美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

8-K 表格

當前報告

根據 第 13 或 15 (D) 節

1934 年證券交易法

報告日期（最早報告事件的日期）：

2024 年 2 月 5 日（2024 年 2 月 1 日）

Rite 援助公司

（註冊人的確切姓名在其 章程中指定）

郵政信箱 3165 號信箱

哈里斯堡, 賓夕法尼亞州 17105

（主要行政辦公室地址，包括 郵政編碼）

(717) 761-2633

（註冊人的電話號碼，包括 區號）

不適用

（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名 或以前的地址）

如果申請8-K 表格旨在同時履行以下任何條款規定的註冊人的申報義務，請勾選下面的相應方框（參見下文 一般指令 A.2）：

根據《證券法》（17 CFR 230.425）第 425 條進行的書面通信

根據《交易法》（17 CFR 240.14a-12）第14a-12條徵集材料

根據《交易法》（17 CFR 240.14d-2 (b)）第14d-2 (b) 條進行啟動前通信

根據《交易法》（17 CFR 240.13e-4 (c)）第13e-4（c）條進行的啟動前通信

根據該法第12（b）條註冊的證券：

*Rite Aid Corporation的普通股於2023年10月17日開始在場外市場獨家交易 ，股票代碼為RADCQ。

用複選標記表明註冊人是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）還是1934年 證券交易法第12b-2條（本章第240.12b-2條）所定義的新興成長型公司。

新興 成長型公司¨

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守 根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。¨

解釋性説明

正如先前披露的那樣，在公司 編制截至2023年12月2日的第三財季財務報表時，公司管理層初步發現 與公司記錄臨時封閉門店費用的方法有關的美國公認會計原則（ ）”應用不當”），這促使需要在會計準則編纂專題420下進行進一步分析。 公司管理層已初步確定，不當申報對先前發佈的財務報表的影響不大 ，並且仍在評估對公司財務報告內部控制的影響（”ICFR” 以及，這樣的評論，”正在進行的審查”）。此事的解決可能導致公司分別提交截至2023年3月4日財年的10-K表年度報告以及截至2023年6月3日和2023年9月2日的 財季的10-Q表季度報告修正案 。此外，持續審查推遲了公司截至2023年12月2日財季的10-Q表季度報告（”第三季度表格 10-Q”）。該公司 管理層已與該公司的獨立註冊會計師事務所德勤會計師事務所討論了此事。 持續審查的結果，儘管公司 直接和間接子公司完成出售Elixir資產（定義見下文）被視為重大處置，並且需要根據第S-X條例第11條提交公司的預計財務信息 才能使此類處置生效，但公司無法在 上提供所需的預計財務信息這次。

正如公司先前在2023年10月16日提交的8-K表的 最新報告中披露的那樣，公司的子公司Hunter Lane, LLC和Hunter Lane, LLC的部分 子公司（統稱為”賣家”）簽訂了資產購買協議（經不時修訂，即 Elixir 實地考察 APA”）與 MediMpact 醫療保健系統有限公司（”MediMpact”）， 根據該條款，MedimPact同意在《美國法典》第11編第 363條規定的法院監督的銷售過程中擔任 “實地競標者”，以收購公司的藥房福利管理業務（此類業務，”Elixir 商業版，” Elixir業務的資產，”長生不老藥資產，” 及其出售，”Elixir 銷售交易”).

關於上述情況，公司於 2023 年 11 月 16 日 提出了一項動議（”賣方融資動議”）與美國新澤西特區 破產法院（”破產法院”）尋求批准向MedimPact 提供賣方融資，為Elixir銷售交易的很大一部分收購價格提供資金（”賣家融資”）。 2023 年 12 月 19 日，破產法院在一項法官裁決中批准了賣方融資，2023 年 12 月 20 日，破產法院 簽訂書面命令，批准賣方融資，並授權公司簽訂該協議的某些第二修正案和 重述的信貸協議，該協議的日期為 2023 年 11 月 7 日，MI OpCo Holdings, Inc. 作為該協議的借款人 MI OPOCO H2, LLC， 作為其下的擔保人、不時作為其一方的其他附屬擔保人、貸款人和其他 信用證發行人其當事方，以及作為行政代理人、搖擺額度貸款人和信用證發行人的北美銀行（經修訂、重述、 不時修訂和重申、補充或以其他方式修改，”定期貸款信貸協議”）， 須遵守其中規定的某些條件。

2024年2月1日，在滿足成交條件後，賣方和MedimPact按照長生不老藥APA的設想完成了Elixir銷售交易 ，從而完成了幾乎所有Elixir資產的處置。在 完成Elixir銷售交易時，賣方根據賣方融資獲得了 的定期貸款（定義見Elixir Stalking Horse APA），在執行慣例營運資金計算後，本金總額為5.67382億美元，現金總額等於4,312.5萬美元。另外1437.5萬美元將存入托管賬户，但須根據慣例營運資金計算對收盤後的收購價格進行某些 調整。Elixir銷售交易 的收益是賣方破產財產的資產，將用於向與公司第11章程序和擬議重組計劃有關的 相關公司利益相關者追回款項。

此外，在2024年2月1日Elixir銷售交易和賣方融資結束 時，公司簽訂了 (x) 該融資文件的某些抵押品轉讓 （”DIP ABL 抵押品分配”），由作為轉讓人的公司與作為每個優先擔保方的抵押代理人的北卡羅來納州美國銀行 （定義見本公司、其貸款人和作為行政代理人和抵押代理人的美國銀行 N.A. 於2023年10月18日不時修訂的特定DIP ABL Credit 協議）之間進行的在此之下（”DIP ABL 信貸協議”))，作為受讓人 （以這種身份，”受讓人”），以及（y）某些抵押貸款轉讓文件（”DIP 定期貸款抵押品分配”），由作為轉讓人的公司和受讓人以每個有擔保方的抵押品 代理人的身份（定義見本公司、其貸款人和北卡羅來納州美國銀行作為其下的行政代理人和抵押代理人 不時修訂的截至2023年10月18日的某些 DIP 定期貸款信貸協議 （”DIP 定期貸款信貸協議”) (的”DIP 定期貸款抵押品分配”）。 根據每份DIP ABL抵押品轉讓和DIP定期貸款抵押品轉讓，公司在 Elixir銷售交易中，將其在定期貸款信貸協議和其他賣方融資 文件下產生的所有權利抵押轉讓給受讓人，以使優先擔保方（定義見DIP ABL信貸協議）和 有擔保方（根據DIP定期貸款信貸協議（如適用）定義為優先貸款債務的抵押擔保 （如DIP ABL信貸協議所定義）和債務（定義見DIP定期貸款信貸協議），視情況而定。

上述對Elixir Stalking Horse APA的描述，包括由此設想的交易，尚不完整，受Elixir Stalking Horse APA的全文 的約束和完全限定，其副本作為附錄2.1提交。

關於前瞻性陳述的警示聲明

在聯邦證券法的定義範圍內，本報告中 討論的某些事項 構成前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，本通知中包含的所有陳述 均為前瞻性陳述，包括但不限於關於第三季度10-Q表格的預期提交時間的 陳述；對 不當申請的預期影響的預期；公司對ASC主題420和ICFR的初步分析；公司按要求準備 必要的預計財務信息的能力第 S-X 條例第 11 條；以及任何 基礎的任何假設前述的。這些前瞻性陳述既不是承諾也不是保證，但涉及已知和未知的風險、不確定性以及 其他重要因素，這些因素可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、 業績或成就存在重大差異。可能導致實際業績 與預期存在重大差異的重要因素包括但不限於公司的ICFR和披露控制 和程序的有效性；公司的ICFR可能出現重大缺陷或 公司目前尚未意識到的其他潛在控制缺陷；完成和提交第三季度10-Q表格的風險，或編制預計財務報告 信息，將花費比預期更長的時間；在此期間可能出現的其他信息完成第三季度 10-Q 表格；第 1A 項詳細討論了 風險。公司最新的10-K表年度報告、公司 隨後的10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交或提供的其他文件中的風險因素。 除非法律要求，否則公司沒有義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於未來事件、新信息 還是其他原因。

(b) 備考財務信息。

與出售第2.01項所述的Elixir資產相關的預計財務信息 未包含在本表8-K的最新報告中。 持續審查的結果，公司無法提供公司與 第 2.01 項所述銷售相關的任何預計財務信息。在持續審查之後，公司預計將立即對本表8-K的當前報告提交修正案，以提供 此類形式上的財務信息。

(d) 展品。

* 根據S-K法規第601 (a) (5) 項，本文件中省略了本證件的某些附表或類似附件。

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式安排以下經正式授權的簽署人代表其簽署本報告。