CDXC-202312310001386570錯誤財年2023Http://fasb.org/us-gaap/2023#AccountingStandardsUpdate201613MemberP3Y0.33330.33330.33330.33330.333300013865702023-01-012023-12-3100013865702023-06-30ISO 4217：美元00013865702024-03-04Xbrli：共享00013865702023-12-3100013865702022-12-310001386570美國-公認會計準則：關聯方成員2023-12-310001386570美國-公認會計準則：關聯方成員2022-12-310001386570美國-公認會計準則：非關聯方成員2023-12-310001386570美國-公認會計準則：非關聯方成員2022-12-31ISO 4217：美元Xbrli：共享00013865702022-01-012022-12-310001386570美國-美國公認會計準則：普通股成員2021-12-310001386570US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001386570美國-公認會計準則：保留預付款成員2021-12-310001386570Cdxc：累計翻譯調整成員2021-12-3100013865702021-12-310001386570美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-01-012022-12-310001386570US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：累計翻譯調整成員2022-01-012022-12-310001386570美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-01-012022-12-310001386570美國-美國公認會計準則：普通股成員2022-12-310001386570US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001386570美國-公認會計準則：保留預付款成員2022-12-310001386570Cdxc：累計翻譯調整成員2022-12-310001386570美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-01-012023-12-310001386570US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：累計翻譯調整成員2023-01-012023-12-310001386570Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310001386570Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2023-12-310001386570美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-01-012023-12-310001386570美國-美國公認會計準則：普通股成員2023-12-310001386570US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-310001386570美國-公認會計準則：保留預付款成員2023-12-310001386570Cdxc：累計翻譯調整成員2023-12-310001386570Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-12-310001386570Cdxc：BillAndHoldArrangementMember2023-12-310001386570Cdxc：BillAndHoldArrangementMember2022-12-310001386570SRT：最小成員數美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：員工股票期權成員SRT：最大成員數2023-01-012023-12-310001386570SRT：重新調整成員2023-12-310001386570Cdxc：StockOptionsMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：StockOptionsMember2022-01-012022-12-31Cdxc：可報告分段0001386570美國公認會計準則：運營部門成員Cdxc：Consumer ProductsSegments成員2023-01-012023-12-310001386570美國公認會計準則：運營部門成員Cdxc：獨立細分成員2023-01-012023-12-310001386570美國公認會計準則：運營部門成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Corporation和協調項目成員2023-01-012023-12-310001386570美國公認會計準則：運營部門成員Cdxc：Consumer ProductsSegments成員2022-01-012022-12-310001386570美國公認會計準則：運營部門成員Cdxc：獨立細分成員2022-01-012022-12-310001386570美國公認會計準則：運營部門成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Corporation和協調項目成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMemberCdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMemberCdxc：Consumer ProductsSegments成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMemberCdxc：獨立細分成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMemberCdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：與之相關的成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：與之相關的成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：與之相關的成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：與之相關的成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：其他成員Cdxc：Consumer ProductsSegments成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：其他成員Cdxc：獨立細分成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：其他成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：其他成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：參考標準成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：參考標準成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：參考標準成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：參考標準成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：諮詢和其他成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：諮詢和其他成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：諮詢和其他成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：諮詢和其他成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員cdxc：商品和服務會員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員cdxc：商品和服務會員2023-01-012023-12-310001386570cdxc：商品和服務會員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570cdxc：商品和服務會員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMemberCdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：TRUNIAGENConsumer erProductMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMemberCdxc：Consumer ProductsSegments成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMemberCdxc：獨立細分成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMemberCdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：NIAGENIngredientMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：與之相關的成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：與之相關的成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：與之相關的成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：與之相關的成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：其他成員Cdxc：Consumer ProductsSegments成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：其他成員Cdxc：獨立細分成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：其他成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：其他成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：參考標準成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：參考標準成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：參考標準成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：參考標準成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：諮詢和其他成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員Cdxc：諮詢和其他成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：諮詢和其他成員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：諮詢和其他成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員cdxc：商品和服務會員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員cdxc：商品和服務會員2022-01-012022-12-310001386570cdxc：商品和服務會員Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570cdxc：商品和服務會員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：獨立細分成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc:AnalyticalReferenceStandardsAndServicesSegmentMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：ASWatson組成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers美國-公認會計準則：關聯方成員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-12-31Xbrli：純0001386570Cdxc：Consumer ProductsSegments成員Cdxc：ASWatson組成員美國-GAAP：SalesRevenueNetMembers美國-公認會計準則：關聯方成員US-GAAP：客户集中度風險成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：ASWatson組成員美國-公認會計準則：關聯方成員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：ASWatson組成員美國-公認會計準則：關聯方成員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：NestleHealthScience Company NHScMemberUS-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2022-01-012022-12-310001386570US-GAAP：客户集中度風險成員Cdxc：壽命延長成員美國公認會計準則：應收賬款成員2023-01-012023-12-310001386570US-GAAP：客户集中度風險成員亞馬遜網站：亞馬遜會員美國公認會計準則：應收賬款成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：三個客户成員US-GAAP：客户集中度風險成員美國公認會計準則：應收賬款成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Vdoramembers美國-GAAP：供應商集中度風險成員美國-公認會計準則：應支付賬款成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：Vdoramembers美國-GAAP：供應商集中度風險成員美國-公認會計準則：應支付賬款成員2022-01-012022-12-3100013865702023-11-020001386570Cdxc：ASWatson組成員美國-公認會計準則：關聯方成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：ASWatson組成員美國-公認會計準則：關聯方成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：ASWatson組成員美國-公認會計準則：關聯方成員2023-12-310001386570Cdxc：ASWatson組成員美國-公認會計準則：關聯方成員2022-12-310001386570Cdxc：HealthspanResearchLLC獲取成員2023-12-310001386570Cdxc：HealthspanResearchLLC獲取成員2022-12-310001386570US-GAAP：許可協議成員2023-12-310001386570US-GAAP：許可協議成員2022-12-310001386570Cdxc：已確認無形資產成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：已確認無形資產成員2023-12-310001386570美國-GAAP：設備成員2023-12-310001386570美國-GAAP：設備成員2022-12-310001386570美國-公認會計準則：租賃改進成員2023-12-310001386570美國-公認會計準則：租賃改進成員2022-12-310001386570US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2023-12-310001386570US-GAAP：ComputerEquipmentMembers2022-12-310001386570Cdxc:ImplementationCostsCloudComputingArrangementsMember2023-12-310001386570Cdxc:ImplementationCostsCloudComputingArrangementsMember2022-12-310001386570美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2023-12-310001386570美國-GAAP：傢俱和固定設備成員2022-12-310001386570美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2023-12-310001386570美國-美國公認會計準則：建設正在進行成員2022-12-310001386570SRT：最小成員數2023-12-310001386570SRT：最大成員數2023-12-3100013865702023-10-1000013865702023-10-11Cdxc：擴展選項0001386570Cdxc：A2017股權激勵計劃成員2023-06-300001386570Cdxc:ShareBasedPaymentArrangementOptionOrStockAppreciationRightMemberCdxc：A2017股權激勵計劃成員2023-06-300001386570Cdxc：A2017股權激勵計劃成員CDXC：FullValueAwardMember2023-06-300001386570Cdxc：A2017股權激勵計劃成員2023-12-310001386570美國-公認會計準則：員工股票期權成員Cdxc：A2017股權激勵計劃成員2023-01-012023-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2023-01-012023-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：員工股票期權成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2023-01-012023-12-310001386570Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheThreeMember美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-04-012022-06-300001386570Cdxc：服務期間為基礎的股票選項成員2021-12-310001386570Cdxc：服務期間為基礎的股票選項成員2021-01-012021-12-310001386570Cdxc：服務期間為基礎的股票選項成員2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：服務期間為基礎的股票選項成員2022-12-310001386570Cdxc：服務期間為基礎的股票選項成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：服務期間為基礎的股票選項成員2023-12-310001386570Cdxc：PerformanceBasedStockOptionsMember2021-12-310001386570Cdxc：PerformanceBasedStockOptionsMember2021-01-012021-12-310001386570Cdxc：PerformanceBasedStockOptionsMember2022-01-012022-12-310001386570Cdxc：PerformanceBasedStockOptionsMember2022-12-310001386570Cdxc：PerformanceBasedStockOptionsMember2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：PerformanceBasedStockOptionsMember2023-12-310001386570cdxc：MarketBasedStockOptions成員2021-12-310001386570cdxc：MarketBasedStockOptions成員2021-01-012021-12-310001386570cdxc：MarketBasedStockOptions成員2022-01-012022-12-310001386570cdxc：MarketBasedStockOptions成員2022-12-310001386570cdxc：MarketBasedStockOptions成員2023-01-012023-12-310001386570cdxc：MarketBasedStockOptions成員2023-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2021-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2022-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-01-012023-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員2023-12-310001386570美國-公認會計準則：受限的股票成員2021-12-310001386570美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-01-012022-12-310001386570美國-公認會計準則：受限的股票成員2022-12-310001386570美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：受限的股票成員2023-12-310001386570美國-GAAP：銷售成本成員2023-01-012023-12-310001386570美國-GAAP：銷售成本成員2022-01-012022-12-310001386570cdxc：SalesAndMarketingMember2023-01-012023-12-310001386570cdxc：SalesAndMarketingMember2022-01-012022-12-310001386570美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：研究和開發費用成員2022-01-012022-12-310001386570美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：一般和行政費用成員2022-01-012022-12-310001386570美國-公認會計準則：員工股票期權成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc:ChromaDexAsiaPacificVenturesLimitedMember2023-12-310001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheOneMember2022-04-012022-06-300001386570美國-GAAP：受限股票單位RSU成員Us-gaap:ShareBasedCompensationAwardTrancheTwoMember2022-04-012022-06-300001386570Cdxc：NHScSupplyAgreement成員2022-10-102022-10-100001386570Cdxc：NHScSupplyAgreement成員2022-10-10Cdxc：付款0001386570美國-GAAP：國內/地區成員2023-12-310001386570美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2023-12-310001386570美國-GAAP：國內/地區成員2023-01-012023-12-310001386570美國-公認會計準則：州和地方法律法規成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc：西聯銀行成員2023-12-080001386570Cdxc：西聯銀行成員2023-12-082023-12-080001386570Cdxc：西聯銀行成員2023-12-072023-12-070001386570Cdxc：西聯銀行成員Cdxc：VariableRateBaseOrPrimeRateMember2023-12-082023-12-080001386570Cdxc：西聯銀行成員Cdxc：VariableRateBaseOrPrimeRateMember2023-12-072023-12-070001386570Cdxc：西聯銀行成員2023-12-310001386570Cdxc：擱置註冊成員2020-06-300001386570Cdxc：AtTheMarketFacilityMember2020-06-120001386570Cdxc：AtTheMarketFacilityMember2023-12-310001386570Cdxc：香港中國太古集團有限公司成員2022-09-302022-09-300001386570Cdxc：香港中國太古集團有限公司成員2022-09-300001386570Cdxc:ChromaDexAsiaPacificVenturesLimitedMember2022-09-302022-09-300001386570Cdxc:ChromaDexAsiaPacificVenturesLimitedMember2022-09-30圖片來源：董事0001386570Cdxc：香港中國太古集團有限公司成員2022-09-302022-09-300001386570SRT：最小成員數US-GAAP：許可協議成員2023-01-012023-12-310001386570SRT：最大成員數US-GAAP：許可協議成員2023-01-012023-12-310001386570Cdxc:RoyaltiesIncludingLicenseMaintenanceFeesMember2023-12-310001386570Cdxc：加利福尼亞行動成員2019-08-162019-08-160001386570Cdxc：加利福尼亞行動成員Cdxc：BreachOfSupplyAgreement成員2021-09-272021-09-270001386570Cdxc：BreachOf保密協議成員Cdxc：加利福尼亞行動成員2021-09-272021-09-270001386570Cdxc：ElysiumHealthLLCM成員Cdxc：加利福尼亞行動成員Cdxc：BreachOfSupplyAgreement成員2021-09-272021-09-270001386570Cdxc:FraudulentInducementOfTheLicensingAgreementMemberCdxc：ElysiumHealthLLCM成員Cdxc：加利福尼亞行動成員2021-09-272021-09-270001386570Cdxc：懲罰性損害成員Cdxc：ElysiumHealthLLCM成員Cdxc：加利福尼亞行動成員2021-09-272021-09-2700013865702019-09-3000013865702022-07-012022-09-3000013865702023-10-012023-12-31 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
☑根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
☐根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告。
自2010年起的過渡期 至今為止 .
佣金文件編號001-37752
| | | | | | | | |
| ChromaDex公司 | |
| (註冊人的確切姓名載於其章程) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 特拉華州 | | 26-2940963 | |
| (成立為法團的國家或其他司法管轄區) | | (國際税務局僱主身分證號碼) | |
| | | | | | | | |
| 威爾郡大道10900號. 600套房, 洛杉磯, 鈣90024 | |
| (主要行政辦公室地址及郵政編碼) | |
註冊人的電話號碼，包括區號(310) 388-6706
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | CDXC | 這個納斯達克資本市場 |
根據該法第12(G)條登記的證券：沒有。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 用複選標記表示： |
•如果註冊人是證券法第405條所界定的知名經驗豐富的發行人。 | ☐ | 是 | ☑ | 不是 |
•如果登記人不需要根據該法第13條或第15(D)條提交報告。 | ☐ | 是 | ☑ | 不是 |
•註冊人(1)是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)條要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。 | ☑ | 是 | ☐ | 不是 |
•註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了S-T法規第405條規定要求提交的每一份互動數據文件。 | ☑ | 是 | ☐ | 不是 |
•註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者還是較小的報告公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“加速申報公司”、“大型加速申報公司”和“較小申報公司”的定義。 |
| 大型加速文件服務器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ | 非加速文件服務器 | ☑ | 規模較小的報告公司 | ☑ | 新興成長型公司 | ☐ | | | |
•如果是一家新興成長型公司，如果註冊人已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。 | ☐ | 是 | ☐ | 不是 |
•註冊人是否提交了關於其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告進行內部控制有效性的評估的報告，並證明瞭編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所對其財務報告的內部控制的有效性。 | ☐ | | | |
•如果證券是根據該法第12(B)條登記的，登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。 | ☐ | | | |
•這些錯誤更正中是否有任何重述需要根據第240.10D-1(B)節對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間收到的基於獎勵的補償進行恢復分析。 | ☐ | | | |
•註冊人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。 | ☐ | 是 | ☑ | 不是 |
| | | | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個工作日，註冊人的非關聯公司持有的註冊人普通股的總市值約為$81.1100萬，以註冊人普通股2023年6月30日在納斯達克資本市場的收盤價計算。
截至2024年3月4日已發行的註冊人普通股數量：75,309,118.
以引用方式併入的文件
註冊人的委託書(委託書)將根據第14A條提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)，與註冊人2024年股東年會相關，將在註冊人2024年股東年會之後提交，這些部分通過引用併入本10-K表格的第三部分。此類委託書將在註冊人截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交給美國證券交易委員會。
ChromaDex公司
表格10-K的年報
目錄
| | | | | | | | |
第一部分 | 皮格 |
| | |
| 有關前瞻性陳述的警示通知 | 1 |
第1項。 | 業務 | 2 |
第1A項。 | 風險因素 | 13 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 34 |
項目1C。 | 網絡安全 | 34 |
第二項。 | 屬性 | 35 |
第三項。 | 法律訴訟 | 36 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 36 |
| | |
第II部 | |
| | |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 36 |
第六項。 | 已保留 | 36 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 37 |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 47 |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 48 |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 81 |
第9A項。 | 控制和程序 | 81 |
項目9B。 | 其他信息 | 82 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 82 |
| | |
第三部分 | |
| | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 82 |
第11項。 | 高管薪酬 | 83 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 83 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 83 |
第14項。 | 首席會計費及服務 | 83 |
| | |
第四部分 | |
| | |
第15項。 | 展示、財務報表明細表 | 84 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 88 |
| 簽名 | 89 |
第一部分
有關前瞻性陳述的警示通知
本年度報告中的Form 10-K(Form 10-K)包含《1933年證券法》(經修訂)第27A節(《證券法》)和《1934年證券交易法》(經修訂)第21E條(《交易法》)所指的“前瞻性陳述”，受這些條款所創造的安全港的約束。在某些情況下，我們可以使用諸如“預期”、“預期”、“打算”、“估計”、“計劃”、“潛在”、“可能”、“可能”、“相信”、“尋求”、“可能”、“將會”、“應該”、“可能”、“預測”、“計劃”、“繼續”、“將”或這些術語的否定詞，以及表達未來事件或結果的不確定性的類似表述，以確定這些前瞻性表述。本文中包含的任何不是歷史事實的陳述都可能被視為前瞻性陳述，基於我們目前的預期、信念、估計和預測以及各種假設，其中許多假設本質上是不確定的，超出了我們的控制範圍。此類陳述包括但不限於，本10-K表格中包含的有關我們的業務、業務戰略、我們未來可能提供的產品和服務、訴訟結果和影響、未來監管申報的時間和結果、未來臨牀試驗的時間和結果、我們從主要客户那裏收集信息的能力、銷售和營銷戰略以及資本前景的陳述。前瞻性陳述是基於我們目前對我們的業務、經濟和其他未來狀況的預期和假設。由於前瞻性陳述涉及未來，它們會受到難以預測的內在不確定性、風險和環境變化的影響。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的大不相同。它們既不是對歷史事實的陳述，也不是對未來業績的保證。因此，我們提醒您不要依賴這些前瞻性陳述中的任何一項。可能導致實際結果與前瞻性陳述中的結果大不相同的重要因素包括但不限於，我們與主要客户的關係；我們保持銷售、營銷和分銷能力的能力；國內和國際總體經濟狀況的下降；通貨膨脹狀況；維生素礦物質和膳食補充劑市場的市場和規模；對我們產品和服務的需求減少；市場對我們產品的接受度；保護我們知識產權的能力；任何針對我們的訴訟或侵權訴訟的影響；來自其他供應商和產品的競爭；產品開發中的風險；我們對某些原材料數量有限的第三方供應商的依賴；無法籌集資金為持續運營提供資金；政府監管的變化；完成客户交易和融資交易的能力，以及與我們的行業、我們的運營和運營結果以及我們可能收購的任何業務有關的其他因素(包括本10-K表格第1A項“風險因素”下包含的風險)。如果這些風險或不確定性中的一個或多個成為現實，或者基本的假設被證明是不正確的，實際結果可能與預期、相信、估計、預期、打算或計劃的結果大不相同。可能導致實際結果不同的因素或事件可能會不時出現，我們不可能預測所有這些因素，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些不確定性，您不應過度依賴這些前瞻性陳述。我們不能保證未來的結果、活動水平、業績或成就。除非適用法律要求，我們沒有義務也不打算更新任何前瞻性陳述，以使這些陳述與實際結果相符。
項目1.業務
除另有説明或文意另有所指外，凡提及本公司、ChromaDex、本公司及本公司，均指ChromaDex公司及其合併子公司。
公司背景
2008年5月21日，Cody Resources，Inc.，一家內華達州公司和一家上市公司(Cody)簽訂了一項協議和合並計劃(合併協議)，由Cody，CDI Acquisition，Inc.，一家加利福尼亞州公司，Cody的全資子公司，和ChromaDex，Inc.(合併)。在簽署合併協議後，科迪與特拉華州的一家公司合併併成為一家公司。2008年6月20日，科迪公司修改了公司章程，更名為ChromaDex公司。ChromaDex公司在場外交易市場以“CDXC”為代碼進行交易。2016年4月25日，ChromaDex公司在納斯達克資本市場上市，股票代碼為CDXC。
ChromaDex公司是ChromaDex公司的全資子公司，最初成立於2000年2月19日，是一家加利福尼亞州的公司。
2017年3月12日，ChromaDex公司收購了Healthspan Research LLC，這是一家提供Tru Niagen®品牌產品的消費品公司。這標誌着成為一家致力於健康老齡化的全球生物科學公司的戰略轉變。2021年1月15日，Healthspan Research LLC解散。在解散之前，Healthspan Research，LLC將其資產和負債貢獻給ChromaDex，Inc.。
公司概述
ChromaDex是一家致力於健康老齡化的全球生物科學公司。我們的團隊，其中包括世界知名的科學家，是對煙酰胺腺嘌呤二核苷酸（NAD+）的開創性研究，這是一種必需的輔酶，是細胞代謝的關鍵調節劑，存在於人體的每個細胞中。人類的NAD+水平在30至70歲之間下降了65%。除年齡外，與NAD+消耗有關的其他因素包括不良飲食，過量飲酒和一些疾病狀態。NAD+水平可以通過補充NAD+前體（如煙酰胺核苷（NR）），熱量限制和適度運動來增加。我們處於探索提高NAD+水平和支持健康老齡化的有效方法的最前沿。
2013年，我們將Niagen®商業化，這是NR的一種專利形式，是維生素B3的一種新形式，也是市場上研究最充分和最有效的NAD+前體之一。來自大量臨牀前研究和人體臨牀試驗的數據表明，NR是一種高效的NAD+前體，可顯著提高血液和組織中的NAD+水平。Niagen®作為膳食補充劑和食品成分被證實對人類消費是安全的。Niagen®已兩次成功通過美國食品藥品監督管理局（FDA）新膳食成分（NDI）通知計劃的審查，已成功通知FDA為一般公認安全（GRAS），並已獲得加拿大衞生部，歐盟委員會，土耳其農業部和澳大利亞治療用品管理局（TGA）的批准。Niagen®還被巴西衞生監管局（ANVISA）和澳大利亞新西蘭食品標準局（FSANZ）批准列入醫療食品。Niagen®的臨牀研究已經證明瞭多種結果，包括增加NAD+水平，改變身體組成，增加細胞代謝和增加能量產生。Niagen®受我們擁有或擁有專有權的專利保護。
雖然NAD+以其在細胞能量產生中的作用而聞名，但它也被認為在健康衰老中發揮重要作用。許多與健康和健康老齡化相關的細胞功能對局部可用的NAD+水平敏感，這代表了NAD+領域的一個活躍研究領域。迄今為止，已有超過475項已發表的與NAD+及其對健康影響相關的人類臨牀研究。這些研究領域包括瞭解NAD+在阿爾茨海默病、帕金森病、神經病、肌肉減少症、肝病和心力衰竭中的作用。
我們是新興NAD+領域的世界領導者之一。通過我們的ChromaDex外部研究計劃（CERP™），我們與世界各地的領先大學和研究機構建立了超過275個研究合作伙伴關係，包括美國國立衞生研究院，康奈爾大學，達特茅斯大學，哈佛大學，麻省理工學院，劍橋大學，梅奧診所，千葉大學和中山大學。275多項研究協議的結果使CERP™能夠幫助產生Niagen®背後值得信賴的科學，並繼續推進對NAD+在健康，疾病和衰老方面的理解。我們重視並鼓勵我們的產品背後強大的科學嚴謹性，並尋求不斷髮展更多的關係，以追求這一點。CERP™是我們研發平臺的重要組成部分，以及我們的科學顧問委員會。我們的科學顧問委員會支持研究人員的技術和知識產權需求，在會議上展示研究成果，並幫助建立和支持NAD+和健康老齡化研究社區。
我們的科學顧問委員會由諾貝爾獎獲得者和斯坦福大學教授Roger Kornberg博士領導。其他傑出成員包括City of Hope糖尿病和癌症代謝部Alfred E Mann家族基金會主席、世界公認的NAD+專家之一和NR作為NAD+前體的發現者Charles Brenner博士;哈佛醫學院神經病學系聯合主席Rudy Tanzi博士;英國劍橋大學MRC線粒體生物學研究中心名譽主任、諾貝爾獎獲得者約翰·沃克爵士;美國加州大學戴維斯分校食品、營養與健康系主任布魯斯·格爾曼博士; Brunie Felding博士，加州斯克裏普斯研究所分子醫學系副教授; David Katz博士，耶魯大學耶魯-格里芬預防研究中心創始人兼前主任，非營利組織True Health Initiative的總裁兼創始人，Diet ID，Inc.的創始人兼首席執行官;和維爾赫姆·玻爾博士，醫學博士，博士，D.Sc.，美國國立衞生研究院國家老齡化研究所分子遺傳學實驗室前主任。
商業模式、產品和服務
消費品細分市場
通過我們的消費品部門，我們直接向消費者和分銷商提供含有公司專有成分的成品膳食補充劑產品，商業化為Tru Niagen®。作為NAD+和健康老齡化科學領域的全球領導者之一，我們通過不斷探索、發現和應用專利技術，不斷努力發展我們的Tru Niagen®產品。我們相信，Tru Niagen®品牌與科學嚴謹和致力於通過安全地提高NAD+水平來增強消費者健康有關，從而促進更健康的衰老過程。我們的主要目標是通過全面的營銷策略、戰略合作伙伴關係和擴大市場佔有率來擴大Tru Niagen®品牌的全球知名度。
我們致力於擴大Tru Niagen®品牌的覆蓋範圍，這體現在我們專注於在關鍵的全球市場加強營銷和分銷努力，同時努力獲得這些努力所需的監管批准。2017年，我們與戰略合作伙伴屈臣氏集團在香港和澳門推出了Tru Niagen®品牌，開始了品牌的國際擴張。從那時起，通過我們的戰略合作伙伴，我們進一步將分銷擴展到100多個國家和地區。我們以不同的能力支持我們的國際業務，包括向我們的國際戰略合作伙伴提供在美國製造的成品，以及營銷材料和專業知識。與此同時，我們繼續支持我們的專有電子商務平臺，並在美國國內和國際合作夥伴的電子商務平臺上進行合作。
配料細分
通過我們的配料部門，我們以配料的形式向我們的戰略合作伙伴提供Niagen®，包括雀巢有限公司(雀巢)，該公司是以科學為基礎的高質量營養健康解決方案的先驅全球領先者。我們還提供免疫球藻®，這是一種螺旋藻提取物，含有主要活性化合物的布勞恩型脂蛋白，對支持人體免疫功能有用。我們的使命是繼續識別、獲取創新的專利成分和技術，並將其商業化。
憑藉經驗豐富的團隊，我們有能力指導從早期開發到商業化的創新成分和技術，確保符合監管批准、安全標準、毒理學評估和臨牀試驗。此外，我們還提供全面的供應鏈管理和製造支持，使我們能夠直接銷售配料產品或將其授權給第三方。
分析參考標準和服務部分
自1999年以來，我們通過我們的分析參考標準和服務部門提供研究和質量控制產品和服務，並將自己定位為行業內高質量的技術領導者。全球膳食補充劑、食品和飲料、化粧品、製藥和生命科學行業的客户使用我們的產品來確保其原材料和成品的質量，這些產品是少量高度特徵化的植物化學物質、天然產品和植物性材料。我們還為探索天然產品研發前沿的客户提供研究服務。
我們利用供應鏈需求和監管要求來建立我們的分析參考標準和服務部門。我們相信，我們在膳食補充劑、功能食品、生命科學研究、個人護理市場和相關分析測試實驗室的整個供應鏈中創造了價值。我們已經並在有限程度上繼續使用從我們的分析參考標準和服務部門獲得的知識產權，為我們的客户創造新的專有成分。
商務市場
根據全球健康研究所的數據，2022年全球健康行業市場規模約為5.6萬億美元，比2019年的規模高出近14%。2022年，個人護理和美容市場約為10,890億美元，健康飲食、營養和減肥市場約為10,790億美元，傳統和補充藥物市場約為5,190億美元。全球健康研究所預測，從2022年到2027年，整體健康經濟將以每年約8.6%的速度增長，或總計51%。
根據Grand View Research的數據，2022年全球膳食補充劑市場規模估計為1640億美元，預計從2022年到2030年將以8.9%的複合年增長率增長。
2022年，我們的淨銷售額增長了7%，2023年增長了16%。從2019年到2023年的五年時間裏，我們實現了13%的複合年增長率。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我們的淨銷售額分別約為8360萬美元和7210萬美元。下表總結了我們每個業務部門在過去兩年的總淨銷售額。有關我們每個業務部門的其他財務信息，請參閲本表格10-K中的第8項財務報表和補充數據。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：千) | | 2023 | | 2022 |
| 消費品細分市場 | | $ | 69,528 | | | $ | 60,110 | |
| 配料細分 | | 11,137 | | | 8,736 | |
| 分析參考標準和服務部分 | | 2,905 | | | 3,204 | |
| 總淨銷售額 | | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | |
主修 顧客
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的幾年裏，我們有一個主要客户，佔我們總淨銷售額的10%以上。關聯方屈臣氏集團於截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度的淨銷售額分別約佔15.4%及13.9%。失去或惡化與該客户的關係將對我們的業務和財務狀況產生重大不利影響。
銷售和營銷戰略
消費品細分市場
我們針對消費品細分市場的銷售和營銷策略旨在以有針對性和有效的方式提高Tru Niagen®的知名度和知名度。在我們敬業的團隊和支持機構的幫助下，我們實施了一系列旨在吸引目標受眾和推動銷售的多樣化戰略。
我們利用社交媒體和互聯網廣告來接觸到廣泛的受眾，並創造強大的在線影響力。同時，我們積極管理聯盟營銷計劃，以培養戰略合作伙伴關係，並通過值得信賴的網絡擴大我們的覆蓋範圍。在我們追求真實聯繫的過程中，我們與關鍵人物進行有影響力的合作，利用他們的影響力推廣Tru Niagen®並與他們的追隨者建立聯繫。此外，利用付費代言人和人才在闡明Tru Niagen®的優勢和獨特性方面發揮着至關重要的作用，從而增加了我們品牌的可信度。
參加行業活動和貿易展會是我們在個人層面上展示我們的產品和與潛在客户接觸的幾個途徑之一。此外，我們實施有針對性的電子郵件活動，與我們的受眾建立直接溝通，提供有價值的信息和獨家優惠。付費搜索廣告的戰略性使用確保了活躍在相關關鍵字搜索的個人的可見度，有助於我們營銷努力的整體有效性。
此外，我們向投資者和醫療從業者分發研究出版物和新聞稿，以強調與Tru Niagen®相關的科學支持和值得注意的發展。
我們以客户為中心的方法不可或缺的是維護一個專門的客户關懷部門。該部門負責處理日常溝通，並及時處理我們重要客户的任何詢問或顧慮。
我們的總體方針堅定地以專業和誠信為基礎，最終目標是在消費者心中留下持久和積極的Tru Niagen®印象。通過這些戰略舉措，我們的目標不僅是促進銷售，還將與我們受人尊敬的客户羣建立牢固而持久的聯繫。
分發：
國內(美國)：我們通過我們合法的電子商務平臺TruNiagen.com、亞馬遜、ShopHQ和其他成熟的互聯網市場將Tru Niagen®產品直接分銷給消費者。我們還與專業零售商和直接醫療從業者合作，他們是Tru Niagen®在美國的授權經銷商。
國際：我們在地區或當地國家的基礎上利用戰略合作伙伴來擴大Tru Niagen®產品的國際分銷。我們的戰略合作伙伴通過實體店、電子商務渠道(如亞馬遜)或兩者的組合提供我們的產品。與我們的戰略合作伙伴一起，我們目前將Tru Niagen®產品分銷到以下國際市場：香港、澳門、新加坡、新西蘭、澳大利亞、中國、韓國、加拿大、日本、英國、德國、法國、意大利、西班牙、波蘭、荷蘭、瑞士和瑞典。此外，2023年8月，我們與iHerb建立了合作伙伴關係，iHerb是一家在線全球補充劑目的地，可以訪問180多個國家，以幫助加快我們的全球擴張。
我們將繼續致力於獲得所需的額外監管批准，以擴大Tru Niagen®品牌在新的戰略國際市場的營銷和分銷。目前，我們正在獲得適用的監管批准，包括在Republic of China國家市場監管總局就我們與太古集團有限公司的合資協議在我們的名義或指定人的名義下含有煙酰胺核苷的Tru Niagen®和其他產品(統稱為“藍帽註冊”)獲得適用的監管批准。實現藍帽註冊將顯著擴大我們在中國的銷售機會，並走在我們擴張目標的前沿。截至2023年12月31日，是否或何時實現藍帽註冊尚不確定。有關我們的合資協議和藍帽註冊的其他討論，請參見附註15，合資企業,在本表格10-K的第8項財務報表和補充數據中。
成分部分&分析標準部分和參考標準部分
我們的配料部門通過發展關鍵合作伙伴關係得到支持，因為我們目前沒有向更廣泛的公眾提供我們的配料。我們對合作夥伴的銷售主要集中在美國、香港和歐洲。我們的合作伙伴在美國和其他國際市場銷售以尼桑®為特色的多種成分產品。對於我們的分析參考標準和服務部門，我們基於直接的、以技術為導向的模式來推廣我們的產品和服務。我們招聘和聘用具有適當商業和科學背景的銷售和營銷人員。我們的分析參考標準和服務部門向美國和國際客户提供產品和服務。我們提供獨特和高度特色化的植物性化學品、天然產品和植物性材料，並通過定製的“工作範圍”應用程序提供量身定做的研究服務。對於我們的國際業務，我們與國際分銷商合作，向幾個國家和市場營銷和銷售。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度銷售和營銷總支出分別約為2640萬美元和2830萬美元。
研究與開發
ChromaDex外部研究計劃(CERP™)是我們研發平臺的重要組成部分。CERP™是為了促進煙酰胺核苷和其他ChromaDex產品的科學研究而建立的。我們重視並鼓勵我們產品背後強大的科學嚴謹性，並已與學術機構建立了追求這一目標的關係。到目前為止，CERP™已經與世界各地的頂尖大學和研究機構達成了275項研究合作協議，其中包括美國國立衞生研究院、康奈爾大學、達特茅斯大學、哈佛大學、麻省理工學院、劍橋大學、梅奧診所、千葉大學和中山大學。目前正在發展更多的關係。
到目前為止，已經發表了超過375篇關於NR背後的科學的同行評議研究，包括它的NAD+增強特性，以及超過475篇關於NAD+及其對健康的影響的人類臨牀研究。到目前為止，CERP™已經出版了超過40%的同行評審的NR出版物和75%的同行評審的臨牀NR出版物。到目前為止，我們的專利成分Niagen®已經發表了31項同行評議的人類臨牀試驗，證明瞭它的安全性和/或有效性。在任何已發表的臨牀試驗中，都沒有被歸因於Niagen®的不良反應。在2015年和2018年，尼根®都成功地作為NDI通知了美國食品和藥物管理局。2016年8月，Niagen®也成功地被通知美國食品和藥物管理局，被公認為安全的。
通過我們在科羅拉多州朗蒙特的研發實驗室，以及我們經驗豐富的團隊的共同努力，我們冒險發現、開發和評估我們計劃推向市場的新產品，並探索現有產品的成本節約流程。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，研發支出分別約為500萬美元和480萬美元。
競爭激烈的商業環境
健康和保健、抗衰老和膳食補充劑行業競爭激烈，我們有競爭對手提供與我們的產品相似的產品。我們的許多競爭對手可能比我們擁有更多的財力和人力資源。我們通過強調產品質量、產品效益、科學嚴謹性和功能成分，力求將我們的產品和營銷與競爭對手區分開來。只要有可能，就會尋求保護品牌、產品名稱和新技術的專利和商標申請。雖然我們不能保證這些措施將阻止競爭產品，但我們相信，我們繼續重視針對消費者需求的科學研究、創新和新產品開發，將使我們能夠通過建立值得信賴的品牌在市場上有效競爭。
對於我們的消費產品細分市場，我們與極樂健康公司直接競爭，後者提供與Tru Niagen®以及其他NAD+增強補充劑類似的產品。此外，我們的客户是作為消費產品的Niagen®的授權經銷商。我們相信，這些經銷商專注於我們認為對我們的業務具有互補性的特定渠道或地區，並擴大對Niagen®成分和優勢的認識。我們還面臨着來自其他配料供應商的強大間接競爭，這些供應商可能會提供與我們提供的配料具有相似特性的替代配料。對於我們的分析參考標準和服務部門，我們面臨着我們所服務的市場中標準化和質量檢測利基市場的競爭。這些競爭對手已經開發了參考標準或服務，或正在採取措施開發它們。我們力求始終提供比我們的競爭對手更好的產品和服務。
營運資金
截至2023年12月31日和2022年12月31日，ChromaDex的營運資本分別約為950萬美元和1350萬美元。在截至2023年12月31日的一年中，我們觀察到，由於減少了與COVID相關的中斷和實施了額外的能效計劃，我們的供應鏈交付期得到了積極影響。我們通過增加貿易應收賬款和存貨以及減去應付賬款來衡量營運資本。我們的營運資本主要由消費品部門和配料部門的資產和負債組成，因為這些業務需要大量的庫存。隨着這些部門的增長，可能需要更多的營運資金來支持這些業務。
政府監管
我們的一些業務受到多個美國聯邦機構以及類似的州和國際機構的監管，包括但不限於FDA、聯邦貿易委員會(FTC)、消費品安全委員會、商務部、交通部和農業部。這些監管機構管理着各種各樣的生產活動，從設計和開發到產品的標籤、製造、處理、銷售和分銷。有時，聯邦、州和國際立法可能會大幅增加我們的經營成本，或者可能限制或擴大我們允許的活動。我們無法預測是否或何時將頒佈潛在的法律或法規，以及如果立法、法規、實施或任何已實施的法規或監管政策將對我們的財務狀況或運營結果產生的影響。此外，州或聯邦當局發起的任何訴訟、調查或執法行動的結果可能會導致我們的運營發生必要的變化，並增加合規成本。
美國FDA法規
在美國，膳食補充劑和食品受到FDA根據《聯邦食品、藥物和化粧品法》(FDCA)的監管。本條例涉及的領域包括：
•產品安全；
•產品測試；
•成分檢測；
•文件流程、批次記錄、規範；
•產品標籤；
•製造設施登記；
•產品製造和儲存；
•產品宣傳、廣告和促銷；
•產品銷售和分銷；以及
•產品上市後監督。
FDCA在膳食補充劑方面進行了幾次修訂，最引人注目的是1994年的《膳食補充劑健康和教育法》(DSHEA)。DSHEA通常提供一個監管框架，以幫助確保安全、高質量的膳食補充劑和有關此類產品的準確信息的傳播。特別是，環保局建立的框架的一個方面規定，所謂的“第三方文獻”，例如將特定營養成分與健康益處聯繫起來的同行評議科學出版物的再版，可用於向消費者銷售營養補充劑，而無需將文獻作為標籤加以監管。此類文獻不得虛假或具有誤導性；不得宣傳營養補充劑的特定製造商或品牌；文獻必須平衡地反映有關營養補充劑的現有科學信息；如果在場所展示，文獻必須與營養補充劑分開；不得以貼紙或任何其他方法在其上附加任何信息。如果文獻不能滿足這些要求，我們可能會被阻止與我們的產品一起傳播，任何傳播都可能使我們的產品作為非法藥物受到監管行動。此外，我們的任何書面或口頭陳述，如果將我們銷售的產品中的營養物質與對疾病的影響聯繫起來，將被視為意圖將該產品作為未經批准的新藥銷售的證據，這違反了FDCA。我們致力於達到或超過FDCA下所有相關的FDA法規。
美國的廣告法規
除了FDA的規定外，聯邦貿易委員會還管理膳食補充劑、食品、化粧品和非處方藥的廣告。近年來，聯邦貿易委員會對膳食補充劑公司採取了多次執法行動，原因是它們未能充分證明廣告中的聲明，或使用虛假或誤導性的廣告聲明。這些執法行動往往導致有關公司頒佈同意法令，並支付民事罰款、賠償或兩者兼而有之。我們可能會受到各種州和地方法律的監管，其中包括管理膳食補充劑、食品、化粧品和非處方藥的配方、製造、包裝、標籤、廣告和分銷的條款。
此外，州總檢察長和私人原告律師還通過執行州消費者保護法來規範膳食補充劑、食品、化粧品和非處方藥的廣告。 州總檢察長和在更大程度上專門從事消費者集體訴訟的私人律師已經對膳食補充劑公司提起了大量執法行動，原因是它們未能充分證明廣告中的索賠，使用虛假或誤導性的廣告索賠，劑量不足的產品不符合標籤索賠和與產品安全有關的指控。這些行動往往導致有關公司頒佈同意法令，並支付民事罰款、賠償或兩者兼而有之。我們不知道或參與任何涉及我們產品的州總檢察長的訴訟或消費者集體訴訟。
此外，更好的商業局理事會的國家廣告司審查國家廣告的真實性和準確性。更好的商業局理事會的國家廣告司使用一種替代糾紛解決方式，與內部法律顧問、營銷主管、研究和開發部門和外部顧問密切合作，以確定索賠是否得到證實。我們不知道或參與了更好的商業局委員會的國家廣告部涉及我們產品的任何行動。
國際規則
我們消費品和配料部分的國際銷售受到外國政府法規的約束，這些法規在不同國家有很大不同。大多數國家，特別是主要市場，制定了以下條例：(A)授權在食品和/或飲食/食品/保健品部門向市場推出新的配料；(B)允許成品進入市場，以供消費者使用。通常，新成分必須經過廣泛的安全審查程序(類似於美國的NDI通知程序)。由監管或科學權威機構提供。成品通常必須通知有關當局或向有關當局登記(一個有限的審批過程)。在某些情況下，新產品可以在不通知當局的情況下推向市場。
獲得外國批准所需的時間可能比FDA通知程序所需的時間長或短，要求可能不同。我們可能無法及時獲得任何外國政府的批准，如果有的話，這是我們在海外銷售產品所必需的。
歐洲對食品/食品補充劑的監管主要是通過歐洲聯盟進行的，歐盟監管其每個成員國的聯合市場。其他國家，如瑞士，在新食品或新飲食成分方面，自願通過了與歐盟相同的法律和法規。
我們運營或尋求運營的其他市場，包括加拿大、日本、巴西、中國、土耳其和澳大利亞，都對新型配料和膳食補充劑(或類似產品)維持並執行明確的監管框架。
專利、商標、許可證、特許經營權、特許權、版税協議或勞動合同，包括期限
我們目前通過產品和服務的專利、商標、外觀設計和版權來保護我們的知識產權。我們已經並在有限程度上繼續使用從我們的分析參考標準和服務部門獲得的知識產權，為我們的客户創造新的專有成分。我們的目標是自己開發這些專利成分，並向外部公司發放許可證，使其商業化。
下表列出了我們現有的專利和我們擁有許可權的專利：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 專利號 | | 標題 | | 填寫日期 | | 發佈日期 | | 過期 | | 許可方 |
| | | | | | | | | | |
| 7,776,326 | | 治療神經病的方法和組合物 | | 6/3/2005 | | 8/17/2010 | | 6/24/2026 | | 華盛頓大學頒發的執照 |
| 8,106,184 | | 煙酰核苷組合物及其使用方法 | | 11/17/2006 | | 1/31/2012 | | 9/20/2027 | | 康奈爾大學頒發的執照 |
| 8,114,626 | | 酵母菌及其用於生產煙酰胺核苷的方法 | | 3/26/2009 | | 2/14/2012 | | 1/5/2026 | | 達特茅斯學院頒發的執照 |
| 8,889,126 | | 治療神經病的方法和組合物 | | 5/28/2010 | | 11/18/2014 | | 6/3/2025 | | 華盛頓大學頒發的執照 |
| 9,000,147 | | 煙基核苷組合物及其使用方法 | | 1/17/2012 | | 4/7/2015 | | 11/17/2026 | | 康奈爾大學頒發的執照 |
| 9,295,688 | | 治療神經病的方法和組合物 | | 10/10/2014 | | 3/29/2016 | | 6/3/2025 | | 華盛頓大學頒發的執照 |
| 9,321,797 | | 煙基核苷組合物及其使用方法 | | 11/17/2014 | | 4/26/2016 | | 11/17/2026 | | 康奈爾大學頒發的執照 |
| 9,975,915 | | 煙酰核苷的晶型、其修飾的衍生物和其磷酸化類似物及其製備方法 | | 11/10/2017 | | 5/22/2018 | | 11/10/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 10,000,519 | | 煙酰胺核苷及其衍生物的製備方法 | | 7/24/2014 | | 6/19/2018 | | 7/24/2034 | | 獲得貝爾法斯特女王大學頒發的執照 |
| 10,000,520 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷的B-維生素和氨基酸結合物、其衍生物及其製備方法 | | 3/16/2017 | | 6/19/2018 | | 3/16/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 10,183,036 | | 煙酸核苷或煙酰胺核苷衍生物及其還原衍生物作為NAD+增加前體的用途 | | 4/20/2017 | | 1/22/2019 | | 4/20/2037 | | 由ChromaDex所有 |
| 10,280,190 | | 煙酸核苷或煙酰胺核苷組合物、其還原衍生物及其在治療皮膚病中增強皮膚滲透性的用途 | | 3/16/2016 | | 5/7/2019 | | 5/31/2036 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 10,688,118 | | 治療皮膚病的外用煙酰胺核苷組合物 | | 10/30/2014 | | 6/23/2020 | | 4/6/2035 | | 由ChromaDex所有 |
| 10,689,411 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷、其修飾衍生物、其磷酸化類似物、其腺基二核苷酸結合物及其新晶型的高效和可擴展的合成 | | 11/10/2017
| | 6/23/2020
| | 11/10/2037
| | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 10,815,262 | | 煙酰胺核苷及其衍生物的製備方法 | | 2/27/2018 | | 10/27/2020 | | 7/24/2034 | | 獲得貝爾法斯特女王大學頒發的執照 |
10,857,172
| | 在嬰幼兒配方奶粉中使用煙酰胺核苷、煙酸核苷、煙酰胺單核苷酸、還原煙酰化合物和煙酰化合物衍生物以促進健康發展 | | 4/14/2017
| | 12/8/2020
| | 4/14/2037
| | 由ChromaDex所有
|
| 10,934,322 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷的B-維生素和氨基酸結合物、其衍生物及其製備方法 | | 5/11/2018 | | 3/2/2021 | | 3/16/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 11,033,568 | | 治療皮膚病的外用煙酰胺核苷組合物 | | 6/3/2020 | | 6/15/2021 | | 10/30/2034 | | 由ChromaDex所有 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 專利號 | | 標題 | | 填寫日期 | | 發佈日期 | | 過期 | | 許可方 |
| 11,071,747 | | NAD前體用於豐胸的用途 | | 11/29/2017 | | 7/27/2021 | | 11/29/2037 | | 從愛荷華大學獲得許可 |
| 11,214,589 | | 煙酰基核苷及其衍生物的結晶形式及其製備方法 | | 12/10/2019 | | 1/4/2022 | | 8/16/2040 | | 由ChromaDex所有 |
| 11,242,364 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷、其修飾衍生物、其磷酸化類似物、其腺基二核苷酸結合物及其新晶型的高效和可擴展的合成 | | 5/18/2021 | | 2/8/2022 | | 11/10/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 11,274,117 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷、其修飾衍生物、其磷酸化類似物、其腺基二核苷酸結合物及其新晶型的高效和可擴展的合成 | | 4/30/2021 | | 3/15/2022 | | 11/10/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 11,345,720 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷、其修飾衍生物、其磷酸化類似物、其腺基二核苷酸結合物及其新晶型的高效和可擴展的合成 | | 12/15/2021 | | 5/31/2022 | | 11/10/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
| 11,524,022 | | 在嬰幼兒配方奶粉中使用煙酰胺核苷、煙酸核苷、煙酰胺單核苷酸、還原煙酰化合物和煙酰化合物衍生物以促進健康發展 | | 4/14/2017 | | 12/13/2022 | | 4/14/2037 | | 由ChromaDex所有 |
| 11,571,413 | | 煙酰胺核苷對家養肉用動物的處理 | | 6/26/2020 | | 2/7/2023 | | 9/27/2039 | | 堪薩斯州立大學頒發的執照 |
| 11,584,770 | | 煙酰胺核苷及其衍生物的製備方法 | | 5/4/2022 | | 2/21/2023 | | 7/24/2034 | | 獲得貝爾法斯特女王大學頒發的執照 |
| 11,633,421 | | 使用NAD前體改善孕產婦和/或子代健康 | | 11/29/2017 | | 4/25/2023 | | 6/19/2039 | | 從愛荷華大學獲得許可 |
| 11,746,123 | | 煙酰核苷和還原煙酰核苷、其修飾衍生物、其磷酸化類似物、其腺基二核苷酸結合物及其新晶型的高效和可擴展的合成 | | 6/22/2020 | | 9/05/2023 | | 11/10/2037 | | 與貝爾法斯特女王大學共同擁有，並由ChromaDex獨家授權 |
原材料的製造、來源和可用性
我們的成品消費產品由美國FDA監管的第三方合同製造商生產，並輔之以全球原材料採購。這些製造合作伙伴堅持國際標準化組織規定的標準，以及我們所要求的高質量標準。我們利用第三方製造商進行天然橡膠的生產、封裝和裝瓶，以及各種其他配料、產品和服務的製造和供應。在大多數情況下，我們的合同製造商根據我們的規格購買原材料；然而，我們也可能許可特定的原材料成分並向製造商提供我們自己的來源。
在收到第三方製造商的產品或產品部件後，除了製造商自己進行的內部測試外，我們還會進行獨立的分析和測試。這種雙層方法可確保遵守我們嚴格的規範。為了維護質量標準，我們通過內部制定的主動糾正措施計劃，持續監控和管理供應商的表現。我們相信，這些戰略製造關係不僅減少了我們的資本投資，還使我們能夠進行成本控制，使我們在膳食補充劑、植物化學品和配料市場上與更大規模的製造商競爭。
此外，該公司還擁有供應天然橡膠的獨家制造商W.R.格雷斯公司-康涅狄格州。(恩典)自2023年11月2日起，本公司訂立了《製造及供應協議》(“GRACE製造協議”)第九次修訂，初步於2016年1月生效。2019年1月，格雷斯獲得了與結晶形式的氯化天然橡膠相關的專利，這限制了公司尋找替代供應的能力(格雷斯專利)。2023年12月，本公司與Grace簽署了一份有限許可協議。根據本協議，本公司有權從指定的第三方採購明確規定數量的NR供應，以便在2024年購買。Grace製造協議將於2024年12月31日到期，可能會續簽，其條款將由雙方談判。任何未能以令人滿意的條款延長宏偉製造協議的情況，都可能對我們的財務業績和戰略地位產生重大不利影響，如第1A項更詳細地概述。風險因素，“我們依賴單一供應商W.R.Grace提供天然橡膠，並依賴有限數量的第三方供應商提供生產我們產品所需的原材料。”
在我們追求卓越的過程中，我們相信我們已經確定了成分、化學品、植物化學品和參考材料的可靠來源和供應商。這些值得信賴的合作伙伴致力於提供符合我們嚴格指導方針的產品，進一步增強我們對供應鏈質量和一致性的信心。
環境合規性
我們在遵守良好製造規範以及安全搬運和處置在我們的研究和製造活動中使用的材料時會產生各種費用。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度中，這些支出總額分別約為250萬美元和210萬美元。我們預計不會因遵守聯邦、州和地方環境法律法規而產生重大額外費用。
積壓訂單
對於我們在國際上向經銷商發貨的消費品部門，我們可能會不時有積壓，因為Tru Niagen®成品瓶的生產需要我們的第三方合同製造商長達三個月的交貨期。截至2023年12月31日，我們沒有收到來自分銷商的任何尚未發貨的重大積壓訂單。對於直接發貨給消費者的消費品，我們的標準做法是保持手頭有足夠的庫存，以便在收到訂單時履行訂單，截至2023年12月31日，對消費者的積壓訂單最少。
對於我們的配料部分，我們也有最少的積壓訂單，因為我們手頭有足夠的庫存來供應我們提供的大多數產品，我們在收到客户訂單後發貨。
對於我們的分析參考標準和服務部門，我們通常會有少量非實質性的積壓訂單。由於我們有一個廣泛的目錄，包括廣泛的植物化學物質和植物參考材料，我們可能不總是有庫存的項目時，客户的訂單。這些積壓訂單通常在兩到六週內完成。
人力資本：文化與勞動力
我們是一家充滿好奇心、才華和激情的公司，致力於健康、福祉和改善人們的衰老方式。我們歡迎協作和創造力，並鼓勵思想的迭代，以應對我們業務各個方面的複雜挑戰。
我們相信，我們的員工對我們的成功至關重要。我們致力於提供一個環境，讓ChromaDex員工能夠擁有充實的職業生涯，快樂、健康和高效。我們提供有吸引力的工資和福利方案，以滿足員工及其家人的需求。我們有競爭力的薪酬和充滿活力的文化幫助我們吸引和留住頂尖的應聘者。我們繼續在招聘、發展和獎勵人才方面進行投資。
ChromaDex及其員工緻力於多樣性、包容性和公平性。我們倡導和支持公開對話。我們通過多個內部渠道向員工傳達有關公司的信息. 截至2023年12月31日，ChromaDex擁有106名全職員工，沒有一個人加入工會。我們相信與員工的關係很好。
設施
有關本公司設施的資料，請參閲本表格10-K第2項的“物業”。
可用信息
我們須遵守修訂後的1934年《證券交易法》(《交易法》)的報告要求。因此，我們必須向美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)提交報告和信息，包括以下表格的報告：Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的報告修正案。這些報告、委託書和信息聲明以及其他有關我們公司的信息，可以通過美國證券交易委員會的網站訪問Www.sec.gov.
您也可以在我們的網站上找到Www.chromadex.com，我們的10-K表格年度報告的電子副本、10-Q表格的季度報告、8-K表格的當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)條提交或提交的報告的修正案。在美國證券交易委員會備案後，此類備案文件將在合理可行的情況下儘快放在我們的網站上。所有這樣的文件都是免費提供的。我們還在我們的網站上免費提供我們的商業行為和道德準則，以及我們董事會的審計委員會、提名和公司治理委員會以及薪酬委員會的章程。在我們網站上找到或通過我們的網站訪問的信息不是本10-K表格年度報告的一部分，也不會被納入本年度報告。
第1A項。風險因素
投資我們的普通股涉及很高的風險。現有投資者和潛在投資者在對我們的普通股作出投資決定之前，應仔細考慮以下描述的風險和不確定性，以及本10-K表格中包含的所有其他信息，包括我們的財務報表、相關説明和“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。如果發生以下任何風險，我們的業務、財務狀況、經營結果以及我們未來的增長前景都可能受到重大不利影響。在這種情況下，我們普通股的交易價格和價值可能會下降，導致您的全部或部分投資損失。10-K表格中描述的風險和不確定性並不是我們公司面臨的唯一風險和不確定性。我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能影響我們的業務運營。
風險因素摘要
我們以Form 10-K的形式提供本年度報告中包含的風險因素的以下摘要，以提高我們風險因素披露的可讀性和可讀性。這一總結並沒有解決我們面臨的所有風險。我們鼓勵我們的股東仔細審閲這份10-K表格年度報告中包含的全部風險因素，以獲得有關風險和不確定性的更多信息，這些風險和不確定性可能導致我們的實際結果與最近的結果或我們預期的未來結果大不相同。
與我們的公司和業務相關的風險：
•我們有運營虧損的歷史，可能需要額外的融資來滿足我們未來的長期資本要求，並且可能無法以優惠的條款籌集足夠的資本，或者根本無法籌集到足夠的資本。
•我們與主要客户關係的中斷或業務的下滑可能會對我們的業務和財務業績造成實質性的損害。
•全球、市場和經濟狀況可能會對我們的業務、財務狀況和股價產生負面影響。
•我們未來的成功在很大程度上取決於我們Tru Niagen®產品的銷售情況。
•我們消費品和配料業務的成功與維生素、礦物質和膳食補充劑市場的規模和增長率有關，該市場的規模或增長率的不利變化可能對我們產生重大不利影響。
•我們消費品業務的未來增長和盈利能力將在很大程度上取決於我們營銷努力的有效性和效率，以及我們選擇有效市場和媒體進行營銷和廣告的能力。
•我們的許多競爭對手比我們更大，擁有更多的財政和其他資源。
與我們的運營相關的風險：
•我們的經營業績可能會大幅波動，這可能會使我們未來的業績難以預測，並可能導致我們的經營業績低於預期。
•如果我們無法保持銷售、營銷和分銷能力，或與第三方保持銷售、營銷和分銷我們產品的安排，我們的業務可能會受到損害。
•我們的業務可能會受到網絡安全事件或威脅的負面影響，包括但不限於對我們的運營和IT系統的重大中斷、對我們臨牀試驗的重大中斷、對我們聲譽的損害、鉅額罰款、處罰、訴訟和責任、監管調查或訴訟，包括集體訴訟、違反或觸發數據保護法、隱私政策和數據保護義務，或收入、客户或銷售損失。
與我們的產品相關的風險：
•我們依賴單一供應商W.R.Grace提供天然橡膠，並依靠有限數量的第三方供應商提供生產我們產品所需的原材料。
•我們的產品和其他公司分銷的任何類似產品對我們的產品或消費者的不利宣傳或看法可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
•我們可能會招致重大產品責任索賠或集體訴訟，這可能會增加我們的成本，並對我們的聲譽、收入和運營收入產生不利影響。
•我們的產品使用來自外國供應商的原料和組件，可能會受到與國際貿易和進口問題相關的風險的負面影響。
與我們的知識產權相關的風險：
•我們通過專利和其他手段保護我們的知識產權和專有技術的能力是不確定的，可能是不夠的，這可能會對我們產生實質性和不利的影響。
•我們的專利和許可證可能會因為有效性而受到挑戰，我們的專利申請可能會被拒絕。
•我們可能會受到侵犯或挪用他人知識產權的索賠，這可能會禁止我們開發我們的產品，要求我們從第三方獲得許可證或開發非侵權替代產品，並使我們受到重大金錢損害。
•我們目前正在與極樂健康公司和極樂健康有限責任公司(統稱為極樂健康有限責任公司)進行重大而複雜的訴訟，訴訟結果可能會對我們的業務和財務業績造成實質性損害。
與我們產品的監管審批和其他政府法規相關的風險：
•政府監管或與製藥、膳食補充劑、食品和化粧品行業相關的做法的變化可能會減少對我們提供的服務的需求。
•遵守嚴格和不斷變化的全球隱私和數據安全法律和法規可能會給我們帶來額外的成本和債務，或抑制我們在全球收集和處理數據(如果適用)的能力，而未能或被認為未能遵守此類法律和法規可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
與證券市場和我們股票證券所有權相關的風險：
•我們普通股的市場價格可能會波動，並受到幾個因素的不利影響。
•我們過去沒有發放過現金股利，在可預見的未來也不指望會發放現金股利。任何投資回報都可能以我們普通股的價值為限。
•我們有相當數量的未償還期權和未授予的限制性股票單位。未來這些股票的出售可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
•我們在中國的經營歷史有限，由於與中國有關的某些法律、政治、經濟和社會不確定性，我們在中國的合資企業開展業務時面臨風險。
•大流行和流行病的發生，包括潛在的復發，對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流構成風險。
一般風險：
•我們可能會捲入證券集體訴訟，這可能會轉移管理層的注意力，損害我們的業務。
•我們未能建立和保持對財務報告的有效內部控制，可能會導致我們的財務報表出現重大錯報，導致我們無法履行報告義務，並導致投資者對我們報告的財務信息失去信心，進而可能導致我們普通股的交易價格下跌。
•環境、社會和治理問題可能會影響我們的業務和聲譽。
與我們的公司和業務相關的風險
我們有運營虧損的歷史，可能需要額外的融資來滿足我們未來的長期資本要求，並且可能無法以優惠的條款籌集足夠的資本，或者根本無法籌集到足夠的資本。
我們有虧損的歷史，在可預見的未來可能會繼續出現運營虧損和淨虧損。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度，我們分別發生了約490萬美元和1650萬美元的淨虧損。截至2023年12月31日，我們的累計赤字約為1.905億美元。我們還沒有實現年度盈利。我們的淨虧損和負現金流的歷史已經並將繼續對我們的股東權益和營運資本產生不利影響，如果我們不能在不久的將來實現並持續盈利，我們的股價可能會受到壓低。我們預計，隨着我們發展我們的銷售、營銷分銷和其他商業基礎設施，並繼續開發我們的產品並將其商業化，包括獲得和維護監管部門批准的成本，我們將繼續產生越來越多的費用。
截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物總額約為2,730萬美元，其中2,720萬美元不受限制，我們在與西部聯盟銀行的信貸額度下沒有未償還的借款，最高可達1,000萬美元，受某些條款和條件的限制。然而，我們可能需要額外的資金，通過額外的股權或債務融資，包括根據截至2020年6月12日與B.Riley FBR，Inc.和Raymond James&Associates，Inc.(ATM融資)簽訂的AT Market發行銷售協議，或合作協議，其他銀行或其他來源的信貸額度。 我們沒有獲得此類額外融資的承諾，我們可能無法以對我們有利的條款獲得任何此類額外融資，或者根本無法獲得。此外，近年來，由於各種因素，包括全球不穩定、利率上升和通脹狀況等因素，全球信貸和金融市場經歷了極端波動，包括流動性和信貸供應減少以及經濟穩定的不確定性。不能保證信貸和金融市場的進一步惡化以及對經濟狀況的信心不會發生。如果股票和信貸市場惡化，可能會使任何必要的債務或股權融資更難獲得，成本更高，和/或更具稀釋作用。如果沒有足夠的資金，公司將進一步推遲、推遲或終止產品和服務的擴張，並削減某些銷售、一般和行政業務。無法籌集額外融資可能會對公司未來的業績產生重大不利影響。
我們與主要客户關係的中斷或業務的下滑可能會對我們的業務和財務業績造成實質性的損害。
關聯方A.S.屈臣氏集團在截至2023年12月31日的年度內，約佔我們銷售額的15.4%。我們與該客户或我們高度依賴的其他客户的關係的任何中斷或業務的下降都可能對我們的業務造成損害。可能影響我們與高度依賴的客户的關係的因素包括：
•我們有能力保持我們的產品在價格和質量上與我們的競爭對手具有競爭力，並有可能出現新的競爭對手或現有競爭對手採取更激進的行動；
•我們有能力保持我們產品的質量水平，以滿足客户的期望；
•我們有能力及時生產、運輸和交付足夠數量的產品，以滿足客户的需求；
•我們有能力繼續開發和推出我們的客户認為符合他們的需求和要求的新產品，包括成本、及時性、功能、性能和其他因素；
•我們有能力為客户提供及時、反應迅速和準確的客户支持；以及
•我們的客户能夠在我們的基礎上有效地交付、營銷和增加他們自己的產品的銷售。
全球、市場和經濟狀況可能會對我們的業務、財務狀況和股價產生負面影響。
對通脹、地緣政治問題、美國金融市場、更高的利率、匯率、資本和外匯管制、不穩定的全球信貸市場和金融狀況的擔憂，導致了一段時期的經濟嚴重不穩定，消費者信心和可自由支配支出下降，對全球經濟的預期減弱，以及對未來全球經濟增長放緩的預期。我們的總體業務戰略可能會受到任何此類經濟低迷、動盪的商業環境以及不穩定或不可預測的經濟和市場狀況的不利影響。如果這些條件繼續惡化或沒有改善，可能會使任何必要的債務或股權融資更難完成，成本更高，攤薄程度更高。此外，我們目前或未來的一個或多個服務提供商、製造商、供應商和其他合作伙伴可能會受到經濟困難時期的負面影響，這可能會對我們按計劃和預算實現我們的運營目標或實現我們的業務和財務目標的能力產生不利影響。具體地説，這些不穩定和負面情況的影響可能包括但不限於，對我們產品和服務的需求下降，因為消費者可能認為購買營養產品是非必需的，我們準確預測未來產品趨勢和需求的能力下降，以及我們及時從客户那裏收回應收賬款的能力受到負面影響。上述經濟狀況可能會導致我們的客户破產、重組和清算的數量增加，研發支出減少，計劃的項目延遲，以及我們許多客户的業務戰略發生轉變。這類事件反過來可能會通過銷售損失對我們的業務產生不利影響。
此外，我們面臨與國際商業有關的幾個風險，並受到我們無法控制的全球事件的影響，包括戰爭、公共衞生危機(如大流行病和流行病)、貿易爭端、經濟制裁、貿易戰及其附帶影響以及其他國際事件。這些變化中的任何一項都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況或經營結果產生重大不利影響。如果一個重要的地理區域發生不穩定、中斷或破壞，無論原因如何，包括戰爭、恐怖主義、騷亂、內亂或社會動盪；以及自然災害或人為災害，包括饑荒、洪水、火災、地震、風暴或疾病，我們的業務可能會發生變化。此外，俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突和中東衝突的後果，包括相關的制裁和對策，以及全球通脹上升的影響，都是難以預測的，可能會對地緣政治和宏觀經濟狀況、全球經濟產生不利影響，並加劇市場波動，進而可能對我們的業務和運營產生不利影響。
我們未來的成功在很大程度上取決於我們Tru Niagen®產品的銷售情況。
作為一家以消費者為中心的公司，我們預計未來收入的很大一部分將來自我們Tru Niagen®產品的銷售。因此，市場對Tru Niagen®的接受度對我們的持續成功至關重要，如果我們不能擴大市場接受度並提高消費者對Tru Niagen®的認識，我們的業務、運營結果、財務狀況、流動性和增長前景將受到重大不利影響。
我們消費品和配料業務的成功與維生素、礦物質和膳食補充劑市場的規模和增長率有關，該市場的規模或增長率的不利變化可能對我們產生重大不利影響。
維生素、礦物質和膳食補充劑市場規模或增長率的不利變化可能會對我們的業務產生重大不利影響。潛在的市場狀況可能會根據經濟狀況、消費者偏好和其他我們無法控制的因素而發生變化，包括媒體關注和科學研究，這些因素可能是積極的，也可能是消極的。
我們消費品業務的未來增長和盈利能力將在很大程度上取決於我們營銷努力的有效性和效率，以及我們選擇有效市場和媒體進行營銷和廣告的能力。
我們消費品業務的成功取決於我們吸引和留住客户的能力，而這在很大程度上取決於我們的營銷實踐。我們未來的增長和盈利能力將在很大程度上取決於我們營銷努力的有效性和效率，包括我們以下方面的能力：
•打造更大的品牌知名度；
•確定每個市場、媒體和特定媒體載體的最有效和最高效的支出水平；
•確定適當的創意信息和媒體組合，用於廣告、營銷和促銷支出；
•有效管理營銷成本(包括創意和媒體)，以保持可接受的客户獲取成本；
•獲得性價比高的電視廣告；
•選擇最有效的市場、媒體和特定媒體載體進行營銷和廣告宣傳；以及
•將消費者的詢問轉化為實際訂單。
我們的許多競爭對手比我們更大，擁有更多的財政和其他資源。
我們的產品與競爭對手生產的其他類似產品競爭，並將與之競爭。這些有競爭力的產品現在是，將來也可能是由久負盛名的成功公司營銷的，這些公司擁有比我們擁有更多的財務、營銷、分銷、人員和其他資源。利用這些資源，這些公司可以在總體上和針對競爭對手的具體營銷努力實施廣泛的廣告和促銷活動，並更快地進入新市場推出新產品。在某些情況下，財力更強的競爭對手也可以進入與我們直接競爭的市場，提供有吸引力的營銷工具，以鼓勵銷售與我們的產品競爭的產品，或提供消費者可能認為有吸引力的成本特徵。
我們的物質現金需求將取決於許多因素。
我們的物質現金需求將取決於許多因素，包括：
•本公司產品的銷售收入；
•與擴大我們的銷售和營銷努力相關的成本，包括努力聘請獨立代理和銷售代表；
•我們的業務成本，包括因通貨膨脹而增加的成本；
•我們在產品開發和商業化過程中產生的費用，包括獲得和維護監管部門批准的成本；以及
•意外的一般和行政費用。
由於這些因素，我們可能尋求在未來12個月內籌集更多資金，以滿足我們在未來12個月後預計的運營計劃，併為我們的長期戰略目標提供資金。額外的資本可能來自公共和私人股本或債券發行、信用額度下的借款或其他來源。這些額外的資金可能不會以優惠的條件提供，或者根本不會。不能保證我們會成功地籌集到這些額外的資金。此外，如果我們發行股權或債務證券以籌集額外資金，我們現有的股東可能會受到稀釋，我們發行的新股權或債務證券可能擁有優先於我們現有股東的權利、優惠和特權。此外，如果我們通過合作、許可或其他類似安排籌集額外資金，可能需要放棄對我們的產品或專有技術的寶貴權利，或者以對我們不利的條款授予許可。如果我們不能以可接受的條款籌集資金，我們可能無法開發或增強我們的產品，無法獲得所需的監管許可或批准，無法執行我們的業務計劃，無法利用未來的機會，也無法應對競爭壓力或意外的客户要求。這些事件中的任何一項都可能對我們實現發展和商業化目標的能力產生不利影響，這可能對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。
我們業務戰略的變化，包括進入新的消費產品市場，重組我們的業務或其他因素可能會增加我們的成本或以其他方式影響我們業務的盈利能力。
隨着我們商業環境的變化，我們可能會調整我們的業務戰略以適應這些變化，或者我們可能會以其他方式決定重組我們的運營或業務或資產。此外，外部事件，包括不斷變化的技術、不斷變化的消費模式和宏觀經濟狀況的變化，包括通脹壓力，可能會削弱我們的資產價值，增加我們的成本。當這些變化或事件發生時，我們可能會產生改變業務戰略的成本，並可能需要減記資產價值。在上述任何一種情況下，我們的成本可能會增加，我們可能會產生與資產減記相關的重大費用，或者新投資的回報可能會低於戰略改變或重組之前。例如，我們可能無法成功地發展我們的消費產品業務來銷售Tru Niagen®產品，儘管我們產生了與營銷此類產品相關的成本增加，但我們的銷售額可能會下降。
我們面臨着激烈的競爭，包括定價方面的變化。
我們產品和服務的市場既競爭激烈，又對價格敏感。我們的許多競爭對手擁有豐富的財務、運營、銷售和營銷資源以及研發經驗。競爭對手可能會開發與我們的產品和服務競爭的新技術，甚至會讓我們的產品過時。如果競爭對手開發出替代我們產品和服務的卓越技術或高性價比替代品，我們的業務可能會受到嚴重損害。
我們一些產品的市場也面臨特定的競爭風險，因為這些市場的價格競爭非常激烈。我們的競爭對手過去曾通過降低某些產品的價格來競爭。如果他們再次這樣做，我們可能會被迫通過降低價格來回應。這將減少銷售收入，增加虧損。未能預見和應對價格競爭也可能影響銷售並加劇損失。如果我們的競爭對手開發和商業化比我們的產品更有效或更方便的產品，我們的商業機會可能會減少。我們的競爭對手也可能在我們尚未進入的市場上或在我們的產品獲得批准之前獲得監管機構的批准，這可能會導致我們的競爭對手在我們能夠進入該市場之前建立強大的市場地位。.
如果我們不是第一個開發、提供和/或供應新產品的公司，客户可能會從我們的競爭對手那裏購買或自己製造材料，導致我們的競爭地位受到影響。
訴訟可能會損害我們的業務。
大規模、複雜或曠日持久的訴訟可能會導致我們招致鉅額成本，並分散我們的管理層的注意力。例如，員工、股東、合作者、分銷商、客户、競爭對手或其他人提起的訴訟可能會非常昂貴，並極大地擾亂我們的業務。與此類公司、組織或個人的糾紛時有發生，我們不能向您保證，我們總是能夠以對我們有利的條件解決此類糾紛。如註釋16中進一步描述的，承付款和或有事項 — 或有事件在本年報10-K表格第II部分第8項所載的綜合財務報表附註中，我們目前正涉及重大而複雜的訴訟。意想不到的結果可能導致我們在這些事項上的財務風險超過記錄的準備金和保險覆蓋範圍，需要我們提供額外的準備金來應對這些負債，從而影響利潤。
與我們的運營相關的風險
我們的經營業績可能會大幅波動，這可能會使我們未來的業績難以預測，並可能導致我們的經營業績低於預期。
我們的經營業績可能會因各種因素而波動，其中一部分是我們無法控制的。難以預測並可能導致我們的經營業績波動的因素包括：
•我們產品的訂單、發貨和驗收的時間和數量，包括產品退貨、訂單重新安排和客户取消；
•我們有能力控制我們使用的零部件和材料的成本，或及時採用下一代零部件和材料；
•我們有能力控制產品開發、銷售和分銷的成本；
•我們的供應鏈、航運物流、零部件供應和相關採購成本中斷；
•我們有能力開發、推出和分銷滿足客户要求的新產品或產品改進，並有效地管理產品過渡；
•我們市場競爭動態的變化，包括新進入者、新產品或產品價格折扣；
•我們有能力控制或降低成本，包括我們的運營費用，以支持業務增長和我們的持續擴張；
•我們有能力升級和發展我們的系統和基礎設施，以適應增長；
•通貨膨脹對勞動力和其他成本的影響，其他不利的經濟狀況，包括公共衞生流行病或流行病的影響；
•爭議和訴訟;
•我們有能力以及時和具有成本效益的方式吸引和留住關鍵人員；
•與信息技術有關的費用、中斷和障礙；
•聯邦、州或地方政府未來的監管；以及
•一般經濟條件以及特定於膳食補充劑行業的經濟條件。
由於上述因素，我們的收入和經營業績現在和將來仍然很難預測，因為這些因素中的任何一個的發生都可能對我們在任何特定季度的經營業績產生負面影響。
如果我們無法保持銷售、營銷和分銷能力，或與第三方保持銷售、營銷和分銷我們產品的安排，我們的業務可能會受到損害。
為了使我們的產品在商業上取得成功，我們必須以優惠的價格出售我們的產品線和/或技術。除了昂貴之外，維持這樣一支銷售隊伍還很耗時。具有膳食補充劑行業經驗的合格直銷人員需求量很大，不能保證我們能夠聘用或保留一支有效的直銷團隊。同樣，美國國內外合格的獨立銷售代表需求量很大，我們可能無法通過這些代表建立有效的產品分銷網絡。不能保證我們能夠以我們可以接受的條件與代表簽訂合同。此外，我們不能保證如果我們嘗試這樣做，我們將能夠建立一個替代的分發框架。
為了推銷我們的產品，我們可能還需要與第三方簽訂合同。在某種程度上，如果我們與第三方達成協議，進行營銷和分銷服務，我們的產品收入可能會比直接營銷我們的產品的收入更低，而我們的成本可能會更高。此外，就我們與其他公司達成的聯合促銷或其他營銷和銷售安排而言，任何收入都將取決於其他公司的技能和努力，我們不知道這些努力是否會成功。如果我們不能獨立或與他人建立和保持足夠的銷售、營銷和分銷能力，我們將無法產生產品收入，也可能無法盈利。
我們的業務可能會受到網絡安全事件或威脅的負面影響，包括但不限於對我們的運營和IT系統的重大中斷、對我們臨牀試驗的重大中斷、對我們聲譽的損害、鉅額罰款、處罰、訴訟和責任、監管調查或訴訟，包括集體訴訟、違反或觸發數據保護法、隱私政策和數據保護義務，或收入、客户或銷售損失。
在我們的正常業務過程中，我們可能會收集、處理、存儲和傳輸專有、機密和敏感信息，包括由我們或其他方擁有或控制的個人信息(包括健康信息)、知識產權、商業祕密和專有商業信息。我們使用我們的數據中心和網絡以及第三方的數據中心和網絡來存儲和訪問我們的專有業務和其他敏感信息。我們和我們所依賴的第三方可能面臨各種網絡安全威脅，這些威脅是普遍存在的，而且還在繼續增加，包括但不限於對我們的信息技術基礎設施的網絡安全攻擊，以及其他人試圖獲取我們的專有或敏感信息以及其他類似威脅。我們依賴第三方服務提供商和技術來運行關鍵業務系統，以在各種環境中處理機密和個人信息，包括但不限於基於雲的基礎設施、員工電子郵件和其他功能的第三方提供商。我們監控這些第三方提供商信息安全做法的能力有限，而且這些第三方可能沒有足夠的信息安全措施。勒索軟件攻擊，包括來自有組織犯罪威脅行為者、民族國家和民族國家支持的行為者的勒索軟件攻擊正變得越來越普遍，可能導致我們的業務嚴重中斷、延誤或停機、數據丟失、收入損失、恢復數據或系統的鉅額額外費用、聲譽損失和資金挪用。同樣，供應鏈攻擊的頻率和嚴重性也在增加，我們不能保證我們供應鏈或我們第三方合作伙伴的供應鏈中的第三方和基礎設施沒有受到損害，或者它們不包含可利用的缺陷或錯誤，這些缺陷或錯誤可能會導致我們的信息技術系統(包括我們的產品/服務)或支持我們和我們服務的第三方信息技術系統遭到破壞或中斷。這是由於我們的員工能夠在家中工作，利用公司辦公場所以外的網絡連接，因此可能存在其他網絡安全威脅。任何以前識別的或類似的威脅都可能導致安全事件或其他中斷，並可能導致未經授權、非法或意外地獲取、修改、銷燬、丟失、更改、加密、披露或訪問數據。安全事件或其他中斷可能會破壞我們(以及我們所依賴的第三方)提供我們產品和服務的能力。儘管我們努力識別和補救我們的信息技術系統(包括我們的產品)中的漏洞(如果有的話)，但我們的努力可能不會成功。此外，我們可能會在制定和部署旨在解決任何此類已確定的漏洞的補救措施方面遇到延誤。
實際或感知的網絡安全事件可能導致運營中斷，包括暫停我們的臨牀試驗活動、失去機會、誤報財務數據、對被盜資產或信息的責任、我們的知識產權被盜、數據和其他個人身份或敏感信息丟失、因實施額外安全保護措施而增加的成本、訴訟（包括集體訴訟）、聲譽損害、政府執法行動（可能包括調查、罰款、處罰、審計和檢查）、額外的報告要求和/或監督、暫時或永久禁止處理全部或部分個人數據（這可能會影響臨牀試驗），我們的運營中斷（包括數據的可用性），財務損失和其他類似的傷害。此外，個人、臨牀試驗參與者或其他相關利益相關者可能會因我們實際或被認為未能遵守我們的安全義務而起訴我們，包括但不限於集體訴訟。我們可能會花費大量資源，從根本上改變我們的業務活動和實踐，或修改我們的運營，包括我們的臨牀試驗活動或信息技術，以防止安全事件，並減輕，檢測和修復實際和潛在的漏洞。
此外，一些適用的聯邦、州和外國法律可能要求公司在涉及特定個人身份信息的安全漏洞時通知個人、政府監管機構，包括州總檢察長、美國衞生與公眾服務部民權辦公室、美國證券交易委員會、信用機構和媒體，這些漏洞可能是由於我們或我們的供應商、承包商或與我們有關係的組織經歷的漏洞造成的。與安全漏洞相關的通知和後續行動代價高昂，披露或不遵守此類要求可能會導致不良後果，並可能影響我們的聲譽或導致我們產生鉅額成本，包括法律費用和補救費用。
與安全事故有關的任何補救費用或其他責任可能得不到充分的保險或通過其他方式予以賠償。我們的合同可能不包含責任限制；然而，即使有，也不能保證我們的合同中的責任限制足以保護我們免受與我們的數據隱私和安全義務相關的責任、損害或索賠。儘管我們維持網絡保險，但我們不能確定我們的保險覆蓋範圍是否足夠或足以保護我們免受或減輕因我們的隱私和安全實踐而產生的責任，此類保險將繼續以商業合理的條款或根本不存在，或此類保險將支付未來的索賠。
我們可能需要擴大我們組織的規模，但我們不能保證我們會成功地擴展業務或有效地管理增長。
我們擴大了產品發佈的範圍和規模，包括進入新市場，導致人員增加的運營費用和監管審批費用等費用大幅增加。因此，我們預計我們的運營費用將繼續增加。我們業務的擴張也可能導致對我們的管理、財務和其他資源的巨大需求。我們是否有能力管理預期的未來增長，將取決於我們的會計和其他內部管理系統的顯著擴展，以及各種系統、程序和控制的實施和隨後的改進。不能保證這些領域不會出現重大問題。任何未能擴大這些領域，並以與我們業務一致的速度有效地實施和改進此類系統、程序和控制的情況，都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。我們不能保證我們擴大營銷、銷售、製造和客户支持努力的努力會成功，或者在未來任何時期都會帶來更多的銷售額或盈利。由於我們業務的擴大和我們運營費用的預期增加，以及難以預測收入水平，我們預計我們的運營結果將繼續經歷重大波動。
保險業以前在提供某些類型的保險時已經變得更加挑剔，將來也可能變得更加挑剔，我們可能無法獲得保險。
保險業此前在提供某些類型的保險方面經歷了選擇性增加的時期，包括產品責任保險、網絡保險、財產保險以及董事和高級管理人員責任保險。這種趨勢有可能在未來重演。我們目前的保險範圍與我們的歷史水平和風險管理政策保持一致。然而，我們不能保證將來能以優惠的條件獲得可比的保險，或者根本不能。此外，我們的一些客户以及潛在客户規定，我們的產品必須保持特定的最低覆蓋水平。如果不能滿足這些要求的覆蓋級別，可能會導致業務術語發生重大變化或可能失去業務關係。
如果我們對合同定價過低或超出成本預算，我們可能會承擔財務風險。
在我們的合同是固定價格或有上限的服務費的情況下，如果我們最初壓低合同價格或以其他方式超出成本估計，我們將承擔財務風險。這種定價過低或嚴重的成本超支可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。
我們依賴關鍵人員，他們中的任何一個人的流失都可能對我們的業務產生負面影響.
我們的業務在很大程度上取決於幾個關鍵人物的專業知識和貢獻，包括Robert Fried，Brianna Gerber和Heather Van Blarcom，他們分別是我們的首席執行官，首席財務官和法律和公司祕書高級副總裁。此外，我們還依賴其他關鍵團隊成員，包括科學研究和營銷方面的專業人士。我們產品和服務的開發以及我們產品的有效營銷需要具有專業技能和經驗的人員。此外，我們組織內的某些職位，如製造、質量控制、安全和合規、信息技術、銷售和電子商務等，技術性很強，需要合格的人才。我們在競爭激烈的市場中運營，我們行業對熟練專業人員的需求很高。競爭對手、客户、營銷合作伙伴和我們行業的其他公司也在尋找這些同樣有才華的人。因此，我們取得成功的能力與我們吸引和留住技術人員的能力有着內在的聯繫，而這將需要大量的財政資源。不能保證我們將成功識別及吸引額外合資格僱員或保留現有團隊成員。任何無法招聘合格人員、失去關鍵人員（包括我們的執行官）的服務或未來執行官或關鍵人員的潛在損失，都可能對我們的業務產生重大不利影響。
我們可以 未能以優惠條件成功收購互補業務或產品，或未能進入合資企業或類似安排。
作為我們業務策略的一部分，我們打算考慮收購類似或互補的業務或產品。不能保證我們將成功地確定有吸引力的收購候選人或以優惠條款完成收購、合資或其他安排。此外，任何未來的收購都將伴隨着與收購相關的風險。這些風險包括被收購公司的未知負債或收購成本和費用的潛在風險、整合被收購公司的運營和人員的困難和費用、合併後公司業務的潛在中斷以及我們管理層的時間和注意力的潛在轉移，由於管理層的變動，與主要僱員和客户的關係受損，並可能失去主要僱員和客户，收購被合併公司的股票，對被合併公司股東產生的攤銷費用、減記和稀釋。此外，成功完成收購可能取決於第三方（包括監管機構及私人人士）的同意，而該等同意並非我們所能控制。如果我們未來成立合資企業或其他合作安排，我們與合作者的關係中斷也可能影響我們合資企業的成功，預期的利益可能無法實現。不能保證被收購公司的產品、技術或業務將被合併公司的業務或產品有效吸收，或對合並公司的收入或收益產生積極影響。此外，合併後的公司可能會產生大量費用來完成收購併支持所收購的產品和業務。任何此類收購都可能以現金、債務或股權提供資金，這可能會稀釋或以其他方式對我們現有股東的持股或權利產生不利影響。
如果我們的信息技術系統出現重大中斷，或者我們未能成功實施新系統和軟件，我們的業務可能會受到不利影響。
我們依賴於整個公司以及我們的承包商、顧問、供應商和其他第三方的信息系統來控制我們的製造流程、處理訂單、管理庫存、處理和賬單裝運以及從客户那裏收取現金、迴應客户詢問、促進我們的整體內部控制流程、維護我們的財產、廠房和設備的記錄，並記錄和支付應付供應商和其他債權人的款項。 倘我們的信息系統出現長時間中斷，涉及僱員之間以及與客户及供應商之間的互動，則可能導致銷售及客户流失及╱或成本增加，從而對我們的整體業務營運造成不利影響。
我們須遵守與Western Alliance Bank訂立的經修訂業務融資協議（信貸協議）中的財務及經營契諾，如未能遵守該等契諾或在不遵守該等契諾的情況下獲得豁免，可能會限制我們根據信貸協議可獲得的借貸，導致我們無法根據信貸協議借貸，並對我們的流動資金造成重大不利影響。此外，我們的業務可能無法提供足夠的現金以履行信貸協議項下產生的債務的償還責任。
《信貸協議》載有肯定性和限制性契約，包括關於提交財務報表、西聯銀行持有的現金數額、維持庫存、繳納税款、維持保險、處置財產、企業合併或收購以及產生額外債務的契約，以及其他習慣性契約，但在每種情況下都有有限的例外。
不能保證我們將能夠遵守信貸協議中的財務和其他契約。吾等未能遵守此等契諾可能導致吾等無法根據信貸協議借款，並可能構成違約事件，如不予以補救或豁免，則可能導致信貸協議下任何未清償債務的到期時間加快，以致吾等須支付當時尚未清償的所有款項。如果我們無法償還這些金額，西聯銀行可能會以授予他們的抵押品為抵押來擔保這筆債務，這將嚴重損害我們的業務。這樣的事件可能會對我們的財務狀況和流動性造成實質性的不利影響。此外，此類違規事件可能會影響任何額外借款的條款和/或任何信用續期條款。任何不遵守此類公約的行為都可能是不可拒絕的事件，並可能被認為是負面的。這種看法可能會對我們普通股的市場價格和我們未來獲得融資的能力產生不利影響。
與我們產品相關的風險
我們依賴單一供應商W.R.Grace提供天然橡膠，並依靠有限數量的第三方供應商提供生產我們產品所需的原材料。
我們對有限數量的第三方供應商或單一供應商的依賴，以及我們在獲得足夠的原材料供應方面可能面臨的挑戰，涉及幾個風險，包括對定價、可獲得性、質量和交貨時間表的有限控制。我們不能確定我們目前的供應商是否會繼續向我們提供我們需要的這些原材料的數量，或者滿足我們預期的規格和質量要求。有限或獨家來源的原材料的任何供應中斷都可能實質性地損害我們生產產品的能力，直到找到新的供應來源(如果有的話)並獲得資格。我們可能無法在合理的時間內或在商業上合理的條件下找到足夠的替代供應渠道。我們供應商的任何表現失誤都可能推遲我們產品的開發和商業化，或者中斷已經上市的現有產品的生產，這將對我們的業務產生實質性的不利影響。尤其是康涅狄格州的W.R.格雷斯公司。(GRACE)是我們唯一的天然橡膠供應來源。我們的天然橡膠供應是定期續期的，這些續期不能得到保證。2019年1月，格雷斯獲得了與結晶形式的氯化天然橡膠相關的專利，這限制了我們在無法進一步延長與格雷斯的協議時尋找替代供應的能力。不能保證我們能夠繼續與Grace簽訂供應天然橡膠的合同，也不能保證這樣的條款對我們有利。
我們的產品和其他公司分銷的任何類似產品對我們的產品或消費者的不利宣傳或看法可能會對我們的業務產生實質性的不利影響。
我們相信膳食補充劑市場在很大程度上取決於消費者對膳食補充劑的安全性、有效性和質量的看法，以及我們專門分銷的產品。科學研究或發現、監管調查、訴訟、國家媒體關注、社交媒體和其他有關膳食補充劑消費的宣傳都會顯著影響消費者對我們產品的看法。我們不能向您保證，未來的科學研究、發現、監管程序、訴訟、媒體關注或其他研究結果或宣傳將有利於膳食補充劑市場或任何產品，或與先前的宣傳一致。未來的研究報告、發現、監管程序、訴訟、媒體關注或其他宣傳被認為不如或該問題的早期研究報告、發現或宣傳可能會對我們的產品需求產生重大不利影響，從而對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
我們對消費者認知的依賴意味着，如果準確或有價值，不利的科學研究報告、發現、監管程序、訴訟、媒體關注或其他宣傳可能對我們的產品需求、我們成分的供應和定價以及我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。此外，關於膳食補充劑的安全性、有效性和質量的不良公共報道或其他媒體關注，或我們的產品，或將膳食補充劑的消費與疾病聯繫在一起，可能會產生如此重大的不利影響。即使是非實質性或不準確的媒體關注，如果廣泛傳播給我們的客户，也可能對我們的銷售或財務業績產生影響。即使該等產品的不良影響是由消費者未能正確或按指示消費該等產品所致，而該等公眾報道及其他媒體關注的內容可能超出我們的控制，任何該等不良的公眾報道或其他媒體關注亦可能會出現。
我們可能會招致重大產品責任索賠或集體訴訟，這可能會增加我們的成本，並對我們的聲譽、收入和運營收入產生不利影響。.
作為消費品和配料供應商，我們銷售和製造專為人類和動物消費而設計的產品。如果使用我們的產品被指控造成傷害，我們將受到產品責任索賠。我們的產品由被歸類為膳食補充劑或天然保健品的成分組成，在大多數情況下，不受美國上市前監管部門的批准。人類食用這些成分可能會發生以前未知的不良反應。此外，我們銷售的產品都是由第三方製造商生產的。作為第三方製造的產品的營銷商，我們也可能對我們不製造的產品承擔各種產品責任索賠。我們已經並可能在未來受到各種產品責任索賠，其中包括我們的產品包括不充分的使用説明或關於可能的副作用和與其他物質相互作用的不充分警告。針對我們的產品責任索賠或集體訴訟可能導致成本增加，並可能對我們在客户中的聲譽產生不利影響，進而可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生重大不利影響。
我們的產品使用來自外國供應商的原料和組件，可能會受到與國際貿易和進口問題相關的風險的負面影響。
我們的許多產品都使用來自美國以外供應商的配料和組件。因此，採購這些原料通常受到與進口原材料相關的風險的影響，除其他因素外，包括髮貨延誤、經濟和政治條件的變化、供應鏈中斷、質量保證、影響此類供應商所在地區的健康流行病、全球不穩定、不符合規格或法律法規、關税、貿易和/或勞資糾紛和外匯波動。雖然我們有供應商認證計劃，並根據需要對我們在美國和國際上的供應商設施進行審計和檢查，但我們不能向您保證從美國以外的供應商那裏獲得的原材料符合所有規格、法律和法規。過去，我們的行業曾出現過一些從海外進口的產品的質量和安全問題。由於美國政府、我們的供應商和我們公司採取的預防措施，我們可能會產生額外的費用和發貨延遲。
我們可能永遠不會開發任何額外的產品來商業化。
我們投入了大量的時間和資源來開發各種新產品。這些產品的商業化將需要額外的開發、臨牀評估、監管批准、重大的營銷努力和大量的額外投資，然後才能為我們提供任何收入。儘管我們做出了努力，但這些產品可能不會成為商業上成功的產品，原因有很多，包括但不限於：
•我們的產品可能無法獲得監管部門的批准，或者批准的適應症可能比我們尋求的範圍更窄；
•我們的產品在臨牀試驗中可能不被證明是安全有效的；
•我們的發展計劃可能會出現延誤；
•經批准的產品不得進入市場；
•我們可能沒有足夠的財政或其他資源來完成我們產品的開發或開始商業化，或者沒有足夠的財政或其他資源來實現我們產品的重大商業化；
•我們可能無法以商業批量或可接受的成本生產我們的任何產品；
•快速的技術變革可能會使我們的產品過時；
•我們可能無法有效地保護我們的知識產權，或者我們可能會受到指控，稱我們的活動侵犯了他人的知識產權；以及
•我們可能無法獲得或捍衞我們產品的專利權。
我們可能無法在技術能力、新產品和服務方面與其他公司合作。
我們保持競爭力的能力在一定程度上可能取決於我們繼續尋找合作伙伴的能力，這些合作伙伴能夠提供技術改進，並改善向客户提供的現有產品和服務。我們致力於跟上技術變革的步伐，跟上技術變革的步伐，並尋找合作伙伴，為我們的客户羣開發新的產品和服務。我們不能向潛在或現有投資者保證，我們將成功地找到合作伙伴，或能夠繼續融入技術的新發展，改進現有產品和服務，或開發成功的新產品和服務，也不能確定新開發的產品和服務將表現令人滿意或被市場廣泛接受，或者這些努力所涉及的成本不會很高。
如果我們的產品和服務不能保持足夠的質量標準，我們的業務可能會受到不利影響，我們的聲譽可能會受到損害。
膳食補充劑、營養食品、食品和飲料、功能食品、分析實驗室、製藥和化粧品客户往往要遵守嚴格的質量標準，以獲得和保持對其產品及其製造工藝的監管批准。未能保持或在某些情況下升級我們的質量標準以滿足客户的需求，可能會損害我們的聲譽，並可能導致重大銷售損失。
如果我們遭遇產品召回，我們可能會招致鉅額和意想不到的成本，我們的商業聲譽可能會受到不利影響。
如果我們的產品被指控貼錯標籤或導致傷害或疾病，或者如果我們被指控違反政府規定，我們可能會面臨產品召回和不利的公關。產品召回可能導致鉅額和意想不到的支出，這將減少運營利潤和現金流。此外，產品召回可能需要管理層的高度重視。產品召回可能會損害我們品牌的價值，並導致對我們產品的需求減少。產品召回還可能導致聯邦、州或國際監管機構對我們的業務進行更嚴格的審查，並增加訴訟，並可能對我們的業務、運營結果、財務狀況和現金流產生實質性的不利影響。
對我們產品和服務的需求取決於我們客户產品的商業成功，這可能會因我們無法控制的原因而有所不同。
即使我們在客户的製造過程中成功地利用了我們的產品，我們的許多產品和服務的銷售仍然取決於客户的生產時間和數量，而我們無法控制這一點。對我們產品的需求取決於監管部門的批准和/或通知，而且通常取決於客户支持的產品的商業成功。監管過程複雜、漫長、昂貴，往往需要數年時間才能完成。
與我們的知識產權有關的風險
我們通過專利和其他手段保護我們的知識產權和專有技術的能力是不確定的，可能是不夠的，這可能會對我們產生實質性和不利的影響。
我們的成功在很大程度上取決於我們是否有能力保護我們產品中使用的技術的專有權。我們依靠專利保護，以及著作權、商業祕密和商標法以及保密、保密和其他合同限制的組合來保護我們的專有技術，包括我們授權的技術。然而，這些法律手段只能提供有限的保護，可能無法充分保護我們的權利，或允許我們獲得或保持任何競爭優勢。例如，我們未決的美國和外國專利申請可能不會以對我們有利的形式發佈，或者可能發佈並隨後被其他人成功挑戰並宣佈無效。此外，我們未決的專利申請包括對我們產品和程序的實質性方面的權利要求，這些方面目前不受已頒發專利的保護。專利申請過程和管理專利糾紛的過程都可能既耗時又昂貴。競爭對手也許能夠圍繞我們的專利進行設計，或者開發出能夠提供與我們相當甚至更好的結果的產品。我們為保護我們的知識產權和專有技術而採取的步驟，包括與我們的一些官員、員工、顧問和顧問簽訂保密協議和知識產權轉讓協議，可能無法在未經授權使用或披露或其他違反協議的情況下為我們的商業祕密或其他專有信息提供有意義的保護。此外，外國的法律可能不會像美國的法律那樣保護我們的知識產權。
如果競爭對手侵犯了我們已許可或正在申請的專利或其他知識產權，執行這些權利可能是昂貴、不確定、困難和耗時的。即使勝訴，執行我們的知識產權或保護我們的專利免受挑戰的訴訟也可能既昂貴又耗時，並可能轉移我們管理層的注意力。我們可能沒有足夠的資源來執行我們的知識產權或在挑戰中捍衞我們的專利權。未能獲得專利和/或保護我們的知識產權可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生重大和不利的影響。
我們的專利和許可證可能會因為有效性而受到挑戰，我們的專利申請可能會被拒絕。
我們依靠我們的專利、專利申請、許可證和其他知識產權為我們提供競爭優勢。專利是否有效，或者專利申請是否應該被授予，是一個複雜的科學和法律問題，因此我們不能確定，如果受到質疑，我們的專利，專利申請和/或其他知識產權將得到維護，我們也不能確定我們將在上訴中獲勝。如果這些專利、專利申請、許可證和其他知識產權中的一項或多項無效、被拒絕或被發現不可執行，並且我們無法通過上訴推翻這一發現，這可能會減少或消除我們原本可能擁有的任何競爭優勢。
我們可能會受到侵犯或挪用他人知識產權的索賠，這可能會禁止我們開發我們的產品，要求我們從第三方獲得許可證或開發非侵權替代產品，並使我們受到重大金錢損害。
未來，第三方可以針對我們開發的產品對我們提出侵權或挪用索賠。一種產品是否侵犯了專利或挪用了其他知識產權，涉及複雜的法律和事實問題，這些問題的確定往往是不確定的。因此，我們不能確定我們沒有侵犯別人的知識產權。可能存在與使用或製造我們的產品相關的材料、配方、製造方法或使用方法的第三方專利或專利申請，我們的潛在競爭對手可能會聲稱我們產品的某些方面侵犯了他們的專利。由於專利申請可能需要數年時間才能發佈，也可能有我們不知道的正在等待的申請可能會導致已頒發的專利，我們的產品可能會受到侵犯。也可能存在我們不知道的現有專利或未決專利申請，我們的產品可能會無意中侵犯這些專利或申請。
任何侵權或挪用索賠都可能導致我們產生巨大的成本，給我們的財務資源帶來巨大的壓力，轉移管理層對我們業務的注意力，並損害我們的聲譽。如果索賠中的相關專利被維持為有效和可強制執行的，並且我們被發現侵犯了這些專利，我們可能被禁止製造或銷售任何被發現侵權的產品，除非我們能夠獲得使用專利所涵蓋技術的許可證或能夠繞過專利進行設計。我們可能無法以我們可以接受的條款獲得此類許可(如果有的話)，並且我們可能無法重新設計我們的產品以避免侵權，這可能會對我們的收入造成實質性影響。法院還可以命令我們為這種侵權行為支付補償性損害賠償，外加判決前的利息，此外，還可以將補償性損害賠償增加兩倍，並判給律師費。這些損害可能是巨大的，可能會損害我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績。法院還可以下達命令，暫時、初步或永久地禁止我們和我們的客户製造、使用或銷售產品，並可以下達命令，要求我們進行某些補救活動。根據法院下令的救濟的性質，我們可能會承擔對第三方的額外損害賠償責任。
我們目前正在與極樂健康公司和極樂健康有限責任公司(統稱為極樂健康有限責任公司)進行重大而複雜的訴訟，訴訟結果可能會對我們的業務和財務業績造成實質性損害。
這起訴訟包括我們和極樂在加州和紐約的多起投訴和反索賠，以及公司和達特茅斯學院受託人提起的專利侵權訴訟。關於這起訴訟的進一步詳情，請參閲本年度報告第二部分第8項所載的附註16“承付款和或有事項--合併財務報表附註中的法律程序”。
這場訴訟規模巨大且複雜，它已經並可能繼續導致我們產生鉅額成本，並在很長一段時間內分散我們的管理層的注意力。這起訴訟可能會嚴重擾亂我們的業務，我們不能向您保證，我們將能夠以對我們有利的條件解決這起訴訟。如果我們不能以對我們有利的條件解決訴訟，我們可能會被迫為我們從極樂收到的任何特許權使用費付款支付補償性和懲罰性損害賠償和恢復原狀，這些付款可能會對我們的業務造成實質性損害，或者受到其他補救措施的影響，包括禁令救濟。我們無法預測我們與極樂的訴訟結果，這可能會導致上述任何結果或其他可能對我們的業務產生實質性不利影響的結果。
第三方授權給我們的專利的起訴和執行不在我們的控制範圍之內。如果沒有這些技術，我們的產品可能不會成功，如果這些第三方不採取行動就侵犯或挪用專利，我們的業務將受到損害。
我們已經從第三方獲得了與成分和/或我們正在開發的產品相關的專利和專利申請權的許可證，使我們能夠使用這些第三方擁有或許可的知識產權。我們不控制其中許多專利或專利申請權的維護、起訴、執行或戰略，因此在一定程度上依賴知識產權所有人來維持其生存能力。如果任何第三方許可方無法成功維護、起訴或執行與我們的產品相關的已許可專利和/或專利申請權，我們可能會受到侵權或不當索賠，或失去我們的競爭優勢。如果不能獲得這些技術或合適的設計或替代技術選項，我們開展業務的能力可能會受到嚴重損害。
我們、我們的員工或我們的獨立承包商可能會因我們、我們的員工或我們的獨立承包商錯誤地使用或披露他人的所謂商業祕密而受到損害。
我們的一些員工之前曾受僱於其他膳食補充劑、營養食品、食品和飲料、功能食品、分析實驗室、製藥和化粧品公司。我們還可能僱用目前受僱於其他此類公司的額外員工，包括我們的競爭對手。此外，我們可能與之簽訂合同的顧問或其他獨立代理可能或已經與我們的一個或多個競爭對手簽訂了合同安排。我們可能會受到這些員工或獨立承包商使用或泄露其他方的商業祕密或其他專有信息的索賠。可能有必要提起訴訟來抗辯這些指控。即使我們成功地對這些索賠進行了辯護，訴訟也可能導致鉅額成本，並分散我們管理層的注意力。如果我們不為此類索賠辯護，除了支付金錢損害賠償外，我們還可能失去寶貴的知識產權或人員。關鍵人員或他們的工作產品的流失可能會阻礙或阻止我們營銷現有或新產品的能力，這可能會嚴重損害我們的業務。
與我們產品的監管審批和其他政府法規相關的風險
政府監管或與製藥、膳食補充劑、食品和化粧品行業相關的做法的變化可能會減少對我們提供的服務的需求。
世界各地的政府機構，包括美國，都嚴格監管制藥、膳食補充劑、食品和化粧品行業。監管方面的變化，如放鬆監管要求或引入簡化的藥品審批程序，或增加我們可能難以滿足的監管要求或使我們的服務競爭力下降，可能會消除或大幅減少對我們服務的需求。此外，如果政府努力控制藥品成本以及製藥和生物技術公司從新藥中獲得的利潤，或者如果健康保險公司改變他們在藥品報銷方面的做法，我們的客户可能會減少支出，或者減少他們在研發上的支出。
遵守嚴格和不斷變化的全球隱私和數據安全法律和法規可能會給我們帶來額外的成本和債務，或抑制我們在全球收集和處理數據(如果適用)的能力，而未能或被認為未能遵守此類法律和法規可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大不利影響。
出於法律和營銷目的，我們收集、接收、存儲、處理、使用、生成、傳輸、披露、訪問、保護和共享個人信息和其他敏感信息，包括但不限於專有和機密的商業信息、商業祕密、知識產權、收集的與臨牀試驗相關的患者信息以及運營我們業務所需的敏感第三方信息。因此，我們正在或可能會受到眾多聯邦、州、地方和外國數據隱私和安全法律、法規、指導方針和行業標準以及適用於我們和代表我們處理個人數據的外部和內部隱私和安全政策、合同和其他義務的約束。世界範圍內收集、使用、保護、共享、轉讓和其他信息處理的法律框架正在迅速演變，在可預見的未來可能仍不穩定。
在美國以外，越來越多的法律、法規和行業標準適用於數據隱私和安全。例如，歐盟的一般數據保護條例(GDPR)和英國的GDPR(UK GDPR)對個人數據的處理施加了嚴格的義務，包括但不限於個人健康數據。《GDPR》和《英國GDPR》規定了廣泛的合規要求，包括提供關於如何收集和處理個人數據的詳細披露，證明有適當的法律依據或以其他方式證明數據處理活動是正當的；給予數據當事人關於其個人數據的新權利，並加強先前存在的權利(例如，數據當事人查閲請求)；要求在某些情況下任命一名數據保護官；在某些情況下要求任命代表；引入新的數據傳輸框架，如歐盟-美國數據隱私框架和英美數據橋，引入了向數據保護監管機構或監管機構(在某些情況下，包括受影響的個人)通報重大數據違規行為的義務；對保留個人數據施加限制；保持數據處理的記錄；以及遵守問責原則和通過政策、程序、培訓和審計證明合規的義務。
歐洲的法律發展給將個人數據從歐洲經濟區(EEA)轉移到美國帶來了複雜性和不確定性。在正常過程中，我們繼續按照標準合同條款執行涉及將個人數據轉移到歐洲經濟區以外的合同。隨着監管當局發佈關於個人數據出口機制的進一步指導，包括更新標準合同條款，和/或開始採取執法行動，我們可能會遭受額外的成本、投訴和/或監管調查或罰款，和/或如果我們或第三方
與我們合作的各方無法在我們開展業務的國家和地區之間轉移個人數據。
在英國退出歐洲經濟區和歐盟後，我們還必須遵守英國特有的與數據保護有關的要求，包括將個人數據轉移到英國以外的地方，這增加了我們的監管合規負擔。英國更新了其轉移機制，我們繼續在正常過程中使用新的英國特有的轉移工具執行涉及將個人數據轉移到英國以外的合同。
如果我們不能實施有效的跨境數據傳輸合規機制，我們可能面臨更多的監管行動、鉅額罰款以及禁止處理或傳輸來自歐洲或其他地方的個人數據的禁令。 無法將個人數據導入美國可能會對我們的業務運營產生重大負面影響，包括限制我們與受歐洲和其他數據隱私和安全法約束的各方合作的能力;或要求我們以鉅額費用增加我們在歐洲和/或其他地方的個人數據處理能力和基礎設施。
此外，在美國，聯邦、州和地方政府頒佈了許多數據隱私和安全法律，包括數據泄露通知法、個人數據隱私法和消費者保護法。這些州法律中的每一項都增加了我們在經營業務所需數據方面的潛在合規性和風險。
美國聯邦隱私法案於2022年7月20日提交給美國眾議院，該法案已於2022年12月30日進行了修訂，並建議通過為法律，該法案將對公司如何處理個人數據制定新的要求，包括識別或合理關聯到個人（例如我們的消費者）的信息。如果該法案成為法律，我們可能需要實施某些安全措施，以保護個人數據免受未經授權的訪問，如果FTC發佈相關法規，我們可能需要遵守此要求。此外，如果我們在州一級受到新的數據隱私法的約束，針對我們的執法行動的風險可能會增加，因為我們可能會受到額外的義務的約束，並且可以對我們採取行動的個人或實體的數量可能會增加（包括個人，通過私人行動權，和國家行為者）。其他數據隱私和安全法律已在聯邦，州，這可能會使履約工作進一步複雜化。
我們與數據隱私和安全相關的義務正在以越來越嚴格的方式迅速變化，這給未來有效的法律框架帶來了一些不確定性。 此外，這些義務可能會有不同的適用和解釋，在各管轄區之間可能不一致或發生衝突。 準備和遵守這些義務要求我們投入大量資源（包括但不限於財務和時間相關資源）。 這些義務可能需要對我們的信息技術、系統和實踐以及代表我們處理個人數據的任何第三方的信息技術、系統和實踐進行更改。 此外，這些義務可能要求我們改變我們的業務模式。總的來説，這些法律可能會增加我們的合規成本和潛在責任。儘管我們努力遵守我們發佈的政策、其他文檔以及所有適用的隱私和安全法律，但我們有時可能會未能做到這一點，或者可能會被認為未能做到這一點。此外，儘管我們作出努力，但我們的員工或我們所依賴的第三方可能無法遵守有關義務，這可能對我們的業務運營和合規狀況產生負面影響。 例如，第三方處理者未能遵守適用法律、法規或合同義務可能會導致不利影響，包括無法運營我們的業務以及政府實體或其他方面對我們提起訴訟。如果我們未能或被認為未能解決或遵守與數據隱私和安全相關的義務，我們可能面臨政府執法行動，包括調查、罰款、處罰、審計和檢查;額外的報告要求和/或監督;暫時或永久禁止所有或部分個人數據的處理;銷燬或不使用個人數據的命令;以及監禁公司官員。此外，個人或其他相關利益相關者可能會因我們實際或被認為未能遵守我們的數據隱私和安全義務而起訴我們，包括但不限於集體訴訟。任何此類事件都可能對我們的聲譽、業務或財務狀況產生重大不利影響，並可能導致失去實際或潛在客户、合作者或合作伙伴;導致無法處理個人數據或在某些司法管轄區運營;限制我們開發或商業化產品的能力;或要求我們修改或重組我們的運營。此外，即使我們不承擔責任，此類訴訟也可能花費昂貴且耗時，並可能導致不利的宣傳，從而可能損害我們的業務或產生其他重大不利影響。此外，我們預計將繼續有關於數據隱私和安全的新法律和法規提案，我們尚無法確定這些未來法律，法規和標準可能對我們的業務產生的影響。
我們受到各種聯邦、州和外國機構的監管，這些監管要求我們遵守各種各樣的法規，包括關於產品製造、廣告和產品標籤聲明、我們產品的分銷和環境問題的法規。不遵守這些規定可能會使我們面臨罰款、處罰和額外費用。
我們的部分業務受到美國聯邦機構以及類似的州和國際機構的監管，包括商務部、FDA、FTC、交通部和農業部。這些法規管理着各種各樣的產品活動，從產品的設計和開發到標籤、製造、處理、銷售和分銷。如果我們未能遵守任何這些法規，我們可能會受到罰款或處罰，不得不召回產品和/或停止其製造和分銷，這將增加我們的成本並減少我們的銷售。
我們還受到各種聯邦、州、地方和國際法律和法規的約束，這些法律和法規管理着屬於或可能被歸類為有毒或危險物質的物質的處理、運輸、製造、使用和銷售。我們的運營和我們製造、銷售或分銷的產品存在一些環境破壞的風險。此外，為了遵守當前或未來的環境、健康和安全法律法規，我們可能會產生鉅額成本。當前或未來的環境法律法規可能會損害我們的研究、開發或生產努力。此外，不遵守這些法律法規可能會導致鉅額罰款、處罰或其他制裁。如果我們不遵守適用的政府法規，還可能導致產品召回或罰款，並限制我們繼續經營或擴大部分或全部業務的能力。如果我們不遵守任何或所有這些規定，我們可能會被罰款或處罰，不得不召回產品和/或停止製造和分銷，這將增加我們的成本，減少我們的銷售額。
政府對我們客户業務的監管範圍很廣，而且在不斷變化。這些法規的變化可能會顯著影響客户對我們產品和服務的需求。
我們客户行業的監管過程由政府機構控制，根據細分市場的不同，可能非常昂貴、耗時和不確定。法規的變化或現行法規的執行做法可能會對我們的客户產生負面影響，進而對我們的業務產生負面影響。目前，還不清楚FDA將如何解釋，以及將在多大程度上執行可能會影響我們許多客户的良好製造規範和其他法規。這些不確定性可能會對我們的運營結果產生實質性影響，因為缺乏執法或對法規的解釋來減輕膳食補充劑市場的合規負擔可能會導致對我們產品和服務的需求減少。
與監管部門批准銷售和銷售我們的產品相關的政府法規的變化可能會對我們創造收入的能力產生不利影響。
我們經營的行業受到世界各地廣泛當局的嚴格和不斷髮展的監管。我們相信，我們的產品在銷售或營銷所在的司法管轄區遵守所有適用的法規。我們無法預測法規將如何演變，或者未來可能會出現哪些新的要求，如果是這樣的話，這些變化是否或如何影響我們正在開發或可能嘗試開發的任何產品。根據法規的演變，我們的產品可能被暫停銷售，或者可能無法在美國或其他市場銷售，直到我們達到適當的法規合規，如果FDA或其他監管機構實施了這些法規的話。在某些市場和產品類別中，監管部門的批准是營銷和銷售我們產品的先決條件。這些市場和類別可能需要遵守特定的監管標準，而在這些地區未能獲得或保持必要的批准或要求的變化可能會對我們在那裏銷售我們的產品的能力造成不利影響。滿足監管要求可能需要多年時間，取決於產品或服務的類型、複雜性和新穎性，並需要花費大量資源。
如果我們建議營銷和銷售的商品獲得監管許可，這種許可可能僅限於那些被證明安全有效的特定國家、州和條件，這可能會限制我們創造收入的能力。我們不能確保我們開發的任何產品都符合獲得上市許可所需的所有適用法規要求。如果不能獲得監管部門的批准，我們的產品將無法在需要審批的情況下實現商業化。不能保證我們將獲得監管部門對我們提議的可能需要的商品的批准。
與證券市場相關的風險和我國股權證券的所有權
我們普通股的市場價格可能會波動，並受到幾個因素的不利影響。
我們普通股的市場價格可能會因各種因素和事件而大幅波動，包括但不限於：
•我們開發產品並將其商業化的能力；
•我們整合運營、技術、產品和服務的能力；
•我們執行商業計劃的能力；
•我們的經營業績低於預期；
•我們發行的額外證券，包括債務或股權或其組合；
•我們或我們的競爭對手宣佈的技術創新或新產品；
•消費者對我們產品的接受和需求；
•關於我們行業或我們的媒體報道或社交媒體關注；
•訴訟、仲裁或其他不利的非司法程序；
•與重要客户發生糾紛或我們無法從重要客户那裏收取費用；
•失去任何戰略關係；
•行業發展，包括但不限於醫療保健政策或做法的變化；
•經濟和其他外部因素，包括通脹壓力或更高利率的影響；
•減少從我們的大客户那裏採購；
•我們、我們的內部人或其他股東出售我們的普通股；
•我們證券的空頭頭寸、對衝或其他交易；
•我們財務業績的期間波動;以及
•我們普通股的活躍交易市場是否得到發展和維持。
此外，證券市場不時出現與個別公司的經營表現無關的重大價格和成交量波動。這些市場波動也可能對我們普通股的市場價格產生實質性的不利影響。
我們過去沒有發放過現金股利，在可預見的未來也不指望會發放現金股利。任何投資回報都可能以我們普通股的價值為限。
我們從來沒有為我們的股本支付過現金股息，在可預見的未來也不會對我們的股本支付現金股息。我們股本的股息支付將取決於我們的收益、財務狀況以及董事會可能認為相關的時間內影響我們的其他商業和經濟因素。如果我們不支付股息，我們的普通股可能會變得不那麼值錢，因為只有在普通股價格升值的情況下，你的投資才會產生回報。
我們有相當數量的未償還期權和未授予的限制性股票單位。未來這些股票的出售可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
截至2023年12月31日，我們擁有總計約1160萬股普通股的未償還期權，加權平均行權價為每股3.68美元，以及約60萬個未歸屬限制性股票單位。持股人可以不時在公開市場上出售其中許多股份，而不受出售時間、金額或方式的限制。當我們的股票價格上漲時，如果真的有的話，更多的未償還期權將是現金，持有者可能會行使他們的期權並出售大量股票。這可能會導致我們普通股的市場價格下跌。
我們在中國的經營歷史有限，由於與中國有關的某些法律、政治、經濟和社會不確定性，我們在中國的合資企業開展業務時面臨風險。
在2022財政年度，我們達成協議成立一家合資公司，以擴大公司的市場戰略，將中國及其地區(不包括香港、澳門和臺灣)的機會包括在內。在截至2023年12月31日的年度內，合資企業的經營活動並不重要。我們對中國合資企業的參與受制於中國的一般以及行業、經濟、政治和法律方面的發展和風險。中國政府對中國經濟實行重大控制，包括但不限於，控制資本投資、配置資源、制定貨幣政策、控制和監測匯率、執行和監督税收法規、向某些行業或公司提供優惠待遇，以及發放必要的經營許可證。此外，我們還可能面臨中國數據隱私和網絡安全要求變化帶來的額外風險。因此，中國經濟、中國法律制度或中國政府、經濟或其他政策的任何不利變化都可能對我們在中國的合資企業和我們的總體前景產生實質性的不利影響。
由於中國對合同和知識產權的承認和執行歷來有限，我們在中國身上面臨着額外的風險。在中國身上，我們可能會遇到知識產權執法的困難。合作伙伴或競爭對手未經授權使用我們的技術和知識產權可能會稀釋或削弱我們的品牌實力。如果我們不能充分監控我們的技術和產品的使用，或在中國執行我們的知識產權，或者不能執行與中國公司使用我們的知識產權相關的合同限制，我們的收入可能會受到不利影響。
我們的合資企業將適用於外商投資中國的法律法規。在中國案中，法律、規則和政策的解釋和執行存在不確定性。由於許多法律法規相對較新，許多法律法規和規章的解釋並不總是統一的。此外，對法規和條例的解釋可能受制於反映國內政治議程的政府政策。現有法律或基於現有法律的合同的執行可能是不確定和零星的。由於上述原因，我們可能很難迅速或公平地執行表面上旨在保護像我們這樣的公司的法律，這可能會對我們的業務和運營結果產生實質性的不利影響。不能保證我們能夠成功地啟動我們的合資企業。
我們使用淨營業虧損(NOL)結轉和某些其他税務屬性的能力可能會受到限制。
我們的聯邦淨營業虧損(NOL)在2017年12月31日或之前的納税年度產生，可能會到期而未使用。根據現行法律，在2017年12月31日之後的納税年度發生的聯邦NOL可以無限期結轉，但在2017年12月31日之後的納税年度中此類聯邦NOL的扣除額限制在應税收入的80%。目前還不確定各州是否以及在多大程度上會遵守聯邦税法。此外，根據修訂後的1986年《國內税法》第382和383條以及州法律的相應條款，如果一家公司經歷了一次“所有權變更”，這通常被定義為其股權所有權在三年期間的變化超過50%(按價值計算)，該公司使用變更前的淨資產結轉和其他變更前的税收屬性(如研究税收抵免)來抵銷變更後的收入或税收的能力可能會受到限制。我們未來可能會經歷所有權的變化，因為我們的股票所有權隨後發生了變化，其中一些可能不是我們所能控制的。因此，如果我們賺取應税收入淨額，我們使用所有權變更前NOL結轉抵銷美國聯邦應税收入的能力可能會受到限制，這可能會導致我們未來的納税義務增加。此外，在州一級，可能會有暫停或以其他方式限制使用NOL的時期，這可能會加速或永久增加州應繳税款。
我們修訂後的章程規定，特拉華州衡平法院是我們與股東之間某些糾紛的唯一法庭，這可能會限制我們的股東在與我們或我們的董事、高級管理人員或員工的糾紛中獲得有利的司法法庭的能力。
我們的附例規定，特拉華州衡平法院將是根據特拉華州成文法或普通法提起的下列類型訴訟或程序的唯一和獨家法庭：(I)代表我們提起的任何派生訴訟或法律程序；(Ii)任何聲稱違反我們任何董事或高級管理人員對我們公司或我們股東的受信責任的訴訟；(Iii)根據特拉華州一般公司法或我們修訂和重述的公司註冊證書或章程的任何條款對我們公司提出索賠的任何訴訟；或(Iv)根據內部事務原則對我們公司提出索賠的任何訴訟。
這種法院條款的選擇可能會限制股東在司法論壇上提出其認為有利於與我們或我們的任何董事、高級管理人員、其他員工或股東發生糾紛的某些索賠的能力，這可能會阻止與此類索賠有關的訴訟，儘管我們的股東不會被視為放棄了我們對聯邦證券法及其規則和條例的遵守。雖然特拉華州法院已經確定這種選擇的法院條款表面上是有效的，幾個州初審法院已經執行了這些條款，但不能保證上訴法院會確認這些條款的可執行性，股東仍然可以尋求在專屬法院條款指定的地點以外的地點提出索賠。如果法院發現此選擇的法院條款在訴訟中不適用或不可執行，我們可能會因在其他司法管轄區解決此類訴訟而產生額外費用，這可能會對我們的業務和財務狀況產生不利影響。
一般風險
我們可能會捲入證券集體訴訟，這可能會轉移管理層的注意力，損害我們的業務。
股票市場經歷了極端的價格和成交量波動。這些波動往往與所涉公司的經營業績無關或不成比例。如果這些波動在未來發生，無論我們的經營業績如何，我們股票的市場價格都可能下跌。在過去，在特定公司的證券市場價格波動之後，經常會對該公司提起證券集體訴訟。如果我們股票的市場價格或成交量出現極端波動，那麼我們可能會捲入這種類型的訴訟，這將是代價高昂的，並分散管理層的注意力和資源，使其無法管理我們的業務。
作為一家上市公司，我們也可能不時對未來的經營業績做出前瞻性聲明，併為公開市場提供一些財務指導。預測可能不會及時做出，或者我們可能無法達到預期的業績水平，並可能對我們的股票價格產生重大影響。任何未能滿足已公佈的、對股價產生不利影響的前瞻性聲明，都可能導致投資者損失、股東訴訟或美國證券交易委員會發布的其他訴訟、制裁或限制。
我們未能建立和保持對財務報告的有效內部控制，可能導致我們的財務報表出現重大錯報，我們無法履行我們的報告義務，並導致投資者對我們報告的財務信息失去信心，這反過來可能導致我們普通股的交易價格下跌。
對財務報告保持有效的內部控制對於我們編制可靠和及時的財務報表和披露是必要的。如果我們發現我們的內部控制存在重大弱點和/或未能建立和維持對財務報告的有效控制程序和內部控制，可能會導致我們財務報表中的重大錯報和/或無法履行我們的報告和財務義務，每一項都可能對我們的財務狀況和我們普通股的交易價格產生重大不利影響。美國證券交易委員會提出了一項關於氣候變化的新規則，如果被採納，我們需要承擔大量新的披露義務，並要求我們更新和發展我們的控制措施，以適應這些新義務。
環境、社會和治理問題可能會影響我們的業務和聲譽。
許多行業的公司都面臨着更嚴格的審查，包括消費者、投資者、員工和其他利益相關者，以及圍繞環境、社會和治理(ESG)實踐的政府和非政府組織。這種對公司ESG實踐的更嚴格的審查和不斷變化的預期以及新的規章制度可能會導致額外的成本或風險。美國證券交易委員會提出了有關氣候變化的新規則，如果獲得通過，將要求我們承擔重大的新的披露義務，並要求我們更新和發展我們的控制措施，以適應這些新的義務。由於這些規則，有關ESG實踐的標準和研究可能會發生變化。此外，加利福尼亞州最近通過了氣候企業數據責任法案和氣候相關金融風險法案，從2026年開始，將對在加州開展業務的某些公司施加廣泛的氣候相關披露義務。新的或修訂的法律和法規或對現有法律和法規的新解釋，如與氣候變化有關的法律和法規，可能會影響我們物業的運營，或導致我們的業務運營受到重大額外費用和限制。如果我們不能滿足這些新標準，投資者可能會得出結論，認為我們關於企業責任的政策不夠充分。如果我們的企業責任程序或標準不符合不同客户設定的標準，可能會導致現有或潛在客户的流失和銷售額下降，我們可能會損害我們的品牌和聲譽。不能保證投資者或其他選民不會公開主張我們不要進行公司治理改革或參與公司行動，應對挑戰可能是昂貴和耗時的。
制定及落實環境、社會及管治措施可能導致我們的供應鏈、履約及╱或企業業務營運成本增加，並可能偏離我們的初步估計，對我們的業務及財務狀況造成重大不利影響。此外，如果我們的競爭對手的企業責任表現被認為優於我們，潛在或現有投資者可能會選擇與我們的競爭對手進行投資。投資者權益團體、某些機構投資者、投資基金和其他有影響力的投資者越來越關注ESG實踐，近年來也越來越重視其投資的非財務影響。此類評估考慮的主題包括公司在氣候變化和人權方面的努力和影響、道德和遵守法律以及公司董事會在監督各種可持續發展問題方面的作用。鑑於投資者及其他持份者日益關注ESG事宜，我們無法確定我們能否成功管理該等事宜，或能否成功滿足投資者或社會對ESG的期望。雖然我們的使命是促進健康老齡化，但如果我們的ESG實踐不能滿足投資者或其他行業利益相關者的期望，我們可能會產生額外成本，我們的品牌吸引和留住合格員工的能力和業務可能會受到損害。
對我們或我們的客户不利的税收法律或法規的變化可能會對我們的業務、現金流、財務狀況或經營結果產生重大不利影響。
新的收入、銷售、使用或其他税務法律、法規、規則、法規或條例可能隨時頒佈，這可能對我們的業務運營和財務表現產生不利影響。此外，現有税法、法規、規則、條例或條例可能會對我們產生不利的解釋、變更、修改或應用。例如，拜登政府和國會已經提出了各種美國聯邦税法的修改，如果實施，可能會對我們的業務、現金流、財務狀況或經營業績產生重大影響。此外，還不確定各州是否以及在多大程度上遵守聯邦税法。未來的税收改革立法可能對我們的遞延税項資產價值產生重大影響，可能導致重大的一次性費用，並可能增加我們未來的美國税收支出。
我們的普通股股票可能交易清淡，因此您可能無法以或接近要價的價格出售或根本無法出售。
我們無法預測我們普通股的活躍公開市場將發展或維持到何種程度。這種情況可能歸因於許多因素，包括我們是一家小公司，股票分析師、股票經紀人、機構投資者和投資界其他產生或影響銷售量的人相對不瞭解我們，即使我們引起這些人的注意，他們傾向於規避風險，在我們變得更加成熟和可行之前，他們不願意跟隨一家未經證實的公司，如我們，或購買或建議購買我們的股票。因此，與經驗豐富的發行人相比，我們的股份可能會有數天或數週的交易活動很少或不存在，而經驗豐富的發行人擁有大量穩定的交易活動，一般將支持持續銷售而不會對股價產生不利影響。我們無法向您保證，我們的普通股將發展或維持一個更廣泛或更活躍的公開交易市場，或者目前的交易水平將維持或不會減少。
如果未來的股票發行被用於為運營提供資金或收購補充業務，股東可能會經歷重大稀釋。
如果未來的經營或收購是通過發行額外的股本證券融資，股東可能會經歷重大稀釋。與未來融資活動或潛在收購有關的證券可能具有優先於我們普通股的權利和優先權。此外，在行使未行使的期權或認股權證時發行我們的普通股可能會對我們的股東造成稀釋。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目1C。網絡安全
網絡安全風險管理與策略
我們是一家致力於健康老齡化的全球性生物科學公司。在我們的日常業務過程中，我們可能會收集、處理、存儲和傳輸專有、機密和敏感信息，包括個人信息（包括健康信息）、知識產權、商業祕密以及我們或其他方擁有或控制的專有商業信息。我們使用我們的數據中心和網絡以及第三方的數據中心和網絡來存儲和訪問我們的專有業務和其他敏感信息。我們依賴第三方服務提供商和技術來運營關鍵業務系統，以在各種環境中處理機密和個人信息，包括但不限於基於雲的基礎設施、員工電子郵件和其他功能的第三方提供商。我們已制定網絡安全風險管理政策及程序，旨在保障我們的關鍵系統及信息（包括涉及第三方服務供應商的系統及信息）的機密性、完整性及可用性。此外，我們正積極致力於將我們的政策和程序提升為更全面的網絡安全風險管理計劃，我們目前的措施旨在有效應對網絡安全風險。我們的網絡安全風險管理政策和程序包括ChromaDex事件管理計劃。
我們根據國家標準與技術研究院網絡安全框架(NIST CSF框架)來設計和評估我們的政策和程序。這並不意味着我們遵循或滿足任何特定的技術標準、規範或要求，只是我們使用NIST CSF框架作為指南，幫助我們識別、評估和管理與我們業務相關的網絡安全風險。例如，我們定期執行獨立的第三方安全審計並評估潛在風險。
我們的網絡安全風險管理政策和程序被整合到我們的整體企業風險管理計劃中，並共享適用於整個企業風險管理計劃的通用方法、報告渠道和治理流程，適用於其他法律、合規、戰略、運營和金融風險領域。
我們的網絡安全風險管理政策和程序包括：
–風險評估，旨在幫助識別我們的關鍵系統、信息、產品、服務和更廣泛的企業IT環境的重大網絡安全風險;
–由我們的IT副總裁總裁(IT副總裁)領導的安全團隊，主要負責管理我們的(1)網絡安全風險評估流程，(2)安全控制，(3)對網絡安全事件的響應；
–酌情使用外部服務提供商評估、測試或以其他方式協助我們的安全控制的各個方面，旨在預防網絡攻擊和防止違規行為；
–對我們的員工、事件應對人員和高級管理人員進行網絡安全意識培訓；
–網絡安全事件應對計劃，其中包括應對網絡安全事件的程序；以及
–服務提供商、供應商和供應商的第三方風險管理流程。
我們尚未識別出已知網絡安全威脅的風險，包括任何先前的網絡安全事件，這些威脅已對我們的運營、業務戰略、經營業績或財務狀況產生重大影響或合理可能產生重大影響。
網絡安全治理
我們的董事會將網絡安全風險視為其風險監督職能的一部分。關於審計委員會對公司風險管理的監督，審計委員會至少每年與管理層一起審查公司的網絡安全風險敞口以及管理層為監測或減輕此類敞口而採取的步驟，包括審查管理層對我們的信息技術系統和程序的風險評估，以及監督我們的網絡安全風險管理流程。此外，管理層將在必要時向審計委員會和董事會全體成員通報我們可能遇到的網絡安全事件的最新情況。
我們的管理團隊，包括我們的IT副總裁，負責評估和管理來自網絡安全威脅的重大風險。該團隊對我們的整體網絡安全風險管理政策和程序負有主要責任，並監督我們的內部網絡安全人員和我們聘請的外部網絡安全顧問。我們管理團隊的網絡安全風險管理由我們的IT副總裁領導，他在技術推動的增長、信息安全、基礎設施、運營和合規方面擁有豐富的經驗。
我們的管理團隊通過各種手段監督預防、檢測、緩解和補救網絡安全風險和事件的工作，其中可能包括內部安全人員的簡報；從政府、公共或私人來源(包括我們聘請的外部顧問)獲得的威脅情報和其他信息；以及部署在IT環境中的安全工具生成的警報和報告。
項目2.財產
截至2023年12月31日，我們租賃(I)加州洛杉磯約10,000平方英尺的辦公空間，租約剩餘三年；(Ii)科羅拉多州朗蒙特約20,000平方英尺的研發實驗室，租約剩餘兩年；及(Iii)加利福尼亞州塔斯汀約8,000平方英尺的辦公空間，租約剩餘五年。我們沒有任何房產。下表説明瞭我們的業務部門對每項物業的使用情況。
| | | | | | | | |
| 業務細分市場 | | 使用的屬性 |
| 消費品 | | 所有屬性 |
| 配料 | | 所有屬性 |
| 分析參考標準和服務 | | 所有屬性 |
在截至2023年12月31日的一年中，我們的年度租金總支出約為1,214,000美元。
項目3.法律訴訟
在本表格10-K第二部分第8項的合併財務報表附註中，在附註16“法律訴訟”項下的“承付款和或有事項”項下列出的資料，在此引用作為參考。關於與法律程序有關的某些風險的進一步討論，見項目1A，風險因素。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
自2016年4月25日起，我們的普通股在納斯達克資本市場(納斯達克)掛牌交易，交易代碼為CDXC。2024年3月4日，收盤價為1.66美元。
我們普通股持有者
截至2024年3月4日，我們約有40名登記在冊的普通股持有人，其中不包括以街頭名義持有股票的股東，也不包括其股份可能由其他實體信託持有的股東。
股利政策
在最近兩個會計年度中，我們都沒有宣佈或支付任何普通股的現金股利，目前也不打算支付任何現金股利。我們支付現金股息的能力受特拉華州法律適用條款的約束，並受我們董事會的酌情決定。
近期出售未登記證券；使用登記證券所得款項
沒有。
項目6.保留
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對財務狀況和經營成果的討論和分析應與本表格10-K其他部分所列的合併財務報表和附註一併閲讀。由於各種因素，包括本10-K表格年度報告中討論的因素，我們的實際結果可能與這些前瞻性陳述中預期的結果大不相同。我們鼓勵您審查第一部分第1A項所述的風險和不確定性。關於前瞻性陳述的風險因素和警示通知。
概述
ChromaDex公司及其全資子公司ChromaDex，Inc.，ChromaDex International，Inc.，ChromaDex Analytics，Inc.，ChromaDex Asia Limited，Asia Pacific Science，Inc.，ChromaDex Europa B.V.和ChromaDex sağlikünleri AnonimŞirketi(統稱為“ChromaDex”，或第一人稱為“我們”和“Our”)是一家致力於健康老齡化的全球性生物科學公司。我們的團隊，包括世界知名的科學家，正在對煙酰胺腺嘌呤二核苷酸(NAD+)進行開創性的研究，NAD+是一種重要的輔酶，是細胞代謝的關鍵調節因子，存在於人體的每一個細胞中。人類的NAD+水平在30歲到70歲之間下降了65%。除了年齡，與NAD+衰竭有關的其他因素包括糟糕的飲食、過量飲酒和一些疾病狀態。NAD+水平可以通過補充NAD+前體，如煙酰胺核苷(NR)、限制卡路里和適度運動來增加。我們走在探索提高NAD+水平和支持健康老齡化的有效方法的前沿。
2013年，我們將NIGEN®商業化，這是NR的專利形式，是維生素B3的新形式，也是市場上研究最充分和最有效的NAD+前體之一。煙酰胺核苷和其他NAD+前體受我們的專利和/或許可權組合保護。我們提供®作為我們的消費產品Tru Niagen®的唯一活性成分。此外，我們還提供含有Niagen®和其他營養素的消費產品，例如但不限於Tru Niagen®免疫。我們的配料部門開發和商業化基於專利的配料技術，並將這些配料作為原材料提供給消費品製造商。我們的分析參考標準和服務部門專注於天然產品精細化學品，即眾所周知的植物化學品，以及相關的研究和開發服務。
我們的業務受到各個州和聯邦機構的監管。膳食補充劑受FDA、FTC和美國農業部有關成分、標籤和廣告聲明的規定。這些法規可能在某些情況下，特別是適用於新成分的法規，要求必須向FDA提交通知，並提供安全證據，以及與食品添加劑相關的類似法規。
對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認會計原則(GAAP)編制的。編制這些財務報表需要作出估計和假設，這些估計和假設會影響財務報表日期的資產和負債額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的銷售和費用淨額。我們不斷評估此類估計和判斷，包括下文更詳細描述的估計和判斷。我們根據歷史經驗及我們認為在當時情況下合理的各種其他因素作出估計，而這些因素的結果構成對資產及負債的賬面價值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。
最近的活動
租約修訂
2023年10月11日，我們對加利福尼亞州洛杉磯的現有租約進行了租約修訂。根據會計準則編纂(ASC)842，經修訂的租賃協議被視為經修訂，並須遵守租賃修訂指引。與租賃協議相關的使用權資產和租賃負債是根據租賃條件的變化重新計量的，其中包括總計約355,000美元的租金減免。截至修改日期，ROU資產和租賃負債的重估價值分別為100萬美元和120萬美元。租期保持不變，延長至2027年3月31日，並提供了一個再延長五年的選擇。
購買承諾
自2023年11月2日起，本公司訂立了《製造及供應協議》(“GRACE製造協議”)第九次修訂，初步於2016年1月生效。2019年1月，格雷斯獲得了與結晶形式的氯化天然橡膠相關的專利，這限制了公司尋找替代供應的能力(格雷斯專利)。2023年12月，本公司與Grace簽署了一份有限許可協議。根據本協議，本公司有權從指定的第三方採購明確規定數量的NR供應，以便在2024年購買。在規定數量內從該第三方來源收購NR將導致公司在同一特定期間直接與Grace建立的最低購買承諾量相應減少。此外，本公司已與上述第三方簽訂製造和供應協議，承諾在指定期限內全額購買允許數量的產品。
根據第九修正案和與上述第三方的製造和供應協議，公司承諾在2024年1月1日至2024年12月31日期間購買約1,590萬美元的總庫存，這是與Grace和第三方未來唯一的採購承諾。Grace製造協議將於2024年12月31日到期，可能會續簽，其條款將由雙方談判。如未能按令人滿意的條款延長宏力製造協議，可能會對本公司的財務業績及戰略地位產生重大不利影響，如第1A項所述。風險因素在這份Form 10-K年度報告中指出：“我們的天然橡膠依賴單一供應商W.R.Grace，而生產我們產品所需的原材料依賴有限數量的第三方供應商。”
新冠肺炎的影響
根據《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》，設立了僱員留用税抵免(ERTC)，隨後通過其他法案對其進行了修訂。在2022年第三季度，我們評估了我們的ERTC資格，並確定我們在2020年所有三個季度和2021年前三個季度都有資格。因此，在2022年8月，我們向ERTC提出了索賠。在2022年間，我們認識到大約210萬美元在我們的合併經營報表中反映ERTC的其他收入-員工留用税抵免。截至2023年12月31日， 該公司的綜合資產負債表包括以下ERTC收益90萬美元及應支付的相關佣金10萬美元分別計入預付費用、其他流動資產和應計費用。
2023年9月14日，美國國税局宣佈立即停止處理新的員工留任信用申請，至少要到今年年底，理由是對不當索賠的持續擔憂。美國國税局保證對現有索賠進行持續處理，儘管處理速度有所放緩，並加強了合規審查。到目前為止，我們還沒有收到美國國税局關於我們現有索賠的通信。儘管如此，我們正在努力監測情況，以確保繼續遵守。關於進一步討論，見附註17，員工留用税收抵免.
除了與僱員再培訓中心有關的對我們簡明綜合資產負債表的影響外，新冠肺炎對我們截至2023年12月31日止年度的業務並無重大影響。新冠肺炎的任何未來發展和影響都是無法預測的，包括對我們合作伙伴的影響，也可能加劇第二部分第1A項風險因素和本報告全文中討論的其他風險。
通貨膨脹和不斷變化的價格
我們經歷了勞動力、原材料、運輸和其他成本的通貨膨脹。通貨膨脹可能會產生長期影響，因為不斷增加的成本可能會影響我們維持令人滿意的利潤率的能力。我們可能無法將這些增長轉嫁給我們的客户或找到其他緩解措施。此外，通脹的上升可能無法與消費者收入的增長相匹配，這可能會對客户支出產生負面影響。如果客户銷售額下降，我們可能會被要求縮減生產量，這可能會對我們之前受益的任何規模經濟產生負面影響。我們還看到，由於其他宏觀經濟因素，包括利率上升、貨幣匯率波動和地緣政治不確定性，如圍繞俄羅斯入侵烏克蘭和當前中東衝突的不確定性，價格也在變化。我們將繼續密切關注不斷變化的物價和通脹壓力，因為持續的和不確定的經濟因素可能會使情況變得更具挑戰性。
經營成果
截至2023年、2023年和2022年12月31日止年度的經營業績如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 銷售額 | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | |
| 銷售成本 | 32,790 | | | 29,253 | |
| 毛利 | 50,780 | | | 42,797 | |
| 運營費用 | | | |
| 銷售和市場營銷 | 26,438 | | | 28,313 | |
| 研發 | 4,958 | | | 4,826 | |
| 一般和行政 | 24,983 | | | 28,286 | |
| 營業外費用： | | | |
| 其他收入，淨額-員工留任税收抵免 | — | | | 2,085 | |
| 利息收入，淨額 | 661 | | | 3 | |
| 淨虧損 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
本公司在所示年度適用於普通股股東的每股虧損計算如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位為千，每股數據除外) | | 2023 | | 2022 |
| 淨虧損 | | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
| | | | |
| 每股普通股基本及攤薄虧損 | | $ | (0.07) | | | $ | (0.24) | |
| | | | |
| 已發行基本和稀釋加權平均普通股(1)： | | 74,985 | | | 69,729 | |
| | | | |
| 潛在稀釋證券(2)： | | | | |
| 股票期權 | | 11,622 | | | 10,438 | |
| 限制性股票單位 | | 589 | | | 650 | |
(1)包括截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度分別約174,000股及183,000股限制性股票的加權平均數，該等股份為具投票權及股息權的參與證券。
(2)不計入每股虧損的計算範圍，因為其影響是反攤薄的。
淨銷售額。淨銷售額由總銷售額減去折扣和退貨組成。我們的總淨銷售額從2019年的4630萬美元增長到2023年的8360萬美元，複合年增長率為13%。
截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，按可報告部門劃分的淨銷售額總額如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (千美元) | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| 淨銷售額： | | | | | |
| 消費品 | $ | 69,528 | | | $ | 60,110 | | | 16 | % |
| 配料 | 11,137 | | | 8,736 | | | 27 | |
| 分析參考標準和服務 | 2,905 | | | 3,204 | | | (9) | |
| 總淨銷售額 | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | | | 16 | % |
2023年，我們的總淨銷售額比2022年增長了16%，增加了1150萬美元。
•2023年，Tru Niagen®的銷售額仍然是總淨銷售額增長的主要貢獻者，與2022年相比增加了940萬美元，增幅為16%。這一增長主要是由於我們的電子商務業務的強勁表現，該業務的銷售額增加了600萬美元，加上對關聯方屈臣氏的銷售額增加了280萬美元。此外，在2022年，我們的總代理商合作伙伴受到了新冠肺炎逆風和其他宏觀經濟因素的負面影響。2023年，我們繼續致力於與這些合作伙伴合作，隨着逆風的減弱，我們看到對這些合作伙伴的銷售有所回升，這對2023年的剩餘增長起到了推動作用。
•2023年，配料總銷售額比2022年增加了240萬美元，增幅為27%。這一增長是由於發展了新的合作伙伴關係並加強了現有的合作伙伴關係，特別是在我們的Niagen®配料業務方面，與2022年相比，淨銷售額增加了430萬美元。我們其他配料的淨銷售額也出現了10萬美元的小幅增長。然而，這些收益被2023年雀巢(NHSC)銷售額的下降部分抵消，因為NHSC在2022年第四季度預付了200萬美元的最低購買量，這在2023年沒有遇到類似的活動。
•與2022年相比，我們的分析參考標準和服務部門的淨銷售額在2023年略有下降，降幅為30萬美元，這主要是由於對質量控制參考標準產品的需求較低，這些產品會根據客户的項目時間而波動。
銷售成本。銷售成本包括原材料、人工、管理費用和交付成本。下表列出了按可報告細分市場劃分的銷售總成本：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | 變化 |
| (千美元) | 金額 | | 的百分比
淨銷售額 | | 金額 | | 的百分比
淨銷售額 | | 的百分比 淨銷售額 (單位：基點) |
| 銷售成本： | | | | | | | | | |
| 消費品 | $ | 24,755 | | | 36 | % | | $ | 21,726 | | | 36 | % | | — |
| 配料 | 4,980 | | | 45 | | | 4,465 | | | 51 | | | (600) |
| 分析參考標準和服務 | 3,055 | | | 105 | | | 3,062 | | | 96 | | | 900 |
| 銷售總成本 | $ | 32,790 | | | 39 | % | | $ | 29,253 | | | 41 | % | | (200) |
與2022年相比，2023年總銷售成本佔淨銷售額的百分比提高了200個基點。銷售成本佔淨銷售額的百分比的變化主要是由以下因素推動的：
•我們消費品部門的銷售成本佔淨銷售額的百分比可能會因業務組合、產品組合、通脹成本和我們供應鏈中的優化努力等因素而波動。在截至2023年12月31日的一年中，我們的消費品部門的銷售成本佔淨銷售額的比例保持穩定，與2022年同期相比保持在36%。
•我們配料部門和分析參考標準及服務部門的銷售成本佔淨銷售額的百分比主要受固定供應鏈間接成本的影響，無論銷售波動如何，固定供應鏈間接成本保持相對恆定。因此，淨銷售額越高，勞動力和管理費用利用率越高，而淨銷售額越低，利用率越低。在配料部分，在截至2023年12月31日的一年中，較高的銷售額導致銷售成本佔淨銷售額的百分比與截至2022年12月31日的年度相比提高了600個基點。對於分析參考標準和服務部門，截至2023年12月31日的年度銷售額下降導致效率下降，導致銷售成本佔淨銷售額的百分比與截至2022年12月31日的年度相比增加了900個基點。
毛利(虧損)毛利(虧損)是淨銷售額減去銷售成本，受到多種因素的影響，包括業務和產品組合、有競爭力的定價和產品成本、勞動力、管理費用、服務和交付。自2019年以來，總毛利潤從2580萬美元增長到2023年的5080萬美元，複合年增長率為15%。與2022年相比，2023財年的毛利潤增加了800萬美元，增幅為19%。我們的整體毛利率在2023財年保持強勁，為60.8%，比2022財年增長140個基點。
下表按可報告部門列出了我們的毛利(虧損)總額：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (千美元) | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| 毛利(虧損)： | | | | | |
| 消費品 | $ | 44,773 | | | $ | 38,384 | | | 17 | % |
| 配料 | 6,157 | | | 4,271 | | | 44 | |
| 分析參考標準和服務 | (150) | | | 142 | | | (206) | |
| 毛利總額 | $ | 50,780 | | | $ | 42,797 | | | 19 | % |
有關支持毛利(虧損)同比變化的詳細信息，請參閲上述圍繞我們每個部門的淨銷售額和銷售成本變化的討論。
運營費用--銷售和市場營銷。銷售和營銷費用包括工資、廣告、公關和營銷費用。按可報告部門劃分的銷售和營銷費用如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 變化 |
| (千美元) | 金額 | | 的百分比
淨銷售額 | | 金額 | | 的百分比
淨銷售額 | | 的百分比 淨銷售額 (單位：基點) |
| 銷售和營銷費用： | | | | | | | | | |
| 消費品 | $ | 26,014 | | | 37 | % | | $ | 27,661 | | | 46 | % | | (900) |
| 配料 | 52 | | | — | | | 51 | | | 1 | | | (100) |
| 分析參考標準和服務 | 372 | | | 13 | | | 601 | | | 19 | | | (600) |
| 銷售和營銷費用總額 | $ | 26,438 | | | 32 | % | | $ | 28,313 | | | 39 | % | | (700) |
二零二三年的銷售及市場推廣開支總額佔銷售淨額的百分比較二零二二年上升700個基點。銷售及營銷開支佔銷售淨額百分比之變動主要由以下因素推動：
•就消費品分部而言，二零二三年的銷售及市場推廣開支佔銷售淨額的百分比較二零二二年上升900個基點。這一重大改善可歸因於我們從2022年第三季度開始對營銷方式進行的戰略轉變。於截至2023年12月31日止年度，我們繼續將營銷工作重點放在我們認為更有效的分銷渠道及營銷活動上，同時於2023年下半年開始擴大投資規模。此外，於截至2022年12月31日止年度，我們在多個平臺（包括電視廣告）推出廣泛的直接營銷活動，而於截至2023年12月31日止年度，我們並無投資於如此規模的活動。然而，於2023年，我們確實投資了一項品牌建設活動，以提高知名度，並在我們最大的電子商務渠道推動Tru Niagen的銷售，從而提高效率。
•截至2023年及2022年12月31日止年度各年，配料分部的銷售及市場推廣開支維持於最低水平。
•就我們的分析參考標準及服務分部而言，截至2023年12月31日止年度的銷售及市場推廣開支佔銷售淨額的百分比較2022年改善600個基點。這一有利的變化主要歸因於營銷支出的減少，因為我們戰略性地管理開支，並保持我們對消費品分部的營銷重點。
運營費用-研究和開發。研發開支主要包括員工人數、臨牀試驗、產品開發及工藝開發開支。按可呈報分部劃分之研究及開發開支如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (千美元) | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| 研發費用： | | | | | |
| 消費品 | $ | 4,273 | | | $ | 4,214 | | | 1 | % |
| 配料 | 685 | | | 612 | | | 12 | |
| 研發費用總額 | $ | 4,958 | | | $ | 4,826 | | | 3 | % |
•我們根據記錄的收入將與Niagen®品牌成分相關的研發費用分配給消費品和成分部門。總體而言，我們於截至2023年12月31日止年度的研發開支較2022年略高。這一增長主要是由通貨膨脹壓力推動的，如總體工資上漲，以及專業服務和項目的時間安排。此外，於2023年下半年，我們開始圍繞重要的研發舉措加大研發力度，該等增加部分被與已終止研發項目有關的30萬美元退款所抵銷。
業務費用-一般和行政費用。一般及行政開支包括一般公司行政、法律、特許權使用費、資訊科技、會計及行政管理開支。一般及行政開支並非按分部分配，而是分類為企業及其他類別。 所示年度的一般及行政開支如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (千美元) | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 |
| 一般和行政 | $ | 24,983 | | | $ | 28,286 | | | (12) | % |
在截至2023年12月31日的一年中，與2022年相比，一般和行政費用總額減少了330萬美元，或12%。費用減少的主要原因是法律費用減少250萬美元，行政人員和其他行政人員工資減少120萬美元，基於股份的補償費用減少60萬美元，但與可疑貿易應收賬款撥備有關的增加90萬美元部分抵消了這一減少額。有關我們訴訟的更多細節，請參見附註16，承諾和或有事項、法律程序在本表格10-K第二部分第8項所載的合併財務報表附註中。
營業外收入-利息收入，淨額。利息收入，淨額包括從銀行存款賬户賺取的利息、對銀行管理的貨幣市場基金的投資和低風險的固定收益投資購買期限在三個月或以下的，減去信貸額度安排和融資租賃的利息支出。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，利息收入淨額分別為661,000美元和3,000美元。
淨虧損。淨虧損等於毛利(虧損)減去總營業費用加上營業外收入淨額。自2019年以來，總淨虧損從3210萬美元改善到2023年的490萬美元，複合年增長率為31%。在截至2023年12月31日的一年中，淨虧損比截至2022年12月31日的前一年增加了1160萬美元，或(70%)。
折舊和攤銷。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，折舊費用分別為87萬美元和86.9萬美元。我們根據各自資產的估計使用年限，以直線方式對資產進行折舊。
截至2023年、2023年和2022年12月31日的年度，無形資產的攤銷費用分別為15.8萬美元和18.6萬美元。我們使用直線方法攤銷無形資產，一般在10年內攤銷。對於被許可的專利權，有效期限為10年或與許可權相關的專利的剩餘期限，兩者以較短的時間為準。資本化的後續里程碑付款的使用年限與最初資本化的初始許可付款的剩餘使用年限相同。於截至2023年12月31日止年度，吾等確認因停止使用若干知識產權而減值的無形資產，減值費用為3,000美元，並從總資產中撇除無形餘額及累計攤銷金額分別約630,000美元及627,000美元。截至2023年12月31日的年度的使用權資產攤銷費用為677,000美元，而截至2022年12月31日的年度的攤銷費用為829,000美元。
所得税。當管理層認為部分或全部遞延税項資產很可能無法變現時，遞延税項資產減值準備。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們對整個遞延所得税餘額維持了全額估值津貼，導致截至2023年12月31日和2022年12月31日的兩個年度的有效税率約為0%。根據ASC 740的定義，所得税、未來税收優惠的實現將取決於是否存在足夠的應税收入，包括對未來持續應税收入的預期。
貿易應收款。截至2023年12月31日，我們的應收貿易賬款約為520萬美元，較截至2022年12月31日的約850萬美元有所下降。應收貿易賬款的減少主要歸因於客户訂單和收款時間的變化，特別是受到NHSC沒有預付最低購買量的影響，這一點發生在2022年第四季度。
庫存。截至2023年12月31日，我們的庫存約為1,450萬美元，而截至2022年12月31日的庫存約為1,470萬美元。截至2023年12月31日，我們的庫存包括大約950萬美元的消費品，450萬美元的大宗配料和50萬美元的參考標準。消費品庫存包括Tru Niagen®品牌膳食補充劑產品的成品瓶和相關的在製品庫存。散裝成分是指大量出售給客户的專有化合物，通常以公斤為單位。我們的客户在膳食補充劑、食品和飲料行業使用這些成分來製造他們的最終產品。參考標準是少量的植物性化合物，通常用於研究一系列潛在的屬性或用於質量控制目的。該公司擁有廣泛的目錄，包括廣泛的植物化學物質和植物學參考材料。我們的手頭庫存包括各種此類物質，庫存數量很少，主要以克和毫克為單位。
本公司定期審查現有庫存，並降低移動緩慢和陳舊的庫存、不符合質量標準的庫存和到期庫存的賬面價值。降低緩慢移動和陳舊庫存的賬面價值是基於對未來產品需求、市場狀況和相關管理層判斷的當前估計。未來產品需求或市場狀況的任何重大意外變化，如果與當前的預期不同，都可能對庫存價值產生影響。
我們努力優化我們的供應鏈，不斷尋找更好、更可靠的來源和供應商。通過這樣做，我們相信我們可以降低庫存成本，併產生更高的毛利潤。此外，我們不斷與我們的供應商和合作夥伴合作，開發更高效的製造方法，努力降低庫存成本。
應付賬款。截至2023年12月31日，受採購時間和向供應商付款的推動，我們有1020萬美元的應付賬款，而截至2022年12月31日的應付賬款約為970萬美元。
流動性與資本資源
在截至2023年12月31日的年度內，我們發生了約490萬美元的淨虧損，但同期公司的經營活動提供了710萬美元的現金。從成立到2023年12月31日，我們總共蒙受了190.5美元的損失。這些損失主要是由於為保護我們的知識產權而開發和擴大我們的業務和投資的相關費用，包括與訴訟相關的費用。從歷史上看，這些業務的資金來源是出資，主要是通過私募發行普通股和銷售產生的現金。
我們的董事會根據我們提出的業務計劃定期審查我們的資本要求。我們未來的資本需求將受到多個因素的影響，包括運營現金流、銷售增長、優化的毛利率、銷售和營銷費用佔淨銷售額的比例降低、持續的客户關係發展以及成功營銷新產品和現有產品的能力。然而，根據我們的運營結果，我們可能會確定我們需要額外的資金來實施我們的長期業務計劃。不能保證任何這樣的融資將以對我們有利的條款提供，或者根本不能。如果沒有足夠的資金，我們可能不得不推遲或終止產品和服務的擴張，並削減某些銷售、一般和行政費用。任何無法籌集額外資金的情況都將對我們產生實質性的不利影響。
截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物總額約為2730萬美元，其中包括15.2萬美元的限制性現金。截至2023年12月31日，我們的現金和現金等價物包括原始期限在三個月或以下的高流動性投資級債務工具的銀行存款和短期投資。此外，截至2023年12月31日，我們與庫存採購承諾相關的採購義務約為1,590萬美元，與未來最低租賃義務相關的採購義務約為370萬美元，分別在一年和五年內支付。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月，我們沒有重大的表外安排，我們的信貸額度下也沒有未償還的借款。
我們預計，我們目前的無限制現金和現金等價物以及將從淨銷售額中產生的現金將足以滿足我們的財務義務，因為它們將在至少未來12個月及以後到期。然而，我們可能會尋求額外的資金，以支持我們的短期和長期運營目標，無論是通過額外的股權或債務融資，還是通過合作協議或從其他來源。
由於各種宏觀經濟因素，如利率上升、通貨膨脹、銀行倒閉和地緣政治不確定性，全球信貸和金融市場經歷了極端波動，包括流動性和信貸供應減少。不能保證信貸和金融市場的進一步惡化以及對經濟狀況的信心不會發生。如果股票和信貸市場惡化，可能會使任何必要的債務或股權融資更難獲得，成本更高，和/或更具稀釋作用。
由經營活動提供(用於)的淨現金。經營活動所提供及使用之現金為就若干非現金項目及經營資產及負債變動作出調整之虧損淨額。截至2023年12月31日止年度，經營活動提供的現金淨額約為710萬美元，而截至2022年12月31日止年度的現金使用淨額為1510萬美元。2220萬美元的積極變化主要是由於淨虧損改善1160萬美元，加上應收貿易賬款減少，為現金改善貢獻了560萬美元。此外，預付費用和其他資產減少，加上與庫存有關的現金流管理得到加強，分別產生了150萬美元和120萬美元的積極影響。此外，應計費用和應付賬款的增加對現金產生了130萬美元的積極影響。
我們預期，由於我們的經營業績、付運時間表、應收貿易賬款收回、存貨管理及付款時間等因素的波動，我們的經營現金流量將於未來期間大幅波動。
用於投資活動的淨現金。投資現金流量主要包括資本支出和投資活動。截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，投資活動所用現金淨額分別約為10萬元及30萬元。截至2023年12月31日止年度所用現金較2022年輕微減少，主要由於2023年購買租賃物業裝修及設備減少所致。
融資活動提供的現金淨額(用於)。融資現金流主要包括髮行我們的普通股、通過員工股權激勵計劃行使股票期權以及償還短期和長期債務的收益。截至2023年12月31日的一年，用於融資活動的現金淨額為10萬美元，而截至2022年12月31日的一年，融資活動提供的現金淨額為770萬美元。與2022年相比，在截至2023年12月31日的年度內提供的現金減少，主要是由於我們發行普通股的收益減少，因為我們在2023年沒有類似的發行。
股利政策
我們沒有就我們的普通股宣佈或支付任何現金股息。我們目前打算保留收益，用於我們的運營和為我們的業務提供資金。我們股息政策的任何變化都在我們董事會的自由裁量權範圍內，並將取決於我們的收益、償債和資本要求、融資協議中的限制(如果有的話)、業務條件、法律限制和董事會認為相關的其他因素。
關鍵會計估計
對我們財務狀況和經營結果的討論和分析是以我們的財務報表為基礎的，這些報表是根據美國公認會計原則編制的。在編制這些財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入和費用以及相關披露的報告金額的估計和判斷。我們持續評估這些估計，包括與基於股份的支付和遞延收入確認的估值有關的估計。我們根據過往經驗及其他各種被認為在當時情況下屬合理的假設作出估計，其結果構成對資產及負債賬面值作出判斷的基礎，而該等資產及負債的賬面價值並非從其他來源輕易可見。在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值不同。關於我們的主要會計政策的摘要，包括下文討論的會計政策，見本表格10-K第8項所載財務報表附註2。
收入確認:我們根據財務會計準則委員會(FASB)主題606-來自客户的合同收入確認收入，該主題為所有行業內和所有行業的收入確認提供了一套單一的、全面的標準。
收入標準提供了一個五步框架，用於確認收入，因為承諾的貨物或服務的控制權轉移給客户的數額反映了實體預期有權獲得的對價，以換取這些貨物或服務。為了確定收入標準範圍內的安排的收入確認，我們執行以下五個步驟分析：(I)確定合同；(Ii)確定履約義務；(Iii)確定交易價格；(Iv)將交易價格分配到合同中的履約義務；以及(V)當(或作為)我們滿足履約義務時確認收入。當履行義務履行時，我們確認銷售額和相關的銷售成本。履約義務通常在裝運實物時履行，或隨着時間的推移履行服務。與銷售有關的折扣、退貨和津貼，包括退貨和津貼的估計準備金，記為收入減少。
每當我們確定合同中承諾的貨物或服務應在一段時間內作為綜合履約義務入賬時，我們就確定履行履約義務和確認收入的期間。如果我們確定隨着時間的推移履約義務得到履行，任何收到的預付款最初都會在我們的合併資產負債表上記錄為遞延收入。
然後，在合同期限內提供產品或服務時，利用基於估算率的產出法確認收入，為這一履約義務分配交易價格。我們認為，這最恰當地描繪了我們向客户完全履行履行義務的表現。某些判斷會影響我們收入確認政策的應用。例如，當使用產出法時，我們根據我們當前的運營計劃、從客户那裏收到的預期採購的預測輸入、客户的最低採購承諾以及類似客户合同的歷史經驗來估計總交貨量。因此，如果我們的計劃在未來發生變化，或者如果我們的客户通知我們他們的預期購買量發生了變化，我們可能會在未來12個月內確認不同數額的遞延收入。截至2023年12月31日和2022年12月31日，我們的遞延收入餘額分別為330萬美元和400萬美元。
根據合同中的條款，我們可以根據某些客户的要求，定期達成票據和保留的安排。根據條款，客户作出購買我們貨物的固定承諾，但客户將貨物的實物轉移推遲到以後的日期。在這種情況下，當客户獲得對承諾貨物的控制權，並且我們已經履行了所有的履約義務時，收入就被確認。吾等考慮控制權轉移的指標，包括但不限於：(I)我們現時有權就資產付款，(Ii)客户擁有資產的合法所有權，(Iii)我們已轉讓資產的實際佔有權，(Iv)客户對資產所有權的重大風險及回報，以及(V)客户已接受資產。
此外，在提單和扣留安排中，必須滿足以下所有標準，以進一步表明客户已獲得對貨物的控制權：(I)提單和扣留安排的理由必須是實質性的，(Ii)所要求的貨物必須單獨標識為屬於客户，(Iii)所要求的貨物必須準備好實物轉讓給客户，以及(Iv)我們不能使用貨物或將貨物直接交給另一客户。我們認識到170萬美元截至2022年12月31日止年度內根據票據及扣留安排所得收入及不是的。在截至2023年12月31日的年度內，根據票據和持有安排獲得的收入。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
不適用。
項目8.財務報表和補充數據
| | | | | |
合併財務報表索引 | 頁面 |
| |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：688) | 49 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日的合併資產負債表 | 50 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的綜合經營報表 | 51 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度股東權益綜合報表 | 52 |
截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的綜合現金流量表 | 53 |
合併財務報表附註 | 54 |
獨立註冊會計師事務所報告
致本公司股東及董事會
ChromaDex公司
對財務報表的幾點看法
本公司已審核ChromaDex Corporation及其附屬公司(“本公司”)截至2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日止兩個年度各年度的相關綜合經營報表、股東權益及現金流量，以及相關附註(統稱為“財務報表”)。我們認為，財務報表在所有重要方面都公平地反映了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的兩個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認的會計原則。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是欺詐。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計，我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分，我們被要求瞭解財務報告的內部控制，但不是為了表達對公司財務報告內部控制有效性的意見。因此，我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
關鍵審計事項是指當期對財務報表進行審計而產生的、已傳達或要求傳達給審計委員會的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。我們確定不存在關鍵的審計事項。
/s/Marcum LLP
馬庫姆律師事務所
自2013年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
紐約州紐約市
2024年3月6日
ChromaDex公司及其子公司
合併資產負債表
(除非另有説明，以千為單位，面值除外)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
|
| 資產 | | | |
| 流動資產 | | | |
現金及現金等價物，包括受限制現金$152這兩個期間均已呈交 | $ | 27,325 | | | $ | 20,441 | |
應收貿易賬款，扣除減值準備淨額#美元68及$122，包括關聯方應收賬款#美元2.8百萬美元和美元3.1分別為100萬美元。 | 5,234 | | | 8,482 | |
| 盤存 | 14,525 | | | 14,677 | |
| 預付費用和其他資產 | 2,450 | | | 2,967 | |
| 流動資產總額 | 49,534 | | | 46,567 | |
| | | |
| 租賃改進和設備，淨值 | 2,137 | | | 2,799 | |
| 無形資產，淨額 | 510 | | | 671 | |
| 使用權資產 | 2,400 | | | 3,523 | |
| 其他長期資產 | 383 | | | 497 | |
| 總資產 | $ | 54,964 | | | $ | 54,057 | |
| 負債與股東權益 | | | |
| 流動負債 | | | |
| 應付帳款 | $ | 10,232 | | | $ | 9,679 | |
| 應計費用 | 9,493 | | | 7,337 | |
| 經營租賃債務的當前到期日 | 691 | | | 680 | |
| 融資租賃債務的當期到期日 | 11 | | | 16 | |
| 客户存款 | 195 | | | 157 | |
| 流動負債總額 | 20,622 | | | 17,869 | |
| 遞延收入 | 3,311 | | | 3,955 | |
| 經營租賃債務，減去當前到期日 | 2,563 | | | 3,539 | |
| 融資租賃債務，減去當期到期日 | 12 | | | 22 | |
| 總負債 | 26,508 | | | 25,385 | |
| | | |
承付款和或有事項(附註10和16) | | | |
| | | |
| 股東權益 | | | |
普通股，$0.001面值；授權150,000股份；74,981股票和74,567分別於2023年12月31日和2022年12月31日發行和發行的股票。 | 75 | | | 74 | |
| 額外實收資本 | 218,845 | | | 214,094 | |
| 累計赤字 | (190,460) | | | (185,493) | |
| 累計換算調整 | (4) | | | (3) | |
| 股東權益總額 | 28,456 | | | 28,672 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 54,964 | | | $ | 54,057 | |
見合併財務報表附註。
ChromaDex公司及其子公司
合併業務報表
(單位為千，每股數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
| 淨銷售額 | $ | 83,570 | | | $ | 72,050 | |
| 銷售成本 | 32,790 | | | 29,253 | |
| 毛利 | 50,780 | | | 42,797 | |
| | | |
| 運營費用： | | | |
| 銷售和市場營銷 | 26,438 | | | 28,313 | |
| 研發 | 4,958 | | | 4,826 | |
| 一般和行政 | 24,983 | | | 28,286 | |
| 總運營費用 | 56,379 | | | 61,425 | |
| 營業虧損 | (5,599) | | | (18,628) | |
| | | |
| 營業外收入： | | | |
| 其他收入，淨額-員工留任税收抵免 | — | | | 2,085 | |
| 利息收入，淨額 | 661 | | | 3 | |
| 淨虧損 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
| | | |
| ChromaDex公司普通股基本和稀釋後每股虧損 | $ | (0.07) | | | $ | (0.24) | |
| | | |
| 已發行基本和稀釋加權平均普通股 | 74,985 | | | 69,729 | |
見合併財務報表附註。
ChromaDex公司及其子公司
股東權益合併報表
(除非另有説明，以千為單位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 其他內容
實收資本 | | 累計
貿易逆差 | | 累計
翻譯
三次調整 | | 總計
股東的
*公平 |
| 股票 | | 金額 | | | | |
| 餘額，2022年1月1日 | 68,126 | | | $ | 68 | | | $ | 200,614 | | | $ | (168,953) | | | $ | (2) | | | $ | 31,727 | |
發行普通股，扣除發行成本為#美元0.4百萬 | 6,297 | | | 6 | | | 7,741 | | | | | | | 7,747 | |
| 發行限制性股票 | 144 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 5,739 | | | — | | | — | | | 5,739 | |
| 翻譯調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (16,540) | | | | | (16,540) | |
| 平衡，2022年12月31日 | 74,567 | | | $ | 74 | | | $ | 214,094 | | | $ | (185,493) | | | $ | (3) | | | $ | 28,672 | |
| | | | | | | | | | | |
| 發行限制性股票 | 414 | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | 1 | |
| | | | | | | | | | | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 4,751 | | | — | | | — | | | 4,751 | |
| 翻譯調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (1) | | | (1) | |
| 留存收益調整：最初採用ASC 326的累積效應 | — | | | — | | | — | | | (29) | | | — | | | (29) | |
| 淨虧損 | — | | | — | | | — | | | (4,938) | | | — | | | (4,938) | |
| 平衡，2023年12月31日 | 74,981 | | | $ | 75 | | | $ | 218,845 | | | $ | (190,460) | | | $ | (4) | | | $ | 28,456 | |
見合併財務報表附註。
ChromaDex公司及其子公司
合併現金流量表
(除非另有説明，以千為單位)
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| |
| 經營活動的現金流 | | | |
| 淨虧損 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
| 對淨虧損與經營活動中使用的現金淨額進行的調整： | | | |
| 租賃裝修和設備折舊 | 870 | | | 869 | |
| 無形資產攤銷 | 158 | | | 186 | |
| 使用權資產攤銷 | 677 | | | 829 | |
| 基於股份的薪酬費用 | 4,751 | | | 5,739 | |
| (收益)出售或處置租賃改善和設備的損失 | (5) | | | 7 | |
| 可疑貿易應收賬款準備 | 964 | | | 63 | |
| | | |
| 無形資產減值損失 | 3 | | | — | |
| 非現金融資成本 | 75 | | | 67 | |
| 經營性資產和負債變動情況： | | | |
| 應收貿易賬款 | 2,255 | | | (3,319) | |
| 盤存 | 152 | | | (1,076) | |
| 雲計算安排的實施費用 | (60) | | | (304) | |
| 預付費用和其他資產 | 631 | | | (872) | |
| 應付帳款 | 553 | | | (744) | |
| 應計費用 | 2,156 | | | 856 | |
| 遞延收入 | (644) | | | (391) | |
| 客户按金和其他 | 38 | | | (5) | |
| 經營租賃負債 | (519) | | | (463) | |
| 經營活動提供(用於)的現金淨額 | 7,117 | | | (15,098) | |
| 投資活動產生的現金流 | | | |
| 購置租賃資產改良和設備 | (148) | | | (334) | |
| 出售租賃資產改良和設備所得收入淨額 | 5 | | | — | |
| | | |
| | | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (143) | | | (334) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | |
| 發行普通股所得款項淨額 | — | | | 7,747 | |
| | | |
| 支付債務發行成本 | (75) | | | (77) | |
| 融資租賃本金支付 | (15) | | | (16) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | (90) | | | 7,654 | |
| | | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | 6,884 | | | (7,778) | |
現金及現金等價物，包括受限制現金$152兩個期間--年初 | 20,441 | | | 28,219 | |
現金及現金等價物，包括受限制現金$152這兩個期間-年終 | $ | 27,325 | | | $ | 20,441 | |
| | | |
| 現金流量信息的補充披露 | | | |
| 融資租賃利息的現金支付 | $ | 2 | | | $ | 1 | |
| 經營租賃負債本金的現金支付 | $ | 610 | | | $ | 507 | |
| 非現金經營活動補充表 | | | |
| 對留存收益的調整，最初採用ASC 326%的累積效果。 | $ | 29 | | | |
| 因訂立租賃修訂而減少的使用權資產和經營性租賃義務 | $ | 446 | | | $ | — | |
| 非現金投資活動補充明細表 | | | |
| | | |
| | | |
| 計算機設備和軟件產生的融資租賃義務 | $ | — | | | $ | 34 | |
| | | |
| | | |
見合併財務報表附註。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
注1.請注意業務性質
ChromaDex Corporation及其全資子公司ChromaDex，Inc.，ChromaDex International，Inc. ChromaDex Analytics，Inc. ChromaDex Asia Limited，Asia Pacific Scientific，Inc.，ChromaDex Europa B. V.和ChromaDex Saumlik Ürünleri Anonim Schirketi（統稱為“ChromaDex”或“公司”）是一家致力於健康老齡化的全球生物科學公司。ChromaDex團隊，其中包括世界知名的科學家，是對煙酰胺腺嘌呤二核苷酸（NAD+）的開創性研究，這是一種必需的輔酶，是細胞代謝的關鍵調節劑，存在於人體的每個細胞中。除其他因素外，人類的NAD+水平已顯示出隨着年齡的增長而下降，並且可以通過補充NAD+前體而增加。
ChromaDex是NAD+前體煙酰胺核苷（NR）背後的創新者，作為旗艦成分Niagen®商業化。煙酰胺核苷和其他NAD+前體受ChromaDex專利和/或許可權利組合的保護。該公司提供Niagen®作為其消費品Tru Niagen®中的唯一活性成分。該公司進一步開發和商業化專有的成分技術，並將這些成分作為原材料供應給消費品製造商。此外，該公司還提供天然產品精細化學品，即植物化學品，以及相關的研發服務。
説明2. 重要會計政策摘要
陳述依據：財務報表及隨附附註乃按綜合基準編制，並反映本公司及其全資附屬公司之綜合財務狀況。所有重大公司間結餘及交易已從該等財務報表中對銷。
會計估計數的使用財務報表附註：編制財務報表要求管理層作出影響財務報表及其附註所列數額的估計和假設。實際結果可能與這些估計不同。
收入確認：本公司在履約義務完成時確認銷售額及相關銷售成本。履約責任一般於實物付運時或於一段時間內履行服務時達成。除履行履約義務外，收入確認還需滿足以下條件：存在安排、存在固定價格、合理保證可收回性。與銷售有關的折扣、退貨及折讓（包括退貨及折讓的估計儲備）記錄為收入減少。
當本公司確定合同中承諾的商品或服務應作為一段時間內的合併履約義務進行會計處理時，本公司確定履約義務將被履行並將確認收入的期間。倘本公司釐定履約責任於一段時間內達成，則任何已收預付款項初步於其綜合資產負債表內入賬為遞延收入。
收益其後採用產出法按估計比率確認，以於合約期間供應產品時分配該履約責任的交易價格。某些判斷會影響公司收入確認政策的應用。例如，在使用產出法時，公司根據公司當前的運營計劃、從客户收到的預期採購量的預測輸入、客户的最低採購承諾以及類似客户合同的歷史經驗來估計總交付量。因此，如果公司的計劃在未來發生變化，或者如果客户通知公司其預期購買的變化，公司可能會在未來12個月內確認不同金額的遞延收入。於2023年及2022年12月31日，本公司持有遞延收入結餘為$3.3百萬美元和美元4.0分別為100萬美元。
本公司可應若干客户要求根據合約條款定期訂立票據及持有安排。根據這些條款，客户作出購買公司貨物的固定承諾，但客户將貨物的實物轉移推遲到以後的日期。在該等情況下，收入於客户取得承諾貨品的控制權及本公司已履行其所有履約責任時確認。 本公司考慮控制權轉移的指標，包括但不限於以下各項：（i）公司對該資產具有現時的付款權利，（ii）客户對該資產具有法定所有權，（iii）公司已轉讓該資產的實際佔有權，（iv）該客户擁有該資產所有權的重大風險及回報;及（v）該客户已接受該資產。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
此外，必須滿足提單持有安排中的以下所有標準，以進一步表明客户已獲得貨物的控制權：（i）（ii）（i i）該等貨物須為該等貨物的一部分;（iii）該等貨物須為該等貨物的一部分;及（iv）該等貨物須為該等貨物的一部分;及及（iv）本公司不能使用該等貨品或將該等貨品直接售予另一客户。本公司確認 不是 在截至2023年12月31日的年度內，根據票據和持有安排獲得的收入。公司認識到$1.7百萬在截至2022年12月31日的年度內，根據票據和持有安排獲得的收入。
淨銷售額包括向客户收取運費和手續費產生的收入。與運輸和搬運直接相關的成本被合併為銷售貨物成本的一個組成部分。
向客户收取並計入所示年度淨銷售額的運費和手續費如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 運費和手續費賬單 | $ | 567 | | | $ | 428 | |
從客户收取並匯給政府當局的税款不包括在收入中，這些收入在合併業務報表中按淨額列報。
現金、現金等價物和限制性現金：所有流動性高的短期計息投資都被歸類為現金等價物。本公司的投資主要包括投資於銀行管理的貨幣市場基金和低風險的固定收益投資購買時期限在三個月或以下的。這些現金等價物的賬面價值接近其公允價值。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司的現金等價物為$17.7百萬美元和美元10.5分別有100萬隻集中在貨幣市場基金。
當現金的提取或使用受到限制超過三個月時，該公司將其歸類為受限制現金。截至2023年12月31日和2022年12月31日，152,000現金被歸類為受限制的，作為與公司在加利福尼亞州洛杉磯的辦公場所相關的信用證的抵押品。加州洛杉磯辦事處的租約目前將於2027年3月到期。
貿易應收賬款，淨額：應收貿易賬款按其可變現淨值、銷售撥備、可疑應收貿易賬款撥備和預期信貸損失淨額列報。信貸是基於對客户財務狀況和其他因素的評估而發放給客户的。該公司在確認收入時根據其向客户提供的調整和信用的歷史記錄建立了銷售備抵。在確定可疑貿易應收賬款的必要撥備時，本公司會考慮客户目前的年齡和財務狀況、有爭議的貿易應收賬款金額以及當前的付款模式。當管理層確定無法收回餘額，且公司不再積極收回應收賬款時，應收賬款與備抵衝減。預期信貸損失是根據歷史信息、當前狀況以及合理和可支持的預測進行估計的。
信用風險：可能使公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物以及貿易應收賬款。現金和現金等價物，包括銀行存款以及短期投資，包括低風險、固定收益投資和原始期限不超過三個月的高流動性投資級債務工具。該公司主要在美國的三家金融機構和香港的一家金融機構開設了多個銀行賬户。該公司的美國銀行賬户由聯邦存款保險公司(FDIC)在每個機構投保，最高可達25萬美元。管理層相信，由於持有這些存款的存款機構的財務狀況，本公司不會面臨重大的信用風險。值得注意的是，該公司與持有該公司資金最大部分的美國機構開展了一項清掃服務。這項服務每晚進行轉賬，確保公司超過FDIC限額的現金餘額明智地分配給其他信譽良好的銀行合作伙伴。這些轉賬在戰略上是以低於FDIC門檻的金額執行的，從而優化了公司的現金餘額保護。該公司的貿易應收賬款來自對其客户的銷售。公司通過定性和定量相結合的方法對客户的信用風險進行評估。根據這一分析，該公司建立了信用額度並管理風險敞口。然而，本公司可能會不時因客户破產或其他未能付款而蒙受信貸損失。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
盤存：庫存包括在製品和產成品。存貨按先進先出法或可變現淨值確定的成本中的較低者列報。資產負債表上的存貨是在扣除估值準備金後入賬的。人工和管理費用已添加到由公司製造或表徵的庫存中。本公司參考標準的正常運行週期目前超過一年。本公司定期審查現有庫存，並降低移動緩慢和陳舊的庫存、不符合質量標準的庫存和到期庫存的賬面價值。降低緩慢移動和陳舊庫存的賬面價值是基於對未來產品需求、市場狀況和相關管理層判斷的當前估計。未來產品需求或市場狀況的任何重大意外變化，如果與當前的預期不同，都可能對庫存價值產生影響。
租賃改進和設備，淨值：租賃改進和設備包括租賃改進、實驗室設備、傢俱和固定裝置、計算機設備、在建工程和雲計算安排的實施費用。租賃改進及設備按成本計提，並按每項資產或租賃期的估計使用年限較短的直線法折舊。根據會計準則更新(ASU)2018-15年度，與雲計算安排相關的實施成本將在發生時遞延或計入費用。融資租賃項下設備的折舊計入自有資產折舊。維護和維修在發生時計入運營費用。延長資產壽命的改進和改善被資本化.
無形資產：無形資產包括許可權，並根據所給予對價的公允價值或所收購淨資產的公允價值(以較可靠者為準)進行會計處理。使用年限有限的無形資產在下列期間內採用直線法攤銷10年，或對於許可專利權，為許可權相關專利的剩餘期限(被認為是許可的剩餘使用期限)，以較短的時間為準。資本化的後續里程碑付款的使用年限是資本化的初始許可付款的剩餘使用年限。
本公司的長期資產會定期或在情況變化顯示賬面值可能無法收回時進行減值審查。長期資產被分組在可識別現金流基本上獨立於其他資產現金流的最低水平。若未貼現未來現金流量的預測低於資產的賬面價值，則將確認減值費用以將資產的賬面價值降至公允價值。如果確認了可能的減值，資產組的公允價值主要根據貼現現金流量法計量。於截至2023年12月31日止年度，本公司確認已減值的無形資產。關於進一步討論，見附註8，無形資產，淨額。在截至2022年12月31日的年度內，沒有任何資產減值。
客户存款：客户押金是指在產品發貨或提供服務之前從客户那裏收到的現金。
所得税：遞延税項按負債法計提，遞延税項資產確認為可扣除的暫時性差異，營業虧損及税項抵免結轉及遞延負債確認為應課税暫時性差異。暫時性差異是指報告的資產和負債金額與其税基之間的差異。當管理層認為部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現時，遞延税項資產減值準備。遞延税項資產和負債在頒佈之日根據税法和税率變化的影響進行調整。
本公司並無為最終扣減非常確定但扣減時間不確定的任何税務頭寸記錄儲備。該公司在所有適當的司法管轄區提交納税申報單，其中包括美國聯邦納税申報單和各種州納税申報單。這些司法管轄區的開放納税年度為2020年至2023年，法規分別於2024年至2027年到期。在適用的情況下，潛在利息和罰金成本應計為已發生的費用，費用一般在營業報表中確認，行政費用在經營報表中確認。截至2023年12月31日，公司已不是未確認税收優惠的責任。
研發成本：研究和開發成本包括與臨牀試驗、產品開發和工藝開發費用相關的直接和間接成本。這些成本在發生時計入費用。
廣告：在第一次做廣告時，公司會承擔廣告的製作費用。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的廣告費用約為10.3百萬美元和美元11.4分別為100萬美元。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
基於股份的薪酬：本公司通過經股東和董事會批准的2017年度股權激勵計劃(“2017年度計劃”)向獲獎者發放股權獎勵。根據2017年計劃，董事會可以向員工和非員工授予限制性股票或股票期權。向僱員和非僱員支付股份的會計處理實質上是相同的。本公司按公允價值法核算所有基於股份的薪酬成本。
公司股票期權的公允價值在授予之日採用布萊克-斯科爾斯期權估值模型進行估計。就預期期限而言，本公司採用美國證券交易委員會員工會計公告第107號簡化方法處理“普通香草”購股權，其特點如下：(I)購股權按授出日的市價授予；(Ii)大部分購股權的可行使性以截至歸屬日的服務表現為條件；(Iii)如僱員在歸屬前終止服務，則僱員將喪失購股權；(Iv)倘若僱員於歸屬後終止服務，僱員將擁有30至90行使購股權的日期；及(V)購股權不可轉讓及不可對衝。波動率假設是基於公司普通股的歷史波動性和相當的剩餘預期期限。股息率假設是基於公司的歷史和對普通股未來股息支付的預期。無風險利率是以美國國債零息債券的隱含收益率為基礎的，剩餘預期期限相當。
影響股票期權歸屬的市場條件在授予日的公允價值中予以考慮。這類裁決的估值問題可能很複雜，需要考慮如何將市場狀況納入裁決的估值。本公司考慮使用其他估值技術，例如基於點陣法的蒙特卡洛模擬，根據市場情況對獎勵進行估值。
限制性股票單位獎勵的公允價值在授予日確定，並以授予日的市場價格為基礎。
對於沒有業績條件的期權授予和限制性股票單位獎勵，公司按比例確認必要歸屬期間的補償費用，確認從授予日期開始的每一批授予的費用。對於同時具有服務和業績條件的股票期權，公司採用分級歸因法確認補償費用。有業績條件的股票期權的補償費用只對那些預期授予的獎勵確認。公司在發生沒收行為時予以確認。
公允價值計量：本公司遵循定義公允價值的會計準則的規定，建立公允價值計量框架，並加強公允價值計量披露。公允價值計量基於三級層次結構，優先使用可觀察到的投入，最大限度地減少使用不可觀察到的投入。這些級別包括：級別1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場的報價；級別2，定義為直接或間接可觀察到的資產或負債的級別1內的報價以外的其他輸入；以及級別3，定義為不可觀察的輸入，其市場數據很少或沒有，因此需要一個實體制定自己的假設。公允價值層次結構將最高優先級賦予1級投入，將最低優先級給予3級投入。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司沒有任何二級或三級資產或負債。
金融工具：金融工具的估計公允價值是根據公司對現有市場信息的評估和適當的估值方法確定的。計入流動資產和流動負債的本公司金融工具的公允價值因其短期性質而接近其賬面價值。資產負債表中列報的資本租賃債務的賬面金額為債務的現值，不包括利息部分。
公司採用的最新會計準則：
2016年6月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了會計準則更新(ASU)2016-13，金融工具-信用損失(主題ASC 326)：金融工具信用損失的計量。該標準的主要目標是通過要求更早確認融資應收賬款和其他金融資產範圍內的信貸損失來改進財務報告。新指引代表了對信貸損失會計的重大改變：(I)全壽命預期信貸損失將在初始確認範圍內的資產時確認；(Ii)當可能達到閾值時確認損失的當前已發生損失減值模型將被沒有確認閾值的預期信貸損失減值方法所取代；以及(Iii)預期信貸損失估計將基於歷史信息、當前狀況以及合理和可支持的預測。ASU 2016-13年度引入了兩種獨特的信用損失減值模型：(I)適用於按攤銷成本計量的金融資產的當前預期信用損失減值模型(分主題326-20)；以及(Ii)可供出售債務證券減值模型(分主題326-30)。公司於2023年1月1日採用這一標準，採用修改後的追溯法，將留存收益的期初餘額調整為#美元29,000.
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
最近頒佈但尚未被公司採納的會計準則：
2023年10月，美國財務會計準則委員會發布了ASU 2023-06《信息披露改進：響應美國證券交易委員會的信息披露更新和簡化倡議的編纂修正案》，以修改ASC內各種主題的某些信息披露和呈現要求。這些修訂使ASC中的要求與美國證券交易委員會宣佈的S-X條例和S-K條例中規定的某些披露要求相一致。ASC中每個修改的主題的生效日期為美國證券交易委員會從S-X法規或S-K法規中取消相關披露要求的生效日期，或如果美國證券交易委員會在該日期前尚未取消相關披露要求，則為2027年6月30日。禁止提前領養。該公司目前正在評估採用ASU 2023-06可能對其合併財務報表和披露產生的影響。
2023年11月，財務會計準則委員會發布了ASU 2023-07，“分部報告--對可報告分部披露的改進”(ASU 2023-07)，其中要求披露定期提供給首席運營決策者(CODM)幷包括在每個報告的分部損益衡量中的重大分部費用，為與分部損益對賬的其他分部項目的金額和構成説明，以及實體CODM的名稱和位置。ASU 2023-07中的修正案還擴大了中期分部的披露要求。ASU 2023-07將在2023年12月15日之後的財年和2024年12月15日之後的財年內的過渡期內生效。允許及早採用，並要求在追溯的基礎上應用此更新中的修訂。該公司目前正在評估採用ASU 2023-07可能對其綜合財務報表和披露產生的影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09，“所得税(主題740)：所得税披露的改進”。ASU 2023-09旨在提高所得税披露的透明度和決策有用性。ASU 2023-09中的修正案主要通過更改税率調節和支付的所得税信息來滿足投資者對增強所得税信息的要求。公共實體應前瞻性地將ASU 2023-09中的修正案應用於2024年12月15日之後的所有年度期間。允許及早採用和追溯應用。該公司目前正在評估這一標準對其合併財務報表和相關披露的影響。
注3。--流動性
對維持當前業務水平的能力進行評估
在編制該等截至2023年12月31日止年度的財務報表時，管理層評估是否有整體考慮的情況及事件，令人對本公司自該等截至2023年12月31日止年度的財務報表發佈日期起計的未來12個月內到期的債務的履行能力產生重大懷疑。管理層評估説，存在這樣的條件和事件，包括經常性經營虧損的歷史、經營活動產生的負現金流和通貨膨脹壓力。截至2023年12月31日止年度，本公司錄得淨虧損約$4.9然而，在同一時期，公司的經營活動提供了現金#美元。7.11000萬美元。截至2023年12月31日，公司擁有無限制現金和現金等價物$27.2其中包括銀行存款和短期投資，包括原始期限為三個月或更短的高流動性投資級債務工具。
管理層對這些條件進行了評估，並預計其目前的不受限制的現金和現金等價物以及將從淨銷售額產生的現金將足以履行其財務義務，因為它們將在這些財務報表發佈之日起至少未來12個月到期。然而，公司可能會在未來12個月內尋求額外資本，為未來12個月後預計的運營計劃和/或為公司的長期戰略目標提供資金。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
注4.適用於普通股股東的每股虧損
下表列出了適用於指定年度普通股股東的每股虧損金額的計算。
| | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位為千，每股數據除外) | 2023 | | 2022 |
| | | |
| 淨虧損 | $ | (4,938) | | | $ | (16,540) | |
| | | |
| 每股普通股基本及攤薄虧損 | $ | (0.07) | | | $ | (0.24) | |
| | | |
| 已發行基本和稀釋加權平均普通股(1)： | 74,985 | | | 69,729 | |
| | | |
| 潛在稀釋證券(2)： | | | |
| 股票期權 | 11,622 | | | 10,438 | |
| 限制性股票單位 | 589 | | | 650 | |
(1)包括加權平均值約為174,000和183,000分別為截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度限制性股票的非既得股份，這些股份是具有投票權和股息權的參與證券。
(2)不計入每股虧損的計算範圍，因為其影響是反攤薄的。
附註5。業務細分和集中度
該公司擁有以下產品三截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的可報告分部：
•消費品細分市場：直接向消費者和經銷商提供含有公司專有成分的成品膳食補充劑產品；
•配料細分市場：開發基於專利的配料技術並將其商業化，並將這些配料作為原材料供應給消費品製造商；以及
•分析參考標準和服務部分：提供植物化學參考標準和其他研究和開發服務。
該公司的可報告部門是提供差異化服務的重要經營部門。這種結構反映了公司目前的運營和財務管理，並提供了最佳結構，以最大限度地實現公司的目標和投資戰略，同時保持財務紀律。該公司的首席執行官是其首席運營決策者(CODM)，他審查每個運營部門的財務信息，以評估業績和分配資源。本公司根據按可報告分部審查的淨銷售額、毛利潤和營業收入(虧損)來評估業績和分配資源。本公司首席財務總監在其評估中不按分部審查資產，因此在下文中不按分部披露資產。沒有需要取消的部門間銷售。“公司及其他”類別包括並非由公司分配至各應呈報分部的公司項目。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
下表按分部列出了財務信息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 消費品細分市場 | | 配料細分市場 | | 分析參考標準和服務部分 | | 公司和其他 | | 總計 |
| | | | |
| (單位：千) | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 69,528 | | | $ | 11,137 | | | $ | 2,905 | | | $ | — | | | $ | 83,570 | |
| 銷售成本 | | 24,755 | | | 4,980 | | | 3,055 | | | — | | | 32,790 | |
| 毛利(虧損) | | 44,773 | | | 6,157 | | | (150) | | | — | | | 50,780 | |
| 運營費用： | | | | | | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | | 26,014 | | | 52 | | | 372 | | | — | | | 26,438 | |
| 研發 | | 4,273 | | | 685 | | | — | | | — | | | 4,958 | |
| 一般和行政 | | — | | | — | | | — | | | 24,983 | | | 24,983 | |
| 運營費用 | | 30,287 | | | 737 | | | 372 | | | 24,983 | | | 56,379 | |
| | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 14,486 | | | $ | 5,420 | | | $ | (522) | | | $ | (24,983) | | | $ | (5,599) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 消費品細分市場 | | 配料細分市場 | | 分析參考標準和服務部分 | | 公司和其他 | | 總計 |
| | | | |
| (單位：千) | | | | | |
| 淨銷售額 | | $ | 60,110 | | | $ | 8,736 | | | $ | 3,204 | | | $ | — | | | $ | 72,050 | |
| 銷售成本 | | 21,726 | | | 4,465 | | | 3,062 | | | — | | | 29,253 | |
| 毛利 | | 38,384 | | | 4,271 | | | 142 | | | — | | | 42,797 | |
| 運營費用： | | | | | | | | | | |
| 銷售和市場營銷 | | 27,661 | | | 51 | | | 601 | | | — | | | 28,313 | |
| 研發 | | 4,214 | | | 612 | | | — | | | — | | | 4,826 | |
| 一般和行政 | | — | | | — | | | — | | | 28,286 | | | 28,286 | |
| 運營費用 | | 31,875 | | | 663 | | | 601 | | | 28,286 | | | 61,425 | |
| | | | | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | | $ | 6,509 | | | $ | 3,608 | | | $ | (459) | | | $ | (28,286) | | | $ | (18,628) | |
收入的分解
該公司按其每個部門的商品或服務類型對其與客户簽訂的合同的收入進行分類，因為該公司認為它最好地描述了其收入和現金流的性質、金額、時間和不確定性如何受到經濟因素的影響。收入分類如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 消費者
產品
細分市場 | | 配料
細分市場 | | 分析參考
標準和服務細分市場 | | 總計 |
| (單位：千) | | | | |
| Tru Niagen®，消費品 | | $ | 69,528 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 69,528 | |
| 尼根®成分 | | — | | | 10,550 | | | — | | | 10,550 | |
| 與Niagen®相關的小計 | | 69,528 | | | 10,550 | | | — | | | 80,078 | |
| | | | | | | | |
| 其他配料 | | — | | | 587 | | | — | | | 587 | |
| 參考標準 | | — | | | — | | | 2,804 | | | 2,804 | |
| 諮詢和其他 | | — | | | — | | | 101 | | | 101 | |
| 其他商品和服務小計 | | — | | | 587 | | | 2,905 | | | 3,492 | |
| | | | | | | | |
| 總淨銷售額 | | $ | 69,528 | | | $ | 11,137 | | | $ | 2,905 | | | $ | 83,570 | |
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的年度 | | 消費者
產品
細分市場 | | 配料
細分市場 | | 分析參考
標準和服務細分市場 | | 總計 |
| (單位：千) | | | | |
| Tru Niagen®，消費品 | | $ | 60,110 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 60,110 | |
| 尼根®成分 | | — | | | 8,280 | | | — | | | 8,280 | |
| 與Niagen®相關的小計 | | 60,110 | | | 8,280 | | | — | | | 68,390 | |
| | | | | | | | |
| 其他配料 | | — | | | 456 | | | — | | | 456 | |
| 參考標準 | | — | | | — | | | 3,081 | | | 3,081 | |
| 諮詢和其他 | | — | | | — | | | 123 | | | 123 | |
| 其他商品和服務小計 | | — | | | 456 | | | 3,204 | | | 3,660 | |
| | | | | | | | |
| 總淨銷售額 | | $ | 60,110 | | | $ | 8,736 | | | $ | 3,204 | | | $ | 72,050 | |
地理集中度
淨銷售額來自 國際消息來源
該公司的淨銷售額主要來自美國，然而，國際來源總共佔每個業務部門總淨銷售額和淨銷售額的10%以上。這些國際來源橫跨歐洲、北美、南美、亞洲和大洋洲。按每個業務部門細分的國際來源的淨銷售額如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：百萬) | | 2023 | | 2022 |
| 消費品細分市場 | | $ | 21.3 | | | $ | 18.4 | |
| 配料細分 | | 2.7 | | | $ | 2.1 | |
| 分析參考標準和服務部分 | | 1.0 | | | $ | 1.3 | |
| 來自國際來源的總淨銷售額 | | $ | 25.0 | | | $ | 21.8 | |
長壽資產
該公司的長期資產位於美國境內。
主要客户和供應商的集中度
大客户信息披露
大客户定義為其銷售額或應收賬款分別佔總銷售額或貿易應收賬款總額的10%以上的客户。本公司消費產品部門主要客户在所示年度中的收入百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 主要客户 | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 屈臣氏集團關聯方 | | 15.4 | % | | 13.9 | % |
| | | | |
| | | | |
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
截至所述期間，主要客户應收款項佔應收賬款總額的百分比如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至12月31日， |
| 主要客户 | | 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 屈臣氏集團關聯方 | | 52.7 | % | | 36.6 | % |
| | | | |
| 雀巢(Nestlé) | | * | | 23.6 | % |
| 延長壽命 | | 16.1 | % | | * |
| | | | |
| 亞馬遜市場 | | 12.2 | % | | * |
| | | | |
*代表不到10%
截至2023年12月31日止年度，本公司計提可疑貿易應收賬款準備約$964,000。撥備增加的主要原因是iMedia Brands，Inc.根據破產法第11章申請破產保護，該公司擁有購物總部，這是一個多平臺互動電視網絡，一直是Tru Niagen®的銷售渠道。截至2023年12月31日，公司確定餘額無法收回，並全數註銷了撥備。
截至2023年12月31日，公司未償還應收賬款的集中度很大，約有81三個客户合計的未償還應收賬款總額的百分比。無論何時出現重大集中，都會對公司的財務業績和現金流構成潛在風險，因為這些主要客户的支付行為或財務健康狀況的任何不利變化都可能影響公司的現金流和財務業績。
本公司已確定，目前的集中主要是由於購買的時機，本公司並不認為其貿易應收賬款的集中是一項重大風險。然而，為了確保審慎和防範這種集中帶來的潛在挑戰，本公司仍保持警惕，監測這些主要客户的信譽和支付行為。此外，公司繼續尋求新的合作伙伴關係和商業機會，這有助於使其客户基礎多樣化，並將過度依賴任何特定應收貿易的風險降至最低。儘管公司採取了風險緩解措施，但不能保證公司不會出現客户延遲或拖欠付款的情況，這可能會導致公司壞賬支出增加，現金流減少，並對其財務業績產生負面影響。
披露主要供應商
佔本公司應付賬款總額10%以上的本公司主要供應商如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 主要供應商 | | 截至12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| | | | |
| 供應商A | | 64.3 | % | | 50.1 | % |
此外，該公司還擁有供應天然橡膠的獨家制造商W.R.格雷斯公司-康涅狄格州。(恩典)自2023年11月2日起，本公司訂立了《製造及供應協議》(“GRACE製造協議”)第九次修訂，初步於2016年1月生效。2019年1月，格雷斯獲得了與結晶形式的氯化天然橡膠相關的專利，這限制了公司尋找替代供應的能力(格雷斯專利)。2023年12月，本公司與Grace簽署了一份有限許可協議。根據本協議，本公司有權從指定的第三方採購明確規定數量的NR供應，以便在2024年購買。在規定數量內從該第三方來源收購NR將導致公司在同一特定期間直接與Grace建立的最低購買承諾量相應減少。此外，本公司已與上述第三方簽訂製造和供應協議，承諾在指定期限內全額購買允許數量的產品。
根據第九修正案和與上述第三方的製造和供應協議，公司承諾購買約$15.92024年1月1日至2024年12月31日期間的總庫存為2.5億美元，這是與Grace和第三方未來唯一的採購承諾。Grace製造協議將於2024年12月31日到期，可能會續簽，其條款將由雙方談判。如未能按令人滿意的條款延長宏力製造協議，可能會對本公司的財務業績及戰略地位產生重大不利影響，如第1A項所述。在這份10-K表格年度報告的風險因素中，“我們依賴單一供應商W.R.Grace提供天然橡膠，並依賴數量有限的第三方供應商提供生產我們產品所需的原材料。”
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
附註6。關聯方交易
屈臣氏集團是通過共同擁有一家企業的關聯方，該企業實益擁有超過10%公司的普通股。在所述期間和截至所述期間，向相關方銷售消費品和相應的貿易應收款的情況如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 淨銷售額 | | 截至應收貿易賬款 |
| 截至十二月三十一日止的年度： | | 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 屈臣氏集團 | $12.8 | 萬 | | $10.0 | 萬 | | $2.8 | 萬 | | $3.1 | 萬 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
注7。盤存
截至所示期間，公司的主要存貨類別和相應的餘額如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 消費品.成品 | $ | 5,962 | | | $ | 7,901 | |
| 消費品.在製品 | 3,537 | | | 2,992 | |
| 散裝配料 | 4,478 | | | 3,284 | |
| 參考標準 | 548 | | | 500 | |
| 盤存 | $ | 14,525 | | | $ | 14,677 | |
附註8。無形資產，淨額
截至所示期間的無形資產包括：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至12月31日， |
| (In千，年除外） | 加權平均
壽命(年) | | 2023 | | 2022 |
| | | | | |
| Healthspan Research LLC收購 | 10 | | $ | 1,346 | | | $ | 1,346 | |
| 許可協議和其他 | 9 | | 1,013 | | | 1,643 | |
| 減去：累計攤銷 | | | (1,849) | | | (2,318) | |
| 無形資產，淨額 | | | $ | 510 | | | $ | 671 | |
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，攤銷費用約為美元158,000及$186,000，分別為。於截至2023年12月31日止年度內，本公司確認因停止使用若干知識產權而減值的無形資產，減值費用為$3,000以及從總資產中扣除無形餘額和累計攤銷金額約為#美元630,000及$627,000，分別為。
截至12月31日的每一年度的攤銷估計費用如下：
| | | | | | | | |
| (單位：千) | | |
| 年 | | 金額 |
| 2024 | | $ | 151 | |
| 2025 | | 151 | |
| 2026 | | 151 | |
| 2027 | | 42 | |
| 2028 | | 12 | |
| 此後 | | 3 | |
| | $ | 510 | |
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
注9。租賃改進和設備，淨值
截至所述期間的租賃改進和設備包括：
| | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日， |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 實驗室設備 | $ | 3,272 | | | $ | 3,268 | |
| 租賃權改進 | 2,148 | | | 2,060 | |
| 計算機設備 | 665 | | | 602 | |
| 實施成本-雲計算安排 | 1,135 | | | 1,075 | |
| 傢俱和固定裝置 | 322 | | | 176 | |
| 在建工程 | 5 | | | 172 | |
| 7,547 | | | 7,353 | |
| 減去：累計折舊 | (5,410) | | | (4,554) | |
| 租賃權益改良和設備，淨額 | $ | 2,137 | | | $ | 2,799 | |
截至二零二三年及二零二二年十二月三十一日止年度，租賃物業裝修及設備的折舊開支約為$870,000及$869,000，分別。折舊乃按可折舊資產之估計可使用年期（介乎 三至十年）.租賃物業裝修按直線法於其估計可使用年期或餘下租期（以較短者為準）內攤銷。
截至2023年及2022年12月31日止年度，本公司出售或處置若干租賃物業裝修及設備，產生收益$5,000和損失$7,000，分別。在出售或處置時，相關成本和累計折舊從相關賬户中扣除。
説明10. 租契
經營租約
2023年10月11日，公司修改了其在加利福尼亞州洛杉磯的現有租約。根據會計準則彙編（ASC）842，經修訂的租賃協議被視為已修改，並受租賃修改指南的約束。與租賃協議相關的使用權資產和租賃負債根據租賃條件的變化進行了重新計量，其中包括租金減免共計約$355,000.於修訂日期，使用權資產及租賃負債的重新評估價值為$1.01000萬美元和300萬美元1.2 百萬，分別。租賃期保持不變，並延長至2027年3月31日，並提供 一選擇延長以獲得額外的五年.
截至2023年12月31日和2022年12月31日，該公司的ROU資產為$2.4百萬美元和美元3.5百萬美元，以及相應的經營租賃負債#3.3百萬美元和美元4.2分別為100萬美元。
所示年度的經營租賃費用構成如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 經營租約 | | | |
| 經營租賃費用 | $ | 905 | | | $ | 941 | |
| 可變租賃費用(1) | 293 | | | 176 | |
| 經營租賃費用 | 1,198 | | | 1,117 | |
| 短期租賃租金費用 | 16 | | | 164 | |
| 總費用 | $ | 1,214 | | | $ | 1,281 | |
1)可變租賃成本，包括財產税、保險費和公共區域維護費，在公司的綜合經營報表中歸類為服務成本。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
截至2023年12月31日，經營性租賃的加權平均剩餘租期為3.9年，用於確定經營租賃負債的加權平均貼現率為7.0%.
截至2023年12月31日，經營租賃項下的未來最低租賃付款如下：
| | | | | | | | |
| (單位：千) | | |
| 年 | | 金額 |
| 2024 | | $ | 832 | |
| 2025 | | 1,135 | |
| 2026 | | 901 | |
| 2027 | | 491 | |
| 2028 | | 358 | |
| 此後 | | 30 | |
| 總計 | | 3,747 | |
| 減去：現值折扣 | | (493) | |
| 經營租賃總負債現值 | | 3,254 | |
| 減：當前部分 | | (691) | |
| 經營租賃項下的長期債務 | | $ | 2,563 | |
注11.基於股份的薪酬
股權計劃
本公司通過經股東和董事會批准的2017年度股權激勵計劃(“2017年度計劃”)對獲獎者進行獎勵。2023年6月，股東批准了對公司2017年股權激勵計劃的修正案，將可供發行的股票數量增加3.651.2億股普通股。根據最新的修正案，2017年計劃規定發行的股票總額不超過(I)18,150,000新股，(Ii)根據2017年計劃或2007年第二次修訂和重新修訂的股權激勵計劃授予的任何返還股份，如沒收、註銷或到期的股份，以及(Iii)500,000根據誘因裁決獲得的股份。根據2017年計劃可發行的股票數量將減少(I)一與期權或股票增值權獎勵有關的每股股份的股份;及（ii） 1.5與股票期權或股票增值權獎勵(全價值獎勵)以外的獎勵有關的每股股票。截至2023年12月31日，大約有6.0根據該計劃，可供發行的剩餘股份為100萬股。期權到期10自授予之日起數年。
一般歸屬條件
公司的股票期權和限制性股票單位獎勵一般受一年制懸崖歸屬期間，在此之後，1/3的股份歸屬，其餘股份每月按比例歸屬兩年制隨時間推移而定的一段時間。從2022年第二季度開始，新授予的限制性股票單位通常要遵守三年制轉讓期，每年在授予日的週年日轉歸1/3。某些股票期權獎勵是基於市場或業績，並根據薪酬委員會確定的某些觸發事件授予的。某些高管和董事會成員的股權獎勵規定，如果控制權發生變化或無故終止，則可以加快授予速度。
股票期權
公司股票期權的公允價值不是基於市場或業績，而是在授予之日使用基於布萊克-斯科爾斯的期權估值模型來估計的。下表概述了在所示年份內授予的期權的加權平均假設：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至十二月三十一日止的年度： |
| 加權平均值： | | 2023 | | 2022 |
| 預期期限(年) | | 6.2 | | 5.8 |
| 波動率 | | 75.4 | % | | 76.4 | % |
| 無風險利率 | | 3.6 | % | | 2.3 | % |
| 股息率 | | 0 | % | | 0 | % |
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
基於服務期的股票期權
本公司授予的大部分期權由基於服務的期權組成。這些期權在獎勵的必要服務期內按比例授予。
下表彙總了所示年度內基於服務期的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (除每股數據和剩餘合同條款外，以千為單位) | 選項數量 | | 加權平均 | 聚合內在價值 | |
| 行權價格 | | 剩餘合同期限(年) | |
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | 9,495 | | | $ | 4.65 | | | 6.5 | | $ | 2,452 | | |
| 授予的期權 | 2,445 | | | 2.41 | | | | | | |
| 行使的期權 | — | | | — | | | | | — | | |
| 期權被沒收/到期 | (2,543) | | | 4.11 | | | | | | |
| 在2022年12月31日未償還 | 9,397 | | | $ | 4.21 | | | 6.2 | | $ | 44 | | |
| 授予的期權 | 2,764 | | | 1.78 | | | | | | |
| 行使的期權 | — | | | — | | | | | — | | |
| 期權被沒收/到期 | (1,580) | | | 3.84 | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的未償還債務 | 10,581 | | | $ | 3.63 | | | 5.9 | | $ | 4 | | * |
| | | | | | | | |
| 可於2023年12月31日行使 | 7,263 | | | $ | 4.31 | | | 4.5 | | $ | 1 | | * |
*上表中的合計內在價值是基於公司的股票價格$1.43，這是本公司股票在截至2023年12月31日的年度的最後一個營業日的收盤價
基於性能 股票期權
該公司還授予基於業績的股票期權獎勵，並根據薪酬委員會確定的某些標準的實現情況授予股票期權獎勵。這些基於業績的股票期權的相關業績標準已經通過，沒有進一步的股票期權等待業績決定。對於符合業績標準的，授予適用的股票期權並確認費用。對於不符合業績標準的情況，補償費用不被確認，適用的股票期權被沒收。
下表彙總了所示年度內基於業績的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (除每股數據和剩餘合同條款外，以千為單位) | 股份數量 | | 加權平均 | 聚合內在價值 | |
| 行權價格 | | 剩餘合同期限(年) | |
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | 41 | | | $ | 4.34 | | | 2.1 | | $ | — | | |
| 授予的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 行使的期權 | — | | | — | | | | | — | | |
| 被沒收的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 在2022年12月31日未償還 | 41 | | | $ | 4.34 | | | 1.1 | | $ | — | | |
| 授予的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 行使的期權 | — | | | — | | | | | — | | |
| 被沒收的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 截至2023年12月31日未償還和可行使 | 41 | | | $ | 4.34 | | | 0.1 | | $ | — | | * |
*上表中的合計內在價值是基於公司的股票價格$1.43，這是本公司股票在截至2023年12月31日的年度的最後一個營業日的收盤價。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
基於市場的 股票期權
公司授予基於市場的股票期權獎勵，授予條件與服務條件以及公司股票價格的表現有關。
下表彙總了所示年度基於市場的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (除每股數據和剩餘合同條款外，以千為單位) | 股份數量 | | 加權平均 | 聚合內在價值 | |
| 行權價格 | | 剩餘合同期限(年) | |
| 截至2021年12月31日的未償還債務 | 1,000 | | | $ | 4.24 | | | 5.8 | | $ | — | | |
| 授予的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 行使的期權 | — | | | — | | | | | — | | |
| 被沒收的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 在2022年12月31日未償還 | 1,000 | | | $ | 4.24 | | | 4.8 | | $ | — | | |
| 授予的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 行使的期權 | — | | | — | | | | | — | | |
| 被沒收的期權 | — | | | — | | | | | | |
| 截至2023年12月31日未償還和可行使 | 1,000 | | | $ | 4.24 | | | 3.8 | | $ | — | | * |
*上表中的合計內在價值是基於公司的股票價格$1.43，這是本公司股票在截至2023年12月31日的年度的最後一個營業日的收盤價.
限售股單位
下表彙總了所示年度內限制性股票單位的活動：
| | | | | | | | | | | |
| (千元，每股公允價值除外) | 單位數 | | 加權平均公允價值 |
| 截至2021年12月31日的未歸屬股份 | 115 | | | $ | 10.21 | |
| 授與 | 700 | | | 2.16 | |
| 既得 | (144) | | | 5.05 | |
| 被沒收 | (21) | | | 7.49 | |
| 於2022年12月31日未歸屬股份 | 650 | | | $ | 2.77 | |
| 授與 | 429 | | | 1.82 | |
| 既得 | (398) | | | 2.86 | |
| 被沒收 | (92) | | | 2.36 | |
| 截至2023年12月31日的未歸屬股份 | 589 | | | $ | 2.08 | |
| | | |
| 預計將於2023年12月31日授予 | 589 | | | $ | 2.08 | |
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
限制性股票獎
下表概述所示年度限制性股票獎勵活動：
| | | | | | | | | | | |
| (千元，每股公允價值除外) | 獲獎數量 | | 加權平均公允價值 |
| 截至2021年12月31日的未歸屬股份 | 183 | | | $ | 3.25 | |
| 授與 | — | | | — | |
| 既得 | — | | | — | |
| 被沒收 | — | | | — | |
| 於2022年12月31日未歸屬股份 | 183 | | | $ | 3.25 | |
| 授與 | — | | | — | |
| 既得 | (16) | | | 4.23 | |
| 被沒收 | — | | | — | |
| 截至2023年12月31日的未歸屬股份 | 167 | | | $ | 3.15 | |
| | | |
| 預計將於2023年12月31日授予 | 167 | | | $ | 3.15 | |
基於股份的薪酬
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度的股份酬金開支如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 基於股份的薪酬費用 | | | |
| 銷售成本 | $ | 330 | | | $ | 276 | |
| 銷售和市場營銷 | 1,075 | | | 1,519 | |
| 研發 | 993 | | | 973 | |
| 一般和行政 | 2,353 | | | 2,971 | |
| 總計 | $ | 4,751 | | | $ | 5,739 | |
在未來期間，本公司預計將確認約$3.5百萬美元和美元1.0截至2023年12月31日，未歸屬的期權和未歸屬的限制性股票單位的股份報酬支出分別為200萬美元。未來以股份為基礎的補償費用將在 1.4和1.6未歸屬期權和限制性股票單位的加權平均年數。公司還有未確認的股份報酬費用總額為美元。1.0億元，屬於合資企業。該等開支僅會在取得藍帽註冊的情況下確認，截至二零二三年十二月三十一日，該時間尚不確定。見附註15， 合資企業以供進一步討論。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
附註12。NHSC收入
於2022年10月10日，本公司與根據瑞士法律組織的無名氏法國興業公司(NHSC)(作為NESTEC Ltd.的利益繼承人)訂立經修訂及重述的供應協議(“供應協議”)，修訂及重申本公司與NESTEC Ltd於2018年12月19日簽訂的供應協議。根據供應協議，NHSC及其聯屬公司將獨家向本公司及NHSC及其聯營公司購買氯化煙酰胺(NRCL)。在(I)醫療營養、(Ii)功能性食品和飲料以及(Iii)以NHSC品牌之一在全球銷售的多成分膳食補充劑類別(“批准產品”)中銷售使用NRCL供人類使用的產品，但不包括某些國家和成分組合。《供應協議》的期限為五年，除非提前終止，而且只要滿足NHSC的某些最低購買量，就可以自動延期。
作為供應協議中授予的權利的交換，NHSC承諾初步購買NRCL，總金額約為#美元。2.0百萬美元。NHSC履行了這一承諾2022年第四季度，連同$1.7涉及票據和持有安排的100萬美元。供應協議還規定，NHSC將根據批准產品的全球年淨銷售額，按低至個位數的階梯百分比向公司支付特許權使用費，但須扣除某些扣除額。此外，《供應協議》規定NHSC向本公司付款二根據NHSC是否在任何合同年度實現一定的淨銷售目標，在低七位數內單獨支付一次性里程碑付款。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，不是賺取了特許權使用費或里程碑付款。
根據供應協議，本公司將繼續確認與原Nestec有限公司協議有關的遞延收入餘額使用輸出方法。遞延收入將由本公司根據迄今已交付的非天然氯公斤數與本公司估計的合約期內（包括續約選擇權）將交付的預測非天然氯公斤數的百分比確認。 所示年度從遞延收入確認的收入和相應的遞延收入結餘如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (單位：千) | 截至十二月三十一日止的年度： | | 12月31日， |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 從遞延收入確認的收入 | $ | 644 | | | $ | 391 | | | | | |
| 遞延收入餘額 | | | | | $ | 3,311 | | | $ | 3,955 | |
附註13. 所得税
按法定聯邦所得税率計算的所得税與財務報表所反映的所得税的調節摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 |
| 按法定税率計算的聯邦所得税支出 | (21.0) | % | | (21.0) | % |
| 州所得税，扣除聯邦福利後的淨額 | (5.5) | | | (5.5) | |
| 永久性差異 | 10.8 | | | 3.2 | |
| 國家税率的變化 | (0.3) | | | 0.3 | |
| 狀態淨營業損失的變化 | 0.3 | | | (1.6) | |
| 股票期權和限制性股票的變動 | 12.7 | | | 7.8 | |
| 更改估值免税額 | 2.7 | | | 17.7 | |
| 其他 | 0.3 | | | (0.9) | |
| 實際税率 | 0.0 | % | | 0.0 | % |
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
本公司所示年度的遞延税項資產和負債摘要如下：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| (單位：千) | 2023 | | 2022 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 淨營業虧損結轉 | $ | 36,735 | | | $ | 37,308 | |
| 股票期權和限制性股票 | 4,484 | | | 4,528 | |
| 利息支出 | — | | | 258 | |
| 庫存儲備 | 343 | | | 410 | |
| 壞賬準備 | 18 | | | 32 | |
| 應計費用 | 2,194 | | | 1,654 | |
| 研發費用 | 1,666 | | | 922 | |
| 遞延收入 | 878 | | | 1,050 | |
| 租賃裝修及設備 | 99 | | | 60 | |
| 無形資產 | 105 | | | 104 | |
| 經營租約 | 227 | | | 185 | |
| 46,749 | | | 46,511 | |
| 減去：估值免税額 | (46,391) | | | (46,254) | |
| 遞延税項資產總額 | 358 | | | 257 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 預付費用 | (358) | | | (257) | |
| 遞延税項負債總額 | (358) | | | (257) | |
| 遞延税項淨資產(負債) | $ | — | | | $ | — | |
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，公司對整個遞延所得税餘額保持全額估值津貼，導致有效税率為0截至2023年12月31日和2022年12月31日的兩個年度的增長率。該公司將其估值津貼增加了約#美元。0.1百萬至美元46.4截至2023年12月31日，百萬美元46.3截至2022年12月31日。在2023財年，該公司確定了0.1全球無形低税收入(GILTI)的美國應納税所得額為100萬美元。
截至2023年12月31日，公司用於聯邦和州所得税的淨營業虧損(NOL)結轉約為$139.8百萬美元和美元114.4在截至2023年12月31日的一年中，聯邦和州的部分支出都有所減少。在截至2023年12月31日的年度內，2.12000萬聯邦NOL結轉和美元2.21.8億的州NOL結轉減少了應税收入。該公司的聯邦NOL結轉$101.9在2017年12月31日後開始的納税年度產生的100萬美元可以無限期結轉，但該等NOL結轉在2017年12月31日後開始的應納税年度結轉的抵扣限制為應納税所得額的80%。
2020年3月27日，為應對新冠肺炎大流行，頒佈了《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》(CARE法案)。CARE法案等條款將允許的商業利息費用扣除限額從2019年1月1日和2020年1月1日開始的納税年度調整後應納税所得額的30%提高到50%，並允許企業立即支出符合條件的改裝物業的全部成本，追溯到2018年1月1日或之後的納税年度。此外，CARE法案允許NOL結轉和結轉在2021年前開始的應税年度抵消100%的應税收入。此外，CARE法案允許將2018年、2019年和2020年發生的NOL追溯到之前五個納税年度的每一年，以退還之前繳納的所得税。《CARE法案》並未對公司的所得税規定產生實質性影響。
根據經修訂的1986年國税法(下稱“國税法”)，某些所有權變更可能會使本公司在利用其結轉的營業虧損淨額方面受到年度限制。該公司確定，在2023財年發行的股票不會改變守則第382條下的控制。本公司將繼續分析在未來基礎上利用淨營業虧損進行的任何額外交易的潛在影響。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
該公司目前沒有受到美國國税局或任何其他主要所得税司法管轄區的審查。於2023年12月31日及2022年12月31日，本公司並無發現任何需要計提儲備的重大不確定税務狀況。
附註14.信貸額度和其他可用資金來源
信用額度
於2019年11月12日，本公司與Western Alliance Bank訂立業務融資協議（信貸協議），以建立基於公式的循環信貸額度。於二零二三年十二月八日，本公司訂立信貸協議第五次修訂。根據該修訂，信貸協議規定，10.0根據協議（經修訂）的條款及條件，本公司於二零二零年十二月三十一日（“二零二五年十二月三十一日”）向本公司授出200，000，000港元的購股權，並將到期日延至二零二五年十一月十二日。該修訂亦將利率修改為每月按相等於（a）（i）及（ii）（i）兩者中較高者之浮動利率計算。 8.25每年百分比（以前 3.25或（ii）《華爾街日報》公佈的最優惠利率，或該銀行公開宣佈為最優惠利率的其他利率，加上（b） 1.00%（以前） 1.50%），另加 5.00%的期間內，違約事件已發生並仍在繼續。 此外，該修訂若干財務契諾，包括（a）借款人維持於二零二零年的現金金額;（b）修訂就速動比率契諾計算速動比率的方式;及（c）借款人的最低流動資金要求。截至2023年12月31日，本公司已 不是在這種信貸安排下的未償債務。
如果公司從信貸額度中提款，公司在信貸協議下的義務由公司當前和未來幾乎所有個人財產資產（包括知識產權）的擔保權益擔保。本公司所欠之任何借貸、利息或其他費用或債務將於到期日到期應付。信貸協議包括速動比率財務契約。如果公司從信用額度中提款，公司還受到一些肯定性和限制性契約的約束，包括關於提交財務報表、公司在西聯銀行的現金數額、維持庫存、支付税款、維持保險、處置財產、企業合併或收購以及產生額外債務的契約，以及其他習慣性的契約。由於本公司 不是截至2023年12月31日止，本公司在信用額度下的借款不受本協議的契諾約束。
發債成本
截至2023年及2022年12月31日止年度，本公司產生的債務發行成本約為$75,000及$77,000，並有一筆約#美元的未攤銷餘額。68,000及$69,000分別截至2023年、2023年和2022年12月31日。對於信貸額度安排，公司選擇了一項政策，將債務發行成本作為資產保留，無論是否提取金額。剩餘的未攤銷遞延資產將在信貸額度安排的剩餘期限內攤銷。
其他可用的資金來源
2023年6月，該公司提交了一份新的125以S-3表格形式向美國證券交易委員會提交了100萬份登記聲明，採用“擱置”登記程序。根據這一擱置登記程序，公司可以不時出售證券，包括最高達$47.8根據截至2020年6月12日與B.Riley FBR，Inc.和Raymond James&Associates，Inc.(ATM設施)簽訂的AT Market發行銷售協議，100萬美元。截至2023年12月31日，約為47.8在自動櫃員機機制下，仍有100萬可用。該公司對自動櫃員機設施的潛在使用取決於自動櫃員機設施協議中的各種條件以及市場條件的滿足情況。因此，該公司依靠自動櫃員機籌集流動資金的能力在很大程度上是有限的。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
注15.合資企業
於2022年9月30日，本公司間接全資附屬公司亞太科學股份有限公司與香港(中國)太古集團有限公司(太古)訂立股東協議(“股東協議”)，據此太古同意出資$1.02000萬歐元(“認購價”)，以換取11%ChromaDex Asia Pacific Ventures Limited，Asia Pacific Science，Inc.(“合資企業”或“合資企業”)的無投票權權益，該公司將支付$1.0於股東協議結束(“結束”)時，向太古支付100,000,000元現金(“太古費用”)。本公司與太古已共同同意，無需就太古費用及認購價交換資金，因此，並無現金擁有或將會與股東協議的此等條文交換。合營公司的章程在結束時同時進行了修改和重述。
合營公司的目的是在內地中國及其地區(不包括香港、澳門及臺灣(“地區”))將Tru Niagen®及本公司將按常規開發的含有煙酰胺核苷的其他產品(“產品”)商業化。《股東協議》的初始期限為20幾年，除非提前終止。公司間接擁有一家89%的股權(和所有有表決權的權益)，並有權選擇所有三合營公司的董事。
在領土內將產品商業化之前，合營公司必須獲得所有適用的監管批准，包括以本公司或其指定人的名義在Republic of China國家市場監管總局註冊的保健食品或產品(統稱為“藍帽註冊”)。完成藍帽註冊後，公司應支付$1.02000萬現金給了泰庫(藍帽註冊費)。如果未在以下時間內獲得藍帽註冊24關閉的幾個月(可通過額外的12經雙方同意)，合營公司可回購11太古集團以#美元購得%無投票權權益1(“回購權利”)。根據ASC 718，回購權利作為履約歸屬條件發揮作用11%無投票權股權計入非員工股份薪酬。只有在實現藍帽註冊的情況下，股權才會歸屬，屆時將記錄少數股權。截至2023年12月31日，何時實現藍帽註冊仍不確定。因此，沒有與藍帽註冊費或11截至2023年12月31日和2022年12月31日的綜合經營報表中確認了%的無投票權權益。
的公允價值11%無投票權權益和相應的基於股份的薪酬費用為$1.0100萬美元是在2022年9月30日的授予日期確定的，並基於貼現現金流模型，該模型利用第三級或不可觀察的投入。這些投入中最重要的是a)貼現率的組合加權平均值27.5%，b)估計的未來現金流現值#美元3.9百萬美元和c)終端價值現值為#美元5.6百萬美元。
一旦藍帽註冊完成及有關產品在領地商業化的若干分銷協議(“經銷協議”)轉讓及簽訂後，根據經銷協議，太古將有權根據本公司及合營公司在領地銷售產品的淨收入而獲支付若干特許權使用費。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，合資公司的經營活動並不重要.
附註16。承付款和或有事項
購買 義務
該公司使用合同製造商為其產品提供製造服務。在正常業務過程中，為了管理製造交付期並幫助確保充足的供應，公司與合同製造商簽訂協議，允許他們根據公司定義的標準採購庫存，或建立定義公司要求的參數。該公司因這些協議而產生的購買承諾的一部分包括堅定的、不可撤銷的和無條件的購買承諾。在某些情況下，這些協議允許公司在下確定訂單之前，根據其業務需要選擇取消、重新安排或調整公司的要求。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
截至2023年12月31日，庫存採購義務項下的未來最低付款如下：
| | | | | | | | |
| (單位：千) | | |
| 年 | | 金額 |
| 2024 | | $ | 15,850 | |
| | |
| | $ | 15,850 | |
版税
公司與領先的研究型大學和其他專利持有者簽訂了各種許可協議，根據這些協議，公司獲得了與公司向其客户提供的某些產品相關的專利。這些協議提供基於合同最低限額的使用費支付，到期日期從2025年到2037年不等，通常與每項專利的到期日期相關。此外，該公司還需要支付一系列1%至5與這些協議項下的授權產品相關的銷售額的%。截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度，包括許可證維護費在內的特許權使用費支出總額約為$2.1百萬美元和美元2.0根據這些協議，分別為100萬美元。
截至2023年12月31日，未來五年包括許可維護費在內的未來最低特許權使用費如下：
| | | | | | | | |
| (單位：千) | | |
| 年 | | 金額 |
| 2024 | | $ | 199 | |
| 2025 | | 202 | |
| 2026 | | 197 | |
| 2027 | | 176 | |
| 2028 | | 124 | |
| | $ | 898 | |
L法律訴訟程序
1.極樂健康有限責任公司
(A)加州行動
2016年12月29日，ChromaDex向美國加州中心區地區法院提起訴訟，將極樂健康公司(連同極樂健康有限責任公司)列為被告(起訴書)。2017年1月25日，極樂提交了針對申訴的答覆和反訴(連同申訴一起，即《加州行動》)。在《加州行動》的過程中，每一方都多次提交了修改後的訴狀，並各自進行了幾輪駁回動議和一輪就各種索賠的訴狀進行判決的動議。最近的一次是在2018年11月27日，ChromaDex提交了第五份修正後的起訴書，增加了個人馬克·莫里斯作為被告。極樂和莫里斯(被告)於2018年12月21日動議駁回訴訟。法院於2019年2月4日駁回了被告的動議。被告於2019年2月19日對ChromaDex的第五次修訂訴狀提交了答辯。ChromaDex於2019年3月5日提交了對極樂重申的反訴的答覆。Discovery於2019年8月9日關閉。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
2019年8月16日，當事人對部分訴求和反訴提起部分即決判決動議。雙方於2019年8月28日提交了反對派簡報，並於2019年9月4日提交了回覆簡報。2019年10月9日，除其他外，法院取消了先前安排的審判日期，下令就與即決判決有關的某些問題進行補充簡報。極樂空間於2019年10月30日提交了開庭補充案情摘要，ChromaDex於2019年11月18日提交了開庭補充案情摘要，極樂空間於2019年11月27日提交了回覆簡報，法院於2020年1月13日聽取了辯論。2020年1月16日，法院部分批准了雙方的即決判決動議，部分駁回了這兩項動議。根據ChromaDex的動議，法院就極樂公司的反訴做出了有利於ChromaDex的即決判決，這些指控包括：(I)違反了與根據定義的標準制造尼克龍®有關的合同，向其他客户銷售尼克龍®和實質上類似於翼類化合物的成分，分銷尼克龍®產品規格，以及未能提供有關尼克龍®的質量和身份的信息，以及(Ii)違反了隱含的誠信和公平交易契約。法院駁回了對極樂的以下反訴的簡易判決：(I)ChromaDex和極樂之間於2014年2月3日以欺詐手段引誘商標許可和使用費協議(許可協議)，(Ii)專利濫用，以及(Iii)不當得利。根據極樂的動議，法院就ChromaDex提出的與#美元有關的損害索賠作出了有利於極樂的簡易判決。110,000避免因極樂違反2014年2月3日由ChromaDex和極樂之間簽訂的經修訂的供應協議(Niagen®供應協議)而使用的文件所產生的成本。法院駁回了對極樂公司關於違反合同的反索賠的即決判決，該合同涉及對極樂公司的某些退款或信貸。法院還駁回了對ChromaDex對莫里斯的違約索賠和返還#美元索賠的簡易判決。8.3極樂世界的轉售利潤為2000萬美元，600,000對於極樂空間收到的價格折扣，以及$684,781在莫里斯的補償中。
根據法院2020年1月16日的命令，ChromaDex在加州訴訟中聲稱的其他指控包括：(I)Elyimm違反了2014年6月26日由ChromaDex和Elyimm之間簽訂的供應協議(pTeroPure®供應協議)，未能向ChromaDex支付購買pTeroPure®的款項，以及根據pTeroPure®供應協議不當披露ChromaDex的機密信息，(Ii)Elyimum違反了Niagen®供應協議，未能向ChromaDex支付購買Niagen®的款項，(Iii)被告根據《加州統一商業保密法》及《聯邦保護商業保密法》故意及惡意挪用ChromaDex有關其配料銷售業務的商業祕密；(Iv)Morris違反了他簽署的兩項保密協議，以不正當方式竊取ChromaDex的機密文件及資料；(V)Morris在仍受僱於ChromaDex時向ChromaDex撒謊並與ChromaDex競爭，違反了其受託責任；及(Vi)極樂協助及教唆Morris違反受託責任。ChromaDex要求賠償和利息賠償：極樂違反Niagen®Supply協議和PTeroPure®供應協議；莫里斯涉嫌違反保密協議；補償性賠償和利息；懲罰性賠償；禁令救濟；律師費；被告涉嫌故意和惡意挪用ChromaDex的商業祕密；補償性損害賠償和利息；獲得的所有利益的返還；莫里斯涉嫌違反受託責任以及極樂協助和教唆違反保密協議的懲罰性賠償。
極樂在加州訴訟中的指控是：(I)ChromaDex違反了Niagen®供應協議，沒有向極樂發放某些退款或信用，(Ii)ChromaDex以欺詐手段誘使極樂簽訂許可協議，(Iv)ChromaDex的行為構成濫用其專利權，以及(V)ChromaDex根據許可協議支付的特許權使用費不公平地豐富了極樂。極樂要求賠償ChromaDex涉嫌違反Niagen®供應協議，以及補償性損害賠償、懲罰性賠償和/或撤銷許可協議，並要求恢復根據許可協議支付的任何特許權使用費，以及一項關於ChromaDex從事專利濫用的宣告性判決。
2020年1月17日，極樂世界取代了它的律師。同一天，法院下令於2020年1月21日就該動議舉行聽證會，並在聽證會上批准了極樂世界的動議。2020年1月23日，法院發佈了一項日程安排令，其中包括對剩餘索賠的審判將於2020年5月12日開始。2020年3月19日，鑑於2019年全球冠狀病毒病(新冠肺炎)大流行和正在進行的私人調解努力，各方共同約定休庭審理。法院取消了2020年3月20日的審判日期。法院於2020年6月9日舉行了電話身份發佈會，期間法院表示，一旦條件允許，將重新安排陪審團審判。2020年11月4日，雙方提交了一份聯合狀況報告，表明一旦法院宣佈恢復陪審團審判，他們將提出新的審判日期。2020年11月18日，法院定於2021年9月21日開庭審理。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
2020年12月11日，極樂提交了一份與其首席執行官埃裏克·馬科圖利和首席運營官Daniel·阿爾米納納的證詞有關的《更正證詞通知書》，這兩人都是在2019年3月拍攝的。2021年3月8日，部分基於極樂公司在通知上蓋章提交的信息，ChromaDex提交了一項制裁動議，或者重新考慮法院2020年1月16日關於簡易判決的命令，在該命令中，ChromaDex動議駁回極樂公司的第三、第四和第五項反訴。極樂世界的反對訴狀於2021年3月22日提交。ChromaDex於2021年3月29日提交了回覆簡報。2021年4月27日，法院駁回了ChromaDex，Inc.提出的終止制裁的動議，但得出結論，動議中有爭議的證據將在審判中被採納。
此案的陪審團審判部分於2021年9月21日開始。 陪審團於2021年9月27日做出裁決。 判決認定：(I)極樂公司對違反Niagen®和pTeroPure®供應協議負有責任，因為他們未能支付購買配料的總金額約為#美元。3.02000萬美元，(Ii)馬克·莫里斯對違反保密協議負有責任，要求他交出約#美元17,307，(Iii)ChromaDex因未向®發放某些金額為#美元的退款或信用而違反NIGENASHERS供應協議而承擔責任625,000，以及(Iv)ChromaDex對欺詐性引誘許可協議承擔法律責任，金額為#美元250,000，連同$1,025,000因同一反請求而產生的懲罰性賠償。2021年10月25日，ChromaDex通知法院，它將要求對大約$3.0陪審團裁定極樂違反了Niagen®和pTeroPure®的供應協議，賠償金額為100萬美元。極樂的反對訴狀於2022年1月24日提交，ChromaDex，Inc.的S回覆訴狀於2022年1月31日提交。2022年2月10日，法院駁回了ChromaDex Inc.的S關於預判利益的動議。
2022年2月18日，ChromaDex公司和極樂公司聯合向法院提交了一份通知，告知法院ChromaDex公司已向美國紐約南區地區法院(SDNY法院)提交了一項動議，以強制執行ChromaDex公司和Elyimum公司之間的和解協議，ChromaDex公司聲稱該協議將對加州的行動產生重大影響。2022年4月22日，ChromaDex，Inc.和極樂聯合向法院提交了一份通知，通知法院SDNY法院已批准ChromaDex，Inc.的S動議，以執行和解協議。2022年4月29日，ChromaDex，Inc.向法院提交了一份通知，通知法院SDNY法院已根據和解協議駁回了SDNY的訴訟。2022年8月22日，ChromaDex，Inc.在和解協議可強制執行的基礎上，根據聯邦民事程序規則54(B)提出了一項動議，要求進入判決，並解決了在加州訴訟中向陪審團提出的索賠和反索賠。極樂的反對訴狀於2022年8月29日提交，ChromaDex，Inc.的S回覆訴狀於2022年9月2日提交。2022年9月13日，法院駁回了ChromaDex，Inc.根據規則第54(B)條提出的S提出的登錄判決的動議。
2022年9月28日，ChromaDex，Inc.，Elyimum和Mark Morris提交了一項聯合規定，要求法院暫停加州訴訟，等待ChromaDex，Inc.向美國聯邦巡迴上訴法院提出的S上訴的最終解決方案，標題為ChromaDex，Inc.訴Elyimum Health，Inc.，第2022-1116號(“聯邦巡迴上訴”)。2022年9月28日，法院發佈命令，暫停加州行動，等待聯邦巡迴上訴法院的最終裁決。2023年6月16日，ChromaDex、極樂和Mark Morris提交了一份聯合狀況報告和規定，通知法院美國聯邦巡迴上訴法院已經發布了其在聯邦巡迴上訴中的授權，並請求法院將加州行動繼續擱置到2023年8月22日，以便允許聯邦巡迴上訴中的各方有機會提交請願書移送在最高法院。2023年6月20日，法院批准了這一共同規定，並將暫緩執行至2023年8月22日。2023年8月14日，應當事人請求，法院將暫緩執行進一步延至2023年9月21日。2023年9月15日，ChromaDex、極樂和Mark Morris聯合提交了一份狀況報告和規定，通知法院ChromaDex和達特茅斯學院的董事會已提交了一份請願書，要求令狀移送向最高法院提出申訴，並請求法院在最高法院對該申訴作出裁決之前繼續暫停審理。2023年9月15日，法院批准了這一聯合規定，並在最高法院對請願書做出裁決之前繼續暫緩執行。
2023年11月15日，ChromaDex，Elyimum和Mark Morris提交了一份聯合狀況報告和規定，通知法院，美國第二巡迴上訴法院在Re Elyium-ChromaDex訴訟，編號22-1059(“第二巡迴上訴”)中，已經確認了SDNY法院批准ChromaDex的動議以強制執行和解協議的命令，並請求法院將加州行動繼續擱置到2024年2月23日，以便允許第二巡迴上訴中的各方有機會提交請願書，要求令狀移送在最高法院。2023年11月16日，法院批准了這一共同規定，並將暫緩執行至2024年2月23日。2024年2月23日，ChromaDex、極樂和馬克·莫里斯聯合提交了一份狀況報告和規定，要求法院批准關於加州行動判決的簡報時間表。2024年2月26日，法院批准了聯合規定，並通過了各方提出的簡報時間表。ChromaDex必須在2024年4月26日之前提交開庭簡報。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
(B)紐約南區行動
2017年9月27日，極樂健康公司(Elyimum Health Inc.)向美國紐約南區地區法院提起訴訟，針對ChromaDex(極樂SDNY投訴)。極樂健康在極樂SDNY的起訴書中聲稱，ChromaDex在2017年8月18日左右向美國食品和藥物管理局提交的公民請願書中做出了虛假和誤導性的陳述。在其他指控中，極樂健康聲稱，公民請願讓極樂健康的產品看起來很危險，而ChromaDex自己的產品是安全的。根據《拉納姆法案》，《美國法典》第15編第1125(A)節提出了四項救濟要求：(I)虛假廣告；(Ii)貿易誹謗；(Iii)根據《紐約總商法》第349條規定的欺騙性商業行為；以及(Iv)對未來經濟關係的侵權行為。2017年10月26日，ChromaDex採取行動駁回對極樂SDNY的申訴，理由包括，其在公民請願書中的聲明免除了根據諾爾-彭寧頓主義、訴訟特權和紐約反SLAPP法規的責任，並且極樂SDNY的申訴沒有提出索賠。極樂健康在2017年11月2日反對這項動議。ChromaDex於2017年11月9日提交了回覆。
2017年10月26日，ChromaDex向美國紐約南區地區法院提起了對極樂健康的申訴(ChromaDex SDNY申訴)。ChromaDex聲稱，極樂健康在其保健品的促銷、營銷和銷售中向消費者作出了重大虛假和誤導性陳述，並主張五項救濟索賠：(I)根據《拉納姆法》(《美國法典》第15編第1125(A)節)進行虛假廣告；(Ii)根據《美國法典》第15篇第1125(A)條規定的不正當競爭；(Iii)根據《紐約通商法》第349條規定的欺騙性做法；(Iv)根據《紐約通商法》第350條規定的欺騙性做法；以及(V)對預期經濟利益的侵權行為。2017年11月16日，極樂健康因未能提出索賠而被駁回。ChromaDex於2017年11月30日反對該動議，極樂健康於2017年12月7日提交了回覆。
2017年11月3日，法院合併了極樂健康-ChromaDex訴訟(17-cv-7394)中標題下的極樂SDNY投訴和ChromaDex SDNY投訴訴訟，並在合併訴訟中擱置了證據開示，等待法院下令進行調解。調解沒有成功。2018年9月27日，法院對雙方駁回動議作出合併裁決。對於ChromaDex的駁回動議，法院將動議中關於公民請願是否根據諾爾-彭寧頓原則豁免的部分轉化為即決判決動議，並要求雙方提供補充證據，於2018年10月29日提交。法院以其他方式駁回了駁回動議。2019年1月3日，法院批准了ChromaDex根據Noerr-Pennington Doctrine提出的即決判決動議，並駁回了極樂空間SDNY訴狀中的所有索賠。極樂空間於2019年1月17日提出重新考慮。法院於2019年2月6日駁回了極樂的複議動議，並於2019年2月7日發佈了修訂後的最終命令，批准ChromaDex的即決判決動議。
法院部分批准和部分拒絕了極樂的駁回動議，維持了ChromaDex的Lanham法案索賠的三個理由，同時駁回了另外兩個理由，維持了根據紐約普通商法第349條提出的索賠，並駁回了根據紐約普通商法第350條和侵權幹預提出的索賠。極樂於2018年10月10日提交了答辯和反訴，指控(I)根據《朗漢姆法案》(《美國法典》第15篇第1125(A)節)發佈虛假廣告；(Ii)根據《美國法典》第15篇第1125(A)條提出不正當競爭；以及(Iii)根據《紐約普通商法》第349條提出欺詐行為。ChromaDex於2018年11月2日迴應了極樂空間的反訴。
ChromaDex於2019年3月27日提交了修訂後的訴狀，根據《蘭漢姆法案》(《美國法典》第15編第1125(A)節)，增加了對極樂健康虛假廣告和不正當競爭的新指控。2019年4月10日，極樂健康回復了修正後的申訴，並提出了修正後的反訴，還根據《朗漢姆法案》(《美國法典》第15編第1125(A)節)增加了針對ChromaDex虛假廣告和不正當競爭的新索賠。2019年7月1日，極樂健康提出了進一步修訂的反訴，根據版權法第106和501節增加了新的索賠。2020年2月9日，ChromaDex提交了一項動議，要求修改其訴狀，增加對極樂健康的虛假廣告和不正當競爭指控。2020年2月10日，極樂健康提交了一項動議，要求修改其反訴，以識別ChromaDex廣告中涉嫌虛假和誤導性的陳述。這兩項動議都是在各自規定後獲得批准的。2020年3月12日，極樂健康回應了第二次修改後的申訴。2020年3月13日，ChromaDex對極樂健康第三次修訂後的反訴提出了答辯和異議。
2020年12月14日，極樂健康提出動議，補充和修改其反訴，增加與COVID相關的涉嫌廣告的指控，增加關於ChromaDex網站更改的指控，並刪除其根據著作權法提出的侵犯版權的指控。2021年1月19日，法院駁回了極樂健康提出的關於增加與CoVID相關的所謂廣告的索賠的動議。法院批准了無異議的請求，要求增加一項關於ChromaDex網站更改的指控，並刪除極樂公司的版權法主張。根據法院的命令，極樂空間於2021年4月21日提出了第四次修訂後的反訴。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
所有發現號於2021年4月23日關閉。法院因新冠肺炎事件取消了此前安排的聯合審前命令和庭審日期，法院已通知當事人，庭審日期將改期至2021年11月或12月。
雙方都提交了確鑿的證據和道伯特2021年6月4日的動議。雙方於2021年6月25日提交了反對書，2021年7月9日提交了答辯書。2022年1月10日，雙方就正反兩項問題進行口頭辯論。道伯特動議。
2022年2月3日，ChromaDex達成和解，以解決整個SDNY訴訟以及向加州中心區陪審團提出的索賠(“和解協議”)。此後不久，在當事各方可以通知法院之前，法院就待決的處分和道伯特動議，駁回ChromaDex對SDNY的全部申訴，理由是ChromaDex的損害賠償尚不確定，並駁回了極樂的部分索賠。極樂世界隨後斷言，尚未達成和解。此後，ChromaDex於2022年2月16日提交了一項動議，要求全面執行和解協議。極樂空間對該動議的反對是在2022年3月2日提交的，ChromaDex的答覆是在2022年3月9日提交的。2022年4月19日，法院裁定已達成和解，並批准ChromaDex提出的強制執行和解協議的動議。2022年4月28日，根據和解協議，法院以偏見駁回了整個訴訟。2022年5月11日，極樂世界提交了上訴通知書。2022年5月25日，ChromaDex提交交叉上訴通知書。極樂空間於2022年8月24日提交了開庭簡報。ChromaDex於2022年11月22日提交了開庭和迴應簡報。極樂世界於2023年1月20日提交了回覆和迴應簡報。ChromaDex於2023年2月10日提交了回覆簡報。口頭辯論於2023年10月13日進行。2023年10月26日，上訴法院發佈了一項裁決，確認了地區法院執行和解協議的決定，並駁回了ChromaDex的有條件交叉上訴，認為這是沒有意義的。 2023年11月16日，上訴法院的裁決成為最終決定。
(C)特拉華州 - 專利侵權訴訟
2018年9月17日，ChromaDex和達特茅斯學院的受託人向美國特拉華州地區法院提起了針對極樂健康公司的專利侵權訴訟。訴訟稱，極樂的Basis®膳食補充劑侵犯了美國專利第8,197,807號(‘807專利)和8,383,086號(’086專利)，該專利包含由達特茅斯持有並獨家授權給ChromaDex的含有分離煙酰胺核苷的組合物。2018年10月23日，極樂提交了對申訴的答覆。答辯書提出了各種肯定的辯護理由，並否認原告有權獲得任何救濟。
2018年11月7日，極樂提出動議，暫停專利侵權訴訟，等待(1)專利審判和上訴委員會(PTAB)對‘807專利和’086專利的各方間審查和(2)加州訴訟的訴訟結果。ChromaDex於2018年11月21日提交了一份反對派簡報，詳細説明瞭極樂世界留下來的動議存在的問題。特別是，ChromaDex辯稱，鑑於‘086專利的權利要求2僅包括在PTAB的各方間審查中，出於程序原因，PTAB不太可能使權利要求2無效，因此特拉華州的訴訟無論如何都將繼續。此外，ChromaDex認為，加州訴訟中的訴訟不太可能對正在進行的專利訴訟產生重大影響。在PTAB發佈了支持‘086專利權利要求2的書面決定，證明ChromaDex的預測正確後，ChromaDex於2019年1月17日將PTAB的決定通知了特拉華州法院。2019年6月19日，特拉華州法院部分批准和部分駁回了極樂之家的動議，下令擱置此案，等待極樂之家在加州行動中的專利濫用反訴得到解決。
2019年11月1日，ChromaDex提出動議，要求取消暫緩執行，原因包括加州行動中的情況發生變化等。動議簡報於2019年11月22日完成。2020年1月6日，特拉華州法院發佈口頭命令，指示各方在2020年1月13日加州行動案動議聽證會後提交聯合狀況報告。聯合狀況報告於2020年1月30日提交。2020年2月4日，特拉華州法院發佈了一項命令，批准ChromaDex提出的取消暫緩執行的動議，並將日程安排在2020年3月10日舉行。2020年3月19日，特拉華州法院進入了一項日程安排令，其中包括將索賠-施工聽證會安排在2020年12月17日，審判安排在2021年9月27日那一週。2020年4月17日，ChromaDex提出侵權指控。極樂世界於2020年7月10日提交了第二份修訂後的答覆。
2020年4月24日，ChromaDex申請許可修改起訴書，將Healthspan Research，LLC添加為原告。2020年5月5日，極樂提交了對ChromaDex的修訂許可動議的反對意見，並以涉嫌缺乏資格為由動議解僱ChromaDex。ChromaDex於2020年5月19日提交了對極樂空間駁回和答覆其修訂動議的反對意見。極樂公司於2020年5月26日提交了答辯狀，支持其駁回動議。法院於2020年9月16日就修改申訴的許可動議和極樂世界的駁回動議舉行了聽證會。2020年12月15日，法院作出命令：(I)部分批准和部分駁回極樂世界提出的駁回ChromaDex的動議，理由是據稱ChromaDex沒有資格；以及(Ii)拒絕ChromaDex的修訂許可動議。ChromaDex於2020年12月29日提交了重新辯論的動議。2021年1月28日，極樂提交了對重辯動議的迴應。ChromaDex提出動議，要求批准
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
2021年2月8日提交回復。極樂空間於2021年2月12日提交了對許可提交回復的動議的迴應。ChromaDex於2021年2月19日提交了對許可提交答覆的動議的答覆。法院於2021年4月26日批准了准予提交答辯狀的動議，並於2021年4月27日駁回了重辯動議。
2020年7月22日，雙方提交了《聯合索賠施工圖》和各自的索賠施工動議。雙方於2020年11月5日提交了聯合索賠施工簡報。法院於2020年12月17日就索賠-解釋問題舉行了馬克曼聽證會。法院於2021年1月5日做出了索賠-施工裁決。
事實發現於2021年1月26日關閉。開庭專家報告於2021年2月9日送達。2021年3月9日送達了作出迴應的專家報告。答覆專家報告已於2021年3月30日送達。雙方都提交了確鑿的證據和道伯特2021年4月27日的動議。
2021年9月21日，法院批准了極樂空間的即決判決動議，根據不符合專利條件的標的，807和086專利的權利要求無效。ChromaDex於2021年11月2日提交了上訴通知。ChromaDex的開庭簡報於2022年2月2日提交。極樂世界的迴應簡報於2022年4月11日提交。ChromaDex的回覆簡報於2022年5月9日提交。口頭辯論發生在2022年12月6日。2023年2月13日，上訴法院發佈裁決，確認地區法院的裁決。2023年3月15日，ChromaDex提交了一份請願書，要求陪審團重新審理和/或重新審理。2023年4月10日，上訴法院邀請極樂世界對請願書做出迴應，2023年4月24日，極樂世界對請願書做出迴應。2023年5月10日，上訴法院駁回了這份請願書。2023年5月17日，上訴法院發佈了這一授權。2023年6月16日，極樂世界提交了一份費用賬單和一份律師費和費用動議。2023年6月30日，ChromaDex對極樂的成本賬單提出了反對意見。2023年7月21日，ChromaDex對極樂空間的律師費和費用動議提出了迴應。2023年7月28日，ChromaDex提交了將時間延長至2023年9月7日的申請，以提交令狀移送。2023年8月1日，最高法院批准了延期的請求。2023年8月14日，極樂提交了一份答辯書，支持其關於律師費和費用的動議。2023年9月7日，ChromaDex提交了一份請願書移送。2023年10月16日，最高法院駁回了這份請願書。本公司認為，這一決定不會對本公司的天然橡膠業務產生實質性影響。
2.索恩研究公司.
(A)各方之間的覆核程序
在2020年9月28日左右，Thorne Research，Inc.(Thorne)向ChromaDex發出通知，表示打算終止2019年3月25日與ChromaDex的供應協議和隨後的修正案，自2020年12月31日起生效。ChromaDex和Thorne之間隨後進行了討論，Thorne聲稱，它可以在現有技術的基礎上，在各方間審查(IPR)程序中挑戰‘086專利，但願意達成共同存在協議，允許Thorne從第三方獲得NR。索恩沒有提供支持現有技術主張或關於受威脅知識產權的性質的實質性信息。
2020年12月1日，索恩提交了086號專利的知識產權申請。達特茅斯對請願書的初步迴應是在2021年3月15日提交的。2021年6月10日，專利審判和上訴委員會(PTAB)發佈了對086號專利進行知識產權保護的決定。2021年9月21日，達特茅斯提交了專利所有者回復。2021年12月21日，索恩提交了答辯狀。口頭辯論於2022年3月15日舉行。2022年5月31日，PTAB發佈了一份最終書面裁決，認為這一受到質疑的權利要求是不可申請專利的。2022年8月2日，達特茅斯提交了上訴通知。2022年12月29日，雙方當事人共同提出駁回上訴的規定。2023年1月3日，上訴被駁回。
2021年2月1日，索恩提交了807號專利的知識產權申請。達特茅斯對請願書的初步迴應是在2021年5月18日提交的。2021年8月12日，專利審判和上訴委員會(PTAB)發佈了對‘807專利進行知識產權保護的決定。2021年11月9日，達特茅斯提交了專利所有者回復。2022年2月15日，索恩提交了答辯狀。口頭辯論於2022年5月17日舉行。2022年8月10日，PTAB發佈了一份最終書面裁決，認為這些受到質疑的權利主張並非不可申請專利。2022年10月12日，索恩提交了上訴通知。2023年4月4日，上訴法院擱置了上訴，等待特拉華州專利侵權訴訟的未決上訴中的授權發佈。2023年6月22日，上訴法院指示當事人至遲於2023年8月1日通知上訴法院，他們認為上訴應如何進行。2023年8月1日，雙方請求上訴法院繼續暫停簡報，直到達特茅斯決定是否將尋求移送。2023年8月25日，上訴法院批准了這一請求，並指示當事人在最高法院處理任何移送或在時間到期時尋求移送如果沒有提交請願書，告知法院他們認為上訴應該如何進行。2023年10月23日，雙方共同通知上訴法院，最高法院駁回了移審令的申請，他們認為應撤銷上訴決定，並指示專利審判和上訴委員會駁回知識產權訴訟。2023年12月18日，上訴法院駁回了上訴，認為上訴沒有意義，撤銷了PTAB的最終書面裁決，並將其發回PTAB，並指示駁回知識產權，認為沒有意義。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
(B)紐約南區--專利侵權訴訟
2021年5月12日，ChromaDex和達特茅斯學院的受託人向美國紐約南區地區法院提起專利侵權訴訟。起訴書稱，Thorne的某些含有分離的NR的膳食補充劑侵犯了‘807和’086號專利，這兩項專利聲稱組合物含有分離的煙酰胺核苷，由達特茅斯公司持有，並僅授權給ChromaDex。2021年7月6日，索恩對申訴提出了答覆和反訴。答辯書提出了各種肯定的辯護理由，並否認原告有權獲得任何救濟。反訴尋求對‘807和’086專利的專利無效的宣告判決。2021年7月8日，雙方當事人提交了一份暫緩審理該案件的建議規定和命令，等待‘807專利知識產權制度決定的發佈。2021年7月9日，法院批准了暫緩執行的規定和命令。2021年8月19日，各方提交了一項擬議的規定和命令，在知識產權報告中發佈最終書面決定之前將此事擱置。2021年8月20日，法院批准了暫緩執行的規定和命令。2022年8月24日，雙方提交了狀態報告，同意繼續留置到對‘807專利知識產權最終書面通知決定提出上訴的最後期限後14天。2022年10月26日，雙方提交了另一份狀況報告，同意通過上訴解決繼續擱置。2024年1月2日，當事人提出自願解聘的聯合規定。2024年1月4日，法院進入聯合規定，終結了該案。
3.或有事項
(A)2019年9月，本公司收到許可方的信函，稱本公司欠許可方#美元。1.6由於本公司與客户訂立供應協議而產生的再許可費利息。經審查相關事實和情況，本公司認為本公司不欠許可人任何分許可費，並已與許可人通信解決此事。本公司不認為此事的最終解決將對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
(B)2020年11月17日，公司收到美國食品藥品監督管理局(FDA)和聯邦貿易委員會(FTC)的警告信(以下簡稱警告信)。這封信引用了該公司發佈的涉及煙酰胺核苷和新冠肺炎的臨牀前和臨牀研究結果的聲明。這些聲明包括在新聞稿中，並在社交媒體帖子中被引用。
2020年11月18日，公司回覆了這封信，聲明公司不同意信中的斷言，即公司的產品旨在緩解、預防、治療、診斷或治癒新冠肺炎違反了聯邦食品、藥物和化粧品法的某些條款，或者這些產品沒有根據聯邦貿易委員會法得到證實，但卻準確地反映了科學的最新狀況和科學研究的結果。儘管如此，該公司也迴應説，它已經刪除了社交媒體上提到這些研究的內容，並從其網站上刪除了相關新聞稿。
2021年4月30日，本公司僅收到了美國聯邦貿易委員會的補充警告信(第二封信)。第二封信引用了原信，並引用了本公司及本公司某些高管和顧問就煙酰胺核苷和與新冠肺炎相關的科學研究發表的補充聲明。第二封信聲稱，該等聲明可能包含與冠狀病毒相關的預防或治療主張，屬於欺騙性聲明，違反了聯邦貿易委員會法。
2021年5月4日，公司回覆第二封信，稱已將第二封信中確定的社交帖子從其賬户中刪除，並要求第三方從第二封信中未確定的賬户中刪除該帖子。該公司表示，第二封信中確定的新聞稿是適當的，根據適用法律，不是欺騙性的行為或做法。該公司確認，它相信有必要向投資者更準確地報告其研究的科學結果，並歡迎有機會與聯邦貿易委員會討論其研發計劃，並獲得關於未來發布的指導。
本公司不認為此事的最終解決將對本公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
| | | | | | | | |
目錄表 | ChromaDex公司及其子公司
合併財務報表附註 | |
注17.員工留用税收抵免
2020年3月，冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法案(CARE法案)簽署成為法律，提供了許多税收條款和其他刺激措施，包括員工留任税收抵免：符合條件的企業在新冠肺炎疫情期間保留員工的税收抵免可退還某些就業税。隨後，《2020年納税人確定性和災害税救濟法》、《2021年綜合撥款法》和《2021年美國救援計劃法》對《應急技術援助法》進行了修訂，所有這些修訂和擴大了《CARE法》下的《應急技術援助方案》的可用性和指導方針。在2022年第三季度，該公司評估了其是否有資格參加僱員再培訓委員會，並有資格申請從僱主應繳納的社會保障税中扣除相當於2020年3月27日至2020年12月31日期間支付給員工的合格工資的50%(50%)和2021年1月1日至2021年9月30日期間支付給員工的合格工資的70%(70%)的可退還税收抵免。在2020財年，合格工資限制在每名員工每年10,000美元，每個員工每年最高允許ERTC為5,000美元，2021年合格工資限制在每個日曆季度10,000美元，2021年每個日曆季度每個員工最高允許ERTC為7,000美元。
該公司確定其在2020年最後三個季度和2021年所有三個季度都有資格獲得ERTC，並於2022年8月提交了信貸索賠。在截至2022年9月30日的季度內，公司記錄的總收益約為$2.1萬在其他收入中，淨員工留用税抵免在其綜合經營報表中反映所有符合條件的季度的僱員留用税抵免。
截至2023年12月31日及2022年12月31日止年度，本公司收集$0.91000萬美元和300萬美元0.6與僱員再培訓委員會相關的資金分別為2.5億美元。截至2023年12月31日，公司的綜合資產負債表包括以下ERTC收益$0.9萬及應支付的相關佣金$0.1萬分別計入預付費用、其他流動資產和應計費用。
2023年9月14日，美國國税局宣佈立即停止處理新的員工留任信用申請，至少要到今年年底，理由是對不當索賠的持續擔憂。美國國税局保證對現有索賠進行持續處理，儘管處理速度有所放緩，並加強了合規審查。到目前為止，公司還沒有收到美國國税局關於公司現有索賠的通信。儘管如此，該公司正在努力監測情況，以確保繼續遵守。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
項目9A.控制措施 和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2023年12月31日的披露控制和程序的有效性進行了評估。根據證監會依據經修訂的1934年《證券交易法》(“證交法”)頒佈的規則13a−15(E)，“披露控制和程序”是指旨在確保我們在向證監會提交的報告中要求披露的信息在證監會規則和表格指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序。“披露控制和程序”包括但不限於旨在確保我們在提交給委員會的報告中需要披露的信息被累積並酌情傳達給我們的首席執行官和首席財務官的控制和程序，以便及時做出關於要求披露的決定。
根據他們的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序自2023年12月31日起有效。
財務報告內部控制管理報告
我們的管理層負責根據《交易所法案》第13a-15(F)和15d-(F)條的規定，建立和維護對財務報告的充分內部控制。我們對財務報告的內部控制旨在為財務報告的可靠性提供合理保證，並根據美國公認會計原則為外部目的編制綜合財務報表。我們對財務報告的內部控制包括以下政策和程序：
(I)與保存合理詳細、準確和公平地反映我們資產的交易和處置的記錄有關；
(Ii)提供合理保證，確保按需要記錄交易，以便根據美國公認會計原則編制我們的綜合財務報表，並且我們的收入和支出僅根據我們管理層和董事的授權進行；以及
(Iii)就防止或及時發現可能對綜合財務報表有重大影響的未經授權收購、使用或處置吾等資產提供合理保證。
我們的管理層，包括簽署的首席執行官和首席財務官，評估了截至2023年12月31日我們對財務報告的內部控制的有效性。在進行評估時，我們的管理層使用了特雷德韋委員會贊助組織委員會在#年發佈的標準2013年內部控制--綜合框架。基於這項評估，我們的管理層得出結論，截至2023年12月31日，我們對財務報告的內部控制有效地為財務報告的可靠性和根據公認會計原則編制外部財務報表提供了合理的保證。
財務報告內部控制的變化
在2023年第四財季期間，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響，或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化，這是根據《外匯法案》頒佈的規則13a-15(F)所界定的。
披露控制和程序的固有限制
我們的披露控制和程序的有效性受到各種內在限制的制約，包括成本限制、決策時使用的判斷、對未來事件可能性的假設、我們系統的健全性、人為錯誤的可能性以及欺詐風險。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有這樣的風險，即由於條件的變化，控制可能會變得不充分，而且遵守政策或程序的程度可能會隨着時間的推移而惡化。由於這些限制，不能保證任何披露控制和程序制度，無論構思得多麼周密，都能成功地防止所有錯誤或欺詐，或及時向適當的管理層通報所有重要信息。
內部控制的內在侷限性
財務報告的內部控制不能提供實現財務報告目標的絕對保證，因為其固有的侷限性，包括可能出現人為錯誤以及通過串通或凌駕於控制之上來規避。因此，即使是一個有效的內部控制系統也可能無法及時防止或發現重大錯報。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測可能會因為條件的變化而使控制變得不充分，或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化。因此，我們對財務報告的內部控制旨在為實現其目標提供合理的保證。
項目9B。其他 信息
在截至2023年12月31日的季度內，任何董事或官員，如規則16a-1(F)所定義的，不採用或終止規則10b5-1所定義的“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1的交易安排”，其各自定義如S規則-K第408項所定義.
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
項目10.董事、高管和公司治理
本項目要求的信息將包含在委託書中，如下所示：
•與我們的執行幹事有關的信息將包括在標題為“關於我們的執行幹事的信息”的部分中，
•董事的董事和被提名人的相關信息將包含在“董事選舉”和“董事會和公司治理的相關信息”一節中。
•有關我們的審計委員會和審計委員會財務專家的信息將包括在“關於董事會和公司治理的信息”一節中，以及
•如有需要，有關遵守《交易法》第16(A)條的信息應包括在題為“拖欠第16(A)條報告”的章節中。
這樣的信息將包括在代理聲明中，並通過引用併入本文。
我們已通過書面《商業行為和道德準則》(《行為準則》)，適用於所有高級管理人員、董事和員工，包括我們的首席執行官、首席財務官、首席會計官或財務總監，或執行類似職能的人員。《行為準則》可在我們的網站www.chromadex.com上找到。如果我們對行為準則做出任何實質性修訂，或向任何高管或董事授予對行為準則某一條款的任何豁免，我們將立即在我們的網站上披露修訂或放棄的性質，而不是在當前的Form 8-K報告中提交此類放棄或修訂。
項目11.高管薪酬
本項目要求的信息將包含在委託書“高管和管理層薪酬”的標題下，並通過引用併入本文。
項目12.某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項
本條款所要求的信息將包含在委託書“某些受益所有者和管理層的擔保所有權”的標題下，並通過引用併入本文。
第十三項：建立一定的關係 和關聯交易，以及董事的獨立性
本項目要求的信息將包含在委託書“某些關係和相關交易”和“關於董事會和公司治理的信息”的標題下，並以引用的方式併入本文。
項目14.委託人 會計費用和服務
我們的獨立註冊會計師事務所是Marcum LLP，New York，NY，審計事務所ID：688。
此項目所要求的信息將包括在我們的委託書“批准獨立註冊會計師事務所的任命”的標題下，並通過引用併入本文。
第四部分
項目15.所有展品和 財務報表明細表
(A)(1)財務報表
請參閲本年度報告中表格10-K的第8項。
(A)(2)財務報表附表
所有的附表都被省略了，因為它們不是必需的，或者因為所需的信息已在本10-K年度報告第II部分第8項下的財務報表或附註中提供。
(A)(3)名單 展品的數量
展品索引
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | 已提交或
配備傢俱
特此聲明 |
| 證物編號： | | 描述 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
2.1 | | Cody、CDI Acquisition，Inc.和ChromaDex，Inc.之間的合併協議和計劃，日期為2008年5月21日，經2008年6月10日修訂 | | 8-K | | 333-140056 | | 2.1 | | 6/24/2008 | | |
3.1 | | 註冊人註冊成立證書的修訂和重訂 | | 10-K | | 001-37752 | | 3.1 | | 3/15/2018 | | |
3.2 | | 修訂及重訂註冊人附例 | | 8-K | | 001-37752 | | 3.1 | | 3/17/2023 | | |
| 4.1 | | 自2018年12月10日起生效的代表註冊人普通股的股票證書格式 | | 10-K | | 001-37752 | | 4.5 | | 3/7/2019 | | |
| 4.2 | | 註冊人的普通股説明 | | 10-K | | 001-37752 | | 4.6 | | 3/10/2020 | | |
| 4.3 | | 登記人及其當事人之間的登記權協議，日期為2019年5月9日 | | 8-K | | 001-37752 | | 99.2 | | 5/10/2019 | | |
| 4.4 | | 登記人及其當事人之間的登記權協議，日期為2019年8月15日 | | 8-K | | 001-37752 | | 99.1 | | 8/15/2019 | | |
| 4.5 | | 登記人及其當事人之間於2020年4月27日簽訂的《登記權協議》 | | 8-K | | 001-37752 | | 99.2 | | 4/29/2020 | | |
| 4.6 | | 登記人及其當事人之間的登記權協議，日期為2022年9月30日 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.3 | | 10/3/2022 | | |
| 10.1 | | 第二次修訂和重新修訂的2007年股權激勵計劃於2007年3月13日生效，修訂後的2010年5月20日(1)+ | | 定義14A | | 000-53290 | | 附錄B | | 5/4/2010 | | |
| 10.2 | | ChromaDex，Inc.第二次修訂和重新修訂的2007年股權激勵計劃下的股票期權協議格式(1)+ | | 8-K | | 333-140056 | | 10.3 | | 6/24/2008 | | |
| 10.3 | | ChromaDex，Inc.2007股權激勵計劃下的限制性股票購買協議格式(1)+ | | 8-K | | 333-140056 | | 10.4 | | 6/24/2008 | | |
| 10.4 | | ChromaDex Corporation 2017年股權激勵計劃，經修訂+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 6/20/2023 | | |
| 10.5 | | 2010年4月19日修訂和重新簽署的就業協議，由小Frank L.Jaksch和他之間簽署。和ChromaDex，Inc.(1)+ | | 8-K | | 000-53290 | | 10.1 | | 4/22/2010 | | |
| 10.6 | | 小弗蘭克·L·雅克施(Frank L.Jaksch Jr.)於2018年6月22日對修訂和重新簽署的就業協議的修正案。和ChromaDex，Inc.+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.2 | | 6/28/2018 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | 已提交或
配備傢俱
特此聲明 |
| 證物編號： | | 描述 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| 10.7 | | 放棄2023年2月13日由小Frank L.Jaksch和小Frank L.Jaksch之間達成的獎金補償協議。和ChromaDex，Inc.+ | | 10-K | | 001-37752 | | 10.6 | | 3/8/2023 | | |
| 10.8 | | 重新聲明和修訂的密西西比大學和ChromaDex，Inc.之間的許可協議，自2015年6月3日起生效* | | 10-Q | | 000-53290 | | 10.2 | | 8/13/2015 | | |
| 10.9 | | 達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.於2012年7月13日簽署了獨家許可協議。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 11/10/2016 | | |
| 10.10 | | 達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.之間的獨家許可協議，自2014年5月16日起生效* | | 10-Q | | 000-53290 | | 10.1 | | 8/12/2014 | | |
| 10.11 | | 達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.之間獨家許可協議的第一修正案，自2016年6月13日起生效* | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.10 | | 11/10/2016 | | |
| 10.12 | | 密西西比大學和ChromaDex，Inc.之間的許可協議，自2014年10月15日起生效* | | 10-K | | 000-53290 | | 10.40 | | 3/19/2015 | | |
| 10.13 | | 密西西比大學和ChromaDex，Inc.之間的獨家許可協議第一修正案，自2015年7月6日起生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.7 | | 11/10/2016 | | |
| 10.14 | | 租賃協議，由Longmont Diagonal Investments LLC和ChromaDex Analytics，Inc.於2016年4月14日簽訂。 | | 8-K | | 000-53290 | | 10.1 | | 4/20/2016 | | |
| 10.15 | | 《租賃協議第一修正案》，日期為2020年8月3日，由ChromaDex Analytics，Inc.與62 1625-1751 S.Fordham LLC和64 1625-1751 S.Fordham LLC | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.8 | | 11/4/2020 | | |
| 10.16 | | 註冊人與其每名現任董事及行政人員之間的彌償協議格式+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 12/16/2016 | | |
| 10.17 | | 修改和重新調整非員工董事薪酬政策+ | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 8/9/2018 | | |
| 10.18 | | Robert Fry+限制性股票獎勵協議的格式 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 5/11/2017 | | |
| 10.19 | | 修訂和重新簽署的高管僱傭協議，日期為2018年6月22日，由Robert Fry和註冊人+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 6/28/2018 | | |
| 10.20 | | 租約日期為2017年7月6日，由10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc.簽訂。 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.50 | | 3/7/2019 | | |
| 10.21 | | 租賃第一修正案，日期為2018年2月7日，由10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc. | | 10-K | | 001-37752 | | 10.51 | | 3/7/2019 | | |
| 10.22 | | 2018年6月30日，10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc.之間的租賃第二修正案。 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.52 | | 3/7/2019 | | |
| 10.23 | | 2018年11月9日的第三次租賃修正案，由10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc. | | 10-K | | 001-37752 | | 10.53 | | 3/7/2019 | | |
| 10.24 | | 第四修正案，2018年12月20日，由10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc. | | | | | | | | | | X |
| 10.25 | | 租約第五修正案，日期為2021年5月21日，由10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc. | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 8/3/2021 | | |
| 10.26 | | 租約第六修正案，日期為2023年10月11日，由10900 Wilshire L.L.C和ChromaDex，Inc. | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 11/8/2023 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | 已提交或
配備傢俱
特此聲明 |
| 證物編號： | | 描述 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| 10.27 | | 本公司與買方於二零一七年四月二十六日訂立的證券購買協議 | | 8-K | | 001-37752 | | 99.1 | | 4/27/2017 | | |
| 10.28 | | 修訂和重新簽署了公司、雀巢有限公司和NHSC之間的供應協議，日期為2022年10月10日** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.6 | | 11/2/2022 | | |
| 10.29 | | 本公司、雀巢有限公司和NHSC之間於2023年8月16日修訂和重新簽署的供應協議的第一修正案** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.2 | | 11/8/2023 | | |
| 10.30 | | 根據截至2020年6月12日的市場發行銷售協議，由ChromaDex Corporation、B.Riley FBR，Inc.和Raymond James&Associates，Inc.簽署。 | | S-3 | | 333-237144 | | 1.2 | | 6/12/2020 | | |
| 10.31 | | ChromaDex公司和西部聯盟銀行之間的商業融資協議，日期為2019年11月12日 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.45 | | 3/10/2020 | | |
| 10.32 | | ChromaDex公司和西部聯盟銀行之間於2020年10月7日對商業融資協議進行的首次修改 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.43 | | 3/12/2021 | | |
| 10.33 | | ChromaDex公司和西部聯盟銀行於2021年11月10日對商業融資協議進行的第二次修改 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.42 | | 3/14/2022 | | |
| 10.34 | | 西聯銀行和ChromaDex公司於2021年1月14日簽署的商業融資同意書 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 5/6/2021 | | |
| 10.35 | | 西部聯盟銀行、ChromaDex公司、ChromaDex，Inc.和ChromaDex Analytics，Inc.於2021年12月11日簽署的第三次商業融資修改協議。 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 12/14/2021 | | |
| 10.36 | | 西部聯盟銀行、ChromaDex公司、ChromaDex Inc.和ChromaDex Analytics，Inc.於2023年11月9日簽署的第四次商業融資修改協議。 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 12/13/2023 | | |
| 10.37 | | 西部聯盟銀行、ChromaDex公司、ChromaDex Inc.和ChromaDex Analytics，Inc.於2023年12月8日簽署的第五次商業融資修改協議。 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.2 | | 12/13/2023 | | |
| 10.38 | | 製造和供應協議，日期為2016年1月1日，由ChromaDex，Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn簽署。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 11/4/2020 | | |
| 10.39 | | ChromaDex，Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的製造和供應協議第一修正案，日期為2017年2月27日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.2 | | 11/4/2020 | | |
| 10.40 | | ChromaDex，Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的製造和供應協議第二修正案，日期為2018年1月1日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 11/4/2020 | | |
| 10.41 | | ChromaDex，Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的製造和供應協議第三修正案，日期為2019年1月1日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 11/4/2020 | | |
| 10.42 | | ChromaDex Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的製造和供應協議第四修正案，日期為2019年4月15日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.5 | | 11/4/2020 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | 已提交或
配備傢俱
特此聲明 |
| 證物編號： | | 描述 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| 10.43 | | ChromaDex Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的《製造和供應協議第五修正案》，日期為2020年1月1日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.6 | | 11/4/2020 | | |
| 10.44 | | ChromaDex Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的製造和供應協議第六修正案，日期為2020年9月17日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.7 | | 11/4/2020 | | |
| 10.45 | | ChromaDex Inc.和W.R.Grace&Co.-Conn之間的《製造和供應協議第七修正案》，日期為2021年8月2日。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 8/3/2021 | | |
| 10.46 | | ChromaDex Inc.和W.R.Grace&Co.之間於2022年12月14日簽署的《製造和供應協議第八修正案》。** | | 10-K | | 001-37752 | | 10.50 | | 3/8/2023 | | |
| 10.47 | | ChromaDex Inc.和W.R.Grace&Co.之間於2023年11月2日簽署的《製造和供應協議第九修正案》。** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 11/8/2023 | | |
| 10.48 | | ChromaDex，Inc.和加州大學董事會之間的獨家許可協議，日期為2011年9月8日** | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 11/3/2021 | | |
| 10.49 | | 租約日期為2021年11月24日，由飛行第一階段所有者有限責任公司和ChromaDex，Inc.簽訂。 | | 10-K | | 001-37752 | | 10.59 | | 3/14/2022 | | |
| 10.50 | | 達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.之間修訂和重新簽署的獨家許可協議的第一修正案，自2020年12月29日起生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.2 | | 5/12/2022 | | |
| 10.51 | | 達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.之間修訂和重新簽署的獨家許可協議的第二修正案，自2022年1月1日起生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.1 | | 5/12/2022 | | |
| 10.52 | | 達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.之間修訂和重新簽署的獨家許可協議的附函協議，自2019年3月13日起生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.3 | | 5/12/2022 | | |
| 10.53 | | 重新聲明和修訂了達特茅斯學院和ChromaDex，Inc.之間的獨家許可協議，自2017年3月13日起生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.4 | | 5/12/2022 | | |
| 10.54 | | 貝爾法斯特女王大學和ChromaDex，Inc.共同所有權管理協議的第一修正案，於2022年3月9日生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.5 | | 5/12/2022 | | |
| 10.55 | | 貝爾法斯特女王大學和ChromaDex，Inc.之間的聯合所有權管理協議，2015年10月9日生效。 | | 10-Q | | 001-37752 | | 10.6 | | 5/12/2022 | | |
| 10.56 | | 香港太古(中國)集團有限公司與本公司指定附屬公司於2022年9月30日生效的股東協議 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 10/3/2022 | | |
| 10.57 | | 本公司與買方之間的證券購買協議，日期為2022年9月30日 | | 8-K | | 001-37752 | | 10.2 | | 10/3/2022 | | |
| 10.58 | | 本公司與買方之間的證券購買協議，日期為2022年10月10日* | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 10/11/2022 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 以引用方式併入 | | 已提交或
配備傢俱
特此聲明 |
| 證物編號： | | 描述 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| 10.59 | | 行政人員聘用協議，日期為2023年1月1日，由Brianna Gerber和註冊人+ | | 8-K | | 001-37752 | | 10.1 | | 1/5/2023 | | |
| 10.60 | | 修訂和重新制定激勵性薪酬補償政策 + | | | | | | | | | | X |
21.1 | | ChromaDex公司的子公司 | | | | | | | | | | X |
23.1 | | 獨立註冊會計師事務所Marcum，LLP的同意 | | | | | | | | | | X |
| 24.1 | | 授權書(以表格10-K格式載於本年報的簽署頁) | | | | | | | | | | X |
31.1 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第240.13a-14節或第240.15d-14節對首席執行官的證明 | | | | | | | | | | X |
31.2 | | 根據經修訂的1934年《證券交易法》第240.13a-14節或第240.15d-14節對首席財務官進行證明 | | | | | | | | | | X |
32.1 | | 根據《美國法典》第18編第1350節(根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過)的認證 | | | | | | | | | | X |
97.1 | | 多德-弗蘭克退税政策+ | | | | | | | | | | X |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為其XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。 | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面交互數據文件-採用內聯XBRL格式幷包含在附件101中 | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| (1) | 計劃及相關形式由ChromaDex Corporation根據日期為2008年5月21日的ChromaDex Corporation(前身為Cody Resources，Inc.)、CDI Acquisition，Inc.和ChromaDex，Inc.之間的合併協議和計劃採取。 |
| (2) | 根據S-K條例第601(A)(5)項，已略去附表。應美國證券交易委員會的要求，ChromaDex Corporation承諾提供任何遺漏明細表的補充副本；但前提是ChromaDex Corporation可根據1934年《證券交易法》(經修訂)第24b-2條要求對如此提供的任何明細表進行保密處理。 |
| + | 指管理合同或補償計劃或安排。 |
| * | 本展品已被授予保密待遇，並已單獨提交給歐盟委員會。本展品的保密部分已被省略，並用星號標記。 |
| ** | 本展品的某些部分被省略，因為它們都不是實質性的，而且都是註冊人視為私人或機密的類型。 |
項目16.表格 10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
| | | | | | | | |
| ChromaDex公司 |
| | |
| 發信人： | /S/羅伯特·弗裏德 |
| | 羅伯特·弗裏德 首席執行官 |
日期：2024年3月6日
通過此等陳述，我知道所有人，每個在下面簽名的人構成並任命Robert Fry和Brianna Gerber，以及他們中的每一個人，他或她的真實和合法的事實代理人和代理人，具有充分的替代和再代理的權力，以他或她的名義，以任何和所有的身份，取代和代替他或她，簽署對本Form 10-K年度報告的任何和所有修訂，並將其連同其中的所有證物和其他相關文件提交給美國證券交易委員會，授予上述事實代理人和代理人，以及他們每一人，完全有權作出和執行與此相關的每一項必要和必要的作為和事情，盡其可能或可以親自作出的所有意圖和目的，在此批准並確認所有上述事實代理人和代理人，或他們中的任何一人，或他們或其替代者或替代者，可以合法地作出或導致作出憑藉本條例而作出的一切行為和事情。
根據1934年《證券交易法》的要求，本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
| /S/羅伯特·弗裏德 | | 董事首席執行官兼首席執行官 | | 2024年3月6日 |
| 羅伯特·弗裏德 | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /S/Brianna Gerber | | 首席財務官 | | 2024年3月6日 |
| 布麗安娜·格伯 | | (首席財務會計官) | | |
| | | | |
| /S/小弗蘭克·雅克 | | 董事會主席和董事 | | 2024年3月6日 |
| 小弗蘭克·雅奇。 | | | | |
| | | | |
| 撰稿S/史蒂文·魯賓 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 史蒂文·魯賓 | | | | |
| | | | |
| 撰稿S/余文迪 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 余文迪 | | | | |
| | | | |
| /發稿S/吳志偉 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 吳國威 | | | | |
| | | | |
| 撰稿S/安·科恩 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 安·科恩 | | | | |
| | | | |
| /S/克里斯汀·帕特里克 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 克里斯汀·帕特里克 | | | | |
| | | | |
| /發稿S/Hamed Shahbazi | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 哈米德·沙赫巴齊 | | | | |
| | | | |
