附錄 99.1
Laird Superfood 公佈第四季度和2023財年財務業績
公司歷史上首次出現正淨收入和運營現金流。
科羅拉多州博爾德——2024年3月12日——萊爾德超級食品公司(紐約證券交易所美國股票代碼:LSF)(“萊爾德超級食品”、“公司”、“我們” 和 “我們的”)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和年度的財務業績。
首席執行官傑森·維斯評論説:“我很高興與大家分享我們的第四季度業績是迄今為止萊爾德·超級食品作為上市公司公佈的最佳業績。在本季度,我們將毛利率提高到40%以上,實現了正淨收入和正現金流,並且與去年同期相比公司實現了增長。這些業績是由我們業務的廣泛改善所推動的,包括我們的商業團隊以及內部供應鏈資源和附屬製造和分銷合作伙伴的強勁執行。在第四季度,我們還在零售分銷方面取得了顯著的戰略性增長,並且我們在所有渠道的營銷活動效率均大幅提高。進入2024年,我們有能力在這一成功的基礎上再接再厲。過去的幾年對小型食品公司來説顯然是充滿挑戰的,我為我們的團隊努力從根本上重塑Laird Superfood並將我們定位為一個強大的倖存者而感到自豪,可以在可預見的將來贏得市場份額並實現持續盈利。”
首席財務官安雅·哈米爾評論説:“我很高興地公佈第四季度出色的財務業績。批發和電子商務的淨銷售額均有所增長,這得益於我們的直接面向消費者(DTC)渠道恢復增長,該渠道比上年增長了10%。在第四季度,毛利率升至40.4%,與2023年第三季度相比連續增長了9個百分點,與報告的2022年第四季度相比增長了45個百分點,調整後增長了20個百分點。在銷售增長和強有力的成本管理的推動下,我們在第四季度實現了10萬美元的淨收入,第四季度實現了30萬美元的正現金流。我們的資產負債表仍然強勁,截至2023年12月31日,由於沒有債務,現金餘額為770萬美元,我們現在預計我們將有足夠的現金為2026年及以後的運營提供資金,而且我們的10-K表年度報告將不包含我們之前季度報告中包含的持續經營措辭。”
2023 年第四季度亮點
● |
淨銷售額為920萬美元,而上一季度為920萬美元,去年同期為900萬美元。 |
● |
批發佔總淨銷售額的34%,同比增長3%,這得益於俱樂部的銷售增長和雜貨店的分銷擴張,以及2023年第二季度推出的更新包裝後產品速度的提高。這在一定程度上被為推動渠道增長而對貿易支出的戰略投資所抵消。 |
● |
電子商務貢獻了總淨銷售額的66%,同比增長了2%。直接面向消費者(DTC)恢復增長,同比增長10%,這要歸因於我們的訂閲和重複訂單的強勁表現,以及今年早些時候我們的每日綠色和高性能蘑菇產品推出後的平均訂單價值的增加。儘管計劃大幅削減該頻道的媒體支出,但這一增長還是實現了。這一增長被亞馬遜銷售額同比下降12%所抵消,降幅大大低於連續幾個季度,這是受計劃大幅削減該渠道媒體支出的推動。 |
● |
毛利率為40.4%,而2023年第三季度為31.0%,去年同期為4.6%。這種利潤增長是由向可變成本的第三方聯合制造業務模式過渡所推動的,但部分被旨在推動零售渠道增長,特別是圍繞創新擴張、認知和試驗的增長的貿易支出所抵消。 |
● |
淨收益為10萬美元,攤薄每股收益為0.01美元,而2023年第三季度的淨虧損為270萬美元,攤薄每股虧損0.28美元,去年同期淨虧損1,550萬美元,攤薄每股虧損1.69美元。這種改善是由毛利率的擴大以及營銷和一般及行政(G&A)支出的減少所推動的。 |
● |
調整後淨收益是一項非公認會計準則財務指標,2023年第四季度調整後淨收益為2萬美元,攤薄每股收益為0.00美元,而2023年第三季度調整後淨虧損為280萬美元,攤薄每股虧損0.30美元,去年同期430萬美元,攤薄每股虧損0.47美元。毛利率的顯著擴大以及營銷和併購支出的減少推動了前一年的連續增長。有關非公認會計準則財務指標的更多詳細信息,請參閲本新聞稿非公認會計準則財務指標部分中的信息。 |
截至12月31日的三個月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
佔總數的百分比 |
$ |
佔總數的百分比 |
|||||
咖啡奶精 |
$ 4,831,008 |
52% |
$ 4,934,397 |
55% |
||||
補水和增強飲料的補充劑 |
1,924,368 |
21% |
1,061,721 |
12% |
||||
收穫零食和其他食物 |
1,533,728 |
17% |
1,855,273 |
21% |
||||
咖啡、茶和熱巧克力製品 |
2,084,375 |
23% |
1,808,361 |
20% |
||||
其他 |
148,422 |
2% |
710,990 |
8% |
||||
銷售總額 |
10,521,901 |
115% |
10,370,742 |
116% |
||||
運費收入 |
121,870 |
1% |
270,251 |
3% |
||||
退貨和折扣 |
(1,436,383) |
(16)% |
(1,671,465) |
(18)% |
||||
銷售額,淨額 |
$ 9,207,388 |
100% |
$ 8,969,528 |
101% |
截至12月31日的三個月 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
佔總數的百分比 |
$ |
佔總數的百分比 |
|||||
電子商務 |
$ 6,034,442 |
66% |
$ 5,902,285 |
66% |
||||
批發 |
3,172,946 |
34% |
3,067,243 |
34% |
||||
銷售額,淨額 |
$ 9,207,388 |
100% |
$ 8,969,528 |
100% |
2023 財年亮點
● |
淨銷售額為3,420萬美元,而去年同期為3580萬美元。 |
● |
批發佔總淨銷售額的43%,與去年同期相比增長了9%。這一增長是由俱樂部的銷售增長、雜貨店的分銷擴張以及2023年第二季度推出的更新包裝背後的產品速度提高所推動的。這在一定程度上被為推動渠道增長而對貿易支出的戰略投資所抵消。 |
● |
電子商務貢獻了總淨銷售額的57%,與去年同期相比下降了13%。由於計劃削減媒體支出,DTC的銷售額下降了11%,但我們的訂閲銷售額的增長與去年相比增長了13%,部分抵消了這一增長。亞馬遜的銷售額與去年同期相比下降了17%,這要歸因於計劃中的媒體支出大幅削減,以及與先前討論的2023年第一季度出現的質量問題相關的庫存缺貨的負面影響,該問題已於2023年第三季度末得到完全解決。 |
● |
毛利率為30.1%,而去年同期為14.5%。這種利潤增長是由向可變成本的第三方聯合制造業務模式過渡所推動的,但部分被旨在推動零售渠道增長,特別是圍繞創新擴張、認知和試驗的增長的貿易支出所抵消。 |
● |
淨虧損為1,020萬美元,攤薄每股虧損1.09美元,而去年同期淨虧損為4,030萬美元,攤薄每股虧損4.41美元。這一改善是由毛利率擴大、2022年與退出和處置活動相關的成本以及商譽和長期無形資產的減值以及營銷和併購支出的減少所推動的。 |
● |
調整後的淨虧損是一項非公認會計準則財務指標,2023年調整後淨虧損為980萬美元,攤薄每股虧損1.06美元,而去年同期為2,280萬美元,攤薄每股虧損2.49美元。這種改善是由毛利率的顯著擴大以及營銷和併購支出的減少所推動的。有關非公認會計準則財務指標的更多詳細信息,請參閲本新聞稿非公認會計準則財務指標部分中的信息。 |
截至12月31日的財年 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
佔總數的百分比 |
$ |
佔總數的百分比 |
|||||
咖啡奶精 |
$ 20,381,166 |
60% |
$ 19,800,429 |
55% |
||||
補水和增強飲料的補充劑 |
5,320,039 |
16% |
4,877,067 |
14% |
||||
收穫零食和其他食物 |
6,879,643 |
20% |
7,191,316 |
20% |
||||
咖啡、茶和熱巧克力製品 |
8,017,121 |
23% |
6,648,576 |
19% |
||||
其他 |
435,423 |
1% |
1,805,914 |
5% |
||||
銷售總額 |
41,033,392 |
120% |
40,323,302 |
113% |
||||
運費收入 |
899,921 |
3% |
1,099,358 |
3% |
||||
退貨和折扣 |
(7,709,115) |
(23)% |
(5,594,268) |
(16)% |
||||
銷售額,淨額 |
$ 34,224,198 |
100% |
$ 35,828,392 |
100% |
截至12月31日的財年 |
||||||||
2023 |
2022 |
|||||||
$ |
佔總數的百分比 |
$ |
佔總數的百分比 |
|||||
電子商務 |
$ 19,443,885 |
57% |
$ 22,313,241 |
62% |
||||
批發 |
14,780,313 |
43% |
13,515,151 |
38% |
||||
銷售額,淨額 |
$ 34,224,198 |
100% |
$ 35,828,392 |
100% |
資產負債表和現金流要點
截至2023年12月31日,該公司擁有770萬澳元的現金、現金等價物和限制性現金,沒有未償債務。
2023年第四季度經營活動提供的現金為20萬美元,而2023年第三季度和2022年第四季度的使用現金分別為350萬美元和320萬美元。現金流的改善是由利潤率的擴大以及一般和管理成本的大幅下降推動的。與第四季度相比,2023年第三季度的現金消耗是由於計劃增加庫存,以滿足零售和俱樂部渠道不斷增長的需求以及應收賬款收款的時機。
2023年用於經營活動的現金為1,080萬美元,而2022年為1,430萬美元。現金消耗的減少是由實現向可變成本聯合制造模式過渡所提高的運營效率以及相關管理費用和管理成本的減少被我們在俄勒岡州姐妹市2023年第一季度產生的退出和處置成本部分抵消的。
2024 年展望
根據管理層對當今環境的最佳評估,公司對2024年全年提出了以下展望:
● |
淨銷售額預計將在約3,800萬美元至4000萬美元之間,與2023年相比增長10%至15%。 |
● |
毛利率預計將增長至約37%至40%,不包括任何一次性費用,與2023年相比提高了7至10個百分點。 |
電話會議和網絡直播詳情
該公司將於美國東部時間今天下午 5:00 舉行電話會議和網絡直播,討論結果。參與者可以在Laird Superfood投資者關係網站 https://investors.lairdsuperfood.com 的 “活動” 下觀看網絡直播。
關於 Laird Superfood
Laird Superfood, Inc. 生產屢獲殊榮的植物性超級食品產品,既美味又實用。該公司的產品旨在增強您的日常習慣,讓消費者全天保持自然活力。該公司由世界上最多產的大浪衝浪運動員萊爾德·漢密爾頓於2015年共同創立。Laird Superfood的產品具有環保意識,經過負責任的測試,並使用真實原料製成。在lairdsuperfood.com上在線購買所有產品,並在社交媒體上加入Laird Superfood社區,獲取最新消息和每日靈感。
前瞻性陳述
本新聞稿和引用本新聞稿的電話會議包含 “前瞻性” 陳述,該術語由聯邦證券法定義,包括但不限於有關Laird Superfood預期現金跑道以及未來財務業績和增長的聲明。這些前瞻性陳述基於Laird Superfood當前的假設、預期和信念,存在重大風險、不確定性、假設和情況變化,可能導致Laird Superfood的實際業績、業績或成就與任何前瞻性陳述中表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。除非法律要求,否則我們明確表示沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
上述風險和不確定性包括但不限於:(1)全球疫情或傳染病疫情或對此類疫情的恐懼的影響,包括對我們的供應鏈、產品需求以及對整體經濟狀況和消費者信心和支出水平的影響;(2)我們的收入、支出(包括運費)和其他經營業績的波動性;(3)我們獲得新的直接和批發客户併成功留住客户的能力現有客户;(4) 我們吸引和留住的能力我們的供應商、分銷商和聯合制造商,並有效管理其成本和績效;(5)我們的產品實際或感知的質量或健康問題或其他對我們的品牌和聲譽產生不利影響的問題的影響;(6)我們在及時、具有成本效益的基礎上進行創新、預測消費者偏好變化、開發成功的新產品或更新現有產品以及制定創新的營銷策略的能力;(7)原材料和其他投入的價格和供應方面的不利發展,相當可觀的其中數量來自美國以外的有限數量的供應商,包括可能受到氣候變化不利影響的地區;(8)消費者口味和偏好變化的影響,以及消費者對天然和有機食品的偏好;(9)我們的供應商、聯合制造商、分銷商、零售商和餐飲服務客户的財務狀況和我們與他們的關係,以及餐飲服務行業的總體健康狀況;(10)能力我們自己、我們的供應商和合作製造商必須遵守規定食品安全、環境或其他法律或法規;(11) 我們未來對業務的投資計劃、預期的資本支出以及對資本需求的估計,包括我們繼續經營的能力;(12) 我們營銷工作的成本和成功以及我們推廣品牌的能力;(13) 我們對執行團隊和其他關鍵人員的依賴以及我們識別、招聘和留住熟練和一般工作人員的能力;(14) 我們對執行團隊和其他關鍵人員的依賴;(14) 我們對執行團隊和其他關鍵人員的依賴以及我們識別、招聘和留住熟練和一般工作人員的能力;(14)) 我們有效管理增長的能力;(15) 我們的與現有競爭對手和新市場進入者進行有效競爭的能力;(16)不利經濟條件的影響;(17)我們競爭的市場的增長率,以及(18)截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中描述的其他風險。
投資者關係聯繫人
特雷弗·盧梭
investors@lairdsuperfood.com
LAIRD SUPERFOOD, INC.
合併運營報表
年終了 |
||||
十二月三十一日 |
||||
2023 |
2022 |
|||
銷售額,淨額 |
$ 34,224,198 |
$ 35,828,392 |
||
銷售商品的成本 |
(23,910,921) |
(30,641,125) |
||
毛利 |
10,313,277 |
5,187,267 |
||
一般和行政 |
||||
工資、工資和福利 |
4,203,613 |
6,414,481 |
||
商譽和長期資產減值 |
— |
12,814,441 |
||
租賃終止時的損失 |
— |
3,596,365 |
||
其他費用 |
5,370,024 |
7,769,876 |
||
一般和管理費用總額 |
9,573,637 |
30,595,163 |
||
研究和產品開發 |
219,723 |
427,537 |
||
銷售和營銷 |
||||
廣告 |
3,825,969 |
6,914,706 |
||
一般營銷 |
3,721,973 |
3,797,761 |
||
關聯方營銷協議 |
213,051 |
51,812 |
||
其他費用 |
3,457,910 |
3,764,425 |
||
銷售和營銷費用總額 |
11,218,903 |
14,528,704 |
||
運營費用總額 |
21,012,263 |
45,551,404 |
||
營業虧損 |
(10,698,986) |
(40,364,137) |
||
其他收入 |
551,064 |
47,088 |
||
所得税前虧損 |
(10,147,922) |
(40,317,049) |
||
所得税支出 |
(15,195) |
(20,269) |
||
淨虧損 |
$ (10,163,117) |
$ (40,337,318) |
||
每股淨虧損: |
||||
基本 |
$ (1.09) |
$ (4.41) |
||
稀釋 |
$ (1.09) |
$ (4.41) |
||
用於計算普通股基本和攤薄後每股淨虧損的已發行普通股的加權平均值 |
9,297,226 |
9,146,008 |
LAIRD SUPERFOOD, INC.
合併現金流量表
截至12月31日的財年 |
||||
2023 |
2022 |
|||
來自經營活動的現金流 |
||||
淨虧損 |
$ (10,163,117) |
$ (40,337,318) |
||
為將淨虧損與經營活動產生的淨現金進行對賬而進行的調整: |
||||
折舊和攤銷 |
306,176 |
1,118,071 |
||
出售待售資產的收益 |
— |
(577,058) |
||
基於股票的薪酬 |
1,092,146 |
631,227 |
||
為庫存過時編列經費 |
1,273,171 |
2,761,476 |
||
信用損失備抵金 | 165,980 | 77,436 | ||
商譽和其他長期資產的減值 |
— |
12,814,441 |
||
租賃終止時的損失 |
— |
3,596,365 |
||
非現金租賃成本 |
152,339 |
1,065,591 |
||
其他經營活動,淨額 |
38,098 |
169,914 |
||
運營資產和負債的變化: |
||||
應收賬款 |
306,117 |
(303,187) |
||
庫存 |
(1,899,165) |
1,763,302 |
||
預付費用和其他流動資產 |
1,244,511 |
1,604,880 |
||
經營租賃責任 |
(126,434) |
(742,111) |
||
應付賬款 |
570,094 |
191,499 |
||
應計費用 |
(3,725,797) |
1,853,033 |
||
來自經營活動的淨現金 |
(10,765,881) |
(14,312,439) |
||
來自投資活動的現金流 |
||||
購買不動產、廠房和設備 |
(144,023) |
(1,154,219) |
||
出售不動產、廠房和設備的收益 |
34,330 |
17,677 |
||
出售待售資產的收益 |
800,000 |
1,596,212 |
||
出售可供出售的投資證券的收益 |
— |
8,513,783 |
||
購買無形資產 |
— |
(2,713) |
||
來自投資活動的淨現金 |
690,307 |
8,970,740 |
||
來自融資活動的現金流 |
||||
普通股發行,扣除税款 |
(27,422) |
9,464 |
||
收回短期利潤 |
— |
28,555 |
||
已行使的股票期權,扣除税款 |
— |
64,248 |
||
來自融資活動的淨現金 |
(27,422) |
102,267 |
||
現金和現金等價物的淨變化 |
(10,102,996) |
(5,239,432) |
||
現金、現金等價物和限制性現金,期初 |
17,809,802 |
23,049,234 |
||
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
$ 7,706,806 |
$ 17,809,802 |
||
現金流信息的補充披露 |
||||
支付利息的現金 |
$ 13,994 |
$ 8,338 |
||
為所得税支付的現金 | $ 17,625 | $ 5,404 | ||
為換取經營租賃負債而獲得的使用權資產 |
$ 344,382 |
$ 5,285,330 |
||
非現金投資活動的補充披露 |
||||
出售持有待售資產的應收賬款計入期末的應計費用 |
$ — |
$ 28,240 |
||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額 |
$ — |
$ 61,016 |
||
從不動產、廠房和設備重新分類為待售固定資產的金額 |
$ — |
$ 1,847,394 |
||
從不動產、廠房和設備重新分類為無形資產的金額 |
$ — |
$ 153,691 |
||
期初購置的設備已包括在押金中 |
$ — |
$ 372,507 |
LAIRD SUPERFOOD, INC.
合併資產負債表
截至截至 |
||||
2023年12月31日 |
2022年12月31日 |
|||
資產 |
||||
流動資產 |
||||
現金、現金等價物和限制性現金 |
$ 7,706,806 |
$ 17,809,802 |
||
應收賬款,淨額 |
1,022,372 |
1,494,469 |
||
庫存,淨額 |
6,322,559 |
5,696,565 |
||
預付費用和其他流動資產,淨額 |
1,285,564 |
2,530,075 |
||
流動資產總額 |
16,337,301 |
27,530,911 |
||
非流動資產 |
||||
財產和設備,淨額 |
122,595 |
150,289 |
||
持有待售的固定資產 |
— |
800,000 |
||
無形資產,淨額 |
1,085,231 |
1,292,118 |
||
關聯方許可協議 |
132,100 |
132,100 |
||
使用權資產 |
354,732 |
133,922 |
||
非流動資產總額 |
1,694,658 |
2,508,429 |
||
總資產 |
$ 18,031,959 |
$ 30,039,340 |
||
負債和股東權益 |
||||
流動負債 |
||||
應付賬款 |
$ 1,647,673 |
$ 1,080,267 |
||
應計費用 |
2,586,343 |
6,295,640 |
||
關聯方負債 |
2,688 |
16,500 |
||
租賃負債,流動部分 |
138,800 |
59,845 |
||
流動負債總額 |
4,375,504 |
7,452,252 |
||
租賃負債 |
243,836 |
76,076 |
||
負債總額 |
4,619,340 |
7,528,328 |
||
股東權益 |
||||
普通股,面值0.001美元,截至2023年12月31日和2022年12月31日已授權1億股;截至2023年12月31日已發行和流通的分別為9,749,326和9,383,622股;截至2022年12月31日已發行和流通的分別為9,576,117和9,210,414股。 |
9,384 |
9,210 |
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額外的實收資本 |
119,701,384 |
118,636,834 |
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累計赤字 |
(106,298,149) |
(96,135,032) |
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股東權益總額 |
13,412,619 |
22,511,012 |
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負債和股東權益總額 |
$ 18,031,959 |
$ 30,039,340 |
非公認會計準則財務指標
在本新聞稿中,我們報告了調整後的淨虧損和調整後的攤薄後每股淨虧損,這些是美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“GAAP”)未要求或列報的財務指標。管理層使用這些調整後的指標來評估財務業績,因為它們允許在受到下述某些項目的影響之前,對公司的持續運營進行同期比較。管理層認為,這些信息也可能有助於投資者比較公司同期的業績。我們定義調整後的淨虧損和調整後的攤薄後每股淨虧損,以排除下表中詳細定義的某些一次性成本。我們將調整後的毛利率定義為不包括下表中定義的一次性成本的淨銷售額和銷售成本部分。請注意,調整後的毛利率、調整後的淨虧損和調整後的攤薄後每股淨虧損都有侷限性,不應單獨考慮,也不能作為毛利率、淨虧損或攤薄後每股淨虧損的替代品。此外,我們對調整後毛利率、調整後淨虧損和調整後每股攤薄後淨虧損的計算和/或列報方式可能與其他公司報告的名稱相同或相似的指標不同,因此,我們報告的非公認會計準則指標可能無法與其他公司報告的非公認會計準則指標進行比較。
這些非公認會計準則指標與下表中最直接可比的GAAP指標相一致:
LAIRD SUPERFOOD, INC. |
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非公認會計準則財務指標 |
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(未經審計) |
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三個月已結束 |
年終了 |
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2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
2023年9月30日 |
2023年12月31日 |
2023年12月31日 |
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淨虧損 |
$ (4,143,910) |
$ (3,507,246) |
$ (2,654,884) |
$ 142,923 |
$ (10,163,117) |
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調整為: |
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戰略組織轉移 |
(a) |
(135,380) |
74,690 |
5,342 |
42,030 |
(13,318) |
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產品質量問題 |
(b) |
491,861 |
— |
(140,019) |
(69,842) |
282,000 |
||||
全公司品牌重塑成本 |
(c) |
61,451 |
102,355 |
— |
— |
163,806 |
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其他 | (d) | — | — | — | (95,000) | (95,000) | ||||
調整後的淨虧損 |
$ (3,725,978) |
$ (3,330,201) |
$ (2,789,561) |
$ 20,111 |
$ (9,825,629) |
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調整後的每股淨虧損,攤薄後: |
(0.40) |
(0.36) |
(0.30) |
0.00 |
(1.06) |
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用於計算調整後普通股每股淨虧損的已發行普通股的加權平均值 |
9,213,723 |
9,284,585 |
9,337,789 |
11,977,293 |
9,297,226 |
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(a) 作為公司業務戰略縮編的一部分而產生的成本,包括離職、沒收股票薪酬以及其他人員成本、信息技術集成成本以及將庫存轉移到第三方設施的運費。 |
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(b) 2023年1月,我們發現一家供應商的原材料存在產品質量問題,我們自願撤回了所有受影響的成品。我們產生了與產品測試、替換訂單折扣和庫存報廢成本相關的費用。我們與供應商達成和解,並在2023年第三季度記錄了回收情況。 |
||||||||||
(c) 作為2023年第一季度啟動的全公司品牌重塑工作的一部分而產生的成本。 |
||||||||||
(d) 與集體訴訟相關的估計法律和解費用,該費用已包含在2022年第四季度的一般和管理費用中,並於2023年第四季度公佈,沒有產生其他費用。 |
三個月已結束 |
年終了 |
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3 月 31 日, 2022 |
6 月 30 日, 2022 |
9 月 30 日, 2022 |
2022年12月31日 |
12 月 31 日, 2022 |
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淨虧損 |
$(14,139,402) |
$ (4,904,520) |
$ (5,738,209) |
$(15,555,187) |
$(40,337,318) |
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調整為: |
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商譽和長期資產減值 |
(a) |
8,026,000 |
100,426 |
— |
1,479,006 |
9,605,432 |
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戰略組織轉移 |
(b) |
(581,351) |
(803,405) |
112,974 |
8,683,331 |
7,411,549 |
||||
出售待售土地的收益 |
(c) |
— |
(573,818) |
— |
— |
(573,818) |
||||
全公司品牌重塑成本 | (d) | — | — | — | 455,475 | 455,475 | ||||
產品質量問題 | (e) | — | — | — | 559,042 | 559,042 | ||||
其他,淨額 |
(f) |
(22,296) |
— |
51,400 |
95,000 |
124,104 |
||||
調整後的淨虧損 |
$ (6,717,049) |
$ (6,181,317) |
$ (5,573,835) |
(4,283,333) |
$(22,755,534) |
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調整後的每股淨虧損,攤薄後: |
(0.74) |
(0.68) |
(0.61) |
(0.47) |
(2.49) |
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用於計算調整後普通股每股淨虧損的已發行普通股的加權平均值 |
9,095,441 |
9,132,632 |
9,178,533 |
9,199,597 |
9,136,071 |
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(a) 2021年第二季度收購Picky Bars時假設的商譽和長期無形資產的減值費用,分別為650萬美元和150萬美元,以及2022年第二季度持有的10萬美元待售資產的減值費用。 |
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(b) 作為公司業務戰略縮編的一部分而產生的成本,包括解僱、沒收股票薪酬、提前終止服務合同以及因某些行政領導層成員辭職而產生的其他人事費用。 |
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(c) 出售俄勒岡州姐妹市未使用土地的收益。 |
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(d) 作為2022年第四季度啟動的全公司品牌重塑工作的一部分而產生的成本,該工作於2023年第一季度啟動。 |
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(e) 為解決2023年第一季度發現的產品質量問題而記錄的庫存儲備,該問題與截至2022年12月31日的製成品和原材料庫存有關。 |
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(f) 2022年第一季度其他收入中包含的公司所有可供出售證券清算的已實現虧損。追回因第三方處理產品丟失而發生的與保險索賠相關的費用,已包含在2022年第一季度銷售的商品成本中。供應商破產後無法收回的預付庫存產生的損失,以及因提前終止長期服務合同而產生的成本,這是減免2022年第三季度一般和管理費用中包含的未來現金義務的戰略計劃的一部分。與正在進行的集體訴訟相關的估計法律和解費用包含在2022年第四季度的一般和管理費用中。 |
LAIRD SUPERFOOD, INC. |
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非公認會計準則財務指標 |
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(未經審計) |
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三個月已結束 |
年終了 |
|||||||||
2023年3月31日 |
2023年6月30日 |
2023年9月30日 |
2023年12月31日 |
2023年12月31日 |
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毛利率 |
23.1% |
24.3% |
31.0% |
40.4% |
30.1% |
|||||
調整為: |
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戰略組織轉移 |
(a) |
-0.2% |
— |
— |
— |
0.0% |
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產品質量問題 |
(b) |
4.1% |
— |
-1.5% |
-0.8% |
0.3% |
||||
調整後的毛利率 |
27.0% |
24.3% |
29.5% |
39.6% |
30.4% |
|||||
(a) 作為公司業務戰略性縮編的一部分而產生的成本,包括離職、沒收股票薪酬和其他人員成本,以及將庫存轉移到第三方設施的運費。 |
||||||||||
(b) 2023年1月,我們發現一家供應商的原材料存在產品質量問題,我們自願撤回了所有受影響的成品。我們產生了與替換訂單折扣和庫存報廢成本相關的費用。我們與一家供應商達成和解,並在 2023 年第三季度記錄了回收情況。 |
三個月已結束 |
年終了 |
|||||||||
2022年3月31日 |
2022年6月30日 |
2022年9月30日 |
2022年12月31日 |
2022年12月31日 |
||||||
毛利率 |
20.9% |
18.2% |
23.4% |
-4.6% |
14.5% |
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調整為: |
||||||||||
戰略組織轉移 |
(a) |
— |
— |
— |
13.1% |
3.3% |
||||
產品質量問題 |
(b) |
— |
— |
— |
6.2% |
1.6% |
||||
全公司品牌重塑成本 |
(c) |
— |
— |
— |
4.3% |
1.1% |
||||
其他 |
(d) |
-2.2% |
— |
— |
— |
-0.7% |
||||
調整後的毛利率 |
18.7% |
18.2% |
23.4% |
19.0% |
19.8% |
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(a) 作為公司業務戰略性縮編的一部分而產生的成本,包括離職、沒收股票薪酬和其他人員成本,以及將庫存轉移到第三方設施的運費。 |
||||||||||
(b) 2023年1月,我們發現一家供應商的原材料存在產品質量問題,我們自願撤回了所有受影響的成品。我們產生了與替換訂單折扣和庫存報廢成本相關的費用。我們與一家供應商達成和解,並在 2023 年第三季度記錄了回收情況。 |
||||||||||
(c) 作為2023年第一季度啟動的全公司品牌重塑工作的一部分而產生的成本。 |
||||||||||
(d) 追回因第三方處理產品丟失而發生的與保險索賠相關的費用,已包含在2022年第一季度銷售的商品成本中。 |