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追回政策1目的本政策的目的是描述高管在何種情況下需要向公司償還或退還某些薪酬。本政策適用於任何執行幹事及其繼任者(如本政策第8節所規定),無論該執行幹事是否已書面承認本政策的存在和具有約束力,也不論該執行幹事是否意識到他或她的身份。就本政策而言,本政策中未另行定義的大寫術語應具有附件A中賦予它們的含義。本政策自生效之日起生效。2管理除本政策特別規定外,本政策應由管理人管理。在符合適用法律的任何限制的情況下,管理人可授權和授權公司的任何高級職員或僱員採取任何必要或適當的行動,以實現本保單的目的和意圖(涉及該高級職員或僱員的本保單下的任何追償除外)。3會計重述產生的強制性追回在公司被要求編制會計重述的情況下,管理人應合理地迅速(根據適用的追回規則)確定因該會計重述而錯誤判給每位高管的任何賠償金額,並應在此後合理迅速地向每位高管發出書面通知,説明錯誤判給的賠償金額以及要求償還或退還的金額(視情況而定)。對於基於股價或股東總回報的返還合格激勵薪酬,如果錯誤授予的賠償金額不需要直接根據適用會計重述中的信息進行數學重新計算,則該金額應基於會計重述對收到返還合格激勵薪酬的股票價格或股東總回報的影響的合理估計來確定(在這種情況下,公司應保存該合理估計的確定文件並向上市交易所提供該文件)。為免生疑問,根據本第3條就主管人員進行的追討不應要求發現該主管人員的任何不當行為
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2.被發現對導致會計重述的會計錯誤負有責任的主管人員或該主管人員。倘若任何錯誤判給本公司的賠償被拖欠本公司,管理人應根據所有適用事實及情況,並考慮金錢的時間價值及股東因延遲追討而付出的代價,透過其酌情認為合理及適當的任何追討方法,合理地迅速追回錯誤判給本公司的賠償。為免生疑問,除根據追回規則所容許的範圍外,本公司在任何情況下均不得接受少於為履行行政人員在本協議下的義務而錯誤判給的賠償額。即使本協議有任何相反的規定,如果恢復是不可行的,則公司不應被要求採取本第3條所述的行動。4欺詐產生的酌情追回如果不當行為事件發生,管理人可在適用法律允許的範圍內,根據所有適用的事實和情況,通過其認為合理和適當的任何追回方法,尋求追回在生效日期後給予執行幹事或由執行幹事賺取的任何基於激勵的薪酬(包括現金或股權激勵薪酬)的全部或任何部分(連同在授予、行使、和解、出售、轉讓或以其他方式處置任何此類薪酬時實現的任何收益),包括任何基於激勵的薪酬,在每一種情況下,無論這種補償是否已授予。署長在根據本條第4款決定採取適當行動追討賠償時,可考慮其認為適當的因素,包括:(1)尋求追回賠償額的相關成本和收益;(2)適用法律;;的要求;(3)執行幹事參與不當行為事件或以其他方式對不當行為事件負責的程度;(4)如果董事會或委員會知道不當行為事件,執行幹事目前的賠償可能受到影響的程度,也可能沒有受到影響的程度。此外,署長可自行決定是否以及在多大程度上適宜採取額外或替代行動,以處理不當行為事件所涉及的情況,以儘量減少再次發生的可能性,並施加其認為適當的其他紀律。5報告和披露本公司應根據美國聯邦證券法的要求提交與本政策有關的所有披露,包括適用的美國證券交易委員會規則要求的任何披露。
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3 6賠償禁止本公司不得就根據本政策條款和/或根據追回規則償還、退還或追回的任何賠償的損失,包括任何高管根據本政策和/或根據追回規則為彌補任何此類損失而購買的第三方保險的任何付款或報銷,向任何高管進行賠償。此外,本公司不得訂立任何豁免本政策適用任何賠償的協議,或放棄本公司追討受本政策規限的任何賠償的權利,而本政策將取代任何該等協議(不論是在生效日期之前、當日或之後訂立)。任何該等聲稱的賠償(不論是口頭或書面的)均屬無效。7解釋和計算本政策的解釋應符合追回規則的要求。本政策條款的解釋和執行也應符合適用法律,包括2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》、《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》,以及管理人認定適用的任何其他法律或法規。管理人有權代表公司聘請其認為可取的任何第三方顧問,以執行本政策所設想的任何計算。8修訂、終止和繼任者管理人可隨時酌情修改或部分修改本政策,並應在其認為必要時修改本政策的任何條款,包括在其確定追回規則、任何聯邦證券法、美國證券交易委員會規則或上市交易所規則在法律上要求修改時。管理人可隨時終止本政策,本政策應在追回規則不再適用於公司時立即終止。即使本第8條有任何相反規定,如果本政策的任何修訂或終止(在考慮本公司在修訂或終止的同時採取的任何行動後)會導致本公司違反追回規則、或任何聯邦證券法、美國證券交易委員會規則或上市交易所規則,則本政策的任何修訂或終止均無效。此外,除非管理人另有決定或另行修訂,否則本政策應自動被視為以必要的方式進行了修訂,以符合追回規則的任何變更。本政策對所有行政官員及其受益人、遺產、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人在追回規則要求的範圍內或在管理人另有決定的範圍內具有約束力並可強制執行。9其他補償權利和不得額外付款署長可要求在生效日期或之後簽訂的任何僱傭協議、股權獎勵協議或任何其他協議應作為授予
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4根據本保單獲得的任何利益,需要執行官員同意遵守本保單的條款。執行幹事應被視為已接受繼續僱用的條件,包括遵守政策,在其其他適用條款的範圍內,並受其執行條款的合同約束。終止受僱於本公司或停止為本公司服務的高級管理人員應繼續受本保單條款的約束,該條款涉及受本保單約束的任何補償。本政策項下的任何補償權利是根據適用法律、法規或規則或根據僱傭協議、現金紅利計劃、股權獎勵協議或類似協議中的任何類似政策的條款或本公司可獲得的任何其他補救或補償權利的補充,而非替代。就行政人員已向本公司償還根據本公司或適用法律訂立的任何重複追償責任而收取的任何補償而言,任何該等已償還金額均應計入管理人全權酌情釐定的根據本保單須予追回的補償金額。本政策並不妨礙本公司對高管或本公司的任何其他服務提供商實施任何額外的追回或補償政策。適用本政策並不排除本公司採取任何其他行動以執行任何行政人員對本公司的義務,包括終止僱用或提起民事或刑事訴訟或本公司可就任何行政人員採取的任何其他補救措施。10個問題/審查和批准本政策可能會不時更新。如果您對這項政策有任何疑問,請聯繫法律部負責人。根據人力資源和薪酬委員會的建議,這項政策已於2023年8月2日獲得獅子電氣董事會的批准。***
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附件A定義為本政策的目的,下列大寫術語應具有下列含義。“會計原則”是指自“國際財務報告準則”生效之日起編制公司財務報表所使用的會計原則。“會計重述”指會計重述:(I)由於本公司重大不遵守證券法規定的任何財務報告要求,包括為更正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤而要求的任何會計重述(“大R”重述);或(Ii)如果錯誤在本期內得到糾正或在本期未予糾正將導致重大錯報的會計重述(“小R”重述)。“管理人”是指委員會或董事會不時指定的任何其他委員會來管理本政策,如果沒有這樣的指定,則指董事會。“董事會”是指公司的董事會。“追回有資格的獎勵薪酬”是指,就任何基於獎勵的薪酬而言,對於在適用業績期間的任何時間擔任高管的每一名個人(無論該個人在錯誤授予的薪酬被要求償還給公司時是否擔任高管),滿足以下四個條件並已由該個人收到的所有基於激勵的薪酬:(I)在生效日期或之後;(Ii)在開始擔任高管之後;(Iii)當公司有一類證券在上市交易所上市時;以及(4)在適用的退還期間內。就任何會計重述而言,“回收期”指緊接重述日期前三(3)個完成的公司會計年度,以及在該三(3)個完成的會計年度內或緊接該三(3)個完成的會計年度之後少於九(9)個月的任何過渡期(因公司會計年度的變動而產生)。“追回規則”指交易所法令第10D條及美國證券交易委員會根據該法採納的任何適用規則或標準(包括交易所法令第10D-1條)或上市交易所根據交易所法令第10D-1條採納的任何適用規則或標準(包括紐約證券交易所上市公司手冊第303A.14條),在每種情況下均可能不時生效。“委員會”係指董事會的人力資源和薪酬委員會。“公司”是指獅子電力公司及其各直接和間接子公司。“生效日期”是指2023年10月2日。對於與會計重述有關的每位管理人員而言,“錯誤判給的補償”應指追回的符合條件的獎勵金額
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超過符合退還資格的獎勵補償金額的補償,如果根據重述的金額確定,則本應收到該金額,而不考慮已支付的任何税款。“執行人員”是指根據追回規則中的“執行人員”的定義,由管理人確定為或曾經是執行人員的任何個人,以及可能不時被管理人視為受本政策約束的公司任何其他高級管理人員、僱員或其他人員。為本政策的目的,行政長官確定為“行政長官”的行政官員名單列於附件B,應根據需要由行政長官自行決定不時對其進行審查。“交易法”是指修訂後的1934年證券交易法及其頒佈的規則和條例。“除外補償”是指完全或部分基於達到財務報告措施以外的其他因素給予、賺取或授予的任何補償(包括但不限於執行幹事的薪金、任何酌情現金紅利和任何基於股權的獎勵,這些獎勵只受按時間或按服務分配的條件的限制)。“財務報告措施”是指按照會計原則確定和列報的措施(包括“國際財務報告準則”措施),以及全部或部分源自此類措施的任何措施(包括非國際財務報告準則措施)。該等指標可包括但不限於收入、EBITDA、淨或營業收入、流動性指標或任何其他相對於同業集團計量的財務報告指標,前提是相關財務報告指標須經會計重述。就本政策而言,股票價格和股東總回報應被視為財務報告指標。為免生疑問,財務報告措施不必在公司的財務報表中提出,也不需要包括在提交給美國證券交易委員會的文件中。“國際財務報告準則”是指由國際會計準則發佈的國際財務報告準則。“基於激勵的薪酬”是指完全或部分基於實現財務報告措施而授予、賺取或授予的任何基於激勵的薪酬(包括現金或股權激勵薪酬),以及在授予、行使、結算、出售、轉讓或以其他方式處置任何此類薪酬時實現的任何收益。為提高確定性,基於激勵的薪酬應排除任何排除在外的薪酬。“不切實際”是指,根據委員會的真誠決定,或如果委員會不是由獨立董事組成,則指董事會中的大多數獨立董事:(I)支付給第三方以幫助執行鍼對高管的政策的直接費用將超過應收回的金額,在公司作出合理嘗試追回適用的錯誤判給的賠償後,記錄這種合理嘗試(S),並根據需要向上市交易所提供此類文件;(Ii)追討會違反魁北克省的法律,因為該等法律是在2022年11月28日之前通過的,但在得出結論認為追討因違反魁北克省的法律而錯誤判給的任何數額並不切實可行之前,本公司已取得魁北克省的合資格律師的意見(上市交易所可接受),認為追討會導致該等違法行為,並向上市交易所提供該意見的副本;或
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(Iii)追回可能會導致符合税務條件的退休計劃未能符合《美國法典》第26篇第401(A)(13)條或第26篇《美國法典》第411(A)條及其規定的要求,而根據該計劃,本公司僱員可獲得廣泛的福利。“上市交易所”指紐約證券交易所。“追回方法”應包括但不限於:(I)要求償還相關的補償金額;(Ii)尋求追回在歸屬、行使、結算、出售、轉讓或以其他方式處置基於股權的獎勵時實現的任何收益;(Iii)抵消公司應收回的任何適用金額,包括從公司以其他方式欠高管的任何補償中錯誤授予的任何補償;(Iv)取消尚未歸屬的既有或未歸屬的股權獎勵;和/或(V)根據管理人的決定,採取適用法律允許的任何其他補救和恢復行動。“不當行為事件”對於高管而言,是指該高管實施或參與故意欺詐行為,在任何一種情況下都會對公司的聲譽或業務造成重大損害。“政策”指的是本“追回政策”,該政策可能會不時被修訂和/或重述。對於任何激勵性薪酬而言,“已收到”是指在公司達到激勵性薪酬獎勵中規定的財務報告措施的會計期間被視為收到的,即使該激勵性薪酬的支付或發放發生在該期間結束之後。為免生疑問,同時受財務報告措施歸屬條件和服務歸屬條件約束的基於激勵的薪酬應在實現財務報告措施時被視為已收到,即使基於激勵的薪酬繼續受基於服務的歸屬條件的約束。“重述日期”指以下日期中較早的日期:(I)董事會、董事會委員會或獲授權採取行動的一名或多名本公司高級管理人員(如董事會無須採取行動,或合理地應得出結論認為本公司須編制會計重述)的日期;或(Ii)法院、監管機構或其他合法授權機構指示本公司編制會計重述的日期。“美國證券交易委員會”係指美國證券交易委員會。
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附件B高管名單·首席執行官-創始人·首席財務官·首席法務官兼公司祕書·首席人事官·首席運營官·首席信息官