附錄 99.1
DocuSign公佈第四季度和2024財年財務業績
舊金山——2024年3月7日——作為行業領先產品陣容的一部分提供全球 #1 電子簽名產品的DocuSign, Inc.(納斯達克股票代碼:DOCU)今天公佈了截至2024年1月31日的第四季度和財年的業績。
DocuSign首席執行官艾倫·泰格森表示:“在2024財年末,DocuSign憑藉產品創新、客户增長和財務業績的勢頭,包括自由現金流同比增長一倍以上。”“協議管理機會巨大,我們很高興在2025財年及以後為150萬客户提供定義類別的創新。”
第四季度財務摘要
▪ 總收入為7.124億美元,同比增長8%。訂閲收入為6.957億美元,同比增長8%。專業服務和其他收入為1,670萬美元,同比增長5%。
▪ 賬單為8.331億美元,同比增長13%。
▪ 這兩個時期的GAAP毛利率均為79%。非公認會計準則毛利率為82%,而去年同期為83%。
▪ 2.06億股已發行股票的每股基本股淨收益為0.13美元,而去年同期已發行2.02億股股票的GAAP淨收益為0.02美元。
▪ 2.1億股已發行股票的攤薄後每股淨收益為0.13美元,而去年同期已發行2.06億股股票的GAAP淨收益為0.02美元。
▪ 2.1億股已發行股票的攤薄後每股非公認會計準則淨收益為0.76美元,而去年同期已發行2.06億股股票的非公認會計準則淨收益為0.65美元。
▪ 經營活動提供的淨現金為2.707億美元,而去年同期為1.371億美元。
▪ 自由現金流為2.486億美元,而去年同期為1.13億美元。
▪ 截至本季度末,現金、現金等價物、限制性現金和投資為12億美元。在本季度,該公司償還了2024年可轉換優先票據的本金6.899億美元。
2024 財年財務摘要
▪ 總收入為28億美元,比上年增長10%。訂閲收入為27億美元,比上年增長10%。專業服務和其他收入為7,520萬美元,同比增長2%。
▪ 賬單為29億美元,比上年增長9%。
▪ 這兩年的GAAP毛利率均為79%。非公認會計準則毛利率為83%,而去年同期為82%。
▪ 2.04億股已發行股票的每股基本基本股淨收益為0.36美元,而2023財年已發行2.01億股股票的虧損為0.49美元。
▪ 2.09億股已發行股票的攤薄後每股淨收益為0.36美元,而2023財年已發行2.01億股股票的虧損為0.49美元。
▪ 2.09億股已發行股票的攤薄後每股非公認會計準則淨收益為2.98美元,而2023財年已發行2.06億股股票的非公認會計準則淨收益為2.03美元。
本新聞稿中的表格中提供了GAAP與非GAAP財務指標的對賬情況。下文 “非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標” 標題下也對這些指標進行了解釋。
運營和其他財務摘要
•DocuSign獲得StateRamp授權:州、地方和教育客户現在可以在StateRamp授權的環境中使用合同生命週期管理(CLM)和電子簽名(DocuSign Federal)等DocuSign解決方案。客户將能夠節約在紙張密集型手動流程上花費的時間,改善選民體驗,同時提高信息安全性。
•DocuSign 2023年版本4:DocuSign宣佈了用於生成協議、創造更好的簽名體驗和管理端到端協議的新產品功能。我們最近發佈的產品亮點包括:
▪ 用於合格電子簽名的身份錢包(QES):通過將重複簽名者的身份錢包與其移動或桌面密鑰配對,並利用包括FaceID和指紋掃描在內的內置生物識別技術,進一步簡化了重複簽名者的QES協議流程。簽名者享受簡化的身份識別流程,組織可以更快地完成最重要的文檔。
▪ 現代化的 DocuSign CLM 搜索體驗:我們使用户可以更輕鬆地訪問協議並在合同中利用人工智能。我們全新的現代搜索體驗使協議更具可發現性和可操作性,允許用户保存與其角色最相關的自定義搜索,篩選特定的合同屬性,並直接從結果頁面執行批量操作,例如下載或導出協議。
外表
該公司目前預計將提供以下指導:
▪ 截至2024年4月30日的季度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $704 | 到 | $708 |
訂閲收入 | $686 | 到 | $690 |
比林斯 | $685 | 到 | $695 |
非公認會計準則毛利率 | 81.0% | 到 | 82.0% |
非公認會計準則營業利潤率 | 27.0% | 到 | 28.0% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 208 | 到 | 213 |
▪ 截至2025年1月31日的財政年度(以百萬計,百分比除外):
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總收入 | $2,915 | 到 | $2,927 |
訂閲收入 | $2,843 | 到 | $2,855 |
比林斯 | $2,970 | 到 | $3,024 |
非公認會計準則毛利率 | 81.0% | 到 | 82.0% |
非公認會計準則營業利潤率 | 26.5% | 到 | 28.0% |
非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股數 | 208 | 到 | 213 |
由於未來可能產生的支出的不確定性和潛在的可變性,如果不進行不合理的努力,就無法在前瞻性基礎上將非公認會計準則指導指標與相應的GAAP指導指標進行對賬。股票薪酬相關費用,包括員工股票交易中與僱主工資税相關的項目,受到許多因素的影響,包括員工股票交易的時機、普通股的未來公允市場價值以及我們未來的招聘和留用需求,所有這些都難以預測,並且會不斷變化。我們在財務報表中提供了本新聞稿中包含的歷史非公認會計準則財務業績的GAAP與非GAAP財務指標的對賬表。
網絡直播電話會議信息
該公司將於太平洋時間 2024 年 3 月 7 日下午 2:00(美國東部時間下午 5:00)舉行電話會議,討論其財務業績。該活動的網絡直播將在DocuSign投資者關係網站investor.docusign.com上播出。國內電話877-407-0784或國際電話201-689-8560進行實時撥號。重播將在2024年3月21日午夜(美國東部時間)之前在國內播出,電話號碼為844-512-2921,或在國際上以412-317-6671播出,密碼為13743590。
DocuSign
DocuSign 重新定義了世界如何團結和達成共識,使協議更智能、更容易、更可信。作為其行業領先產品陣容的一部分,DocuSign提供電子簽名,這是世界上幾乎可以隨時隨地在任何設備上進行電子簽名的 #1 方式。如今,180多個國家的超過150萬客户和超過10億用户使用DocuSign產品和解決方案來加快經商流程並簡化人們的生活。欲瞭解更多信息,請訪問 http://www.docusign.com。
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DocuSign 企業傳播
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前瞻性陳述
本新聞稿包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述,這些陳述涉及重大風險和不確定性。除歷史事實陳述外,本新聞稿中包含的所有陳述,包括有關我們未來的經營業績和財務狀況、我們的業務戰略和計劃、市場增長和趨勢、未來運營目標以及此類假設對我們財務狀況和經營業績的影響的陳述,均為前瞻性陳述。除其他外,本新聞稿中的前瞻性陳述還包括上述 “展望” 下的陳述以及有關預期財務指標的任何其他陳述,例如收入、賬單、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則攤薄後的加權平均已發行股票以及非財務指標,例如我們的預期未來產品和產品戰略,以及與我們對客户接受這些產品的預期相關的聲明。前瞻性陳述通常與未來事件或我們未來的財務或經營業績有關。在某些情況下,您可以識別前瞻性陳述,因為它們包含 “可能”、“將”、“應該”、“計劃”、“預期”、“可能”、“打算”、“目標”、“項目”、“考慮”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛在” 或 “繼續” 等詞語,或者這些詞語或其他與之相關的類似術語或表述的否定之處我們的期望、戰略、計劃或意圖。
本新聞稿中包含的前瞻性陳述包括但不限於以下方面的陳述:我們對全球宏觀經濟狀況的預期,包括通貨膨脹、波動的利率、全球銀行業的不穩定和市場波動對全球經濟的影響;我們估計整個潛在市場規模和增長的能力;我們在不斷變化和競爭激烈的市場中有效競爭的能力;任何數據泄露、網絡攻擊或其他惡意活動對我們技術的影響系統;我們有效維持和管理增長和未來支出以及實現和維持未來盈利能力的能力;我們吸引新客户以及維持和擴大現有客户羣的能力;我們有效實施和執行重組計劃的能力;我們擴展和更新平臺以應對客户需求和快速技術變革的能力,包括我們成功將生成人工智能納入現有和未來產品的能力;我們在現有和未來產品中擴展用例的能力客户和垂直解決方案;我們在國際上擴大業務和提高平臺採用率的能力;我們加強和促進與開發商關係的能力;我們在全球範圍內保留直銷隊伍、客户成功團隊和戰略合作伙伴關係的能力;我們確定目標和執行潛在收購以及成功整合和實現此類收購的預期收益的能力;我們維護、保護和提升品牌的能力;我們現金、現金的充足性滿足流動性需求的等價物和資本資源;由於我們在信貸額度下的債務或其他債務而對我們的限制;我們實現股票回購計劃預期收益的能力;我們的軟件未能或未能遵守適用的行業標準,
法律法規;我們維護、保護和增強知識產權的能力;我們成功為針對我們的訴訟進行辯護的能力;我們吸引大型組織成為用户的能力;我們維護企業文化的能力;我們提供高質量客户支持的能力;我們僱用、留住和激勵包括高管層管理層在內的合格人員的能力;我們成功管理和整合執行管理層過渡的能力;總體經濟和市場狀況影響的不確定性,包括區域和全球衝突造成的; 我們成功實施和維護新的和現有的信息技術系統, 包括我們的企業資源規劃系統的能力; 以及我們維持適當和有效的內部控制的能力.
可能影響我們財務業績的其他風險和不確定性包含在我們於2023年3月27日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年1月31日財年的10-K表年度報告、2023年12月8日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2023年10月31日的季度10-Q表季度報告中,標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的章節中,以及我們不時向美國證券交易委員會提交的其他文件。本新聞稿中的前瞻性陳述僅與截至發表此類聲明之日的事件有關。除非法律要求,否則在本新聞稿發佈之日之後,我們沒有義務更新任何前瞻性陳述,也沒有義務使此類陳述符合實際業績或修訂後的預期。
非公認會計準則財務指標和其他關鍵指標
為了補充根據公認會計原則編制和列報的合併財務報表,我們使用某些非公認會計準則財務指標來了解和評估我們的核心經營業績,如下所述。這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司使用的類似標題的指標不同,其列出是為了增強投資者對我們財務業績的總體理解,不應被視為替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。
我們認為,這些非公認會計準則財務指標提供了有關我們財務業績的有用信息,增強了對我們過去業績和未來前景的總體理解,並提高了管理層在財務和運營決策中使用的重要指標的透明度。我們提出這些非公認會計準則指標是為了幫助投資者從管理層的角度來看待我們的財務業績,也因為我們認為這些指標為投資者提供了另一種工具,可以用來將我們在多個時期的核心財務業績與行業中的其他公司進行比較。但是,不應將這些非公認會計準則指標與我們的公認會計準則業績分開、替代或優於我們的公認會計準則業績來考慮。
非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則運營費用、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股淨收益:我們將這些非公認會計準則財務指標定義為相應的公認會計準則指標,不包括與股票薪酬、員工股票交易的僱主工資税、收購相關無形資產攤銷、債務折扣攤銷和發行相關的費用成本、戰略投資的公允價值調整、高管過渡成本、租賃相關費用減值和租賃相關費用、重組費用和其他相關費用,因為這些費用不反映正在進行的業務以及其他特殊項目(如適用)。員工股票交易中僱主工資税相關項目的金額取決於我們的股價和其他我們無法控制且與企業運營無關的因素。在評估業務業績和制定運營計劃時,我們不考慮這些項目(例如,在考慮股權獎勵補助的影響時,我們更加重視股東的整體稀釋,而不是與此類補助金相關的會計費用)。我們認為,排除這些費用是有用的,這樣可以更好地瞭解我們核心業務的長期業績,並便於將我們的業績與同行公司的業績進行比較,並在多個時期內進行業績。除了這些例外情況外,我們還減去假設的所得税準備金來計算非公認會計準則淨收入。我們在計算非公認會計準則所得税準備金時使用固定的長期預計税率,以提高報告期內的一致性。對於2023財年和2024財年,我們已確定預計的非公認會計準則税率為20%。
自由現金流:我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產和設備購買。我們認為,自由現金流是衡量購買不動產和設備後、用於運營開支、業務投資和收購的可用現金(如果有)的重要流動性指標。自由現金流作為流動性衡量標準對投資者很有用,因為它衡量的是我們產生或使用超過房地產和設備資本投資的現金的能力。一旦我們的業務需求和義務得到滿足,現金就可以用來維持強勁的資產負債表並投資於未來的增長。
賬單:我們將賬單定義為給定時期內總收入加上合同負債和退款負債的變動,減去合同資產和未開票應收賬款。賬單反映了對新客户的銷售額以及訂閲續訂和對現有客户的額外銷售額。只有在給定時期內向客户開具發票的金額是
包含在賬單中。我們認為,考慮到客户續訂的時機方面,賬單可以用來衡量我們的定期業績,而客户續訂佔我們業務的很大一部分。鑑於我們的大多數客户會提前一年按年分期付款,但我們通常會按比例確認大部分相關收入,因此我們使用賬單來衡量和監控我們向企業提供客户預付款所產生的營運資金的能力。
有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬,請參閲下文 “GAAP與非公認會計準則財務指標的對賬”。
簡明合併運營報表
(未經審計)
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| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計,每股數據除外) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 695,682 | | | $ | 643,677 | | | $ | 2,686,708 | | | $ | 2,442,177 | |
專業服務及其他 | 16,704 | | | 15,899 | | | 75,174 | | | 73,738 | |
總收入 | 712,386 | | | 659,576 | | | 2,761,882 | | | 2,515,915 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲 | 120,551 | | | 110,463 | | | 459,905 | | | 426,077 | |
專業服務及其他 | 27,356 | | | 26,963 | | | 112,716 | | | 110,011 | |
總收入成本 | 147,907 | | | 137,426 | | | 572,621 | | | 536,088 | |
毛利 | 564,479 | | | 522,150 | | | 2,189,261 | | | 1,979,827 | |
運營費用: | | | | | | | |
銷售和營銷 | 300,221 | | | 304,649 | | | 1,168,137 | | | 1,242,711 | |
研究和開發 | 151,524 | | | 125,891 | | | 539,488 | | | 480,584 | |
一般和行政 | 102,711 | | | 91,641 | | | 419,621 | | | 316,228 | |
重組和其他相關費用 | 88 | | | 253 | | | 30,381 | | | 28,335 | |
運營費用總額 | 554,544 | | | 522,434 | | | 2,157,627 | | | 2,067,858 | |
運營收入(虧損) | 9,935 | | | (284) | | | 31,634 | | | (88,031) | |
利息支出 | (1,709) | | | (1,652) | | | (6,844) | | | (6,389) | |
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利息收入和其他收入,淨額 | 21,516 | | | 7,366 | | | 68,889 | | | 4,539 | |
所得税準備金前的收入(虧損) | 29,742 | | | 5,430 | | | 93,679 | | | (89,881) | |
所得税準備金 | 2,501 | | | 567 | | | 19,699 | | | 7,573 | |
淨收益(虧損) | $ | 27,241 | | | $ | 4,863 | | | $ | 73,980 | | | $ | (97,454) | |
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歸屬於普通股股東的每股淨收益(虧損): | | | | | | | |
基本 | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
稀釋 | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
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計算每股淨收益(虧損)時使用的加權平均股數: | | | | | | | |
基本 | 205,514 | | | 201,894 | | | 204,070 | | | 200,903 | |
稀釋 | 209,581 | | | 206,260 | | | 208,950 | | | 200,903 | |
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股票薪酬支出包含在成本和支出中: | | | | | | | |
收入成本——訂閲 | $ | 13,517 | | | $ | 11,644 | | | $ | 51,660 | | | $ | 46,916 | |
收入成本——專業服務及其他 | 6,977 | | | 7,431 | | | 28,336 | | | 25,758 | |
銷售和營銷 | 53,251 | | | 55,760 | | | 203,855 | | | 222,334 | |
研究和開發 | 54,753 | | | 41,278 | | | 184,211 | | | 149,967 | |
一般和行政 | 32,502 | | | 29,810 | | | 143,773 | | | 88,125 | |
重組和其他相關費用 | 16 | | | 36 | | | 5,012 | | | 5,626 | |
簡明的合併資產負債表
(未經審計)
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(以千計) | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產 | | | |
現金和現金等價物 | $ | 797,060 | | | $ | 721,895 | |
投資——當前 | 248,402 | | | 309,771 | |
| | | |
應收賬款,淨額 | 439,299 | | | 516,914 | |
合同資產——當前 | 15,922 | | | 12,437 | |
預付費用和其他流動資產 | 66,984 | | | 69,987 | |
流動資產總額 | 1,567,667 | | | 1,631,004 | |
投資——非流動 | 121,977 | | | 186,049 | |
財產和設備,淨額 | 245,173 | | | 199,892 | |
經營租賃使用權資產 | 123,188 | | | 141,493 | |
善意 | 353,138 | | | 353,619 | |
無形資產,淨額 | 50,905 | | | 70,280 | |
遞延合同收購成本——非當前 | 409,627 | | | 350,899 | |
其他資產——非流動資產 | 99,615 | | | 79,484 | |
總資產 | $ | 2,971,290 | | | $ | 3,012,720 | |
負債和權益 | | | |
流動負債 | | | |
應付賬款 | $ | 19,029 | | | $ | 24,393 | |
應計費用和其他流動負債 | 104,037 | | | 100,987 | |
應計補償 | 195,266 | | | 163,133 | |
可轉換優先票據——當前 | — | | | 722,887 | |
合同負債——當前 | 1,320,059 | | | 1,172,867 | |
經營租賃負債——當前 | 22,230 | | | 24,055 | |
流動負債總額 | 1,660,621 | | | 2,208,322 | |
| | | |
合同負債——非流動 | 21,980 | | | 16,925 | |
經營租賃負債——非流動 | 120,823 | | | 141,348 | |
遞延所得税負債——非流動 | 16,795 | | | 10,723 | |
其他負債——非流動負債 | 21,332 | | | 18,115 | |
負債總額 | 1,841,551 | | | 2,395,433 | |
| | | |
股東權益 | | | |
普通股 | 21 | | | 20 | |
庫存股 | (2,164) | | | (1,785) | |
額外的實收資本 | 2,821,461 | | | 2,240,732 | |
累計其他綜合虧損 | (19,360) | | | (22,996) | |
累計赤字 | (1,670,219) | | | (1,598,684) | |
股東權益總額 | 1,129,739 | | | 617,287 | |
負債和權益總額 | $ | 2,971,290 | | | $ | 3,012,720 | |
簡明的合併現金流量表
(未經審計)
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| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
來自經營活動的現金流: | | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 27,241 | | | $ | 4,863 | | | $ | 73,980 | | | $ | (97,454) | |
為將淨收益(虧損)與經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整 | | | | | | | |
折舊和攤銷 | 23,633 | | | 22,279 | | | 95,062 | | | 86,255 | |
延期合同購置和履行成本的攤銷 | 52,382 | | | 50,664 | | | 200,163 | | | 185,045 | |
債務折扣和交易成本的攤銷 | 1,027 | | | 1,245 | | | 4,749 | | | 4,970 | |
| | | | | | | |
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非現金運營租賃成本 | 4,811 | | | 7,033 | | | 21,310 | | | 27,501 | |
股票薪酬支出 | 161,016 | | | 145,961 | | | 616,847 | | | 538,726 | |
遞延所得税 | (973) | | | (1,348) | | | 6,292 | | | 1,697 | |
其他 | (551) | | | 2,183 | | | (1,904) | | | 15,723 | |
經營資產和負債的變化 | | | | | | | |
應收賬款 | (81,221) | | | (94,302) | | | 71,681 | | | (75,964) | |
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預付費用和其他流動資產 | 7,300 | | | 2,555 | | | (657) | | | (5,038) | |
延期合同收購和履行成本 | (78,649) | | | (70,695) | | | (255,159) | | | (232,315) | |
其他資產 | (1,413) | | | (6,612) | | | (15,432) | | | (22,319) | |
應付賬款 | 4,263 | | | (24,701) | | | (4,826) | | | (26,440) | |
應計費用和其他負債 | 4,101 | | | 6,467 | | | 6,473 | | | 7,340 | |
應計補償 | 38,347 | | | 14,046 | | | 33,979 | | | (1,781) | |
合同負債 | 115,371 | | | 86,353 | | | 152,247 | | | 143,177 | |
經營租賃負債 | (5,987) | | | (8,934) | | | (25,279) | | | (42,364) | |
經營活動提供的淨現金 | 270,698 | | | 137,057 | | | 979,526 | | | 506,759 | |
來自投資活動的現金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
購買有價證券 | (132,875) | | | (131,461) | | | (336,221) | | | (533,710) | |
| | | | | | | |
有價證券的到期日 | 222,352 | | | 112,148 | | | 473,869 | | | 423,917 | |
購買戰略投資和其他投資 | (125) | | | (125) | | | (645) | | | (3,750) | |
購買財產和設備 | (22,114) | | | (24,064) | | | (92,391) | | | (77,654) | |
投資活動提供(用於)的淨現金 | 67,238 | | | (43,502) | | | 44,612 | | | (191,197) | |
來自融資活動的現金流: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
可轉換優先票據的償還 | (689,896) | | | — | | | (726,979) | | | (16) | |
回購普通股 | — | | | — | | | (145,515) | | | (63,041) | |
扣除相關費用後的上限看漲期權結算 | — | | | — | | | 23,688 | | | — | |
在淨RSU結算和ESPP購買時支付預扣税義務 | (45,922) | | | (17,283) | | | (144,218) | | | (84,403) | |
行使股票期權的收益 | 784 | | | 1,669 | | | 13,991 | | | 12,678 | |
員工股票購買計劃的收益 | — | | | — | | | 32,994 | | | 36,526 | |
| | | | | | | |
用於融資活動的淨現金 | (735,034) | | | (15,614) | | | (946,039) | | | (98,256) | |
外匯對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 5,096 | | | 10,868 | | | 199 | | | (3,784) | |
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加(減少) | (392,002) | | | 88,809 | | | 78,298 | | | 213,522 | |
期初的現金、現金等價物和限制性現金 (1) | 1,193,501 | | | 634,392 | | | 723,201 | | | 509,679 | |
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1) | $ | 801,499 | | | $ | 723,201 | | | $ | 801,499 | | | $ | 723,201 | |
(1) 現金、現金等價物和限制性現金包括截至2024年1月31日和2023年1月31日的440萬美元和130萬美元的限制性現金。
公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬
(未經審計)
毛利和毛利率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 毛利 | $ | 564,479 | | | $ | 522,150 | | | $ | 2,189,261 | | | $ | 1,979,827 | |
增加:股票薪酬 | 20,494 | | | 19,075 | | | 79,996 | | | 72,674 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 2,070 | | | 2,382 | | | 8,857 | | | 9,613 | |
添加:僱員股票交易的僱主工資税 | 337 | | | 392 | | | 2,262 | | | 2,184 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 412 | | | 721 | | | 1,090 | |
| | | | | | | |
非公認會計準則毛利 | $ | 587,380 | | | $ | 544,411 | | | $ | 2,281,097 | | | $ | 2,065,388 | |
GAAP 毛利率 | 79 | % | | 79 | % | | 79 | % | | 79 | % |
非公認會計準則調整 | 3 | % | | 4 | % | | 4 | % | | 3 | % |
非公認會計準則毛利率 | 82 | % | | 83 | % | | 83 | % | | 82 | % |
| | | | | | | |
GAAP 訂閲毛利 | $ | 575,131 | | | $ | 533,214 | | | $ | 2,226,803 | | | $ | 2,016,100 | |
增加:股票薪酬 | 13,517 | | | 11,644 | | | 51,660 | | | 46,916 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 2,070 | | | 2,382 | | | 8,857 | | | 9,613 | |
添加:僱員股票交易的僱主工資税 | 232 | | | 243 | | | 1,464 | | | 1,393 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 126 | | | 505 | | | 447 | |
非公認會計準則訂閲毛利 | $ | 590,950 | | | $ | 547,609 | | | $ | 2,289,289 | | | $ | 2,074,469 | |
GAAP 訂閲毛利率 | 83 | % | | 83 | % | | 83 | % | | 83 | % |
非公認會計準則調整 | 2 | % | | 2 | % | | 2 | % | | 2 | % |
非公認會計準則訂閲毛利率 | 85 | % | | 85 | % | | 85 | % | | 85 | % |
| | | | | | | |
GAAP 專業服務和其他總虧損 | $ | (10,652) | | | $ | (11,064) | | | $ | (37,542) | | | $ | (36,273) | |
增加:股票薪酬 | 6,977 | | | 7,431 | | | 28,336 | | | 25,758 | |
| | | | | | | |
添加:僱員股票交易的僱主工資税 | 105 | | | 149 | | | 798 | | | 791 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 286 | | | 216 | | | 643 | |
非公認會計準則專業服務和其他總虧損 | $ | (3,570) | | | $ | (3,198) | | | $ | (8,192) | | | $ | (9,081) | |
GAAP 專業服務和其他毛利率 | (64) | % | | (70) | % | | (50) | % | | (49) | % |
非公認會計準則調整 | 43 | % | | 50 | % | | 39 | % | | 37 | % |
非公認會計準則專業服務和其他毛利率 | (21) | % | | (20) | % | | (11) | % | | (12) | % |
對賬運營費用:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 銷售和營銷 | $ | 300,221 | | | $ | 304,649 | | | $ | 1,168,137 | | | $ | 1,242,711 | |
減去:股票薪酬 | (53,251) | | | (55,760) | | | (203,855) | | | (222,334) | |
減去:收購相關無形資產的攤銷 | (2,631) | | | (2,571) | | | (10,518) | | | (11,093) | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (1,104) | | | (910) | | | (5,049) | | | (6,160) | |
| | | | | | | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | (1,467) | | | (2,171) | | | (3,820) | |
非公認會計準則銷售和營銷 | $ | 243,235 | | | $ | 243,941 | | | $ | 946,544 | | | $ | 999,304 | |
GAAP 銷售和營銷佔收入的百分比 | 42 | % | | 46 | % | | 42 | % | | 49 | % |
非公認會計準則銷售和營銷佔收入的百分比 | 34 | % | | 37 | % | | 34 | % | | 40 | % |
| | | | | | | |
GAAP 研究與開發 | $ | 151,524 | | | $ | 125,891 | | | $ | 539,488 | | | $ | 480,584 | |
減去:股票薪酬 | (54,753) | | | (41,278) | | | (184,211) | | | (149,967) | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (605) | | | (460) | | | (4,276) | | | (3,469) | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | (433) | | | (873) | | | (1,252) | |
| | | | | | | |
非公認會計準則研發 | $ | 96,166 | | | $ | 83,720 | | | $ | 350,128 | | | $ | 325,896 | |
GAAP 研發佔收入的百分比 | 21 | % | | 19 | % | | 20 | % | | 19 | % |
非公認會計準則研發佔收入的百分比 | 13 | % | | 13 | % | | 13 | % | | 13 | % |
| | | | | | | |
GAAP 一般和行政 | $ | 102,711 | | | $ | 91,641 | | | $ | 419,621 | | | $ | 316,228 | |
減去:股票薪酬 | (32,502) | | | (29,810) | | | (143,773) | | | (88,125) | |
減去:僱主對員工股票交易徵收的工資税 | (554) | | | (182) | | | (2,095) | | | (1,108) | |
| | | | | | | |
減去:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | (364) | | | (695) | | | (1,019) | |
減去:高管過渡成本 | — | | | — | | | — | | | (2,634) | |
非公認會計準則一般和行政管理 | $ | 69,655 | | | $ | 61,285 | | | $ | 273,058 | | | $ | 223,342 | |
GAAP 一般和管理佔收入的百分比 | 15 | % | | 14 | % | | 15 | % | | 13 | % |
非公認會計準則一般和管理費用佔收入的百分比 | 10 | % | | 9 | % | | 10 | % | | 9 | % |
營業收入(虧損)與營業利潤率的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 運營收入(虧損) | $ | 9,935 | | | $ | (284) | | | $ | 31,634 | | | $ | (88,031) | |
增加:股票薪酬 | 161,000 | | | 145,923 | | | 611,835 | | | 533,100 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 4,701 | | | 4,953 | | | 19,375 | | | 20,706 | |
添加:僱員股票交易的僱主工資税 | 2,600 | | | 1,944 | | | 13,682 | | | 12,921 | |
| | | | | | | |
加:重組和其他相關費用 | 88 | | | 253 | | | 30,381 | | | 28,335 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 2,676 | | | 4,460 | | | 7,181 | |
添加:高管過渡成本 | — | | | — | | | — | | | 2,634 | |
非公認會計準則運營收入 | $ | 178,324 | | | $ | 155,465 | | | $ | 711,367 | | | $ | 516,846 | |
GAAP 營業利潤率 | 1 | % | | — | % | | 1 | % | | (3) | % |
非公認會計準則調整 | 24 | % | | 24 | % | | 25 | % | | 24 | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 25 | % | | 24 | % | | 26 | % | | 21 | % |
基本和攤薄後每股淨收益(虧損)和淨收益(虧損)的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計,每股數據除外) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
GAAP 淨收益(虧損) | $ | 27,241 | | | $ | 4,863 | | | $ | 73,980 | | | $ | (97,454) | |
增加:股票薪酬 | 161,000 | | | 145,923 | | | 611,835 | | | 533,100 | |
增加:收購相關無形資產的攤銷 | 4,701 | | | 4,953 | | | 19,375 | | | 20,706 | |
添加:僱員股票交易的僱主工資税 | 2,600 | | | 1,944 | | | 13,682 | | | 12,921 | |
| | | | | | | |
添加:債務折扣和發行成本的攤銷 | 1,027 | | | 1,291 | | | 5,175 | | | 4,970 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
添加:戰略投資的公允價值調整 | (98) | | | 4,073 | | | 22 | | | 3,689 | |
加:重組和其他相關費用 | 88 | | | 253 | | | 30,381 | | | 28,335 | |
加:與租賃相關的減值和與租賃相關的費用 | — | | | 2,676 | | | 4,460 | | | 7,181 | |
添加:高管過渡成本 | — | | | — | | | — | | | 2,634 | |
添加:非公認會計準則調整的所得税影響 | (37,311) | | | (32,742) | | | (136,023) | | | (97,158) | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 159,248 | | | $ | 133,234 | | | $ | 622,887 | | | $ | 418,924 | |
| | | | | | | |
分子: | | | | | | | |
非公認會計準則淨收益 | $ | 159,248 | | | $ | 133,234 | | | $ | 622,887 | | | $ | 418,924 | |
添加:可轉換優先票據的利息支出 | — | | | 46 | | | 425 | | | 29 | |
攤薄後歸屬於普通股股東的非公認會計準則淨收益 | $ | 159,248 | | | $ | 133,280 | | | $ | 623,312 | | | $ | 418,953 | |
| | | | | | | |
分母: | | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值,基本 | 205,514 | | | 201,894 | | | 204,070 | | | 200,903 | |
稀釋性證券的影響 | 4,067 | | | 4,366 | | | 4,880 | | | 5,595 | |
非公認會計準則加權平均已發行普通股,攤薄 | 209,581 | | | 206,260 | | | 208,950 | | | 206,498 | |
| | | | | | | |
GAAP 基本每股淨收益(虧損) | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
GAAP 攤薄後的每股淨收益(虧損) | $ | 0.13 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.36 | | | $ | (0.49) | |
非公認會計準則每股淨收益,基本 | $ | 0.77 | | | $ | 0.66 | | | $ | 3.05 | | | $ | 2.09 | |
攤薄後的非公認會計準則每股淨收益 | $ | 0.76 | | | $ | 0.65 | | | $ | 2.98 | | | $ | 2.03 | |
自由現金流的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
經營活動提供的淨現金 | $ | 270,698 | | | $ | 137,057 | | | $ | 979,526 | | | $ | 506,759 | |
減去:購買財產和設備 | (22,114) | | | (24,064) | | | (92,391) | | | (77,654) | |
非公認會計準則自由現金流 | 248,584 | | | 112,993 | | | 887,135 | | | 429,105 | |
投資活動提供(用於)的淨現金 | 67,238 | | | (43,502) | | | 44,612 | | | (191,197) | |
用於融資活動的淨現金 | $ | (735,034) | | | $ | (15,614) | | | $ | (946,039) | | | $ | (98,256) | |
賬單的計算:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至1月31日的三個月 | | 截至1月31日的財年 |
(以千計) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 712,386 | | | $ | 659,576 | | | $ | 2,761,882 | | | $ | 2,515,915 | |
添加:合同負債和退款負債,期末 | 1,343,792 | | | 1,191,269 | | | 1,343,792 | | | 1,191,269 | |
減去:合同負債和退款負債,期初 | (1,228,174) | | | (1,113,131) | | | (1,191,269) | | | (1,049,106) | |
添加:期初合同資產和未開票應收賬款 | 25,253 | | | 17,945 | | | 16,615 | | | 18,273 | |
減去:合同資產和未開票應收賬款,期末 | (20,189) | | | (16,615) | | | (20,189) | | | (16,615) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
非公認會計準則賬單 | $ | 833,068 | | | $ | 739,044 | | | $ | 2,910,831 | | | $ | 2,659,736 | |