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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-Q
(標記一)
| | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條規定的季度報告 |
截至本季度末2023年9月30日 |
或 |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
| | | | | | | | |
| 由__至_的過渡期 | |
| 委託文件編號:001-39497 | |
| | | | | | | | |
| UNITY SOFTWARE INC. | |
(註冊人的確切姓名載於其章程) |
| | | | | | | | |
特拉華州 | | 27-0334803 |
(述明或其他司法管轄權 公司或組織) | | (税務局僱主 識別號碼) |
| 第三街30號 | |
| 舊金山, 加利福尼亞94103‑3104 | |
| (主要執行辦公室的地址,包括郵政編碼) | |
| (415) 539‑3162 | |
| (註冊人的電話號碼,包括區號) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
根據該法第12(B)條登記的證券: |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.000005美元 | | U | | 紐約證券交易所 |
| | | | | | | | | | | | | | |
用複選標記標出註冊人是否(1)在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短時間內)提交了1934年證券交易法第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否遵守了此類提交要求。 是x不是o |
| | | | |
在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內),註冊人是否以電子方式提交了根據法規S—T(本章第232.405節)第405條要求提交的每個交互式數據文件。 是x不是o |
| | | | |
通過複選標記來確定註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b_2條中對"大型加速申報人"、"加速申報人"、"小型申報公司"和"新興增長公司"的定義。 |
| | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | | 加速文件管理器 | ☐ |
非‑加速文件管理器 | ☐ | | 規模較小的報告公司 | ☐ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
| | | | |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 | ☐ |
| | | | |
檢查註冊人是否為空殼公司(根據《交易法》第12b—2條的定義)。 是的 ☐不是x |
截至2023年11月1日, 380,019,022註冊人已發行普通股的股份。
UNITY SOFTWARE INC.
表格10-Q
截至2023年9月30日的季度
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分-財務信息 | |
| | |
第1項。 | 財務報表(未經審計) | 1 |
| | |
| 簡明綜合資產負債表 | 1 |
| | |
| 簡明綜合業務報表 | 2 |
| | |
| 簡明綜合全面損失表 | 3 |
| | |
| 股東權益簡明合併報表 | 4 |
| | |
| 現金流量表簡明合併報表 | 6 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 7 |
| | |
第二項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 17 |
| | |
第三項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 26 |
| | |
第四項。 | 控制和程序 | 26 |
| | |
第二部分--其他資料 | |
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第1項。 | 法律訴訟 | 27 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 28 |
| | |
第二項。 | 未登記的股權證券銷售和收益的使用,以及發行人購買股權證券 | 69 |
| | |
第三項。 | 高級證券違約 | 70 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 70 |
| | |
第五項。 | 其他信息 | 70 |
| | |
第六項。 | 陳列品 | 71 |
| | |
簽名 | 72 |
關於前瞻性聲明和風險因素總結的註釋
本10—Q表格季度報告包含有關我們和我們行業的前瞻性陳述,涉及重大風險和不確定性。除歷史事實陳述外,所有陳述,包括有關我們未來經營業績或財務狀況、業務策略和計劃以及未來經營管理目標的陳述,均為前瞻性陳述。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含諸如“目標”、“預期”、“相信”、“預期”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“意圖”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“應該”、“目標”、“朝向”、“將”、“計劃”、“計劃”、“可能”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“將”、“將”、“計劃”、“計劃”、“將”、“計劃"或這些詞或其他類似術語或表達的否定。
您不應依賴前瞻性陳述作為對未來事件的預測。本季度報告中的前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測,我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的業務、財務狀況和經營業績。請讀者注意,這些前瞻性陳述僅為預測,並受難以預測的風險、不確定性和假設影響,包括下文“第二部分第1A項”下更詳細地確定和討論的風險、不確定性和假設。風險因素”,並概述如下。
•我們有虧損的歷史,未來可能無法實現或維持根據公認會計原則的盈利能力。
•我們以目前規模經營業務(包括與ironSource)的歷史有限,因此,我們的過往業績未必能反映未來的經營表現。
•如果我們無法留住現有客户及擴大他們對我們平臺的使用,或吸引新客户,我們的增長和經營業績可能會受到不利影響,我們可能需要重新考慮我們的增長策略。
•我們參與的市場是競爭激烈的,如果我們不有效競爭,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。例如,在2023年第三季度,我們宣佈更改我們的Create Solutions定價模式,並將於2024年生效。我們經歷了大量的負面客户反饋,包括抵制和簽署新合同和續約的放緩。如果我們未能恢復或重新接觸我們的客户,或未能吸引新客户,我們的業務可能會受到損害。
•操作系統平臺提供商或應用商店可能會更改適用於我們或我們客户的服務條款、政策或技術要求,這可能會對我們的業務造成不利影響。
•如果我們無法進一步擴展至新行業,或我們為任何新行業提供的解決方案未能獲得市場認可,我們的增長和經營業績可能會受到不利影響,我們可能需要重新考慮我們的增長策略。
•我們的業務部分依賴於戰略關係。如果我們無法就我們的戰略關係維持有利的條款和條件以及業務關係,我們的業務可能會受到損害。
•我們將用户放在第一位的核心價值觀可能會導致我們放棄短期收益,也可能不會帶來我們期望的長期收益。
•如果我們不使我們的平臺(包括新版本或技術進步)更易於使用或適當培訓客户如何使用我們的平臺,我們擴大平臺和解決方案吸引力以及增加收入的能力可能會受到影響。
•與我們平臺相關的中斷、性能問題或缺陷可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。
•我們正在越來越多地將人工智能(“AI”)納入我們的某些產品中,而在我們的產品中使用人工智能所引發的問題可能會對我們的業務、聲譽或財務業績造成不利影響。
•近期的負面宏觀經濟因素,例如高企及持續的通脹、利率上升及信貸供應有限,已並可能進一步導致經濟不確定性及波動,從而可能對我們的業務造成不利影響。此外,廣告市場持續疲軟及中國博彩業限制增加,影響了我們的增長率,並可能繼續如此。
•持續的地緣政治不穩定和軍事化,特別是在以色列,我們的增長解決方案業務的大部分所在地,可能會對我們的業務造成不利影響。
•我們的一名或多名高級管理人員或關鍵員工的流失可能會損害我們的業務,我們可能無法找到足夠的替代者。例如,我們的董事會目前正在尋找永久首席執行官的過程,任何未能成功過渡首席執行官角色及╱或吸引永久繼任者擔任該角色的情況,都可能對我們的業務造成不利影響。
前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況存在重大差異。
此外,“我們相信”的聲明和類似聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些聲明是基於截至本季度報告表格10—Q日期我們可獲得的信息。雖然我們認為這些信息為這些聲明提供了合理的基礎,但這些信息可能是有限的或不完整的。我們的聲明不應被理解為表明我們已經對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本身就具有不確定性,投資者應謹慎不要過分依賴這些聲明。
本季度報告中的前瞻性陳述僅涉及截至陳述日期的事件。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述,以反映本季度報告(表格10—Q)日期之後的事件或情況,或反映新信息、實際結果、修訂後的預期或意外事件的發生,除非法律要求。我們可能無法實際實現前瞻性陳述中披露的計劃、意圖或期望,您不應過分依賴我們的前瞻性陳述。我們的前瞻性陳述並不反映任何未來收購、合併、處置、合資企業或投資的潛在影響。
附加信息
除非上下文另有要求,本季度報告表格10—Q中所有提及的“我們”、“我們的公司”、“Unity”和“Unity技術”均指Unity Software Inc.。及其合併子公司。Unity設計標識、“Unity”和本季度報告中出現的其他註冊或普通法商標、服務商標或商品名稱均為Unity Software Inc.的財產。或其附屬機構。
投資者和其他人士應注意,我們可能會使用我們的投資者關係網站(www.example.com)、我們向美國證券交易委員會提交的文件、新聞稿、公開電話會議和公開網絡廣播來公佈重要的業務和財務信息,作為遵守FD法規下我們的披露義務的方式。我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人查看我們提供的信息。
第一部分-財務信息
項目1.財務報表
| | | | | | | | | | | |
UNITY SOFTWARE INC. |
CONDENSED CONSOLIDATED BALANCE SHEETS |
(單位:千,共享數據除外) |
(未經審計) |
| | | |
| 自.起 |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 1,507,164 | | | $ | 1,485,084 | |
短期投資 | — | | | 101,711 | |
應收賬款淨額 | 604,743 | | | 633,775 | |
預付費用和其他 | 120,758 | | | 144,070 | |
| | | |
流動資產總額 | 2,232,665 | | | 2,364,640 | |
財產和設備,淨額 | 140,807 | | | 121,863 | |
| | | |
商譽 | 3,202,116 | | | 3,200,955 | |
無形資產,淨額 | 1,626,392 | | | 1,922,234 | |
| | | |
其他資產 | 223,703 | | | 224,293 | |
總資產 | $ | 7,425,683 | | | $ | 7,833,985 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付帳款 | $ | 22,166 | | | $ | 20,221 | |
應計費用及其他 | 305,137 | | | 326,339 | |
出版商應付款 | 408,259 | | | 445,622 | |
| | | |
遞延收入 | 214,788 | | | 218,102 | |
| | | |
| | | |
流動負債總額 | 950,350 | | | 1,010,284 | |
可轉換票據 | 2,710,596 | | | 2,707,171 | |
長期遞延收入 | 65,323 | | | 103,442 | |
| | | |
其他長期負債 | 234,044 | | | 258,959 | |
總負債 | 3,960,313 | | | 4,079,856 | |
承付款和或有事項(附註7) | | | |
可贖回的非控股權益 | 216,945 | | | 219,563 | |
股東權益: | | | |
| | | |
| | | |
普通股,$0.000005面值: | | | |
授權股份-1,000,000和1,000,000 | | | |
已發行及已發行股份-379,720和374,243 | 2 | | | 2 | |
額外實收資本 | 6,071,209 | | | 5,779,776 | |
累計其他綜合損失 | (9,646) | | | (1,691) | |
累計赤字 | (2,819,081) | | | (2,249,819) | |
| | | |
Unity Software股份有限公司股東權益合計 | 3,242,484 | | | 3,528,268 | |
非控股權益 | 5,941 | | | 6,298 | |
股東權益總額 | 3,248,425 | | | 3,534,566 | |
總負債和股東權益 | $ | 7,425,683 | | | $ | 7,833,985 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
UNITY SOFTWARE INC. |
簡明合併業務報表 |
(單位為千,每股數據除外) |
(未經審計) |
| | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 544,210 | | | $ | 322,881 | | | $ | 1,578,049 | | | $ | 940,050 | |
收入成本 | 151,349 | | | 111,903 | | | 472,140 | | | 302,572 | |
毛利 | 392,861 | | | 210,978 | | | 1,105,909 | | | 637,478 | |
運營費用 | | | | | | | |
研發 | 240,003 | | | 248,380 | | | 788,438 | | | 685,380 | |
銷售和市場營銷 | 194,000 | | | 109,639 | | | 619,258 | | | 314,486 | |
一般和行政 | 86,256 | | | 92,585 | | | 272,047 | | | 246,065 | |
總運營費用 | 520,259 | | | 450,604 | | | 1,679,743 | | | 1,245,931 | |
運營虧損 | (127,398) | | | (239,626) | | | (573,834) | | | (608,453) | |
利息支出 | (6,154) | | | (1,135) | | | (18,425) | | | (3,369) | |
利息收入和其他支出淨額 | 16,013 | | | 2,208 | | | 38,689 | | | 91 | |
所得税前虧損 | (117,539) | | | (238,553) | | | (553,570) | | | (611,731) | |
所得税撥備 | 7,771 | | | 11,468 | | | 18,767 | | | 20,003 | |
淨虧損 | (125,310) | | | (250,021) | | | (572,337) | | | (631,734) | |
非控股權益及可贖回非控股權益應佔淨虧損 | (1,239) | | | — | | | (3,075) | | | — | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
歸屬於Unity Software Inc.的淨虧損 | $ | (124,071) | | | $ | (250,021) | | | $ | (569,262) | | | $ | (631,734) | |
| | | | | | | |
歸屬於Unity Software Inc.的每股基本及攤薄淨虧損。 | $ | (0.32) | | | $ | (0.84) | | | $ | (1.49) | | | $ | (2.13) | |
用於計算每股基本及攤薄淨虧損之加權平均股份 | 383,674 | | | 299,062 | | | 382,939 | | | 296,768 | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
UNITY SOFTWARE INC. |
簡明綜合全面損失表 |
(單位:千) |
(未經審計) |
| | | | | | | |
| 截至三個月 | | 九個月結束 |
| 9月30日, | | 9月30日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨虧損 | $ | (125,310) | | | $ | (250,021) | | | $ | (572,337) | | | $ | (631,734) | |
其他綜合收益(虧損),税後淨額: | | | | | | | |
外幣折算調整變動 | (1,405) | | | (3,858) | | | (10,403) | | | (4,205) | |
短期投資未實現虧損的變動 | — | | | 206 | | | — | | | (5,513) | |
衍生工具未實現收益(虧損)變動 | — | | | — | | | 289 | | | — | |
其他綜合損失 | (1,405) | | | (3,652) | | | (10,114) | | | (9,718) | |
綜合損失 | (126,715) | | | (253,673) | | | (582,451) | | | (641,452) | |
非控股權益及可贖回非控股權益應佔淨虧損 | (1,239) | | | — | | | (3,075) | | | — | |
非控股權益和可贖回非控股權益的外幣換算 | (302) | | | — | | | (2,159) | | | — | |
非控股權益及可贖回非控股權益應佔全面虧損 | (1,541) | | | — | | | (5,234) | | | — | |
應佔Unity Software Inc.的全面虧損。 | $ | (125,174) | | | $ | (253,673) | | | $ | (577,217) | | | $ | (641,452) | |
請參閲簡明合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
UNITY SOFTWARE INC. |
簡明合併股東權益報表 |
(單位:千,共享數據除外) |
(未經審計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年9月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 其他內容 | | 其他 | | | | | | Unity Software Inc. | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 已繳費 | | 全面 | | 累計 | | | | 股東的 | | 非控制性 | | 總計 | | | | |
| | | | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 權益 | | 利息(1) | | 權益 | | | | |
2023年6月30日的餘額 | | | | | 383,290,627 | | | $ | 2 | | | $ | 6,149,631 | | | $ | (8,543) | | | $ | (2,695,010) | | | | | $ | 3,446,080 | | | $ | 6,046 | | | $ | 3,452,126 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
從僱員股權計劃發行普通股 | | | | | 1,551,912 | | | — | | | 23,050 | | | — | | | — | | | | | 23,050 | | | — | | | 23,050 | | | | | |
發行普通股用於結算RSU | | | | | 2,435,827 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股的購買和報廢 | | | | | (7,558,415) | | | — | | | (250,000) | | | — | | | — | | | | | (250,000) | | | — | | | (250,000) | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | — | | | 151,155 | | | — | | | — | | | | | 151,155 | | | — | | | 151,155 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (124,071) | | | | | (124,071) | | | (85) | | | (124,156) | | | | | |
可贖回非控股權益之調整 | | | | | — | | | — | | | (2,627) | | | — | | | — | | | | | (2,627) | | | — | | | (2,627) | | | | | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (1,103) | | | — | | | | | (1,103) | | | (20) | | | (1,123) | | | | | |
2023年9月30日的餘額 | | | | | 379,719,951 | | | $ | 2 | | | $ | 6,071,209 | | | $ | (9,646) | | | $ | (2,819,081) | | | | | $ | 3,242,484 | | | $ | 5,941 | | | $ | 3,248,425 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年9月30日的三個月 |
| | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 其他內容 | | 其他 | | | | | | Unity Software Inc. | | | | | | | | |
| | | 普通股 | | 已繳費 | | 全面 | | 累計 | | | | 股東的 | | 非控制性 | | 總計 | | | | |
| | | | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 權益 | | 利息 (1) | | 權益 | | | | |
2022年6月30日的餘額 | | | | | 298,027,552 | | | $ | 2 | | | $ | 4,005,333 | | | $ | (9,924) | | | $ | (1,713,340) | | | | | $ | 2,282,071 | | | $ | — | | | $ | 2,282,071 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
從僱員股權計劃發行普通股 | | | | | 857,179 | | | — | | | 18,766 | | | — | | | — | | | | | 18,766 | | | — | | | 18,766 | | | | | |
發行普通股用於結算RSU | | | | | 1,703,186 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | — | | | 154,479 | | | — | | | — | | | | | 154,479 | | | — | | | 154,479 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | 1,043 | | | — | | | (250,021) | | | | | (248,978) | | | — | | | (248,978) | | | | | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (3,652) | | | — | | | | | (3,652) | | | — | | | (3,652) | | | | | |
2022年9月30日的餘額 | | | | | 300,587,917 | | | $ | 2 | | | $ | 4,179,621 | | | $ | (13,576) | | | $ | (1,963,361) | | | | | $ | 2,202,686 | | | $ | — | | | $ | 2,202,686 | | | | | |
.
(1)不包括可贖回的非控股權益。
請參閲簡明合併財務報表附註。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
UNITY SOFTWARE INC. |
簡明合併股東權益報表--續 |
(單位:千,共享數據除外) |
(未經審計) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2023年9月30日的9個月 |
| | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 其他內容 | | 其他 | | | | | | Unity Software Inc. | | | | |
| | | 普通股 | | 已繳費 | | 全面 | | 累計 | | | | 股東的 | | 非控制性 | | 總計 |
| | | | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 權益 | | 利息 (1) | | 權益 |
2022年12月31日的餘額 | | | | | 374,243,196 | | | $ | 2 | | | $ | 5,779,776 | | | $ | (1,691) | | | $ | (2,249,819) | | | | | $ | 3,528,268 | | | $ | 6,298 | | | $ | 3,534,566 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
從僱員股權計劃發行普通股 | | | | | 5,121,763 | | | — | | | 64,994 | | | — | | | — | | | | | 64,994 | | | — | | | 64,994 | |
發行普通股用於結算RSU | | | | | 7,913,407 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
普通股的購買和報廢 | | | | | (7,558,415) | | | — | | | (250,000) | | | — | | | — | | | | | (250,000) | | | — | | | (250,000) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | — | | | 478,698 | | | — | | | — | | | | | 478,698 | | | — | | | 478,698 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (569,262) | | | | | (569,262) | | | (210) | | | (569,472) | |
可贖回非控股權益之調整 | | | | | — | | | — | | | (2,259) | | | — | | | — | | | | | (2,259) | | | — | | | (2,259) | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (7,955) | | | — | | | | | (7,955) | | | (147) | | | (8,102) | |
2023年9月30日的餘額 | | | | | 379,719,951 | | | $ | 2 | | | $ | 6,071,209 | | | $ | (9,646) | | | $ | (2,819,081) | | | | | $ | 3,242,484 | | | $ | 5,941 | | | $ | 3,248,425 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 截至2022年9月30日的9個月 |
| | | | | | | | | | | 累計 | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | 其他內容 | | 其他 | | | | | | Unity Software Inc. | | | | |
| | | 普通股 | | 已繳費 | | 全面 | | 累計 | | | | 股東的 | | 非控制性 | | 總計 |
| | | | | 股票 | | 金額 | | 資本 | | 損失 | | 赤字 | | | | 權益 | | 利息 (1) | | 權益 |
2021年12月31日的餘額 | | | | | 292,592,356 | | | $ | 2 | | | $ | 3,729,874 | | | $ | (3,858) | | | $ | (1,331,627) | | | | | $ | 2,394,391 | | | $ | — | | | $ | 2,394,391 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
從僱員股權計劃發行普通股 | | | | | 4,103,922 | | | — | | | 56,484 | | | — | | | — | | | | | 56,484 | | | — | | | 56,484 | |
發行普通股用於結算RSU | | | | | 3,722,318 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | |
與收購有關的普通股 | | | | | 169,321 | | | — | | | 16,072 | | | — | | | — | | | | | 16,072 | | | — | | | 16,072 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | | | | | — | | | — | | | 376,148 | | | — | | | — | | | | | 376,148 | | | — | | | 376,148 | |
淨虧損 | | | | | — | | | — | | | 1,043 | | | — | | | (631,734) | | | | | (630,691) | | | — | | | (630,691) | |
其他綜合損失 | | | | | — | | | — | | | — | | | (9,718) | | | — | | | | | (9,718) | | | — | | | (9,718) | |
2022年9月30日的餘額 | | | | | 300,587,917 | | | $ | 2 | | | $ | 4,179,621 | | | $ | (13,576) | | | $ | (1,963,361) | | | | | $ | 2,202,686 | | | $ | — | | | $ | 2,202,686 | |
(1)不包括可贖回的非控股權益。
See隨附簡明綜合財務報表附註
| | | | | | | | | | | |
UNITY SOFTWARE INC. |
簡明合併現金流量表 |
(單位:千) |
(未經審計) |
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| 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 |
經營活動 | | | |
淨虧損 | $ | (572,337) | | | $ | (631,734) | |
對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整: | | | |
折舊及攤銷 | 331,662 | | | 127,598 | |
| | | |
基於股票的薪酬費用 | 467,743 | | | 376,148 | |
| | | |
其他 | 11,557 | | | 9,386 | |
資產和負債的變動,扣除收購的影響: | | | |
應收賬款淨額 | 28,346 | | | 21,258 | |
預付費用和其他 | 22,354 | | | (8,499) | |
| | | |
| | | |
| | | |
其他資產 | 33,533 | | | 25,898 | |
應付帳款 | 568 | | | 974 | |
應計費用及其他 | (24,021) | | | (6,643) | |
出版商應付款 | (37,362) | | | (64,991) | |
| | | |
| | | |
其他長期負債 | (59,262) | | | (27,506) | |
遞延收入 | (40,184) | | | 167,741 | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 162,597 | | | (10,370) | |
投資活動 | | | |
購買短期投資 | (212) | | | (150,911) | |
償還本金和短期投資到期日的收益 | 102,673 | | | 374,659 | |
購買不可出售投資 | (2,500) | | | (15,000) | |
出售非銷售投資 | — | | | 1,000 | |
購置財產和設備 | (44,560) | | | (42,344) | |
| | | |
企業收購,扣除收購現金後的淨額 | — | | | (25,840) | |
投資活動提供的現金淨額 | 55,401 | | | 141,564 | |
融資活動 | | | |
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普通股回購和註銷 | (250,000) | | | — | |
員工權益計劃發行普通股所得款項 | 64,994 | | | 56,484 | |
| | | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (185,006) | | | 56,484 | |
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (17,656) | | | (4,185) | |
現金、現金等價物和限制性現金增加 | 15,336 | | | 183,493 | |
期初現金和限制性現金 | 1,505,688 | | | 1,066,599 | |
現金、現金等價物和受限現金,期末 | $ | 1,521,024 | | | $ | 1,250,092 | |
| | | |
補充披露現金流量信息: | | | |
支付利息的現金 | $ | 10,389 | | | $ | — | |
支付所得税的現金,扣除退款後的淨額 | $ | 15,869 | | | $ | 21,818 | |
為經營租賃支付的現金 | $ | 31,645 | | | $ | 19,031 | |
非現金投資和融資活動的補充披露: | | | |
作為業務和資產收購代價而發行的普通股的公允價值 | $ | — | | | $ | 16,072 | |
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根據經營租約取得的資產 | $ | 37,479 | | | $ | 11,575 | |
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請參閲簡明合併財務報表附註。
UNITY SOFTWARE INC.
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 會計政策
列報和合並的基礎
本公司根據美國(下稱“美國”)的規定編制未經審計的簡明綜合財務報表。中期財務報告的公認會計原則(“公認會計原則”)和美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的適用規則和條例。簡明合併財務報表包括Unity Software股份有限公司、其全資子公司和按有表決權權益模式合併的實體的賬目。我們已經消除了所有公司間餘額和交易。按照“公認會計原則”編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已根據這些規則和條例予以精簡或省略。我們認為,所有調整都已包括在內,其中包括公平列報所需的正常經常性調整。本報告所述期間的業務結果不一定表明全年或其他期間的預期結果。未經審計的簡明綜合財務報表應與我們的2022年年度報告Form 10-K中包含的已審計綜合財務報表和附註一起閲讀。
預算的使用
根據公認會計原則編制簡明合併財務報表,要求管理層作出某些估計、判斷和假設,這些估計、判斷和假設會影響財務報表日期的已報告資產和負債額、或有資產和負債的披露以及報告期內已報告的收入和費用。實際結果可能與這些估計不同,這種差異可能會對我們的財務狀況和運營結果產生重大影響。
2. 收入
下表列出了我們按來源分列的收入,這些收入也具有類似的經濟特徵(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
創建解決方案 | $ | 188,900 | | | $ | 189,178 | | | $ | 569,379 | | | $ | 518,316 | |
發展解決方案 | 355,310 | | | 133,703 | | | 1,008,670 | | | 421,734 | |
總收入 | $ | 544,210 | | | $ | 322,881 | | | $ | 1,578,049 | | | $ | 940,050 | |
下表顯示了我們基於客户發票地址按地理位置分類的收入(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
美國 | $ | 142,612 | | | $ | 80,272 | | | $ | 417,511 | | | $ | 223,986 | |
偉大的中國(1) | 65,092 | | | 44,341 | | | 194,390 | | | 130,471 | |
歐洲、中東和非洲地區(2) | 200,927 | | | 112,012 | | | 575,870 | | | 329,159 | |
APAC(3) | 122,001 | | | 76,969 | | | 348,636 | | | 228,730 | |
其他美洲(4) | 13,578 | | | 9,287 | | | 41,642 | | | 27,704 | |
總收入 | $ | 544,210 | | | $ | 322,881 | | | $ | 1,578,049 | | | $ | 940,050 | |
(1) 大中華區包括中國、香港和臺灣。
(2) 歐洲、中東和非洲(EMEA)
(3) 亞洲-太平洋,不包括大中華區(“亞太區”)
(4) 加拿大和拉丁美洲("其他美洲")
應收賬款淨額
應收賬款按原發票金額入賬,扣除應收款項備抵。我們根據預期虧損(包括我們對實際虧損的歷史經驗)估計不可收回金額的虧損。無法收回金額之估計虧損於我們的簡明綜合經營報表中計入一般及行政開支。截至2023年9月30日及2022年12月31日,無法收回金額撥備為美元,15.5百萬美元和美元9.4分別為100萬美元。
銷售佣金
收益超過一年的銷售佣金按直線法在預期收益期間資本化和攤銷,一般是三年. 截至2023年9月30日,包括在預付費用和其他及其他資產中的資本化佣金(扣除攤銷)為#美元。7.1百萬美元和美元3.8分別為100萬美元。在截至2023年9月30日的三個月和九個月內,我們記錄的攤銷成本為2.5百萬美元和美元7.5銷售和營銷費用分別為100萬美元,而不是#美元2.4百萬美元和美元6.9在截至2022年9月30日的三個月和九個月內分別為100萬美元。
合同餘額和剩餘履約義務
合同資產(未開票應收賬款)包括在應收賬款淨額中,當收入在客户開票時間表之前賺取時被記錄。未開單的應收賬款總額為$39.7百萬美元和美元37.5分別截至2023年9月30日和2022年12月31日。
合同負債(遞延收入)涉及根據合同在履行之前收到的付款。在截至2023年9月30日的9個月內確認的收入,已計入2023年1月1日的遞延收入餘額wAS $185.6百萬美元。
此外,我們有與客户合同中承諾未來履行的業績義務相關的義務,這些義務尚未在我們的合併財務報表中得到確認。對於原始條款超過一年的合同,截至2023年9月30日尚未承認的承諾為$566.1百萬主要涉及創建解決方案訂閲、企業支持和戰略合作伙伴關係。這些承諾一般延續到下一個時期, 一至五年我們希望能大致認識到 $292.8百萬或52% 下一個月, 12月份。
3. 金融工具
現金、現金等價物、受限現金和短期投資
現金、現金等價物、受限制現金和短期投資按公允價值入賬。公平值定義為市場參與者於計量日期進行的有序交易中出售資產所收取或轉讓負債所支付的價格。為增加公平值計量之可比性,以下層級會優先考慮用以計量公平值之估值方法之輸入數據。
•第一級—基於相同資產或負債在活躍市場的報價進行估值。
•第二級—根據活躍市場類似資產及負債的報價或直接或間接透過市場確證可觀察到的輸入數據進行估值。
•第三級—基於反映我們本身用於按公平值計量資產及負債的假設的不可觀察輸入數據的估值。該等估值需要作出重大判斷。
下表按主要證券類型概述了我們的現金、現金等價物、受限制現金和短期投資,這些現金、現金等價物、受限制現金和經常性按公允價值計量,並使用公允價值等級(千)進行分類。:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | | | 公允價值(1) |
現金 | | | | | | | $ | 812,876 | | | $ | 699,340 | |
1級: | | | | | | | | | |
受限現金和現金等價物: | | | | | | | | | |
受限現金 | | | | | | | $ | 13,860 | | | $ | 20,604 | |
貨幣市場基金 | | | | | | | 497,226 | | | 373,619 | |
定期存款 | | | | | | | 197,062 | | | 412,125 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
受限現金和現金等價物合計 | | | | | | | $ | 708,148 | | | $ | 806,348 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
短期投資 | | | | | | | $ | — | | | $ | 101,711 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
現金、現金等價物、限制性現金和短期投資共計 | | | | | | | $ | 1,521,024 | | | $ | 1,607,399 | |
(1) 由於我們的投資具有高流動性,攤銷成本與公允價值相若。
非經常性公允價值計量
吾等持有若干未合併實體之股本投資,並無可輕易釐定之公平值。這些戰略投資所佔的比例低於 20本集團於各實體擁有%所有權權益,且本集團對該等實體並無重大影響力或控制權。吾等使用計量替代方法將同一發行人於任何特定季度的相同或類似投資的可觀察交易對該等投資的調整入賬。 倘吾等釐定已發生減值,則投資撇減至估計公平值。截至2023年9月30日及2022年12月31日,該等股權投資總額為美元。33.6百萬美元和美元31.1百萬,分別。截至二零二三年及二零二二年九月三十日止三個月及九個月,並無對該等股本投資賬面值作出調整。
4. 投資Unity China
第三方投資者持有的Unity China的業績 20.5%,已計入我們的簡明綜合財務報表。在某些情況下,我們可能會被要求回購Unity中國的第三方權益。於Unity China之可贖回非控股權益於我們的簡明綜合資產負債表中列作臨時權益。
下表呈列可贖回非控股權益之變動(以千計):
| | | | | | | | | | | |
| 截至2023年9月30日的三個月 | | 截至2023年9月30日的9個月 |
期初餘額 | $ | 215,749 | | | $ | 219,563 | |
| | | |
可贖回非控股權益應佔淨虧損 | (1,153) | | | (2,865) | |
可贖回非控制性權益的增加 | 6,401 | | | 12,775 | |
可贖回非控股權益的外幣換算及外匯調整 | (4,052) | | | (12,528) | |
期末餘額 | $ | 216,945 | | | $ | 216,945 | |
5. 租契
我們有辦公室的經營租約,剩餘租約年期最長為 十年.
租賃費用組成部分如下(千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營租賃費用 | $ | 10,524 | | | $ | 6,550 | | | $ | 30,292 | | | $ | 22,334 | |
| | | | | | | |
可變租賃費用 | 1,408 | | | 1,292 | | | 3,850 | | | 4,130 | |
轉租收入 | (493) | | | — | | | (1,317) | | | — | |
租賃總費用 | $ | 11,439 | | | $ | 7,842 | | | $ | 32,825 | | | $ | 26,464 | |
有關租賃的補充資產負債表資料如下(以千計,加權平均數除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 自.起 |
| 分類 | | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
經營性租賃資產 | 其他資產 | | $ | 131,371 | | | $ | 120,535 | |
| | | | | |
流動經營租賃負債 | 應計費用及其他 | | $ | 38,617 | | | $ | 34,469 | |
長期經營租賃負債 | 其他長期負債 | | 111,272 | | | 107,776 | |
經營租賃負債總額 | | | $ | 149,889 | | | $ | 142,245 | |
截至2023年9月30日及2022年12月31日,我們的經營租賃加權平均剩餘租期為:f 5.2年和5.0年,分別, 加權平均貼現率為 5.0%和4.0%。
於2023年9月30日,我們的租賃負債如下(以千計):
| | | | | | | |
| 經營租約 | | |
租賃總負債 | $ | 170,195 | | | |
減去:推定利息 | 20,306 | | | |
租賃負債現值 | $ | 149,889 | | | |
6. 借款
可轉換票據
2027年筆記
2022年11月,我們發行了美元1.0十億總計金額為2.02027年到期的可轉換票據百分比(“2027年債券“)。2027年債券(以下簡稱”債券“)的發行及發售在2027年債券發行及發售結束後迅速完成根據日期為2022年7月13日的《合併協議和計劃》(下稱《合併協議》),由Unity Software股份有限公司、烏爾薩芳香合併子公司有限公司、一家根據以色列國法律成立的直接全資補貼公司以及它們之間進行的交易聯合信貸銀行和根據以色列國法律成立的ironSourceLtd.公司(“ironSource”,以及此類交易,即“ironSource合併”)。2027年票據是根據本公司與買方若干聯屬公司於二零二二年七月十三日訂立的投資協議(“投資協議”),根據日期為二零二二年十一月八日的契約(“契約”)發行予Silver Lake及Sequoia Capital的若干聯屬公司(“買方”)。發行2027年債券所得款項約為1.010億美元,扣除債務發行成本後的淨額。發債成本採用與實際利息法相近的直線法攤銷為利息支出。
2027年發行的票據為一般無抵押債務,定期利息為2.0%。吾等可選擇在2027年期票據上計提額外利息,作為吾等未能遵守契約項下某些申報規定的唯一補救辦法。2027年債券的持有者在契約中概述的特定情況下可能會獲得額外的利息。如果有額外利息,支付方式與普通利息相同,從2023年5月15日開始,每半年拖欠一次,時間為每年5月15日和11月15日。除非提前轉換、贖回或回購,否則2027年發行的債券將於2027年11月15日到期。
2027年債券可根據我們的選擇轉換為現金、普通股股票或現金和普通股的組合,初始轉換率為每1,000美元2027年債券本金20.4526股普通股,相當於初始轉換價格約為$48.89我們普通股的每股。換算率會根據管理2027年債券的契約中所述的某些事件進行慣例調整。根據投資協議,購買者不得於第(I)項較早前兑換2027年期票據12個月在發行日期及(Ii)完成本公司控制權變更或就交易訂立最終協議後,除某些例外情況外,交易完成後將導致控制權變更。
對於契約中定義的徹底改變,或與到期日或贖回通知之前發生的某些公司事件有關,在各種情況下,我們將提高2027年票據持有人的轉換率,在某些情況下,如果2027年票據持有人選擇與該等公司事件或相關贖回期間相關的情況下轉換其2027年票據。此外,如果發生根本性變化,在契約所述的某些限制的規限下,2027年債券持有人可能要求我們以相當於以下價格的價格回購全部或部分2027年債券100將回購的債券本金的%,另加截至基本變動購回日(但不包括)的任何應計及未支付的額外利息(如有)。
我們將2027年債券的發行作為一項單一負債計算,以其攤銷成本衡量,因為沒有其他嵌入特徵需要分叉和確認為衍生品。
2027年發行的債券與定期利息和債務發行成本攤銷有關的綜合利息支出為$5.1百萬美元和美元15.1截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為100萬美元。2027年發行的債券的估計公允價值約為1.1截至2023年9月30日的10億美元,這是基於貼現現金流和Black-Scholes期權定價模型的組合。
2026年筆記
2021年11月,我們總共發行了$1.7十億美元的本金02026年到期的可轉換優先債券百分比(“2026年債券”)。發行2026年債券所得款項為1.710億美元,扣除債務發行成本和用於購買下文討論的封頂看漲交易(“封頂看漲交易”)的現金。發債成本採用與實際利息法相近的直線法攤銷為利息支出。
2026年債券是一般無擔保債務,不計入定期利息,本金餘額也不會產生。除非提前轉換、贖回或回購,否則2026年債券將於2026年11月15日到期。
2026年債券可根據我們的選擇轉換為現金、普通股股票或現金和普通股的組合,初始轉換率為每1,000美元2026年債券本金3.2392股普通股,相當於初始轉換價格約為$308.72我們普通股的每股。轉換率根據管理2026年債券的契約中所述的某些事件進行慣例調整。
與債務發行成本攤銷有關的2026年債券的利息支出為$1.21000萬美元和300萬美元3.4截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為2.5億美元。2026年發行的票據的估計公允價值約為1.42023年9月30日的10億美元,這是基於票據截至該日期的報價。
下表概述了2026年和2027年債券的本金和未攤銷債務發行成本(單位:千):
| | | | | |
| 自.起 |
| 2023年9月30日 |
可轉換票據: | |
本金-2026年債券 | $ | 1,725,000 | |
本金-2027年債券 | 1,000,000 | |
未攤銷債務發行成本--2026年和2027年債券 | (14,404) | |
賬面淨額 | $ | 2,710,596 | |
截至2023年9月30日,2027年和2026年票據的持有人均未行使轉換權,2027年和2026年票據的IF-轉換價值未超過本金金額。
有上限的呼叫交易
關於2026年債券的定價,我們與某些交易對手訂立了上限催繳交易,淨成本為$48.11000萬美元,其中看漲期權總額約為5.62000萬股我們的普通股,到期日從2026年9月18日開始到2026年11月12日結束。有上限的看漲期權交易的執行價為$308.72,並且最初的上限價格為$343.02每股普通股,並須根據有上限的看漲期權交易條款作出若干調整。有上限的看漲期權交易是獨立的,並被視為可獨立於2026年票據單獨行使。
有上限的看漲期權交易旨在減少於2026年票據任何轉換時對我們普通股的潛在攤薄及/或抵銷吾等須支付的超過已轉換2026年票據本金的任何現金付款(視情況而定),而該等減值及/或抵銷須受基於上述上限價格的上限所規限。被封頂的看漲期權交易的成本被記錄為我們綜合資產負債表上額外實收資本的減少。只要被封頂的看漲期權交易繼續滿足股權分類的條件,它們就不會被重新計量。截至2023年9月30日,封頂看漲交易符合股權分類條件,不在賬上。
7. 承付款和或有事項
下表概述我們截至2023年9月30日的不可註銷合約承擔(千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 總計 | | 2023年剩餘時間 | | 2024‑2025 | | 2026‑2027 | | 此後 |
經營租約 (1) | $ | 170,195 | | | $ | 11,402 | | | $ | 77,494 | | | $ | 42,812 | | | $ | 38,487 | |
購買承諾(2) | 826,294 | | | 127,455 | | | 479,962 | | | 218,877 | | | — | |
可轉換票據(3) | 2,725,000 | | | — | | | — | | | 2,725,000 | | | — | |
總計 | $ | 3,721,489 | | | $ | 138,857 | | | $ | 557,456 | | | $ | 2,986,689 | | | $ | 38,487 | |
(1) 經營租賃包括有效的房地產債務。
(2) 我們的絕大部分採購承諾都與我們與數據中心託管提供商的協議有關。
(3) 二零二六年及二零二七年到期之可換股票據。進一步討論見上文附註6 "借款"。
我們期望履行我們剩餘的承諾。
法律事務
在正常業務過程中,我們受到各種法律事務的約束。當管理層認為有可能產生負債且虧損金額可合理估計時,我們會產生負債。當我們認為不太可能出現虧損但合理可能出現虧損時,我們亦會披露重大或然事項。與該等潛在損失有關的法律費用於產生時支銷。此外,追回款項列示為實現收回期間的法律費用減少。就吾等尚未解決事項而言,據吾等目前所知,吾等相信,解決該等事項不會個別或整體對吾等業務或簡明綜合財務報表造成重大不利影響。然而,訴訟本身就具有不確定性,這些事項的結果無法確定地預測。因此,現金流量或經營業績於任何特定期間可能因解決一項或多項該等事項而受到重大影響。
彌償
在日常業務過程中,我們可能就某些事宜向客户、供應商、出租人、投資者、董事、高級職員、僱員及其他各方提供不同範圍及條款的彌償。賠償可能包括因我們違反此類協議、我們提供的服務或第三方知識產權侵權索賠而造成的損失。該等賠償可能在基礎協議終止後繼續有效,未來賠償付款的最高潛在金額可能不受上限限制。截至2023年9月30日,概無已知事件或情況導致吾等承擔重大彌償責任,吾等並無就訴訟進行抗辯或解決與該等彌償有關的申索而產生重大費用。
信用證
我們有一塊錢13.9百萬美元和美元20.6截至2023年9月30日和2022年12月31日,未償還的有擔保信用證達100萬份。這些主要與我們的辦公空間租賃有關,並完全以存單作抵押,我們以受限現金作為其他資產記錄在我們的壓縮綜合資產負債表上。
8. 股東權益
2022年7月,我們的董事會批准了我們的股票回購計劃,授權回購至多$2.5截至2024年11月,我們普通股的1000億股(“股份回購計劃”)。在截至2023年9月30日的9個月內,我們回購了7.6該計劃下的100萬股普通股,總購買價為$250.01000萬美元。截至2023年9月30日,美元750.0根據該計劃,仍有100萬美元可用於未來的股票回購。
9. 基於股票的薪酬
股票薪酬費用如下(單位:千):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入成本 | $ | 19,591 | | | $ | 18,097 | | | $ | 58,241 | | | $ | 38,768 | |
研發 | 66,618 | | | 81,490 | | | 214,159 | | | 196,853 | |
銷售和市場營銷 | 35,075 | | | 31,381 | | | 105,272 | | | 80,340 | |
一般和行政 | 25,893 | | | 23,511 | | | 90,071 | | | 60,187 | |
基於股票的薪酬總支出 | $ | 147,177 | | | $ | 154,479 | | | $ | 467,743 | | | $ | 376,148 | |
股票期權
我們的股票期權活動摘要如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 未完成的期權 |
| 庫存 選項 傑出的 | | 加權平均 鍛鍊 價格 | | 加權平均 剩餘 合同 術語 (單位:年) |
截至2022年12月31日的餘額 | 35,718,803 | | | $ | 18.05 | | | 5.60 |
授與 | 298,422 | | | $ | 35.24 | | | |
已鍛鍊 | (4,057,471) | | | $ | 9.32 | | | |
被沒收、取消或過期 | (701,596) | | | $ | 45.47 | | | |
截至2023年9月30日的餘額 | 31,258,158 | | | $ | 18.74 | | | 4.96 |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
已授出購股權於授出日期之計算公平值乃採用柏力克—舒爾斯購股權定價模式估計,假設如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
預期股息收益率 | — | | — | | — | | — |
無風險利率 | 4.4% | | 3.3% | | 3.8% - 4.4% | | 1.7% - 3.3% |
預期波動率 | 58.0% | | 33.5% | | 54.7% - 58.0% | | 33.3% - 33.8% |
預期期限(以年為單位) | 6.25 | | 6.25 | | 6.25 | | 6.25 |
標的普通股公允價值 | $39.29 | | $42.72 | | $29.33 - $39.29 | | $38.47 - $89.01 |
限售股單位
我們的受限制股票單位(“RSU”)(包括價格歸屬單位(“PVU”)活動概要如下:
| | | | | | | | | | | |
| 未歸屬的RSU |
| 數量 股票 | | 加權平均 授予日期 公允價值 |
截至2022年12月31日未歸屬 | 38,105,462 | | | $ | 48.37 | |
授與 | 4,372,148 | | | $ | 32.57 | |
既得 | (7,913,418) | | | $ | 53.57 | |
被沒收 | (4,928,164) | | | $ | 52.32 | |
截至2023年9月30日未歸屬 | 29,636,028 | | | $ | 44.00 | |
價格變動單位
於二零二二年十月,我們向若干行政人員授出合共: 989,880PVU是受限制單位,其歸屬取決於服務期的完成,服務期最長為 四年以及在相關業績期間達到股價障礙, 七年了.每項購股權單位獎勵之公平值乃使用於授出日期釐定之假設進行蒙特卡洛模擬估計。截至2023年9月30日止三個月及九個月,服務期條件及股價障礙均未達到。
員工購股計劃
根據僱員購股計劃(“僱員購股計劃”)發售之股份之公平值於授出日期採用柏力克—舒爾斯期權定價模式釐定。 下表概述所用假設及我們的特別用途計劃於授出日期的公平值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
預期股息收益率 | — | | — | | — | | — |
無風險利率 | 5.5% | | 3.3% | | 5.2% - 5.5% | | 0.6% - 3.3% |
預期波動率 | 65.9% | | 33.5% | | 65.9% - 94.5% | | 35.5% - 40.0% |
預期期限(以年為單位) | 0.50 | | 0.50 | | 0.50 | | 0.50 |
授予日期-每股公允價值 | $12.65 | | $10.51 | | $12.44 - $12.65 | | $10.51 - $27.42 |
有關ESPP的其他資料載列如下(以千計,每股金額除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
根據ESPP發行的股份 | 531,820 | | 399,023 | | 1,064,463 | | 607,009 |
加權平均每股發行價 | $25.25 | | $36.31 | | $25.56 | | $54.87 |
10. 所得税
我們的中期期間税項撥備乃使用估計年度實際税率釐定,並就該季度產生的離散項目作出調整。於每個季度,我們更新估計年度有效税率,並對撥備作出年初至今的調整。估計年度有效税率受多個因素影響,包括準確預測税前收入或虧損的可變性及其相關司法管轄區的組合、公司間交易、我們經營方式的變化以及税法的發展。
截至2023年9月30日止三個月及九個月的實際税率與美國聯邦法定税率21%不同,主要是由於需要在美國記錄虧損的估值撥備,以及在較小程度上記錄按不同税率徵税的海外收益的税項開支。此外,我們於2023年第一季度進行了若干税務重組,增強了我們在未來期間抵銷美國遞延税項負債的能力,從而部分減少了估值撥備的需求。截至2022年9月30日止三個月及九個月的實際税率與美國聯邦法定税率21%不同,主要是由於根據IRC第174條強制研發資本化而產生的税基侵蝕及反濫用税(“BEAT”),以及因美國上市公司的估值撥備而無法受惠的虧損,丹麥和聯合王國(“英國”)實體,以及在較小程度上按不同税率徵税的外國收入。
遞延税項資產的變現取決於未來期間產生足夠的適當性質的應課税收入。我們定期評估變現遞延税項資產的能力,並在遞延税項資產的部分可能無法變現時設立估值撥備。在對每個司法管轄區進行評估時,我們會審查所有可用的正面和負面證據。主要由於我們的虧損歷史,我們認為我們的美國聯邦、美國某些州、丹麥、英國、及其他非美國司法管轄區將不會實現,我們已就該等遞延税項資產維持全額估值撥備。
截至2023年9月30日,我們擁有183.4100萬美元未確認的税收優惠總額,其中美元29.7如果確認,百萬美元將影響實際税率。截至2023年9月30日的未確認税務優惠金額可能會大幅增加或減少,因為解決、結算和審計結束的時間極不確定。我們相信,我們已就税務審計相關的任何合理可預見的結果作出充分撥備,任何和解將不會對我們目前的財務狀況和經營業績造成重大影響。
11. 普通股每股淨虧損
每股基本及攤薄淨虧損於所有呈列期間均相同,原因為鑑於我們於各期間之淨虧損,潛在攤薄項目之影響具反攤薄作用。
下表呈列因包括其會產生反攤薄影響而被排除在計算每股攤薄淨虧損(千)之外的潛在攤薄普通股:
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至9月30日, |
| | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | |
可轉換票據 | | | | | 26,042 | | | 5,588 | |
股票期權 | | | | | 31,258 | | | 26,822 | |
未投資的RSU和PVU | | | | | 29,636 | | | 29,943 | |
| | | | | | | |
項目2.管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析
請閲讀以下有關本公司財務狀況及經營業績的討論及分析,以及本公司的簡明綜合財務報表及本公司表格10—Q季度報告第I部分第1項所載的相關附註。以下討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。前瞻性陳述是試圖預測或預期我們業務、財務狀況或經營結果的未來發展的陳述。在審閲以下討論時,您應牢記可能影響我們業務的重大風險和不確定性。特別是,我們鼓勵您審查“第二部分第1A項”所述的風險和不確定性。本報告其他部分包括風險因素。這些風險和不確定性可能導致實際結果與本報告所載前瞻性陳述所預測的或過去結果和趨勢所暗示的結果有重大差異。前瞻性陳述,與本報告中的所有陳述一樣,僅限於其日期(除非另有註明日期),我們沒有義務根據未來發展更新或修訂這些陳述。請參閲本報告“有關前瞻性陳述及風險因素概要之附註”一節。
概述
Unity是世界領先的平臺,用於創建和發展交互式實時3D(“RT3D”)內容和體驗。我們的綜合軟件集(包括人工智能解決方案)在整個開發生命週期中為創作者提供支持,幫助他們為手機、平板電腦、PC、控制枱以及增強現實和虛擬現實設備構建、運行和增長沉浸式實時2D和3D內容。
我們的平臺由兩套不同但相互關聯且協同的解決方案組成:創建解決方案和增長解決方案。
宏觀經濟趨勢和地緣政治事件的影響
近期的負面宏觀經濟因素,例如高企且持續的通脹、利率上升以及信貸供應有限,已經並可能進一步導致經濟不確定性和波動性,從而損害我們的業務。此外,廣告市場持續疲軟,以及中國博彩業持續受到限制,影響了我們的增長率,並可能繼續如此。持續的地緣政治不穩定,特別是在以色列,我們的增長解決方案業務的大部分所在地,可能會對我們的業務造成不利影響。
我們業務的最新發展
在2023年第三季度,我們宣佈更改我們的Create Solutions定價模式,並於2024年生效。我們經歷了大量的負面客户反饋,包括抵制和簽署新合同和續約的放緩。客户的反應並沒有對我們2023年第三季度的業績造成重大影響,雖然我們預計這一變化對Create Solutions的長期潛在好處,但對我們業務的最終影響仍不確定。
於2023年第四季度,我們進行了首席執行官變更,並開始全面評估我們的產品組合,以專注於對客户最有價值的產品,這是我們創造和增長解決方案的核心方面。這一評估可能會導致我們決定停止某些產品,減少我們的勞動力並減少我們的辦公室佔地面積。這些類型的變化的時機和全面影響, 未來經營業績、現金流量或財務狀況不確定,因此我們目前無法合理量化截至二零二三年第四季度的潛在影響。
有關更多詳情,請參閲標題為“風險因素”的章節。”
關鍵指標
正如我們在表格10—K年度報告中的第一部分“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”中所進一步討論的那樣,我們監控以下關鍵指標,以幫助我們評估業務的健康狀況,識別影響我們增長的趨勢,制定目標和目標,並作出戰略決策。
客户貢獻超過10萬美元的收入
我們有公元1,324 and1,075客户在截至2023年9月30日和2022年9月30日的過去12個月中貢獻了超過10萬美元的收入。這一同比增長在很大程度上是ironSource合併的結果。雖然在截至2023年、2023年和2022年9月30日的9個月中,這些客户分別佔我們收入的絕大部分,但在這兩個時期,沒有一個客户的收入佔我們收入的10%以上。
基於美元的淨擴張率
我們推動增長和產生增量收入的能力在一定程度上取決於我們保持和發展與Create and Growth Solutions客户的關係以及增加他們對我們平臺的使用的能力。我們通過衡量以美元為基礎的淨增長率來跟蹤我們的業績,該增長率比較了我們的Create和Growth Solutions收入,不包括戰略合作伙伴關係和從2023年第一季度開始的超音速,這些收入來自同一組客户,在可比時期內,以往績12個月為基礎計算。如果我們在2022年第四季度不包括超音速,以美元計算的淨增長率應該是118%。
| | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2023年9月30日 | | 2022年9月30日 |
基於美元的淨擴張率 | 102 | % | | 111 | % |
截至2023年、2023年和2022年9月,我們以美元為基礎的淨增長率主要是由向我們現有的Create Solutions客户銷售額外的訂閲和服務,並向所有客户交叉銷售我們的解決方案。以美元為基礎的淨增長率的下降,與上年同期相比,這主要歸因於Growth Solutions,並遵循與ironSource合併前由於廣告市場疲軟而導致的收入下降類似的趨勢。
下圖顯示,由於ironSource的合併,我們以美元計算的淨增長率在過去一年一直在下降,2022年第四季度略有反彈。
經營成果
下表彙總了我們所示期間的歷史綜合業務報表數據(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | $ | 544,210 | | | $ | 322,881 | | | $ | 1,578,049 | | | $ | 940,050 | |
收入成本 | 151,349 | | | 111,903 | | | 472,140 | | | 302,572 | |
毛利 | 392,861 | | | 210,978 | | | 1,105,909 | | | 637,478 | |
運營費用 | | | | | | | |
研發 | 240,003 | | | 248,380 | | | 788,438 | | | 685,380 | |
銷售和市場營銷 | 194,000 | | | 109,639 | | | 619,258 | | | 314,486 | |
一般和行政 | 86,256 | | | 92,585 | | | 272,047 | | | 246,065 | |
總運營費用 | 520,259 | | | 450,604 | | | 1,679,743 | | | 1,245,931 | |
運營虧損 | (127,398) | | | (239,626) | | | (573,834) | | | (608,453) | |
利息支出 | (6,154) | | | (1,135) | | | (18,425) | | | (3,369) | |
利息收入和其他支出淨額 | 16,013 | | | 2,208 | | | 38,689 | | | 91 | |
所得税前虧損 | (117,539) | | | (238,553) | | | (553,570) | | | (611,731) | |
所得税撥備 | 7,771 | | | 11,468 | | | 18,767 | | | 20,003 | |
淨虧損 | (125,310) | | | (250,021) | | | (572,337) | | | (631,734) | |
下表載列本集團簡明綜合經營報表數據組成部分佔所示期間收益的百分比:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月, | | 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
收入成本 | 28 | | | 35 | | | 30 | | | 32 | |
毛利 | 72 | | | 65 | | | 70 | | | 68 | |
運營費用 | | | | | | | |
研發 | 44 | | | 77 | | | 50 | | | 73 | |
銷售和市場營銷 | 36 | | | 34 | | | 39 | | | 33 | |
一般和行政 | 15 | | | 29 | | | 17 | | | 26 | |
總運營費用 | 95 | | | 140 | | | 106 | | | 132 | |
運營虧損 | (23) | | | (74) | | | (36) | | | (65) | |
利息支出 | (2) | | | — | | | (1) | | | — | |
利息收入和其他支出淨額 | 3 | | | 1 | | | 2 | | | — | |
所得税前虧損 | (22) | | | (73) | | | (35) | | | (65) | |
所得税撥備 | 1 | | | 4 | | | 1 | | | 2 | |
淨虧損 | (23) | % | | (77) | % | | (36) | % | | (67) | % |
收入
創建解決方案
我們主要通過我們的Create Solutions訂閲套件、企業支持、專業服務以及雲和託管服務來產生Create Solutions收入。我們的訂閲使客户能夠訪問允許他們編輯、運行和迭代交互式、RT3D和2D體驗的技術,這些體驗可以一次創建並部署到各種平臺。我們向我們的企業客户提供增強的支持服務,並與Create Solutions訂閲分開銷售。我們為客户提供專業服務,包括諮詢、平臺集成、培訓以及定製應用程序和工作流程開發。我們為客户提供雲和託管服務,以簡化和增強我們的用户訪問和利用我們解決方案的方式。
發展解決方案
我們主要通過我們的貨幣化解決方案、用户獲取服務和遊戲發行服務Susonic來創造Growth Solutions的收入。我們的盈利解決方案允許出版商、原始設備製造商和移動運營商將其移動應用程序或硬件設備上的可用廣告庫存出售給廣告商-應用程序或設備上放置。我們的收入是指我們通過我們的統一拍賣和調解平臺促進的交易中保留的金額。Susonic為遊戲開發商提供基礎設施和專業知識,以推出他們的移動遊戲並管理他們的增長;這是通過市場適銷性測試工具、現場遊戲管理工具和遊戲設計支持以及優化客户的商業模式的實施來實現的。通過超音速,我們從已發佈遊戲的應用內廣告中獲得收入,在某些情況下,還通過應用程序購買收入獲得收入。
我們的總收入摘要如下(以千為單位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | | | 九個月結束 | | | | |
| 9月30日, | | | | 9月30日, | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | 2023 | | 2022 | | | | |
創建解決方案 | $ | 188,900 | | | $ | 189,178 | | | | | | | $ | 569,379 | | | $ | 518,316 | | | | | |
發展解決方案 | 355,310 | | | 133,703 | | | | | | | 1,008,670 | | | 421,734 | | | | | |
總收入 | $ | 544,210 | | | $ | 322,881 | | | | | | | $ | 1,578,049 | | | $ | 940,050 | | | | | |
截至2023年9月30日的三個月和九個月的總收入與上年同期相比有所增長,主要是由於收購了ironSource的收入並將其納入Growth Solutions。在截至2023年9月30日的三個月中,Create Solutions的收入與上一季度基本持平,這主要是由於我們的客户對託管服務的消費下降,但部分被我們訂閲服務收入的增加所抵消。在截至2023年9月30日的9個月中,Create Solutions的收入與上一季度相比有所增長,這主要是由於新客户的增長以及現有客户的增長。在截至2023年9月30日的三個月裏,Growth Solutions的收入比上一季度有所增長,這主要是因為ironSource合併,其中包括ironSource在合併前發佈的某些客户激勵措施的返還。
收入成本、毛利和毛利
收入成本主要包括託管費用、與我們的產品支持和專業服務組織相關的員工的人員成本(包括工資、福利和基於股票的薪酬)、分配的管理費用(包括設施、信息技術(IT)和安全成本)、第三方許可費和信用卡費用,以及無形資產的攤銷、資本化軟件和相關財產和設備的折舊。
毛利潤,即收入減去收入成本,已經並將繼續受到各種因素的影響,包括我們的產品組合、與第三方託管服務相關的成本,以及我們在託管成本、專業服務和客户支持組織中擴展和提高效率的程度。我們預計我們的毛利潤將在長期內以絕對美元計算增長,但我們預計我們的毛利潤佔收入的百分比,或毛利率,將在不同時期波動。
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的收入成本有所增加,這主要是由於截至2023年9月30日的三個月和九個月分別增加了約3500萬美元和8900萬美元,與通過我們的業務合併獲得的無形資產相關的攤銷費用以及與人員相關的費用增加。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們的託管和其他與第三方相關的費用分別增加了約700萬美元和2100萬美元,這主要是由於納入了ironSource。
運營費用
我們的運營費用包括研發、銷售和市場營銷,以及一般和行政費用費用。我們運營費用中最重要的部分是與人員相關的成本,包括工資、銷售佣金、獎金、福利、基於股票的薪酬和工資税。雖然與人員相關的成本主要是由於ironSource合併導致的員工人數增加而導致的,但我們一直在評估我們的員工需求,放慢招聘努力,減少管理層的數量,並專注於控制其他費用的增長率。2023年5月,我們宣佈裁員約佔當時員工總數的8%,因為我們重組了特定的團隊,以繼續為長期和盈利的增長定位。在宣佈這一消息後,我們發生了大約2500萬美元的裁員費用,其中我們記錄了300萬美元的收入成本,1400萬美元的研發費用,600萬美元的銷售和營銷費用,以及200萬美元的一般和行政費用。這些支出主要與員工過渡、遣散費和員工福利有關。此外,我們的年度補償週期直到2023年10月才完成,並未影響我們截至2023年9月30日的三個月或九個月的成本。
研究與開發
研發費用主要包括我們平臺設計和開發的人員相關成本、IT託管和SaaS費用以及租金費用。我們的研究和開發費用是按實際發生的費用計算的。我們預計我們的研發費用按美元絕對值計算將會增加,並會出現波動。在我們擴大團隊以開發新的解決方案、使用現有解決方案擴展特性和功能以及進入新的解決方案時,不同時期佔收入的百分比市場。
與上年同期相比,截至2023年9月30日的三個月的研究和開發費用有所下降,原因是人員成本降低,但被ironSource合併產生的費用部分抵消。與上年同期相比,截至2023年9月30日的9個月的研究和開發費用有所增加,這主要是由於與ironSource合併導致的與人員有關的費用增加。這一增長在較小程度上是由較高的託管費用進一步推動的。
銷售和市場營銷
我們的銷售和營銷費用主要包括與人員相關的成本、廣告和營銷計劃,包括用户獲取成本和基於數字賬户的營銷、以開發人員為中心的會議和我們的年度Unite用户會議等用户活動;以及分配的管理費用。我們預計,隨着我們僱傭更多人員,增加基於客户的營銷、直接營銷和社區推廣活動,投資於更多工具和技術,並繼續建立品牌知名度,我們的銷售和營銷費用將以絕對值增加。我們的支出佔收入的百分比可能會在不同時期波動。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的銷售和營銷費用與上年同期相比有所增加,主要原因是與通過我們的業務收購獲得的無形資產相關的攤銷費用分別增加了約3400萬美元和1.13億美元,以及由於ironSource合併而導致的用户獲取成本和與人員相關的費用增加。
一般和行政
我們的一般和行政費用主要包括財務、法律、人力資源、IT和行政員工的人事相關成本;外部法律、會計和其他專業服務的專業費用;以及分配的管理費用。我們預計我們的一般和管理費用將以絕對美元計算增加,並可能產生影響在我們擴大規模以支持業務增長的過程中,每段時間以收入的百分比進行調整。
吉恩與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月的個人和行政費用下降,這主要是由於專業費用的減少。與上年同期相比,截至2023年9月30日的9個月的一般和行政費用有所增加,這主要是由於與ironSource合併相關的人事費用增加,但專業費用的減少部分抵消了這一增長。
利息支出
利息支出主要包括與我們的可轉換債務相關的利息支出和債務發行成本的攤銷。
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的利息支出增加,這是由於我們2027年票據的應計利息和債務發行成本的攤銷。
利息收入和其他費用,淨額
利息收入及其他費用淨額主要包括我們的現金、現金等價物和短期投資賺取的利息收入、收購短期投資產生的溢價攤銷、外幣重新計量損益和外幣交易損益。隨着我們擴大全球業務,我們對外幣波動的風險敞口有所增加,我們預計這種情況將繼續下去。
與去年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的利息收入和其他費用淨額增加,這主要是由於我們的貨幣市場投資和定期存款賬户賺取的利息和股息收入。
所得税撥備
所得税撥備主要包括我們開展業務的某些外國司法管轄區的所得税。我們對某些遞延税項資產有估值準備,包括淨營業虧損(“NOL”)結轉和主要與研發有關的税項抵免。我們未來一段時間的整體有效所得税税率可能會受到我們所在國家的收入地理組合的影響。我們未來的有效税率也可能受到我們遞延税項資產或負債估值變化的影響,或者我們開展業務所在司法管轄區税收法律、法規或會計原則的變化。見簡明合併財務報表附註10,“所得税”。
與上年同期相比,截至2023年9月30日的三個月和九個月的所得税撥備減少,這主要是由於有效税率較低的司法管轄區的收益增加,以及在截至2023年9月30日的九個月內進行的某些税務重組努力所致。
非公認會計準則財務指標
為了補充我們根據公認會計原則編制和呈報的綜合財務報表,我們使用某些非公認會計原則財務指標,如下所述,評估我們的持續經營,並用於內部規劃和預測目的。我們相信以下非GAAP衡量標準在評估我們的經營業績時是有用的。我們之所以提出這些非公認會計準則財務指標,是因為我們相信,當它們綜合起來時,可能會對投資者有所幫助,因為它們提供了與過去財務業績的一致性和可比性。
然而,非GAAP財務指標對投資者的有用性是有限的,因為它們沒有GAAP規定的標準化含義,也沒有根據任何一套全面的會計規則或原則編制。此外,其他公司,包括我們行業的公司,可能會以不同的方式計算類似名稱的非GAAP財務衡量標準,或者可能使用其他衡量標準來評估其業績,所有這些都可能降低我們的非GAAP財務衡量標準作為比較工具的有效性。因此,我們的非GAAP財務指標僅供補充信息之用,不應單獨考慮或替代我們根據GAAP列報的綜合財務報表。
從2023年第一季度開始,我們用調整後的毛利潤和調整後的EBITDA取代了非GAAP毛利潤、非GAAP運營虧損、非GAAP淨虧損和每股非GAAP淨虧損。這些措施也以可比的方式列報了上一年期間。
調整後毛利及調整後EBITDA
我們將調整後的毛利定義為GAAP毛利,不包括與基於股票的薪酬、收購的攤銷相關的費用無形的資產、折舊、重組和重組。我們將調整後的EBITDA定義為淨收益或虧損,不包括與基於股票的薪酬、已收購無形資產的攤銷、折舊、收購、重組和重組、利息、所得税和其他非營業活動相關的收益或費用,這些活動主要包括匯率收益或損失。
我們使用調整後的毛利潤和調整後的EBITDA以及傳統的公認會計準則來評估我們的財務業績。我們相信,調整後的毛利潤和調整後的EBITDA為我們的管理層和投資者提供了與我們過去的財務業績的一致性和可比性,並促進了不同時期的運營比較,因為這些指標不包括我們認為不能指示我們整體運營業績的費用。
下表列出了我們調整後的毛利潤與GAAP毛利潤的對賬,GAAP毛利潤是根據GAAP確定的最直接的可比性衡量標準,以千為單位。
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| 截至三個月 | | | | |
| 9月30日, | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
公認會計準則毛利 | $ | 392,861 | | $ | 210,978 | | | | |
添加: | | | | | | | |
基於股票的薪酬費用 | 19,591 | | 18,097 | | | | |
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無形資產攤銷費用 | 35,191 | | 7,713 | | | | |
折舊費用 | 2,892 | | 1,720 | | | | |
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調整後的毛利 | $ | 450,535 | | $ | 238,508 | | | | |
公認會計準則毛利率 | 72 | % | | 65 | % | | | | |
調整後的毛利率 | 83 | % | | 74 | % | | | | |
下表列出了我們調整後的EBITDA與淨虧損的對賬,淨虧損是根據公認會計準則確定的最直接的可比指標,以千為單位。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三個月 | | | | |
| 9月30日, | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
公認會計準則淨虧損 | $ | (125,310) | | $ | (250,021) | | | | |
基於股票的薪酬費用 | 147,177 | | 154,479 | | | | |
無形資產攤銷費用 | 99,220 | | 33,419 | | | | |
折舊費用 | 11,977 | | 10,071 | | | | |
與收購相關的成本 | — | | 9,576 | | | | |
重組和重組成本 | — | | 909 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
利息支出 | 6,154 | | 1,135 | | | | |
利息收入和其他支出淨額 | (16,013) | | (2,208) | | | | |
所得税費用 | 7,771 | | 11,468 | | | | |
調整後的EBITDA | $ | 130,976 | | $ | (31,172) | | | | |
自由現金流
我們將自由現金流量定義為經營活動提供(用於)的現金淨額減去用於購買物業和設備的現金。我們相信自由現金流是衡量流動性的有用指標,因為它衡量我們產生現金的能力,或我們獲取額外現金來源的需要,以資助運營和投資。
下表列示了所列期間自由現金流量與經營活動提供(用於)的現金淨額的對賬,該現金淨額是根據公認會計原則確定的最直接可比的計量單位(千):
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| 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 162,597 | | | $ | (10,370) | |
更少: | | | |
購置財產和設備 | (44,560) | | | (42,344) | |
自由現金流 | $ | 118,037 | | | $ | (52,714) | |
| | | |
投資活動提供的現金淨額 | $ | 55,401 | | | $ | 141,564 | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | $ | (185,006) | | | $ | 56,484 | |
流動性與資本資源
自.起2023年9月30日,我們的主要流動資金來源為現金、現金等價物和短期投資,總額為15億美元,主要持作營運資金用途。我們的現金等價物主要投資於政府貨幣市場基金。
我們對已知合約及其他責任的重大現金需求包括我們的可換股票據、辦公室經營租約下的責任,以及為支持我們業務營運而提供託管服務的合約責任。有關我們主要合約承諾的進一步討論,請參閲第一部分第一項附註7—“承諾及或然事項”。
就二零二二年十一月的ironSource合併而言,我們發行了二零二七年票據,所得款項用作根據股份回購計劃進行的回購資金。我們先前於二零二一年十一月發行本金總額為1,700,000元之二零二六年到期之0%可換股優先票據(連同二零二七年票據,統稱“票據”)。見第一部分,項目一,注6,"借款”以進一步討論《説明》。
2022年7月,我們的董事會批准了我們的股份回購計劃,該計劃授權在2024年11月之前以公開市場交易回購最多25億美元的普通股。截至2023年9月30日,根據該計劃,仍有7.5億美元可用於未來股票回購。
自我們成立以來,我們的運營產生了虧損,反映在截至2023年9月30日的累計赤字28億美元。我們預計在可預見的將來,根據公認會計原則,我們將繼續在研發、銷售和營銷以及一般和行政方面進行投資,因此我們將繼續產生經營虧損。因此,我們可能需要額外的資本來執行我們的戰略計劃,以發展我們的業務。
我們相信,我們現有的流動資金來源將足以應付我們至少未來12個月的營運資金和資本開支。我們相信,我們將通過經營活動產生的現金流量、可用現金結餘以及潛在的未來股權或債務交易來滿足長期預期未來現金需求和責任。然而,我們未來的資本需求將取決於多個因素,包括增長率;支持研發工作的開支時間和範圍;建設新設施和購買硬件和軟件的資本開支;銷售和市場推廣活動的擴展;以及我們繼續需要投資於資訊科技基礎設施以支持增長。此外,我們可能會建立額外的戰略合作伙伴關係,以及收購或投資於補充產品、團隊和技術(包括知識產權)的協議,這可能會增加我們的現金需求。由於這些因素及其他因素,我們可能會選擇或被要求在我們目前預期的時間內尋求額外股權或債務融資。此外,視乎當前市況、我們的流動資金需求、合約限制及其他因素,我們亦可能不時尋求借現金購買及╱或交換股本證券、公開市場購買、私下磋商交易或其他方式償還或購買我們的未償還債務(包括票據)。如果需要從外部來源獲得額外融資,我們可能無法按我們可接受的條款或根本無法籌集資金,包括由於利率上升、資本市場波動、銀行及其他金融機構的流動性擔憂或倒閉等宏觀經濟條件所致。倘吾等未能於需要時籌集額外資金,或倘吾等因缺乏足夠資金而無法擴大業務或以其他方式把握商機,吾等之業務、經營業績及財務狀況將受到不利影響。
我們的現金流量變動如下(千):
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的9個月, |
| 2023 | | 2022 |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 162,597 | | | $ | (10,370) | |
投資活動提供的現金淨額 | 55,401 | | | 141,564 | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (185,006) | | | 56,484 | |
外匯匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (17,656) | | | (4,185) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化 | $ | 15,336 | | | $ | 183,493 | |
經營活動提供的現金
杜裏ng the 截至2023年9月30日的9個月經營活動提供的現金淨額主要由於業務增長而增加營運資金所致。我們的現金流因收入季節性、賬單、收藏和出版商付款的時間而波動。歷史現金流量不一定代表我們在任何未來期間的業績。
投資活動提供的現金
在.期間截至2023年9月30日的9個月投資活動提供的現金淨額主要包括短期投資到期所得款項,部分被購買物業及設備抵銷。
用於融資活動的現金
截至2023年9月30日止九個月,融資活動所用現金淨額包括回購及報廢普通股,並被根據僱員股權計劃發行普通股所得款項抵銷。
關鍵會計政策和估算
管理層對我們的財務狀況及經營業績的討論及分析乃基於我們的簡明綜合財務報表,該等財務報表乃根據美國公認會計原則編制。該等原則要求我們作出影響資產、負債、收入、開支及相關披露報告金額的估計及假設。吾等之估計乃基於吾等之過往經驗及吾等認為在有關情況下屬合理之多項其他假設。倘該等估計與我們的實際結果有重大差異,我們的未來財務報表將受到影響。
我們於2023年2月27日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10—K表格年度報告第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中披露的重要會計政策和估計沒有重大變化。
項目3.關於市場風險的定量和定性披露
自2023年2月27日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10—K表格年度報告第二部分第7A項所述陳述以來,我們對市場風險敞口的評估沒有重大變化。
項目4.控制和程序
(A)對披露控制和程序的評價
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,我們對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估,這些控制和程序定義見1934年證券交易法(經修訂)的規則13a—15(e)和15d—15(e)("交易法"),截至本報告所涉期間結束時。
根據管理層的評估,我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是,截至本報告所涵蓋的期末,我們的披露控制和程序旨在並有效地在合理水平上提供保證,我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息已被記錄、處理、總結,並在SEC規則和表格規定的時間內進行報告,並且該等信息被累積並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(如適用),以便及時就所需披露作出決定。
(B)財務報告內部控制的變化
於二零二二年十一月,我們完成了ironSource合併。作為我們持續整合活動的一部分,我們正在對ironSource特定的重大過程納入內部監控,管理層認為對我們報告截至2023財政年度末與ironSource有關的財務報告內部監控是適當和必要的。我們預期於二零二三財政年度完成與IronSource財務報告內部監控相關的整合活動。
除上文所述者外,截至2023年9月30日止季度,我們對財務報告的內部控制並無重大影響或合理可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響的變動。
第二部分--其他資料
項目1.法律訴訟
2022年7月6日,加利福尼亞州北區的美國地區法院對本公司及其某些高管提起了一項可能的證券集體訴訟(“證券集體訴訟”)。訴狀於2023年3月24日修改,並在Re Unity Software證券訴訟公司,案件編號5:22-cv-3962(N.D.Cal.)中進行了説明。執行起訴書將Unity、其前首席執行官、首席財務官和運營解決方案總經理,以及Unity股東、紅杉資本、銀湖集團和OTEE 2020 APS列為被告。起訴書根據1934年證券交易法第10(B)和20(A)條提出索賠,並聲稱公司及其高管做出了虛假或誤導性的陳述和/或未能披露公司產品平臺的問題以及這些問題對公司2022財年指導的可能影響。原告尋求代表在2021年5月11日至2022年5月10日期間收購Unity證券的所有個人和實體(被告除外),並要求未指明的損害賠償、判決前和判決後的利息以及裁決律師費和費用。公司認為這起訴訟毫無根據,並打算對此案進行有力的辯護。2023年5月25日,所有被告採取行動,駁回了修改後的起訴書。原告於2023年7月26日對駁回動議提出了反對意見。該公司於2023年9月1日提交了對原告反對意見的迴應,目前正在等待對駁回動議的裁決。
2022年11月22日,一起衍生品訴訟,標題為Movva訴Unity Software,等人,判例5:22-cv-07416(北加州)(“Movva訴訟”),是由一名據稱的股東對公司11名現任和前任高級管理人員和董事提起的。訴狀主張違反受託責任、浪費公司資產、不當得利和違反《交易法》第14(A)條的指控,借用了證券集體訴訟的指控,並將其重塑為衍生品索賠。2022年12月16日,一名據稱的股東對Movva訴訟中的被告提起了相關的衍生品訴訟,標題為Duong v.Movva Inc.,等人,案件5:22-c-08926(北加州)(“Duong訴訟”,與Movva訴訟一起被稱為“聯邦衍生訴訟”)。在雙方共同採取行動後,這兩起聯邦衍生品訴訟被合併。聯邦衍生品訴訟已被擱置,等待證券集體訴訟中駁回動議的結果。2023年5月8日,特拉華州衡平法院提起了一起股東派生訴訟,標題為温訴Botha等人,案件編號2023-0499(“温訴”)。這起案件是由據稱的Unity股東對該公司的12名現任和前任高級管理人員和董事提起的,並聲稱他們違反了受託責任、協助和教唆違反受託責任、不當得利和浪費公司資產。與聯邦衍生品訴訟一樣,温的訴訟借用了證券集體訴訟的指控,並將其重塑為衍生品索賠。温先生的訴訟也被擱置,等待證券集體訴訟中駁回的動議的結果。
2022年8月8日,特拉華州衡平法院對該公司及其董事會提起了一項可能的集體訴訟,標題為阿薩德訴博塔等人案,案件編號2022-0691。起訴書稱,董事違反其受託責任,未能披露所有必要的重大信息,使股東能夠在充分知情的情況下就是否批准發行新股做出決定,這是公司提交的與公司與ironSource合併相關的S-4初步表格的一部分。原告是所謂的股東,並試圖代表與股票發行有關的一類股東投票。除了其他補救措施外,起訴書還要求披露更多信息,並判給律師費。2022年9月21日,該申訴被撤回。2023年3月15日,原告申請判給律師費85萬美元,公司於2023年5月1日作出迴應。2023年第四季度,法官做出裁決,要求公司支付100,000美元,公司隨後支付了這筆錢。
在正常業務過程中,我們可能會不時受到其他法律程序和索賠的影響。
第1A項。風險因素
與我們的業務、運營和行業相關的風險
我們有虧損的歷史,未來可能無法實現或維持根據公認會計原則的盈利能力。
自成立以來,在公認會計準則的基礎上,我們在每個時期都經歷了重大的淨虧損。此外,我們的收入增長率參差不齊,在某些季度有所下降,未來可能會出現變化和下降,特別是在宏觀經濟環境困難的情況下。我們不確定未來是否會實現或保持盈利。我們還預計,在公認會計原則的基礎上,我們的成本和支出將長期增加,這可能會對我們未來的運營業績產生負面影響。特別是,我們可能會繼續在以下領域進行投資:
•研究和開發,包括對我們的工程團隊的投資,以及通過改進我們的創建和增長解決方案來進一步區分我們的平臺和解決方案,以及開發新的解決方案和功能;
•我們的銷售和營銷組織吸引現有和潛在客户,提高品牌知名度,推動我們的平臺和解決方案的採用和擴展;
•研發、銷售和營銷計劃,以擴大我們在遊戲行業以外的新行業和用例中的存在;
•我們的技術基礎設施,包括系統架構、可擴展性、可用性、性能和安全性;
•收購或戰略投資;
•全球擴張;以及
•我們的一般和行政組織,包括與持續的上市公司合規和報告義務相關的法律、IT和會計費用。
我們實現盈利的努力可能比我們預期的成本更高,也可能不會奏效。即使這樣的投資增加了我們的收入,任何這樣的增加也可能不足以抵消增加的運營費用,即使通過削減成本的努力,例如停止某些產品供應、減少我們的員工人數或減少我們的辦公室佔地面積裁員,這些努力可能不會有效或可能不會在我們預期的時間線上有效。
我們以目前規模經營業務(包括與ironSource)的歷史有限,因此,我們的過往業績未必能反映未來的經營表現。
近年來,我們的業務規模顯著增長,無論是有機的還是通過收購,包括ironSource合併。因此,我們以目前規模和範圍經營業務的歷史有限。您不應依賴我們過去的經營業績作為未來業績的指標。
我們收入的整體增長難以預測,部分取決於我們整合IronSource和其他增長策略的能力。例如,於二零二二年第二及第三季度,我們的增長率低於目標長期增長,原因是各種因素可能會繼續影響我們的業務。此外,近期的負面宏觀經濟因素,例如高企及持續通脹及利率上升、信貸供應有限、銀行及其他金融機構的流動性擔憂或倒閉,已並可能繼續對我們的業務造成負面影響,廣告市場持續疲軟及中國博彩業限制增加。
您應考慮並評估我們的前景,根據成長型公司在快速發展的市場中經常遇到的風險和不確定性。該等風險及不確定因素包括由於與我們當前業務規模及範圍相關的歷史數據有限而對準確財務規劃構成挑戰,以及與經營歷史較長的公司相比,實施及評估我們業務策略的時間相對有限而產生的不確定因素。
如果我們不能有效地增長和管理我們的成本,我們可能無法在公認會計原則的基礎上實現盈利。
我們業務的增長及擴張對我們的管理、營運及財務資源構成持續重大壓力。隨着我們平臺使用率的增長,我們將需要投入更多的資源來改善其功能、特性和功能。此外,我們還需要適當擴展我們的內部業務、IT、財務、運營和行政系統,以服務於不斷增長的客户羣,並繼續管理員工人數、資本、運營和報告流程,繼續以有效的方式與ironSource的整合。這些努力的任何失敗或延誤都可能導致業績受損和客户滿意度下降,導致新客户的銷售減少或以美元為基礎的淨擴張率下降,這將損害我們的收入增長和聲譽。此外,在擴大規模時,未能優化與第三方雲服務相關的成本,可能會對我們的毛利率產生負面影響。即使我們的擴張努力取得成功,它們將是昂貴和複雜的,並需要投入大量的管理時間和精力。我們也可能會因努力擴展內部基礎設施而遭受效率低下或服務中斷。我們不能肯定內部基礎設施的擴展和改善是否能及時有效實施(如果有的話),而該等故障可能會損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
雖然我們的業務增長必然需要增加某些業務部分的成本,但我們也在可能的情況下專注於降低成本的努力。然而,我們降低成本的努力可能不有效或不足以抵消我們增加的開支,本身可能會產生不利影響,例如失去連續性或累積知識、過渡期內的效率低下、分心以及在資源較少的情況下經營業務的潛在挑戰。我們的成本削減工作如有任何失敗,均可能損害我們的業務、財務狀況及經營業績。
如果我們的收入增長未能達到未來期間的預期,以及如果我們無法以可持續收入增長的方式分配資源,同時管理我們的整體成本,我們可能無法實現或維持盈利能力。
我們可能無法實現IronSource合併的所有預期利益,或者這些利益可能需要比預期更長的時間才能實現。
我們相信,通過利用Unity和IronSource的產品、規模和合並企業客户羣,可以實現顯著的效益和協同效應。然而,實現該等效益及協同效應的努力是一個複雜的過程,如未能及時有效地實施,可能會擾亂我們的現有業務。ironSource合併的全部利益,包括預期的銷售或增長機會,可能無法按預期實現,或可能無法在預期的時間框架內實現,或根本無法實現。此外,為了實現這些收入協同效應,我們可能會產生額外或意外的成本。未能實現ironSource合併的預期利益可能會對我們的經營業績或現金流造成不利影響,導致每股盈利被攤薄,減少或延遲ironSource合併的任何增值效應,並對我們的股價造成負面影響。
我們的成功將部分取決於我們管理擴張的能力,擴張帶來了許多風險和不確定性,包括需要以有效和及時的方式將ironSource的運營和業務整合到我們現有的業務中,將系統和管理控制結合起來,以及整合與行業聯繫人和業務夥伴的關係。
此外,我們正投入大量精力和資源於合併後公司的整合和運營,併成功地整合Unity和IronSource的業務實踐和運營。這一過程可能會擾亂業務,如果無效,將限制ironSource合併的預期利益。
收購、合併、戰略投資、合作伙伴關係和聯盟可能很難識別、整合、轉移管理層的注意力、擾亂我們的業務、稀釋股東價值,並對我們的業務產生不利影響。
我們過去曾收購或投資,未來可能尋求收購或投資我們認為可以補充或擴大我們的平臺、增強我們的技術能力或以其他方式提供增長機會的業務、合資企業、平臺或技術。我們通過收購Parsec、Weta Digital和ironSource等方式實現了收入的有機增長。我們的收購和合並已經並將繼續給我們的管理層和內部資源帶來額外的負擔,將管理層的注意力從日常業務關注轉移到轉型和整合過程中遇到的任何困難可能會對我們的財務業績產生不利影響。我們在吸收或整合任何被收購的公司或資產時可能會遇到困難,特別是如果被收購公司的關鍵人員選擇不為我們工作,面臨文化挑戰,如果他們的軟件或技術不容易適應我們的平臺,或者我們難以留住任何被收購業務的客户。此外,我們已經投資並可能在未來投資私人公司,而我們的投資可能無法實現回報。
我們因收購Weta Digital和合並ironSource而產生了大量的專業服務和其他交易成本、開支和費用。我們還可能在將Weta Digital的某些資產和ironSource的某些資產與我們的業務整合時產生意想不到的成本。這些成本中的大部分將是與Weta Digital收購和ironSource合併有關的非經常性費用。此外,我們一直受到與ironSource合併相關的訴訟,並可能受到與之相關的進一步訴訟或任何其他收購,這可能會導致鉅額成本和支出。
這些和未來的任何交易也可能擾亂我們的業務,轉移我們的資源,並需要大量的管理層關注,否則我們就可以用來發展我們現有的業務。我們能夠完成的任何此類交易可能不會帶來我們預期實現的任何協同效應或其他好處,這可能會導致可能會產生鉅額減值費用。此外,我們可能無法找到和確定理想的收購目標或商業機會,也無法成功地與任何特定的戰略合作伙伴達成協議。這些交易在歷史上和未來都可能導致股權證券的稀釋發行或債務、或有負債、攤銷費用、增量運營費用或商譽減值,其中任何一項都可能對我們的運營業績產生不利影響。此外,如果此類交易產生的業務未能達到我們的預期,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到不利影響,或者我們可能面臨未知風險或債務,我們限制此類債務的努力可能會失敗。
如果我們無法留住現有客户及擴大他們對我們平臺的使用,或吸引新客户,我們的增長和經營業績可能會受到不利影響,我們可能需要重新考慮我們的增長策略。
我們未來的成功取決於我們保留現有客户、擴大他們對我們平臺的使用以及吸引新客户的能力。我們的營銷努力可能不會成功,儘管我們投入了資源。
我們大部分收入來自增長解決方案,而該等收入主要根據收入分成或利潤分成模式產生。在該等模式下,我們的客户依賴我們作為其自身收入來源,在某些情況下,該收入可能佔其收入的很大一部分。如果客户對我們的貨幣化解決方案的價值或有效性失去信心,或者如果我們的增長解決方案的有效性較差,這些產品的消費量可能會下降。例如,我們於二零二二年上半年的收入增長受到若干增長解決方案(包括平臺出現故障導致其中一項貨幣化工具準確性下降,以及從大客户輸入不良數據的後果)的負面影響,導致該等產品的效能下降。我們將資源集中於解決2022年第一季度使用某些貨幣化工具所觀察到的數據質量和準確性挑戰。我們應對這些挑戰的幹預措施是有效的;然而,外部因素,包括競爭環境、負面宏觀經濟狀況、較長的銷售週期和廣告商支出減少,延長了我們的復甦時間,並對我們的增長解決方案的增長產生了負面影響。我們必須不斷為我們的增長解決方案添加新的特性和功能,以保持競爭力並響應客户的需求。倘我們未能成功挽留及吸引新客户加入我們的成長解決方案,我們的業務及經營業績將受到不利影響。此外,如果我們未能吸引或留住現有的ironSource客户加入我們的增長解決方案,我們的業務可能會受到損害。
我們的增長解決方案還依賴於移動連接設備(如智能手機和平板電腦)的持續增長,這些設備可以通過蜂窩、無線或其他網絡連接到互聯網,以及通過這些設備增加的內容消費。消費者對這些移動連接設備的使用可能會由於我們無法控制的一些原因而受到限制。如果用户採用移動連接設備或用户在這些設備上的內容消費沒有繼續增長,我們的業務可能會受到損害。
創建解決方案客户沒有義務在到期後續訂其訂閲(主要為期一至三年),也沒有義務繼續使用我們的增長解決方案,這些方案主要以收入分成或利潤分成為基礎的模式銷售。在2023年第三季度,我們宣佈更改我們的Create Solutions定價模式,並將於2024年生效。我們經歷了大量的負面客户反饋,包括抵制和簽署新合同和續約的放緩。如果我們未能恢復或重新接觸我們的客户,或未能吸引新客户,我們的業務可能會受到損害。
我們的Grow Solutions客户依靠我們吸引廣泛的廣告客户到我們的平臺上,通過我們的產品,如LevelPlay,Unity Ads和Sonic來產生對他們印象的需求。如果我們無法同時滿足廣告客户的需求,他們可能會減少對我們解決方案的消費,並且由於廣告市場競爭激烈,他們可能會將業務轉移到其他廣告解決方案,這可能會對我們的收入造成不利影響。我們所有的產品也受到我們無法控制的因素和事件的影響。例如,勞動力短缺、供應鏈中斷和通貨膨脹等宏觀經濟因素繼續給廣告商帶來物流挑戰、投入成本增加和庫存限制,這些因素目前正在減少,未來可能會減少或停止廣告商的支出。
為了保持或改善我們的運營成果,我們的Create Solutions客户續訂和擴大他們與我們的訂閲,我們的Grow Solutions客户繼續使用和擴大他們對我們解決方案的使用非常重要。我們投資於有針對性的銷售和基於賬户的營銷努力,以確定機會,在單個客户的多個工作室內和跨多個工作室使用我們的解決方案。然而,儘管我們投入了資源,但我們的努力可能不會成功。即使客户的一個或多個工作室採用了我們的創建或增長解決方案,該客户的其他工作室也可能選擇採用不同的解決方案或繼續採用內部開發的解決方案。
對我們來説,向Grow Solutions客户交叉銷售更多Create Solutions,以及向Create Solutions客户交叉銷售Grow Solutions也很重要。雖然我們相信,我們的創造和增長解決方案之間存在重大的交叉銷售機會,
我們只是在最近才把銷售工作重點放在交叉銷售機會上,我們不能肯定我們的努力會取得成功。
我們參與的市場是競爭激烈的,如果我們不有效競爭,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們經營的市場競爭激烈。具體而言,我們已面臨並可能繼續面臨競爭,原因如下:
•大量公司(包括其他遊戲公司)在內部開發替代解決方案;
•我們的競爭對手提供更低的價格或免費的解決方案,其中一些競爭對手可能會向出版商提供更優惠的付款條件;
•我們的競爭對手之間的合併、收購和其他戰略關係,這可能使他們能夠提供更全面的產品或實現比我們更大的規模經濟,並可能在我們的市場引入新的競爭對手;
•博彩市場內的激烈競爭可能會影響我們公司和我們的大量客户,他們也在博彩市場運營;
•由更大、更有經驗的公司引入替代解決方案,這些公司在我們可能擴展的行業中提供2D和3D設計解決方案;以及
•快速的技術變革,例如人工智能和機器學習的興起,不斷髮展的行業標準,不斷變化的法規,以及不斷變化的客户需求、要求和偏好。
我們的競爭對手可能比我們擁有更高的知名度、更長的運營歷史、更穩固的客户關係、更大的營銷預算以及更多的財務和運營資源。我們不能向您保證,我們不會被迫採取降價或限制收入的措施、更改付款條款或增加廣告和其他開支,以吸引和留住客户以應對競爭壓力。例如,在2023年第三季度,我們宣佈更改我們的Create Solutions定價模式,並將於2024年生效。我們經歷了大量的負面客户反饋,包括抵制和簽署新合同和續約的放緩。如果我們未能恢復或重新接觸我們的客户,或未能吸引新客户,由於此聲明,我們的業務可能會受到損害。
由於所有這些原因,我們可能無法成功地與我們當前或未來的競爭對手競爭,這可能導致我們的平臺無法繼續實現或維持市場認可度,這將損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們對市場機會的估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的,即使我們競爭的市場實現了預測增長,我們的業務可能無法以類似的速度增長(如果有的話)。
我們對市場機會的估計和對市場增長的預測可能被證明是不準確的。市場機會估計和增長預測(包括我們自己產生的預測)存在重大不確定性,並基於可能不準確的假設和估計。影響我們市場機會計算的變數亦會隨時間而變動。
鑑於在這些市場上採用RT3D內容創作解決方案的早期階段,對遊戲以外行業的市場機會的估計尤其不確定。我們對遊戲以外的市場機會的估計取決於多種因素,包括軟件開發人員、架構師和工程師的數量,他們是我們產品的潛在用户。我們無法確定這些開發商、建築師或工程師所從事的行業是否會在任何特定程度或特定速度上普遍採用RT3D,或具體採用我們的解決方案。
我們對我們可能能夠處理的潛在未來市場機會的預期,面臨更大的不確定性。例如,我們對遊戲未來市場機會的預期取決於我們能夠開發新解決方案和功能的程度,以擴大我們平臺的適用性。此外,我們對增強現實和虛擬現實應用所代表的未來市場機會的預期受到不確定性的影響,因為這些應用處於相對早期的開發階段,可能不會以我們預期的速度增長。在遊戲以外的行業中,工程師、技術人員或我們解決方案的其他潛在用户在多大程度上代表了其他未來市場機會,這將取決於那些行業的用例可以通過RT3D內容提供服務。我們應對這些機會的能力將取決於我們開發的解決方案,這些解決方案響應於這些用例。
我們無法向您保證,我們的市場機會估計涵蓋的任何特定數量或百分比的可尋址用户或公司將購買我們的解決方案或為我們創造任何特定水平的收入。此外,我們市場的任何擴張取決於許多因素,包括與我們平臺和競爭對手相關的成本、性能和感知價值。即使我們競爭的市場達到我們預測的規模和增長,我們的業務可能無法在這個市場上取得相當大的份額或以類似的速度增長(如果有的話)。我們的增長受到許多風險和不確定因素的影響。因此,我們已作出及可能作出的市場機會估計或市場增長預測不應視為我們未來增長的指標。
操作系統平臺提供商或應用商店可能會更改適用於我們或我們客户的服務條款、政策或技術要求,這可能會對我們的業務造成不利影響。
我們和我們的客户均須遵守我們創建、運行應用程序和內容並將其貨幣化的操作系統平臺的標準政策和服務條款,以及各種應用程序商店(如Apple App Store或Google Play Store)的政策和服務條款,這些應用程序商店為最終用户提供應用程序和內容。這些操作系統平臺和商店中的每一個都有廣泛的自由裁量權來更改和解釋其服務條款和政策。操作系統平臺或應用商店還可以改變其費用結構,增加與對其平臺的訪問和使用相關聯的費用,改變客户能夠如何在其平臺上廣告或貨幣化,改變如何使個人或其他用户信息在其平臺上可供應用開發者使用,限制將個人信息用於廣告目的,或限制最終用户如何在其平臺上或跨其他平臺共享信息。
特別是,操作系統平臺提供商或應用商店(如Apple或Google)可能會更改其技術要求或政策,從而對我們或我們的客户提供解決方案或收集、使用和共享最終用户設備數據的方式產生不利影響。限制我們收集和使用數據的能力可能會對我們的創建解決方案和增長解決方案以及我們的軟件資源規劃和功能開發規劃產生負面影響。例如,蘋果實施了一項要求,要求使用其移動操作系統iOS的應用程序肯定地獲得最終用户的許可,以“跨其他公司擁有的應用程序或網站跟蹤它們”,或訪問其設備的廣告標識符用於廣告和廣告測量目的,以及其他限制。這些和其他隱私、平臺和監管變化的長期影響仍然不確定。此外,這些平臺可能會改變其業務模式,例如,可能會增加向我們客户支付的應用商店費用,這可能會對我們的業務造成不利影響。
如果我們或我們的客户違反了,或操作系統平臺提供商或應用商店認為我們或我們的客户違反了其服務條款或政策,該操作系統平臺提供商或應用商店可以限制或終止我們或我們的客户對其平臺或商店的訪問。他們還可以限制或中斷我們的 如果與我們的一個或多個競爭對手建立了更有利的關係,或確定這樣做符合他們的商業利益,則訪問其平臺或商店。對我們或我們的客户訪問任何第三方平臺或應用商店的任何限制或中斷都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績造成不利影響。
如果我們無法進一步擴展至新行業,或我們為任何新行業提供的解決方案未能獲得市場認可,我們的增長和經營業績可能會受到不利影響,我們可能需要重新考慮我們的增長策略。
我們的增長戰略部分基於向遊戲以外的新行業擴張。遊戲以外行業的交互式RT3D和2D內容市場仍在發展中,目前尚不確定這個市場是否會如我們預期的那樣發展,發展的速度會有多快,增長的幅度會有多大。例如,我們擴大娛樂業市場的努力可能會因美國編劇協會和美國電視和廣播藝術家聯合會的持續罷工而放緩,這些罷工對娛樂業產生了普遍影響。
我們在這些市場的成功在很大程度上取決於我們的平臺作為現有解決方案的替代品(例如傳統的2D和3D建模和渲染工具)的廣泛採用,或者目前不使用任何軟件解決方案的客户採用。我們平臺在遊戲以外的行業的市場接受度可能不會如我們預期的那樣增長,如果我們的平臺未能在其他市場獲得廣泛採用,我們增長收入的能力可能會受到影響。
此外,我們為擴大業務而作出的投資將繼續增加我們的成本及營運開支。我們預期投入大量研發資源,開發及擴展我們解決方案的功能,以滿足該等行業客户的需求,而我們將需要加大銷售及市場推廣、法律及合規及其他方面的努力,以尋求拓展至需要與遊戲行業不同的市場策略的新行業。該等投資將在我們實現來自該等行業的重大收入之前進行,特別是考慮到該等行業的客户通常為企業客户,合同週期較長,這將使我們難以確定我們是否有效地分配資源。倘我們從該等投資所得收益不足以達致投資回報,我們的業務及經營業績將受到影響。
我們的業務部分依賴於戰略關係。如果我們無法就我們的戰略關係維持有利的條款和條件以及業務關係,我們的業務可能會受到損害。
我們部分依賴於與硬件、操作系統、設備、遊戲機和其他技術提供商的戰略合作伙伴關係和其他戰略關係,以便能夠為客户提供在各種第三方平臺上部署其內容的能力。倘任何該等第三方暫停、限制或停止其業務或以其他方式終止其與我們的關係,我們的經營業績可能受到不利影響。我們與每個戰略合作伙伴簽訂了單獨的協議。我們與戰略合作伙伴的協議並非獨家協議,通常為期多年。 我們可能與這些當事方存在分歧或爭議,這可能會對我們與他們的關係產生負面影響或威脅。我們可能無法成功尋找額外的戰略合作伙伴關係或關係,或無法保留或擴展與我們目前有關係的各方的現有關係,包括由於我們的戰略合作伙伴被競爭對手收購或戰略合作伙伴本身成為競爭對手。倘我們無法尋求額外策略關係,或與我們現時有策略關係的人士終止與我們的關係,則我們的收益可能會下降,我們的業務可能會受到不利影響。
我們依賴客户在遊戲市場的成功。與我們的客户或他們的遊戲有關的不良事件可能對我們的業務產生負面影響。
我們的遊戲客户不是我們解決方案的最終用户,而是使用我們的平臺和解決方案來創建和/或運營他們的遊戲,這些遊戲最終出售或分發給最終用户。因此,我們的成功部分取決於客户營銷和銷售使用我們的解決方案創建或運營的遊戲的能力。如果我們客户的營銷努力不成功,或者如果我們的客户對他們的遊戲需求下降,我們的創建解決方案和增長解決方案的銷售可能會減少。遊戲市場的特點是競爭激烈、技術變革迅速、監管機構日益關注以及經濟不確定性,因此,無法保證我們的任何客户的遊戲將在最終用户中獲得任何有意義的吸引力。此外,我們的一些產品,如Multiplay和Vivox,更依賴於某些客户。雖然我們龐大而多樣化的客户組合有助於減少因客户遊戲的成功和遊戲發佈時間而導致的整體增長解決方案收入波動,但我們無法向您保證,我們客户組合的規模和多樣化將足以減輕此風險。倘我們的客户未能使用我們的平臺製作或運營受歡迎的遊戲,而我們無法維持多元化的“贏家和輸家”組合,則我們的經營業績可能會受到不利影響。
我們的經營業績在過去有波動,預計未來也會有波動,因此難以預測未來的業績,如果我們未能達到證券分析師或投資者對我們經營業績的期望,我們的股價和您的投資價值可能會下降。
我們過去的經營業績起伏不定,預計未來也會因各種因素而波動,其中許多因素是我們無法控制的。因此,我們過去的業績可能不能預示我們未來的表現。除了本文描述的其他風險外,可能影響我們經營結果的因素包括:
•對我們平臺的需求、使用或定價的波動;
•客户購買的解決方案組合的變化;
•對我們遊戲客户產品的需求及其將這些產品變現的能力,這反過來又可能對我們的收入分成和基於消費的解決方案產生重大影響;
•我們為擴大第三方雲託管提供商的容量而進行的投資時間和金額;
•季節性,特別是我們的增長解決方案,在娛樂花費的時間增加的時期,如假期,往往產生更高的收入;
•我們的銷售額下降或上升,這可能不會立即反映在我們的財務狀況和經營業績中;
•客户預算週期、採購(包括企業客户更長的銷售週期)以及我們平臺的使用時間;
•與遊戲行業相關的市場狀況和風險,包括遊戲的流行程度、價格和發佈時間、消費者人口統計學的變化、其他娛樂形式的可用性和流行性、公眾品味和偏好;
•我們平臺上的更新和新功能的時間;
•預期我們或我們的競爭對手推出新的解決方案或增強產品而導致採購決策出現波動或延遲;
•(a)支付運營費用的數額和時間,特別是研究和開發以及銷售和營銷費用,包括佣金,其中許多費用發生在這些費用產生的預期收益之前;
•非現金費用的金額和時間,包括基於股票的補償、收購無形資產的攤銷和收購相關費用;
•與招聘、培訓和整合新員工以及留住和激勵現有員工相關的成本金額和時間;
•收購時間和與整合被收購公司相關的成本,包括ironSource合併;
•國內和全球的總體經濟、社會和公共衞生狀況,包括不確定的宏觀經濟狀況,以及特別影響客户經營所在行業的狀況,這些狀況可能影響客户支出並導致交易週期更長;
•與我們的重要會計政策有關的不正確估計或判斷;
•新會計公告或會計原則變更的影響;
•我們為遵守不斷變化的監管、税務或法律要求而產生的費用,特別是在隱私和安全方面;以及
•重大安全漏洞、技術困難或中斷交付和使用我們的平臺。
任何這些因素和其他因素,或其中一些因素的累積影響,可能導致我們的經營結果發生重大變化。如果我們的季度運營業績低於關注我們股票的投資者和證券分析師的預期,我們的普通股價格可能會大幅下跌,我們可能面臨代價高昂的訴訟,包括證券集體訴訟。
我們將用户放在第一位的核心價值觀可能會導致我們放棄短期收益,也可能不會帶來我們期望的長期收益。
我們的核心價值觀之一是用户在我們所做的每一件事中都是第一位的,我們相信這對我們成功增加增長和參與度以及服務於公司和股東的最佳長期利益至關重要。因此,我們可能放棄某些擴張或短期收入或節省成本的機會,即使我們的決定對我們的經營業績產生負面影響。我們不能向您保證,我們的決策將帶來我們預期的長期利益,在這種情況下,我們的業務和經營業績可能會受到損害。
與我們有業務往來的第三方可能無法履行他們對我們的義務,或者他們的行為可能會將我們置於危險之中。
我們依賴第三方,包括我們的戰略合作伙伴,在我們的業務的各個方面,包括深度技術合作,聯合營銷,廣告合作伙伴,開發服務協議和收入分成安排。他們的行為可能會危及我們的業務、聲譽和品牌。在許多情況下,第三方可能會被允許訪問敏感和專有信息或個人信息,以便向我們的團隊或客户提供服務和支持,並且他們可能會盜用和未經授權使用我們的信息、技術或客户數據。此外,這些第三方未能提供足夠的服務和技術,或第三方未能充分維護或更新其服務和技術,可能導致我們的業務運營中斷。此外,移動應用程序行業、金融市場、經濟衰退、糟糕的商業決策或聲譽損害可能對我們的合作伙伴造成不利影響,並可能增加他們從事欺詐或其他非法活動的傾向,從而損害我們的商業聲譽,他們可能無法繼續履行對我們的義務,或者我們可能停止與他們的安排。我們可能無法以商業上合理的條款或根本無法獲得替代安排和服務,並且在過渡到替代合作伙伴或供應商時,我們可能會遇到業務中斷。如果我們失去一個或多個業務關係,或經歷服務下降,我們的業務可能會受到損害,我們的財務業績可能會受到不利影響。
我們使用經銷商和其他第三方向各種客户銷售、營銷和部署我們的解決方案,如果我們未能有效地開發、管理和維護間接銷售渠道,將損害我們的業務。
我們使用並計劃使用經銷商和其他第三方向各種客户銷售、營銷和部署我們的Create Solutions,特別是在遊戲以外的行業。例如,我們目前利用一個間接的增值服務網絡,以成本效益的方式為我們的中型、小型和獨立的Create Solutions客户提供服務,並與戰略合作伙伴開展合作營銷工作。通過這些第三方的銷售額損失或減少可能會減少我們的收入。識別和留住經銷商和戰略合作伙伴,培訓他們瞭解我們的技術和解決方案,並與他們談判和記錄關係,需要大量的時間和資源。我們無法向您保證,我們將能夠以優惠的條件或根本維持與我們的經銷商或戰略合作伙伴的關係。
我們的經銷商可以在有限或不通知的情況下停止營銷或轉售我們的平臺,並且不受處罰。此外,我們與經銷商簽訂的大量協議都是非排他性的,這些經銷商可能向客户提供多家不同公司的解決方案,包括與我們競爭的解決方案。我們的經銷商可能更青睞競爭對手的解決方案或服務,包括由於我們的競爭對手向經銷商提供的獎勵。我們的一個或多個經銷商可能被我們的競爭對手收購,這可能會對我們通過該經銷商進行銷售的能力產生不利影響。如果我們的經銷商沒有有效地銷售、營銷或部署我們的解決方案,選擇推廣我們競爭對手的解決方案,或以其他方式未能滿足我們客户的需求,我們銷售解決方案的能力可能會受到不利影響。
我們的直接銷售團隊以較大客户為目標,而向該等客户的銷售涉及的風險可能不存在或相對於向較小客户的銷售而言存在的風險較小。
我們利用直銷組織來增加大型企業客户的採用率,並擴展到新的行業,如汽車行業,在這些行業中,潛在客户通常是大型企業。特別是,我們的增長解決方案的成功部分取決於更大的企業客户。 向大客户銷售涉及的風險可能不存在或在向小客户銷售時存在的風險較小,例如更長的銷售週期、更復雜的客户要求、大量的前期銷售成本以及完成部分銷售的可預測性較低。如果我們沒有有效擴展我們的直銷能力以有效地應對該等行業或為該等行業制定有效的銷售及營銷策略,或如果我們專注於非遊戲行業,最終成為我們平臺及解決方案採用緩慢者,則我們增加平臺及解決方案向行業及遊戲以外用例銷售的能力將受到不利影響。
我們提供與某些創建和增長解決方案相關的服務級別協議承諾。如果我們未能履行這些合同承諾,我們可能有義務提供預付款項或其他信貸的退款,這將降低我們的收入並損害我們的業務、財務狀況和經營業績。
我們的某些創建和增長解決方案包括服務級別協議承諾。如果我們無法履行所述服務水平承諾,包括未能滿足客户協議下的延遲和響應時間要求,我們可能面臨終止和/或退還預付金額或其他信貸,這可能會對我們當前和未來的收入造成重大影響。任何服務級別故障也可能損害我們的聲譽,這也可能對我們的業務、財務狀況和運營業績造成不利影響。
如果我們不能提供高質量的支持,我們留住和吸引客户的能力就會受到影響。
我們的客户依靠我們的銷售、客户成功和客户支持人員和工具來解決問題並實現我們平臺提供的全部好處。高質量的支持對於留住現有客户和擴大他們對我們平臺的使用非常重要。隨着我們擴大業務、尋求新客户,並尋求擴大遊戲以外的新行業企業客户對我們平臺和解決方案的使用,這些功能的重要性將增加。如果我們不幫助客户快速解決問題並提供有效的持續支持,我們為現有和新客户維護和擴展解決方案的能力將受到影響,我們在現有或潛在客户中的聲譽也將受到影響。
我們作為一方的各種協議中的賠償條款可能使我們對侵權、盜用或其他侵犯知識產權、數據保護和其他損失承擔重大責任。
您明確理解和同意,對於因您違反本協議或因您違反本協議或因您違反本協議而導致的或因您違反本協議而發生的任何損害賠償,中國機械網可自行全權決定對因您違反本協議而發生的任何損失或損毀負責。在某些情況下,責任不受限制,我們仍可能承擔與此類協議相關的重大責任,並且我們可能因任何此類索賠而被要求停止在我們的平臺上提供某些功能或功能。即使我們成功地通過合同限制了我們的責任,此類限制可能無法強制執行。與客户或其他第三方就該等義務發生任何爭議,可能會對我們與該等客户或其他第三方以及其他現有或潛在客户的關係產生不利影響,減少對我們平臺的需求,並對我們的業務、財務狀況和經營業績造成不利影響。此外,我們的保險可能不足以就可能強加給我們的所有責任向我們提供賠償,或以其他方式保護我們免受與索賠有關的責任或損害,包括有關聲稱客户數據泄露等事宜的索賠,這可能是重大的。任何此類保險可能無法繼續以可接受的條款或根本無法繼續提供給我們。
我們的業務可能會被災難性事件中斷,包括健康流行病、軍事化或戰爭。
任何災難性事件,包括地震、火災、水災、海嘯或其他天氣事件、停電、電訊故障、軟件或硬件故障、網絡攻擊、戰爭或恐怖襲擊、爆炸或流行病,均可能影響我們的業務。特別是,我們的公司總部位於舊金山灣區,這是一個以地震活動聞名的地區,因此容易受到地震破壞。如果發生地震或其他重大自然災害,我們的保險範圍可能無法賠償我們的損失。此外,我們的某些行動可能受到軍事化或戰爭的影響,下文將討論。倘發生任何災難,我們在設施經營業務的能力可能會受損,我們可能會產生重大虧損,需要大量恢復時間,並經歷重大開支以恢復運營。如果我們無法制定適當的計劃,以確保我們的業務職能在災難期間和災難之後繼續運作,並在災難或緊急情況下成功執行該等計劃,我們的業務將受到損害。
以色列的局勢,包括政治動盪、軍事化和戰爭,可能對我們的行動產生不利影響。
由於Grow Solutions的許多業務都在以色列進行,我們的許多員工(包括某些管理層成員)都在以色列。 以色列或周邊地區的政治動盪、軍事化或持續戰爭可能會對我們的業務造成不利影響。在美國指定的恐怖組織哈馬斯襲擊以色列後,以色列正式宣戰。此外,黎巴嫩北部也發生了真主黨的火箭彈襲擊,真主黨也是美國指定的恐怖組織。數十萬以色列預備役軍人已被徵召立即服兵役。如果我們的大量員工、管理團隊的主要成員或我們在以色列的服務提供商的員工長期被徵召服兵役,我們的運營和運營結果,特別是我們的Grow Solutions,可能會受到損害。
如果我們在以色列的設施或為我們在以色列的業務提供關鍵服務的供應商的設施受損,我們及時交付或提供解決方案和服務以履行我們對客户、合作伙伴和供應商的合同義務或以其他方式滿足用户期望的能力,以及我們持續開發解決方案以保持競爭力的能力,可能會受到不利影響。此外,我們可能會為恢復運營而產生重大成本,且我們可能無法制定或實施足夠的計劃以確保業務功能的連續性。我們的商業保險可能不包括因戰爭和恐怖主義相關事件而可能發生的損失。雖然以色列政府目前承擔由恐怖襲擊或戰爭行為造成的直接損失的恢復價值,但我們不能向您保證,政府的這種保險將繼續存在,或它將足以覆蓋我們的潛在損失。我們遭受的任何損失或損害都可能損害我們的業務。
此外,一些國家可能會對與以色列或在以色列有業務的公司做生意施加限制。也有人呼籲抵制以色列的商品和服務。這些努力可能會影響Grow Solutions的運營並損害我們的業務。
以色列目前對哈馬斯的戰爭以及北部邊界的敵對行動的強度和持續時間都很難預測,它們對以色列總體經濟以及對我們在以色列開展的業務和業務的影響也很難預測。
我們目前的業務範圍是並將繼續是全球性的,帶來各種運營挑戰。
我們目前在全球所有主要市場擁有業務和客户。我們在多個國家也有銷售網點。我們預期,隨着我們繼續尋求增長機遇,我們的全球業務在可見的將來將繼續增長,這將需要管理層的大量關注和財政資源。
我們目前及未來的全球業務及營運涉及多種風險,包括:
•我們平臺的可用性和被美國以外的創作者採用的速度比預期的要慢,例如,在2023年前三季度我們經歷了疲軟的中國;
•當地或區域政治、社會或經濟狀況的變化或不穩定,特別是在以色列,我們的增長解決方案業務的大部分所在地,並且正在經歷軍事化和地緣政治動盪的加劇;
•需要針對具體國家調整我們的平臺並使其本地化;
•維護我們的公司文化,強調開發和推出新的創新解決方案,我們認為這對我們的業務至關重要,在我們的全球所有辦事處,並要求我們的價值觀在不同的文化和觀點之間保持一致;
•難以收取應收賬款,可能會延長支付週期;
•我們的全球擴張對經銷商和其他第三方的依賴;
•遵守各種外國法律的負擔,包括與法律結構、會計、法定申報和税務責任相關的費用;
•有關隱私和數據安全以及未經授權使用或訪問商業和個人信息的嚴格和不斷髮展的法規,特別是在歐洲和中國;
•不同且可能更為繁重的勞動法規和做法,尤其是在歐洲;
•有效管理大地域範圍內員工人數增加所帶來的固有挑戰,以及與之相關的成本增加,包括需要實施適當的系統、政策、福利、法定股權要求以及每個司法管轄區特有的合規計劃;
•貿易關係、法規、法律或執法方面的意外變化,包括出口管制限制、經濟制裁和貿易禁運的變化;
•在具有不同文化、語言、習俗、法律制度、替代性糾紛制度和監管制度的新市場中管理企業的困難;
•與多個全球地點和子公司相關的差旅、房地產、基礎設施和法律合規成本增加;
•貨幣匯率波動及其對我們收入和支出的影響,以及對衝交易的成本和風險;
•更高水平的信用風險和支付欺詐,特別是過度欺詐活動可能損害我們滿足信用卡協會商户標準的能力和我們接受信用卡付款的權利的風險;
•對資金轉移的限制,例如對我們在一個國家的業務收入進行再投資以滿足我們在其他國家的業務所需的資金的能力的限制;
•有利於當地競爭對手的法律和商業慣例,或有利於當地供應商的一般市場偏好;
•知識產權保護減少或不確定,或難以獲得、維護、保護或執行我們的知識產權,包括外國政府幹涉我們位於美國境外的知識產權;
•政治不穩定、敵對行動、戰爭或恐怖活動,包括在以色列或周邊地區,我們的成長解決方案團隊的重要部分所在;以及隨後的報復措施和制裁;
•根據反腐敗和反洗錢法律,包括美國反海外腐敗法(“FCPA”)、美國賄賂法、英國(“英國”)、《反賄賂法》,以及其他法域的類似法律和條例;
•不利的税收負擔和外匯管制可能會使收入和現金難以匯回國內。
如果我們投入大量時間和資源在美國以外的市場發展我們的業務,但未能成功和及時地做到這一點,我們的業務和經營業績將受到影響。
我們面臨託收和信貸風險,這可能會影響我們的經營業績。
我們的應收賬款面臨收款及信貸風險,可能影響我們的經營業績。我們的Create解決方案通常包括一至三年訂閲的前期購買承諾,這些承諾可能在多個報告期內開具發票,從而增加了這些風險。我們依賴廣告商的付款,以支付我們的Grow Solutions客户從Unity Ads、LevelPlay和Sonic獲得的收入。我們通常有義務在協商的時間內向客户支付收入,無論我們的廣告商是否按時支付我們的費用。雖然我們試圖與客户協商更長的付款期,併為廣告商協商更短的付款期,但我們並不總是成功的。因此,我們可能面臨一個時間問題,應付賬款的週期比應收賬款的週期短,要求我們從自有資金中匯款,並承擔壞賬風險。銷售時信貸風險良好的業務可能隨時間而變為不良信貸風險。在經濟衰退時期,拖欠欠款的客户數目往往會增加。我們的經營業績可能受到客户重大破產的影響,這可能對我們的收入和現金流造成負面影響。我們無法向您保證,我們監控和降低這些風險的流程將是有效的。倘我們未能充分評估及監控我們的信貸風險,我們可能會經歷更長的付款週期、增加的收款成本及增加的壞賬開支,我們的業務、經營業績及財務狀況可能受到損害。
影響金融服務業的不利發展,例如實際事件或預期涉及流動性、違約或金融機構不履約的擔憂,可能對我們的財務狀況及經營業績造成不利影響。
涉及流動性有限、違約、不履約或其他影響金融機構、交易對手方或金融服務行業的不利發展的實際事件,或對任何此類事件的擔憂或謠言,過去並可能在未來導致整個市場的流動性問題。例如,2023年3月10日,硅谷銀行(“SVB”)被加州金融保護和創新部關閉,該部指定聯邦存款保險公司(“FDIC”)為接管人。我們在SVB持有的現金及現金等價物超過FDIC保險金額,金額少於我們現金及現金等價物的5%。雖然我們並無因該等關閉而對我們的營運造成任何影響,但由於其後的發展或銀行或其他金融機構未來出現流動性問題或倒閉,我們或與我們進行業務往來的各方可能無法根據與該等金融機構訂立的工具或貸款安排取得資金,我們的客户可能無法支付他們對我們的債務或達成新的商業安排,要求我們額外付款。在這方面,信貸協議和安排的對手方以及信用證受益人等第三方可能受到此類失敗的直接影響。有時,我們在金融機構的存款高於FDIC保險限額,而更廣泛的金融行業的流動性擔憂仍然存在不確定性。
儘管吾等認為必要或適當時評估吾等之銀行關係,但吾等獲取足以為吾等當前及預計未來業務營運提供資金或資本化之資金來源之途徑,可能因影響吾等、客户、與吾等直接訂立安排之金融機構、或金融服務行業或整體經濟之因素而受到重大損害。這些因素除其他外可包括流動性限制或失敗等事件,根據各種金融、信貸或流動性協議或安排履行義務的能力,金融服務業或金融市場的中斷或不穩定,或對金融服務業公司前景的擔憂或負面預期。這些因素可能涉及與我們或我們的客户有財務或業務關係的金融機構或金融服務行業公司,但也可能包括涉及金融市場或金融服務行業的因素。
此外,投資者對美國或國際金融體系的擔憂可能會導致不太有利的商業融資條款,包括更高的利率或成本以及更嚴格的財務和運營契約,或者對獲得信貸和流動性來源的系統性限制,從而使我們更難以可接受的條款獲得融資,甚至根本不融資。除其他風險外,任何可用資金或現金和流動資金來源的減少都可能對我們履行運營費用、財務義務或履行其他義務的能力產生不利影響,導致違反我們的財務和/或合同義務,或導致違反聯邦或州工資和工時法。上述任何影響,或由上述因素或其他相關或類似因素導致的任何其他影響,可能對我們的流動資金、我們當前和/或預期的業務運營以及財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
宏觀經濟或金融服務行業的任何進一步惡化均可能導致與我們進行業務往來的各方出現虧損或違約,進而可能對我們目前及╱或預計的業務營運、經營業績及財務狀況造成不利影響。例如,與我們進行業務往來的一方可能無法在到期時支付款項、違反與我們的協議、無力償債或宣佈破產。我們的任何對手方的任何破產或資不抵債,或未能在到期時付款,或失去任何重要關係,均可能導致我們的損失,並可能對我們的業務造成不利影響。
波動 貨幣匯率可能會損害我們的經營業績和財務狀況。
我們為全球客户提供解決方案,並在全球範圍內開展業務。儘管我們大部分收益產生的現金以美元計值,但我們在美國以外的附屬公司產生的收益及產生的開支通常以當地國家的貨幣計值。因此,由於非美國附屬公司的財務業績由當地貨幣換算為美元,我們的綜合美元財務報表一直並將繼續受匯率變動所導致的波動影響。尤其是,美元走強可能會繼續對我們的業務造成負面影響。我們的財務業績亦受匯率變動影響,而匯率變動會影響以非本地貨幣結算的交易。由於我們以美元以外的貨幣開展業務,但以美元報告我們的經營業績,我們還面臨貨幣匯率波動的重新計量風險,這可能妨礙我們預測未來業績和盈利的能力,並可能對我們的經營業績造成重大影響。由於IronSource合併,我們訂立若干有限遠期貨幣合約以對衝外匯風險,惟我們並無以其他方式從事貨幣對衝活動以限制匯率波動風險,因此,我們的財務狀況及經營業績已並可能繼續受到該等波動的不利影響。
我們可能需要額外的資本來支持我們的業務增長,而這些資本可能無法以可接受的條款獲得,如果根本沒有的話。
自成立以來,我們主要通過銷售我們的可轉換優先股、普通股和可轉換票據以及銷售我們的Create Solutions和Grow Solutions以及我們的戰略合作伙伴關係產生的現金來為我們的運營提供資金。我們無法確定我們的業務何時或是否會產生足夠現金,為我們的持續經營或業務增長提供充足資金。我們打算繼續進行投資以支持我們的業務,並可能需要額外資金來應對業務挑戰,包括需要開發新的解決方案、產品、服務或增強現有的解決方案、產品或服務,增強我們的運營基礎設施,在全球擴張以及收購互補的業務和技術。如果有的話,可能無法以對我們有利的條件獲得額外融資。通脹、利率上升、地緣政治緊張、銀行及其他金融機構的流動性擔憂及倒閉、供應鏈問題等宏觀經濟狀況已導致並可能繼續導致全球金融市場混亂,這可能會降低我們獲取資金的能力,並對我們未來的流動性產生負面影響。如果無法以可接受的條款獲得足夠的資金,我們可能無法投資於未來的增長機會,這可能會損害我們的業務、經營業績和財務狀況。此外,我們可能需要採取其他措施來影響我們的流動性。例如,在某些情況下,我們可能需要回購Unity中國的第三方權益,這將影響我們的流動性。如果我們承擔額外債務,債務持有人將擁有優先於普通股持有人的權利,對我們的資產提出索賠,任何債務的條款都可能限制我們的運營,包括我們支付普通股股息的能力。此外,如果我們發行額外的股權證券,股東將經歷稀釋,新的股權證券可能擁有優先於我們普通股持有人的權利。由於缺乏足夠資本,我們無法在需要時按令我們滿意的條款獲得足夠融資,可能會嚴重限制我們繼續支持業務增長、應對業務挑戰、擴大業務或以其他方式利用業務機會的能力。即使我們能夠籌集到這些資金,我們也不能向您保證,這將使我們能夠取得更好的經營業績或擴大我們的業務。
與我們的平臺和技術相關的風險
如果我們不使我們的平臺(包括新版本或技術進步)更易於使用或適當培訓客户如何使用我們的平臺,我們擴大平臺和解決方案吸引力以及增加收入的能力可能會受到影響。
我們的平臺使用起來可能很複雜,我們擴大平臺吸引力的能力部分取決於確保它可以被各種創作者使用。雖然我們解決方案的某些功能旨在滿足專業開發人員的需求,但我們相信,我們擴大平臺採用的能力將部分取決於我們滿足具有不同需求和專業水平的創作者的需求的能力,包括藝術家、動畫師和音響技術人員,以及新類別的創作者和最終用户,如建築師、土木和機械工程師,和設計師,在遊戲以外的行業。因此,我們繼續提高平臺的可訪問性對我們未來的成功至關重要,如果我們不能做到這一點,我們提高平臺採用率的能力將受到影響。
為了充分利用我們的平臺,用户通常需要培訓。我們為客户提供各種培訓資源,我們相信,隨着平臺範圍和複雜性的增加,我們將需要繼續保持和提高培訓資源的廣度和有效性。如果我們不為客户提供有效的培訓資源,讓他們瞭解如何高效地使用我們的平臺,我們的業務增長能力將受到影響,我們的業務和經營業績可能受到不利影響。此外,當我們宣佈或發佈平臺的新版本或技術進步時,我們可能無法充分解釋或培訓客户如何使用這些新版本或進步,或者我們可能過早宣佈或發佈這些版本。我們的這些失敗可能會導致我們的客户對使用我們的產品或預期的技術發佈感到困惑,我們發展業務的能力,運營結果,品牌和聲譽可能會受到不利影響。例如,此類失敗在過去曾導致客户在社交媒體和其他互聯網網站上表達對我們平臺的不滿。
與我們平臺相關的中斷、性能問題或缺陷可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們的聲譽以及吸引和留住客户以及發展業務的能力部分取決於我們在高可靠性、可擴展性和性能下運營平臺的能力,包括現有和潛在客户在可接受的時間內隨時訪問我們平臺的能力。我們的平臺和解決方案的性能中斷,無論是由於系統故障、計算機病毒或物理或電子入侵,都可能影響我們平臺的可用性。我們已經經歷過,並且在未來可能經歷由於各種因素導致的中斷、停機和其他性能問題,包括基礎設施變更、引入新功能、人為或軟件錯誤、由於大量客户同時訪問我們的平臺而導致的容量限制、拒絕服務攻擊或其他安全相關事件。
維護和改善我們的性能可能會變得越來越困難,特別是在使用高峯期,隨着我們的客户羣增長和我們的平臺變得越來越複雜。如果我們的平臺不可用,或者如果我們的客户無法在合理的時間內或根本無法訪問我們的平臺,我們可能會遇到客户損失、失去或延遲市場接受我們的平臺、客户延遲向我們付款、損害我們的聲譽和品牌、針對我們的法律索賠、解決這些問題的重大成本以及我們的資源被轉移。此外,倘我們未能有效解決容量限制、按需升級系統及持續發展技術及網絡架構以適應實際及預期的技術變化,則我們的業務、財務狀況及營運業績以及我們的聲譽可能會受到不利影響。例如,由於對隱私和安全事宜的監管環境的擔憂加劇,我們的客户越來越多地要求獲得審計認證,例如SOC 2,Type II,我們的部分產品尚未獲得這些認證。未能取得該等認證可能會對我們以投資者預期的速度發展業務的能力造成不利影響。此外,由於安全相關事件導致的服務嚴重中斷可能會使我們在某些司法管轄區面臨監管罰款,即使沒有數據丟失。
此外,我們平臺的軟件技術本身就很複雜,可能包含重大缺陷或錯誤,特別是當首次推出新解決方案或發佈新功能或功能時。我們不時發現我們平臺中的缺陷或錯誤,我們或我們的用户將來可能會發現我們現有平臺或新解決方案中的新缺陷或錯誤。例如,我們於二零二二年上半年的收入增長受到若干增長解決方案(包括平臺出現故障導致其中一項貨幣化工具準確性下降,以及從大客户輸入不良數據的後果)的負面影響,導致該等產品的效能下降。
我們無法向您保證,我們現有的平臺和新產品不會包含缺陷。我們平臺中的任何真實或感知的錯誤、故障、漏洞或bug都可能導致負面宣傳或導致數據安全、訪問、保留或其他性能問題,所有這些都可能損害我們的業務。糾正此類缺陷或錯誤所產生的成本可能很大,可能會損害我們的業務。此外,此類缺陷或錯誤對我們的聲譽和法律責任的損害可能是重大的,並可能同樣損害我們的業務。
我們正在越來越多地將人工智能納入我們的許多產品中,在我們的產品中使用人工智能引起的問題可能會對我們的業務、聲譽或財務業績造成不利影響。
我們正在越來越多地將人工智能融入我們的許多產品中,例如Unity Muse,一個在創作過程中提供人工智能驅動協助的擴展平臺,以及Unity Sentis,該平臺允許創作者為他們的遊戲或應用程序嵌入一個人工智能模型,增強遊戲性和其他功能。我們繼續在我們的Grow Solutions中推進機器學習算法,旨在使我們能夠為客户提供更好的性能。人工智能技術複雜且快速發展,我們面臨着來自其他公司的巨大競爭,以及不斷變化的監管環境。不斷變化的監管環境和我們的產品開發努力可能導致新的或加強的政府或監管審查、訴訟、道德問題或其他併發症,可能對我們的業務、聲譽或財務業績造成不利影響。例如,使用數據集開發人工智能模型和被人工智能系統引用、人工智能系統生成的內容或人工智能系統的應用可能會被發現不足、冒犯、偏見或有害,或違反當前或未來的法律法規或第三方權利。此外,AI/ML模型可能會產生有缺陷、不完整或不準確的輸出,其中一些可能看起來是正確的。如果最終用户因其對社會的感知或實際影響而以有爭議的方式使用我們的技術,我們可能會遭受品牌或聲譽損害、競爭損害或法律責任。
此外,人工智能技術的市場接受度不確定,我們可能在產品開發方面失敗。我們使用人工智能的解決方案可能無法獲得市場認可,或者我們的競爭對手可能比我們更有效地使用人工智能技術。我們可能會產生重大成本,也可能不會從這些產品中獲得任何重大收入。任何這些因素都可能對我們的業務、聲譽或財務業績造成不利影響。
如果我們或我們的第三方服務提供商遇到安全漏洞,或未經授權的方以其他方式訪問我們的客户數據、我們的數據或我們的平臺,我們的平臺可能被視為不安全,我們的聲譽可能受損,我們的業務運營可能中斷,對我們解決方案的需求可能減少,我們可能承擔重大責任。
運營我們的業務和平臺涉及收集、存儲和傳輸敏感、專有和機密信息,包括我們員工、客户及其最終用户的個人信息、我們的專有和機密信息以及我們從合作伙伴、客户和創建者處收集的機密信息。
網絡攻擊、基於互聯網的惡意活動、在線和離線欺詐以及其他類似活動威脅到我們以及我們所依賴的第三方敏感信息和信息技術系統的機密性、完整性和可用性。這些威脅普遍存在並持續上升,越來越難以發現,並且來自各種來源,包括傳統的計算機“黑客”、威脅行為者、“黑客活動主義者”、“有組織犯罪威脅行為者”、人員(例如通過盜竊、濫用或事故)、老練的民族國家和民族國家支持的行為者。例如,以色列境內和周邊地區的敵對行動和軍事化加劇,我們的增長解決方案業務的很大一部分位於以色列,這可能導致政治動機的網絡攻擊增加,這可能影響我們的業務並損害我們的業務。
我們和我們所依賴的第三方受到各種不斷演變的威脅,包括但不限於計算機惡意軟件。(包括由於高級持續威脅入侵造成的)、軟件錯誤和漏洞、惡意代碼、病毒和蠕蟲、社會工程(包括矛式網絡釣魚和勒索軟件攻擊)、拒絕服務攻擊(如憑證填充攻擊)、憑證獲取、人員不當行為或錯誤、供應鏈攻擊服務器故障、軟件或硬件故障、數據或其他信息技術資產丟失、廣告軟件、電信故障以及其他類似的威脅。近年來,此類事件在我們的行業中變得越來越普遍,新人工智能技術的出現帶來了進一步漏洞的風險。例如,惡意行為者試圖欺騙性地誘使我們的人員披露用户名、密碼或其他可用於訪問我們系統的信息的行為有所增加,而且可能成功。勒索軟件攻擊正變得越來越普遍和嚴重,可能導致我們運營中的重大中斷、延遲或中斷、數據丟失、收入損失、用於恢復數據或系統的大量額外費用和資源、聲譽損害和資金轉移。勒索支付可能會減輕勒索軟件攻擊的負面影響,但我們可能不願意或無法支付此類支付,例如,由於適用的法律或法規禁止支付。我們的安全措施也可能受到人員、盜竊或錯誤的影響,或者不足以防止我們所依賴的軟件或系統的安全漏洞造成的傷害。此外,我們的遠程工作人員對我們的IT資產和數據構成了更大的風險。未來或過去的業務交易(如收購或整合)可能會使我們面臨額外的網絡安全風險和漏洞,因為我們的系統可能會受到收購或整合實體系統和技術中存在的漏洞的負面影響。此外,我們可能會發現在對此類被收購或整合實體進行盡職調查時未發現的安全問題,並且可能難以將公司整合到我們的信息技術環境和安全計劃中。
此外,我們或我們客户的敏感、專有或機密信息可能會因我們的員工、人員或供應商使用生成性人工智能技術而泄露、披露或泄露。我們輸入到第三方生成性人工智能或機器學習(ML)平臺的任何此類信息都可能被泄露給其他人,包括信息是否被用於訓練第三方的AI/ML模型。此外,在AI/ML模型攝取個人信息並使用此類數據建立聯繫的情況下,這些技術可能會泄露該模型生成的其他敏感、專有或機密信息。此外,AI/ML模型可能會創建不完整、不準確或有其他缺陷的輸出,其中一些可能看起來是正確的。我們可以使用AI/ML輸出來做出某些決策。由於這些潛在的缺陷,該模型可能會導致我們做出可能對某些人或某些類別的人產生偏見並對他們的權利產生不利影響的決定。因此,我們可能面臨不良後果,包括聲譽和競爭損害、客户流失和法律責任。
此類事件在過去發生過,將來也可能發生,導致未經授權、非法或不適當地訪問、無法訪問、披露或丟失我們處理的敏感、專有和機密信息。例如,像許多公司一樣,我們針對某些軟件或系統使用Log4j來記錄安全和性能信息。Log4j在2021年底發現了一個漏洞,並被威脅參與者廣泛利用,在瞭解到該漏洞後,我們對產品和基礎設施進行了更新,旨在降低與該漏洞相關的風險。作為我們安全計劃的一部分,對潛在事件的調查定期進行。安全事件還可能損害我們的IT系統、我們提供產品和服務的能力,以及我們編制財務報告和上市公司要求的其他公開披露的能力。
我們依賴第三方提供關鍵服務,幫助我們交付解決方案和運營業務。在提供其服務的過程中,這些第三方可能為我們支持或操作關鍵業務系統,或代表我們存儲或處理個人、敏感、專有和/或機密信息。這些第三方提供商可能沒有足夠的安全措施,並且已經並可能在未來經歷危及他們為我們操作的系統或他們代表我們處理的信息的機密性、完整性或可用性的安全事件。此類事件可能會對我們的業務造成負面影響,就像我們直接經歷了這些事件一樣,我們可能無法就由此產生的責任向負有責任的第三方追索。
由於存在許多不同的網絡犯罪和黑客技術,而且這些技術還在不斷髮展,我們可能無法預測安全漏洞的企圖,無法及時或有效地做出反應,也無法實施足夠的預防措施。雖然我們開發了旨在保護我們控制下的我們和客户的機密、專有和個人信息的完整性、保密性和安全性的系統和流程,但我們不能向您保證,我們或我們的第三方服務提供商實施的任何安全措施將有效應對當前或未來的安全威脅。安全漏洞或其他安全事件,或認為已經發生的情況,可能會導致客户對我們平臺的安全失去信心,損害我們的聲譽和品牌,減少對我們解決方案的需求,擾亂正常業務運營,要求我們產生物質成本來調查和補救事件並防止再次發生,使我們面臨訴訟、監管執法行動、罰款、處罰和損害,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。隨着我們繼續增長以及處理、存儲和傳輸越來越大的數據量,這些風險可能會增加。
我們有合同和法律義務向相關利益攸關方通報安全漏洞。大多數司法管轄區都制定了法律,要求公司在涉及某些類型數據的安全漏洞時通知個人、監管機構和其他人。此外,我們與某些客户和合作夥伴達成的協議可能要求我們在發生安全漏洞時通知他們。此類強制性披露成本高昂,可能導致負面宣傳,並可能導致我們的客户對我們安全措施的有效性失去信心。
安全漏洞可能會導致我們的客户、他們的最終用户或其他相關方聲稱我們未能遵守合同義務,實施指定的安全措施。因此,我們可能會受到法律訴訟,或者我們的客户可能會終止與我們的關係。我們不能向您保證我們合同中的責任限制是可強制執行的或足夠的,也不能以其他方式保護我們免受責任或損害。安全漏洞同樣可能導致政府當局採取執法行動,指控我們違反了要求我們保持合理安全措施的法律。
此外,我們無法確定我們的保險範圍是否足以支付實際產生的數據安全責任,是否涵蓋與任何事故有關的任何賠償索賠,是否繼續以經濟合理的條款提供給我們,或根本不可能拒絕任何未來索賠。成功向我們提出一項或多項超出現有保險範圍的大額索賠,或我們的保單發生變動,包括保費增加或施加大額免賠額或共同保險要求,可能會對我們的聲譽、業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
此外,我們繼續花費大量成本來尋求保護我們的平臺和解決方案,併為我們的客户引入額外的安全功能,我們預計未來將繼續花費大量成本。該等成本的任何增加將對我們的業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
如果我們未能及時向平臺發佈更新和新功能,並對快速變化的技術、不斷變化的行業標準、不斷變化的法規或不斷變化的客户需求、要求或偏好進行有效的調整和響應,我們的平臺可能會失去競爭力。
我們競爭的市場受到快速技術變革、不斷髮展的行業標準和不斷變化的法規以及不斷變化的客户需求、要求和偏好的影響。我們業務的成功將部分取決於我們及時適應和有效應對這些變化的能力。例如,蘋果宣佈將與我們合作,進一步開發其Vision Pro產品。如果Apple的Vision Pro未能獲得市場認可,或者我們用於推進Vision Pro的產品未能正常運行,我們的業務可能會受到損害。同樣,人工智能等新興技術可能會影響客户使用我們解決方案的方式,並增強我們解決方案的功能。因此,我們增加收入的能力在很大程度上取決於我們維持、改善和區分現有平臺的能力,以及及時有效地引入新功能。
我們必須繼續改進現有功能,併為我們的平臺添加新功能,以留住現有客户並吸引新客户。例如,如果我們的高清渲染管道或我們的圖形、動畫和音頻工具的基礎技術過時或不能滿足客户的需求,我們的業務將受到影響。
我們產品的收入增長取決於我們是否有能力繼續為客户開發和提供有效的特性和功能,以及應對經常變化的隱私和數據安全法律法規、政策以及最終用户需求和期望,這將要求我們承擔額外的實施成本。如果我們不繼續及時改進平臺,增加額外功能和功能,或如果對平臺的預期改進無效或不受客户歡迎,我們的收入可能受到不利影響。
如果我們未能及時發佈已準備好用於商業用途的解決方案,發佈新版本、服務、工具或更新時出現重大錯誤,或者無法增強我們的平臺以跟上快速的技術和法規變化或應對競爭對手的新產品,或者如果出現了能夠以更低的價格更有效地提供有競爭力的解決方案的新技術,如果我們開發了新的操作系統、遊戲平臺或設備,而我們無法支持客户在這些系統、平臺或設備上部署遊戲和其他應用程序,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到不利影響。
我們的業務取決於我們解決方案跨第三方平臺、操作系統和應用程序的互操作性,以及我們確保平臺和解決方案在這些平臺上有效運行的能力。如果我們不能及時將我們的解決方案與第三方平臺集成,我們的業務可能會受到損害。
我們的平臺和解決方案最重要的特性之一是與各種設備、操作系統和第三方應用程序的廣泛互操作性。我們的客户依賴我們的解決方案來創建內容並同時將內容部署到各種第三方平臺。同樣,我們和客户也依賴於我們的解決方案與第三方平臺的互操作性來提供服務。目前,我們支持並與20多個此類平臺建立戰略夥伴關係。第三方平臺在不斷髮展,我們可能無法及時修改我們的解決方案,以確保與其他第三方的解決方案兼容。例如,第三方平臺經常將更新部署到其硬件或軟件,並修改其系統要求。我們業務的成功取決於我們是否有能力將第三方許可軟件的這些更新整合到我們的技術中,有效應對設備和操作系統平臺要求的變化,以及維持我們與第三方平臺的關係。我們的成功還取決於我們在多個平臺上同時管理解決方案的能力,以及我們在越來越多的新平臺上有效部署解決方案的能力。考慮到我們支持的平臺數量,很難跟上為提供客户所需的互操作性而需要的第三方更新數量。如果我們未能有效地響應我們支持的第三方平臺的變更或更新,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到損害。
我們依賴第三方數據中心和基於雲的基礎設施提供商來託管我們的平臺。這些第三方供應商的任何運營中斷、容量限制或幹擾我們的使用可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果造成不利影響。
我們目前通過位於美國的同一數據中心為我們的用户提供服務。我們還使用各種第三方雲託管提供商,如Google Cloud、AWS和騰訊控股為我們的平臺提供雲基礎設施。我們的Create Solutions和Growth Solutions依賴於此基礎設施的運營。客户需要能夠在不中斷或降低性能的情況下隨時訪問我們的平臺,我們為一些客户提供有關正常運行時間的服務級別承諾。此外,我們的Growth解決方案和企業遊戲服務器託管依賴於這些數據中心和雲基礎設施的能力,以支持我們客户的配置、架構、功能和互聯規範,並保護存儲在這些數據中心的信息。我們數據中心或雲基礎設施容量的任何限制都可能阻礙我們接納新客户或擴大現有客户的使用、託管我們的解決方案或服務我們的客户的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。此外,任何影響我們的數據中心或雲基礎設施的事件,如網絡攻擊、自然災害、火災、洪水、嚴重風暴、地震、停電、傳染病爆發、電信故障、恐怖或其他攻擊以及我們無法控制的其他類似事件,都可能對我們平臺的基於雲的部分造成負面影響。由於上述任何原因影響我們的數據中心或基於雲的服務的長期服務中斷將對我們為客户提供服務的能力產生負面影響,並可能損害我們在現有和潛在客户中的聲譽,使我們承擔責任,導致我們失去客户或以其他方式損害我們的業務。我們還可能因使用替代提供商或採取其他行動來準備或響應損害我們使用的第三方託管服務的事件而產生重大成本。
如果我們與我們的數據中心或雲基礎設施相關的服務協議終止,或者出現服務中斷、我們使用的服務或功能消失、互聯網服務提供商連接中斷或此類設施損壞的情況,我們可能會遇到訪問我們平臺的中斷、收入分享和基於消費的解決方案的收入損失,以及在安排或創建新設施和服務或重新架構我們的平臺以在不同的數據中心提供商或雲基礎設施服務提供商上部署的重大延遲和額外費用,這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
任何未能獲得、維護、保護或執行我們的知識產權和專有權利的行為都可能損害我們保護專有技術和品牌的能力。
我們的成功在很大程度上取決於我們獲取、維護、保護和執行我們的知識產權的能力,包括我們的專有技術、專有技術和我們的品牌。我們為獲取、維護、保護和執行我們的知識產權而採取的步驟可能並不充分。如果我們無法執行我們的權利,或者如果我們沒有發現未經授權使用我們的知識產權,我們將無法保護我們的知識產權。如果我們未能充分保護我們的知識產權,或未能持續創新和推進我們的技術,我們的競爭對手可能會獲得我們的專有技術,並開發和商業化實質上相同的產品、服務或技術。此外,保護我們的知識產權可能需要大量費用。我們擁有或可能獲得的任何專利、商標或其他知識產權都可能被他人質疑或規避,或通過行政程序無效或無法執行。此外,我們無法向您保證,我們的專利申請將導致已發佈的專利,並且我們可能無法獲得或維持我們的技術的專利保護。此外,任何來自未決或未來專利申請的專利或未來授權給我們的專利可能不會為我們提供競爭優勢,或可能會被第三方成功挑戰。此外,關於知識產權的有效性、可執行性和保護範圍的法律標準不確定。儘管我們採取了預防措施,但未經授權的第三方可能會複製我們的解決方案,並使用我們認為是專有的信息來創建與我們競爭的產品。專利、商標、版權和商業祕密的保護可能並非在所有提供我們解決方案的國家提供。如果其他人主張對我們的商標和其他知識產權或與我們商標相似的商標的權利或所有權,我們的知識產權的價值可能會降低。我們可能無法成功地解決這些類型的衝突。在某些情況下,訴訟或其他行動可能是必要的,以保護或執行我們的商標和其他知識產權。此外,第三方可能會對我們提出知識產權索賠,如果第三方成功地反對或質疑我們的商標,或成功地聲稱我們侵犯、盜用或以其他方式侵犯其商標或其他知識產權,我們可能會承擔責任,需要簽訂昂貴的許可協議,需要重新命名我們的解決方案,或阻止銷售我們的部分解決方案。此外,有些國家的法律對知識產權的保護可能不如美國,知識產權執法機制可能不足。隨着我們全球業務的擴展,我們面臨未經授權複製和使用我們平臺和專有信息的風險可能會增加。此外,監管未經授權使用我們的技術、商業祕密和知識產權可能是困難、昂貴和耗時的,特別是在外國,那裏的法律可能不像美國那樣保護知識產權,而且知識產權執法機制可能薄弱。因此,儘管我們作出了努力,我們可能無法防止第三方侵犯、盜用或以其他方式侵犯我們的知識產權。
我們與員工和顧問簽訂保密和發明轉讓協議,並與其他第三方(包括供應商和其他合作伙伴)簽訂保密協議。然而,我們不能保證我們已與已經或可能已經訪問我們的專有信息、專有技術和商業祕密的各方,或已經或可能已經開發了與我們的業務有關的知識產權的各方簽訂了此類協議。此外,我們無法向您保證,這些協議將有效地控制對我們專有信息、專有技術和商業祕密的訪問、分發、使用、濫用、盜用、逆向工程或披露。此外,這些協議可能不會阻止我們的競爭對手獨立開發實質上等同或優於我們平臺的技術。這些協議可能會被違反,我們可能沒有足夠的補救措施來應對任何此類違反。
為了保護我們的知識產權,我們可能需要花費大量資源來監控和保護我們的知識產權。未來可能需要提起訴訟,以執行我們的知識產權(例如軟件許可證下的權利),並保護我們的商業祕密。為保護和執行我們的知識產權而提起的訴訟可能成本高昂、耗時且分散管理層的注意力,並可能導致我們部分知識產權受損或損失。此外,我們在執行知識產權方面的努力可能會遇到攻擊我們知識產權有效性和可撤銷性的抗辯、反訴和反訴,如果該等抗辯、反訴或反訴成功,我們可能會失去寶貴的知識產權。我們無法強制執行我們獨特的許可結構(包括財務資格等級),以及我們無法保護我們的專有技術免受未經授權的複製或使用(包括規避許可或使用限制以及任何代價高昂的訴訟或轉移我們管理層的注意力和資源),可能會延遲我們的進一步銷售或我們解決方案的實施,損害我們平臺的功能,延遲推出新的解決方案,導致我們在產品中替換劣質或更昂貴的技術,或損害我們的聲譽。
我們向客户授權並提供軟件。雖然這些客户在使用和共享我們軟件的方式方面受到限制,但我們不能保證不會發生未經授權的使用或複製我們軟件的情況。我們依靠定期對軟件進行重大更新,以鼓勵客户通過我們以付費方式或對合格用户不付費方式訪問軟件。然而,我們無法向您保證,該策略將有效確保用户不會規避許可或使用限制,或以其他方式在未經授權的基礎上濫用或訪問我們的軟件。
我們獲取和維護知識產權許可的能力可能會影響我們的收入和盈利能力。這些許可證可能會變得更昂貴,並增加我們的成本。
雖然我們使用的大部分知識產權是由我們創建的,但我們也獲得了專有知識產權的權利,這些知識產權在我們的解決方案中提供了關鍵特性和功能。我們亦通過與第三方的許可及服務協議獲得知識產權的使用權。
專有許可通常將我們對知識產權的使用限制在特定用途和特定時間段。倘我們無法維持該等許可證或以合理經濟條款或具有重大商業價值的額外許可證,則我們的收益及盈利能力可能會受到不利影響。這些許可證可能會變得更昂貴,並增加我們可能向許可方支付的預付款、擔保和特許權使用費,這可能會顯著增加我們的成本並對我們的盈利能力造成不利影響。
我們過去和將來可能會受到知識產權糾紛的影響,這些糾紛代價高昂,可能會使我們承擔重大責任並增加業務成本。
我們已經面臨並可能在未來面臨知識產權糾紛。此類爭議和知識產權訴訟的解決可能耗時且昂貴,而且分散了管理層的時間和注意力。互聯網、技術和遊戲行業的公司擁有大量專利、版權、商標、域名和商業祕密,並經常因侵權、盜用或其他侵犯知識產權或其他權利的指控而提起訴訟。隨着我們面臨日益激烈的競爭並獲得更高的知名度,知識產權和其他針對我們的索賠的可能性也在增加。我們的技術可能無法承受任何第三方對其使用的索賠。此外,許多公司有能力投入大量資源,以執行其知識產權,併為可能對其提出的索賠進行辯護。任何訴訟也可能涉及專利控股公司或其他沒有相關產品收入的不利專利所有人,因此,我們的專利和專利申請可能很少或根本沒有威懾力,因為我們無法對這些實體或個人提出主張。如果第三方能夠獲得禁制令作為對侵犯第三方知識產權的補救措施,並且如果我們無法授權或開發替代技術,我們可能會被迫限制或停止銷售我們的解決方案或停止與該等知識產權相關的業務活動。此外,我們可能需要以對我們不利的條款解決訴訟和爭議。雖然我們投保一般責任保險和專利侵權保險,但我們的保險可能不涵蓋此類潛在索賠,或可能不足以賠償我們可能承擔的所有責任。我們無法預測訴訟的結果,亦無法確保任何該等行動的結果不會對我們的業務、財務狀況或經營業績造成不利影響。任何針對我們的知識產權索賠,或我們需要提供賠償,可能要求我們採取以下一項或多項措施:
•停止銷售或使用包含我們涉嫌侵犯、盜用或違反的知識產權的解決方案;
•支付大量律師費、和解金或其他費用或損害賠償金;
•獲得出售或使用相關技術的許可證,但該許可證可能無法按合理條款或根本無法獲得;或
•重新設計或重新命名涉嫌侵權的解決方案,以避免侵權、盜用或違反,這可能是昂貴的、耗時的或不可能的。
即使索賠沒有導致訴訟或以有利於我們的方式解決,聽證會、動議或其他臨時程序或事態發展的結果也可能會公佈,如果證券分析師或投資者認為這些結果是負面的,它可能會對我們普通股的價格產生重大不利影響。我們預計,隨着我們解決方案的市場增長,侵權索賠的發生率可能會增加。因此,我們面臨的侵權索賠導致的損害風險可能增加,這可能進一步耗盡我們的財務和管理資源。
我們在解決方案中使用開源軟件,這可能會對我們銷售服務的能力產生負面影響,或使我們面臨訴訟或其他訴訟。
我們在我們的解決方案中使用開源軟件,我們希望在未來繼續將開源軟件納入我們的解決方案中。適用於開源軟件的許可證很少被法院解釋,這些許可證的解釋方式可能會對我們將產品商業化的能力施加意想不到的條件或限制。此外,我們不能確保我們沒有以與適用許可證的條款或我們當前的政策和程序不一致的方式在我們的軟件中加入額外的開源軟件。根據某些許可證的條款,我們可能會受到某些要求的約束,包括我們使源代碼可用於我們基於、併入或使用開放源代碼軟件創建的修改或衍生作品,以及我們根據適用的開源許可證條款許可此類修改或衍生作品。如果作者或分發此類開源軟件的其他第三方聲稱我們沒有遵守其中一個或多個許可證的條件,我們可能會被要求招致針對此類指控的鉅額法律費用,並可能受到重大損害賠償,被禁止銷售我們包含開放源代碼軟件的解決方案,並被要求遵守對這些解決方案的繁瑣條件或限制,這可能會擾亂這些解決方案的分發和銷售。不時會有針對將開源軟件合併到其產品中的公司提出的挑戰開源軟件所有權的索賠,此類開源軟件的許可人不對此類索賠提供任何擔保或賠償。因此,我們和我們的客户可能會受到聲稱擁有我們認為是開放源碼軟件所有權的各方的訴訟。訴訟對我們來説可能代價高昂,或者需要我們投入額外的研發資源來改變我們的解決方案,這兩種情況都可能損害我們的業務。此外,儘管我們採用了開源軟件許可證篩選措施,但如果我們要以特定方式將我們的專有軟件解決方案與某些開源軟件相結合,在某些開源許可證下,我們可能會被要求發佈我們專有軟件解決方案的源代碼。一些開放源碼項目具有已知的漏洞和體系結構不穩定性,並且是按“原樣”提供的,如果沒有得到適當的解決,可能會對我們的解決方案的性能產生負面影響。如果我們不適當地使用或合併受某些類型的開源許可證約束的開源軟件,從而挑戰我們解決方案的專有性質,我們可能會被要求重新設計此類解決方案、停止銷售此類解決方案或採取其他補救措施。
與我們的管理、人才和品牌相關的風險
吸引、管理和留住我們的人才是我們成功的關鍵。
我們的成功和未來的增長有賴於我們管理團隊和其他關鍵員工的持續服務。我們管理團隊的變動可能會擾亂我們的業務。由於我們解決方案的複雜性,我們還依賴於現有軟件工程師的持續服務。失去一名或多名高級管理人員或關鍵員工可能會損害我們的業務,我們可能無法找到足夠的繼任者。例如,約翰·裏奇蒂洛於2023年10月辭去了總裁兼首席執行官的職務,辭去了我們董事會的職務。我們的董事會任命詹姆斯·懷特赫斯特為臨時首席執行官和董事會成員。我們的董事會目前正在尋找一位永久首席執行官,任何無法成功過渡首席執行官角色和/或吸引該角色的永久繼任者都可能對我們的業務產生不利影響。此外,我們不能確保我們能夠留住任何高級管理層成員或關鍵員工的服務。例如,我們的某些高級管理層成員持有股份,根據我們獲得的與ironSource合併有關的以色列税收裁決,他們可能要繳納税款。不遵守此類税收裁決可能會給他們帶來不利的税收後果,這可能會損害他們和他們團隊的士氣,並最終損害我們的業務。
此外,我們還必須吸引和留住高素質人才。我們過去在快速填補某些空缺職位方面遇到了困難,儘管最近我們評估我們的員工需求,減緩我們的招聘努力,並減少員工人數,我們預計未來會有大量的招聘需求。競爭非常激烈,特別是在舊金山灣區、特拉維夫和我們設有辦事處的其他地區,爭奪在設計和開發基於雲的平臺解決方案方面經驗豐富的工程師、具有機器學習和人工智能經驗的數據科學家以及經驗豐富的銷售專業人員。作為一名全球員工,我們必須使來自不同文化和價值體系的員工的公司價值觀保持一致。如果不能成功地創建一種有凝聚力的公司文化,可能會損害我們吸引和留住人才的能力。
我們已經制定了員工以混合方式返回我們辦公室的計劃,這可能會增加我們業務運營的複雜性和成本,並可能導致不必要的員工流失。此外,公司最近提供遠程工作環境或不同類型的混合工作環境的舉措,可能會增加我們傳統辦公地點以外的競爭對手對這類員工的競爭。我們爭奪經驗豐富的人才的許多公司都比我們擁有更多的資源。如果我們從競爭對手或其他公司僱傭員工,他們的前僱主可能會試圖斷言這些員工或我們違反了他們的法定義務,導致我們的時間和資源被分流。鑑於以色列的條件,我們在那裏的一些員工可能需要長時間遠程工作,這可能會損害他們的生產力,從而損害我們的業務。
此外,未來和現有的員工通常會考慮他們獲得的與其就業相關的股權獎勵的價值。如果我們股權獎勵的感知價值或實際價值下降,它可能不會對吸引、留住和激勵員工起到同樣有效的激勵作用。新員工需要培訓,需要時間才能達到最高生產率。新員工可能不會像我們預期的那樣高效,我們可能無法僱傭或留住足夠數量的合格員工。如果我們不能吸引新的人員,或者不能留住和激勵現有的人員,我們的業務和未來的增長前景將受到損害。
如果我們不能維護和提升我們的品牌,我們擴大客户基礎的能力將受到損害,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到影響。
我們相信,維護和提升我們的品牌聲譽對於支持向新老客户營銷和銷售我們的平臺以及發展我們的戰略合作伙伴關係非常重要。我們還相信,隨着我們市場競爭的加劇,品牌認知度的重要性將會增加。能否成功維護和提升我們的品牌將在很大程度上取決於我們營銷工作的有效性、我們提供可靠平臺以具有競爭力的價格繼續滿足我們客户的需求和偏好的能力、我們維持客户信任的能力、我們繼續開發新功能以解決各種使用案例的能力,以及我們成功地將我們的平臺與競爭對手區分開來的能力。我們過去有過,將來可能會經歷公眾對我們的業務決策和公告的審查。例如,在2023年第三季度,我們宣佈改變我們的定價模式,這導致公眾對我們的決策、公告和服務條款進行審查,所有這些都損害了我們的品牌聲譽,並可能對我們的業務產生負面影響。
我們管理包括人工智能在內的新興技術帶來的潛在社會和道德問題的能力,可能會影響我們的品牌和客户對我們解決方案的採用。我們的品牌推廣活動可能不會提高客户知名度或增加收入,即使有,任何增加的收入也可能無法抵消我們在建立品牌時產生的費用。如果我們不能成功地推廣和維護我們的品牌,我們的業務、財務狀況和運營結果可能會受到影響。
與法律、法規和全球經濟相關的風險
我們受到與隱私、數據安全和兒童保護相關的快速變化和日益嚴格的法律、法規和行業標準的約束。這些要求施加的限制和成本,或者我們實際或認為沒有遵守這些要求,可能會損害我們的業務。
我們的產品,尤其是我們的成長解決方案,依賴於我們處理敏感、專有、機密和受監管的信息的能力,包括屬於我們的或我們代表其他人(如我們的客户)處理的個人信息。這些活動受到各種和越來越多的聯邦、州、地方和外國隱私和數據安全法律和法規的監管,這些法律和法規近年來變得越來越嚴格,並在繼續發展,需要大量資源來合規。任何實際或被認為不遵守的行為都可能導致針對我們的訴訟和監管程序、罰款和民事或刑事處罰、停止提供產品或大幅修改我們的Growth解決方案以降低其在某些司法管轄區的有效性的義務、負面宣傳、對我們平臺的總體需求減少或我們的Growth解決方案的回報減少。
在國際上,我們或我們的客户運營所在的大多數司法管轄區都採用了隱私和數據安全法律。例如,歐洲隱私和數據安全法律,包括歐盟的一般數據保護條例(“EU GDPR”)、歐盟的數字服務法案(Digital Services Act)、英國的GDPR(“UK GDPR”)和其他法律,對處理個人信息施加了重大而複雜的負擔,並規定了強有力的監管執法和對違規行為的重大懲罰。例如,根據歐盟GDPR,公司可能面臨訴訟、禁止數據處理、最高可達2000萬歐元或全球年收入4%的罰款,以及由法律授權代表其利益的各類數據主體或消費者保護組織提起的與處理個人信息有關的私人訴訟。監管機構、法院和平臺越來越多地將GDPR和其他隱私和數據安全法律解釋為要求獲得肯定的選擇同意才能使用Cookie和類似技術進行個性化、廣告和分析。擬議的法規還可能強加與人工智能、使用Cookie和我們的產品所依賴的其他在線跟蹤技術以及在線直銷相關的繁重義務。其中任何一項都可能增加我們在監管執法行動中的風險,增加我們的合規成本,並對我們的業務產生不利影響。
在全球範圍內,某些司法管轄區頒佈了可能要求數據本地化的法律,並對個人信息的跨境轉移提出了要求。例如,儘管美國和歐洲達成了一項協議,但歐洲的跨境轉移格局仍然不穩定,歐洲以外的其他國家已經或正在考慮制定跨境數據轉移限制和要求數據常駐的法律。歐盟GDPR、英國GDPR和其他歐洲隱私和數據安全法律一般禁止將個人信息轉移到歐洲經濟區(EEA)以外的國家,如美國,一些當局認為這些國家通常沒有提供足夠的數據保護。儘管目前有各種機制可用於根據法律將個人信息從歐洲經濟區和英國轉移到美國,如歐洲經濟區和英國的標準合同條款、英國的國際數據傳輸協議/附錄和歐盟-美國數據隱私框架,但這些機制受到法律挑戰。鑑於歐洲內外不斷變化的監管格局,跨境數據轉移的未來仍然不確定,這可能會增加做生意的成本和複雜性。如果我們不能維持有效的跨境個人信息傳輸機制,我們可能會面臨更多的監管行動、訴訟、處罰和數據處理限制或禁令,並減少對我們服務的需求。我們失去了從歐洲和其他地方輸入個人信息的能力,這也可能要求我們以巨大的代價提高美國以外的數據處理能力。
同樣,中國的“個人信息保護法和數據安全法”、加拿大的“個人信息保護和電子文檔法”、相關的省級法律、加拿大的“反垃圾郵件法”、以色列的“隱私保護法”第5741-1981號,以及其他司法管轄區新興和新興的隱私和數據安全制度,如日本的“個人信息保護法”、新加坡的“個人數據保護法”和韓國的“個人信息保護法”,都對個人信息的處理進行了廣泛的監管,並施加了全面的合規義務和處罰。
在美國,聯邦、州和地方政府制定了許多隱私和數據安全法,包括數據泄露通知法、個人信息隱私法、健康信息隱私法和消費者保護法。例如,《電話消費者保護法》(“TCPA”)對某些電話銷售活動以及通過電話、傳真或短信與消費者進行的其他通信施加了各種消費者同意要求和其他限制。違反TCPA的行為可能導致重大的經濟處罰,包括聯邦通信委員會施加的罰款或刑事罰款,或通過私人訴訟或州當局施加的每項違規行為最高1,500美元的罰款。一些州已經頒佈了類似於TCPA的法律,具有類似的潛在風險。此外,適用於消費者、業務代表、員工和其他與我們互動的個人信息的加州消費者隱私法(“CCPA”)對所涵蓋的企業施加了一系列義務,包括要求迴應加州居民與其個人信息相關的請求。CCPA包含了對違規行為的重大潛在處罰(每次違規行為最高可達7,500美元)。此外,《加州隱私權法案》擴大了CCPA的要求,包括增加新的權利和建立一個新的監管機構來實施和執行法律。其他州正在考慮或已經制定隱私和數據安全法。比如弗吉尼亞。猶他州、科羅拉多州、康涅狄格州、愛荷華州、印第安納州、蒙大拿州和田納西州等地也頒佈了全面的隱私和數據安全法,增加了合規所需的成本和資源。我們實際或感覺不遵守這些和其他新興州法律可能會損害我們的業務。
州和聯邦層面也越來越關注使用我們可能被視為不時收集的敏感數據類別。例如,一些州和地方已經頒佈了禁止或限制生物識別信息的收集的法規,並頒佈了與在產品和服務中使用人工智能和ML相關的措施。我們在產品和服務中使用人工智能,包括生成人工智能和機器學習技術。AI/ML的開發和使用帶來各種可能影響我們業務的隱私和數據安全風險。人工智能/ML受隱私和數據安全法律的約束,以及越來越多的監管和審查。全球多個司法管轄區,包括歐洲和美國某些州,已經提出或頒佈了關於人工智能/ML的法律。例如,歐盟正在審議將對人工智能價值鏈中的各種參與者施加義務的立法,我們預計其他司法管轄區也將採用類似的法律。此外,某些隱私和數據安全法律將權利擴展到消費者,並以可能與我們使用AI/ML不相容的方式規範自動決策。這些義務可能會使我們更難使用AI/ML開展業務,導致監管罰款或處罰,要求我們改變業務慣例,重新培訓AI/ML,刪除我們的模型,或阻止或限制我們使用AI/ML。例如,FTC要求其他公司交出(或吐出)通過使用AI/ML產生的有價值的見解或培訓,並刪除從涉嫌非法收集的數據衍生或訓練的算法和模型,如果它指控該公司違反了隱私和消費者保護法。如果我們不能使用AI/ML,或者使用受到限制,我們的業務可能會降低效率,我們可能處於競爭劣勢。
此外,我們的一些解決方案採用技術幫助創建者構建增強和虛擬現實應用程序,使用這些應用程序識別和收集個人信息可能會被視為受生物識別隱私法相關法規的約束。雖然我們的目標是遵守這些新出現的法律,但我們實際或感知的違規行為可能會使我們面臨訴訟和監管風險。在美國,有一些新的案例適用現有的隱私和數據安全法律,例如聯邦和州竊聽法,以新穎和潛在影響力的方式可能影響我們提供某些解決方案的能力。該等案件的結果可能導致我們對解決方案作出更改,以避免成本高昂的訴訟、政府執法行動、損害賠償和根據該等法律的處罰,這些可能對我們的業務、經營業績和財務狀況造成不利影響。
監管機構日益關注的另一個領域是兒童隱私。在新一代的隱私和數據安全法律法規(如GDPR、CCPA、英國信息專員辦公室《兒童在線隱私保護法》)下,對長期存在的隱私法(如《兒童在線隱私保護法》)的執行力度有所加大,並可能會繼續執行,如《通用數據保護法》、《兒童法典》、《加利福尼亞州隱私保護法》(“設計法典”)。預計歐洲監管機構也將在所有實施GDPR的國家推出適合年齡設計的指導。我們以前曾受到基於COPPA和其他隱私和數據安全法律的與未成年人隱私相關的索賠,我們將來可能會面臨根據COPPA、GDPR、兒童法典、CCPA、設計規範或其他與兒童隱私和數據安全相關的法律提出的索賠。
除了加強政府監管外,根據我們發佈的政策和文件、合同和適用的行業標準,我們還有與隱私和數據安全相關的義務。舉例來説,我們可能亦須遵守支付卡行業數據保安標準(下稱“支付卡行業數據保安標準”),該標準要求公司採取某些措施以確保持卡人資料的安全,包括使用和維護防火牆、為某些設備和軟件採用適當的密碼保護,以及限制查閲資料。違反PCI-DSS可能會導致信用卡公司每月罰款5,000美元至100,000美元,引發訴訟,損害我們的聲譽,並造成收入損失。
我們的業務在很大程度上依賴於行為廣告、興趣廣告或定製廣告(統稱為“定向廣告”)的收入,但由於我們通過第三方平臺收集用户行為信息的能力發生變化、新的法律法規和消費者抵制,投放定向廣告正變得越來越困難。我們賴以收集消費者信息的主要技術平臺已經採取或提議採取措施,為消費者提供額外的控制權,以收集、使用和共享其個人數據,用於有針對性的廣告目的。例如,蘋果允許用户輕鬆選擇退出跨設備的活動跟蹤,這已經並可能繼續影響我們的業務。同樣,谷歌也宣佈了類似的計劃,將在其Android設備上實施額外的隱私控制,以允許用户限制與第三方共享他們的數據,並減少用於廣告目的的跨設備跟蹤。此外,谷歌宣佈打算逐步淘汰Chrome瀏覽器中的第三方Cookie,這可能會使我們更難定向廣告。其他瀏覽器,如Firefox和Safari,已經採取了類似的措施。
此外,立法建議和現行法律法規對Cookie和其他跟蹤技術、電子通信和營銷的使用進行了管理。例如,在歐洲經濟區和英國,監管機構越來越注重遵守與定向廣告生態系統相關的要求。在某些情況下,歐洲監管機構曾開出鉅額罰款,稱在與定向廣告活動相關的情況下,沒有獲得適當的同意。預計電子隱私條例和國家實施法將取代目前實施電子隱私指令的國家法律,這可能需要我們做出重大的操作變化。在美國,包括CCPA在內的州隱私法賦予居民選擇退出大多數形式的定向廣告的權利(如果是16歲以下的居民,則可以選擇加入)。一些法律還要求覆蓋的企業尊重某些用户啟用的瀏覽器信號,例如全球隱私控制。部分由於這些發展,個人越來越抵制收集、使用和共享個人數據來投放有針對性的廣告。個人現在更多地意識到與同意有關的選項、“不跟蹤”機制(例如來自全球隱私控制的瀏覽器信號)和“廣告攔截”軟件,以防止出於定向廣告目的收集他們的個人信息。因此,我們可能需要改變我們營銷產品的方式,任何這些發展或變化都可能嚴重削弱我們接觸新客户或現有客户的能力,或以其他方式對我們的運營產生負面影響。
儘管我們努力遵守這些義務,但我們可能實際上或據稱沒有這樣做,或者以其他方式不當處理數據。例如,在2019年,我們注意到一篇研究論文聲稱,我們的軟件(包括較舊版本的Unity Editor)被不適當地配置為收集基於硬件的永久標識符或MAC地址。儘管我們沒有像研究人員聲稱的那樣使用這些信息來測量行為或跟蹤個人,並且我們已經禁用了論文中描述的配置,但我們可能會受到執法行動或訴訟的影響,聲稱此實例或我們的其他數據處理做法違反了政策、禁止不公平或欺騙性商業做法的聯邦或州法律或其他隱私法。快速變化的隱私和數據安全法律、平臺提供商和應用商店施加的要求要求我們投入大量資源來合規,還可能限制我們的運營能力,損害我們的聲譽,減少對我們解決方案的需求,並使我們面臨監管執法行動、私人訴訟和其他責任。此類事件可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的客户要求在隱私和數據安全方面履行越來越嚴格的合同義務。這些合同義務,以及我們遵守這些義務的努力,可能代價高昂,並損害我們的業務。
為了應對全球隱私和數據安全法律日益嚴格的限制,我們的客户已經並可能繼續尋求關於我們處理個人信息的越來越嚴格的合同保證,並可能採取限制他們使用我們的Growth解決方案的內部政策。此外,隱私權倡導者和行業團體經常提出,並可能在未來提出我們在法律或合同上受到約束的自律標準。如果我們不遵守這些合同義務或標準,我們可能面臨重大的合同責任或罰款。
公司和政府機構可能會限制對平臺、我們的網站、移動應用程序、應用程序商店或一般互聯網的訪問,這可能導致我們客户的最終用户流失或增長放緩,並對我們的運營造成負面影響。
我們、我們的客户或最終用户所在的任何國家(例如中國)的政府機構可能出於多種原因(包括安全性、保密性或監管方面的考慮)阻止訪問我們的平臺、網站、移動應用程序、操作系統平臺、應用程序商店或互聯網或要求獲得許可證。如果公司或政府實體阻止、限制或以其他方式限制客户訪問我們的平臺,或最終用户玩在我們平臺上開發或運營的遊戲,我們的業務可能會受到損害。
此外,一些國家可能會阻止數據傳輸,因為企業在一國境內收集數據,作為更廣泛的隱私相關擔憂的一部分,這可能會影響我們的業務。例如,印度政府出於印度主權和完整、印度國防和印度國家安全的利益,阻止了幾份來自中國的申請的分發。在採取這一行動時,印度政府部分封鎖了Unity的一些服務。雖然我們的服務最終在這種情況下被解鎖,但如果其他國家阻止我們的數據傳輸或服務,或對我們採取類似行動,我們的客户、我們的服務和我們的業務都可能受到損害。
中美地緣政治關係的不利變化或中國經濟和監管環境的變化可能對商業環境產生不利影響。
由於我們在中國的持續業務經營(包括我們在中國的合資企業)構成我們當前及未來收入增長計劃的重要部分,與中國有關的經濟及政治政策的不利變動可能會對我們的業務造成不利影響。最近美國和中國之間的貿易緊張局勢升級,導致了貿易限制,損害了我們參與中國市場的能力。例如,美國與中國有關的出口管制法規對我們向多箇中國客户銷售解決方案產生了限制,法規的進一步變更可能會導致額外限制。此外,美國對海外投資的擬議限制可能會削弱我們支持中國子公司的能力,包括我們擁有多數股權的合資企業。中國亦監管遊戲行業,包括影響我們增長率的手機及其他遊戲,中國政府對遊戲行業的任何變動均可能對我們的業務造成負面影響。當前全球經濟狀況的持續不確定性或惡化,以及美國與其貿易夥伴(特別是中國)之間的貿易緊張局勢的進一步升級,可能導致全球經濟放緩和全球貿易的長期變化,包括報復性貿易限制,進一步限制我們在中國的經營能力。
中華人民共和國(“中國”)政府採取的任何行動及政策,尤其是有關知識產權及現有對非中國企業的雲端及互聯網限制,或因COVID—19疫情或其他原因導致中國經濟持續放緩,均可能對我們的業務、經營業績及財務狀況造成不利影響。
尤其是,中國法律及法規不時對從事互聯網、市場調查、雲服務及其他相關業務的公司的外資所有權施加限制。因此,我們在中國提供雲服務的能力取決於我們實施和維護中國法律可接受的架構的能力。如果我們不這樣做,可能會損害我們的業務、財務狀況和經營成果。
我們受到反腐敗、反賄賂、反洗錢和類似法律的約束,不遵守這些法律可能會使我們承擔刑事或民事責任,並損害我們的業務、財務狀況和運營結果。
我們受《反海外腐敗法》、美國國內賄賂法、英國《反賄賂法》以及我們開展活動所在國家的其他反腐敗和反洗錢法律。隨着我們在全球範圍內的銷售和業務增加,以及進一步發展我們的分銷渠道,我們可能會與業務合作伙伴和第三方中介機構合作,以推廣我們的解決方案,並獲得必要的許可證、執照和其他監管批准。此外,我們或我們的第三方中介機構可能與政府機構或國有或附屬實體的官員和僱員進行直接或間接的互動。我們可能對這些第三方中介機構、我們的員工、代表、承包商、合作伙伴和代理人的腐敗或其他非法活動負責,即使我們沒有授權此類活動。
遵守這些法律是昂貴的,我們無法向您保證,我們的員工和代理人不會採取違反我們政策和適用法律的行動,我們可能為此承擔最終責任。
此外,不遵守這些法律可能會使我們遭受舉報人投訴、調查、民事或刑事處罰、聲譽損害和負面媒體報道,其中任何一種都可能損害我們的業務。
我們受政府進出口管制及經濟制裁法律的約束,這些法律可能會削弱我們在全球市場的競爭能力,或如果我們違反管制,我們將承擔責任。
我們運營所在的多個國家/地區對某些加密和其他技術的進出口進行監管,包括進出口許可要求,並制定了可能限制我們分銷解決方案的能力或可能限制客户在這些國家/地區實施我們解決方案的能力的法律。我們的產品和服務受美國以及我們業務所在的其他司法管轄區的出口管制和經濟制裁法律法規的約束。遵守該等法律及法規可能會耗費時間,並可能導致銷售機會延遲或喪失。
我們之前無意中向一些客户提供了明顯違反美國出口管制和經濟制裁法的產品和服務。在自願向美國相關當局披露此類違規行為後,我們收到了一封警告信,沒有處以罰款或處罰。未來,如果我們或我們的經銷商被發現違反美國製裁或出口管制規定,可能會導致鉅額罰款或處罰,並可能對負責任的員工和管理人員進行監禁,以及聲譽損害和業務損失。
出口或進口法規的任何變更(包括擬議的加密技術額外監管)、經濟制裁或相關法規、進出口管制的加強,或此類法規針對的國家、政府、人員或技術的變更,都可能導致我們對平臺的使用減少,或我們向以下國家出口或銷售我們的解決方案的能力下降,現有或潛在的全球業務客户,這將對我們的業務、經營業績和增長前景造成不利影響。
向政府實體和受嚴格監管的組織銷售面臨許多挑戰和風險.
我們向各種國內外政府機構客户以及高度監管行業的客户銷售我們的產品,特別是我們的Create Solutions。向這些實體銷售可能是高度競爭、昂貴和耗時的,往往需要大量的前期時間和費用,而沒有任何保證這些努力將產生銷售。政府對解決方案的需求和支付受到公共部門預算週期和資金授權的影響,資金削減,聯邦政府關閉或其他延誤可能對公共部門需求產生不利影響,從而為我們的解決方案發展。
此外,該等實體可能要求或要求與我們的標準安排不同的合約條款及產品特性或認證,且比我們的標準條款或產品特性更不利或更難以維持。如果我們無法同意政府實體的合同要求,我們向這些客户銷售解決方案的能力可能會受到限制。這些實體可能擁有法定、合同或其他法律權利,出於方便或其他原因終止與我們或我們合作伙伴的合同。任何該等終止可能會對我們向其他政府客户提供平臺的能力造成不利影響,並可能對我們的聲譽、業務、財務狀況及經營業績造成不利影響。
我們可能會被要求收取額外的銷售税、增值税或類似税,或承擔其他税務責任,這可能會增加客户為我們的解決方案支付的成本,並對我們的經營業績造成不利影響。
我們在多個司法管轄區收取銷售税、增值税或類似的間接税。越來越多的州考慮或通過了試圖對州外公司徵收銷售税義務的法律。類似地,許多外國司法管轄區已經考慮或通過了對公司徵税的法律,儘管在外國司法管轄區沒有實體存在,包括數字服務税。一個或多個州或外國司法管轄區的成功主張,要求我們在我們目前沒有這樣做的地方收税,或在我們目前收税的司法管轄區收税更多,可能會導致大量税務負債,包括過去銷售的税款,以及罰款和利息。這亦可能為我們帶來額外的行政負擔,如果他們不對我們的競爭對手施加類似的責任,我們會處於競爭劣勢,並減少我們的未來銷售額,這可能會損害我們的業務和經營業績。
我們的有效税率或納税義務的變化可能會對我們的經營業績產生不利影響。
由於幾個因素,我們的實際税率可能會增加,包括:
•在我們經營業務的不同司法管轄區具有不同法定税率的税前收入相對金額的變化;
•税法、税務條約和條例的變更或對它們的解釋,包括經合組織提議的第一支柱和第二支柱相關税收;
•我們對變現遞延税項資產能力的評估有所改變,該評估基於我們對未來業績的估計、可能的税務規劃策略的可行性以及我們開展業務所處的經濟和政治環境;
•當前和未來税務審計、審查或行政上訴的結果;以及
•對我們在某些司法管轄區開展業務的能力的限制或不利的調查結果。
任何這些事態發展都可能對我們的運營結果產生不利影響。
現有的、新的和擬議的税收法律和法規在解釋和應用方面的不確定性可能會對我們的納税義務和有效税率產生重大影響。
我們所遵守或經營所依據的税務制度尚未確定,可能會有重大變動。發佈與現有或未來税法有關的額外指引,或當前或未來美國總統政府、國會或其他司法管轄區(包括美國境外司法管轄區)提議或實施的税法、税務條約或法規的變更,可能會對我們的税務義務和實際税率產生重大影響。倘該等變動對我們造成負面影響,包括因相關不確定性而導致,則該等變動可能對我們的業務、財務狀況、經營業績及現金流量造成不利影響。
我們在不同司法管轄區繳納的税款數額取決於不同司法管轄區(包括美國)對我們的國際業務活動的適用情況、我們經營所在的不同司法管轄區的税前收入的相對金額、新的或修訂的税法或税法和政策的解釋、當前和未來的税務審計、審查或行政上訴的結果,我們變現遞延税項資產的能力,以及我們以符合公司架構和公司間安排的方式經營業務的能力。
我們使用淨經營虧損、抵免和某些其他税務屬性來抵銷未來應納税收入或税款的能力可能會受到某些限制。
截至2022年12月31日,我們有美國聯邦、州和外國用途的淨經營虧損結轉額分別為7.858億美元、4.150億美元和11億美元,可用於抵銷未來應課税收入,其中部分將於2024年開始的不同年度到期。缺乏未來應課税收入,會對我們在該等無記名貸款到期前使用部分的能力造成不利影響。根據現行法律,在2017年12月31日之後開始的納税年度產生的聯邦NOL可以無限期結轉,但該等聯邦NOL的扣除限於應納税所得額的80%。此外,根據經修訂的1986年《國內税收法典》(“法典”)第382條和第383條,經歷“所有權變更”(定義見《法典》第382條和適用的財政條例)的公司在使用其變更前NOL結轉和某些其他税務屬性來抵銷變更後應納税所得或税款的能力方面受到限制。我們可能會經歷未來所有權的變化,這可能會影響我們利用我們的NOL結轉抵消我們的收入的能力。此外,我們使用已收購或未來可能收購的公司的NOL結轉的能力可能受到限制。此外,在州一級,可能會有暫停或以其他方式限制使用NOL結轉的時期,這可能會加速或永久增加州欠税。基於上述原因,即使我們達到盈利能力,我們仍可能無法動用所有無經營收益,這可能導致我們未來的税務責任增加,並可能對我們的經營業績和財務狀況造成不利影響。
我們可以獲得的税收優惠要求我們繼續滿足各種條件,並可能在未來被終止或減少,這可能會增加我們的成本和税收。
我們相信,作為ironSource合併的一部分而收購的主要以色列子公司有資格享受根據以色列資本投資法5719—1959(“投資法”)向“首選技術企業”提供的某些税收優惠。為繼續享有向“首選科技企業”提供的税務優惠,我們必須繼續符合經修訂的投資法及其法規規定的若干條件。如果這些税收優惠被減少、取消或停止,我們從首選技術企業的以色列應税收入將在以色列繳納更高的公司税率。自2018年以來,以色列企業的標準企業税率為23%。
任何法律訴訟、針對我們的索賠或其他爭議都可能是昂貴和耗時的辯護,無論結果如何,都可能損害我們的聲譽。
我們現時及將來可能會受到不時產生的法律訴訟及申索,例如客户就商業糾紛提出的申索、現任或前任僱員提出的僱傭申索或證券集體訴訟。比如我們 目前,我們正在為推定的證券集體訴訟投訴和相關衍生產品投訴進行辯護,指控我們或我們的管理人員作出虛假或誤導性陳述和/或未能披露我們的產品平臺的問題。
任何訴訟或糾紛,無論是否有價值,以及是否投保,都可能損害我們的聲譽,增加我們的成本,並可能分散管理層的注意力、時間和資源,進而可能損害我們的業務、財務狀況和經營成果。
我們受世界各地的法律及法規約束,其中許多法律及法規尚未確定且仍在發展中,可能會增加我們的成本或對我們的業務造成不利影響。
我們受影響我們業務的美國和海外各種法律的約束,包括有關消費者保護、廣告、電子營銷、未成年人保護、人工智能、隱私和數據安全、數據本地化要求、在線服務、反競爭、勞工、房地產、税收、知識產權所有權和侵權、出口和國家安全、關税、反腐敗和電信,所有這些都在不斷演變和發展,其中許多在上文中已作了更詳細的討論。適用於或可能適用於我們的法律的範圍和解釋通常是不確定的,並且可能存在衝突,特別是美國以外的法律,遵守法律、規章和類似要求可能是負擔沉重和昂貴的。不同司法管轄區的法律法規可能不一致,這可能會增加合規成本和開展業務的成本。任何此類成本,未來可能因這些法律法規或其解釋的變化而上升,可能會降低我們的平臺對客户的吸引力,或導致我們改變或限制我們銷售平臺的能力。儘管我們的政策及程序旨在確保遵守適用法律及法規,但我們的僱員、承包商或代理人可能違反該等法律及法規或我們的政策及程序,從而可能損害我們的業務。
特別是,由於我們的增長解決方案,我們可能會受到一些影響某些類型內容提供的外國和國內法律法規的約束,例如描述暴力的法律法規,其中許多法律法規含糊不清,仍在演變,可能會被解釋為可能損害我們的業務或使我們承擔責任。此外,美國正在進行學術、政治和監管方面的討論,歐洲、澳大利亞和其他司法管轄區,關於某些遊戲機制(如戰利品盒)和遊戲類型(如社交賭場、獎勵遊戲和賭博)是否應受比其他遊戲類型或機制更高級別或不同類型的監管,以保護消費者,特別是未成年人和易上癮的人,以及如果是,該等監管應包括哪些內容。美國聯邦政府及其機構(如聯邦貿易委員會(FTC)、美國各州和州機構或外國司法管轄區)的新法規可能會要求修改或刪除某些遊戲內容,增加運營我們客户遊戲的成本,影響玩家參與度,從而影響我們增長解決方案的功能和有效性,或以其他方式損害我們的業務績效。例如,我們在Grow Solutions中收購的產品之一,Tapjoy's Offerwall,根據FTC調查產生的同意令,受某些義務的約束。不遵守本同意令或其他未來命令,可能導致施加鉅額罰款、罰款和成本,從而對我們的財務狀況和經營業績造成不利影響。很難預測現有或新的法律將如何適用。如果我們根據這些法律或法規直接或間接承擔責任,我們可能會受到損害,我們可能會被迫採取新措施來減少我們的責任風險。這可能需要我們花費大量資源或修改我們的增長解決方案,這將損害我們的業務、財務狀況和經營業績。此外,由於訴訟和立法建議而引起的對責任問題的關注日益增加,可能會損害我們的聲譽或以其他方式影響我們的業務增長。因此潛在責任而產生的任何費用可能會損害我們的業務、財務狀況或經營成果。
可能會通過或解釋為適用於我們或我們在美國和其他地方的客户,這些法律和法規可能會限制在線和移動行業,包括玩家隱私、廣告、税收、內容適宜性、版權、分發、反壟斷和人工智能的使用,因此我們的解決方案或組件可能被視為或被視為非法或不公平的做法。此外,電子商務和虛擬物品的增長和發展可能會促使人們呼籲制定更嚴格的消費者保護法,這可能會給我們等公司和我們通過互聯網和移動設備開展業務的客户帶來額外的負擔。我們預計,對我們行業的審查和監管將會加強,我們將被要求投入法律和其他資源來解決此類監管問題。例如,關於營銷或使用應用內購買或此類使能技術、免費玩遊戲的標籤或貨幣監管、銀行機構、無人認領的財產或資金傳輸的現有法律或新法律可能被解釋為涵蓋使用我們的解決方案製作的遊戲以及我們從Growth Solutions獲得的收入。如果發生這種情況,我們可能需要尋求相關監管機構的許可證、授權或批准,批准可能取決於我們是否滿足某些資本和其他要求,我們可能受到額外的監管和監督,所有這些都可能顯著增加我們的運營成本。現行法律或法規的變化或在美國或其他地方實施有關這些活動的新法律和法規可能會減緩移動遊戲的增長,並損害我們的業務、財務狀況或運營結果。
與我們可轉換票據相關的風險
我們的票據和票據轉換後發行的普通股(如果有的話)可能會影響我們的財務業績,導致我們的股東被稀釋,對我們的普通股價格造成下行壓力,並限制我們籌集額外資本或進行有益收購的能力。
償還債務需要大量現金,而我們的業務可能沒有足夠的現金流來支付我們的鉅額債務。我們是否有能力按計劃支付債券本金、支付利息或為債券進行再融資,取決於我們未來的表現,而未來的表現會受到經濟、金融、競爭和其他我們無法控制的因素的影響。如果我們現金流指引背後的假設是不正確的,我們的業務可能不會繼續從未來的運營中產生足以償還債務的現金流。如果我們無法產生這樣的現金流,我們可能被要求採用一個或多個替代方案,例如出售資產、重組債務或以可能繁瑣或高度稀釋的條款發行額外的股本、股權掛鈎或債務工具。我們對債務進行再融資的能力將取決於資本市場和我們目前的財務狀況。如果我們不能從事這些活動中的任何一項或以理想的條款從事這些活動,我們可能無法履行我們票據的義務,這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大和不利的影響。
此外,如果我們普通股的股票在轉換時被髮行給票據持有人,我們的股東權益將被稀釋,由於市場上額外的出售壓力,我們普通股的市場價格可能會下降。出售或可能出售在轉換債券時可發行的股份對我們普通股的價格造成任何下行壓力,也可能鼓勵第三方賣空,從而對我們的股價造成額外的下行壓力。
管理票據的契約中的某些條款可能會推遲或阻止對我們有利的收購嘗試。例如,收購我們可能會在管理票據的每個契約中觸發要求我們回購票據和/或提高轉換率,這可能會使潛在收購者進行此類收購的成本更高。這樣的額外成本可能會推遲或阻止對我們的收購,否則對投資者來説是有利的。
吾等可不時透過現金購買及/或交換權益證券、公開市場購買、私下協商交易或其他方式,尋求償還或購買包括債券在內的未償還債務。此類回購或交換(如果有的話)將取決於當時的市場狀況、我們的流動性要求、合同限制和其他因素。任何此類交易所涉及的金額,無論是單獨的還是合計的,都可能是重大的。此外,任何此類購買或交換都可能導致我們獲得並註銷大量此類債務,這可能會影響此類債務的交易流動性。
票據的有條件轉換功能,如果觸發,可能會對我們的財務狀況和經營業績產生不利影響。
倘觸發票據之有條件兑換功能,票據持有人將有權根據每份票據選擇於指定期間內隨時兑換其票據。倘一名或多名持有人選擇轉換其票據,除非吾等選擇透過僅交付普通股股份(支付現金代替交付任何零碎股份除外)履行吾等的轉換責任,吾等將須透過支付現金清償部分或全部轉換責任,此舉可能對吾等的流動性造成不利影響。於2023年9月30日,票據不可按持有人選擇兑換。此外,即使持有人不選擇轉換其票據,根據適用會計規則,我們可能須將票據的全部或部分未償還本金重新分類為流動負債而非長期負債,這將導致我們的淨營運資金大幅減少。
上限看漲期權交易可能會影響2026年票據和我們普通股的價值。
於發行2026年債券方面,吾等與若干2026年債券的初始購買者或其聯屬公司及其他金融機構(“期權交易對手”)訂立上限贖回交易(“上限贖回交易”)。根據慣例的調整,設定上限的看漲期權交易包括我們最初作為2026年債券基礎的普通股的股份數量。有上限的看漲期權交易一般可減少於任何2026年票據轉換時對我們普通股的潛在攤薄及/或抵銷吾等須支付的超過已轉換2026年票據本金的任何現金付款(視屬何情況而定),而有關減少及/或抵銷須受上限規限。在建立其對上限贖回交易的初始對衝時,交易對手或其各自的聯營公司可能在2026年債券定價的同時或之後不久與我們的普通股和/或購買的普通股進行各種衍生品交易,包括與2026年債券的某些投資者進行交易。對手方及/或彼等各自的聯營公司可於2026年票據到期前於二級市場交易中訂立或解除與吾等普通股有關的各種衍生工具及/或買入或出售吾等普通股或其他證券,以調整其對衝頭寸(並可能於上限贖回交易的每個行使日或於吾等根據上限贖回交易行使相關選擇權的情況下,於2026年債券的任何回購、贖回或轉換之後)。我們無法預測上述交易可能對2026年債券或我們普通股的價格產生的任何潛在影響的方向或程度。這些活動中的任何一項都可能對2026年票據和我們的普通股的價值產生不利影響。
我們受制於有上限的通話交易的交易對手風險。
期權交易對手是金融機構,我們將面臨其中任何一家或所有機構可能在有上限的看漲交易下違約的風險。我們對期權交易對手信用風險的敞口將不會有任何抵押品擔保。如果期權交易對手面臨破產程序,我們將成為該程序中的無擔保債權人,其債權相當於我們當時在與該期權交易對手的上限看漲期權交易下的風險敞口。我們的風險敞口將取決於許多因素,但一般來説,我們風險敞口的增加將與市場價格和我們普通股波動性的增加相關。此外,在期權交易對手違約時,我們可能會遭受比我們目前預期的普通股更多的稀釋。我們不能對期權交易對手的財務穩定性或生存能力提供任何保證。
與我們普通股所有權相關的風險
我們的股價一直並可能繼續波動,我們普通股的價值可能會下降。
我們普通股的市場價格一直並可能繼續高度波動,可能會大幅波動或下跌,原因包括各種因素,包括本節風險因素中討論的那些因素,以及我們的財務業績與證券分析師預期的差異,我們或我們的股東出售我們普通股的股票,我們出售可轉換為我們股本股票的證券,我們普通股的交易量,總體經濟和市場狀況,以及我們目前不知道或我們不相信的其他重大因素。從歷史上看,科技股經歷了很高的波動性。過去,經歷了證券市場價格波動的公司會受到證券集體訴訟的影響。我們過去一直是,現在是,將來也可能繼續成為這類訴訟的目標,這可能會導致鉅額費用,並轉移我們管理層的注意力。
未來我們普通股在公開市場上的銷售可能會導致我們普通股的市場價格下降。
在公開市場上出售我們普通股的大量股票,或認為這些出售可能會發生,可能會壓低我們普通股的市場價格,並可能削弱我們通過出售額外股本證券籌集資金的能力。我們無法預測未來出售普通股的時間或可能對我們普通股現行市場價格產生的影響。
我們的股票回購計劃雖然旨在幫助抵消ironSource合併帶來的稀釋,但可能無法實現這一目標,而且此類回購的金額可能會受到新立法的影響。
根據我們之前宣佈的股票回購計劃,管道收益一直並預計將繼續用於部分回購最多25億美元的普通股,目的是抵消由於發行ironSource合併對價而對我們股東的潛在稀釋。然而,我們沒有義務回購我們普通股的任何股份,也不能保證我們會在預定的時間表上這樣做。自.起2023年9月30日,根據該計劃,7.5億美元可用於未來的股票回購。
雖然我們預計股票回購將增加我們的每股收益,但可能存在一些因素將降低潛在回購的預期反稀釋效果。儘管2027年債券的定價高於簽署時我們普通股的市場價格,我們打算以低於2027年債券轉換價格的價格回購股票,但我們不能保證我們的股票價格在任何股票回購之前不會大幅波動,包括如上所述2027年債券轉換對我們普通股價格造成的下行壓力。因此,如果我們無法以低於2027年票據換股價的價格回購我們普通股的股份,則該等回購的任何反攤薄作用可能低於預期,而發行合併對價導致的攤薄可能超過預期。
此外,回購需繳納《降低通貨膨脹法案》頒佈的1%的股票回購消費税,該税可由該財年新發行的股票(“股票回購消費税”)抵銷。我們已經並將繼續在回購股票的決定中考慮股份回購消費税,但不能保證這種税收不會減少我們能夠回購或最終決定回購的股票數量。
我們的普通股所有權集中在我們現有的執行官、董事和主要股東之間,可能會阻止新投資者影響重大公司決策。
我們的高管、董事和目前持有5%或更多普通股的實益所有人實益擁有我們已發行普通股的相當大比例。這些人一起行動,將能夠顯著影響所有需要股東批准的事項,包括選舉和罷免董事以及任何合併或其他重大公司交易。這類股東的利益可能與其他股東的利益不一致。
我們發行與融資、收購、投資、我們的股權激勵計劃或其他相關的額外股本,將稀釋所有其他股東的權益。
我們預計未來將發行額外的股本,這將導致對所有其他股東的稀釋。根據我們的股權激勵計劃,我們授予並預計將繼續向員工、董事和顧問發放股權獎勵。我們未來也可以通過出售和發行股權證券或可轉換證券來籌集資金。作為我們業務戰略的一部分,我們過去曾進行收購和投資,併發行股權證券來支付此類收購或投資。例如,我們在ironSource合併中發行了112,547,375股。我們可以繼續收購或投資於公司、產品或技術,併發行股權證券來支付任何此類收購或投資。任何此類額外股本的發行可能會導致股東的所有權權益顯著稀釋,我們普通股的每股價值下降。
我們不打算在可預見的未來支付股息,因此,您實現投資回報的能力將取決於我們普通股價格的升值。
我們從未就我們的股本宣佈或支付任何現金股息,在可預見的未來我們也不打算支付任何現金股息。未來是否派發股息,將由我們的董事會自行決定。因此,您可能需要依賴於在價格升值後出售我們的普通股,這可能永遠不會發生,作為實現您未來投資收益的唯一途徑。
作為一家上市公司,我們的運營成本增加了,我們的管理層需要投入大量時間來遵守我們的上市公司責任和公司治理實踐。
作為一家上市公司,我們招致了鉅額的法律、會計和其他費用。薩班斯-奧克斯利法案、多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法案、紐約證券交易所的上市要求以及其他適用的證券規則和法規對上市公司提出了各種要求。我們的管理層和其他人員花了大量時間來遵守這些要求。此外,這些規章制度可能會不時發生變化。監控此類變更並更新我們的程序以符合任何此類變更,可能會增加我們的法律和財務合規成本,並會使某些活動更加耗時和成本高昂。我們無法預測或估計作為上市公司所產生的任何此類額外成本的總額或此類成本的具體時間。
我們有義務對財務報告制定並保持適當和有效的內部控制,任何未能保持這些內部控制的充分性都可能對投資者對我們公司的信心產生不利影響,從而影響我們普通股的價值。
根據《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的規定,我們必須提交一份由管理層提交的關於財務報告內部控制有效性的報告。這項評估將需要包括披露我們管理層在財務報告內部控制方面發現的任何重大弱點。此外,我們的獨立註冊會計師事務所必須證明我們對財務報告的內部控制的有效性。我們遵守第404條要求我們產生大量費用並花費大量的管理努力。我們目前的控制和我們開發的任何新控制可能會因為我們業務條件的變化而變得不夠充分,包括與ironSource合併有關的情況。此外,會計原則或解釋的變化也可能挑戰我們的內部控制,並要求我們建立新的業務流程、系統和控制來適應這種變化。此外,如果這些新的系統、控制或標準以及相關的流程變化沒有帶來我們預期的好處或沒有按預期運行,可能會對我們的財務報告系統和程序、我們編制及時和準確財務報告的能力或財務報告內部控制的有效性產生不利影響。此外,如果我們遇到任何新系統和控制的問題,導致延遲實施或增加糾正可能出現的任何實施後問題的成本,我們的業務可能會受到損害。
如果我們無法斷定我們對財務報告的內部控制是有效的,或者如果我們的獨立註冊會計師事務所確定我們的財務報告內部控制存在重大弱點或重大缺陷,我們可能會對投資者對我們財務報告的準確性和完整性失去信心,我們普通股的市場價格可能會下跌,我們可能會受到美國證券交易委員會或其他監管機構的制裁或調查,我們可能會失去進入資本市場的機會。
我們業務的增長和擴張對我們的運營和財務資源造成持續的重大壓力,包括ironSource合併。為支持我們的客户基礎而進一步增長的業務、我們的IT系統以及我們的內部監控和程序可能不足以支持我們的業務。例如,我們仍在實施IT和會計系統,並將這些系統與ironSource的集成,以幫助管理關鍵功能,如計費和財務預測。我們未能改善我們的系統和流程,或其未能以預期方式運作,無論是由於我們的業務增長,包括整合ironSource,或其他原因,可能導致我們無法準確預測我們的收入和支出,或防止某些損失。此外,我們的系統及流程出現故障可能會削弱我們就財務及經營業績提供準確、及時及可靠報告的能力,並可能影響我們對財務報告的內部監控的有效性。此外,我們的系統和流程可能無法防止或檢測所有錯誤、遺漏或欺詐。
我們章程文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會使收購我們公司變得更加困難,限制我們的股東更換或撤換我們目前管理層的嘗試,並限制我們普通股的市場價格。
本公司經修訂及重列的公司註冊證書以及經修訂及重列的附例中的條文可能具有防止控制權變動或管理層變動的效果。我們的修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程包括可能挫敗或阻止我們的股東更換或罷免我們現任管理層的任何企圖的條款,使股東更難更換我們的董事會成員。此外,由於我們是在特拉華州註冊成立的,我們受特拉華州普通公司法第203條的規定管轄,該條一般禁止特拉華州公司與任何“有利害關係的”股東進行任何廣泛的業務合併,為期三年。上述任何條款都可能限制投資者未來可能願意為我們普通股股份支付的價格,並且它們可能會阻止我們公司的潛在收購者,從而降低您在收購中獲得我們普通股股份溢價的可能性。
本公司經修訂和重述的註冊證書指定特拉華州高等法院和美利堅合眾國聯邦地區法院為本公司與股東之間某些爭議的專屬法院,這限制了本公司股東選擇與本公司或本公司董事、高級職員或員工爭議的司法法院的能力。
我們的修訂和重述的公司註冊證書包括法院選擇條款,這些條款可能限制股東在其認為有利於與我們或我們的董事、高級職員或其他員工發生糾紛的司法法院提出索賠的能力。雖然特拉華州法院已確定此類法院選擇條款表面上有效,但股東仍可尋求在美利堅合眾國聯邦地區法院以外的地方對我們、我們的董事、高級職員或其他僱員提出此類索賠。在這種情況下,我們希望大力維護我們修訂和重申的公司註冊證書中的專屬法院條款的有效性和可撤銷性。這可能需要在其他司法管轄區解決此類訴訟相關的大量額外費用,我們無法向您保證這些規定將由其他司法管轄區的法院執行。如果法院發現我們修訂和重述的公司註冊證書中的任何一項排他性法院條款在訴訟中不適用或不可執行,我們可能會在其他司法管轄區因解決爭議而產生進一步的重大額外費用,所有這些都可能損害我們的業務。
第二項股權證券的未登記銷售、募集資金的使用和發行人購買股權證券
股權證券的未登記銷售
沒有。
收益的使用
沒有。
發行人購買股票證券
下表提供有關我們於截至二零二三年九月三十日止三個月在公開市場交易中購回的普通股股份的資料(以千計,股份及每股數據除外):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格 | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(1) |
2023年7月1日-7月31日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | — | |
2023年8月1日-8月31日 | 2,134,138 | | | $ | 33.92 | | | 2,134,138 | | | $ | 927,614 | |
2023年9月1日-9月30日 | 5,424,277 | | | $ | 32.74 | | | 5,424,277 | | | $ | 750,000 | |
總計 | 7,558,415 | | | | | 7,558,415 | | | |
(1) 2022年7月,我們的董事會批准了我們的股份回購計劃,該計劃授權在2024年11月之前回購高達25億美元的普通股。
項目3.高級證券違約
沒有。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
項目5.其他信息
沒有。
項目6.展品
展品索引
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| | | | 以引用方式併入 | | |
展品編號 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | | |
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2.1 | | 合併協議和計劃,日期為2022年7月13日,由Unity、合併子公司和IronSource簽署。 | | 8-K | | 001-39497 | | 2.1 | | 2022年7月15日 | | |
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3.1 | | 註冊人註冊成立證書的修訂和重訂 | | 8-K | | 001-39497 | | 3.1 | | 2020年9月22日 | | |
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3.2 | | 修訂及重訂註冊人附例 | | 8-K | | 001-39497 | | 3.2 | | 2023年9月8日 | | |
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10.1* | | Unity Software Inc. 2020年股權激勵計劃及相關形式協議 | | | | | | | | | | |
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10.2* | | Unity Software股份有限公司鐵源股權激勵計劃及相關格式協議 | | | | | | | | | | |
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31.1* | | 第302條首席行政人員的證明 | | | | | | | | | | |
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31.2* | | 第302條首席財務主任的證明 | | | | | | | | | | |
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32.1*# | | 第906條首席行政主任及首席財務主任的證明 | | | | | | | | | | |
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101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中,因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | | | |
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101.Sch* | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | |
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101.卡爾* | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
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101.定義* | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
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101.實驗所* | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
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101.前期* | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
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104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
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* | | 現提交本局。 | | |
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# | | 隨附的證書作為附件32.1附在本季度報告Form 10-Q中,格式為Form 10-Q,符合美國法典第18編第1350節(根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過),不應被視為註冊人就1934年證券交易法第18節(修訂本)而言的“備案”,也不得通過引用納入註冊人根據1933年證券法(修訂本)提交的任何文件,無論此類文件中包含的任何一般註冊語言如何。 | | |
| | 在本季度報告中以Form 10-Q形式提交的協議和其他文件作為證物,除了協議或其他文件本身的條款外,並不打算提供事實信息或其他披露,因此您不應依賴它們。特別是,我們在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出,不得描述截至作出日期或任何其他時間的實際情況。 | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使本報告由正式授權的簽署人代表其簽署。
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| | UNITY SOFTWARE INC. |
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日期:2023年11月9日 | | 發信人: | /s/Mark Barrysmith |
| | | 馬克·巴里史密斯 |
| | | 首席會計官 |
| | | (首席會計主任及正式授權簽署人) |