值結算相關的現金流量計入我們綜合現金流量表內的經營活動現金流量。
主要對衝貨幣包括人民幣、英鎊、歐元和新加坡元。我們持有遠期外匯合約,被指定為經濟對衝,2023年12月31日和2023年1月1日的美元等值名義金額分別為4.121億美元和4.769億美元,這些外幣衍生品合約的公允價值微不足道。在這些外幣衍生品合約上實現的收益和損失並不重要。這些合同的期限一般為30天。
此外,對於某些用於為我們的收購和股票回購計劃提供資金的公司間貸款協議,我們簽訂了遠期外匯合同,旨在在結算此類以外幣計價的公司間貸款之前對衝外匯匯率的變動。我們以公允價值將這些套期保值記錄在我們的合併資產負債表上。這些套期保值的未實現收益和虧損以及與重新計量公司間貸款相關的收益和虧損立即在利息和其他費用淨額中確認。與這些套期保值結算相關的現金流量包括在我們綜合現金流量表內的融資活動現金流量中。
在2018財年,我們指定了2026年債券的一部分,以對衝其在某些外國子公司的投資。2026年部分票據的未實現換算調整計入累計其他全面收益(“AOCI”)的外幣換算部分,抵銷了境外子公司相關淨資產的換算調整。累計折算收益或虧損將保留在AOCI,直到外國子公司清算或出售。截至2023年12月31日,被指定用於對衝外國子公司投資的2026年票據的名義總金額為4.986億歐元。未實現匯兑(收益)損失在AOCI中記錄的與淨額有關T投資對衝為1950萬美元,3,450萬美元2023、2022和2021財年分別為3320萬美元。
我們預計任何重大税前淨收益或虧損不會在未來12個月內從累積的其他全面收益(虧損)重新分類為利息和其他費用淨額。
見附註19,衍生品和對衝活動,在綜合財務報表附註中,詳細討論我們的衍生工具和對衝活動。
市場風險
外匯風險。外幣匯率的潛在變化給我們帶來了巨大的風險,因為我們大約60%的業務是在美國境外進行的,通常是以外幣進行的。我們的風險管理策略目前使用遠期合約來降低某些資產負債表外幣交易的風險敞口。這些經濟對衝的目的是用對衝這些風險的遠期合約產生的收益和損失來抵消發生在基礎風險敞口上的收益和損失。此外,我們能夠部分緩解貨幣波動對我們淨收入的影響,這是由於我們位於美國以外國家的製造設施、美國以外國家發生的材料採購和其他支出導致的自然對衝。
雖然我們試圖通過某些對衝活動來管理我們的外匯兑換風險,但當美元對我們進行交易的其他貨幣走弱時,銷售額和淨收入總體上將受到積極但不成比例的影響。相反,當美元對我們進行交易的其他貨幣走強時,銷售額和淨收入通常會受到負面影響,但不是成比例的影響。
外幣風險-在險價值披露我們利用風險價值模型來確定我們的外幣相關金融工具所呈現的潛在收益/公允價值敞口。如上所述,我們試圖通過我們的套期保值計劃將這種風險敞口降至最低。我們的風險價值計算基於蒙特卡羅模擬,採用95%的可信區間和30天的持有期。截至2023年12月31日,這項計算估計,由於外幣波動,基礎風險敞口和相應衍生品工具的市值有5%的可能性增加或減少超過290萬美元。這一風險價值衡量標準與我們與外幣對衝計劃相關的財務報表披露是一致的。具體地説,在截至2023財年的四個季度中,在險價值在90萬美元至290萬美元之間,平均約為160萬美元。
利率風險。截至2023年12月31日,我們的優先無擔保循環信貸安排下沒有未償還的借款,該安排以浮動利率計息。我們幾乎所有的債務組合都是由固定利息債務組成的。截至2023年12月31日,我們對美國國債的6.899億美元投資賺取了固定利率,然而,我們現金和現金等價物的投資部分是9.132億美元,我們可以獲得浮動利率。因此,利率的波動可能會對我們的短期現金流和我們的收益產生直接影響,因為它們與利息有關。為了管理與這些風險相關的波動性,我們根據我們的政策定期進行各種衍生品交易,以對衝已知或預測的利率風險。然而,截至2023年12月31日,沒有此類工具未償還。
利率風險敏感度我們目前對利率變化的收益敞口可以總結如下:
(I)利率的變動可能導致我們的利息支出和現金流波動,達到我們在循環信貸安排上有未償還借款的程度。
(Ii)利率的變動會導致我們的利息收入和現金流波動。
我們認為,我們沒有任何實質性的利率風險敞口。
第8項。第二項:財務報表和補充數據
目錄
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獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號34) | 40 |
截至2023年1月1日的三個會計年度的合併業務報表 | 41 |
截至2023年1月1日止三個會計年度的綜合全面收益表 | 42 |
截至2023年1月1日和2022年1月2日的合併資產負債表 | 43 |
截至2023年1月1日的三個會計年度的股東權益合併報表 | 44 |
截至2023年1月1日的三個會計年度的合併現金流量表 | 45 |
合併財務報表附註 | 47 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Revative,Inc.的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
本公司已審計隨附的Revative,Inc.及其附屬公司(“本公司”)截至2023年12月31日及2023年1月1日的綜合資產負債表,截至2023年12月31日止三個年度內各年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益及現金流量表,以及相關附註(統稱為“財務報表”)。吾等認為,該等財務報表在各重大方面均公平地反映本公司於2023年12月31日及2023年1月1日的財務狀況,以及截至2023年12月31日止三個年度內各年度的營運結果及現金流量,符合美國公認的會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制,依據內部控制--綜合框架(2013)特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的報告和我們2024年2月27日的報告,對公司財務報告的內部控制表達了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對財務報表進行當期審計時產生的事項,該事項已傳達或要求傳達給審計委員會,並且(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露,(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對財務報表的整體意見,我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項,就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
非持續經營--銷售收益--見財務報表附註4和附註20
關鍵審計事項説明
於2023年3月13日,本公司完成先前宣佈的出售若干資產及構成本公司應用、食品及企業服務業務(“該業務”)的若干實體的股權。該公司收到現金收益#美元。2.1310億美元,並有權獲得兩個額外的對價要素,在某些事件解決後支付。首先,該公司有權獲得#美元的收益75.0作為公司停止使用PerkinElmer品牌和相關商標並將其轉讓給買方的代價(“品牌銷售”)。這筆對價預計將在2025年上半年分期付款。該公司還有權獲得高達#美元的收益。150.01,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000美元的收益,這取決於買方及其關聯公司在隨後的出售或與業務有關的其他資本活動中獲得的收益(“或有收益”)。
為釐定與業務有關的出售收益,本公司須就品牌銷售及或有收益的會計處理作出重大判斷,包括評估在結算時將與品牌銷售及或有收益相關的未來付款計入收益的適當性,以及計量或有收益的公允價值。因此,審計對品牌銷售的確認以及對或有收益的確認和衡量需要審計師高度的判斷和更多的努力,包括專家的參與。
如何在審計中處理關鍵審計事項
我們的審計程序涉及品牌銷售確認的會計處理以及或有收益的確認和計量,其中包括:
a.我們測試了管理層對所得出的會計結論的控制的有效性,以及對品牌銷售和或有收益的確認和計量。
b.在評估本公司確認品牌銷售及或有收益是否合理時,吾等已取得及閲讀與出售業務有關的買賣協議及其他文件。
c.在我所擁有資產剝離會計專業知識的專業人士的協助下,我們閲讀並評估了本公司在截止日期將品牌銷售和或有收益計入出售業務的收益的會計處理。
d.在我們公允價值專家的協助下,我們確認了所選估值方法的可接受性,並對或有收益的公允價值進行了獨立估計,並將我們的估計與記錄金額進行了比較。
/s / 德勤律師事務所
波士頓,馬薩諸塞州
2024年2月27日
自2002年以來,我們一直擔任該公司的審計師。
合併業務報表
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位為千,每股數據除外) |
收入 | | | | | |
產品收入 | $ | 2,415,893 | | | $ | 2,634,582 | | | $ | 2,735,068 | |
服務收入 | 334,678 | | | 677,240 | | | 1,092,740 | |
總收入 | 2,750,571 | | | 3,311,822 | | | 3,827,808 | |
產品收入成本 | 1,077,744 | | | 1,150,402 | | | 1,129,223 | |
服務成本收入 | 133,136 | | | 171,590 | | | 264,598 | |
銷售、一般和行政費用 | 1,022,551 | | | 1,025,514 | | | 975,193 | |
研發費用 | 216,578 | | | 221,617 | | | 200,337 | |
持續經營的營業收入 | 300,562 | | | 742,699 | | | 1,258,457 | |
利息和其他費用,淨額 | 117,586 | | | 90,862 | | | 54,875 | |
所得税前持續經營所得 | 182,976 | | | 651,837 | | | 1,203,582 | |
所得税撥備 | 3,473 | | | 139,161 | | | 314,146 | |
持續經營收入 | 179,503 | | | 512,676 | | | 889,436 | |
非持續經營的收入 | 513,591 | | | 56,503 | | | 53,721 | |
淨收入 | $ | 693,094 | | | $ | 569,179 | | | $ | 943,157 | |
基本每股收益: | | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.44 | | | $ | 4.06 | | | $ | 7.66 | |
非持續經營的收入 | 4.12 | | | 0.45 | | | 0.46 | |
淨收入 | $ | 5.56 | | | $ | 4.51 | | | $ | 8.12 | |
稀釋後每股收益: | | | | | |
持續經營收入 | $ | 1.44 | | | $ | 4.06 | | | $ | 7.62 | |
非持續經營的收入 | 4.11 | | | 0.45 | | | 0.46 | |
淨收入 | $ | 5.55 | | | $ | 4.50 | | | $ | 8.08 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
綜合全面收益表
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
淨收入 | $ | 693,094 | | | $ | 569,179 | | | $ | 943,157 | |
其他全面收益(虧損) | | | | | |
扣除所得税後的外幣換算調整: | | | | | |
在其他全面收益中確認的金額 | 80,172 | | | (284,854) | | | (130,873) | |
在非連續性業務中確認的金額 | 90,814 | | | — | | | — | |
扣除所得税後的外幣折算調整淨額 | 170,986 | | | (284,854) | | | (130,873) | |
未確認的先前服務抵免(成本),税後淨額 | — | | | 44 | | | (95) | |
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證券未實現(損失)收益,税後淨額 | (181) | | | 5 | | | 237 | |
其他全面收益(虧損) | 170,805 | | | (284,805) | | | (130,731) | |
綜合收益 | $ | 863,899 | | | $ | 284,374 | | | $ | 812,426 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併資產負債表
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (除分享外,以千為單位 和每股數據) |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 913,163 | | | $ | 454,358 | |
有價證券 | 689,916 | | | — | |
應收賬款淨額 | 632,811 | | | 612,780 | |
庫存,淨額 | 428,062 | | | 405,462 | |
其他流動資產 | 337,139 | | | 122,254 | |
非連續性業務的流動資產 | — | | | 1,693,704 | |
流動資產總額 | 3,001,091 | | | 3,288,558 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 509,654 | | | 482,950 | |
經營性租賃使用權資產淨額 | 155,083 | | | 188,351 | |
無形資產,淨額 | 3,022,321 | | | 3,377,174 | |
商譽 | 6,533,550 | | | 6,481,768 | |
其他資產,淨額 | 342,966 | | | 311,054 | |
總資產 | $ | 13,564,665 | | | $ | 14,129,855 | |
流動負債: | | | |
長期債務的當期部分 | $ | 721,872 | | | $ | 470,929 | |
應付帳款 | 204,121 | | | 272,826 | |
應計費用和其他流動負債 | 524,470 | | | 527,863 | |
停產業務的流動負債 | — | | | 272,865 | |
流動負債總額 | 1,450,463 | | | 1,544,483 | |
長期債務 | 3,177,770 | | | 3,923,347 | |
遞延税項和其他長期負債 | 930,946 | | | 1,109,181 | |
經營租賃負債 | 132,747 | | | 169,968 | |
| | | |
總負債 | 5,691,926 | | | 6,746,979 | |
承付款和或有事項(見附註16) | | | |
股東權益: | | | |
優先股-每股面值1美元,授權1,000,000股;未發行或已發行 | — | | | — | |
普通股-每股面值1美元,授權300,000,000股; 2023年12月31日和2023年1月1日分別發行和流通123,426,000股和126,300,000股 | 123,426 | | | 126,300 | |
超出票面價值的資本 | 2,416,793 | | | 2,753,055 | |
留存收益 | 5,609,212 | | | 4,951,018 | |
累計其他綜合損失 | (276,692) | | | (447,497) | |
股東權益總額 | 7,872,739 | | | 7,382,876 | |
總負債和股東權益 | $ | 13,564,665 | | | $ | 14,129,855 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併股東權益報表
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普普通通 庫存 股票 | | 普普通通 庫存 金額 | | 資本流入 超過 面值 | | 保留 收益 | | 累計 其他 全面 收入(虧損) | | 總計 股東的 權益 |
| (單位:千) |
餘額,2021年1月3日 | 112,090 | | | $ | 112,090 | | | $ | 148,101 | | | $ | 3,507,262 | | | $ | (31,961) | | | $ | 3,735,492 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 943,157 | | | — | | | 943,157 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (130,731) | | | (130,731) | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | (33,245) | | | — | | | (33,245) | |
發行用於企業合併的普通股,扣除發行成本 | 14,067 | | | 14,067 | | | 2,624,077 | | | — | | | — | | | 2,638,144 | |
員工股票期權的行使 | 358 | | | 358 | | | 24,762 | | | — | | | — | | | 25,120 | |
為員工購股計劃發行普通股 | 21 | | | 21 | | | 3,607 | | | — | | | — | | | 3,628 | |
購買普通股 | (504) | | | (504) | | | (72,568) | | | — | | | — | | | (73,072) | |
發行普通股用於長期激勵計劃 | 209 | | | 209 | | | 26,292 | | | — | | | — | | | 26,501 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 6,251 | | | — | | | — | | | 6,251 | |
平衡,2022年1月2日 | 126,241 | | | $ | 126,241 | | | $ | 2,760,522 | | | $ | 4,417,174 | | | $ | (162,692) | | | $ | 7,141,245 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 569,179 | | | — | | | 569,179 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | (284,805) | | | (284,805) | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | (35,335) | | | — | | | (35,335) | |
員工股票期權的行使 | 195 | | | 195 | | | 13,919 | | | — | | | — | | | 14,114 | |
為員工福利計劃發行普通股 | 31 | | | 31 | | | 4,141 | | | — | | | — | | | 4,172 | |
購買普通股 | (493) | | | (493) | | | (80,145) | | | — | | | — | | | (80,638) | |
發行普通股用於長期激勵計劃 | 326 | | | 326 | | | 44,235 | | | — | | | — | | | 44,561 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,383 | | | — | | | — | | | 10,383 | |
餘額,2023年1月1日 | 126,300 | | | $ | 126,300 | | | $ | 2,753,055 | | | $ | 4,951,018 | | | $ | (447,497) | | | $ | 7,382,876 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | 693,094 | | | — | | | 693,094 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | 170,805 | | | 170,805 | |
分紅 | — | | | — | | | — | | | (34,900) | | | — | | | (34,900) | |
員工股票期權的行使 | 58 | | | 58 | | | 4,286 | | | — | | | — | | | 4,344 | |
為員工購股計劃發行普通股 | 29 | | | 29 | | | 3,103 | | | — | | | — | | | 3,132 | |
購買普通股 | (3,267) | | | (3,267) | | | (389,035) | | | — | | | — | | | (392,302) | |
發行普通股用於長期激勵計劃 | 306 | | | 306 | | | 34,886 | | | — | | | — | | | 35,192 | |
基於股票的薪酬 | — | | | — | | | 10,498 | | | — | | | — | | | 10,498 | |
平衡,2023年12月31日 | 123,426 | | | $ | 123,426 | | | $ | 2,416,793 | | | $ | 5,609,212 | | | $ | (276,692) | | | $ | 7,872,739 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併現金流量表
關於財政年度Ended
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
經營活動: | | | | | |
淨收入 | $ | 693,094 | | | $ | 569,179 | | | $ | 943,157 | |
非持續經營的收入 | (513,591) | | | (56,503) | | | (53,721) | |
持續經營收入 | 179,503 | | | 512,676 | | | 889,436 | |
將持續業務的收入與持續業務提供的現金淨額進行調整: | | | | | |
重組和其他費用,淨額 | 26,601 | | | 13,580 | | | 14,358 | |
折舊及攤銷 | 431,769 | | | 427,000 | | | 311,443 | |
基於股票的薪酬 | 41,410 | | | 51,518 | | | 29,675 | |
退休金和其他退休後支出(收入) | 23,089 | | | (23,104) | | | (28,509) | |
或有對價的公允價值變動 | 4,168 | | | (1,377) | | | 3,119 | |
遞延税金 | (123,664) | | | (105,923) | | | (55,328) | |
或有事項和非現金税務事項 | 26,183 | | | (1,488) | | | 1,924 | |
遞延債務發行成本的攤銷和折扣的增加 | 7,349 | | | 7,310 | | | 4,962 | |
企業和資產處置收益,淨額 | — | | | (2,887) | | | (1,970) | |
已購得存貨重估攤銷 | — | | | 45,289 | | | 35,201 | |
資產減值 | — | | | — | | | 3,868 | |
金融證券公允價值變動 | 33,921 | | | 15,754 | | | (10,985) | |
債務清償收益 | (3,685) | | | (2,880) | | | — | |
未實現匯兑損失 | 24,089 | | | — | | | — | |
提供(使用)現金的資產和負債變動,不包括被收購公司的影響: | | | | | |
應收賬款淨額 | (8,997) | | | 66,093 | | | 165,590 | |
盤存 | (14,109) | | | (48,634) | | | 32,280 | |
應付帳款 | (76,426) | | | (43,804) | | | (7,577) | |
應計費用及其他 | (291,814) | | | (236,623) | | | (57,303) | |
持續經營的經營活動提供的現金淨額 | 279,387 | | | 672,500 | | | 1,330,184 | |
非持續經營的經營活動提供的現金淨額(用於 | (188,115) | | | 7,310 | | | 80,566 | |
經營活動提供的淨現金 | 91,272 | | | 679,810 | | | 1,410,750 | |
投資活動: | | | | | |
資本支出 | (81,368) | | | (85,632) | | | (86,020) | |
| | | | | |
購買投資 | (6,300) | | | (47,181) | | | (23,130) | |
購買有價證券 | (1,221,609) | | | — | | | — | |
有價證券到期日收益 | 550,000 | | | — | | | — | |
應收票據收益 | — | | | 8,890 | | | — | |
處置業務和資產所得收益 | 153 | | | 14,505 | | | 1,569 | |
| | | | | |
為收購支付的現金,扣除獲得的現金 | (2,086) | | | (7,518) | | | (3,982,216) | |
用於持續經營的投資活動的現金淨額 | (761,210) | | | (116,936) | | | (4,089,797) | |
非持續經營的投資活動提供(用於)的現金淨額 | 2,074,734 | | | (15,915) | | | (22,961) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
投資活動提供(用於)的現金淨額 | 1,313,524 | | | (132,851) | | | (4,112,758) | |
融資活動: | | | | | |
償還借款 | — | | | (740,000) | | | (1,559,133) | |
借款收益 | — | | | 240,000 | | | 1,900,282 | |
| | | | | |
| | | | | |
優先無抵押票據的付款 | (523,808) | | | (57,876) | | | (339,605) | |
出售優先無抵押票據所得款項 | — | | | — | | | 3,086,095 | |
債務融資和股權發行成本的支付 | (15) | | | — | | | (30,983) | |
其他信貸工具的淨收益(付款) | 6,323 | | | (1,292) | | | (13,670) | |
現金流量套期保值的結算 | — | | | (762) | | | (4,482) | |
掉期結算 | — | | | — | | | (14,314) | |
與收購有關的或有對價付款 | (10,117) | | | (5) | | | (2,208) | |
根據股票計劃發行普通股所得款項 | 4,344 | | | 14,114 | | | 25,120 | |
購買普通股 | (388,882) | | | (80,638) | | | (73,072) | |
已支付的股息 | (34,966) | | | (35,344) | | | (32,373) | |
持續經營籌資活動提供的現金淨額(用於) | (947,121) | | | (661,803) | | | 2,941,657 | |
| | | | | |
| | | | | |
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (14,048) | | | (33,747) | | | (22,926) | |
現金、現金等價物和限制性現金淨增(減) | 443,627 | | | (148,591) | | | 216,723 | |
年初現金、現金等價物和限制性現金 | 470,746 | | | 619,337 | | | 402,614 | |
年終現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 914,373 | | | $ | 470,746 | | | $ | 619,337 | |
| | | | | |
現金流量信息的補充披露 | | | | | |
對合並資產負債表內報告的現金、現金等價物和限制性現金進行對賬,這些現金、現金等價物和限制性現金的總和為合併現金流量表所列總額: | | | | | |
現金和現金等價物 | $ | 913,163 | | | $ | 454,358 | | | $ | 603,320 | |
包括在其他流動資產中的受限現金 | 1,210 | | | 1,040 | | | 1,018 | |
包括在其他資產中的受限現金 | — | | | 349 | | | — | |
列入非連續性業務流動資產的現金和現金等價物 | — | | | 14,999 | | | 14,999 | |
合併現金流量表中顯示的現金、現金等價物和限制性現金總額 | $ | 914,373 | | | $ | 470,746 | | | $ | 619,337 | |
| | | | | |
年內支付的現金: | | | | | |
利息 | $ | 94,008 | | | $ | 97,934 | | | $ | 54,120 | |
所得税 | 359,800 | | | 323,077 | | | 364,565 | |
| | | | | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | | | |
出售業務的應收代價 | $ | 241,353 | | | $ | — | | | $ | — | |
為企業合併而發行的股本,扣除發行成本 | — | | | — | | | 2,638,144 | |
附註是這些合併財務報表的組成部分。
合併財務報表附註
注1:第一章:第二章。經營性質和會計政策
運營性質:該公司是一家領先的健康科學解決方案、技術、專業知識和服務提供商,提供從發現到開發以及從診斷到治療的完整工作流程。該公司有兩個經營部門:生命科學和診斷。公司的生命科學部門專注於為客户提供服務和創新MERS橫跨生命科學市場。這是E公司的診斷部門旨在滿足以臨牀為導向的客户的需求,特別是在生殖健康、新興市場診斷和應用基因組學等不斷增長的領域。
自2023年4月26日起,公司更名為“PerkinElmer,Inc.”。寫成了“Revative,Inc.”。自2023年5月16日起,公司將其普通股的股票代碼改為“RVTY”,將2026年到期的1.875%債券的股票代碼改為“RVTY 26”。
合併財務報表包括本公司及其子公司的賬目。所有公司間餘額和交易均已在合併中沖銷。於2023年3月,本公司完成先前宣佈的出售若干資產及構成本公司應用、食品及企業服務業務(“該業務”)的若干實體的股權。所有PE都報告了業務在公司合併財務報表中列為非持續經營。
本公司的財政年度將於最接近12月31日的那個星期日結束。本公司報告的財政年度為
52/53周格式,因此,某些財政年度將包含53周。包括截至2023年12月31日(以下簡稱2023財年)、2023年1月1日(簡稱2022財年)和2022年1月2日(簡稱2021財年)的每個財政年度52幾周。截至2024年12月29日的財年(簡稱2024財年)將包括烏德52幾周。
會計政策和估計:根據美國(“美國”)編制合併財務報表公認會計原則(“GAAP”)要求公司作出影響資產、負債、收入和費用的報告金額以及或有資產和負債的相關披露的估計和判斷。本公司會持續評估其估計數字。本公司根據過往經驗及各種其他被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計,而這些假設的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎,而該等資產及負債的賬面價值並非由其他來源輕易可見。實際結果可能與這些估計不同。
收入確認:本公司簽訂的合同可包括產品和服務的各種組合,這些產品和服務通常能夠區分開來,並作為單獨的履約義務入賬。該公司確認的收入反映了當履行義務通過將這些產品或服務的控制權轉移給客户而履行時,公司期望從承諾的產品或服務中獲得的對價。
由公司向客户收取並由政府當局評估的税收,在特定的創收交易中徵收並同時徵收的,不包括在收入中。
該公司在向客户開出賬單的範圍內,將運輸和處理收入報告為收入,並將相關成本報告為產品收入成本。
盤存:庫存,包括材料、勞動力和製造間接費用,以成本或市場中的較低者計價。存貨的核算採用先進先出法來確定存貨成本。公司會定期檢討現有庫存量,如有需要,會主要根據公司對產品需求及生產需求的估計預測,記錄過剩及過時庫存的撥備。
所得税:本公司採用資產負債法核算所得税。根據資產負債法,遞延税項資產及負債按資產及負債賬面金額與其各自計税基礎之間的差額而產生的估計未來税項後果確認。這種方法還要求確認未來的税收利益,如結轉的淨營業虧損,只要這些利益更有可能實現。遞延税項資產和負債按預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的會計年度的應税收入的已制定税率計量。對於任何不太可能變現的遞延税項資產,都建立了估值備抵。
本公司為與不確定的税收狀況和其他問題有關的可能向各税務機關支付的税款提供準備金。這些準備金是基於確定公司在其税務申報或立場中獲得的税收優惠是否以及在解決任何潛在的或有事項後更有可能實現以及在多大程度上實現
與税收優惠有關。與這種不確定的税收狀況相關的潛在利息和罰款被記錄為所得税費用的一個組成部分。
本公司受全球範圍內的美國的有形低税收所得税(“GILTI”)。該公司選擇對未來GILTI包含在美國標籤中的税收進行處理應計收入在發生時作為本期費用。
本公司採用投資組合法從累積的其他綜合收入中釋放所得税影響。
物業、廠房及設備:本公司在物業、廠房及設備的估計使用年限內採用直線折舊方法,估計使用年限一般在以下範圍內:建築物-10至40租約改善--估計使用年限或剩餘租約期(以較短者為準);以及機械及設備-3至8好幾年了。某些工裝成本在一年內資本化和攤銷3-一年的壽命,而維修和維護費用是昂貴的。
養卹金和其他退休後福利:該公司同時贊助有資金和無資金的美國和非美國固定收益養老金計劃和其他退休後福利。本公司確認發生損益當年的經營業績中的精算損益。精算損益以最接近本公司會計年度結束的日曆月末為年度計量,因此將在第四季度入賬,除非本公司被要求進行中期重新計量。養老金支出的其餘部分,主要是服務和利息成本以及計劃資產的假定回報,按季度入賬。該公司的資金政策規定,向美國養老金信託基金支付的資金至少應等於1974年《僱員退休收入保障法》的最低資金要求。非美國計劃是應計的,但通常沒有全額資金,福利從運營基金中支付。
外幣折算:對於海外業務,資產和負債賬户按當前匯率換算;收入和支出按報告所述期間的加權平均匯率換算。由此產生的換算調整,以及某些被視為永久性的公司間交易的換算損益,在累計其他全面收益(“AOCI”)(股東權益的一個單獨組成部分)中列報。以本位幣以外貨幣計價的交易和期末餘額折算所產生的損益計入其他費用淨額。.
業務組合:企業合併按公允價值計入。收購成本作為已發生的支出計入銷售、一般和行政費用。計算法期間的調整是在確定金額的期間進行的,該等調整的本期收入影響將按截至收購日期已完成的調整計算。所有不符合測算期調整條件的變動也包括在本期收益中。在確定收購資產和承擔負債的估計公允價值時,企業合併會計需要對被收購企業未來現金流量的預期進行估計和判斷,並將這些現金流量分配到可識別的無形資產。分配給收購的有形和無形資產以及承擔的負債(包括或有對價)的公允價值是基於管理層的估計和假設以及管理層彙編的其他信息,包括利用慣常估值程序和技術進行的估值。如果實際結果與這些估計中使用的估計和判斷不同,財務報表中記錄的金額可能會導致無形資產和商譽的可能減值,需要加快有限壽命無形資產的攤銷費用,或確認將計入費用的額外對價。
商譽和其他無形資產:*本公司的無形資產包括(I)商譽,該等商譽並未攤銷;及(Ii)攤銷無形資產,包括專利、商號及商標、許可證、客户關係及購買的技術,這些無形資產正在其估計使用年限內攤銷。
商譽減值測試過程涉及確定適用報告單位的公允價值。測試包括將公允價值與報告單位的賬面價值進行比較,以確定賬面價值是否超過公允價值。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值,相當於超出部分的減值損失將確認至商譽金額。本年度減值評估由本公司於1月1日晚些時候或每個財政年度的第一天進行。當出現減值指標時,對攤銷無形資產進行減值審查。於確認潛在減值後,與該資產有關的業務的預測未貼現現金流量淨額將與該業務中存在的長期資產的當前賬面價值進行比較。如果該等現金流少於該等賬面值,則包括該等無形資產在內的長期資產將減記至其各自的公允價值。
基於股票的薪酬:公司以估計授予日公允價值為基礎,一般採用布萊克-斯科爾斯期權定價模型或授予時公司股票的報價,對股票薪酬支出進行會計處理
約會。公允價值在合併財務報表中確認為必要服務期間的費用。使用期權定價模型(如Black-Scholes模型)確定公允價值和費用計時需要輸入主觀假設,包括標的股票的預期期限和預期價格波動。本公司根據歷史經驗估計預期期限假設。在確定公司的預期股價波動率假設時,公司會審查公司普通股的歷史波動率和隱含波動率。
有價證券和投資:*被歸類為可供出售的債務證券的投資按公允價值記錄,未實現收益和損失包括在AOCI中,直到實現。對被歸類為持有至到期的債務證券的投資按攤銷成本入賬。股權證券投資按公允價值入賬,未實現的持股收益和虧損計入收益。沒有可隨時釐定公允價值的權益證券投資,按成本減去減值(如有)列賬。當同一發行人的相同或類似投資在有秩序的交易中出現可見價格變動時,本公司選擇按可見交易發生之日的公允價值列賬該等股權投資。
現金和現金等價物:本公司認為所有購買期限為三個月或以下的高流動性、不受限制的票據均為現金等價物。由於這些工具的到期日較短,現金等價物的賬面價值接近公允價值。
環境事項:*當很可能已產生債務,並且可以合理估計本公司在該金額中的比例份額時,本公司應計提與環境污染治理相關的費用。已記錄的負債尚未貼現。
研究與開發:研究和開發成本在發生時計入費用。
重組和其他成本:一般來説,與退出或處置活動相關的成本在發生負債時確認。在記錄員工離職協議的重組費用之前,公司會通知所有員工離職。與需要在規定的最低保留期之後繼續服務的員工離職安排有關的成本在服務期內確認。公司在綜合經營報表中計入銷售、一般和行政費用中的重組費用,$26.6百萬, $13.6百萬和$14.4百萬主要與年內裁員有關分別為2023、2022和2021財年。公司希望獲得遣散費付款將在DURI期間基本完成NG財年2024.
綜合收入:全面收益被定義為來自股東以外來源的交易和其他事件造成的淨收益或損失和股東權益的其他變化。全面收益反映在綜合全面收益表中。
衍生工具和套期保值:衍生工具按公允價值計入綜合資產負債表。對這些衍生工具價值變化所產生的收益或損失的會計處理取決於衍生工具的使用及其是否有資格進行套期保值會計。
對於現金流對衝,衍生工具收益或損失的有效部分最初報告為其他全面收益的組成部分,當對衝敞口影響淨收益時,隨後攤銷至淨收益。與預期交易有關的現金流對衝在每個對衝開始時通過將合同條款與基礎交易相匹配來指定和記錄。本公司將套期保值交易的現金流量歸類為與各自套期保值項目的現金流量相同的類別。一旦建立,現金流對衝通常記錄在其他全面收益中,除非預期的交易不再可能發生,並在被對衝的風險敞口影響淨收益時隨後攤銷至淨收益。終止或取消指定的現金流量對衝立即與交易對手結算,相關累計衍生工具損益在合併財務報表中確認為淨收益。與仍可能發生的預測交易相關的已結算現金流量對衝被記錄為其他全面收益(虧損)的組成部分,並在對衝敞口影響淨收益時隨後攤銷至淨收益。現金流量套期保值的遠期合同效力是通過比較合同的公允價值和預期交易價值的變動,使用遠期匯率按月計算的。本公司亦已訂立其他外幣遠期合約,而該等遠期合約並非為會計目的而指定為對衝工具。這些合同按公允價值記錄,公允價值變動確認為利息和其他費用,並在合併財務報表中淨額。
該公司還使用外幣計價債務來對衝其在某些外國子公司的投資。這些套期保值的已實現和未實現換算調整包括在AOCI的外幣換算部分,以及對外國子公司基礎淨資產的抵銷換算調整。累計折算收益或虧損將保留在AOCI,直到外國子公司清算或出售。
租約:經營租賃包括在公司綜合資產負債表的經營租賃使用權(“ROU”)資產、其他流動負債和經營租賃負債中。ROU資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,租賃負債代表公司支付租賃所產生的租賃款項的義務。經營租賃ROU資產和負債是根據租賃期內剩餘租賃付款的現值確認的。當公司的租賃沒有提供隱含利率時,公司使用其遞增借款利率來確定租賃付款的現值。該公司在容易確定的情況下使用隱含利率。經營租賃ROU資產不包括租賃激勵。租賃條款可包括在合理確定公司將行使該選擇權時延長或終止租約的選擇權。租賃費用在租賃期內以直線法確認。
本公司與租賃和非租賃部分簽訂了租賃協議,這些部分通常單獨入賬。對於某些設備租賃,如汽車,本公司將租賃和非租賃組成部分作為單一租賃組成部分進行會計處理。
該公司已作出會計政策選擇,不確認因設施和設備短期租賃而產生的淨資產和租賃負債。相反,本公司在綜合經營報表中按租賃期限以直線方式確認租賃付款,並在產生該等付款義務的期間內確認可變租賃付款。
作為出租人,本公司適用實際權宜之計,不將非租賃組成部分與相關租賃組成部分分開,而是將這些組成部分作為一個單獨組成部分核算,如果非租賃組成部分否則將根據會計準則編碼606進行核算,與客户簽訂合同的收入(“ASC 606”),且符合以下兩項標準:1)轉讓非租賃組成部分和相關租賃組成部分的時間和方式相同;以及2)租賃組成部分如果單獨核算,將被歸類為經營性租賃。如果非租賃組件或與租賃組件相關聯的組件是組合組件的主要組件,則公司根據ASC 606對組合組件進行會計處理。否則,本公司將根據會計準則彙編842將合併後的組成部分作為經營租賃進行會計處理。租契(“ASC 842”)。
最近發佈的會計公告:新的會計聲明不時由財務會計準則委員會(“財務會計準則委員會”)發佈,並於指定生效日期起由本公司採納。除非另有討論,否則該等聲明不會或不會對本公司的綜合財務狀況、經營業績及現金流產生重大影響,或不適用於本公司的經營。
2023年12月,FASB發佈了會計準則更新2023-09,所得税(專題740):所得税披露的改進(“ASU 2023-09”)。ASU 2023-09將要求公共實體每年使用百分比和金額披露表格對賬,並將其細分為特定類別,某些對賬項目按性質和/或司法管轄區進一步細分為法定(即預期)税額的5%或以上。ASU 2023-09要求所有實體每年披露按聯邦(國家)、州/地方和外國分列的已繳納所得税金額(扣除收到的退款),以及當已繳納所得税總額的5%或更多時向個別司法管轄區支付的金額。該指南要求在預期的基礎上應用;允許追溯應用。該指導意見適用於2024年12月15日之後的年度期間。允許及早領養。雖然該指引只要求披露更多資料,但該公司正在確定該指引對其所得税披露的影響。
2023年11月,FASB發佈了會計準則更新2023-07,分部報告(主題280):改進可報告分部披露(“ASU 2023-07”)。ASU 2023-07修訂會計準則彙編280,細分市場報告(“ASC 280”) 要求公共實體每年和中期披露定期提供給首席運營決策者(“CODM”)的重大分部支出和其他分部項目,幷包括在每個應報告分部的損益衡量中,並在中期提供目前每年需要披露的有關應報告分部的損益和資產的所有信息。ASU 2023-07允許實體報告一個可報告部門的損益的多個衡量標準,如果CODM使用這些衡量標準來分配資源和評估業績的話。指導意見須追溯適用於財務報表列報的所有期間,除非不切實際。該指導意見適用於2023年12月15日之後開始的財政年度,以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期。提前領養也是允許的。雖然該指引只要求作出額外的披露,但該公司正在確定該指引對其分部披露的影響。
注2:日本、日本、日本和中國收入
對於有多個履約義務的安排,如果個別產品和服務是不同的,即如果產品或服務可以與捆綁包中的其他項目分開識別,並且如果客户可以單獨受益或利用客户隨時可用的其他資源,則公司將單獨對單個產品和服務進行核算。對價(包括任何折扣)根據相對獨立銷售價格在安排中分配給每項履約義務。獨立銷售價格是根據公司單獨銷售產品、延長保修和服務的價格確定的。對於沒有單獨銷售的項目,本公司參考類似項目在獨立基礎上收取的金額來估計獨立銷售價格。
該公司主要通過其直銷隊伍銷售產品和服務,分銷商的使用通常僅限於該公司沒有直銷隊伍的地區。本公司不提供產品退換貨權利(保修期內的瑕疵商品除外)。
在確認收入的時間與開具發票的時間不同的情況下,公司確定合同一般不包括重要的融資部分。在本公司為客户提供重大融資利益的有限情況下,本公司使用實際權宜之計,僅根據貨幣時間價值的影響調整交易價格,並僅針對融資期限超過一年的合同調整交易價格。
商品和服務的性質
生命科學部門的收入主要來自銷售儀器、試劑、軟件、訂閲、檢測和成像技術、延長保修、培訓和生命科學市場的服務。診斷部門主要從診斷市場的儀器、解決方案、消耗品、試劑和服務的銷售中獲得收入。服務合同的一般期限為12至36個月。
銷售儀器(包括消耗品)、試劑和某些軟件產生的收入在某個時間點確認。該公司在產品控制權移交給客户時確認這些安排中的收入,這通常是在交付時。該公司的某些產品需要在客户現場進行專門的安裝和配置。這些產品的收入將推遲到安裝完成並收到客户認可。當公司將儀器放置在客户現場並將試劑出售給客户時,儀器和試劑作為一項履約義務一起入賬。本公司不收取使用票據的費用,並保留放置的票據的所有權。公司在交付試劑時確認收入,這是公司履行向客户提供篩查解決方案的義務的時間點。付款條款和條件各不相同,儘管條款通常包括在30至60天內付款的要求。
銷售軟件即服務、雲服務、訂閲以及實驗室服務和培訓的許可證所產生的收入將隨着時間的推移而確認。定期許可證、訂閲和雲服務通常在合同期內按費率確認。該公司銷售其軟件訂閲和雲服務以及維護服務,在某些情況下還提供諮詢服務。公司從向客户提供服務時開始確認軟件的收入。對於維護和諮詢服務,收入在提供服務期間確認。實驗室服務的收入在合同期內確認,或在服務按時間和材料收費時確認。
產品收入是在某個時間點確認的,服務收入通常是隨着時間的推移確認的。
收入的分解
在下表中,收入按主要地域市場和主要商品和服務項目分列。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 可報告的細分市場 |
| 截至本財政年度止 |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| 生命 中國科學 | | 診斷 | | 總計 | | 生命科學 | | 診斷 | | 總計 | | 生命科學 | | 診斷 | | 總計 |
| (單位:千) |
初級地理市場 |
美洲 | $ | 671,738 | | | $ | 543,875 | | | $ | 1,215,613 | | | $ | 683,170 | | | $ | 979,473 | | | $ | 1,662,643 | | | $ | 444,459 | | | $ | 1,362,213 | | | $ | 1,806,672 | |
歐洲 | 308,567 | | | 438,457 | | | 747,024 | | | 297,468 | | | 534,343 | | | 831,811 | | | 234,334 | | | 982,476 | | | 1,216,810 | |
亞洲 | 312,035 | | | 475,899 | | | 787,934 | | | 312,271 | | | 505,097 | | | 817,368 | | | 217,076 | | | 587,250 | | | 804,326 | |
| $ | 1,292,340 | | | $ | 1,458,231 | | | $ | 2,750,571 | | | $ | 1,292,909 | | | $ | 2,018,913 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 895,869 | | | $ | 2,931,939 | | | $ | 3,827,808 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
主要商品/服務項目 |
生命科學試劑 | $ | 732,789 | | | $ | — | | | $ | 732,789 | | | $ | 691,344 | | | $ | — | | | $ | 691,344 | | | $ | 399,518 | | | $ | — | | | $ | 399,518 | |
生命科學儀器 | 381,262 | | | — | | | 381,262 | | | 405,554 | | | — | | | 405,554 | | | 329,584 | | | — | | | 329,584 | |
生命科學軟件 | 178,289 | | | — | | | 178,289 | | | 196,011 | | | — | | | 196,011 | | | 166,767 | | | — | | | 166,767 | |
生殖健康 | — | | | 501,302 | | | 501,302 | | | — | | | 516,574 | | | 516,574 | | | — | | | 514,863 | | | 514,863 | |
應用基因組學 | — | | | 228,443 | | | 228,443 | | | — | | | 393,602 | | | 393,602 | | | — | | | 619,357 | | | 619,357 | |
免疫診斷學 | — | | | 728,486 | | | 728,486 | | | — | | | 1,108,737 | | | 1,108,737 | | | — | | | 1,797,719 | | | 1,797,719 | |
| $ | 1,292,340 | | | $ | 1,458,231 | | | $ | 2,750,571 | | | $ | 1,292,909 | | | $ | 2,018,913 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 895,869 | | | $ | 2,931,939 | | | $ | 3,827,808 | |
主要客户集中
在2023財年,沒有一個客户的淨收入超過10%。該公司診斷部門的一個客户的收入約為$330.7百萬 和 $638.6百萬 分別佔公司2022財年和2021財年總收入的比例。
合同餘額
合同資產:未開票應收賬款(合同資產)主要涉及公司對報告日期已完成但未開具賬單的工作的對價權利。未開票的應收賬款在向客户開票時被轉移到貿易應收賬款中。合同資產一般歸類為流動資產,並列入合併資產負債表中的“應收賬款淨額”。
合同責任:合同負債主要涉及在資產負債表日尚未發生控制權轉移的產品和相關服務從客户那裏收到的預付對價。合同負債在“應付賬款”或“應計費用和其他流動負債”中被歸類為流動負債,或在綜合資產負債表中被歸類為“長期負債”中的長期負債,這取決於公司預計確認收入的時間。所列每個期間開始時的合同負債餘額一般在隨後的三個月期間得到充分確認。期末未清償(或部分未清償)的履約義務對本公司並不重要。
合同餘額如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 |
| (單位:千) |
合同資產 | $ | 52,648 | | | $ | 56,631 | |
合同責任 | (22,504) | | | (30,133) | |
注3:日本、日本、日本和日本企業合併
2022財年的收購
在2022財年,公司完成了對兩項業務的收購,總對價為$13.3百萬美元。作為這些收購的一部分獲得的可識別的固定壽命無形資產,如核心技術,加權平均攤銷期限為5好幾年了。
2021財年的收購
收購BioLegend,Inc.在2021財年,t公司完成了對BioLegend,Inc.的收購(“BioLegend”),並支付了總對價的$5.710億美元,扣除收購現金292.4百萬美元,反映營運資金和其他調整(“綜合考慮因素”)。總代價以$的組合形式支付。3.310億美元的現金和公司股票’S普通股,公允價值約為$2.610億美元187.56公司普通股於2021年9月17日在紐約證券交易所的每股收市價(“股票對價”)。股票對價包括14,066,799本公司的股份’S普通股。BioLegend被公認為一家領先的全球生命科學抗體和試劑供應商,總部設在加利福尼亞州聖地亞哥,擁有約700員工。本次收購的操作在以下結果中進行了報告《公司》’s生命科學部門從收購之日算起。收購價格超過收購淨資產公允價值的部分代表公司特有的成本和收入協同效應,以及不可資本化的無形資產,如收購的員工隊伍,不能扣税。作為此次收購的一部分獲得的可識別的確定的無形資產,如核心技術、商號、客户關係和克隆庫,具有加權平均攤銷期限的16.3好幾年了。
BioLegend從收購之日至2022年1月2日的收入和淨虧損為$91.7百萬美元和美元25.8百萬,分別。淨損失包括:47.0收購無形資產的攤銷。 以下未經審核備考資料呈列本公司及BioLegend的合併財務業績,猶如收購BioLegend已於二零二零財政年度初完成:
| | | | | | | |
| 1月2日, 2022 | | |
| (單位為千,每股數據除外) |
備考營運報表資料: | | | |
收入 | $ | 4,056,122 | | | |
持續經營收入 | 947,387 | | | |
基本每股收益: | | | |
持續經營收入 | $ | 7.27 | | | |
稀釋後每股收益: | | | |
持續經營收入 | $ | 7.25 | | | |
2021財年未經審計的備考信息是在應用公司的會計政策和收購日期公允價值調整的影響後計算的。2021財年未經審計的持續經營業務備考收入調整為不包括約$43.2與收購相關的交易成本和美元23.32021財政年度確認為費用的過渡性融資和債務發行前對衝成本為100萬美元。此等備考簡明綜合財務業績僅作比較用途而編制,幷包括若干調整,例如存貨的公平值調整、為交易融資而獲得的債務的利息開支增加,以及所收購無形資產公平值的攤銷增加。
備考資料並不反映預期因收購整合而產生的成本或協同效應的影響。備考資料並不旨在顯示倘於各呈列期間開始時進行合併而實際產生之經營業績,或綜合實體之未來業績。由於各種因素,實際經營業績可能與此處反映的備考金額存在重大差異。
2021年的其他收購。 於二零二一財政年度,本公司亦完成收購其他七項業務,總代價為美元。1.2億收購的業務包括Oxford Immunotec Global PLC,一家總部位於英國阿賓頓的公司, 275僱員,總代價為590.9Nexcelom Bioscience Holdings,LLC是一家總部位於馬薩諸塞州勞倫斯的公司, 130僱員,總代價為267.3及其他五項業務,總代價為318.6百萬美元。這個
收購價超出所收購業務淨資產公允價值的部分代表本公司特定的成本和收入協同效應,以及不可資本化的無形資產,如所收購的員工勞動力,並已分配至不可扣税的商譽。作為這些收購的一部分而獲得的可識別的有明確壽命的無形資產,如核心技術、商標名稱和客户關係,其加權平均攤銷期為 12.4年份.
於二零二一年財政年度,收購的總購買價已分配至所收購資產及所承擔負債的估計公平值如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 最終 |
| | BioLegend | | 其他 |
| | (單位:千) |
業務合併之公平值: | | | | |
現金支付 | | $ | 3,336,115 | | | $ | 1,128,584 | |
已發行普通股 | | 2,638,369 | | | — | |
其他負債 | | 6,857 | | | 2,910 | |
或有對價 | | — | | | 45,031 | |
週轉金和其他調整 | | — | | | 183 | |
減去:獲得的現金 | | (292,377) | | | (195,010) | |
總計 | | $ | 5,688,964 | | | $ | 981,698 | |
取得的可確認資產和承擔的負債: | | | | |
流動資產 | | $ | 184,704 | | | $ | 71,840 | |
財產、廠房和設備 | | 147,200 | | | 26,507 | |
其他資產 | | 9,330 | | | 15,527 | |
可識別的無形資產: | | | | |
核心技術與克隆庫 | | 782,400 | | | 290,089 | |
商品名稱和專利 | | 38,000 | | | 39,476 | |
許可證 | | 8,979 | | | — | |
客户關係和積壓 | | 1,714,800 | | | 141,670 | |
| | | | |
商譽 | | 3,509,931 | | | 545,262 | |
遞延税金 | | (668,919) | | | (80,923) | |
遞延收入 | | — | | | (1,197) | |
承擔的債務 | | — | | | (4,628) | |
承擔的負債 | | (37,461) | | | (61,925) | |
總計 | | $ | 5,688,964 | | | $ | 981,698 | |
本公司不認為在2022年和2021年財政年度完成的收購(BioLegend收購除外)對其綜合經營業績具有重大影響;因此,本公司僅就BioLegend收購呈列備考財務信息。於2022年及2021年財政年度完成的收購自其各自收購日期起計的財政年度期間的總收入及經營業績並不重大。
業務合併之會計處理需要估計及判斷所收購業務之未來現金流量預期,以及於釐定所收購資產及所承擔負債之估計公平值時將該等現金流量分配至可識別無形資產。所收購有形及無形資產及所承擔負債(包括或然代價)之公平值乃根據管理層之估計及假設,以及管理層編制之其他資料(包括採用慣常估值程序及技術進行之估值)釐定。或然代價按收購日期之公平值計量,並根據收益限額或產品開發里程碑於盈利期內達成之可能性計算,而收購日期後之公平值變動影響盈利(以現金結算為限)。或有對價公允價值的增減
負債主要是由於溢價期間達到收入門檻或產品開發里程碑的估計概率發生變化所致。
截至2023年12月31日,公司可能必須支付與具有開放應急期間的收購相關的或有對價,金額最高可達$98.0百萬美元。截至2023年12月31日,公司已記錄或有對價債務$40.0100萬美元,其中11.0百萬美元計入應計費用和其他流動負債,以及#29.0100萬美元記錄在長期負債中。具有未結應急期間的收購的預期最長融資期為7.9自2023年12月31日起計,截至2023年12月31日的剩餘加權平均預期溢出期為5.0好幾年了。
如果實際結果與這些公允價值中使用的估計和判斷不同,綜合財務報表中記錄的金額可能會導致無形資產和商譽的可能減值,需要加快確定壽命的無形資產的攤銷費用或確認額外的或有對價,該或有對價將被確認為持續運營運營費用的組成部分。
總收購和跳水與結構有關的費用,包括在公司綜合業務報表中的銷售、一般和行政費用為#美元69.2百萬,$39.8百萬美元和美元62.82023年、2022年和2021年財政年度為100萬美元。這些數額包括#美元。34.32023財年重塑品牌的費用為100萬美元,20.0百萬,$26.5百萬美元和美元6.9與年給予BioLegend員工的獎勵有關的股票薪酬支出為百萬美元2023、2022和2021財年,分別為。總收購和跳水與機構相關的成本,包括在利息和其他費用,淨在公司的綜合經營報表,為$19.9百萬美元和美元18.02023年和2021年財政年度。這些金額包括:24.1淨匯兑損失和美元4.2與2023財年出售業務相關的利息收入百萬美元,以及5.4淨外匯收益和美元23.42021財年與BioLegend收購相關的過渡性融資和債務發行前對衝成本為100萬美元。該等收購及出售相關成本於產生時支銷。
注4: 停產運營
作為公司持續努力專注於更高增長機會的一部分,公司已停止某些業務。當終止經營業務代表了一種戰略轉變,將對本公司的業務和財務報表產生重大影響時,本公司將這些業務作為終止經營業務入賬,因此,將經營業績和相關現金流量作為終止經營業務呈報。
於2023年3月13日,本公司完成先前宣佈的向PerkinElmer Topco,L.P.(前稱Polaris買方,L.P.)出售該業務(“完成”)。(the“買方”),一家特拉華州有限合夥企業,由New Mountain Capital L.L.C.的關聯公司管理的基金擁有。(the“贊助商”),總購買價格高達 $2.45十億.公司收到約 $2.13十億現金收入,未扣除交易費用,並須在交易結束後作出調整。本公司有權獲得額外 $75.0百萬作為本公司之代價’s停止使用 PerkinElmer品牌及相關商標的所有權並將其轉讓給買方。這筆對價預計將在2025年上半年分期付款。美元的貼現價值75.0百萬被計算為$65.2100萬美元,並計入收益中。此外,公司有權獲得額外的代價最高可達$150.0百萬 這取決於贊助商及其附屬基金在出售或其他與業務相關的資本事件中獲得的退出估值。這一對價要素的公允價值被確定為$15.9百萬並在成交時計入收益。公司還在合併資產負債表中計入其他流動資產的應收賬款約為 $160.2截至2023年12月31日,預計將在2024財年收到的收盤後調整費用為100萬美元。與結賬後調整有關的應收賬款的最後數額可能會發生變化。
本公司已計量銷售收益及相關所得税撥備,但可能會出現額外調整,可能會影響收益的最終計量。可能導致調整的增益計算元素包括
對收益的計量,包括結算結算後的調整,以及此類調整的相關税務影響,以及提交包括銷售在內的期間的納税申報單。
在完成交易的同時,本公司還簽訂了過渡服務協議(“TSA”)與買方簽訂為期長達24個月的合同製造協議(“CMA”)2023年6月到期的兩個地點。與CMA有關的報銷費用和數額並不大。在2023財政年度,與運輸安全協議和雙方之間的其他商業交易有關的償還費用和數額不大,預計未來期間的數額也不會很大。
這項業務已經在公司的發現和分析解決方案部門(現在稱為生命科學部門)中進行了報告。出售該業務代表着一種戰略轉變,將對公司的運營和財務報表產生重大影響。相應地,t所有同行的業務都已報告。在公司的合併財務報表中作為已終止經營業務。 下表彙總了已終止經營業務的業績,這些業績在公司的綜合經營報表中作為已終止經營業務的收入列報:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| (單位:千) |
收入 | $ | 176,324 | | | $ | 1,298,376 | | | $ | 1,239,361 | |
收入成本 | 125,219 | | | 859,330 | | | 822,048 | |
銷售、一般和行政費用 | 78,613 | | | 306,032 | | | 268,760 | |
研發費用 | 10,434 | | | 64,605 | | | 74,632 | |
營業(虧損)收入 | (37,942) | | | 68,409 | | | 73,921 | |
其他收入: | | | | | |
銷售收益 | 811,472 | | | — | | | — | |
其他(費用)收入,淨額 | (49) | | | 5,195 | | | 2,383 | |
其他收入合計 | 811,423 | | | 5,195 | | | 2,383 | |
所得税前非持續經營所得 | 773,481 | | | 73,604 | | | 76,304 | |
所得税撥備 | 259,890 | | | 17,101 | | | 22,583 | |
非持續經營的收入 | $ | 513,591 | | | $ | 56,503 | | | $ | 53,721 | |
下表載列已終止經營業務主要類別資產及負債賬面值與於二零二三年一月一日綜合資產負債表內獨立呈列之金額之對賬。
| | | | | |
| 2023年1月1日 |
| (單位:千) |
現金和現金等價物 | $ | 14,999 | |
應收賬款 | 343,064 | |
盤存 | 210,367 | |
其他流動資產 | 32,063 | |
流動資產總額 | 600,493 | |
財產、廠房和設備、淨值 | 60,983 | |
經營性租賃使用權資產 | 41,487 | |
無形資產,淨額 | 202,850 | |
商譽 | 772,812 | |
其他資產,淨額 | 15,079 | |
--長期總資產 | 1,093,211 | |
停產業務總資產 | $ | 1,693,704 | |
| |
應付帳款 | 29,912 | |
應計費用和其他流動負債 | 161,260 | |
*--流動負債總額 | 191,172 | |
遞延税金和長期負債 | 46,046 | |
經營租賃負債 | 35,647 | |
--長期負債總額 | 81,693 | |
停產業務負債總額 | $ | 272,865 | |
以下是截至財政年度的非持續經營業務的經營和投資項目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
折舊 | $ | — | | | $ | 8,011 | | | $ | 12,897 | |
攤銷 | — | | | 16,984 | | | 33,664 | |
資本支出 | 1,292 | | | 10,670 | | | 13,868 | |
注5:日本、日本、日本和日本利息和其他費用,淨額
利息和其他費用(淨額)包括以下終了財政年度的費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | | |
| (單位:千) |
利息收入 | $ | (72,131) | | | $ | (3,589) | | | $ | (2,241) | | | |
包括過橋融資成本在內的利息支出 | 98,813 | | | 103,955 | | | 102,128 | | | |
| | | | | | | |
金融證券公允價值變動 | 33,921 | | | 15,754 | | | (10,985) | | | |
定期養卹金淨費用的其他組成部分(貸方) | 19,006 | | | (33,158) | | | (37,385) | | | |
| | | | | | | |
匯兑損失和其他費用,淨額 | 37,977 | | | 7,900 | | | 3,358 | | | |
利息和其他費用合計,淨額 | $ | 117,586 | | | $ | 90,862 | | | $ | 54,875 | | | |
注6:日本、日本、日本和日本所得税
所得税前持續業務的收入構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | |
| (單位:千) |
美國 | $ | 51,314 | | | $ | 326,438 | | | $ | 547,705 | | |
非美國 | 131,662 | | | 325,399 | | | 655,877 | | |
總計 | $ | 182,976 | | | $ | 651,837 | | | $ | 1,203,582 | | |
持續業務所得税準備金的構成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 當前 費用 | | 延期付款 費用 (利益) | | 總計 |
| (單位:千) |
截至2023年12月31日的財年 | | | | | |
聯邦制 | $ | 39,800 | | | $ | (60,845) | | | $ | (21,045) | |
狀態 | 9,183 | | | (19,619) | | | (10,436) | |
非美國 | 78,154 | | | (43,200) | | | 34,954 | |
總計 | $ | 127,137 | | | $ | (123,664) | | | $ | 3,473 | |
截至2023年1月1日的財年 | | | | | |
聯邦制 | $ | 115,436 | | | $ | (45,246) | | | $ | 70,190 | |
狀態 | 27,757 | | | (16,139) | | | 11,618 | |
非美國 | 101,891 | | | (44,538) | | | 57,353 | |
總計 | $ | 245,084 | | | $ | (105,923) | | | $ | 139,161 | |
截至2022年1月2日的財年 | | | | | |
聯邦制 | $ | 154,905 | | | $ | (37,858) | | | $ | 117,047 | |
狀態 | 53,961 | | | 3,602 | | | 57,563 | |
非美國 | 160,608 | | | (21,072) | | | 139,536 | |
總計 | $ | 369,474 | | | $ | (55,328) | | | $ | 314,146 | |
合併財務報表所列所得税準備金總額如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | | |
| (單位:千) |
持續運營 | $ | 3,473 | | | $ | 139,161 | | | $ | 314,146 | | | |
停產經營 | 259,890 | | | 17,101 | | | 22,583 | | | |
總計 | $ | 263,363 | | | $ | 156,262 | | | $ | 336,729 | | | |
按美國聯邦法定所得税率計算的所得税費用與已記錄的税項撥備的對賬如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
按法定税率徵税 | $ | 38,346 | | | $ | 136,886 | | | $ | 252,752 | |
非美國利差,淨額 | (18,479) | | | (5,221) | | | (33,847) | |
美國對跨國經營徵税 | (4,594) | | | 22,102 | | | 7,964 | |
州所得税,淨額 | (265) | | | 7,820 | | | 36,832 | |
匯率變動的影響 | (12,795) | | | — | | | 14,031 | |
上一年度的税務事項 | 3,971 | | | (10,160) | | | 1,850 | |
股票補償的效果 | 2,225 | | | 845 | | | (2,187) | |
一般營業税抵免 | (4,718) | | | (7,132) | | | (2,715) | |
轉讓定價問題 | (6,725) | | | — | | | — | |
更改估值免税額 | 6,772 | | | 4,964 | | | (179) | |
| | | | | |
外國遣返的影響 | (4,737) | | | (4,940) | | | 37,147 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他,淨額 | 4,472 | | | (6,003) | | | 2,498 | |
總計 | $ | 3,473 | | | $ | 139,161 | | | $ | 314,146 | |
在評估其未確認的税收優惠的過程中,本公司定期審查其在每個重要税務管轄區的税務狀況。在下列情況下,本公司會對其未確認的税務優惠作出調整:(I)與税務狀況有關的事實和情況,導致管理層對該税務狀況的判斷髮生變化;(Ii)税務狀況已與税務機關以不同的金額有效結算;和/或(Iii)税務狀況的訴訟時效到期。
以下是截至財政年度的未確認税收優惠總額的表格核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:萬人) |
未確認的税收優惠,年初 | $ | 57,948 | | | $ | 61,658 | | | $ | 38,773 | |
毛收入增長--前期税收狀況 | 64,697 | | | 1,489 | | | 2,877 | |
毛減--前期税務頭寸 | — | | | (2,519) | | | — | |
總增加--本期税務頭寸 | 14,969 | | | 7,187 | | | 149 | |
與收購相關的毛收入增長 | — | | | — | | | 22,697 | |
聚落 | — | | | — | | | (2,252) | |
訴訟時效失效 | (10,830) | | | (8,625) | | | (563) | |
外幣折算調整 | 2,272 | | | (1,242) | | | (23) | |
未確認的税收優惠,年終 | $ | 129,056 | | | $ | 57,948 | | | $ | 61,658 | |
本公司將利息和罰款歸類為所得税費用的一個組成部分。於2023年12月31日及2023年1月1日,本公司已累計利息及罰款$6.3百萬美元和美元7.2分別為100萬美元。在2023年、2022年和2021年財政年度,公司確認淨(收益)支出為(1.1)百萬,$(0.5)百萬元及$1.8在其總税收撥備中,利息和罰款分別為100萬英鎊。到2023年12月31日,幾乎所有未確認的税收優惠,如果得到確認,都將影響有效税率。
本公司認為,合理地有可能約為$71.6截至2023年12月31日,其不確定的税收狀況(包括應計利息和罰款,以及扣除税收優惠後的淨額)可能會在未來12個月內得到解決,原因是適用的訴訟時效失效和可能的和解。2010年後各課税年度仍可供本公司擁有重要業務的若干司法管轄區審核,例如中國、芬蘭、德國、盧森堡、荷蘭、新加坡、英國及美國。審查中的納税年度因司法管轄區而異。
導致遞延所得税資產和負債的暫時性差異和屬性的税收影響如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
遞延税項資產: | | | |
庫存 | $ | 12,934 | | | $ | 17,920 | |
準備金和應計項目 | 63,711 | | | 70,912 | |
應計補償 | 18,339 | | | 23,868 | |
淨營業虧損和貸記結轉 | 133,919 | | | 117,953 | |
應計退休金 | 11,089 | | | 11,653 | |
重組準備金 | 1,588 | | | 1,640 | |
遞延收入 | 17,539 | | | 22,644 | |
資本化研究與開發費用 | 47,188 | | | 44,922 | |
經營租賃負債 | 29,319 | | | 43,547 | |
未實現匯兑損失
| 12,502 | | | 11,158 | |
所有其他,淨額 | 1,610 | | | 841 | |
遞延税項資產總額 | 349,738 | | | 367,058 | |
遞延税項負債: | | | |
| | | |
| | | |
退休後健康福利 | (4,452) | | | (4,379) | |
| | | |
折舊及攤銷 | (784,925) | | | (916,581) | |
經營性租賃使用權資產 | (26,301) | | | (39,281) | |
預付費用 | (349) | | | (3,515) | |
外國收益的遞延税項負債 | (17,587) | | | (15,782) | |
遞延税項負債總額 | (833,614) | | | (979,538) | |
估值免税額 | (84,626) | | | (96,681) | |
遞延税項淨負債 | $ | (568,502) | | | $ | (709,161) | |
遞延税項淨負債的組成部分在合併資產負債表中確認如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
其他資產,淨額 | $ | 8,158 | | | $ | 18,527 | |
遞延税項和其他長期負債 | (576,660) | | | (727,688) | |
總計 | $ | (568,502) | | | $ | (709,161) | |
於2023年12月31日,本公司的美國聯邦淨營業虧損結轉為$109.8百萬,國家淨運營虧損案例轉期為$8.9百萬美元,海外淨營業虧損結轉$439.8百萬,州税收抵免結轉$13.8百萬美元和一般營業税抵免結轉$0.1百萬美元。某些淨營業虧損結轉和國家信用結轉不會到期,而其他虧損將在2024年開始到期。
估值免税額考慮到使用税務屬性時施加的限制,並將該等項目的價值降至可能的可變現淨額。本公司定期評估現有的正面及負面證據,以決定是否需要估值免税額或是否不再需要現有的估值免税額。已為國家淨營業虧損和國家税收抵免結轉以及公司認為不太可能N不能實現。
該公司不再永久性地再投資於其國際子公司的未分配收益,這些收益以前在美國聯邦一級納税,和/或如果匯回國內,將受到股息收入扣除的影響。本公司記錄的適用税額將是當這類收入匯回國內時到期。對於剩餘的其他未分配外匯收益和外部基差,公司繼續無限期再投資,沒有
為這些金額提供了任何税項,估計將產生的遞延税項負債額是不可行的。
注7:中國經濟增長。每股收益
每股基本收益的計算方法是將淨收入除以期內已發行普通股的加權平均數,減少限制性非既得性股票。每股攤薄收益的計算方法是淨收入除以已發行普通股的加權平均數加上所有潛在的攤薄普通股等價物,主要是通過庫存股方法行使股票期權時可發行的股票。下表對截至財年的每股收益計算中使用的股票數量進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
普通股數量-基本 | 124,704 | | | 126,155 | | | 116,165 | |
稀釋性證券的影響: | | | | | |
股票期權 | 108 | | | 249 | | | 391 | |
限制性股票獎勵 | — | | | 22 | | | 118 | |
普通股數量--稀釋後 | 124,812 | | | 126,426 | | | 116,674 | |
由於反稀釋影響而被排除在計算之外的潛在稀釋證券的數量 | 1,089 | | | 611 | | | 487 | |
反稀釋證券包括行使價格和平均未確認補償成本超過相關期間普通股平均公平市場價值的未償還股票期權。反稀釋證券還包括限制性股票獎勵,其平均未確認補償成本超過相關期間普通股的平均公平市場價值。反稀釋期權和限制性股票獎勵被排除在計算稀釋後每股淨收入之外,未來可能會變得稀釋。
注8:第一批:第三批。應收賬款淨額
應收賬款,淨額如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
應收賬款淨額 | $ | 632,811 | | | $ | 612,780 | |
包括在其他資產中的長期應收賬款淨額 | 29,593 | | | 34,040 | |
應收賬款總額,淨額 | $ | 662,404 | | | $ | 646,820 | |
信貸損失準備金包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 年初餘額 | | 條文 | | 收費/ 核銷 | | 其他(1) | | 末尾餘額 一年的 |
| | (單位:千) |
截至2022年1月2日的年度 | | $ | 33,497 | | | $ | 6,854 | | | $ | (2,198) | | | $ | 101 | | | $ | 38,254 | |
截至2023年1月1日的年度 | | 38,254 | | | 9,857 | | | (9,672) | | | (896) | | | 37,543 | |
截至2023年12月31日的年度 | | 37,543 | | | 9,067 | | | (3,559) | | | 329 | | | 43,380 | |
(1)其他數額主要涉及收購、非持續經營和外匯變動的影響。
注9:第一條:第二條。庫存,淨額
庫存,淨額包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
原料 | $ | 197,268 | | | $ | 190,640 | |
正在進行的工作 | 69,176 | | | 68,206 | |
成品 | 161,618 | | | 146,616 | |
總庫存,淨額 | $ | 428,062 | | | $ | 405,462 | |
注10:第一批:第三批。財產、廠房和設備、淨值
不動產、廠房和設備包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
按成本計算: | | | |
土地 | $ | 29,635 | | | $ | 28,340 | |
建築和租賃的改進 | 358,380 | | | 346,164 | |
機器和設備 | 595,124 | | | 482,639 | |
財產、廠房和設備合計 | 983,139 | | | 857,143 | |
累計折舊 | (473,485) | | | (374,193) | |
財產、廠房和設備合計,淨額 | $ | 509,654 | | | $ | 482,950 | |
截至2023年12月31日、2023年1月1日和2022年1月2日的財政年度的物業、廠房和設備折舊費用為$66.7百萬,$56.4百萬美元和美元54.9分別為100萬美元。
注11:第一批:第三批。有價證券和投資
投資包括以下內容:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
可交易證券-持有至到期日(當前) | $ | 689,916 | | | $ | — | |
有價證券--可供出售 | 13,913 | | | 11,083 | |
股權投資 | 57,206 | | | 54,503 | |
應收票據和其他投資 | 12,280 | | | 42,500 | |
| $ | 773,315 | | | $ | 108,086 | |
有價證券--持有至到期。該公司對美國國債的投資被歸類為持有至到期,並按攤銷成本計量。截至2023年12月31日,所有未償還的美國國債投資的合同到期日都不到一年,並在綜合資產負債表中被歸類為流動投資,以匹配預計將與有價證券到期同時註銷的長期債務的到期日。
有價證券--可供出售。包括在其他資產淨值中的有價證券作為可供出售的資產入賬,包括股權和固定收益證券。在綜合股東權益表中作為其他全面收益(虧損)的組成部分報告的扣除遞延所得税後的有價證券未實現持有損益淨額並不是實質性的。出售證券所得收益及相關損益在列報的任何期間內均不屬重大。
股權投資。本公司擁有私人持股實體的股權,而本公司對這些實體既無重大影響,亦無控制權。截至2023年12月31日和2023年1月1日,包括在其他資產淨值中的股權投資包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
股權投資,如有,按成本減去減值列賬 | $ | 47,260 | | | $ | 50,654 | |
按公允價值列賬的股權投資 | 9,946 | | | 3,849 | |
| $ | 57,206 | | | $ | 54,503 | |
本報告所述期間上調的數額並不重要。截至2023年12月31日和2023年1月1日的累計上調金額為美元。31.3百萬美元和美元30.7分別為100萬美元。截至2023年12月31日和2023年1月1日,減值和下調的累計金額為美元。5.0百萬美元。
應收票據和其他投資。計入其他資產的應收票據和其他投資淨額按成本減去信貸損失準備列賬。這些投資的攤餘成本與公允價值沒有實質性差異。應收票據和其他投資,名義金額為#美元19.8100萬美元將在一到五年內到期。應收票據和其他投資,名義金額為#美元25.0百萬美元,賬面價值為$12.3百萬美元可轉換為股權證券,或在發生違約事件時到期和應付(定義見適用協議)。2023財政年度合併業務報表中計入利息和其他費用的信貸損失淨額為#美元34.5百萬美元。
注:12:00-11:00商譽和無形資產淨額
該公司至少每年進行一次商譽測試,以確定可能出現的減值。本公司在每年1月1日晚些時候或每個會計年度的第一天完成商譽減值年度測試。除年度測試外,本公司還定期評估是否發生了可能表明商譽可能減值的事件或情況。
商譽減值測試過程涉及確定適用報告單位的公允價值。測試包括將公允價值與報告單位的賬面價值進行比較,以確定賬面價值是否超過公允價值。如果報告單位的賬面價值超過其公允價值,相當於超出部分的減值損失將確認至商譽金額。公司進行了年度減值測試,
截至的報告單位2023年1月2日,其2023財年的年度減值測試日期。根據這一過程的第一步,該公司得出結論,沒有商譽減值。
2023財年和2022財年商譽賬面金額變動情況如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 生命科學 | | 診斷 | | 已整合 |
| (單位:千) |
2022年1月2日的餘額 | | $ | 4,656,769 | | | $ | 1,970,350 | | | $ | 6,627,119 | |
外幣折算 | | (98,268) | | | (41,617) | | | (139,885) | |
收購、溢價和計價期間調整 | | (6,926) | | | 1,460 | | | (5,466) | |
2023年1月1日的餘額 | | 4,551,575 | | | 1,930,193 | | | 6,481,768 | |
外幣折算 | | 36,363 | | | 15,419 | | | 51,782 | |
| | | | | | |
2023年12月31日的餘額 | | $ | 4,587,938 | | | $ | 1,945,612 | | | $ | 6,533,550 | |
2023年12月31日和2023年1月1日的可確認無形資產餘額如下:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
專利 | $ | 27,811 | | | $ | 28,020 | |
減去:累計攤銷 | (26,072) | | | (26,055) | |
淨專利 | 1,739 | | | 1,965 | |
商品名稱和商標 | 145,542 | | | 149,453 | |
減去:累計攤銷 | (73,781) | | | (63,590) | |
淨商標名和商標 | 71,761 | | | 85,863 | |
許可證 | 27,018 | | | 62,614 | |
減去:累計攤銷 | (16,551) | | | (54,254) | |
網絡許可證 | 10,467 | | | 8,360 | |
核心技術 | 1,582,458 | | | 1,556,740 | |
減去:累計攤銷 | (607,814) | | | (449,689) | |
NET核心技術 | 974,644 | | | 1,107,051 | |
客户關係 | 2,842,531 | | | 2,943,761 | |
減去:累計攤銷 | (878,821) | | | (775,104) | |
淨客户關係 | 1,963,710 | | | 2,168,657 | |
正在進行的研究和開發 | — | | | 5,278 | |
應攤銷無形資產淨值 | $ | 3,022,321 | | | $ | 3,377,174 | |
與可攤銷無形資產相關的攤銷費用總額為#美元。365.12023財年,100萬美元370.62022財年為100萬美元,256.62021財年將達到100萬。估計未來五年每年與應攤銷無形資產有關的攤銷費用為#美元。362.62024財年,100萬美元335.02025財年,100萬美元328.82026財年,100萬美元301.62027財年為100萬美元,275.92028財年將達到100萬。
注:13:00-11:00債務
該公司的債務包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 未償還本金 | | 未攤銷債務貼現 | | 未攤銷債務發行成本 | | 賬面淨額 |
| (單位:千) |
長期債務: | | | | | | | |
優先無擔保循環信貸安排 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (1,966) | | | $ | (1,966) | |
2026年到期的50,000歐元本金1.875%高級無抵押債券(“2026年債券”) | 553,450 | | | (1,438) | | | (1,279) | | | 550,733 | |
2028年到期的1.900釐高級無抵押債券(“2028年債券”) | 500,000 | | | (250) | | | (3,024) | | | 496,726 | |
2029年到期的3.3%高級無抵押債券(“2029年債券”) | 850,000 | | | (1,727) | | | (4,781) | | | 843,492 | |
2.55%2031年3月到期的高級無抵押債券(“2031年3月債券”) | 400,000 | | | (101) | | | (2,638) | | | 397,261 | |
2031年9月到期的2.250%高級無抵押債券(“2031年9月債券”) | 500,000 | | | (1,210) | | | (3,568) | | | 495,222 | |
2051年到期的3.625%高級無抵押債券(“2051年債券”) | 400,000 | | | (4) | | | (4,158) | | | 395,838 | |
其他非流動債務工具 | 464 | | | — | | | — | | | 464 | |
長期債務總額 | 3,203,914 | | | (4,730) | | | (21,414) | | | 3,177,770 | |
長期債務的當期部分: | | | | | | | |
2024年到期的0.850%高級無抵押債券(“2024年債券”) | 711,479 | | | (118) | | | (1,301) | | | 710,060 | |
其他債務工具,流動 | 11,812 | | | — | | | — | | | 11,812 | |
長期債務的流動部分總額 | 723,291 | | | (118) | | | (1,301) | | | 721,872 | |
債務總額 | $ | 3,927,205 | | | $ | (4,848) | | | $ | (22,715) | | | $ | 3,899,642 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年1月1日 |
| 未償還本金 | | 未攤銷債務貼現 | | 未攤銷債務發行成本 | | 賬面淨額 |
| (單位:千) |
長期債務: | | | | | | | |
優先無擔保循環信貸安排 | $ | — | | | $ | — | | | $ | (2,641) | | | $ | (2,641) | |
2024年筆記 | 771,659 | | | (283) | | | (3,136) | | | 768,240 | |
2026年筆記 | 533,950 | | | (1,902) | | | (1,779) | | | 530,269 | |
2028年筆記 | 500,000 | | | (301) | | | (3,631) | | | 496,068 | |
2029年筆記 | 850,000 | | | (2,000) | | | (5,537) | | | 842,463 | |
2031年3月票據 | 400,000 | | | (114) | | | (2,978) | | | 396,908 | |
2031年9月發行的債券 | 500,000 | | | (1,353) | | | (3,991) | | | 494,656 | |
2051年票據 | 400,000 | | | (4) | | | (4,260) | | | 395,736 | |
其他非流動債務工具 | 1,648 | | | — | | | — | | | 1,648 | |
長期債務總額 | 3,957,257 | | | (5,957) | | | (27,953) | | | 3,923,347 | |
長期債務的當期部分: | | | | | | | |
2023年9月到期的0.550%高級無抵押債券(“2023年債券”) | 467,138 | | | (63) | | | (867) | | | 466,208 | |
其他債務工具,流動 | 4,721 | | | — | | | — | | | 4,721 | |
長期債務的流動部分總額 | 471,859 | | | (63) | | | (867) | | | 470,929 | |
債務總額 | $ | 4,429,116 | | | $ | (6,020) | | | $ | (28,820) | | | $ | 4,394,276 | |
優先無擔保循環信貸安排。*2021年8月24日,本公司簽訂了一項新的高級無擔保循環信貸安排,期限為五年,借款能力為f $1.5到2026年8月24日。自.起
2023年12月31日,未開立信用證,總金額為美元7.1在計算貸款機制下的借款可獲得性時,100萬美元被視為已發行和未償還。截至2023年12月31日,該公司擁有1.4910億美元可用於在該安排下的額外借款。借款將計息,每季度支付一次,如果更早,則在年末支付Y利息期,在本公司’S期權按(A)基本利率(定義見信貸協議),或(B)歐洲貨幣利率(公開公佈的利率),在每種情況下加基於公司信用評級的百分比利差’s債務。基本利率是(A)聯邦基金利率(如信貸協議中所定義)加0.50%,(B)美國銀行不時公開宣佈的該日的有效利率“最優惠利率”,和(C)歐洲貨幣匯率加1.00%. T新貸款的信貸協議包括慣常的肯定、否定和金融契約以及違約事件。金融契約包括債務與資本的比率,只要公司’S債被評為投資級。如果本公司’S債務不被評為投資級,債務資本比率契約被槓桿率和利息覆蓋率契約取代。
在.期間2023財年,公司全額支付$467.1百萬未償還的2023年票據。在2023財年,公司回購了$60.2在公開市場交易中,2024年發行的債券本金總額為百萬美元。在…2023年12月31日,公司持有未償還的美國國債,持有量為新臺幣$689.9100萬w到期時的所得款項擬用於償還於二零二四年九月到期的未償還二零二四年票據(見附註11)。
下表概述本公司截至2023年12月31日的債務到期情況:
| | | | | |
| (單位:千) |
2024 | $ | 723,291 | |
2025 | 206 | |
2026 | 553,570 | |
2027 | 92 | |
2028 | 500,046 | |
2029年及其後 | 2,150,000 | |
債務償還總額 | 3,927,205 | |
減少未攤銷貼現和債務發行成本 | (27,563) | |
總計 | $ | 3,899,642 | |
注14: 應計費用和其他流動負債
應計費用和其他流動負債包括:
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
薪金和獎勵 | $ | 50,526 | | | $ | 52,331 | |
員工福利 | 43,279 | | | 51,983 | |
遞延收入 | 135,555 | | | 135,531 | |
聯邦、非美國和州所得税 | 88,159 | | | 45,625 | |
經營租賃負債 | 32,906 | | | 31,217 | |
| | | |
其他應計營業費用 | 174,045 | | | 211,176 | |
應計費用和其他流動負債總額 | $ | 524,470 | | | $ | 527,863 | |
注15:第一批:第二批。員工福利計劃
儲蓄計劃:此外,公司為所有符合條件的美國員工制定了401(K)儲蓄計劃,這些員工將獲得相當於100.0第一個的百分比5.0符合條件的薪酬的百分比,最高可達適用的國税侷限額。儲蓄計劃費用為$15.02023財年,100萬美元20.02022財年為100萬美元,16.52021財年將達到100萬。
退休金計劃:據報道,該公司有一項固定福利養老金計劃,涵蓋某些美國員工和某些非美國員工的非美國養老金計劃。主要的美國固定福利養老金計劃對新員工關閉,計劃福利已被凍結。這些計劃提供的福利基於員工的服務年限和臨近退休的補償。
美國和非美國計劃的淨定期養老金成本包括截至財年的以下組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
服務和行政費用 | $ | 5,736 | | | $ | 6,331 | | | $ | 5,174 | |
利息成本 | 19,585 | | | 10,751 | | | 9,440 | |
計劃資產的預期回報 | (14,600) | | | (22,056) | | | (24,417) | |
精算損失(收益) | 9,341 | | | (23,706) | | | (19,514) | |
| | | | | |
| | | | | |
定期養老金淨成本(抵免) | $ | 20,062 | | | $ | (28,680) | | | $ | (29,317) | |
該公司確認精算損益,除非需要進行中期重新計量,在發生損益的年度第四季度確認。這種損益調整主要是由公司無法控制的事件和情況推動的,包括利率的變化、金融市場的表現和死亡率假設。精算損益,包括定期養卹金費用的其他組成部分,在合併業務報表的“利息和其他費用淨額”項中確認。
下表列出了截至2023年12月31日和2023年1月1日,美國主要養老金計劃和主要非美國養老金計劃的資金狀況的變化,以及公司合併資產負債表中確認的金額。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 |
非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 |
(單位:千) |
福利債務的精算現值: | | | | | | | |
累積福利義務 | $ | 227,174 | | | $ | 208,505 | | | $ | 207,503 | | | $ | 231,492 | |
福利義務的變化: | | | | | | | |
年初的預計福利義務 | $ | 207,955 | | | $ | 231,492 | | | $ | 339,390 | | | $ | 299,826 | |
服務和行政費用 | 4,011 | | | 1,725 | | | 4,956 | | | 1,375 | |
利息成本 | 8,843 | | | 10,742 | | | 3,671 | | | 7,080 | |
已支付的福利和計劃費用 | (15,061) | | | (39,895) | | | (14,978) | | | (19,870) | |
| | | | | | | |
按非持續經營分類的福利債務 | — | | | — | | | (8,261) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
精算損失(收益) | 12,871 | | | 4,441 | | | (88,724) | | | (56,919) | |
匯率變動的影響 | 8,960 | | | — | | | (28,099) | | | — | |
預計年底的福利義務 | $ | 227,579 | | | $ | 208,505 | | | $ | 207,955 | | | $ | 231,492 | |
計劃資產變動: | | | | | | | |
年初計劃資產的公允價值 | $ | 106,741 | | | $ | 216,748 | | | $ | 181,189 | | | $ | 290,116 | |
計劃資產的實際回報率 | 7,094 | | | 15,478 | | | (46,383) | | | (53,498) | |
已支付的福利和計劃費用 | (15,061) | | | (39,895) | | | (14,978) | | | (19,870) | |
僱主的供款 | 7,606 | | | 10,000 | | | 6,572 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
匯率變動的影響 | 5,925 | | | — | | | (19,659) | | | — | |
計劃資產年終公允價值 | $ | 112,305 | | | $ | 202,331 | | | $ | 106,741 | | | $ | 216,748 | |
在綜合資產負債表中確認的淨負債 | $ | (115,274) | | | $ | (6,174) | | | $ | (101,214) | | | $ | (14,744) | |
| | | | | | | |
綜合資產負債表中確認的淨額包括: | | | | | | | |
其他資產 | $ | 19,540 | | | $ | — | | | $ | 19,521 | | | $ | — | |
流動負債 | (6,899) | | | — | | | (6,568) | | | — | |
長期負債 | (127,915) | | | (6,174) | | | (114,167) | | | (14,744) | |
在綜合資產負債表中確認的淨負債 | $ | (115,274) | | | $ | (6,174) | | | $ | (101,214) | | | $ | (14,744) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至年終計量日期的精算假設: | | | | | | | |
貼現率 | 3.69 | % | | 4.54 | % | | 4.12 | % | | 4.84 | % |
補償增值率 | 3.19 | % | | 無 | | 3.16 | % | | 無 |
用於確定本年度定期養卹金淨費用的精算假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 | | 2022年1月2日 |
| 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 |
貼現率 | 4.12 | % | | 4.84 | % | | 1.41 | % | | 2.44 | % | | 0.92 | % | | 2.21 | % |
補償增值率 | 3.16 | % | | 無 | | 2.78 | % | | 無 | | 2.78 | % | | 無 |
預期資產收益率 | 3.92 | % | | 4.80 | % | | 1.11 | % | | 7.25 | % | | 2.10 | % | | 7.25 | % |
該公司的預期資產回報率假設來源於管理層的估計以及管理層彙編的其他信息,包括利用慣常程序和技術進行的研究。這些研究包括審查個別資產類別的預期未來長期業績,並考慮到計劃的預期要求,審議適當的資產分配戰略,以確定為養卹金計劃福利提供的投資基金的預期平均收益率。雖然這項研究適當地考慮了近期基金的表現和歷史收益,但其假設主要是一個長期的、預期的利率。
該公司的貼現率假設是根據一系列因素得出的,其中包括某些計劃的收益率曲線,該曲線由在測量日期可獲得的高質量固定收益公司債券的回報率和債務的相關預期期限組成,以及某些計劃的債券匹配方法。
下表提供了福利義務超過計劃資產的養老金計劃的非美國福利義務和資產公允價值的細目: | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
預計福利義務超過計劃資產的養老金計劃 | | | |
預計福利義務 | $ | 134,814 | | | $ | 120,736 | |
計劃資產的公允價值 | — | | | — | |
| | | |
累計福利義務超過計劃資產的養老金計劃 | | | |
累積福利義務 | $ | 134,409 | | | $ | 120,283 | |
計劃資產的公允價值 | — | | | — | |
固定收益養老金計劃的資產主要是股權和債務證券。截至2023年12月31日和2023年1月1日的資產配置以及2024財年的目標資產配置如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 目標分配 | | 計劃資產的百分比為 |
| 2024年12月29日 | | 2023年12月31日 | | 2023年1月1日 |
資產類別 | 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 | | 非美國 | | 美國 |
股權證券 | 0-5% | | 0-10% | | — | % | | 6 | % | | — | % | | 44 | % |
債務證券 | 0-5% | | 90-100% | | — | % | | 94 | % | | — | % | | 56 | % |
其他 | 95-100% | | 0-10% | | 100% | | — | % | | 100 | % | | — | % |
總計 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
本公司根據為退休金計劃制定的投資政策,維持各種資產類別的目標分配百分比,這些政策旨在審慎承擔風險的範圍內,最大限度地提高通脹後的總回報率(收入和增值),同時為福利支付提供充足的短期流動資金。
上表列出了計劃資產的目標撥款。股票證券主要包括對共同基金的投資,持有位於美國和海外的大中型公司。債務證券包括多元化行業公司的公司債券、高收益債券和美國政府債券。其他類型的投資包括投資於非美國政府指數掛鈎債券、多策略對衝基金、風險投資基金和遵循幾種不同策略的外國責任驅動型投資。
本公司截至2023年12月31日和2023年1月1日的養老金計劃資產的公允價值按資產類別分類,按合併財務報表附註20所述的三個投入水平分類如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值計量截至2023年12月31日,使用: |
總運載量 價值在 2023年12月31日 | | 中國報價: 活躍的市場 (1級) | | 重要和其他 可觀察到的輸入 (2級) | | 意義重大 看不見的。 輸入量 (第三級) |
(單位:千) |
現金和現金等價物 | $ | 14,223 | | | $ | 14,223 | | | $ | — | | | $ | — | |
股權證券: | | | | | | | |
美國大盤股 | 7,011 | | | 7,011 | | | — | | | — | |
國際大盤價 | 2,350 | | | 2,350 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
新興市場增長 | 1,068 | | | 1,068 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
固定收益證券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
公司和美國債務工具 | 189,318 | | | 65,228 | | | 124,090 | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
其他類型的投資: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外國責任驅動型證券 | 100,666 | | | — | | | — | | | 100,666 | |
| | | | | | | |
按公允價值計量的總資產 | $ | 314,636 | | | $ | 89,880 | | | $ | 124,090 | | | $ | 100,666 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 公允價值用於計量,截至2023年1月1日,使用: |
總運載量 價值在 2023年1月1日 | | 中國報價: 活躍的市場 (1級) | | 重要和其他 可觀察到的輸入 (2級) | | 意義重大 看不見的。 輸入量 (第三級) |
(單位:千) |
現金 | $ | 14,483 | | | $ | 14,483 | | | $ | — | | | $ | — | |
股權證券: | | | | | | | |
美國大盤股 | 61,680 | | | 61,680 | | | — | | | — | |
國際大盤價 | 20,148 | | | 20,148 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
新興市場增長 | 9,902 | | | 9,902 | | | — | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
固定收益證券: | | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
公司和美國債務工具 | 105,126 | | | 36,346 | | | 68,780 | | | — | |
公司債券 | 17,088 | | | — | | | 17,088 | | | — | |
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其他類型的投資: | | | | | | | |
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外國責任驅動型證券 | 95,062 | | | — | | | — | | | 95,062 | |
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按公允價值計量的總資產 | $ | 323,489 | | | $ | 142,559 | | | $ | 85,868 | | | $ | 95,062 | |
估值技巧:所使用的估值技術需要最大限度地使用可觀察到的投入,並最大限度地減少使用不可觀察到的投入。與2023年1月1日相比,2023年12月31日使用的方法沒有變化。以下是用來計量上表所示資產公允價值的估值技術的説明。
股權證券: 主信託持有的共同基金是在美國證券交易委員會註冊的開放式共同基金。這些基金被要求公佈其每日資產淨值,並以該價格進行交易。主信託持有的共同基金被視為交易活躍。這些被歸類為1級資源。
固定收益證券: 固定收益美國政府債券按市場報價估值,被歸類為1級資產。
固定收益公司債券交易所交易基金或個人固定收益公司債券被歸類為2級資產,除非活躍市場存在足夠的報價,在這種情況下,此類證券被歸類為1級資產。這些證券通過第三方定價服務進行估值。例如,這些服務可以使用基於模型的定價方法,該方法利用可觀察到的市場數據作為輸入。也可以使用具有類似特徵的證券的經紀交易商出價或報價。
其他類型的投資:於2021年9月,本公司的英國退休金計劃與菲尼克斯人壽有限公司(“鳳凰”)簽訂買入合約,根據該合約,本公司向菲尼克斯預付款項,以換取菲尼克斯同意向指定參與者及其受益人支付本公司英國退休金計劃項下的福利,從而將與承保參與者及受益人有關的大部分投資及壽命風險由本公司轉移至菲尼克斯。這份買入合同可以被認為是一種負債驅動投資(“LDI”)解決方案,它不僅對衝了公司英國養老金計劃下的投資風險,還對衝了壽命風險。與其他LDI解決方案一樣,它不會消除持續的管理成本。這些資產被歸類為3級資產。
該公司的政策是在活動實際發生之日確認各級別之間的重大轉移。
第三級境外負債驅動投資的期初和期末對賬如下:
| | | | | | | | | |
| | (單位:千) |
2022年1月2日的餘額 | | | $ | 165,680 | |
已支付的養老金福利 | | | (6,639) | |
匯兑損失 | | | (18,411) | |
計劃資產回報率 | | | (45,568) | |
2023年1月1日的餘額 | | | 95,062 | |
已支付的養老金福利 | | | (6,051) | |
外匯收益 | | | 5,957 | |
計劃資產回報率 | | | 5,698 | |
2023年12月31日的餘額 | | | $ | 100,666 | |
對於美國以外的計劃,公司預計將貢獻$6.9在2024財政年度總計100萬美元。2023財年,公司出資$10.0於二零二二年計劃年度,本集團向其於美國之界定福利退休金計劃注資200萬美元。
下列福利付款反映了預期未來服務,預計將按下列方式支付:
| | | | | | | | | | | |
| 非美國 | | 美國 |
| (單位:千) |
2024 | $ | 12,331 | | | $ | 18,882 | |
2025 | 12,598 | | | 18,583 | |
2026 | 12,720 | | | 18,240 | |
2027 | 12,673 | | | 17,864 | |
2028 | 12,914 | | | 17,408 | |
2029-2033 | 64,702 | | | 77,782 | |
本公司亦贊助一項補充行政人員退休計劃,為高級管理人員提供超出正常退休金福利的福利。自2000年7月31日起,該計劃對新加入者關閉。於2023年12月31日及2023年1月1日,預計福利責任為$18.6百萬美元和美元18.9分別為100萬美元。公允價值為$的資產0.6百萬美元和美元0.9分別於2023年12月31日和2023年1月1日,分離在信託中的100萬美元(包括在合併資產負債表上的其他資產淨值中的有價證券中)可用於履行這一義務。該計劃的養老金支出和收入淨額為#美元。1.52023財年收入為100萬美元3.22022財年為100萬美元,支出為0.22021財年將達到100萬。
退休後醫療計劃:*公司根據全面的主要醫療計劃或健康維護組織(如果有)為符合條件的退休美國員工提供醫療福利。符合條件的美國員工如果直接從公司退休,並且服務年限至少十年,就有資格享受退休人員健康福利。通常,主要醫療計劃在達到免賠額後支付規定百分比的承保費用,並考慮其他羣體保險和聯邦醫療保險的支付。該計劃在大多數情況下要求退休人員繳費,並規定了費用分攤費用。自2000年1月1日起,該計劃對新員工關閉。對於1991年後退休的員工,公司已根據員工的服務年限設定其醫療保險費供款的上限。本公司為本公司的固定收益養老金計劃中的401(H)條款所允許的金額提供資金。該計劃的資產主要是股權和債務證券,僅可用於支付退休人員的健康福利。這些計劃的成本並不重要,計劃中的淨資產總額為#美元。18.5百萬美元和美元17.12023年12月31日和2023年1月1日分別為100萬。
注:16:00-11:00或有事件
公司正在公司現有和以前的地點進行多項環境調查和補救行動,並與其他公司一起被指定為某些廢物處置地點的潛在責任方(“PRP”)。本公司在公司責任確定和成本能夠合理估計的會計期間內就環境問題進行應計。該公司已累計應計$14.1百萬美元和美元12.2分別截至2023年12月31日和2023年1月1日應計費用和其他流動負債,其中代表其管理層對已知環境問題補救費用的估計,不包括任何相關人身傷害或財產損失索賠的潛在責任。本公司的環境應計項目沒有貼現,也不反映通過保險或賠償安排收回的任何重大金額。費用估計數受若干變量的影響,包括環境調查的階段、可能的污染程度、可能的補救措施的性質、可能的連帶責任、可能進行補救的時間段以及法律和條例變化的可能影響。對於本公司已被指定為PRP的地點,管理層目前預計不會因其他重要被指名方無法提供資金而導致任何額外的責任。本公司預計,該等應計款項的大部分可在以下期間支付十好幾年了。隨着每個地點的評估和補救活動的進展,這些負債將被審查和調整,以反映可獲得的更多信息。到目前為止,沒有任何環境問題已經或預計會對公司的綜合財務報表產生重大不利影響。雖然可能會產生超過綜合財務報表所記錄金額的虧損,但預計潛在風險不會與所記錄的金額有重大差異。
該公司面臨各種索賠、法律程序和調查,涉及在其正常業務活動過程中出現的各種事項,包括產品責任索賠。法律辯護費用被確認為已發生,當可能收取時,保險追回被確認。雖然本公司已就其認為可能及可合理估計的潛在虧損建立應計項目,但本公司管理層認為,根據對報告日期所得資料的審閲,於2023年12月31日處理該等或有事項的總成本應不會對本公司的綜合財務報表造成重大不利影響。然而,這些事項中的每一個都受到不確定因素的影響,其中一些事項可能會以對公司不利的方式得到解決。
注:17年:美國銀行。庫存計劃
基於股票的薪酬:
公司2019年激勵計劃(《2019年計劃》)授權發行股票期權、股票增值權、限制性股票、限制性股票單位、其他基於股票的獎勵和現金獎勵,作為公司薪酬計劃的一部分。2019年計劃取代了公司2009年的激勵計劃(《2009計劃》)。在股東批准2019年計劃後,6.25根據2019年計劃,本公司普通股及先前根據二零零九年度計劃授出的本公司普通股到期、終止或以其他方式交回、註銷、沒收或以其他方式交回、註銷、沒收或回購的本公司普通股股份,均可根據2019年計劃授予。2009年計劃期滿前發放的賠償金仍然懸而未決。作為公司補償計劃的一部分,公司還根據其員工股票購買計劃提供普通股。
下表彙總了與公司的股票期權、限制性股票、限制性股票單位、業績限制性股票單位、績效單位和股票授予有關的已確認的税前補償支出總額,包括在公司的綜合經營報表中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
產品和服務收入成本 | $ | 4,224 | | | $ | 7,459 | | | $ | 3,193 | |
研發費用 | 5,276 | | | 6,799 | | | 2,393 | |
銷售、一般和行政費用 | 31,910 | | | 37,260 | | | 24,089 | |
| | | | | |
| | | | | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 41,410 | | | $ | 51,518 | | | $ | 29,675 | |
綜合業務報表中確認的以股票為基礎的薪酬所得税利益總額為#美元10.62023財年,100萬美元12.82022財年為100萬美元,12.22021財年將達到100萬。在列報的所有期間,作為庫存一部分資本化的以股票為基礎的薪酬費用都是不重要的。
股票期權:此外,本公司已授予認購權,可按認購權授予當日普通股的市價價格購買普通股。授予條件在授予時確定。期權一般按年等額分期付款方式行使。三年,並將通常過期七年了在批出日期之後。與企業合併交易相關而被替換的期權的發行條款通常與最初發行時各自計劃的條款相同。
每個期權授予的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估計的。然後,公允價值在獎勵的必要服務期內按直線攤銷,這通常是歸屬期間。評估模型的使用要求管理層對選定的模型輸入做出某些假設。預期波動率是根據公司股票的歷史波動率和隱含波動率計算的。平均預期壽命是根據期權的合同期限和歷史性的行使經驗確定的。無風險利率是根據美國財政部發行的零息債券計算的,剩餘期限等於發放之日假定的預期壽命。該公司在布萊克-斯科爾斯期權定價模型中使用的加權平均假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
無風險利率 | 4.1 | % | | 2.3 | % | | 0.9 | % |
預期股息收益率 | 0.2 | % | | 0.2 | % | | 0.2 | % |
預期壽命 | 5年份 | | 5年份 | | 5年份 |
預期股票波動率 | 32.7 | % | | 28.5 | % | | 27.3 | % |
下表彙總了截至2023年12月31日的財年的股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數 的 股票 | | 加權的- 平均運動量 價格 | | | | | | | | |
| (千股) |
年初未清償債務 | 1,048 | | | $ | 132.32 | | | | | | | | | |
授與 | 168 | | | 128.35 | | | | | | | | | |
已鍛鍊 | (58) | | | 76.12 | | | | | | | | | |
取消 | (49) | | | 154.37 | | | | | | | | | |
被沒收 | (36) | | | 146.13 | | | | | | | | | |
年終未清償債務 | 1,073 | | | $ | 133.28 | | | | | | | | | |
可在年底行使 | 693 | | | $ | 125.06 | | | | | | | | | |
截至2023年12月31日,未償還股票期權的總內在價值為$9.4百萬,加權平均剩餘合同期限為4.1好幾年了。截至2023年12月31日可行使的股票期權的總內在價值為$9.3百萬,加權平均剩餘合同期限為3.4好幾年了。2023年12月31日,在那裏是1.1萬份股票 已歸屬及預期於未來歸屬的期權,總內在價值為美元9.4剩餘合同年期加權平均數為 4.1好幾年了。
於2023、2022及2021財政年度授出的購股權於授出日期的加權平均公平值為$45.18, $48.09、和$40.00分別為每股。在2023、2022和2021財政年度行使的期權的總內在價值為$2.4百萬,$13.9百萬美元,以及$32.4百萬,分別。2023年、2022年和2021年財政年度行使期權收到的現金為$4.3百萬,$14.1百萬美元,以及$25.1百萬,分別。確認的與公司未行使期權相關的補償費用總額為美元9.12023財年,100萬美元9.52022財年為100萬美元,5.62021財年將達到100萬。
有一塊錢11.2截至2023年12月31日,與授予的非歸屬股票期權相關的未確認薪酬成本總額為200萬美元。預計該成本將在以下加權平均期間內確認: 1.6好幾年了。
限制性股票獎: 本公司已向若干僱員及非僱員董事無償授出限制性股票及限制性股票單位股份,該等股份於限制期內不得出售、轉讓、轉讓或質押。限制性股票和限制性股票單位隨着時間的推移而歸屬,假設繼續就業。獎勵於授出時之公平值以直線法主要於銷售、一般及其他開支中支銷。
及行政開支,一般而言, 3年限制性股票的持有人有權投票表決並獲得股息。
下表概述截至2023年12月31日止財政年度的限制性股票獎勵活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數 的 股票 | | 加權的- 平均值 格蘭特- 日期:交易會 價值 | | | | | | | | |
| (千股) |
年初未歸屬 | 453 | | | $ | 152.79 | | | | | | | | | |
授與 | 139 | | | 128.79 | | | | | | | | | |
既得 | (221) | | | 142.69 | | | | | | | | | |
被沒收 | (30) | | | 147.80 | | | | | | | | | |
年終未歸屬 | 341 | | | $ | 149.98 | | | | | | | | | |
於2023、2022及2021財政年度歸屬的限制性股票獎勵的公平值為$31.5百萬,$32.8百萬美元,以及$11.6分別為100萬美元。已確認的與限制性股票獎勵相關的補償支出總額為$28.32023財年,100萬美元34.22022財年為100萬美元,16.32021財年將達到100萬。
截至2023年12月31日,有1美元27.1與非既得性限制性股票獎勵相關的未確認補償成本總額的100萬美元。這一成本預計將在加權平均期內確認1.5好幾年了。
員工購股計劃:
1999年4月,公司股東批准了1998年的員工股票購買計劃。2005年4月,公司董事會薪酬福利委員會(以下簡稱“董事會”)表決修訂了《員工購股計劃》,自2005年7月1日起生效,參與計劃的員工有權以相當於95每六個月發行期的最後一天收盤價的%。員工可以購買的股票數量,受一定的總限額的限制,由員工的自願供款決定,自願供款不得超過10員工基本薪酬的%。在2023財年,公司發佈了28,899公司員工購股計劃下的普通股,加權平均價為$108.37每股。在2022財年,公司發佈了30,818本計劃下的股票,加權平均價為$134.05每股。在2021財年,公司發佈了21,578本計劃下的股票,加權平均價為$168.11每股。截至2023年12月31日,仍可向員工出售總計0.7公司普通股中的百萬股5.0股東根據本計劃授權發行的百萬股。
注:18:00-11:00股東權益
綜合收入:
累計其他全面收益(虧損)的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外國 貨幣 翻譯 調整, 税後淨額 | | 無法識別 以前的服務 成本,淨額 税費 | | 未實現 (虧損) 收益在以下方面 證券, 税後淨額 | | | | 累計 其他 全面 收入(虧損) |
| (單位:萬人) |
餘額,2021年1月3日 | $ | (30,937) | | | $ | (747) | | | $ | (277) | | | | | $ | (31,961) | |
本年度變動 | (130,873) | | | (95) | | | 237 | | | | | (130,731) | |
平衡,2022年1月2日 | (161,810) | | | (842) | | | (40) | | | | | (162,692) | |
本年度變動 | (284,854) | | | 44 | | | 5 | | | | | (284,805) | |
餘額,2023年1月1日 | (446,664) | | | (798) | | | (35) | | | | | (447,497) | |
本年度變動 | 80,172 | | | — | | | (181) | | | | | 79,991 | |
重新分類為留存收益 | 90,814 | | | — | | | — | | | | | 90,814 | |
平衡,2023年12月31日 | $ | (275,678) | | | $ | (798) | | | $ | (216) | | | | | $ | (276,692) | |
在2023財年,公司轉移了$90.8百萬從AOCI的累計換算調整到綜合經營報表中因出售業務而產生的銷售收益。
股票回購:
2022年7月22日,公司董事會(以下簡稱“董事會”)授權公司回購普通股,總回購金額最高可達$300.0在股票回購計劃(“回購計劃”)下的100萬美元。於2023年4月27日,回購計劃被董事會終止,董事會授權本公司回購普通股,總金額最高可達$600.0根據一項新的股票回購計劃(“新回購計劃”),新的回購計劃將於2025年4月26日到期,除非董事會提前終止,並可隨時暫停或終止。在2023財年,公司回購1,004,544回購計劃下的普通股,總成本為$131.3百萬美元。在2023財年、The Company已回購2,159,985新回購計劃下的普通股,總成本為$244.6百萬。截至2023年12月31日, $355.4百萬根據新的回購計劃,仍可用於總回購股票。
此外,董事會已授權本公司回購普通股股份,以履行與根據本公司股權激勵計劃授予的限制性股票獎勵和限制性股票單位獎勵歸屬有關的最低法定預扣税義務,以及履行根據本公司股權激勵計劃行使股票期權的相關義務。在2023財年,公司回購了103,144為此目的而發行的普通股,總成本為$13.1百萬美元。在2022財年,公司回購了115,247為此目的而發行的普通股,總成本為$18.1百萬美元。在2021財年,公司回購了71,248為此目的而發行的普通股,總成本為$10.5百萬美元。回購的股份已反映為額外的授權但未發行的股份,支付的普通股和資本超過面值。
分紅:
董事會宣佈定期季度現金股息為#美元。0.072023年、2022年和2021年財政年度每個季度的每股股息,導致年度股息率為$0.28每股。於2023年12月31日,本公司已累計應計$8.62023年10月宣佈的2023財年第四季度支付的股息2024年2月。在……上面2024年1月25日,公司宣佈董事會已宣佈季度股息為#美元。0.07將於2024年5月支付的2024財年第一季度每股收益。未來,董事會可能決定減少或取消本公司的普通股股息,以便為增長投資、回購股份或節約資本資源提供資金。
注:19年:美國銀行。衍生工具和套期保值活動
該公司僅將衍生工具作為其風險管理戰略的一部分,幷包括用作經濟對衝的、未被指定為對衝工具的衍生工具。從本質上講,所有金融工具都涉及市場和信用風險。本公司與主要投資級金融機構訂立衍生工具,並訂有監管交易對手信用風險的政策。本公司不會為交易或其他投機目的而訂立衍生工具合約,亦不會使用槓桿金融工具。大致60該公司%的業務是在美國境外進行的,通常是以外幣進行的。因此,外幣匯率的波動可能會增加企業的融資、投資和運營成本。
在正常業務過程中,本公司訂立外匯合約的期間與其承擔的風險相符,以減輕外幣變動對以外幣計價的交易的影響。這些經濟對衝的目的是抵消因這些貨幣的基礎風險敞口而產生的收益和損失,以及對衝這些風險的遠期貨幣合約產生的收益和損失。對衝合同涵蓋的交易包括公司間和第三方應收賬款和應付賬款。這些合同主要以歐洲和亞洲貨幣計價,到期日不超過12在本公司的綜合資產負債表中按公允價值計入,在到期前不需要現金。公司外幣合同的未實現收益和損失立即在利息和其他費用淨額中確認。與這些套期保值結算有關的現金流量計入公司綜合現金流量表內的經營活動現金流量。
主要對衝貨幣包括人民幣、英鎊、歐元和新加坡元。該公司持有遠期外匯合約,被指定為經濟對衝,美元等值名義金額總計為#美元。412.12023年12月31日為百萬美元,476.92023年1月1日,這些外幣的公允價值
衍生品合約無關緊要。在這些外幣衍生品合約上實現的收益和損失並不重要。這些合同的期限一般是302023年、2022年和2021年每一財政年度的天數或更少。
此外,在某些用於為其收購和股票回購計劃融資的公司間貸款協議中,該公司簽訂遠期外匯合同,目的是在結算這些以外幣計價的公司間貸款之前對衝外匯匯率的變動。該公司按公允價值將這些套期保值記錄在公司的綜合資產負債表中。這些套期保值的未實現收益和虧損以及與重新計量公司間貸款相關的收益和虧損立即在利息和其他費用淨額中確認。與這些套期保值結算相關的現金流量包括在公司綜合現金流量表內的融資活動現金流量中。
在2018財年,公司指定了2026年債券的一部分,以對衝其在某些外國子公司的投資。2026年部分票據的未實現換算調整計入AOCI的外幣換算部分,這抵消了外國子公司相關淨資產的換算調整。累計折算收益或虧損將保留在AOCI,直到外國子公司清算或出售。截至2023年12月31日,指定用於對衝外國子公司投資的2026年票據的名義總金額為歐元498.6百萬美元。AOCI中記錄的與淨額相關的未實現匯兑損失(收益)T投資對衝為$19.5百萬,$(34.5)百萬和$(33.2)分別在2023年、2022年和2021年財政年度。
該公司做到了不是不期望任何重大税前淨收益或虧損從累積的其他全面收益(虧損)重新分類為利息和其他費用,在未來12個月內淨額。
注:20:00-11:00公允價值計量
可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金等價物、衍生品、有價證券和應收賬款。該公司認為,截至2023年12月31日,其信用風險沒有顯著集中。
本公司按公允價值列賬的金融資產及負債主要由有價證券、用以對衝本公司貨幣風險的衍生工具合約,以及與離職和資產剝離相關的或有對價。本公司沒有選擇在公允上計量任何額外的金融工具或其他項目價值。
估值層次結構:以下概述了計量公允價值所需的三個投入水平。對於一級投入,本公司使用報價的市場價格,因為這些工具有活躍的市場。對於第二級投入,本公司使用非活躍市場的報價、經紀人或交易商報價,或使用價格透明度合理水平的替代定價來源。對於第三級投入,本公司使用基於現有最佳信息的不可觀察的投入,包括管理層主要根據第三方基金經理、獨立經紀公司和保險公司提供的信息進行的估計。層次結構中的金融資產或負債的分類是基於對公允價值計量重要的最低水平的投入來確定的。在確定公允價值時,本公司採用估值技術,最大限度地利用可觀察到的投入,並儘可能減少使用不可觀察到的投入。
下表顯示了按公允價值計量的截至2023年12月31日和2023年1月1日的資產和負債,這些資產和負債按上述三種分類之一分類:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 於2023年12月31日的公平值計量使用: |
| 總運載量 2023年12月31日的價值 | | 中國報價: 活躍的市場 (1級) | | 重要和其他 可觀察到的輸入 (2級) | | 意義重大 無法觀察到的輸入 (第三級) |
| (單位:千) |
有價證券--可供出售 | $ | 13,913 | | | $ | 13,913 | | | $ | — | | | $ | — | |
外匯衍生資產 | 1,697 | | | — | | | 1,697 | | | — | |
外匯衍生工具負債 | (1,763) | | | — | | | (1,763) | | | — | |
或有對價資產 | 14,890 | | | $ | — | | | $ | — | | | 14,890 | |
或有對價負債 | (40,005) | | | — | | | — | | | (40,005) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年1月1日的公允價值計量使用: |
| 總運載量 2023年1月1日的價值 | | 中國報價: 活躍的市場 (1級) | | 重要和其他 可觀察到的輸入 (2級) | | 意義重大 無法觀察到的輸入 (第三級) |
| (單位:千) |
有價證券--可供出售 | $ | 11,083 | | | $ | 11,083 | | | $ | — | | | $ | — | |
外匯衍生資產 | 2,142 | | | — | | | 2,142 | | | — | |
外匯衍生工具負債 | (1,549) | | | — | | | (1,549) | | | — | |
或有對價負債 | (46,618) | | | — | | | — | | | (46,618) | |
1級和2級估值技術:該公司的1級和2級資產和負債包括對股本、固定收益和美國國債以及衍生合同的投資。對於利用一級和二級投入的金融資產和負債,公司使用直接和間接可見報價,包括普通股票價格報價、外匯遠期價格和銀行報價。以下是1級和2級金融資產和負債的估值技術摘要。
有價證券-可供出售:包括EQU基金和共同基金投資按報告日期活躍市場的報價以公允價值計量。
資產和負債方面的外匯衍生品: 包括以報告日期的遠期外匯報價計價的外匯衍生合約。本公司的外匯衍生合約須遵守總的淨額結算安排,使本公司及其交易對手可淨結清彼此欠下的款項。根據此等安排可淨額結算的衍生資產及負債已按淨額在本公司的綜合資產負債表中呈列,並記入其他資產。截至2023年12月31日和2023年1月1日,沒有一項主淨額結算安排涉及抵押品。
第3級估值技術: *本公司的3級資產及負債包括與出售業務(見附註4)及收購有關的或有代價。對於使用第三級投入的資產和負債,公司使用重大不可觀察到的投入。以下是3級資產和負債的估值技術摘要。
或有對價: 或有對價於出售或收購日期按公允價值計量,計入預計里程碑日期、折現率、波動率、成功機會及財務目標的預計達成率,在很多情況下包括收購業務的收入。使用貼現現金流模型將預計的風險調整或有付款貼現回本期。
或有對價資產的公允價值最初使用點陣模型計量,並於2023年3月13日出售業務時確認。根據出售業務的條款,公司有權獲得最多$150.0百萬美元,這取決於贊助商及其附屬基金在出售或其他與業務相關的資本事件中獲得的退出估值。當獲得影響業務預期退出估值的更多信息和市場因素時,可能會進行潛在的估值調整,這些調整的影響將記錄在公司的綜合經營報表中。
或有對價的期初和期末3級資產的對賬如下: | | | | | |
| (單位:萬人) |
2023年1月1日的餘額 | $ | — | |
在出售企業時確認的金額 | 15,930 | |
公允價值變動(計入銷售、一般和行政費用) | (1,040) | |
2023年12月31日的餘額 | $ | 14,890 | |
或有對價負債的公允價值根據公司的監管、研發、運營、財務和會計部門的協作努力進行定期更新。隨着獲得更多信息,可能進行估值調整,包括與最初預測相比在實現概念驗證、監管批准和收入目標方面的進展、市場競爭的影響以及非侵入性產前檢測產品的市場格局變化,這些調整的影響記錄在綜合經營報表中。
截至2023年12月31日,公司可能必須支付或有對價,與具有開放應變期的收購相關,這些收購基本上都是基於收入的考慮,最高可達$98.0百萬美元。預期的最大值
具有開放應急期的收購的盈利期為 7.9自2023年12月31日起計10年,以及於2023年12月31日的剩餘加權平均預期盈利期 曾經是5.0好幾年了。
作為或然代價之第三級負債之期初及期末對賬如下:
| | | | | |
| (單位:萬人) |
2021年1月3日的餘額 | $ | (2,953) | |
加法 | (57,431) | |
已支付金額和外幣換算 | 5,507 | |
| |
公允價值變動(計入銷售、一般和行政費用) | (3,119) | |
2022年1月2日的餘額 | (57,996) | |
加法 | (4,961) | |
已支付金額和外幣換算 | 2,562 | |
對商譽確認的採購會計調整 | 12,400 | |
公允價值變動(計入銷售、一般和行政費用) | 1,377 | |
2023年1月1日的餘額 | (46,618) | |
| |
已支付金額和外幣換算 | 9,741 | |
| |
公允價值變動(計入銷售、一般和行政費用) | (3,128) | |
2023年12月31日的餘額 | $ | (40,005) | |
未按公允價值記錄的金融工具
由於這些資產和負債的短期到期日,現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面價值接近公允價值。如果按公允價值計量,現金和現金等價物將被歸類為第1級。
該公司對美國國債的投資被歸類為持有至到期,公允價值為#美元。688.7百萬美元,賬面價值為$689.9截至2023年12月31日,為100萬。公允價值被歸類為第一級。
該公司的未償還優先無擔保票據的總公允價值為#美元3,474.5百萬美元,賬面價值總額為$3,889.3截至2023年12月31日,為100萬。該公司的未償還優先無擔保票據的總公允價值為#美元3,812.3百萬美元,賬面價值總額為$4,390.5截至2023年1月1日,為100萬。未償還優先無擔保票據的公允價值是使用經紀商的市場報價估計的,並基於類似債務的當前利率,這是二級衡量標準。
本公司的其他債務融資,包括本公司的優先無擔保循環信貸融資,賬面總價值為#美元。10.3百萬美元和美元3.7分別截至2023年12月31日和2023年1月1日。賬面價值接近公允價值,並被歸類為第二級。
注:2018年1月21日:中國。租契
承租人的披露
該公司根據經營租賃和融資租賃租賃某些財產和設備。該公司的租約的剩餘租期不到1年至26年,其中一些包括延長租約長達5年的選擇權,還有一些包括在1年內終止租約的選擇權。融資租賃對本公司並不重要。
租賃費用的構成如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
租賃費: | | | | | |
經營租賃成本 | $ | 47,738 | | | $ | 39,989 | | | $ | 39,516 | |
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與租賃有關的補充現金流量信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金: | | | | | |
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來自經營租賃的經營現金流 | $ | 42,597 | | | $ | 37,488 | | | $ | 38,970 | |
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以新的租賃義務換取的使用權資產: | | | | | |
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**經營租賃合同 | 10,049 | | | 55,016 | | | 12,345 | |
與租賃有關的補充資產負債表信息如下: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | | | | | |
| (單位:千,租期和貼現率除外) |
經營租賃: | | | | | | | | | |
經營性租賃使用權資產 | $ | 155,083 | | | $ | 188,351 | | | | | | | |
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應計費用和其他流動負債中包括的經營租賃負債 | $ | 32,906 | | | $ | 31,217 | | | | | | | |
經營租賃負債 | 132,747 | | | 169,968 | | | | | | | |
經營租賃負債總額 | $ | 165,653 | | | $ | 201,185 | | | | | | | |
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加權平均剩餘租期(年) | | | | | | | | | |
經營租約 | 7.2 | | 6.1 | | | | | | |
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加權平均剩餘貼現率 | | | | | | | | | |
經營租約 | 3.8% | | 2.6% | | | | | | |
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融資租賃、短期租賃、可變租賃成本和分租收入的租賃成本並不重要。
截至2023年12月31日的經營租賃負債的未來付款如下: | | | | | |
| (單位:千) |
2024 | $ | 40,010 | |
2025 | 31,197 | |
2026 | 24,747 | |
2027 | 21,368 | |
2028 | 17,382 | |
2029年及其後 | 56,051 | |
租賃付款總額 | 190,755 | |
扣除計入的利息 | (25,102) | |
*總計 | $ | 165,653 | |
注:2012年11月22:00。行業細分和地理區域信息
公司根據管理層組織公司內部部門的方式披露有關其經營部門的信息,以做出經營決策和評估財務業績。本公司根據經某些項目調整後的收入和營業收入評估其經營部門的業績。部門間收入和轉移並不顯著。經營分部的會計政策與附註1所述相同。
公司的主要產品和服務二可報告的細分市場包括:
•生命科學。提供針對生命科學客户的產品和服務。
•診斷。開發側重於臨牀客户的診斷、工具和應用程序,特別是在生殖健康、新興市場診斷和應用基因組學領域。
本公司已將公司總部的費用,如法律、税務、審計、人力資源、信息技術和其他管理和合規成本,以及與退休後福利計劃按市值計價調整有關的活動,計入如下“公司”。當成本由公司總部管理或支付時,本公司有一個程序,根據部門從費用中受益的程度,將費用分配和重新計入應報告的部門。這些金額是以一致的方式計算的,幷包括在公司對部門業績的計算中,以便為所有目的對每個部門的業績進行內部計劃和評估,包括確定公司每個經營部門的業務領導人的薪酬。
本公司評估其部門業績的主要財務指標是調整後的營業收入,其中包括營業收入加上無形資產攤銷、採購會計產生的業務調整(主要是對後來確認的收購庫存公允價值的調整)、收購和剝離相關成本以及預計不會重現或屬於非現金性質的其他成本,主要包括重組行動。
下表按可報告部門分列的持續經營的收入和營業收入顯示了截至本財政年度的情況:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
收入 | | | | | |
生命科學 | $ | 1,292,340 | | | $ | 1,292,909 | | | $ | 897,718 | |
診斷 | 1,459,058 | | | 2,019,727 | | | 2,932,738 | |
收入購進會計調整 | (827) | | | (814) | | | (2,648) | |
總收入 | $ | 2,750,571 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 3,827,808 | |
| | | | | |
分部營業收入 | | | | | |
生命科學 | $ | 489,349 | | | $ | 503,243 | | | $ | 281,602 | |
診斷 | 320,928 | | | 781,985 | | | 1,432,769 | |
公司 | (40,417) | | | (73,431) | | | (77,364) | |
應報告分項小計 | 769,860 | | | 1,211,797 | | | 1,637,007 | |
無形資產攤銷 | (365,113) | | | (370,638) | | | (256,569) | |
採購會計調整 | (5,956) | | | (45,681) | | | (40,993) | |
與收購和剝離相關的成本 | (69,159) | | | (39,826) | | | (62,760) | |
資產減值 | — | | | — | | | (3,767) | |
重大訴訟事項和和解 | (12) | | | 627 | | | (103) | |
重大環境問題 | (2,457) | | | — | | | — | |
重組和其他,淨額 | (26,601) | | | (13,580) | | | (14,358) | |
持續經營的營業收入 | 300,562 | | | 742,699 | | | 1,258,457 | |
利息和其他費用,淨額 | 117,586 | | | 90,862 | | | 54,875 | |
所得税前持續經營所得 | $ | 182,976 | | | $ | 651,837 | | | $ | 1,203,582 | |
以下是截至2023年12月31日的三個財政年度與公司可報告部門相關的其他信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 折舊及攤銷費用 | | 資本支出 |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 | | 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) | | (單位:千) |
生命科學 | $ | 276,118 | | | $ | 263,698 | | | $ | 94,700 | | | $ | 35,335 | | | $ | 41,532 | | | $ | 27,818 | |
診斷 | 153,099 | | | 161,394 | | | 214,178 | | | 39,894 | | | 40,671 | | | 57,206 | |
公司 | 2,552 | | | 1,908 | | | 2,565 | | | 6,139 | | | 3,429 | | | 996 | |
持續運營 | $ | 431,769 | | | $ | 427,000 | | | $ | 311,443 | | | $ | 81,368 | | | $ | 85,632 | | | $ | 86,020 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 總資產 |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 |
| (單位:千) |
生命科學 | $ | 8,401,851 | | | $ | 8,330,045 | |
診斷 | 4,136,305 | | | 3,991,659 | |
公司 | 1,026,509 | | | 114,447 | |
非連續性業務的流動資產和長期資產 | — | | | 1,693,704 | |
總資產 | $ | 13,564,665 | | | $ | 14,129,855 | |
以下持續運營的地理區域信息包括截至2023年12月31日的三個財年基於外部客户位置的收入,以及截至2023年12月31日和2023年1月1日的基於實際位置的長期淨資產:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | 1月2日, 2022 |
| (單位:千) |
美國 | $ | 1,117,654 | | | $ | 1,546,520 | | | $ | 1,682,294 | |
國際: | | | | | |
中國 | 454,426 | | | 476,366 | | | 449,588 | |
英國 | 125,419 | | | 136,017 | | | 357,911 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他國際組織 | 1,053,072 | | | 1,152,919 | | | 1,338,015 | |
國際合計 | 1,632,917 | | | 1,765,302 | | | 2,145,514 | |
總收入 | $ | 2,750,571 | | | $ | 3,311,822 | | | $ | 3,827,808 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 長期資產淨值(1) |
| 十二月三十一日, 2023 | | 1月1日, 2023 | | |
| (單位:千) |
美國 | $ | 317,226 | | | $ | 311,661 | | | |
國際: | | | | | |
德國 | 158,228 | | | 147,766 | | | |
中國 | 59,602 | | | 68,072 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
其他國際組織 | 223,820 | | | 216,235 | | | |
國際合計 | 441,650 | | | 432,073 | | | |
長期資產淨值合計 | $ | 758,876 | | | $ | 743,734 | | | |
(1)長期資產包括物業及設備淨額、經營租賃使用權資產、租賃設備、軟件及其他長期資產。
第9項。第二項:會計與財務信息披露的變更與分歧
不適用。
項目9A.項目2:控制和程序
關於披露控制和程序的有效性的結論
截至2023年12月31日,我們的管理層在首席執行官及首席財務官的參與下評估了我們的披露控制及程序的有效性。1934年《證券交易法》(經修訂)第13 a-15(e)條和第15 d-15(e)條規定的“披露控制和程序”一詞,是指公司的控制和其他程序,旨在合理保證公司根據《交易法》提交或存檔的報告中要求披露的信息得到記錄,
在證券交易委員會的規則和表格規定的時間內進行處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給公司管理層的控制和程序,包括其主要執行官和主要財務官,以便及時就要求的披露作出決定。管理層認識到,任何控制措施和程序,無論設計和運作如何良好,都只能為實現其目標提供合理的保證,管理層在評估可能的控制措施和程序的成本效益關係時,必須作出判斷。根據截至2023年12月31日對我們的披露控制及程序的評估,我們的首席執行官及首席財務官認為,截至該日,我們的披露控制及程序在合理保證水平上有效。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責就財務報告建立及維持足夠的內部監控。根據《交易法》頒佈的規則13 a-15(f)或15 d-15(f),對財務報告的內部控制被定義為由公司主要執行官和主要財務官設計或監督的過程,並由公司董事會、管理層和其他人員實施,根據公認會計原則,就財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證,幷包括以下政策和程序:
•與保存合理、詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄有關;
•提供合理保證,確保按需要記錄交易,以便按照普遍接受的會計原則編制財務報表,並確保公司的收支僅按照公司管理層和董事的授權進行;以及
•提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲得、使用或處置公司資產的行為。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險,即由於條件的變化,控制可能會變得不充分,或者遵守政策或程序的程度可能會惡化。
我們的管理層評估了截至2023年12月31日財務報告內部控制的有效性。在進行評估時,我們的管理層採用了特雷德韋委員會贊助組織委員會在2009年制定的標準。 內部控制--綜合框架(2013).
基於這一評估,我們的管理層得出結論,截至2023年12月31日,我們對財務報告的內部控制基於這些標準是有效的。
我們的註冊會計師事務所出具了一份關於我們的財務報告內部控制的認證報告。此報告顯示在下面。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年12月31日的財政季度內,我們對財務報告的內部控制(根據交易法規則13a-15(F)和15d-15(F)的定義)沒有發生重大影響或合理地很可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
獨立註冊會計師事務所報告
致Revative,Inc.的股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們已根據下列準則審計了截至2023年12月31日的Revative,Inc.及其子公司(以下簡稱“本公司”)的財務報告內部控制內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。我們認為,截至2023年12月31日,本公司在所有實質性方面都保持了對財務報告的有效內部控制,其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2023年12月31日及截至2023年12月31日年度的綜合財務報表和我們2024年2月27日的報告,對該等財務報表表達了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制,並負責評估財務報告內部控制的有效性,包括在隨附的《管理層財務報告內部控制報告》中。我們的責任是根據我們的審計,對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計,以獲得合理的保證,以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制,評估存在重大弱點的風險,根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性,以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序,旨在根據公認的會計原則,為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序:(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄;(2)提供合理的保證,即交易被記錄為必要的,以便按照公認的會計原則編制財務報表,公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行;(三)提供合理保證,防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性,財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外,對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險,或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s / DELOITTE & TOUCHE LLP
波士頓,馬薩諸塞州
2024年2月27日
項目9B.以下項目:其他信息
規則10b5-1交易計劃
在截至以下三個月內2023年12月31日,我們沒有一位董事或高級職員通過“規則10 b5 -1交易安排”或“非規則10 b5 -1交易安排”,或 已終止a“規則10 b5 -1交易安排”或“非規則10 b5 -1交易安排”,定義見規則S-K第408(a)項。
第9C項。以下內容:關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
第10項。以下內容:董事、高管與公司治理
根據S-K條例第401項,本項目須披露有關本公司行政人員的資料,載於本年度報告表格10-K的第I部分,標題為“關於本公司行政人員的資料”。根據S-K條例第(401)項和第(407)項規定須披露的其餘資料,載於本公司將於2024年4月23日舉行的股東周年大會的委託書內,標題分別為“建議1號董事選舉”及“與本公司董事會及其委員會有關的資料”,並以參考方式併入本年度報告的10-K表格內。
我們已經通過了一項道德準則,即我們的商業行為標準,適用於我們的主要高管、主要財務官、主要會計官或財務總監,以及執行類似職能的人員。我們的商業行為標準,以及我們的公司治理準則,以及我們董事會的審計、薪酬和福利、提名和公司治理、執行委員會和財務委員會的章程,都可以在我們網站http://www.revvity.com.“投資者”部分的“公司治理”標題下查閲。任何要求提供這些信息的股東也可以通過寫信給Revative,Inc.,940温特街,沃爾瑟姆,馬薩諸塞州02451,收件人:投資者關係部獲得這些信息的印刷版。我們還打算在我們的網站上的同一位置披露根據Form 8-K第(5.05)項披露要求必須披露的對我們的商業行為標準的任何修訂或豁免。
項目11.報告。高管薪酬
根據S-K法規第(402)項和第(407)(E)項的規定,此項規定必須披露的信息載於我們將於2024年4月23日召開的年度股東大會的委託書中,標題分別為“董事薪酬”、“與我們的董事會及其委員會有關的信息-薪酬委員會的聯鎖和內部人蔘與”和“高管薪酬”,並以參考方式併入本年度報告的10-K表格中。
項目12. 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
根據S-K法規第403項的規定,本項規定必須披露的信息載於本公司將於2024年4月23日召開的年度股東大會的委託書中,標題為“普通股的實益所有權”,並以10-K表格的形式併入本年度報告中,以供參考。
根據S-K法規第201(D)項的規定,本項規定必須披露的信息載於本公司將於2024年4月23日召開的年度股東大會的委託書中,標題為“高管薪酬-股權薪酬計劃信息”,並以參考方式併入本年度報告的Form 10-K中。
第13項。修訂:某些關係和相關交易,以及董事的獨立性
根據S-K法規第404項的規定,本項規定必須披露的信息載於本公司將於2024年4月23日召開的年度股東大會的委託書中,標題為《與本公司董事會及其委員會有關的信息--關於關聯方交易的若干關係和政策》,並以參考方式併入本年度報告Form 10-K。
根據S-K法規第407(A)項的規定,本項規定必須披露的信息載於本公司將於2024年4月23日召開的年度股東大會的委託書中,標題為“與本公司董事會及其委員會有關的信息--獨立性的確定”,並以參考方式併入本年度報告Form 10-K中。
第14項。第二項:首席會計師費用及服務
根據附表14A第(9)(E)項規定須披露的資料,載於本公司將於2024年4月23日舉行的股東周年大會的委託書內,標題為“與本公司董事會及其委員會有關的資料-獨立註冊會計師事務所費用及其他事宜”,並以參考方式併入本年報的Form 10-K。
第四部分
第15項。以下項目:展品和財務報表附表
(A)作為本報告一部分提交的文件:
1.財務報表
載於第二部分,項目8:
獨立註冊會計師事務所報告
截至2023年12月31日的三個會計年度的合併業務報表
截至2023年12月31日止三個會計年度的綜合全面收益表
截至2023年12月31日和2023年1月1日的合併資產負債表
截至2023年12月31日止三個會計年度的股東權益合併報表
截至2023年12月31日的三個會計年度的合併現金流量表
合併財務報表附註
2.財務報表附表
我們省略了財務報表附表,因為沒有條件需要它們,或者因為財務報表或附註中提供了所需的信息。
3.展品
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證物編號: | | 展品名稱 |
2.1(1) | | 於2021年7月27日向證券交易委員會提交的合併協議和計劃,日期為2021年7月25日,由Revrate,Inc.、Burton Acquisition I,Inc.、Burton Acquisition II,Inc.、BioLegend,Inc.和Gene Lay單獨以股東代表的身份提交,作為我們目前的8-K報告(文件號001-05075)的附件2.1,並通過引用併入本文。 |
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2.2(1) | | 由PerkinElmer,Inc.,PerkinElmer U.S.LLC和PerkinElmer Topco,L.P.於2023年3月16日提交給委員會的修訂和重新簽署的總購銷協議,日期為2023年3月11日,作為我們當前8-K表格報告(文件號001-05075)的附件2.1,並通過引用併入本文。 |
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3.1 | | REVERVY,Inc.的S重述了於2023年5月12日提交給委員會的組織章程,作為我們的Form 10-Q季度報告(文件號001-05075)的證據3.1,並通過引用併入本文。 |
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3.2 | | Revvity,Inc.的修訂和重述章程,於2023年5月12日提交給委員會,作為我們10-Q表格季度報告(文件編號001-05075)的附件3.2,並通過引用併入本文。 | | |
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4.1 | | Revvity,Inc.證書樣本的普通股,面值1美元,於2001年8月15日向委員會提交,作為我們10-Q表格季度報告(文件編號001-05075)的附件4.1,並通過引用併入本文。 |
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4.2 | | Revvity,Inc.的描述根據《1934年證券交易法》第12條註冊的證券,於2022年3月3日提交給委員會,作為我們10-K表格年度報告(文件編號001-05075)的附件4.2,並以引用方式併入本文。 |
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4.3 | | Revvity,Inc.與Revvity,Inc.於2011年10月25日簽訂的契約。和美國銀行全國協會,於2011年10月27日向委員會提交,作為我們當前8-K表格報告(文件編號001-05075)的附件99.1,並通過引用併入本文。 |
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4.4 | | 第三份補充契約,日期為2016年7月19日,由Revvity,Inc.,美國銀行全國協會(U.S. Bank National Association)作為受託人,Elavon Financial Services DAC英國分行作為付款代理人,於2016年7月19日向委員會提交了我們當前的8-K表格報告(文件編號001-05075)的附件4.2,並以引用方式併入本文。 |
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證物編號: | | 展品名稱 |
4.5 | | 支付代理協議,日期為2016年7月19日,Revvity,Inc.,美國銀行全國協會,作為受託人,Elavon Financial Services DAC,英國分行,作為支付代理,Elavon Financial Services DAC,作為轉讓代理和註冊商,於2016年7月19日向委員會提交了我們當前報告的表格8-K(文件編號001-05075)的附件4.3,並通過引用併入本文。 |
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4.6 | | 第五份補充契約,日期為2019年9月12日,由Revvity,Inc.和美國銀行全國協會,作為受託人(包括其中包含的票據格式)於2019年9月12日向委員會提交,作為我們當前報告的8-K表格(文件編號001-05075)的附件4.2,並通過引用併入本文。 |
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4.7 | | 第六補充契約,日期為2021年3月8日,由公司和美國銀行全國協會(作為受託人)於2021年3月8日向委員會提交(包括其中包含的票據格式),作為我們當前報告的8-K表格(文件編號001-05075)的附件4.2),並通過引用併入本文。 |
| | |
4.8 | | 本公司與美國銀行全國協會(作為受託人)於2021年9月10日向委員會提交的日期為2021年9月10日的第七份補充契約(包括其中所含的票據格式),作為我們當前報告的表格8-K(文件編號001-05075)的附件4.2,並以引用方式併入本文。 |
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10.1 | | 信貸協議,日期為2021年8月24日,Revvity,Inc.,Revvity Health Sciences,Inc.,Revvity Life Sciences International Holdings,Revvity Global Holdings S.à r.l.和Revvity Health Sciences B. V.作為借款人,Bank of America,N.A.作為行政代理人,Swing Line公司和信用證發行人,貸方一方和其他信用證發行人一方,於2021年8月25日向委員會提交,作為我們當前報告的表格8-K(文件編號001-05075)的附件99.1,並通過引用併入本文。 |
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10.2 | | Revvity,Inc.之間於2023年4月24日簽署的信貸協議第一次修正案,Revvity Health Sciences,Inc.,Revvity Life Sciences International Holdings,Revvity Global Holdings S.à r.l.和Revvity Health Sciences B. V.作為借款人,Bank of America,N.A.作為行政代理人,Swing Line公司和信用證發行人,貸方一方和其他信用證發行人一方,於2023年8月9日向委員會提交,作為我們10-Q表格季度報告的附件10.1(文件編號001-05075),並通過引用併入本文。 |
| | |
10.3* | | 勞動合同: |
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| | (1)經修訂和重申的就業協議,日期為2019年8月21日,由Dr. Prahlad R. Singh and Revvity,Inc.,於2019年8月21日向委員會提交,作為我們當前表格8-K報告(文件編號001-05075)的附件99.1,並通過引用併入本文。 |
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| | (2)Joel S之間的僱傭協議。Goldberg and Revvity,Inc.日期為2008年7月21日,於2008年8月8日向SEC提交,作為我們10-Q表季度報告(文件編號001-05075)的附件10.1,並通過引用併入本文; |
| | |
| | (3)Joel S之間的修正案形式。Goldberg and Revvity,Inc.日期為2010年12月3日,於2011年3月1日向委員會提交,作為我們10-K表格年度報告(文件編號001-05075)的附件10.4(7),並通過引用併入本文。 |
| | |
| | (4)丹尼爾·R之間的僱傭協議。Tereau and Revvity,Inc.日期為2016年2月1日,於2016年3月1日向委員會提交,作為我們10-K表格年度報告(文件編號001-05075)的附件10.2(8),並通過引用併入本文。 |
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| | (5)Tajinder Vohra和Revvity,Inc.之間的僱傭協議日期為2018年1月29日,於2018年5月8日向委員會提交,作為我們10-Q表季度報告(文件編號001-05075)的附件10.1,並通過引用併入本文。 |
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| | (6)截至2022年1月1日Miriame Victor與Reville,Inc.之間的僱傭協議,於2022年3月3日提交給委員會,作為我們年度報告Form 10-K(文件編號001-05075)的附件10.3(8),並通過引用併入本文。 |
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| | (7)Maxwell Krakowiak與Revrate,Inc.於2022年8月16日簽署的僱傭協議,於2022年8月17日提交給委員會,作為我們當前報告Form 8-K(文件號001-05075)的附件99.1,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.4* | | 於2014年3月12日向證監會提交的S 2009年激勵計劃,作為我們關於附表14A的最終委託書(文件編號001-05075)的附錄A,並通過引用併入本文。 |
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證物編號: | | 展品名稱 |
10.5* | | 2008年12月12日向美國證券交易委員會提交的S 2008年遞延薪酬計劃,作為我們目前的8-K報表(文件編號001-05075)的附件10.1,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.6* | | REVILITY第一修正案,Inc.的S 2008年遞延補償計劃,於2011年3月1日提交給美國證券交易委員會,作為我們年度報告Form 10-K(文件編號001-05075)的附件10.9,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.7* | | REVILITY,Inc.的第二修正案S 2008年遞延補償計劃,於2022年5月10日提交給美國證券交易委員會,作為我們的10-Q季度報告(文件編號001-05075)的附件10.1,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.8* | | REVERITY,Inc.1998年員工購股計劃,已於2009年12月10日修訂和重申,於2010年3月1日提交給美國證券交易委員會,作為我們年度報告Form 10-K(文件號:001-05075)的附件10.15,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.9* | | 2009年4月28日提交給美國證券交易委員會的股票期權協議表格,作為我們當前8-K表格(文件編號001-05075)的附件10.3,在此引用作為參考。 |
| | |
10.10* | | REVERITY,Inc.修訂和重新設定的儲蓄計劃於2021年1月1日生效,於2021年3月2日提交給委員會,作為我們年度報告Form 10-K(文件號001-05075)的附件10.16,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.11* | | 經進一步修訂的僱員退休計劃自2012年1月1日起修訂並重新生效,於2019年2月26日提交委員會,作為我們年度報告Form 10-K(文件編號001-05075)的附件10.26,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.12* | | 修訂和重訂全球激勵薪酬計劃(高管),自2023年10月2日起生效,作為附件10.12附於本文件。 |
| | |
10.13* | | 本公司於2019年3月13日向證監會提交的S 2019年激勵計劃,作為我們關於附表14A的最終委託書(文件編號001-05075)的附錄B,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.14* | | 根據2019年激勵計劃授予非僱員董事的限制性股票單位協議表格,於2019年4月24日提交給委員會,作為我們當前報告的8-K表格(文件編號001-05075)的附件99.2,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.15* | | 根據2019年激勵計劃向委員會提交的限制性股票單位協議(基於業績的歸屬)形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時加速單觸發歸屬,作為我們當前8-K表(文件編號001-05075)的附件99.3提交給委員會,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.16* | | 在2019年4月24日提交給委員會的2019年激勵計劃下對高管人員授予的控制權發生變化後,具有雙觸發歸屬加速的限制性股票單位協議(基於業績的歸屬)的形式,作為我們當前8-K表(文件編號001-05075)的附件99.4提交給委員會,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.17* | | 根據2019年激勵計劃向委員會提交的股票期權協議表格,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時,單觸發加速授予,作為我們當前報告的8-K表格(文件編號001-05075)的附件99.5提交,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.18* | | 在2019年激勵計劃下對高管人員授予的控制權發生變化後,股票期權協議的表格具有雙觸發歸屬加速,該表格於2019年4月24日提交給委員會,作為我們當前報告的8-K表格(文件編號001-05075)的附件99.6,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.19* | | 2019年4月24日提交給證監會的限制性股票協議表格,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時,單觸發加速授予,作為我們當前報告Form 8-K(文件編號001-05075)的附件99.7,通過引用併入本文。 |
| | |
10.20* | | 在2019年激勵計劃下對高管人員授予的控制權發生變化後,具有雙觸發歸屬加速的限制性股票協議表格,於2019年4月24日提交給委員會,作為我們當前報告的8-K表格(文件編號001-05075)的附件99.8,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.21* | | 根據2019年激勵計劃向委員會提交的限制性股票單位協議(基於時間的歸屬)形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時加速單觸發歸屬,作為我們當前8-K表格報告(文件編號001-05075)的附件99.1提交,並通過引用併入本文。 |
| | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
證物編號: | | 展品名稱 |
10.22* | | 根據2019年激勵計劃向委員會提交的限制性股票單位協議(基於時間的歸屬)形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時雙觸發歸屬加速,作為我們當前8-K表報告(文件編號001-05075)的附件99.2提交,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.23* | | 根據2019年激勵計劃向委員會提交的限制性股票單位協議(基於業績的歸屬)形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時加速單觸發歸屬,作為我們的10-Q季度報告(文件編號001-05075)的附件10.1提交,並通過引用併入本文。
|
| | |
10.24* | | 根據2019年激勵計劃向委員會提交的限制性股票單位協議(基於業績的歸屬)形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時雙觸發歸屬加速,作為我們的10-Q季度報告(文件編號001-05075)的附件10.2提交,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.25* | | 根據2019年激勵計劃向高管人員授予的控制權發生變化時,具有單觸發器歸屬加速的限制性股票協議表格,於2021年5月11日提交給委員會,作為我們的10-Q季度報告(文件編號001-05075)的附件10.3,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.26* | | 根據2019年激勵計劃向高管人員授予的控制權發生變化時,具有雙觸發歸屬加速的限制性股票協議表格,於2021年5月11日提交給委員會,作為我們的10-Q季度報告(文件編號001-05075)的附件10.4,並通過引用併入本文。 |
| | |
10.27* | | 股票期權協議的形式,在2019年激勵計劃下對高管人員授予的控制權發生變化時,單觸發加速授予,作為附件10.27附於本文件。 |
| | |
10.28* | | 在2019年激勵計劃下對高管人員授予的控制權發生變化後,具有雙觸發授予加速的股票期權協議的形式,作為附件10.28附於本文件。 |
| | |
10.29* | | 限制性股票單位協議(基於業績的歸屬)的形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時加速單觸式歸屬,作為附件10.29附於本文件。 |
| | |
10.30* | | 根據2019年激勵計劃向高管人員授予的控制權發生變化時,具有雙觸發歸屬加速的限制性股票單位協議(基於業績的歸屬)的形式,作為附件10.30附於本文件。 |
| | |
10.31* | | 限制性股票單位協議(基於時間的歸屬)的形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時,單觸發歸屬加速,作為附件10.31附於本文件。 |
| | |
10.32* | | 限制性股票單位協議(基於時間的歸屬)的形式,在2019年激勵計劃下對高管人員的授予控制權發生變化時雙觸發歸屬加速,作為附件10.32附於本文件。 |
| | |
21 | | 公司的子公司,作為附件21附於本文件。 |
| | |
23 | | 獨立註冊會計師事務所同意書,附於本文件附件23。 |
| | |
31.1 | | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條規定的首席執行官證書,作為附件31.1附於本文件。 |
| | |
31.2 | | 根據1934年《證券交易法》第13a-14(A)條規定的首席財務官證明,見附件31.2。 |
| | |
32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節的首席執行官和首席財務官證書,作為附件32.1附於本文件。 |
| | | | | |
97* | | 多德-弗蘭克補償追回政策於2023年10月2日生效,作為附件97附於本文件。 |
| | |
101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 |
| | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 |
| | |
101.CAL | | 內聯XBRL計算鏈接庫文檔。 |
| | |
101.DEF | | 內聯XBRL定義Linkbase文檔。 |
| | |
101.LAB | | 內聯XBRL標籤Linkbase文檔。 |
| | |
101.PRE | | 內聯XBRL演示文稿Linkbase文檔。 |
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證物編號: | | 展品名稱 |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含附件101中包含的適用分類擴展信息)。 |
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____________________________
(1)根據S-K法規第601(B)(2)項,本協議的證物和附表已從本文件中省略。登記人同意應要求向美國證券交易委員會提供任何此類展品或時間表的副本。
*根據表格10-K第15(B)項,需要作為證據提交的其他管理合同或補償計劃或安排。
本報告附件附件101以XBRL(可擴展商業報告語言)格式表示:
(I)截至2023年12月31日止三個年度各年度的合併經營報表,(Ii)截至2023年12月31日及2023年1月1日的合併資產負債表,(Iii)截至2023年12月31日止三個年度各年度的合併全面收益表,(Iv)截至2023年12月31日止三個年度各年度的股東權益綜合報表,(V)截至2023年12月31日止三個年度各年度的合併現金流量表,及(Vi)合併財務報表附註。
第16項。第二項:表格10-K摘要
不適用。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
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發信人: | S/約翰·普拉拉德·辛格博士 | | 總裁與首席執行官 | | 2024年2月27日 |
| 普拉拉德·辛格,博士 | | (首席行政主任) | | |
| | | | | |
發信人: | /S/記者馬克斯韋爾·克拉科維亞克 | | 總裁高級副總裁兼首席財務官 | | 2024年2月27日 |
| 麥克斯韋·克拉科維亞克 | | (首席財務官) | | |
| | | | | |
發信人: | /S/記者安妮塔·岡薩雷斯 | | 總裁副主計長 | | 2024年2月27日 |
| 安妮塔·岡薩雷斯 | | 首席財務官(首席會計主任) | | |
授權書和簽名
我們,下面簽署的Revative,Inc.的高級職員和董事,特此分別組成Prahlad Singh和Maxwell Krakowiak,他們每一個人都是我們真正和合法的律師,對他們有完全的權力,他們每個人單獨代表我們並以我們的名義,以下列身份簽署本Form 10-K年度報告和對所述Form 10-K年度報告的任何和所有修訂,並總體上以我們高級職員和董事的名義和代表我們的高級職員和董事的身份進行所有該等事情,以使Revative,Inc.能夠遵守1934年《證券交易法》的規定,以及美國證券交易委員會的所有要求,特此更正並確認由我們的上述代理人簽署的文件及其任何和所有修正案。
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下人員代表註冊人在指定日期以註冊人身份簽署:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
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| | | | | |
發信人: | /S/約翰·普拉拉德·辛格博士 | | 首席執行官總裁和 | | 2024年2月27日 |
| 普拉拉德·辛格,博士 | | 董事 (首席行政主任) | | |
| | | | | |
發信人: | /S/記者馬克斯韋爾·克拉科維亞克 | | 總裁副主任和 | | 2024年2月27日 |
| 麥克斯韋·克拉科維亞克 | | 首席財務官 (首席財務官) | | |
| | | | | |
發信人: | /S/記者安妮塔·岡薩雷斯 | | 總裁副主計長 | | 2024年2月27日 |
| 安妮塔·岡薩雷斯 | | (首席會計主任) | | |
| | | | | |
發信人: | /S:彼得·巴雷特博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 彼得·巴雷特,博士 | | | | |
| | | | | |
發信人: | /S/記者塞繆爾·R·查平 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 塞繆爾·R·查平 | | | | |
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發信人: | /S/他來自Sylvie Grégoire,製藥公司 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 西爾維·格雷瓜爾,製藥公司 | | | | |
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發信人: | /S/邁克爾·A·克洛布查爾 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 邁克爾·克洛布查爾 | | | | |
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發信人: | S/米歇爾·麥克默裏-希思,醫學博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 米歇爾·麥克默裏-希思,醫學博士 | | | | |
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發信人: | /S/首席執行官亞歷克西斯·P·米哈斯 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 亞歷克西斯·P·米卡斯 | | | | |
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發信人: | /S:蘇菲·V·範德布魯克博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 蘇菲·V·範德布魯克,博士 | | | | |
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發信人: | /S/美國總統米歇爾·沃納託斯 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 米歇爾·沃納佐斯 | | | | |
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發信人: | /S/首席執行官弗蘭克·威特尼博士 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 弗蘭克·威特尼,博士 | | | | |
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發信人: | /S/約翰·帕斯卡爾·維茨 | | 董事 | | 2024年2月27日 |
| 帕斯卡爾·維茨 | | | | |