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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一) | | | | | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的年度報告 |
截至本財政年度止1月31日, 2024
或 | | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節提交的過渡報告 |
對於從到的過渡期。
委託文件編號：001-32224
Salesforce，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
| 特拉華州 | 94-3320693 |
(述明或其他司法管轄權
公司或組織) | (美國國税局僱主
識別號碼) |
Salesforce Tower
觀瀾街415號，3樓
舊金山, 加利福尼亞94105
(主要執行辦公室地址)
電話號碼：(415) 901-7000
(註冊人的電話號碼，包括區號)
根據該法第12(B)節登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股票面價值0.001美元 | CRM | 紐約證券交易所 |
根據該法第12(G)條登記的證券：
不適用
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是 ☒*¨
如果註冊人不需要根據交易法第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。¨ 不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交該等報告的較短期限內)提交了《交易所法案》第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求：*是 ☒*¨
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則405(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是 ☒*¨
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲“大型加速文件服務器”、“加速文件服務器”、
“交易法”第12b-2條中的“較小的報告公司”和“新興成長型公司”。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件服務器 | ☒ | 加速的文件管理器設置 | ☐ |
| | | |
| 非加速文件管理器 | ☐ | 規模較小的報告公司 | ☐ |
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| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。.¨
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所的財務報告內部控制的有效性進行了評估☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。¨
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。¨
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。☐*☒
根據註冊人最近完成的第二財季最後一個營業日，也就是2023年7月31日註冊人普通股的收盤價，非關聯公司持有的普通股總市值(基於每股225.01美元的收盤價)約為#美元。194.11000億美元。每位高管和董事以及持有註冊人已發行普通股5%或以上的每個實體或個人持有的註冊人普通股股份均不包括在內，因為這些人可能被視為聯屬公司。對於其他目的，這種關聯地位的確定不一定是決定性的確定。
截至2024年2月29日，大約有970註冊人已發行普通股的百萬股。
以引用方式併入的文件
註冊人將在截至2024年1月31日的財政年度的120天內提交的2024年股東年會的最終委託書(“委託書”)的部分內容通過引用併入本報告第三部分的10-K表格中。除通過引用明確包含在本10-K表中的信息外，委託書不被視為作為本10-K表的一部分提交。
索引 | | | | | | | | |
| | | 第…頁，第 |
| | 第一部分 | |
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| 第1項。 | 業務 | 5 |
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| 第1A項。 | 風險因素 | 11 |
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| 項目1B。 | 未解決的員工意見 | 35 |
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| 項目1C。 | 網絡安全 | 35 |
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| 第二項。 | 屬性 | 37 |
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| 第三項。 | 法律訴訟 | 37 |
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| 第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 37 |
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| 項目4A。 | 關於我們的執行官員的信息 | 37 |
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| 第II部 | |
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| 第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 39 |
| | |
| 第六項。 | 已保留 | 41 |
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| 第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 42 |
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| 第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 54 |
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| 第八項。 | 財務報表 | 57 |
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| 第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 92 |
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| 第9A項。 | 控制和程序 | 92 |
| | |
| 項目9B。 | 其他信息 | 93 |
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| 項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 93 |
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| 第三部分 | |
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| 第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 94 |
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| 第11項。 | 高管薪酬 | 94 |
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| 第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 94 |
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| 第13項。 | 某些關係和關聯交易與董事獨立性 | 94 |
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| 第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 94 |
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| 第四部分 | |
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| 第15項。 | 展品和財務報表附表 | 95 |
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| 第16項。 | 10-K摘要 | 95 |
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| 展品索引 | 95 |
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| 簽名 | 98 |
前瞻性信息
這份10-K表格年度報告包含符合1933年證券法(“證券法”)第27A節和1934年“證券交易法”(“交易法”)第21E節的含義的前瞻性陳述。諸如“預期”、“預期”、“目標”、“項目”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“尋求”、“假定”、“可能”、“應該”、“可能”、“將會”、“預見”、“預測”、“預測”、“目標”和“承諾”等詞語以及此類詞語和類似表達的變體旨在識別此類前瞻性陳述。這可能包括但不限於對未來事件的趨勢分析和陳述、未來財務業績、預期增長、行業前景、我們的業務計劃和增長戰略、我們對投資的戰略、預期或計劃，包括戰略投資或未來收購、我們對競爭的信念或預期、我們對未來收益使用的意圖、我們對流失率的預期、我們對重組舉措的預期(包括有關時機或成本的預期)、我們對人力資本和技術投資的預期、或我們對營運資本、資本支出、債務維持或承諾的信念或預期。這些前瞻性陳述是基於我們管理層的當前預期、估計和預測以及信念和假設，受到難以預測的風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性包括：我們維持滿足客户期望的安全級別和服務性能的能力，以及避免意外停機和防止、檢測和補救性能下降和安全漏洞所需的資源和成本；與我們的數據中心和第三方基礎設施提供商相關的費用；我們確保額外數據中心容量的能力；我們對第三方硬件、軟件和平臺提供商的依賴；與人工智能(“AI”)技術及其與我們的產品整合有關的不確定性；不斷演變的國內和外國政府法規的影響，包括與在互聯網上提供服務有關的法規、與訪問互聯網相關的法規，以及涉及數據隱私、網絡安全、跨境數據傳輸和進出口管制的法規；涉及我們或我們行業的當前和潛在的訴訟，包括涉及收購實體的訴訟及其解決或和解；涉及我們或影響我們行業的法規發展和法規調查；我們成功推出新服務和產品功能的能力，包括擴展我們服務的任何努力；我們收購或投資互補業務、合資企業、服務、技術和知識產權的戰略的成功；我們及時完成或完全完成已宣佈交易的能力；我們實現收購、戰略合作伙伴關係、合資企業和投資的好處併成功整合收購的業務和技術的能力；我們在參與的市場上競爭的能力；我們的業務戰略和我們建立業務的計劃的成功，包括我們成為企業雲計算應用和平臺的領先提供商的戰略；我們執行業務計劃的能力；我們繼續增長未賺取的收入和剩餘業績義務的能力；企業雲計算服務的變化和創新的速度；我們銷售週期的季節性；我們限制客户流失和與這些努力相關的成本的能力；我們的國際擴張戰略的成功；我們的客户羣和業務的顯著增長對我們的人員和基礎設施的需求，包括收購導致的；我們保護我們工作場所文化的能力，包括我們關於當前和未來辦公室環境或遠程工作政策的決定；我們的房地產和辦公設施戰略以及相關成本和不確定性；我們對互聯網基礎設施的開發和維護的依賴；我們經營業績和現金流的波動及其預測能力；定期許可收入產品會計引起的業績波動；通過我們的戰略投資組合對互補業務的投資的表現和公允價值的波動；我們戰略投資組合未來收益或損失的影響，包括可能影響我們戰略投資組合中上市公司的整體市場狀況的收益或損失；我們保護知識產權的能力；我們維持和提升品牌的能力；外幣匯率和利率波動對我們業績的影響；我們遞延税項資產的估值和相關估值免税額的發放；未來額外税收資產的潛在可獲得性；新會計聲明和税法的影響；影響我們估計税率能力的不確定性；與潛在的知識產權司法轉讓相關的有關我們納税義務的不確定性，包括税率、轉讓的時機和此類轉讓知識產權的價值；有關總體經濟、商業和市場狀況影響的不確定性，包括通脹壓力、總體經濟低迷或衰退、市場波動、利率上升、貨幣政策變化和美國聯邦政府關門的前景；金融機構不穩定的潛在影響；地緣政治事件的影響，包括 烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭；關於花費股票期權和其他股權獎勵的影響的不確定性；我們資本資源的充分性；我們執行股票回購計劃的能力；我們宣佈未來現金股息的能力；我們遵守債務契約和租賃義務的能力；氣候變化、自然災害和實際或威脅的公共衞生緊急情況的影響；我們重組計劃的預期收益和完成時間以及預期的成本和費用，除其他外，包括重組成本和費用可能比我們預期的更大的風險，我們的重組努力可能對我們的內部計劃以及我們招聘和留住有技能和積極性的人員的能力產生不利影響，我們的重組努力可能會分散員工和管理層的注意力，我們的重組努力可能會對我們的業務運營和聲譽以及為客户服務或為客户服務的能力產生負面影響，重組努力可能無法在預期的程度或速度產生預期的好處；以及我們實現與我們的環境、社會和治理(“ESG”)倡議相關的抱負、目標和預測的能力，包括我們遵守不斷演變的法律標準以及有關ESG事項的聯邦和州法規的能力。這些和其他風險和不確定性可能會導致我們的實際結果與那些
在我們的前瞻性聲明中表達。有關可能導致實際結果或結果與我們的前瞻性陳述中所表達的不同的因素的更多細節，讀者請參閲下文“風險因素”和本報告其他部分中確定的風險和不確定因素。除法律另有規定外，我們沒有義務以任何理由公開修改或更新任何前瞻性陳述。
第一部分：
第一項：商業銀行業務
概述
Salesforce，Inc.(“Salesforce”，“公司”，“我們”或“我們的”)是客户關係管理(“CRM”)技術的全球領導者，該技術將公司及其客户聯繫在一起。我們成立於1999年，使各種規模和行業的公司能夠通過數據、人工智能、客户關係管理和信任的力量與客户聯繫起來。
我們的AI驅動的Customer 360平臺通過連接系統、應用程序和設備上的客户數據來創建完整的客户視圖，從而將銷售、服務、營銷、商業和IT團隊團結起來。有了這個單一的客户真相來源，團隊可以更具響應性、生產力和效率，並在每個渠道提供智能化、個性化和自動化的體驗。
我們的客户360服務產品設計靈活、可擴展且易於使用。它們通常可以輕鬆配置、快速部署並與其他平臺和企業應用程序集成。我們通過我們的直接銷售努力，也通過合作伙伴間接向世界各地的企業銷售產品，主要是以訂閲為基礎的。我們還允許第三方使用我們的平臺和開發人員工具來創建在我們的平臺上運行的附加功能和新應用程序，這些功能和新應用程序與我們的服務產品分開銷售或與我們的服務產品一起銷售。
Salesforce致力於一套核心價值觀：信任、客户成功、創新、平等和可持續發展。其中最重要的是信任，這是我們所做一切的基礎。我們的客户相信我們的技術能夠大規模提供最高級別的安全、隱私、性能、合規性和可用性。客户成功是我們業務的核心，我們將整個公司圍繞客户的需求進行調整，以促進他們的成功並展示我們的價值。我們相信不斷創新，使我們的客户能夠獲得最新的技術進步，以便他們能夠創新並保持在各自行業的領先地位。平等是我們經營業務的核心原則。我們重視公司和社區中每個人的平等。我們相信，創造一個反映我們所服務社區的多元化工作場所，並培養一種包容的文化，讓每個人都能感受到看到、聽到和重視，這將使我們成為一家更好的公司。最後，我們認為，世界正處於氣候危機之中，可持續發展，包括大膽的氣候行動，是唯一的前進道路。我們致力於雄心勃勃的氣候領導解決方案，我們正在發揮Salesforce的全部力量，幫助組織實現淨零排放。
我們相信，我們的價值觀創造價值，企業的業務是為我們所有的利益相關者，包括股東、客户、員工、合作伙伴、地球和我們工作和生活的社區，讓世界變得更美好。Salesforce致力於回饋我們的社區，縮小不平等差距，幫助企業發展，同時為子孫後代保護環境。我們相信我們對社會負有廣泛的責任，我們渴望為技術的道德和人道使用創造一個框架，不僅推動我們客户的成功，還維護每個人的基本人權。我們致力於透明的環境、社會和治理披露，並維持支持這些倡議成功的項目。
我們的服務產品
我們相信，每個行業的每一家企業都必須優化客户、員工和合作夥伴的數字優先體驗，利用數據和值得信賴的AI和CRM技術來提高效率、提高生產率和推動增長。我們業界領先的客户360 CRM平臺涵蓋銷售、服務、營銷、商務、協作、集成、人工智能、分析、自動化、行業等。我們的客户可以從我們集成的客户360解決方案中為任何團隊、任何行業和任何規模的公司選擇解決方案，以通過超大規模數據和自動化在每個客户接觸點提供人工智能支持的個性化參與。
客户360服務旨在協同工作，包括：
銷售。我們的銷售產品利用數據和人工智能來幫助銷售團隊更快、更智能地銷售，並高效地管理和自動化整個銷售流程。我們的客户使用我們的銷售產品來存儲數據；監控線索和進度；預測機會；通過人工智能和分析獲得洞察力；以及提供報價、合同和發票。使用我們的人工智能技術，銷售團隊可以識別最佳銷售線索，自動總結會議筆記中的亮點，自動生成電子郵件，表達客户情緒，並接收建議的下一步行動。我們的銷售產品使團隊能夠在辦公室、旅途中或家裏的任何地方工作，並支持客户在數字優先世界中不斷變化的期望。
服務。我們的服務產品使每個行業的公司都能夠將其所有客户服務和現場服務需求集中到一個集成的、基於人工智能的平臺上，以提供值得信賴的、高度個性化的大規模客户支持。組織使用我們的服務產品隨時隨地通過多種渠道(從電話和電子郵件到自助服務門户和社交媒體)將其服務代理與客户聯繫起來，使客户能夠以最適合自己的方式與公司互動。我們的服務還幫助我們的客户最大限度地提高工作效率，更快地解決案例，並通過自動執行日常任務來提高客户滿意度。有了我們的人工智能技術，服務團隊可以自動將案例發送到最適合該工作的服務代理，用基於公司數據的個性化、相關的答案響應客户，並執行自動彙總支持案例和現場工作訂單等任務。我們的服務產品提供現場服務解決方案，可幫助
公司通過一個集中的平臺連接代理、調度員和移動員工，他們可以在這個平臺上智能地調度和調度工作，以及跟蹤和管理工作。
站臺等。
站臺。我們的平臺產品是企業創新和大規模數字轉型的一種靈活且值得信賴的方式，使各種規模、地點和行業的公司能夠構建業務工作流程和應用程序，使它們更接近客户。它將數據、人工智能、客户關係管理、開發、安全和合規性統一到一個全面的平臺中，促進了可信、人工智能支持的應用程序和自動化的快速開發，從而提高了效率、提高了生產率並節省了IT成本。我們的人工智能生產力和開發平臺愛因斯坦將人工智能引入Salesforce應用程序和工作流，並提供部署對話式、生成性人工智能助手的能力，使團隊能夠在不損害數據安全和隱私的情況下完成工作。Salesforce平臺和應用程序可以快速、可靠地交付到世界各地的位置，讓客户在數據駐留方面有更多選擇和控制。平臺還包括AppExchange和Trailhead，AppExchange是Salesforce合作伙伴應用程序和專家的市場，Trailhead是我們的免費在線學習平臺，任何人都可以學習按需的Salesforce技能。
鬆懈。我們的Slack產品是一個智能生產力平臺，它將人員、技術和業務流程數字化地連接到一個地方。SLACK通過為用户提供無代碼工作流自動化，使搜索和知識共享無縫進行，並在團隊共同推進工作的過程中保持聯繫和參與，從而提高了性能。藉助Slack內置的人工智能技術，組織可以輕鬆彙總和搜索其客户數據和基本員工知識，從而能夠更智能地工作並更快地做出更明智的決策。SLACK深度集成到客户360中，極大地提高了銷售、服務和營銷團隊的工作效率。例如，隨着Slack銷售額的提升，銷售團隊可以通過將Slack內Sales Cloud中的合適人員、流程和客户數據集中在一起，來提高工作效率並加快交易完成速度。
市場營銷和商務。
市場營銷。我們的營銷服務使公司能夠規劃、個性化、自動化和優化一對一客户營銷之旅，將電子郵件、移動、社交、網絡和互聯產品之間的互動聯繫起來，以提高轉化率和客户終身價值。隨着我們的人工智能技術融入整個活動生命週期，公司可以使用自然語言提示創建準確的受眾細分和內容；識別頂級潛在客户和潛在客户；並根據客户行為提供個性化的營銷過程。通過我們的營銷產品和數據雲，公司可以將他們的客户數據和參與與我們的銷售、商務和服務產品統一和聯繫起來，為公司提供客户關係的單一真實來源。
商業。我們的商務服務使品牌能夠簡化從設置數字店面到生成產品描述的一切。我們的商務服務通過統一每個客户接觸點(包括移動、網絡、社交和商店)的購物體驗，幫助品牌簡化購買，並提高客户的參與度、轉化率、忠誠度和收入。有了我們的人工智能技術，品牌可以根據客户的購買歷史提供產品推薦；生成產品描述和網頁；並使用自然語言提供個性化的購物幫助。我們的商務產品還提供點擊編碼工具，使客户能夠隨着市場、行業和客户的變化，圍繞其客户快速構建和部署我們的解決方案。
集成和分析。
整合。我們的統一集成、自動化和API管理產品由MuleSoft提供支持，提供了提供端到端互聯體驗的基本構建塊。有了MuleSoft，客户可以安全地連接任何數據或AI模型，並使用可發現和可重複使用的API和集成自動執行任務和流程，從而實現業務轉型並加快實現價值的速度。
分析。我們的分析產品，包括Tableau，在可信人工智能的支持下，為客户提供先進的端到端分析解決方案，服務於廣泛的企業用例。它為客户提供智能分析功能，以更好地查看、理解來自任何來源的業務數據並採取行動，使用人工智能模型和自然語言使他們能夠更高效地工作、發現趨勢、預測結果、創建摘要、及時獲得建議並從流程或工作中的任何設備採取行動。藉助數據雲，分析客户可以快速可視化、自動化、瀏覽任何來源的數據並對其採取行動。
其他客户360服務產品
除了我們的解決方案特定服務產品外，我們還擁有適用於所有產品的專業解決方案，以支持我們客户的業務需求。這些附加服務包括：
數據雲。數據雲是Salesforce原生的超大規模可信數據引擎。它將公司斷開連接的企業數據引入Salesforce，以提供可操作的、全面的360度客户視圖。有了數據雲，組織中的團隊能夠訪問有關客户的全面數據和洞察，包括客户與公司產品和服務的交互，從而使組織能夠提供個性化的客户體驗。
使用作為愛因斯坦1平臺核心的開放式可擴展體系結構，數據雲利用Salesforce元數據的強大功能，使公司能夠接收和聯合數據，從而支持跨多個服務產品的自動化和分析。通過將結構化和非結構化數據結合在一起，數據雲提供了快速、安全地進入人工智能領域，以獲得準確、相關和以公司數據為基礎的結果。
工業。我們的行業垂直服務產品適合滿足特定行業客户的需求，例如金融服務、醫療保健和生命科學、製造、汽車和政府。它們包括開箱即用的功能，可充分利用Salesforce的全部功能，並提供跟上不斷變化的時代和客户需求的速度和靈活性，從而加快實現價值的時間。
Salesforce啟動器。我們提供Salesforce Starter，這是一款基於我們的Customer 360平臺構建的面向中小型企業的一體式、易於使用的解決方案，它將營銷、銷售和服務結合在一起，幫助小型和成長型企業管理客户關係、集中關鍵數據並更高效地增長。Salesforce Starter通過自助服務和定製的開箱即用功能方便地購買，幫助客户提高工作效率、節省時間和削減成本。
使用我們的解決方案的業務優勢
我們解決方案的主要優勢包括：
•為企業對企業、企業對消費者和企業對員工提供業界領先的、人工智能支持的集成CRM平臺，實現全數字化、隨時隨地工作；
•可擴展、高效且靈活的解決方案，適用於任何規模的公司或行業；
•一個單一的真理來源，連接跨系統、應用程序和設備的客户數據，幫助公司在任何地方銷售、服務、營銷和開展商務活動；
•能夠解鎖公司業務中的客户數據，使用高級分析查看和理解他們的數據，使用普適人工智能進行預測，自動化任務和個性化每一次交互；
•能夠在工作流程中注入值得信賴的人工智能，並創建AI助手，幫助客户體驗更智能、更自動化和更個性化，員工工作效率更高；
•能夠輕鬆地與客户、員工、合作伙伴和系統進行協作；
•由尖端人工智能支持的現代低代碼和無代碼工具，使開發人員和業務用户能夠創造數字體驗，並配置和自動化業務流程，以滿足任何業務的需求，加快實現價值的時間；
•能夠通過提供開箱即用的功能、安全性和互操作性的專門構建的合規工具和流程來加速採用和推動成果；以及
•一個企業應用程序市場和一個超過2100萬名開拓者的社區：熱情的開發人員、管理員和專家，他們使用Salesforce通過數千個合作伙伴應用程序來創新和擴展平臺。
我們的業務和增長戰略
我們繼續在不斷增長的潛在市場中擴展我們的所有服務產品。我們繼續專注於幾個關鍵的增長槓桿，包括推動多種服務產品的採用，增加我們在企業和國際客户中的滲透率，以及通過更多垂直軟件解決方案覆蓋我們的行業特定範圍。我們通過專注於以下關鍵優先事項來調整我們的業務戰略併為未來的增長進行投資：
擴大與現有客户的關係。我們看到了通過交叉銷售和追加銷售我們的服務產品來加深現有客户關係的重要機會。例如，我們繼續致力於推動多種服務產品的採用，為我們的客户提供滿足其前臺業務技術需求的一站式服務。隨着我們的客户認識到我們提供的整套服務的好處，我們的目標是通過瞄準新的功能領域和業務部門來提升客户對新產品和功能的體驗，並獲得更多訂閲。最後，我們的目標是通過提供更多的支持服務來擴大與現有客户的關係。
擴大地理覆蓋範圍。通過在全球範圍內擴展我們的市場能力，我們的目標是通過向新地區的新客户銷售產品來增長我們的業務。我們將繼續在全球大多數主要市場開展各種規模的業務。我們還計劃繼續通過新的和現有的市場和合作夥伴為我們在全球的解決方案和新的進入市場戰略開發分銷渠道。我們繼續投資於國內和國際業務和基礎設施，為世界各地的客户提供最高質量的服務。
聚焦產業和新產品。作為我們增長戰略的一部分，我們正在根據現有和潛在客户的需求，在新的類別中提供創新和價值驅動的解決方案。例如，我們為金融服務、醫療保健和生命科學、製造業等特定行業的客户提供開箱即用的解決方案。此外，通過與客户的直接討論和戰略接觸，我們能夠提供符合客户需求的創新和增強功能。作為客户反饋的結果，我們在2024財年推出了愛因斯坦1平臺，該平臺允許我們的客户連接數據，以低代碼構建人工智能支持的應用程序，並提供全新的CRM體驗，我們還引入了新的行業雲，包括我們的汽車或專業服務行業。
利用我們的合作伙伴生態系統。客户360平臺使客户、獨立軟件供應商(“ISV”)和第三方開發商能夠創建、測試和交付基於雲的應用程序。這些應用程序可以在我們的企業雲市場AppExchange上進行營銷和銷售，也可以由軟件供應商直接銷售。此外，我們依賴我們的諮詢合作伙伴向客户提供技術解決方案和專業知識，從大規模實施到幫助企業更高效運行的更有限的解決方案。我們繼續與我們的合作伙伴生態系統合作並對其進行投資，包括這些ISV和系統集成商(“SIS”)，以加快我們進入新市場和新行業的步伐。
促進強大的客户採用率並減少客户流失。我們相信，我們擁有幫助公司成功轉型的人員、流程和成熟的創新。我們的客户成功計劃，包括成功管理資源、諮詢服務、技術架構師和業務策略師，幫助我們的客户實現和加速數字化轉型。此外，我們還有免費的、經過精心策劃的資源，如Trailhead，幫助公司學習我們的系統，以及一個推動創新的開拓者社區。通過這些計劃和資源，我們的目標是減少自然減員，並確保現有客户訂閲的續訂。
併購與戰略投資
我們評估收購或投資於互補業務、服務、技術和知識產權的機會，以補充我們的有機創新並推動我們客户360平臺的發展。我們的評估旨在確保任何潛在的收購加速我們的客户360戰略，代表有吸引力的客户機會，提供一條有效地將收購的產品貨幣化的途徑，並推動顯著的運營效率，並提供一個明確的價值增值時間表。我們的收購可能在規模和複雜性上有所不同，從增強或補充現有產品並加快功能開發的收購，到帶來新服務產品的大規模收購。我們的目標是優先利用我們的資產負債表，通過現金和債務來完成收購。
我們還管理着對私人持股和上市公司的戰略投資組合，主要專注於企業雲公司、科技初創公司和SIS。我們的投資範圍從早期公司到晚期公司，包括與公司首次公開募股同時進行的投資。我們投資於我們認為正在數字轉型其行業、改善客户體驗、幫助我們擴大解決方案生態系統或支持包括人工智能在內的其他企業倡議的公司。我們計劃在我們認為有吸引力的機會出現時繼續進行這些類型的戰略投資，包括投資於代表目標業務、技術舉措和地理位置的公司。我們的戰略包括擴大我們的戰略投資組合，部分通過將出售戰略投資的收益進行再投資。
技術、開發和運營
我們主要在多租户技術架構上以高度可擴展的雲計算應用程序和平臺服務的形式提供我們的解決方案。多租户是一種架構方法，允許我們為多個組織操作單個應用程序實例，將所有客户視為獨立的租户，在虛擬環境中彼此隔離運行。這種方法使我們能夠在整個用户羣中分攤我們的服務成本，並比傳統軟件供應商更快地擴展我們的業務，同時將我們的資源集中在構建新功能和增強現有產品上。
我們歷來通過我們設計和運營的基礎設施向客户提供服務，並將繼續提供這些服務，但這些基礎設施在第三方數據中心設施內是安全的。與這些第三方數據中心設施相結合，我們還通過雲計算平臺合作伙伴提供我們的服務，這些合作伙伴提供基礎設施即服務，包括服務器、存儲、數據庫和網絡。我們繼續投資並擴大Hyperforce的部署，這使我們的平臺和應用程序能夠快速可靠地交付到世界各地的位置，併為我們的客户提供對數據駐留的自主權和控制權。
我們的技術和產品努力集中於改進和增強我們現有服務產品的特性、功能、性能、可用性和安全性，以及開發新的特性、功能和服務。我們還將繼續專注於整合收購所帶來的業務、服務和技術。我們解決方案的性能、功能深度、安全性、可用性、易於集成和配置以及可持續性影響着我們的技術決策和產品方向。
競爭
我們提供的服務市場競爭激烈、發展迅速、支離破碎，並受到技術變化、進入門檻低、客户需求變化以及新產品和服務頻繁推出的影響。
我們目前的競爭對手包括：
•套裝商業軟件供應商，以及通過企業軟件應用程序供應商和雲計算應用程序服務提供商的本地產品提供企業應用程序的公司，無論是單獨提供還是與他人一起提供；
•作為單一產品免費提供產品或服務的軟件公司，或與其他產品捆綁提供產品或服務，或僅對高級特性和功能收取額外費用的軟件公司，以及提供沒有直銷組織銷售的解決方案的公司；
•提供為特定服務、行業或細分市場量身定做軟件的供應商，而不是我們的全套服務產品，包括傳統商業智能和數據準備產品的供應商、集成軟件供應商、營銷供應商或電子商務解決方案供應商；
•已經進入商業軟件市場的生產力工具和電子郵件提供商、統一通信提供商和消費者應用程序公司；以及
•傳統平臺開發環境公司和雲計算開發平臺公司，他們可能開發工具集和產品，允許客户構建在客户現有基礎設施上運行或作為託管服務運行的新應用程序，以及可能開發企業應用程序供內部使用的潛在客户。
我們相信，由於我們所在市場的吸引力，更多的公司可能會成為競爭威脅。我們還預計，隨着我們向更多市場擴張，推出新產品，我們的競爭對手將發生變化和發展。
顧客
我們向全球幾乎所有行業的各種規模的企業銷售產品。我們每個客户的付費訂閲數量從一到數十萬不等。在2024、2023或2022財年，我們的客户佔我們收入的比例都沒有超過5%。此外，我們對任何特定的產品、服務或特定的一個或多個組沒有任何物質依賴。
客户服務和支持
我們提供專業服務，幫助客户通過Salesforce解決方案更快地實現業務成果。我們的架構師和創新計劃團隊擔任顧問，為我們的客户規劃和執行數字化轉型。這包括針對多雲和複雜部署的實施服務。我們在全球提供最佳實踐和基於人工智能的建議和採用計劃。此外，我們還提供高級教育，包括面授和在線課程，以認證我們的客户和合作夥伴如何設計、管理、部署和開發我們的服務產品。
我們的全球客户支持團隊通過網絡、電話、電子郵件、社交網絡和其他渠道回覆有關我們產品使用情況的業務和技術諮詢。作為我們付費訂閲版的一部分，我們在正常工作時間為客户提供標準的客户支持。我們還提供卓越的客户支持，這些支持要麼包含在高級Success產品中，要麼以額外費用出售，包括優先訪問技術資源、開發人員支持和系統管理等服務。此外，我們還提供首屈一指的優先支持附加服務，其中包括主動監控、快速事件響應以及瞭解客户特定企業架構的專業支持團隊的指導。
銷售和市場營銷
我們主要通過我們的直銷團隊銷售我們的服務，直銷團隊包括在地區樞紐的電話銷售人員、在客户附近地區的現場銷售人員以及自助服務產品。
在較小程度上，我們還利用合作伙伴網絡，他們將銷售線索轉介給我們，並幫助銷售給潛在客户。這個網絡包括全球諮詢公司、SIS和其他合作伙伴。作為回報，我們通常根據他們推薦的客户第一年產生的訂閲收入向這些合作伙伴支付費用。我們繼續投資為我們的訂閲服務開發更多的分銷渠道。
我們使用傳統和社交渠道的各種營銷計劃來瞄準我們的潛在和現有客户、合作伙伴和開發商。我們專注於市場機會最大的城市和國家的營銷活動。我們的主要營銷活動包括：
•多渠道營銷活動，橫跨電子郵件、社交媒體、網絡、電視等，與更廣泛的客户之旅保持一致；
•各種規模的面對面和虛擬客户活動，以創建客户和潛在客户的認知，包括專有活動，如Dreamforce和我們的虛擬Dreamforce to You，世界巡演和其他虛擬活動，以及參加貿易展和行業活動；
•我們的Salesforce+流媒體服務上的現場活動和原創節目，其中包括關於數字優先的技術未來的討論，隨時隨地工作和教育內容，以學習新技能和追求新的職業機會；
•媒體和行業分析師的關係，以獲得第三方的認可，併為我們的公司、品牌、服務和價值主張創造積極的報道；
•與全球和區域執行夥伴開展夥伴聯合營銷活動；
•客户表彰和我們的開拓者社區：使用客户360平臺推動創新、發展職業生涯和轉變業務的個人；
•面對面和虛擬技術活動贊助；以及
•與全球知名品牌和組織建立活動合作伙伴關係。
知識產權
我們依靠商標、版權、商業祕密、專利和合同條款的組合來保護我們的專有技術和我們的品牌。我們還與員工、顧問和其他第三方簽訂保密和專有權利協議，並控制對軟件、服務、文檔和其他專有信息的訪問。我們相信，與我們提供的服務的預期壽命相比，我們的專利期限是足夠的。我們還購買或許可我們整合到產品或服務中的技術。有時，我們以免費或低成本的方式廣泛提供選定的知識產權，以實現戰略目標，例如促進行業標準、提高互操作性、支持開放源碼軟件或吸引和支持我們的外部開發社區。雖然未來可能需要尋求或續簽與我們產品和業務方法的各個方面相關的許可證，但我們相信，根據過去的經驗和行業實踐，此類許可證通常可以商業合理的條款獲得。
人力資本管理
Salesforce致力於一套核心價值觀：信任、客户成功、創新、平等和可持續發展。這些核心價值觀是我們公司文化的基礎，我們認為這是我們管理員工隊伍的基礎，也是我們的競爭優勢。我們相信，我們的公司文化促進了開放的對話、合作、認可和歸屬感，所有這些都使我們能夠吸引和留住最優秀的人才，這對我們的持續成功至關重要。例如，我們的銷售、工程和客户成功團隊對於我們發展、創新和提升客户的信任和成功的能力至關重要。
我們相信，我們在管理員工隊伍方面所做的努力是有效的。我們對工作環境和強大的公司文化的關注已在全球範圍內獲得認可，以下獎項證明瞭這一點：種族世界最具道德公司(2023年，第14次)，《財富》世界最受尊敬公司(2023年，連續第九年)，《財富》100家最適合工作的公司(2023年，連續第14年)，《財富》世界最具創新力公司(2023年，首屆榜單)，人權運動企業平等指數100分(連續第七年)，美國機會指數(2023年)和Glassdoor員工選擇最佳工作地點加拿大、法國、德國、英國和美國(2022年)排名前四的軟件公司。
截至2024年1月31日，我們擁有72,682名員工，其中約51%在美國，49%在國際上，約36%為女性，64%為男性，不到1%的人為非雙胞胎或其他人。我們在美國的員工中沒有一個由工會代表。然而，某些外國子公司的員工由工會代表。
我們繼續在平等、多樣性和包容性倡議、發展計劃、員工參與度以及持續的溝通和反饋方面進行投資。有關我們員工隊伍的更多信息，請參閲我們的年度利益相關者影響報告，https://salesforce.com/stakeholder-impact-report.我們的一些主要人力資本管理措施摘要如下：
平等、多樣性和包容性
平等是Salesforce的核心價值觀。我們的目標是創造一個反映我們所服務的多樣化社區的工作場所，並使我們的員工能夠取得成功併發揮最好的作用。平等深深植根於我們的文化之中，對我們的業務至關重要。我們相信，價值創造價值，並增強我們發展業務、支持員工和服務客户的能力。我們的5部分平等戰略是(1)提升代表性，(2)關注員工體驗，(3)以平等為中心設計我們的系統，(4)以全球思維行事，(5)讓我們生態系統中的所有利益相關者參與我們所做的工作。我們正在不斷地朝着人人平等的方向邁進。此外，我們努力調整和加快我們的平等、多樣性和包容性倡議，從2023財年開始，所有執行副總裁、總裁和高管的激勵薪酬計劃都有一個與員工多樣性措施掛鈎的組成部分。
人才與職業發展
我們為員工提供各種人才發展計劃，以營造一種持續學習的文化。學習和發展機會包括Trailhead，我們為所有員工提供的學習平臺，以及面對面和虛擬課程、指南、練習冊等。我們鼓勵員工到外部組織尋求個人和職業發展機會，並向希望從經認可的機構或組織繼續與工作相關的教育的員工提供年度教育報銷。
總獎勵
我們相信，提供有競爭力的薪酬方案和豐厚的福利是我們吸引、留住和激勵員工並幫助提高他們的日常福祉的重要因素。我們對所有員工採用固定和可變現金薪酬相結合的方式，並以股票期權、限制性股票單位和基於業績的限制性股票單位的形式向某些員工獎勵股權薪酬。符合條件的員工還可以參加我們的員工股票購買計劃，該計劃允許員工以高達美國國税法限制的15%折扣購買我們的股票。我們還匹配每位員工向符合條件的非營利組織提供的高達5000美元的捐款。我們為員工提供的福利因國家而異，旨在達到或超過當地法律，並在市場上具有競爭力。
我們的V2MOM和行為準則
協調一致和一致、清晰的溝通是我們員工敬業度的關鍵部分，尤其是在我們不斷髮展的情況下。每年，我們都會完成企業V2MOM，這是一種內部管理工具，用於使公司在未來一年的願景、價值觀、方法、障礙和措施上保持一致。然後，所有員工都要完成自己的V2MOM，與公司的V2MOM保持一致。此外，我們的行為準則反映了我們的核心價值觀仍然是公司的基礎，並直接影響我們實現成功的能力。我們希望我們的所有員工都能以正直的態度行事，以同情和尊重的態度對待他人。
員工敬業度與滿意度
我們的領導層努力通過各種渠道與員工積極接觸，包括全公司會議和我們的每日新聞通訊，使員工能夠保持與業務和新發展的聯繫。我們的員工每年有兩次機會完成一項機密調查，以便Salesforce衡量員工敬業度、我們文化的健康狀況以及我們如何踐行我們的價值觀。我們的員工調查是一項重要的員工傾聽工具，推動了整個公司的真正變革。
可用信息
我們的10-K表格年度報告、10-Q表格季度報告、當前的8-K表格報告和提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的其他文件，以及對這些文件的所有修訂，都可以從我們的網站http://investor.salesforce.com/financials/免費獲取，或者在我們向美國證券交易委員會提交任何這些報告後，通過上面列出的辦公地址聯繫我們的投資者關係部。美國證券交易委員會設有一個互聯網網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息，網址為www.sec.gov。在整個申請過程中引用的這些和其他網站的內容並未納入本申請，也不構成本申請的一部分。此外，我們對這些網站的URL的引用僅用於非活動文本引用。
我們的主要執行辦事處位於加利福尼亞州舊金山。我們的主要地址是加利福尼亞州舊金山，郵編94105，使命街415號3樓Salesforce Tower，我們的主要網站地址是www.Salesforce.com。
第1A項。風險因素
下面描述的風險和不確定性並不是我們面臨的唯一風險和不確定性。其他我們目前沒有預料到或我們目前認為無關緊要的事件也可能影響我們的業務、財務狀況、經營結果、現金流、其他關鍵指標以及我們普通股的交易價格。
風險因素摘要
運營和執行風險
•我們的安全措施或我們的第三方數據中心託管設施、雲計算平臺提供商或第三方服務合作伙伴的安全措施，或互聯網的底層基礎設施的任何漏洞，導致未經授權訪問客户的數據、我們的數據或我們的IT系統，或阻止或禁用對我們服務的授權訪問。
•我們服務中的任何缺陷或中斷都會減少對我們服務的需求。
•第三方(包括數據中心託管設施、雲計算平臺提供商和其他硬件和軟件供應商)的服務中斷或延遲，或我們無法充分規劃和管理服務中斷或基礎設施容量要求。
•無法實現公司和技術收購的預期業務或財務收益。
•支持我們現有的和不斷增長的客户羣，或無法擴大我們的運營規模和提高生產率，會給我們的人力資源和基礎設施帶來壓力。
•客户流失，或我們無法準確預測訂閲續訂和升級率。
•由於我們銷售組織的定期變更而造成的中斷。
•我們的服務依賴於第三方對互聯網基礎設施的開發和維護。
•暴露於國際業務中固有的風險，從向美國以外的客户銷售。
•更耗時、更昂貴的銷售週期、定價壓力以及實施和配置挑戰，因為我們將更多的銷售努力瞄準較大的企業客户。
•我們管理團隊的關鍵成員或開發和運營人員的任何流失，或無法吸引和留住支持我們的運營和增長所需的員工。
•未能提供與我們的在線應用程序相關的高質量專業和技術支持服務。
戰略和行業風險
•無法在我們所參與的競爭激烈的市場中有效競爭。
•未能擴展我們的服務以及發展和整合我們現有的服務，以跟上技術發展的步伐。
•無法維護和提升我們的品牌。
•我們的戰略投資組合的投資資本部分或全部損失，或公允價值發生重大變化。
•第三方開發商和提供商停止採用我們的技術交付模式和企業雲計算服務，或客户要求我們為第三方應用程序、集成、數據和內容提供保修。
•社會和道德問題，包括在我們的產品中使用人工智能或人工智能的能力。
•與我們的抱負相關的風險，以及與ESG事宜相關的披露。
法律和監管風險
•隱私權問題和法律以及對雲計算不斷變化的監管、對跨境數據傳輸的更多限制以及其他監管發展。
•不斷演變或不利的行業特定法規、要求、解釋性立場或標準。
•第三方就各種索賠對我們提起訴訟，包括涉嫌侵犯專有權。
•任何未能註冊或保護我們的知識產權的行為。
•與政府合同和相關採購法規相關的風險。
•政府制裁和進出口管制可能會削弱我們在國際市場上的競爭能力，並可能使我們承擔責任。
金融風險
•新業務的下滑或好轉，這可能不會立即反映在我們的經營業績中，因為我們通常會在訂閲期限內確認我們服務的訂閲收入。
•我們的預期增長率大幅波動，以及任何未能平衡我們的支出和收入預期的情況。
•我們的有效税率、額外税負和全球税務發展的意外變化。
•貨幣匯率的波動，特別是美元對當地貨幣的波動。
•我們的償債義務、租賃承諾和其他合同義務。
•其他財務和非財務報告準則的會計聲明和變更。
與持有我們的普通股相關的風險
•我們季度業績的波動。
•我們普通股市場價格的波動和相關訴訟。
•公司註冊證書、公司章程和特拉華州法律中可能阻礙、推遲或阻止公司控制權變更或管理層變更的條款。
一般風險
•全球經濟狀況動盪且顯著疲軟。
•自然災害和其他我們無法控制的事件的發生。
•氣候變化對我們業務的長期影響。
運營和執行風險
如果我們的安全措施或我們的第三方數據中心託管設施、雲計算平臺提供商或第三方服務合作伙伴的安全措施或互聯網的底層基礎設施遭到破壞，未經授權訪問客户的數據、我們的數據或我們的IT系統，或者授權訪問被阻止或禁用，我們的服務可能被視為不安全，客户可能會限制或停止使用我們的服務，我們可能會招致重大的聲譽損害、法律風險和責任，或負面的財務影響。
我們的服務涉及存儲和傳輸我們客户和我們客户的客户的專有和其他敏感數據，包括財務、健康和其他個人信息。我們的服務和底層基礎設施在未來可能會因以下原因而受到嚴重破壞或損害：
•第三方試圖欺詐性地誘使我們的員工、合作伙伴或客户泄露敏感信息，如用户名、密碼或其他信息，以訪問我們客户的數據或IT系統，或我們的數據或IT系統；
•個人或黑客團體和複雜組織，如國家支持的組織或民族國家，發動有組織的攻擊，包括勒索軟件、破壞性惡意軟件和分佈式拒絕服務攻擊；
•第三方試圖濫用我們的營銷、廣告、消息或社交產品和功能來冒充個人或組織並傳播虛假、誤導性或惡意的信息；
•對我們內部構建的基礎設施或第三方雲計算平臺提供商的網絡攻擊，我們的許多服務產品都在這些基礎設施上運行；
•我們現有服務產品的改進和更新造成的漏洞；
•我們的服務與之協同運行並依賴的廣泛生態系統中的產品或組件存在漏洞；
•新技術和基礎設施中存在的脆弱性，包括被收購公司的脆弱性；
•對我們的產品所依賴的許多不同的基礎網絡和服務的攻擊或其中的漏洞，其中大部分不在我們或我們的供應商、合作伙伴或客户的控制之下；以及
•員工或承包商的錯誤或故意行為危及我們的安全系統。
我們有能力維護和改進業務和數據治理政策、增強的流程和內部安全控制，包括我們上報和應對已知和潛在風險的能力，從而儘可能地減輕了這些風險。我們的董事會(“董事會”)、網絡安全和隱私委員會和執行管理層定期聽取關於我們的網絡安全政策和做法、為提高安全性而進行的努力以及網絡安全事件的最新情況的簡報。我們不能保證我們的安全措施，包括為保護我們客户及其客户的專有和其他敏感數據而實施的系統和流程，將提供絕對安全或其他方面的安全
有效或不會發生實質性違約。例如，我們緩解這些風險的能力可能會受到以下因素的影響：
•用於入侵、未經授權訪問或破壞IT系統和基礎設施的技術的頻繁變化和複雜性的增加，包括由於不良行為者增加使用人工智能技術的結果，這些技術通常在針對目標發起之前不被識別，並可能導致我們無法預測或實施足夠的措施來防止此類技術；
•我們的內部信息技術系統不斷髮展，因為我們很早就採用了新技術和新方式，在內部以及與合作伙伴和客户共享數據和通信，這增加了我們信息技術系統的複雜性；
•收購新公司，要求我們整合和保護不同或更復雜的IT環境；
•我們的客户授權第三方技術提供商訪問他們的客户數據，這可能導致我們的客户無法保護他們存儲在我們的服務器上的數據；以及
•我們對我們的客户或第三方技術提供商的有限控制，或第三方技術提供商對數據的處理，可能不允許我們維護此類傳輸或處理的完整性或安全性。
在正常的業務過程中，我們一直是惡意網絡攻擊的目標，並經歷過其他安全事件。儘管到目前為止，這類已確定的安全事件對我們來説並不是實質性或重大的事件，包括對我們的聲譽或業務運營，也沒有產生實質性的財務影響，但不能保證未來的網絡攻擊不會是實質性的或重大的。此外，隨着我們的市場存在的增長，我們可能面臨更多的網絡攻擊企圖或安全威脅的風險，隨着人工智能技術，包括生成性人工智能模型的快速發展，威脅參與者可能會使用這些技術來創建新的複雜攻擊方法，這些方法越來越自動化、有針對性和協調性，而且更難防禦。
安全漏洞或事件可能導致未經授權的各方訪問或拒絕訪問我們的IT系統或數據、或我們客户的系統或數據，包括知識產權和專有、敏感或其他機密信息。安全漏洞還可能導致對我們服務的安全性失去信心，損害我們的聲譽，對我們未來的銷售產生負面影響，擾亂我們的業務，並導致保險費增加以及法律、監管和財務風險和責任。此外，不能保證我們的保險覆蓋範圍足以涵蓋因網絡安全事件或我們的IT系統遭到破壞而可能造成的財務、法律、商業或聲譽損失。最後，檢測、預防和補救已知或潛在的安全漏洞，包括第三方硬件或軟件產生的漏洞，可能會造成額外的直接和間接成本，例如為緩解系統退化而增加的基礎設施能力支出，以及從發展活動中重新分配資源。
例如，在2022年4月，我們瞭解到一名威脅行為人未經授權訪問了Heroku上的幾個數據庫，Heroku是一家Salesforce平臺即服務。這位威脅行為人下載了存儲的客户安全憑據和密碼，用於登錄Heroku和Heroku客户都使用的第三方代碼託管服務GitHub。威脅行為人還能夠下載客户用户帳户子集的密碼並訪問加密密鑰。雖然我們不認為這一事件對我們的業務或財務業績有實質性影響，但不能保證此類情況或未來發生的其他類似事件不會對我們的業務造成重大不利影響。
我們服務的缺陷或中斷可能會減少對我們服務的需求，並使我們承擔重大責任。
由於我們的服務很複雜，包含各種硬件、專有軟件、第三方和開源軟件，我們的服務可能存在錯誤或缺陷，可能會導致我們的用户意外停機，並損害我們的聲譽和業務。我們的客户還可能以意想不到的方式使用我們的服務，這可能會導致嘗試訪問其數據的其他客户的服務中斷。在整個行業中，雲服務在首次引入或發佈新版本或增強功能時經常包含未檢測到的錯誤。我們還可能遇到困難，難以將獲得或許可的技術整合到我們的服務中，以及在增強技術以滿足與我們的品牌和聲譽一致的質量標準方面遇到困難。因此，我們的服務可能包含由於集成新技術的複雜性而導致的錯誤或缺陷。
我們不時發現我們的服務存在缺陷，並經歷過中斷，未來可能會出現新的缺陷或中斷。此類缺陷可能是員工、承包商或其他第三方行為或不作為的結果，並可能對我們的品牌和聲譽造成負面影響。我們已經並可能在未來經歷我們產品中的缺陷，這些缺陷造成了無意中允許訪問受保護的客户數據的漏洞。我們不能保證未來不會發生此類產品缺陷或其他漏洞，從而對我們的業務產生重大不利影響或使我們承擔重大責任。如果客户尚未安裝最新更新，或者如果攻擊者在修補程序完成之前利用漏洞，則即使在發佈安全補丁之後，開源或任何專有或第三方產品中的漏洞也會持續存在。在某些情況下，漏洞可能無法立即檢測到，這可能會使恢復關鍵服務變得困難，並導致資產損壞。
由於我們的客户將我們的服務用於其業務的重要方面，任何錯誤、缺陷、服務中斷或其他性能問題都可能損害我們的聲譽，並可能損害我們客户的業務。因此，客户可以選擇不續訂我們的服務，或者推遲或扣留對我們的付款。我們還可能失去未來的銷售，或者客户可能對我們提出保修或其他索賠，這可能會導致我們增加壞賬準備，增加應收賬款的收回週期，或者增加訴訟的費用和風險。
第三方(包括數據中心託管設施、雲計算平臺提供商和其他硬件和軟件供應商)服務的任何中斷或延遲，或由於我們無法充分規劃和管理服務中斷或基礎設施容量要求，都可能影響我們服務的交付並損害我們的業務。
我們目前通過位於美國和其他國家的第三方數據中心託管設施和雲計算平臺提供商為我們的客户提供服務。我們還依賴從第三方購買或租賃的計算機硬件、從第三方獲得許可的軟件以及由第三方提供的雲計算平臺來提供我們的服務，包括來自各種供應商的數據庫軟件、硬件和數據。我們的系統(包括第三方平臺提供商的系統)的任何中斷、損壞或故障都可能導致我們的服務中斷並損害我們的業務。我們不時會遇到服務中斷的情況，而這類中斷可能會在未來發生。隨着我們增加對這些第三方系統的依賴，尤其是在第三方雲計算平臺方面，我們因服務中斷或其他性能或質量問題而受到損害的風險可能會增加。我們的服務中斷或其他性能或質量問題可能會導致我們開具信用或支付罰金，導致客户向我們提出保修或其他索賠或終止他們的訂閲，並對我們的流失率和我們吸引新客户的能力產生不利影響，所有這些都會減少我們的收入。如果我們的客户和潛在客户認為我們的服務不可靠，我們的業務和聲譽也會受到損害。
對於我們的許多產品，我們的生產環境和客户數據都在位於其他地方的單獨設施中進行復制。某些產品，包括通過收購增加的一些公司的產品，可以通過替代設施或安排提供服務。我們不控制這些設施的運行，它們可能容易受到地震、洪水、火災、斷電、電信故障和類似事件的破壞或中斷。它們還可能遭到闖入、破壞、蓄意破壞或破壞行為或類似的不當行為，以及當地行政行動(包括就地避難或類似命令)、更改法律或許可要求以及停止、限制或推遲行動的訴訟。此外，歐洲地緣政治發展導致的供應鏈中斷也可能導致我們設施所在地區的電力中斷。儘管這些設施採取了預防措施，如災後恢復和業務連續性安排，但發生上述任何事件或風險，或自然災害或公共衞生緊急情況，恐怖主義行為，在沒有充分通知的情況下關閉設施或這些設施的其他意想不到的問題或操作故障，都可能導致我們的服務長期中斷，並且不能保證任何此類中斷將在不付出重大成本的情況下或及時或根本得到補救。
我們所依賴的硬件、軟件、數據和雲計算平臺，包括例如我們的人工智能產品中利用的大型語言模型，可能無法繼續以合理的價格、商業合理的條款或根本不提供。失去使用任何這些硬件、軟件、數據或雲計算平臺的權利可能會大幅增加我們的開支，並中斷或以其他方式導致我們服務的供應延遲，直到我們開發出同等技術，或(如果可用)通過購買或許可確定、獲得並整合到我們的服務中，並且不能保證及時或根本不會開發或獲得此類同等技術。
隨着我們擴大運營規模，我們產品上傳輸的信息量和類型不斷髮展，包括部署人工智能技術，我們的基礎設施容量需求，包括網絡容量和計算能力，可能會因此增加。如果我們沒有準確規劃我們的基礎設施容量需求，並且我們的數據中心容量承受着巨大的壓力，我們的客户可能會經歷性能下降或服務中斷，這可能會使我們承擔財務責任，導致客户流失，並損害我們的聲譽和業務。隨着我們增加數據中心和容量，並繼續向雲計算平臺提供商轉移，我們會不時地移動或轉移我們的數據和客户的數據。儘管在此過程中採取了預防措施，但任何不成功的數據傳輸都可能會影響我們服務的交付，這可能會損害我們的業務。
當我們收購公司或技術時，我們可能無法實現預期的業務或財務利益，收購可能被證明難以整合，擾亂我們的業務，稀釋股東價值，並對我們的經營業績和我們普通股的市場價值產生不利影響。
作為我們業務戰略的一部分，我們定期收購補充業務、合資企業、服務和技術以及知識產權。我們繼續評估這樣的機會，並預計未來會進行這樣的收購。
收購和其他交易和安排涉及許多風險，並可能造成不可預見的經營困難和支出，包括：
•可能不能及時或根本不能實現預期的效益；
•收購產品中潛在的已識別或未知的安全漏洞，使我們面臨額外的安全風險或延遲我們將產品集成到我們的服務產品中的能力；
•為獲得的技術增加或維持與我們其他服務一致的安全標準的困難，以及相關成本；
•難以將收購的技術轉移到我們現有的平臺上，以及客户暫時或永久地接受多個平臺；
•將收購的技術和平臺提升到與我們的品牌和聲譽一致的水平；
•與我們收購的公司相關的品牌或聲譽損害；
•挑戰轉換被收購公司的收入確認政策，預測相關收入，包括基於訂閲的收入和軟件許可收入，以及將客户對價適當分配給個別可交付成果；
•從現有業務中劃分財務和管理資源；
•進入我們幾乎沒有或沒有經驗或競爭對手可能擁有更強大市場地位的新市場的挑戰；
•與外國有關的貨幣和監管風險，以及進入新市場可能帶來的額外網絡安全和合規風險；
•整合所獲得的業務、技術、服務、平臺和人員方面的困難和資源緊張；
•來自反壟斷或其他監管機構的監管挑戰，這些監管機構可能阻止、推遲或對完成交易或整合收購業務施加條件(如剝離、所有權或經營限制或其他結構或行為補救措施)；
•未能充分吸收、整合或再培訓被收購員工，這可能導致關鍵被收購員工和我們現有關鍵員工的留任風險，或擾亂現有團隊；
•我們與被收購公司的價值觀之間的差異，以及對我們工作場所文化的破壞；
•無法產生足夠的收入來抵消收購成本；
•對被收購公司的客户和合作夥伴的挑戰，包括無法維持這種關係，以及由於收購而改變了對被收購企業的看法；
•對被收購公司的第三方服務提供商的挑戰，包括持續訪問第三方數據所需的挑戰；
•收購產品對現有產品盈利能力的潛在影響；
•與獲得的技術及其與我們現有技術的整合相關的意外費用；
•與被收購企業相關的已知和潛在未知負債，包括因訴訟而產生的負債；
•管理收購資產的困難或潛在的註銷，以及與收購客户相關的潛在財務和信貸風險；
•因取得的無形資產、固定資產和經營性租賃使用權資產的折舊和攤銷而對本公司的經營業績產生負面影響；
•已取得的未收入和未開帳單的未收入的損失；
•解決獲得的薪酬結構與我們的薪酬結構不一致的困難和財務成本；
•與收購相關的額外的基於股票的補償，包括對股東稀釋和我們的經營結果的影響；
•由於與任何收購相關的不確定性導致客户購買延遲；
•被收購公司的控制、程序和政策無效或不充分；
•就海外收購而言，遠距離整合業務以及跨越不同語言、文化和政治環境帶來的挑戰；以及
•任何此類收購的税務影響，包括相關的整合和業務運營變化，以及對我們未來税務資產或負債變現的影響的評估。
這些風險中的任何一個都可能損害我們的業務或對我們的運營結果產生負面影響。此外，為了促進收購，我們可能會尋求額外的股權或債務融資，這些融資可能不會以對我們有利的條款或根本不存在，這可能會影響我們完成後續收購的能力，也可能會影響擁有我們普通股的風險。例如，如果我們通過發行股權或可轉換或其他債務證券或貸款來為收購融資，我們現有的
股東可能被稀釋，或者我們可能面臨與債務相關的條款和償還義務的限制，這可能會影響我們普通股的市場價格。
我們收購其他業務或技術或有效整合被收購企業的能力，可能會受到貿易緊張局勢和全球對科技領域外國投資和收購的更嚴格審查的影響。例如，包括美國、歐洲和亞太地區國家在內的幾個國家正在考慮或已經對涉及外國投資和收購的各種交易進行限制。一些國家的反壟斷機構也對科技行業的收購進行了更嚴格的審查。政府可能會繼續採用或收緊這種性質的限制，其中一些可能適用於我們對業務的收購或整合，此類限制或政府行動可能會對我們的業務和財務業績產生負面影響。
支持我們現有的和不斷增長的客户羣可能會給我們的人力資源和基礎設施帶來壓力，如果我們無法擴大運營規模和提高生產率，我們可能就無法成功實施我們的業務計劃。
我們的客户羣持續大幅增長，包括通過收購，這給我們的管理、行政、運營和金融基礎設施帶來了壓力，未來可能會強調我們的能力。我們預計將需要大量額外投資，包括在人力資本軟件方面的投資，以擴大我們的運營規模和提高生產率，滿足我們客户的需求，進一步發展和增強我們的服務，擴展到新的地理區域，並隨着我們的整體增長而擴大規模。我們正在進行的額外投資將增加我們的成本基礎，這將使我們更難在短期內通過削減開支來彌補未來的收入缺口。我們可能無法像成功擴大運營規模所需的那樣快速或有效地進行這些投資。
我們定期升級或更換我們的各種軟件系統和流程。如果這些新應用程序的實施被推遲，或者如果我們的新系統和流程遇到不可預見的問題，或者在從現有系統和流程遷移時遇到問題，我們的運營和管理業務的能力可能會受到負面影響。例如，我們進一步自動化客户合同流程的努力可能會因為意想不到的運營困難而變得複雜。
我們的成功在一定程度上將取決於我們高級管理層有效管理我們預期增長的能力。要做到這一點，我們必須繼續提高現有員工的生產率，並根據需要招聘、培訓和管理新員工。此外，新冠肺炎疫情後我們工作環境和員工隊伍的變化，包括我們的重返辦公室和遠程工作政策，可能無法滿足我們員工的需求和期望，或者可能會產生運營和工作場所文化挑戰，從而對我們提高員工生產率或吸引和留住員工的能力產生負面影響，並可能對我們的運營產生不利影響。此外，我們的重組計劃導致我們的房地產投資組合減少，可能會阻礙我們充分適應員工重返辦公室或未來員工人數增長的能力。為了管理我們業務和人員在國內和國際上的預期增長，我們需要繼續改進我們的運營、財務和管理控制、我們的報告系統和程序以及我們的房地產利用。如果我們不能成功地擴大我們的運營規模並提高生產率，我們可能無法執行我們的商業計劃，我們的普通股價值可能會下降。
如果我們的客户不續訂我們的服務，或者如果他們在續訂時減少了付費訂閲的數量，我們的收入和當前剩餘的履約義務可能會下降，我們的業務可能會受到影響。如果我們不能準確預測訂閲續訂或更新率，我們可能無法實現收入目標，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
我們的客户沒有義務在合同訂閲期到期後續訂我們的服務，合同訂閲期通常為12至36個月，在正常業務過程中，一些客户選擇不續訂。此外，我們的客户可以續訂更少的訂閲，續訂更短的合同期限，或者切換到我們提供的更低成本的服務，特別是在普遍的經濟不確定時期。此外，由於我們主要以訂閲為基礎的商業模式，新冠肺炎疫情和最近的經濟不確定性的長期影響可能要到未來一段時間才能完全反映在我們的運營結果中。考慮到我們不同的客户基礎和多年訂閲合同的數量，很難預測流失率。我們的流失率可能會因各種因素而增加或波動，包括客户對我們的服務不滿意、客户的消費水平、客户基礎的組合、我們客户的用户數量減少、競爭、價格上漲或變化以及不斷惡化的總體經濟狀況。
我們未來的成功在一定程度上還取決於我們向現有客户銷售更多功能和服務、更多訂閲或我們服務的增強版本的能力。這可能還需要針對高級管理層的日益複雜和昂貴的銷售努力。同樣，我們的客户購買新服務或增強服務的速度取決於許多因素，包括一般經濟狀況和客户對與這些額外功能和服務相關的任何價格變化的接受程度。
如果客户不續訂他們的訂閲，不購買額外的功能或增強的訂閲，或者如果流失率增加，我們可能無法實現收入目標，我們的業務可能會受到損害，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。
我們銷售組織的定期變動可能會造成顛覆性變化，並可能降低我們的增長速度。
我們會根據市場機遇、競爭威脅、管理層變動、產品推出或增強、收購、銷售業績、銷售人數增加、成本水平以及其他內部和外部考慮因素，定期更換和調整我們的銷售組織。這種銷售組織結構的變化在某些時期已經導致並可能在未來導致生產率下降，這可能會對我們當前和未來幾個季度的增長率以及包括收入在內的經營業績產生負面影響。例如，重組計劃涉及對我們的銷售組織進行這樣的改變，這可能會對我們的生產率、增長率和經營業績產生負面影響，這可能會對我們普通股的市場價格產生不利影響。此外，我們對銷售組織薪酬結構的任何重大改變都可能是顛覆性的，並可能影響我們的收入增長。
我們提供服務的能力取決於第三方對互聯網基礎設施的開發和維護。
互聯網的基礎設施由許多不同的網絡和服務組成，這些網絡和服務在設計上高度分散和分散。這一基礎設施由一系列獨立的第三方組織運營，它們共同提供互聯網的基礎設施和支持服務，由互聯網編號和名稱分配機構(“ICANN”)和互聯網編號分配機構(現由ICANN管理)管理。
由於部分基礎設施受損、拒絕服務攻擊或相關的網絡事件，互聯網經歷了各種中斷和其他延遲，未來可能面臨中斷和延遲，可能會減少我們或我們的客户提供我們服務的互聯網的可用性。任何由此導致的服務中斷或客户訪問我們服務的能力的中斷都可能導致潛在或現有客户的流失，並損害我們的業務。
此外，某些國家已經或可能實施立法和技術行動，以便有效地管制對互聯網的訪問，包括互聯網服務提供商限制對特定網站或內容的訪問的能力。其他國家已經、正在或可能試圖改變或限制對依賴互聯網提供服務的企業可用的法律保護。這些行動可能會限制或中斷某些國家/地區或互聯網服務提供商對我們服務的訪問，增加我們的風險或增加負債，阻礙我們的增長、生產力和運營效率，導致潛在或現有客户的流失，並損害我們的業務。
向美國以外的客户銷售產品使我們面臨國際業務固有的風險。
我們在世界各地銷售我們的服務，並受到與國際業務相關的風險和挑戰的影響。我們打算繼續尋求擴大我們的國際銷售努力。與向美國以外的客户銷售或可能總體影響國際業務的風險和挑戰相關的風險和挑戰包括：
•區域經濟和政治條件、自然災害、戰爭行為、恐怖主義和實際或威脅的突發公共衞生事件；
•我們的服務本地化，包括翻譯成外語和相關費用；
•有利於當地競爭對手的監管框架或商業做法；
•主權國家的信用面臨壓力，在這些國家，我們有客户，我們的現金、現金等價物和有價證券的餘額；
•外匯波動和管制，這可能使我們的服務對國際客户來説更加昂貴，並可能增加波動性或對我們的經營業績產生負面影響，例如，包括阿根廷2023年外匯管制修正案的影響；
•遵守多種相互衝突、模稜兩可或不斷演變的政府法律和法規，包括就業、税收、隱私、反腐敗、進出口、海關、反抵制、制裁和禁運、反壟斷、數據隱私、傳輸、存儲和保護、網絡安全、ESG和特定行業的法律和法規，包括與我們的第三方經銷商合規相關的規則，以及我們在合規問題發生時及時識別和迴應的能力；
•主權國家的流動性問題或政治行動，包括貨幣環境受到控制的國家，可能導致這些餘額的價值下降，或者可能導致保護我們的外國資產或履行當地義務的潛在困難；
•在新的和不斷變化的市場中審查和監控我們的第三方經銷商，以確保他們保持與我們的品牌和聲譽一致的標準；
•處理來自國際來源的收入、不斷變化的國內和國際税收環境以及税法的變化，包括受外國税法的約束和在外國司法管轄區繳納預扣税的責任；
•關於美國和其他國家政府的貿易法規、貿易戰、關税、其他限制或其他地緣政治事件的強加和變化的不確定性，包括美國與中國、美國與俄羅斯之間不斷演變的關係，以及持續不斷的衝突，如烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭；
•在我們運營或計劃運營的地區，公眾對政府的看法發生了變化；
•適用於外包服務提供商和跨國界傳輸客户數據的地區性數據隱私法和其他監管要求，隨着我們擴大規模、拓展新市場和加強我們服務的廣度，這些要求變得更加複雜；
•不同的定價環境；
•在人員配置和管理海外業務方面遇到困難；
•對我們的知識產權的保護不同或較弱，包括我們的專有技術和其他知識產權被盜的風險增加，以及更普遍的網絡安全風險，特別是在我們歷史上選擇不開展業務的司法管轄區；以及
•應收賬款支付週期較長等收款困難。
這些因素中的任何一個都可能對我們的業務和運營結果產生負面影響。上述因素也可能對我們成功擴張到新興市場國家的能力產生負面影響，在這些國家，我們幾乎沒有運營經驗，在這些國家建立和維持業務可能成本高昂且具有挑戰性，包括招聘和管理所需人員，以及難以推廣我們的品牌，而且我們可能無法從任何率先進入市場的優勢中受益或以其他方式取得成功。
隨着我們更多的銷售努力瞄準較大的企業客户，我們的銷售週期可能會變得更加耗時和昂貴，我們可能會遇到定價壓力以及實施和配置挑戰，我們可能不得不推遲一些複雜交易的收入確認，所有這些都可能損害我們的業務和運營業績。
隨着我們將更多的銷售努力瞄準更大的企業客户，包括政府實體，以及特定行業，如金融服務、醫療保健和生命科學，我們可能面臨更高的成本、更長的銷售週期、更激烈的競爭和更少的可預測性來完成我們的一些銷售。在這些細分市場中，客户使用我們服務的決定通常是整個企業範圍的決定，如果是這樣的話，可能需要我們提供更高水平的關於我們服務的使用和好處的教育，以及解決對擁有國際業務的潛在客户或其自己的客户在國際上運營的潛在客户的隱私和數據保護法律法規的擔憂。
此外，較大的客户和政府實體通常需要更多的配置、集成服務和功能。由於這些因素，這些銷售機會往往要求我們為個別客户投入更多的銷售支持和專業服務資源，從而增加完成銷售所需的成本和時間，並將我們自己的銷售和專業服務資源轉移到數量較少的較大交易上，同時可能需要我們推遲對其中一些交易的收入確認，直到滿足技術或實施要求。
企業和其他客户訂閲我們現有和未來的服務產品(包括我們的人工智能產品)的定價和打包策略可能不會被新客户或現有客户廣泛接受。我們採用或不採用我們的定價和包裝模式和策略的更改，以及更改的方式和時間，可能會損害我們的業務。
我們可能會失去管理團隊的關鍵成員或開發和運營人員，並可能無法吸引和留住我們支持運營和增長所需的員工。
我們的成功在很大程度上取決於我們的行政人員和其他主要管理層成員，特別是我們的首席執行官的持續服務。我們的管理團隊可能會因高管的聘用、離職或重新調整而不時發生變化。這樣的變化可能會擾亂我們的業務。由於我們服務和技術的複雜性，我們還在很大程度上依賴於我們現有開發和運營人員的持續服務。我們的高級管理人員、主要管理人員、開發人員或運營人員可以隨時終止他們在我們公司的工作。有效的管理層繼任計劃對我們的長期成功非常重要。如果我們沒有為我們的關鍵人員制定充分的繼任計劃，我們的一個或多個關鍵員工或員工羣體的流失可能會嚴重損害我們的業務。
科技業面臨着對在設計、開發和管理軟件和技術服務方面擁有豐富經驗的工程師的激烈和持續的競爭，以及對銷售主管、數據科學家和運營人員的競爭。我們經歷了，目前也經歷了挑戰，面臨着激烈的競爭
在招聘和留住人才方面，未來可能不會成功地招聘或留住人才，也可能無法實現我們公開設定的勞動力多樣化目標。在招聘、培養、整合和留住具有適當資歷的高技能員工方面，我們不時遇到困難，我們預計還會繼續遇到困難。這些困難可能會因為不斷演變的對移民、旅行或熟練技術工人獲得簽證的限制而變得更加困難。此外，我們的薪酬安排和福利在吸引新員工或留住和激勵現有員工方面可能並不總是成功。如果我們不能吸引新的員工，或者不能留住和激勵現有的員工，我們的業務和未來的增長前景可能會受到嚴重損害。
2023年1月，我們宣佈了重組計劃，旨在降低運營成本，提高運營利潤率，並繼續推進我們對盈利增長的持續承諾。重組計劃包括裁員，到2024財年末基本完成，並選擇房地產出口和某些市場內的辦公空間削減，預計將在2026財年末完成。在2024財年第四季度，我們啟動並基本上完成了進一步裁員不到1%的計劃。重組計劃和最近的裁員，或未來採取的任何類似行動，都可能對我們吸引、整合、留住和激勵關鍵員工的能力產生負面影響。
此外，我們相信我們的企業文化的重要性，它促進對話、合作、認可、平等和家庭意識。隨着我們組織在全球的發展和擴張，以及我們的工作場所計劃的制定，例如，包括根據重組計劃實施的勞動力和辦公空間削減，我們過去和未來可能會發現，在全球範圍內保持我們企業文化的有益方面越來越困難，包括管理與所有員工溝通的複雜性。任何無法維護我們的企業文化都可能對我們吸引和留住員工的能力產生負面影響，損害我們在客户中的聲譽，或對我們未來的增長產生負面影響。
未能提供與我們的在線應用程序相關的高質量專業和技術支持服務可能會對我們與客户的關係和我們的財務業績產生不利影響。
我們的客户有時需要高技能和訓練有素的服務專業人員來成功實施我們的應用程序，並依賴我們的支持組織來解決與我們的應用程序相關的技術問題。實施服務可由我們、我們的客户、第三方或其組合執行。我們的戰略是與第三方合作，增加向客户提供這些服務的能力的廣度和深度。如果客户對我們或第三方的工作質量和時間安排不滿意，或者對我們提供的服務或解決方案的類型不滿意，我們可能會產生額外的成本來解決這種情況，這項工作的盈利能力可能會受到影響，我們的收入認可可能會受到影響，客户對所收到的服務的不滿可能會對我們向該客户銷售我們的其他產品或保留現有客户的能力產生負面影響。此外，與我們的客户關係相關的負面宣傳，無論其準確性如何，都可能會影響我們與現有或潛在客户競爭新業務的能力，從而進一步損害我們的業務。我們可能無法足夠快地做出響應，無法適應客户對我們各種不同產品的支持服務需求的短期增長。此外，我們的銷售流程高度依賴於我們的應用程序和業務聲譽以及現有客户的積極推薦。任何未能保持高質量的專業和技術支持服務，或市場認為我們沒有保持高質量的專業和技術支持服務的看法，都可能對我們的聲譽、我們向現有和潛在客户銷售服務的能力以及我們的業務、經營業績和財務狀況產生不利影響。
戰略和行業風險
我們參與的市場競爭激烈，如果我們不有效競爭，我們的經營業績可能會受到損害。
企業應用程序和平臺服務市場競爭激烈、發展迅速、支離破碎，並受到技術變化、進入門檻低、客户需求變化以及新產品和服務頻繁推出的影響。許多潛在客户已經投入了大量的人力和財力來實施他們當前的企業軟件並將其集成到他們的企業中，因此可能不願意或不願意從他們當前的解決方案遷移到企業雲計算應用服務。此外，第三方開發商可能不願在我們的平臺上構建應用程序服務，因為他們已經投資了其他競爭對手的技術平臺。
我們目前的競爭對手包括：
•套裝商業軟件供應商，以及通過企業軟件應用程序供應商和雲計算應用程序服務提供商的本地產品提供企業應用程序的公司，無論是單獨提供還是與他人一起提供；
•作為單一產品免費提供產品或服務的軟件公司，或與其他產品捆綁提供產品或服務，或僅對高級特性和功能收取額外費用的軟件公司，以及提供沒有直銷組織銷售的解決方案的公司；
•提供為特定服務、行業或細分市場量身定做軟件的供應商，而不是我們的全套服務產品，包括傳統商業智能和數據準備產品的供應商、集成軟件供應商、營銷供應商或電子商務解決方案供應商；
•已經進入商業軟件市場的生產力工具和電子郵件提供商、統一通信提供商和消費者應用程序公司；以及
•傳統平臺開發環境公司和雲計算開發平臺公司，他們可能開發工具集和產品，允許客户構建在客户現有基礎設施上運行或作為託管服務運行的新應用程序，以及可能開發企業應用程序供內部使用的潛在客户。
此外，隨着我們擴大產品供應，我們可能會面臨更多的競爭。我們當前和潛在的一些競爭對手可能具有競爭優勢，例如更高的知名度、更長的運營歷史、更重要的安裝基礎、更廣的地域範圍、更廣泛的服務套件和更大的營銷預算，以及更多的財務、技術、人員和其他資源。此外，我們許多現有的和潛在的競爭對手已經建立了營銷關係，並能夠接觸到更大的客户基礎，並與顧問、系統集成商和轉售商簽訂了重要的分銷協議。我們還面臨着來自更小、更年輕的競爭對手的競爭，這些競爭對手在響應客户需求方面可能更靈活，並提供更有針對性和簡化的解決方案。這些競爭對手可能會比我們更快、更有效地對新的或不斷變化的機會、技術、標準或客户要求做出反應，或者提供有競爭力的定價、更靈活的合同或更快的實施。因此，即使我們的服務比我們的競爭對手提供的產品和服務更有效，潛在客户也可能會選擇有競爭力的產品和服務，而不是購買我們的服務。由於所有這些原因，我們可能無法與當前和未來的競爭對手成功競爭，這可能會對我們未來的銷售產生負面影響，並損害我們的業務。
我們為了跟上技術發展的步伐而擴大我們的服務產品以及開發和整合我們現有的服務的努力可能不會成功，並可能降低我們的收入增長率並損害我們的業務。
我們很大一部分收入來自訂閲我們的CRM企業雲計算應用服務，我們預計這一趨勢將在可預見的未來繼續下去。我們擴展現有服務的努力可能不會成功，可能會降低我們的收入增長率。此外，我們某些產品的市場，包括我們的人工智能產品，仍然相對較新，不確定我們的努力和相關投資是否會為我們帶來可觀的收入。此外，引入重大的平臺更改和升級可能不會帶來長期的收入增長。
2021年7月，我們完成了對Slack的收購，這是我們迄今最大的一筆收購。在知識工作者使用的軟件、程序和工具市場上，SLACK是一個相對較新的業務技術類別。我們可能無法成功地增強和改進Slack的功能、集成和功能，或者無法有效地推出引人注目的新功能、集成和功能，以反映或預測市場性質的變化，這可能會導致無法吸引新用户和組織並增加現有付費客户的收入。
如果我們無法開發現有或新服務的增強功能和新功能，以跟上快速技術發展的步伐，我們的業務可能會受到損害。例如，我們可能需要不斷增強我們的人工智能產品，以提高提供給客户的內容質量。增強功能、新功能和服務的成功取決於幾個因素，包括客户、管理人員和開發人員對功能、服務或增強功能的及時完成、推出和市場接受程度，以及我們整合所有產品和服務並在新市場發展足夠銷售能力的能力。這方面的失敗可能會嚴重影響我們的收入增長，如果額外的成本不能被額外的收入抵消的話，還會對我們的經營業績產生負面影響。此外，由於我們的服務旨在通過各種網絡技術以及在使用標準瀏覽器的各種移動設備、操作系統和計算機硬件和軟件平臺上運行，我們將需要不斷修改和增強我們的服務，以跟上硬件、軟件、通信、瀏覽器、應用程序開發平臺和數據庫技術的變化，並繼續維護和支持我們在傳統系統上的服務。我們在開發這些修改和增強功能或及時將它們推向市場方面可能都不會成功。
此外，如果我們未能及早預測或識別重大技術趨勢和發展，或者如果我們沒有投入適當的資源來適應這些趨勢和發展，我們的業務可能會受到損害。新網絡平臺或技術的時間和性質、現有平臺或技術(包括短信功能)的修改或客户使用模式的變化等不確定性可能會增加我們的研發或服務交付費用，或導致我們更加依賴某些供應商。如果我們的服務不能與未來的網絡平臺和技術一起有效運行，可能會減少對我們服務的需求，導致客户不滿，並損害我們的業務。
我們的持續成功取決於我們維護和提升我們品牌的能力。
我們相信，我們已經形成的品牌形象，包括與信任、客户成功、創新、平等和可持續發展的聯繫，對我們業務的成功做出了重要貢獻。維護和提升Salesforce品牌和我們的其他品牌對於擴大我們的客户、合作伙伴和員工基礎至關重要。我們的品牌實力，特別是我們的核心服務，很大程度上取決於我們保持技術領先地位的能力，以及繼續以安全、可靠的方式提供高質量的創新產品、服務和功能的能力，即使我們擴大和擴大我們的服務，也能提高我們客户的成功。為了保持和增強我們品牌的實力，我們已經並可能在未來進行大量投資，以擴大或改進我們的產品和服務，或者我們可能進入可能伴隨着最初的複雜情況或最終被證明不成功的新市場。
此外，我們還獲得了由第三方控制的設施的冠名權，如辦公樓和中轉中心，與這些設施相關的任何負面事件或宣傳都可能對我們的品牌造成負面影響。
此外，進入品牌保護較弱的市場，或者我們運營的國家的法律制度發生變化，可能會影響我們保護我們品牌的能力。如果我們未能維護、提升或保護我們的品牌，或者如果我們在努力做到這一點時產生了過高的費用，我們的業務、經營業績和財務狀況可能會受到實質性的不利影響。
我們面臨與我們的戰略投資相關的風險，包括投資資本的部分或全部損失。這一投資組合公允價值的重大變化，包括我們對上市公司和非上市公司投資的估值變化，可能會對我們的財務業績產生負面影響。
我們管理着對私人持股和上市公司的戰略投資組合，主要專注於企業雲公司、技術初創公司和系統集成商。雖然我們投資於我們認為正在對其行業進行數字化轉型、改善客户體驗、幫助我們擴大解決方案生態系統或支持其他企業計劃的公司，但我們仍可能遇到與我們的投資相關的不可預見的品牌或聲譽損害。我們還可能遇到監管機構在我們的投資方面的挑戰，包括反壟斷機構的挑戰，他們正在越來越多地審查技術投資，這可能會導致意外支出，或者可能會阻止、推遲或對涉及我們投資組合的交易施加不良條件。我們的投資範圍從早期公司到晚期公司，包括與公司首次公開募股同時進行的投資。對早期公司的投資本質上是投機性的，因為這些公司可能還沒有產生收入，在我們投資時可能還在開發他們的產品和服務。我們在任何公司的投資的財務成功通常取決於流動性事件，如公開募股、收購或其他反映我們初始投資成本增值的有利市場事件。在某些情況下，我們出售這些投資的能力可能會受到公開發行後在一段時間內持有證券的合同義務的影響。我們所有的投資都面臨投資資本部分或全部損失的風險。
我們預計，由於市場價格的變化、可觀察到的價格變化以及我們戰略投資的減值，我們的綜合運營報表將出現未來的波動。由此產生的收益或損失可能是實質性的，具體取決於市場狀況和事件，特別是在經濟不確定、通脹、地緣政治衝突、公共股票市場動盪或全球市場狀況不穩定的時期。
如果第三方開發商和提供商不繼續接受我們的技術交付模式和企業雲計算服務，或者如果我們的客户向我們尋求第三方應用、集成、數據和內容的保修，我們的業務可能會受到損害。
我們的成功取決於越來越多的第三方開發人員和技術提供商社區是否願意構建應用程序，並提供與我們的服務互補的集成、數據和內容。如果不繼續開發這些應用程序並提供此類集成、數據和內容，現有和潛在客户可能都不會發現我們的服務具有足夠的吸引力，這可能會影響未來的銷售。此外，對於授權第三方技術合作夥伴訪問其數據的客户，我們不提供與數據訪問、傳輸或處理的功能、安全性或完整性相關的任何保證。儘管合同條款旨在保護我們，但客户可能希望我們為第三方應用程序、集成、數據和內容提供支持和保修，即使這些應用程序、集成、數據和內容不是由我們開發或銷售的，這可能會使我們面臨潛在的索賠、責任和義務，所有這些都可能損害我們的聲譽和業務。
社會和道德問題，包括在我們的產品中使用人工智能或人工智能的能力，可能會導致聲譽損害和責任。
我們在社會和道德問題上採取或選擇不採取的政策，特別是關於我們產品的使用的政策，可能不受我們的一些員工或我們的客户或潛在客户的歡迎，並且在過去和未來都會影響我們吸引或留住員工和客户的能力。由於這些政策，我們也可以選擇不與潛在客户開展業務，或者停止或不擴大與現有客户的業務。此外，我們的客户和員工採取的行動，包括使用或濫用我們的產品或新技術進行非法活動或不正當的信息共享，可能會導致聲譽損害或可能的責任，特別是考慮到即將出台的監管要求，如歐盟的數字服務法案(DSA)。例如，我們一直受到指控
在法律程序中，我們應該對第三方使用我們的某些產品承擔責任。儘管我們相信我們對這些指控有強有力的辯護，但法律程序可能漫長、昂貴，並對我們的運營造成幹擾，而且任何索賠或訴訟的結果，無論是非曲直，本質上都是不確定的。無論結果如何，這些類型的索賠都可能對我們的品牌造成聲譽損害或導致責任。
我們越來越多地將人工智能構建到我們的許多產品中，包括生成性人工智能。與許多創新一樣，人工智能和我們的客户360平臺帶來了額外的風險和挑戰，可能會影響它們的採用，從而影響我們的業務。例如，AI和Customer 360的發展，後者提供關於我們客户的客户的信息，提出了新的道德問題。如果我們啟用或提供的解決方案因其對人權、隱私、就業或其他社會背景的感知或實際影響而引起爭議，我們可能會經歷新的或加強的政府或監管審查、品牌或聲譽損害、競爭損害或法律責任。我們或其他人的數據做法如果導致爭議，也可能削弱人們對人工智能解決方案的接受。這反過來可能會破壞人們對我們的人工智能應用程序產生的決策、預測、分析或其他內容的信心，使我們受到競爭損害、法律責任以及品牌或聲譽損害。人工智能的快速發展將需要應用資源來開發、測試和維護我們的產品和服務，以幫助確保人工智能的道德實施，以最大限度地減少意外的有害影響。圍繞新的和新興的人工智能應用程序(如生成性人工智能內容創作)的不確定性將需要在授權或開發專有數據集、機器學習模型和系統方面進行額外投資，以測試準確性、偏差和其他變量，這些變量往往很複雜，可能成本高昂，可能會影響我們的利潤率。此外，通過開發愛因斯坦GPT和其他生成性AI產品，從AI內容分類到AI內容生成帶來了額外的風險和責任。已知的生成性人工智能風險目前包括與準確性、偏見、毒性、隱私和安全以及數據來源相關的風險。例如，包括生成性人工智能在內的人工智能技術可能會創建看似正確但實際上不準確或有缺陷的內容，或者包含受版權保護或其他受保護的材料，如果我們的客户或其他人使用這些有缺陷的內容對他們造成損害，我們可能會面臨品牌或聲譽損害、競爭損害和/或法律責任。由於此類系統涉及的計算成本的性質，開發、測試和部署人工智能系統也可能會增加我們產品的成本概況。如果我們無法緩解這些風險，或者如果我們為此付出了過高的費用，我們的聲譽、業務、經營業績和財務狀況可能會受到損害。
我們的抱負和與ESG事宜相關的披露使我們面臨可能對我們的聲譽和業績產生不利影響的風險。
我們已經制定並公開宣佈了ESG目標，包括我們承諾在我們的勞動力中促進種族和性別平等，並減少温室氣體排放。這些聲明反映了我們目前的計劃和願望，並不保證我們將能夠實現這些目標。我們未能及時完成或準確跟蹤和報告這些目標，可能會對我們的聲譽、財務業績和增長產生不利影響，並使我們面臨投資界和執法部門更嚴格的審查。
我們實現任何ESG目標的能力都受到許多風險的影響，其中許多風險是我們無法控制的。此類風險的例子包括：
•低碳或非碳能源的可獲得性和成本；
•不斷變化的監管要求影響ESG做法和/或披露；
•能夠滿足我們的可持續性、多樣性和其他ESG標準的供應商的可用性；
•我們在勞動力市場招聘、培養和留住不同人才的能力；以及
•我們的有機增長和收購、處置或重組我們的業務或運營的成功。
追蹤和報告ESG事項的標準在繼續發展。我們對披露框架和標準的使用，以及對這些框架和標準的解釋或應用，可能會不時發生變化，或與其他公司不同。這可能導致在不同時期或Salesforce與同一行業的其他公司之間缺乏一致或有意義的比較數據。此外，我們的流程和控制可能不符合識別、測量和報告ESG指標的不斷髮展的標準，包括美國證券交易委員會和其他監管機構可能要求上市公司進行的ESG相關披露，並且此類標準可能會隨着時間的推移而變化，這可能導致對我們當前的目標、報告的實現這些目標的進展情況或未來實現這些目標的能力進行重大修訂。
如果我們的ESG實踐不能滿足投資者或其他利益相關者不斷變化的期望和標準，那麼我們的聲譽、我們吸引或留住員工的能力以及我們作為投資、業務合作伙伴、收購方或服務提供商的吸引力可能會受到負面影響。此外，我們未能或被認為未能及時或根本未能追求或實現我們的目標和目的，或未能滿足各種報告標準，可能會產生類似的負面影響，或使我們面臨政府執法行動和私人訴訟。例如，加利福尼亞州已經通過了新的氣候變化信息披露要求，遵守這些規則可能需要大量的努力和資源，並導致我們目前的ESG目標發生變化。
法律和監管風險
隱私問題和法律，以及對雲計算、人工智能服務、跨境數據傳輸限制和其他國內或國外法規的不斷變化的監管，可能會限制我們服務的使用和採用，並對我們的業務產生不利影響。
隨着聯邦、州和外國政府繼續通過或修改涉及數據隱私、網絡安全、數據保護、數據主權以及數據的收集、處理、存儲、託管、轉移和使用的新的或現有的法律和條例，有關在互聯網上提供服務的法規正在演變。在某些情況下，數據隱私法律和法規，如歐盟的一般數據保護條例(“GDPR”)，直接要求Salesforce作為數據控制器和數據處理器以及我們的許多客户承擔義務。此外，國內數據隱私法，例如經加州隱私權法案(CPRA)修訂的加州消費者隱私法(CCPA)，以及最近在許多其他州通過和/或生效的法律，同樣對我們和我們的許多客户施加了新的義務，可能是作為企業和服務提供商。這些法律在繼續演變，包括最近的印度《2023年數字個人數據保護法》，隨着各個司法管轄區推出類似的提案，我們和我們的客户可能會面臨額外的監管負擔。歐盟推出了許多與數據使用相關的新法律，包括DSA、數據法和人工智能法案，這可能會對我們的產品和服務中使用數據施加額外的規則和限制。
此外，歷史上為託管他人提供的內容的人提供了各種安全庇護所，例如因客户和其他人提供的受版權保護的內容而引起的侵犯版權行為以及因客户和其他人提供的信息而引起的誹謗和其他侵權行為的避風港。越來越多的人要求通過司法裁決或立法來廢除或限制這些避風港，我們已經採取了積極的法律程序，這些程序受到了廢除或限制我們以前可以獲得的避風港的影響。失去這些安全港可能需要改變或限制我們的一些服務，或者可能需要額外的合同條款，以避免我們的客户的不當行為承擔責任。
儘管我們監控監管、司法和立法環境，並已投資於解決這些事態發展，但這些法律可能要求我們對我們的做法和服務進行額外的更改，以使我們或我們的客户能夠滿足新的法律要求，並可能通過新的或更高的潛在違規處罰來增加我們的潛在責任風險，包括與數據泄露相關的處罰、罰款和訴訟。此外，隱私法和條例受到不同的解釋，在不同司法管轄區之間可能不一致。這些要求和其他要求正在客户中引起更多的審查，特別是在公共部門和高度監管的行業中，並且可能會因客户而異。這些發展可能會減少對我們服務的需求，要求我們在合同中承擔更繁重的義務，限制我們存儲、傳輸和處理數據的能力，或者在某些情況下，影響我們或我們的客户在某些地點提供我們的服務、部署我們的解決方案、接觸到現有和潛在客户或從全球客户數據中獲得洞察力的能力。例如，2020年7月16日，歐盟法院宣佈歐盟-美國隱私屏蔽框架無效，該框架允許包括Salesforce在內的公司將個人數據從歐洲經濟區(EEA)轉移到美國。儘管CJEU的決定支持標準合同條款(“SCCs”)作為一種適當的轉移機制，但該決定給所有歐盟到美國的數據轉移的有效性帶來了不確定性。雖然歐盟和美國政府最近通過了歐盟-美國數據隱私框架，以促進歐盟對美國的數據轉移，並解決上述CJEU決定中提出的關切，但尚不確定該框架是否會像前兩個歐盟-美國雙邊跨境轉移框架一樣在法庭上被推翻。因此，監管機構可能會繼續傾向於將CJEU的決定及其背後的邏輯解讀為對某些跨境轉移的重大限制，在某些市場提供我們服務的成本和複雜性可能會增加。歐洲經濟區以外的某些國家也已經通過或正在考慮通過法律，要求不同程度的本地數據駐留。作為進一步的例子，根據CPRA和潛在的其他州的法律，可以通過私人訴訟權利對某些數據泄露行為獲得法定損害賠償，這可能會增加我們和我們客户的潛在責任，以及我們客户對我們的要求。
遵守隱私法律、法規和標準的成本和其他負擔可能會限制我們服務的使用和採用，減少對我們服務的總體需求，使我們更難實現我們對客户和客户客户的承諾的期望，導致對違規行為的鉅額罰款、處罰或責任，影響我們的聲譽，或減緩我們完成銷售交易的速度，特別是當客户要求特定的保修和不遵守隱私法的無限賠償時，任何這些都可能損害我們的業務。2023年3月，Salesforce推出了Hyperforce EU操作區，該操作區旨在僅在歐盟範圍內存儲和處理客户數據。這項歐盟服務可能會增強我們吸引和留住在歐盟運營的客户的能力，但也可能增加支持這些客户的成本和複雜性，我們的客户可能會要求在其他地區提供類似的服務。
除了政府活動，隱私權倡導者和其他行業團體已經或可能建立新的自律標準，這可能會給我們在全球提供服務的能力帶來額外的負擔。我們的客户期望我們達到自願認證和第三方制定的其他標準。如果我們無法保持這些認證或滿足這些標準，可能會對我們向某些客户提供解決方案的能力產生不利影響
可能會損害我們的生意。此外，我們還看到了以私人方式執行數據保護義務的趨勢，包括通過針對涉嫌違規行為採取私人行動，這可能會損害我們的業務並對我們的聲譽造成負面影響。例如，在2020年，我們被一個荷蘭隱私倡導團體(隱私集體)代表某些荷蘭公民提起的法律訴訟的一方，指控我們通過處理和共享與我們的Audience Studio和Data Studio產品相關的數據違反了GDPR和荷蘭電信法。2021年12月，阿姆斯特丹地區法院宣佈隱私集體對我們的索賠不可受理，並駁回了此案，然而，這一裁決被隱私集體上訴。上訴聽證會於2024年2月8日在阿姆斯特丹上訴法院舉行，我們目前正在等待判決。在英國提起的一起類似訴訟中，我們也被列為被告，但後來被駁回。儘管我們相信我們對這些索賠有強有力的辯護，但這些或類似的未來索賠可能會對我們的品牌造成聲譽損害或導致責任。此外，消費者數據隱私期望的轉變或其他社會、經濟或政治發展可能會影響隱私法規的監管執行，這可能需要我們的合作，並增加遵守強制法規的成本。
此外，不確定和不斷變化的監管環境和信任環境可能會引發對數據隱私和網絡安全的擔憂，這可能會導致我們的客户或我們客户的客户拒絕提供必要的數據，以便我們的客户有效地使用我們的服務。此外，我們根據不斷變化的事件開發或獲得的新產品可能會使我們承擔責任或監管風險。即使認為個人信息的隱私和安全沒有得到令人滿意的保護或不符合監管要求，也可能會抑制我們產品或服務的銷售，並可能限制我們基於雲的解決方案的採用。
行業特定的法規和其他要求和標準正在演變，不利的行業特定的法律、法規、解釋性立場或標準可能會損害我們的業務。
我們的客户和潛在客户在各種行業開展業務，包括金融服務、公共部門、醫療保健和電信。某些行業的監管機構已經通過了關於雲計算、人工智能服務和其他外包服務的使用的法規或解釋性立場，未來也可能採取這種做法。遵守特定行業的法律、法規和解釋性職位的成本和其他負擔可能會限制我們的客户使用和採用我們的服務，並減少對我們服務的總體需求。遵守這些規定還可能需要我們投入更多的資源來支持某些客户，這可能會增加成本並延長銷售週期。例如，一些金融服務監管機構對雲計算服務的使用實施了指導方針，要求進行特定的控制，或要求金融服務企業在外包某些功能之前獲得監管部門的批准。在美國，2021年5月發佈的一項網絡安全行政命令可能會提高未來的合規和事件報告標準，以獲得某些公共部門合同。如果我們不能遵守這些指導方針或控制，或者如果我們的客户無法獲得監管部門的批准，在需要的情況下使用我們的服務，我們的業務可能會受到損害。此外，無法滿足我們客户可能期望的某些自願第三方認證機構的標準，例如支付卡行業數據安全標準的合規性證明，可能會對我們的業務和結果產生不利影響。如果未來我們無法獲得或保持特定於行業的認證或與客户相關的其他要求或標準，可能會損害我們的業務並對我們的結果產生不利影響。
此外，在某些情況下，特定行業、特定地區或特定產品的法律、法規或解釋立場可能會影響我們的能力以及我們的客户、合作伙伴和數據提供商收集、增強、分析、使用、傳輸和共享作為我們提供的某些服務不可或缺的個人信息和其他信息的能力。法院和行政機構對其中許多法規、法規和裁決的解釋正在演變，如果不能遵守，可能會對我們的業務和業績產生不利影響。這一影響在已經通過或正在考慮通過要求數據保持“在本國”本地化的立法的國家可能尤其嚴重，因為這可能會給被要求在非其選擇的司法管轄區存儲數據的公司帶來財務成本，並使用增加複雜性的非標準操作程序，並且難以與全球程序相結合且成本高昂。監管金融服務業的法律在全球範圍內氾濫，包括對雲服務的使用，也是如此。在歐洲，歐盟理事會於2022年11月正式通過了《數字運營復原力法案》(DORA)，該法案旨在確保歐盟金融部門的復原力，包括強制風險管理、事件報告、復原力測試和第三方外包限制。英國正在推進類似的立法，其他國家可能會效仿。
此外，各國正在將其數據和消費者保護法適用於人工智能，特別是生產性人工智能，和/或正在考慮關於人工智能的法律框架。Salesforce未能或被認為未能遵守此類要求可能會對我們的業務產生不利影響。
有各種與直接電子郵件營銷和短信行業相關的法規、法規和裁決，包括電話消費者保護法(TCPA)和相關的聯邦通信委員會命令，這些命令對在未獲得被聯繫者事先同意的情況下利用移動電話號碼的電話和短信作為通信手段的能力施加了重大限制。我們已經，並可能在未來受到一個或多個集體訴訟以及個人訴訟的影響，其中包括我們的一家企業或客户違反TCPA的指控。確定我們或我們的客户違反了TCPA或其他
基於通信的法規可能會使我們面臨重大損害賠償，這些賠償可能單獨或總體上對我們的業務造成實質性損害。此外，世界各地的許多司法管轄區目前正在考慮或已經開始實施對反壟斷和競爭法律、法規或解釋立場的修改，以加強數字市場的競爭，並解決它們認為是反競爭的某些數字平臺的做法。這些監管努力可能導致法律、法規或解釋性立場，可能要求我們改變某些業務做法，承擔新的合規義務，或以其他方式可能對我們的業務和業績產生不利影響。
我們已經並可能在未來被第三方起訴各種索賠，包括被指控的侵犯所有權。
我們涉及正常商業活動過程中產生的各種法律事務。這些訴訟包括索賠、訴訟、政府調查和其他程序，涉及涉嫌侵犯第三方專利和其他知識產權，以及商業、公司和證券、勞工和就業、集體訴訟、工資和工時、反壟斷、數據隱私、網絡安全和其他事項。
軟件和互聯網行業的特點是存在許多專利、商標、商業祕密和版權，並經常因侵犯或其他侵犯知識產權的指控而提起訴訟。我們過去曾收到並可能在未來收到第三方(包括執業實體和非執業實體)的通信，聲稱我們侵犯了他們的知識產權。我們還被第三方起訴，指控我們侵犯了他們聲稱的所有權。如果我們的技術被發現侵犯了第三方的權利，或者我們可能被要求支付損害賠償金，或者兩者兼而有之，我們可能會受到禁令的約束。此外，我們的許多訂閲協議要求我們賠償客户的第三方知識產權侵權索賠，這將增加我們對此類索賠做出不利裁決的成本。
此外，我們過去曾被第三方起訴，未來也可能被第三方起訴，這些第三方試圖針對我們的客户採取的行動，包括通過使用或濫用我們的產品。例如，我們在法律程序中受到指控，要求我們對第三方使用我們的某些產品承擔責任。儘管我們相信我們對這些索賠有強有力的辯護，但此類索賠可能會對我們的品牌造成聲譽損害或導致責任。
由於收購其他公司，我們對各種索賠的風險敞口可能會增加，包括與知識產權使用以及證券和相關股東衍生品索賠相關的索賠。例如，我們受到正在進行的證券集體訴訟和相關的股東衍生品索賠的影響，這些訴訟和索賠仍然懸而未決，我們最終可能要承擔責任或和解費用。此外，我們可能對知識產權的開發過程或為防範被收購公司或技術的侵權風險而採取的謹慎措施的可見性較低。此外，第三方已經就我們的收購提出了索賠，並可能在未來這樣做，他們也可能在我們收購之前沒有主張的技術之後，提出侵權和類似或相關的索賠。
任何索賠或訴訟的結果，無論是非曲直，本質上都是不確定的。任何索賠或訴訟，以及此類索賠和訴訟的處理，無論是通過和解或許可討論或訴訟，都可能是耗時和昂貴的解決方案，轉移管理層對執行我們業務計劃的注意力，導致我們努力禁止我們的活動，導致其他各方試圖提出類似的索賠，並在知識產權索賠的情況下，要求我們改變我們的技術，改變我們的商業慣例，支付金錢損害賠償，或簽訂短期或長期的專利費或許可協議。
任何與知識產權索賠或其他訴訟有關的不利裁決或和解都可能阻止我們向他人提供我們的服務，可能對我們的財務狀況或現金流或兩者都有重大影響，或者可能以其他方式對我們的經營業績產生不利影響，包括我們在特定時期的運營現金流。此外，根據任何此類糾紛的性質和時間，法律問題的不利解決可能會對我們當前或未來的運營業績或特定時期的現金流產生重大影響。
任何未能註冊或保護我們知識產權的行為都可能削弱我們保護我們專有技術和品牌的能力，導致我們產生鉅額費用並損害我們的業務。
如果我們不能充分保護我們的知識產權，我們的競爭對手可能會獲得我們的技術，影響我們的品牌，導致我們產生鉅額費用，並損害我們的業務。我們的任何專利、商標或其他知識產權可能會受到其他人的挑戰，或通過行政程序或訴訟而無效。雖然我們有許多美國專利和未決的美國和國際專利申請，但我們可能無法為我們的專利申請中涵蓋的技術獲得專利保護，或者可能無法以足夠快的速度獲得專利保護，以滿足我們的業務需求。此外，我們現有的專利和未來發布的任何專利可能不會為我們提供競爭優勢，或者可能會成功地受到第三方的挑戰。類似的不確定性也適用於我們的美國和國際商標註冊和申請。此外，與知識產權的有效性、可執行性和保護範圍有關的法律標準尚不確定，我們還可能面臨改變美國和其他地方一些知識產權保護範圍的建議。此外，知識產權所有權和許可權，
包括版權在內，圍繞人工智能技術的問題，我們越來越多地將其構建到我們的產品中，但美國法院或其他聯邦或州法律或法規尚未完全解決這一問題，在我們的產品和服務中使用或採用人工智能技術可能會使我們面臨版權侵權或其他知識產權挪用索賠。我們並不是在提供服務的每個國家/地區都能獲得有效的專利、商標、版權和商業祕密保護，法律的變化和各國知識產權制度的不確定性可能會導致我們認為合法的行為侵犯了他人的權利。一些國家的法律對知識產權的保護可能不如美國的法律，知識產權執法機制可能不夠完善。此外，我們參與標準制定活動、我們對開源項目的貢獻、各種競爭法制度或需要從他人那裏獲得許可，在某些情況下可能需要我們許可我們的知識產權。因此，儘管我們做出了努力，但我們可能無法阻止第三方使用我們的知識產權。
我們可能需要花費大量的資源和費用來監控和保護我們的知識產權。我們可能會就侵犯我們的專有權利向第三方提出索賠或訴訟，或證明我們的專有權利的有效性。如果我們不能保護我們的知識產權，可能會影響我們保護我們的技術和品牌的能力。此外，任何訴訟，無論是否以有利於我們的方式解決，都可能給我們帶來鉅額費用，導致我們從核心業務上分流時間和資源，並損害我們的業務。
我們可能會面臨與政府合同和相關採購法規相關的風險。
我們與聯邦、州、地方和外國政府實體的合同受各種採購法規和與其形成、管理和履行有關的其他要求的約束。我們不時接受與我們的政府合同相關的審計和調查，任何違規行為都可能導致各種民事和刑事處罰以及行政制裁，包括終止合同、退款或暫停付款、沒收利潤、支付罰款以及暫停或取消未來政府業務的資格。此外，這種合同可以規定政府可以在任何時候無故終止合同。與政府實體簽約相關的任何這些風險都可能對我們未來的銷售和經營業績產生不利影響。
我們受到政府制裁和進出口管制，這可能會削弱我們在國際市場上的競爭能力，如果我們不完全遵守適用的法律，可能會讓我們承擔責任。
我們的解決方案在我們開展業務活動的地方受到進出口管制，包括美國商務部的出口管理條例、美國海關條例、美國供應鏈條例以及美國財政部外國資產管制辦公室制定的各種經濟和貿易制裁條例。如果我們不遵守適用的貿易法，我們和我們的某些員工可能會受到重大的民事或刑事處罰，包括可能失去貿易特權；可能會對我們和負責任的員工或經理處以罰款；在極端情況下，可能會監禁負責任的員工或經理。獲取必要的授權(包括任何所需的許可證)可能很耗時，需要花費公司資源，而且不能得到保證，並且可能會導致銷售機會的延遲或喪失，或從某些收購或合約中實現價值的能力。收購還可能使我們承擔繼任責任和其他整合合規風險。此外，出口管制法和經濟制裁可禁止或限制向禁運或制裁國家、政府和當事方轉讓某些產品和服務。我們不能保證我們為防止違反適用法規向制裁目標提供或提供我們的解決方案而採取的任何預防措施是否有效，因此，我們的解決方案可能會向這些目標提供或提供，包括由我們的經銷商或其他第三方提供，這可能會對我們的業務產生負面影響，包括政府調查、處罰和聲譽損害。我們的解決方案或貿易法規的變化可能會導致在國際市場推出、銷售和部署我們的解決方案的延遲，或者完全阻止向某些國家、政府或個人出口或進口我們的解決方案。減少使用我們的解決方案或限制我們出口或銷售我們的解決方案的能力可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。美國和其他國家的進出口管制規定可能會發生變化和不確定性，包括地緣政治發展和美國與中國之間的關係、美國與俄羅斯、烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭。美國和其他地方的監管機構已經發出信號，更加重視制裁和出口管制執法，包括最近幾次備受矚目的執法行動，並加大了要求企業自我披露潛在違規行為的壓力。
金融風險
由於我們通常在訂閲期限內確認我們服務的訂閲收入，新業務的低迷或好轉可能不會立即反映在我們的經營業績中。
我們通常在客户的訂閲和支持協議條款(通常為12至36個月)內按比例確認來自客户的收入。因此，我們每個季度報告的大部分收入都是前幾個季度簽訂的訂閲和支持協議的結果。因此，任何一個季度新訂閲量或續訂訂閲量的下降可能不會反映在我們該季度的收入結果中，但會對我們未來幾個季度的收入產生負面影響。因此，銷售額和市場對我們服務的接受度大幅下降以及我們的自然減員發生變化的影響
利率，可能不會完全反映在我們的經營結果，直到未來一段時期。我們的訂閲模式也使我們很難在任何時期通過額外銷售快速增加收入，因為來自新客户的收入必須在適用的訂閲和支持期限內確認。
如果我們的預期增長率出現大幅波動，未能平衡我們的支出和收入預期，我們的業務可能會受到損害，我們普通股的市場價格可能會下降。
由於未來總體經濟和金融市場狀況的不可預測性，包括持續衝突對全球經濟的影響，如烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭，企業雲計算服務的變化和創新的速度，外匯匯率波動的影響，我們業務的日益複雜，包括使用多種定價和打包模式，以及軟件許可銷售收入的增加，以及我們越來越關注企業雲計算服務，我們可能無法實現我們預期的收入增長計劃。我們根據對未來收入和未來預期增長率的估計來規劃我們的費用和投資水平。如果新訂閲的添加或現有訂閲的續訂低於我們的預期，以及意外事件可能導致我們產生超出預期的費用，我們可能無法適當調整我們的支出。我們的一部分費用也可能在一段最短的時間內是固定的，例如資本化成本以獲得收入合同、數據中心和基礎設施服務合同或辦公室租賃，因此可能無法及時降低成本，或者根本不可能在沒有支付費用的情況下提前退出某些義務。此外，如果通過間接渠道的銷售額增加，可能會導致預測收入和預期增長率的難度加大。因此，我們的收入、經營業績和現金流可能會在季度基礎上大幅波動，收入增長率可能無法持續，未來可能會下降。如果我們不能提供持續的營業利潤率擴大，我們的業務可能會受到損害，我們普通股的市場價格可能會下降。
我們的有效税率、額外税負和全球税務發展的意外變化可能會影響我們的財務業績。
我們在美國和其他各種司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們在全球範圍內的所得税撥備時，往往需要做出重大判斷。我們的有效税率可能受到以下因素的影響：我們在法定税率不同的國家的收益和虧損的變化、業務的變化、不可扣除費用的變化、基於股票的補償費用的税收影響的變化、遞延税收資產和負債的估值以及我們利用它們的能力的變化、預扣税的適用性、收購的影響以及會計原則和税法的變化。在對司法管轄區的行政解釋、決定、政策和立場徵税方面的任何變化、模稜兩可或不確定性也可能對我們的所得税負債產生重大影響。
由於聯邦、州、當地或國際税法的變化、税務司法管轄區的行政解釋、決定、政策和立場的變化、税務審查、和解或司法裁決的結果、會計原則的變化或我們業務運營的變化，我們也可能受到額外的税收責任和處罰，或由於收購而導致的非所得税税種的變化。由此導致的納税義務或已支付現金税款的任何增加都可能對我們的現金流和財務業績產生不利影響。
我們還在多個司法管轄區接受税務審查或參與替代決議。雖然我們會定期評估可能改變我們判斷的新資料，這些資料可能會導致確認、終止確認或更改所採取的税務頭寸的計量，但不能保證任何審查的最終決定不會對我們的經營業績或財務狀況產生不利影響。
隨着我們的業務持續增長，提高我們的品牌認知度和盈利能力，我們可能會受到更嚴格的審查和相應的税務糾紛，這可能會影響我們的現金流和財務業績。此外，我們日益突出的地位可能會引起公眾對我們的税務狀況的關注，如果被認為是負面的，可能會導致品牌或聲譽損害。
適用於跨國企業的全球税務發展可能會對我們的業務、現金流或財務業績產生實質性影響。例如，這些事態發展可能包括《降低通脹法案》引入的某些新條款、經濟合作與發展組織的某些建議，包括根據兩支柱示範規則實施全球最低税率，以及歐盟委員會和某些主要司法管轄區對參與數字經濟的公司提高興趣和徵税。此外，政府對宏觀經濟因素和税收需求的反應可能會導致税收規則的變化，這可能會對我們的現金流和財務結果產生實質性的不利影響。
我們受到過去貨幣匯率波動的影響，未來可能會因美元兑當地貨幣價值的變化而對我們的財務業績和現金流產生負面影響。
我們主要在以下地區開展業務：美洲、歐洲和亞太地區。我們業務的全球範圍不斷擴大，使我們面臨外匯市場波動的風險，包括新興市場。這一風險敞口是多種貨幣銷售、我們國際投資的增長、在外國地點的額外員工以及在功能貨幣為當地貨幣的國家開展業務的結果。具體地説，我們的運營結果
現金流主要受歐元、英鎊、日元、加元、澳元、巴西雷亞爾和印度盧比兑美元匯率波動的影響。隨着商業實踐的演變、經濟和政治條件的變化以及不斷演變的税收法規的生效，這些敞口可能會隨着時間的推移而變化。在任何給定的財政期間，我們開展業務所用貨幣的波動既可以增加也可以減少我們的整體收入和支出。此外，外幣匯率的波動，再加上我們業務的季節性，可能會影響我們準確預測未來業績和收益的能力。
此外，全球事件以及地緣政治事態發展，包括烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭、商品價格波動、貿易關税發展和通貨膨脹，已經並可能在未來造成全球經濟不確定性和利率環境不確定性，這已經並可能在未來放大貨幣波動的波動性。儘管我們試圖通過外幣套期保值來緩解部分波動和相關風險，但我們的套期保值活動範圍有限，可能無法有效抵消外幣匯率不利變動可能導致的不利財務影響，這些不利影響可能會對我們的財務狀況或經營業績產生不利影響。
我們的償債義務、租賃承諾和其他合同義務可能會對我們的財務狀況、經營結果和現金流產生不利影響。
截至2024年1月31日，我們的未償債務水平很高，包括我們的優先票據。我們也是循環貸款信貸協議的締約方，該協議規定了我們30億美元的信貸安排。雖然截至2024年1月31日，信貸融資項下並無未償還借款，但吾等可將信貸融資項下未來借款所得款項作一般企業用途，包括但不限於與任何收購有關的代價、費用、成本及開支。
除上述未清償及潛在債務外，本公司還記錄了與長期租賃協議中不可撤銷未來付款相關的大量負債。我們還有其他重要的合同承諾，包括尚未開始的租賃以及與基礎設施服務提供商的承諾，這些承諾沒有反映在我們的綜合資產負債表中。
維持我們的債務和合同承諾以及任何額外的債務發放可能：
•削弱我們在未來為營運資金、資本支出、收購、一般公司或其他目的獲得額外融資的能力；
•使我們將業務現金流的很大一部分用於償債義務和本金償還；以及
•使我們更容易受到業務、行業或整體經濟低迷的影響。
我們支付支出和債務的能力將取決於我們未來的表現，而未來的表現將受到金融、商業、經濟、監管和其他因素的影響。我們將無法控制其中的許多因素，如經濟狀況和政府監管。此外，我們的業務可能無法產生足夠的現金，使我們能夠償還因租賃而產生的債務或合同義務。如果我們不能償還我們的債務，我們可能會拖欠這些債務。如果我們在任何時候無法從運營中產生足夠的現金流來償還到期債務，我們可能需要嘗試重新談判與債務有關的工具的條款，尋求對全部或部分債務進行再融資或獲得額外融資。不能保證我們能夠成功地重新談判這些條款，不能保證任何這樣的再融資將是可能的，也不能保證任何額外的融資能夠以對我們有利或可接受的條款獲得。任何新的或再融資的債務可能會受到大幅提高的利率的影響，這可能會對我們的財務狀況產生不利影響，並影響我們的業務。此外，我們可能會尋求債務融資，為未來的收購提供資金。我們不能保證我們能夠以我們可以接受的條款獲得債務融資，如果我們可以接受的話。
此外，任何評級機構對我們的信用評級的不利變化可能會對我們的聲譽、我們的債務和股權證券的價值和流動性以及與我們的債務再融資相關的潛在成本產生負面影響。我們信用評級的下調也可能影響任何此類再融資或未來融資的條款，或者限制我們未來獲得額外融資的能力。
管理我們優先票據的契約和循環貸款信貸協議對我們施加限制，並要求我們遵守特定的契約。我們遵守這些公約的能力可能會受到我們無法控制的事件的影響。如果我們的未償債務不遵守契約和其他規定，可能會導致此類工具下的違約事件，這可能會加速我們所有的債務和借款。由於根本變化或其他加速而需要償還我們的債務，將降低我們手頭的現有現金，使我們無法將這些資金用於我們的業務。
租賃會計準則要求我們在綜合資產負債表上記錄經營租賃活動的負債，這增加了我們的資產和負債，因此可能會影響我們從以下方面獲得必要融資的能力
以商業上可行的利率或根本不存在的利率收購金融機構。我們的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。只有在合理確定吾等將行使相關延期選擇權或放棄終止選擇權時，超出租賃不可撤銷期限的期間才計入租賃負債及相關資產的計量。如果在我們控制範圍內發生重大事件或情況變化，我們將重新評估租賃期。這些延長選項的潛在影響可能會對我們的財務狀況和財務業績產生重大影響。
當前和未來的會計聲明以及其他財務和非財務報告準則可能會對我們的財務業績產生負面影響。
我們定期監測我們遵守適用的財務和非財務報告標準的情況，並審查與我們相關的新聲明和解釋。由於新的財務或非財務準則或公告、現有準則或公告的變化及其解釋的變化，我們可能需要改變我們的會計政策，改變我們的經營政策，實施新的或改進現有的系統，使其反映新的或修訂的財務報告準則，並調整我們發佈的財務報表。例如，擬議的報告要求，如與加強和標準化與氣候有關的披露的“美國證券交易委員會”提議，可能要求我們改變我們的會計政策，改變我們的業務政策，實施新的或改進現有的制度，使其反映新的或修訂的財務報告準則，或重新陳述我們已公佈的財務報表。這些變化可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響，或者導致我們的收入和營業利潤目標出現不利偏離，從而可能對我們的財務業績產生負面影響。
與持有我們的普通股相關的風險
我們的季度業績可能會波動，這可能會導致我們普通股的價值大幅下降。
我們的季度業績可能會波動。出現波動的原因是已知和未知的風險，例如持續不斷的衝突對全球經濟的影響，包括烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭，以及利率上升。此外，我們的第四財季歷來是我們新業務和續訂業務最強勁的季度，這種計費模式和整體新業務和續訂活動的季節性同比複合效應導致我們在第四季度產生的發票價值與我們財年其他三個季度的賬單繼續按比例增長。因此，我們的第一財季通常是我們過去收入和運營現金流最大的季度。
此外，可能導致我們的收入、經營業績和現金流在每個季度波動的一些重要因素包括：
•一般經濟或地緣政治條件，包括烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭的影響、金融市場狀況、運營成本增加和外幣匯率，其中任何一項都可能對我們的客户購買額外訂閲或升級服務的能力或意願產生不利影響，或推遲潛在客户的購買決定，降低新訂閲合同的價值，或影響流失率；
•我們有能力保持和增加對現有客户的銷售，吸引新客户，並滿足客户的需求；
•我們服務的流失率；
•我們銷售隊伍的規模和生產力；
•我們服務的銷售週期長度；
•競爭對手推出的新產品和服務；
•我們成功地將我們的服務銷售給了大企業；
•未賺取收入和剩餘履約債務的變化，原因包括季節性、續簽的時間和複合效應、發票期限、大小和時間、季度之間和季度內的新業務線性、平均合同期限、與多年協議有關的發票的可收款情況、許可證軟件收入確認的時間或外匯波動，所有這些都可能影響隱含增長率；
•我們從戰略夥伴關係、收購或投資中實現利益的能力；
•我們執行重組計劃和其他裁員或未來採取的任何類似行動並從中獲益的能力；
•我們服務的收入組合以及訂閲和支持產品的增長率的變化，包括軟件許可銷售和銷售產品的時間，其中包括預先確認分配給該交付件的收入的內部部署軟件元素；
•我們銷售週期的季節性，包括軟件許可銷售、合同執行的時間以及對某個時間點確認的收入的相應影響；
•我們的定價政策和合同條款的變化，無論是由我們發起的，還是由於競爭、客户偏好或其他因素的結果；
•與我們的定價政策和合同條款相關的費用，如我們支付的客户短信使用成本以及對我們毛利率的相關影響；
•我們客户業務的季節性，特別是我們為客户提供的商務服務，包括零售商和品牌製造商；
•外幣匯率的波動，例如相對於美元對歐元和英鎊的匯率波動；
•與我們的業務運營和擴張相關的運營成本和資本支出的金額和時間;
•新員工的人數，包括招聘和培訓這些員工的費用；
•向僱員支付佣金、獎金和其他補償的時間，包括決定保證在發生非常事件時支付一定比例的佣金；
•為我們的服務引入新功能所需的成本、時間和管理工作；
•與收購新企業和技術有關的成本，以及整合和鞏固被收購企業成果的後續成本；
•與我們的房地產或我們使用現有房地產的性質或範圍的變化有關的費用，包括我們的辦公室租賃和我們的數據中心容量和擴建；
•對我們的企業雲計算應用和平臺服務以及我們的諮詢服務進行額外投資的時機；
•與重大、不尋常或不連續事件有關的費用，記錄在事件發生期間，包括訴訟或其他與爭端有關的解決費用；
•税法變化、法院對税務事項的裁決、適用於跨國公司的全球税務發展、業務或業務結構的變化以及收購活動所產生的所得税影響；
•支付獎金和員工行使既得股票期權所觸發的工資和其他預扣税費用的時間安排；
•我們的服務出現技術困難或中斷；
•利率和我們的投資組合的變化，這影響了我們對現金和有價證券的投資回報；
•金融市場的狀況，特別是突然的變化，已經並可能繼續影響我們投資組合的價值和流動性；
•我們對早期和後期私人持股和上市公司的戰略投資的公允價值變化，包括減值，這可能對我們的財務業績產生負面和實質性的影響，特別是在市場大幅波動的時期；
•發行股權或債務，包括作為收購的或與收購相關的代價；
•向員工發放股票獎勵的時間安排，以及不得不根據其歸屬時間表以直線方式支出這些股票獎勵的相關不利財務報表影響；
•不斷演變的雲計算法規和跨境數據傳輸限制及類似法規；
•合規和收購成本；以及
•新會計公告和相關係統實施的影響。
這些因素中的許多都是我們無法控制的，其中一個或多個因素的發生可能會導致我們的經營業績差異很大。如果我們未能達到或超過經營業績預期，或者如果證券分析師和投資者對我們未來業績的估計和預測不切實際，或者我們沒有達到預期，我們普通股的市場價格可能會下降。此外，如果跟蹤我們的一位或多位證券分析師對我們的股票的建議發生了不利的變化，我們普通股的市場價格可能會下降。
我們普通股的市場價格可能會波動，可能會讓我們受到訴訟。
從歷史上看，科技公司證券的交易價格波動很大。因此，我們普通股的市場價格一直並可能繼續受到廣泛波動的影響。影響我們普通股市場價格的因素包括：
•我們經營業績的變化，包括營業利潤率、每股收益、經營活動的現金流、未賺取的收入、剩餘的業績義務、個別服務產品的同比增長率以及其他財務和非財務指標，以及這些結果與分析師預期的比較情況；
•分析師在對我們的業務進行研究和報告時使用的各種財務和其他指標和模型的差異和侷限性；
•對行業和財務分析師的前瞻性指導，涉及未來收入、當前剩餘業績債務、經營活動現金流量、營業利潤率和每股收益，其準確性可能受到各種因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，包括一般經濟和市場條件以及由於監管審查而導致被收購公司整合的意外延遲；
•我們達到或超過我們給出的前瞻性指引的能力，或達到或超過投資者、分析師或其他人的預期的能力；我們提供與過去做法一致的前瞻性指引的能力；以及改變或撤銷以前的指引或長期目標的能力；
•我們經營業績估計的變化或選擇跟蹤我們普通股的證券分析師建議的變化；
•我們或我們的競爭對手宣佈的技術創新、新服務或服務增強、戰略聯盟或重大協議；
•我們或我們的競爭對手宣佈合併或其他戰略收購，或涉及我們或我們的競爭對手的此類交易的傳言；
•宣佈客户增加和取消客户或延遲客户購買；
•財經媒體，包括電視、廣播、新聞報道和博客對我們普通股的報道；
•關鍵人員的招聘或離職；
•我們的服務因計算機硬件、軟件、網絡或數據中心問題而中斷；
•作為一個整體的經濟，地緣政治狀況，包括全球貿易和健康問題，我們行業和我們客户行業的市場狀況，以及金融機構的不穩定；
•有限數量的股東以及其他機構或激進投資者的交易活動或頭寸，他們共同實益擁有我們已發行普通股的很大一部分；
•我們發行普通股，無論是與收購或融資交易有關的；
•我們是否有能力按計劃執行我們的股票回購計劃，包括我們是否滿足內部或外部對股票回購時間或價格的預期，以及根據該計劃減少或停止回購的情況；
•發行債務或其他可轉換證券；
•宣佈股利，或對先前宣佈的股利計劃增加或減少；
•無法斷定我們對財務報告的內部控制是有效的；
•更改我們的信貸評級；以及
•ESG和其他影響我們聲譽的問題。
此外，如果科技股市場或整個證券市場的投資者信心參差不齊，我們普通股的市場價格已經並可能因與我們的業務、經營業績或財務狀況無關的原因而下跌，包括作為對影響本行業內外其他公司的事件的反應。一些經歷了股票交易價格波動的公司已經成為證券集體訴訟的對象，例如在我們收購之前對Slack提起的證券訴訟。這類訴訟，無論是針對Salesforce或被收購的子公司，都可能導致鉅額成本，轉移管理層的注意力和資源，以及因此類訴訟或此類訴訟的和解而產生的責任，可能對我們的運營現金流或特定時期的運營結果造成重大不利影響。
我們修訂和重述的公司註冊證書、章程和特拉華州法律中的條款可能會阻止、推遲或阻止公司控制權的變更或我們管理層的變動，因此，壓低了我們普通股的市場價格。
我們修訂和重述的公司註冊證書和章程中包含的條款可能會壓低我們普通股的市場價格，因為這些條款可能會阻止、推遲或阻止公司控制權的變更或公司股東可能認為有利的管理層變更。除其他外，這些規定包括：
•允許董事會確定董事人數；
•授權發行“空白支票”優先股，我們的董事會可以用來實施股東權利計劃(也稱為“毒丸”)；
•禁止股東通過書面同意採取行動，這要求所有股東的行動都必須在我們的股東會議上進行；
•規定董事會獲明確授權訂立、更改或廢除我們的附例；以及
•制定提名進入董事會或提出股東可在年度股東大會上採取行動的事項的提前通知要求。
此外，特拉華州公司法第203條可能會阻止、推遲或阻止對我們公司的控制權變更。第203條對我們與持有15%或更多普通股的人之間的合併、業務合併和其他交易施加了某些限制。
不能保證我們將繼續宣佈任何特定金額的現金股息，或者根本不會。
2024年2月28日，我們宣佈了季度股息政策，並宣佈了我們有史以來的第一次現金股息。我們未來是否派發現金股息，以及派發現金股息的比率，將視乎持續的資金供應、整體經濟及市場狀況、適用的法律及協議，以及本公司董事會繼續決定宣佈派息是否符合本公司及其股東的最佳利益而定。任何股息的宣佈和支付可以隨時停止，股息金額可以隨時減少。停止或減少我們的股息支付可能會對我們的股價產生負面影響。
一般風險
動盪和嚴重削弱的全球經濟狀況在過去和未來可能對我們的行業、業務和經營結果產生不利影響。
我們的整體表現在一定程度上取決於全球經濟和地緣政治狀況。美國和其他主要國際經濟體過去經歷了重大的經濟和市場衰退，並可能不時經歷更多的週期性衰退，其中經濟活動受到對各種商品和服務的需求下降、信貸受限、流動性差、企業盈利能力下降、信貸、股票和外匯市場波動、通貨膨脹、破產和經濟總體不確定性的影響。這些經濟狀況可能會突然出現，這種狀況的全面影響可能很難預測。此外，地緣政治和國內政治事態發展，如現有和潛在的貿易戰，以及其他我們無法控制的事件，如烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯戰爭，已經並可能繼續增加全球政治和經濟的不可預測性以及全球金融市場的波動性。此外，這些情況已經並可能繼續影響IT支出的速度；可能會對我們的客户參加我們的活動或購買我們的企業雲計算服務的能力或意願產生不利影響；已經或可能會推遲客户的購買決定；並且已經減少並可能在未來減少客户訂閲合同的價值和期限，或導致我們的客户尋求修改其現有的訂閲合同。所有這些風險和情況都可能對我們未來的銷售額、流失率和經營業績產生實質性的不利影響。
自然災害和其他我們無法控制的事件在過去已經發生，將來可能會對我們產生實質性的不利影響。
自然災害或其他災難性事件在過去和將來可能對我們的業務、國際商業和全球經濟造成損害或中斷，從而可能對我們產生強烈的負面影響。我們的業務運營、我們賴以開展業務的第三方提供商或供應商的業務運營以及我們客户的業務運營都會受到自然災害、火災、電力中斷或短缺、實際或威脅到的公共衞生突發事件以及其他我們無法控制的事件的幹擾。例如，發生地區性流行病或全球性流行病，如新冠肺炎，以及相關的公共衞生措施，在過去和未來都會對我們和我們的客户的業務運營方式以及我們的運營業績和現金流產生重大影響。儘管我們維持危機管理和災難應對計劃，但此類事件可能會使我們難以或不可能向客户提供我們的服務，並可能減少對我們服務的需求。我們的公司總部，以及我們的大部分人員、研發活動和其他關鍵業務運營，都位於舊金山灣區的主要地震斷層附近。由於我們不為與地震相關的直接損失投保地震保險，而且恢復運營可能需要很長時間，如果發生大地震或災難性事件，我們的財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響，如果與另一起意外和不利事件同時發生，任何此類災難性事件的不利影響將會加劇。
氣候變化可能會對我們的業務產生影響。
雖然我們尋求通過建立強有力的環境計劃並與也專注於緩解自身氣候相關風險的組織合作來降低與氣候變化相關的業務風險，但我們認識到
無論在哪裏開展業務，都存在與氣候有關的固有風險。我們的任何主要地點都可能容易受到氣候變化的不利影響。例如，我們在全球的辦事處歷來經歷並預計將繼續經歷越來越頻繁的與氣候有關的事件，包括乾旱、缺水、熱浪、寒潮、洪水、野火以及由此造成的空氣質量影響和與氣候有關的事件停電。這些事件反過來會對通脹風險、食品安全、水安全(包括數據中心冷卻用水的可用性)以及我們員工的健康和福祉產生影響。此外，要減輕這些事件對我們遠程工作或在客户端站點工作的員工的影響也更加困難。不斷變化的市場動態、全球政策發展以及極端天氣事件對美國和其他地方關鍵基礎設施的日益頻繁和影響，都有可能擾亂我們的業務、我們賴以開展業務的第三方供應商或供應商的業務以及我們客户的業務，並可能導致我們經歷更高的自然減員、損失和維護或恢復運營的額外成本。此外，如果不能按照我們與氣候行動相關的公開承諾和目標堅持、實現或及時取得進展，可能會對我們在投資者、供應商和客户中的聲譽、我們的財務業績或我們招聘和留住人才的能力產生不利影響。
項目1B.未解決的工作人員意見。
沒有。
項目1C：關於網絡安全問題
作為客户關係管理技術的全球領先者，我們的服務涉及客户和客户數據的存儲和傳輸。因此，我們過去一直是，未來也可能是網絡安全威脅和其他破壞或損害我們的服務和基礎設施的努力的目標。信任是我們最重要的價值，也是我們所做一切的基礎，我們認識到維護系統和數據安全的重要性，因為我們的客户信任我們的技術能夠提供最高級別的安全、隱私、性能、合規性和規模化可用性。
管理層負責公司網絡安全政策、流程、實踐和風險管理的日常管理。董事會，包括透過其專責的網絡安全及私隱委員會(“委員會”)，監督本公司面臨的各種網絡安全風險及本公司為減低該等風險所作的努力。
在上一財年，我們沒有發現任何來自網絡安全威脅的風險，包括之前的任何網絡安全事件，這些威脅對公司的業務戰略、運營結果或財務狀況產生了重大影響。然而，我們面臨着持續和不斷增加的網絡安全風險，包括來自隨着時間的推移變得越來越複雜和有效的不良行為者，以及我們或我們客户服務的潛在缺陷或中斷。如果實現，這些風險很可能會對公司產生重大影響。關於我們面臨的網絡安全風險的更多信息在第一部分第1A項“風險因素”中討論。
網絡安全風險管理與策略
當一家公司購買我們的服務產品時，他們會獲得一位值得信賴的數字顧問，該顧問將與他們合作保護客户數據。我們的目標是提供市場上最安全、最合規的企業雲平臺，我們致力於在我們的所有系統中建立信任和深度防禦。除其他外，我們僱傭了一支多樣化、經驗豐富的網絡安全專業團隊，參與社區活動，並提供免費的在線網絡安全事件預防培訓，使我們的客户能夠專注於他們的業務，知道他們的數據是安全的，並根據需要訪問。
我們尋求通過全公司範圍內的方法來解決重大的網絡安全風險，該方法在確定網絡安全威脅、漏洞和問題時對其進行評估、排名和優先排序，以維護我們的信息系統和我們收集和存儲的信息的機密性、完整性和可用性。公司的網絡安全政策、標準、流程和實踐由國家標準與技術研究所、國際標準化組織和一系列其他適用的標準制定機構建立的公認框架提供信息，這些框架被整合到更廣泛的風險管理框架和相關流程中。我們還持有各種與安全相關的行業認證和認證，這些認證和認證已經過外部審計師的驗證，包括SOC 1、SOC 2、SOC 3、ISO 27001、27017和27018、CSA STAR等。
利用威脅情報和其他信號，該公司對其政策、標準、流程和做法進行定期測試、審計和審查，以識別、評估和應對網絡安全風險和事件。該公司還接受例行的內部和外部滲透測試。這類測試和評估的結果由管理層進行評價，並定期向委員會報告。該公司根據這些結果進一步調整其網絡安全政策、標準、流程和做法。該公司還在其全球合規性網頁上發佈其各種認證、審計和滲透測試的證明。
董事會監督和治理
如上所述，審計委員會設立了該委員會，專門監督與網絡安全有關的管理、戰略、舉措、風險、威脅和補救活動。委員會定期收到公司首席信託官(“CTrO”)和其他管理層成員關於公司網絡安全計劃的發展、更廣泛的網絡安全趨勢、不斷髮展的行業標準、威脅環境和其他主題的介紹、報告和最新情況。委員會每次召開季度會議後，董事會都會收到委員會主席提交的報告，其中包括公司對網絡安全風險的監督和緩解工作的最新情況。委員會還定期收到一位具有信息安全專業知識的經驗豐富的外部顧問的報告，提供對關鍵重點領域的見解，以幫助委員會監督公司的網絡安全計劃。
該公司的程序還允許董事會和委員會在常規報告時間表之外獲知關鍵的網絡安全風險。雖然委員會的定期會議每季度舉行一次，但委員會有權在其認為適當的任何時間會見管理層或個別董事，以討論與委員會有關的事項。公司的政策是讓董事會和委員會及時收到關於任何
符合預先設定的報告閾值的網絡安全風險(包括任何事件)，以及有關任何此類風險的持續更新。
管理監督與治理
CTrO向公司首席工程官(“C/E”)彙報，負責根據董事會和高級管理層提供的授權設計和實施安全計劃和戰略。CTrO在網絡安全風險管理項目管理方面擁有豐富的經驗，曾在信息技術和信息安全領域擔任各種領導職務超過15年，包括擔任另外兩家大型公共技術公司的首席安全官。他還擁有計算機科學的本科生和碩士學位。我們相信，公司的商業領袖，包括我們的首席執行官、首席財務官、首席執行官和首席財務官，他們擁有在公司和類似公司管理網絡安全風險的經驗，擁有適當的專業知識、背景和豐富的經驗，可以管理網絡安全威脅帶來的風險。
CTrO與其他高級管理層成員協作，在整個公司範圍內實施一項旨在保護公司信息系統免受網絡安全威脅的計劃，並根據公司的事件響應和恢復計劃迅速應對網絡安全事件。為了促進公司網絡安全計劃的成功，整個公司的跨職能團隊的任務是應對網絡安全威脅和應對網絡安全事件。通過與這些團隊的持續溝通，CTrO和高級管理層可以及時瞭解並監測網絡安全威脅的預防、檢測、調查、緩解和補救。預計這些小組將按照記錄在案的計劃和行動手冊運作，這些計劃和行動手冊包括根據事件的嚴重程度酌情將事件上報給領導層以及委員會和董事會的流程。此外，公司定期諮詢外部顧問和專家，以協助評估、識別和管理網絡安全風險，包括預測未來的威脅和趨勢及其對公司風險管理環境的影響。
具體而言，管理層在以下幾個領域實施公司的網絡安全和風險管理戰略：
•識別和報告。該公司實施了一種強大的跨職能方法來識別、評估和管理網絡安全威脅和風險。該公司的計劃包括旨在正確識別、分類和升級網絡安全風險的控制和程序，為管理層提供風險緩解工作的可見性和優先順序，並在適當時公開報告重大網絡安全事件。
•威脅情報。公司擁有一支專注於分析、情報收集和威脅分析的威脅情報團隊，為公司識別、評估和管理網絡安全威脅的持續努力提供支持。該團隊的意見既支持對網絡安全事件的短期反應，也支持公司網絡安全風險管理框架的長期戰略規劃和發展。
•技術保障措施。公司實施技術保障措施，旨在保護公司的服務產品和我們控制的其他信息系統免受網絡安全威脅，包括防火牆、入侵防禦和檢測系統、反惡意軟件功能、漏洞管理、加密過程和訪問控制，所有這些都通過風險和控制評估以及迴應網絡安全威脅情報以及外部審計和認證進行定期評估和改進。
•事件響應和恢復規劃。本公司已建立並維持穩健的事故應變、業務連續性及災難恢復計劃，以應對本公司對網絡安全事故的迴應，包括及時公開披露及報告重大事故。這些計劃和程序用於指導和記錄嚴格的事件響應計劃，該計劃反映了一系列利益相關者的角色，包括提供整個公司的技術、運營、工程、法律和其他視角的人員。該公司定期進行桌面演習，包括高級管理層在內的多個運營團隊參與，以測試這些計劃，並使人員熟悉他們在應對方案中的角色。
•第三方風險管理。本公司堅持一種穩健的、基於風險的方法，以識別和監督某些第三方提出的網絡安全威脅，包括本公司系統的供應商、服務提供商和其他外部用户，以及在發生影響這些第三方系統的重大網絡安全事件時可能對我們的業務產生不利影響的第三方系統。
•教育和意識。該公司定期為員工提供與安全相關的職責和責任培訓，包括如何識別安全事件以及在實際或可疑事件發生時如何處理。該培訓對整個公司的員工是強制性的，旨在為公司員工提供有效的工具來應對網絡安全威脅，並傳達公司不斷髮展的信息安全政策、標準、流程和實踐。該公司維護着幾個
旨在使Salesforce安全響應中心(SSRC)具備有效應對事件所需的適當培訓、流程和能力的計劃。
第2項：管理所有財產
截至2024年1月31日，我們負責銷售、營銷、專業服務、開發和管理的執行和主要辦事處在舊金山擁有約90萬平方英尺的租賃和自有物業。這一數字不包括舊金山約200萬平方英尺的租賃和自有物業，這些物業目前已出租給其他人，或可供租賃，因為我們在2024財年繼續減少辦公空間。
我們還為我們在美國各地的運營租用辦公空間，並在歐洲、北美、亞洲、南美、非洲和澳大利亞的多個國家租用辦公空間。
我們根據各種主機託管租賃安排在美國、歐洲和亞洲運營數據中心。
我們相信，我們現有的設施和辦公室足以滿足我們目前的需求。如果我們需要額外的空間，我們相信我們將能夠以可接受的、商業上合理的條件獲得這些空間。
項目3.開展法律訴訟
我們評估所有索賠和訴訟的潛在價值、我們的潛在抗辯和反索賠、和解或訴訟潛力以及對我們的預期影響。如果我們的技術被發現侵犯了第三方的權利，可能會受到禁令的約束。此外，我們的許多訂閲協議要求我們賠償客户的第三方知識產權侵權索賠，這可能會增加我們對此類索賠做出不利裁決的成本。
任何索賠或訴訟的結果，無論是非曲直，本質上都是不確定的。任何索賠和其他訴訟，以及此類索賠和訴訟的處理，無論是通過和解還是訴訟，都可能是耗時和昂貴的解決方案，轉移我們對執行我們的業務計劃的注意力，導致我們努力禁止我們的活動，導致第三方試圖尋求類似的索賠，並且在知識產權索賠的情況下，要求我們改變我們的技術，改變我們的商業慣例，支付金錢損害賠償，或者簽訂短期或長期的使用費或許可協議。
有關法律程序的更多資料，見合併財務報表第一部分第8項附註14“法律程序和索賠”。
項目4.披露煤礦安全情況
不適用。
第-4A項。提供有關我們執行幹事的信息。
以下是截至2024年2月29日我們現任執行幹事的某些信息(按字母順序)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 名字 | | 年齡 | | 職位 |
| 馬克·貝尼奧夫 | | 59 | | 董事會主席、首席執行官兼聯合創始人 |
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| 帕克·哈里斯 | | 57 | | 董事，Slack首席技術官兼聯合創始人 |
| | | | |
| 米格爾·米蘭諾 | | 55 | | 總裁和首席税務官 |
| 布萊恩·米勒姆 | | 54 | | 總裁和首席運營官 |
| 薩巴斯蒂安·奈爾斯 | | 44 | | 總裁與首席法務官 |
| 桑迪普·雷迪 | | 51 | | 常務副總裁兼首席會計官 |
| 斯里尼瓦斯·塔拉普拉加達 | | 54 | | 總裁和首席工程官 |
| | | | |
| 艾米·韋弗 | | 56 | | 總裁和首席財務官 |
馬克·貝尼奧夫是Salesforce的董事會主席、首席執行官和聯合創始人，也是雲計算的先驅。貝尼奧夫先生自2001年以來一直擔任首席執行官，在他的領導下，Salesforce已成為全球頭號CRM軟件供應商。貝尼奧夫先生被《福布斯》評為十年創新者，並被《財富》雜誌評為全球50位最偉大的領導者之一，被《哈佛商業評論》評為10位表現最佳的首席執行官。作為世界經濟論壇(WEF)董事會成員，貝尼奧夫先生擔任位於舊金山的世界經濟論壇第四次工業革命論壇中心的首任主席。貝尼奧夫目前擔任Salesforce基金會主席。貝尼奧夫先生
他在南加州大學獲得工商管理學士學位，並在該校董事會任職。
帕克·哈里斯自2018年8月起擔任董事，自2024年1月起擔任Slack的首席技術官。哈里斯先生於1999年2月聯合創立Salesforce，自成立以來一直擔任高級技術職位，包括2016年9月至2024年1月擔任首席技術官，2004年12月至2013年2月擔任技術執行副總裁總裁。在加入Salesforce之前，哈里斯先生與他人共同創立了Java諮詢公司Left Coast Software，並在1996年10月至1999年2月期間擔任該公司的副總裁總裁。哈里斯先生在米德爾伯裏學院獲得英國文學學士學位。
米格爾·米蘭諾自2023年8月以來一直擔任我們的總裁和首席營收官。在重新加入Salesforce之前，米拉諾先生於2020年4月至2023年7月在德國數據處理公司Celonis擔任共同所有人兼首席營收官。在此之前，米蘭諾先生於2011年至2020年在Salesforce擔任過各種國際銷售領導職務，包括2018年8月至2020年3月在Salesforce擔任國際銷售領導職務，包括2018年8月至2020年3月在歐洲、中東和非洲地區、亞太地區和拉丁美洲和加勒比地區擔任國際銷售領導職務。在此之前，米蘭諾先生曾在甲骨文公司、i2技術公司、西班牙電信和麥肯錫公司擔任過各種領導職務。米蘭諾先生擁有加泰羅尼亞理工大學電氣工程學士和碩士學位，以及麻省理工學院斯隆管理學院工商管理碩士學位。
布萊恩·米勒姆自2022年8月以來一直擔任我們的總裁和首席運營官。米勒姆先生自Salesforce於1999年成立以來一直在該公司工作，最近在2022年2月至2022年8月期間擔任全球分銷的首席客户成功官和首席運營官。2021年2月至2022年2月，擔任全球分銷客户成功組兼首席運營官總裁。2018年8月至2021年2月，米勒姆先生擔任客户成功組總裁。2017年6月至2018年8月，米勒姆先生擔任全球戰略執行副總裁總裁，負責美洲商業和B-to-C銷售。此前，米勒姆先生曾在業務開發、客户管理和銷售方面擔任過各種領導職務。米勒姆先生獲得了加州大學伯克利分校的學士學位。
薩巴斯蒂安·奈爾斯自2023年7月以來一直擔任我們的總裁和首席法務官。他負責Salesforce的全球法律和公司事務組織，包括政府事務和技術倫理和人道使用辦公室。在加入Salesforce之前，奈爾斯先生是Wachtell，Lipton，Rosen&Katz律師事務所的合夥人，從2006年9月到2023年7月在那裏從事法律工作。奈爾斯先生分別在馬裏蘭大學和哈佛法學院獲得金融、經濟學和決策與信息科學學士、學士和學士學位。
桑迪普·雷迪自2021年9月以來一直擔任我們的首席會計官。在加入Salesforce之前，Reddy先生於2013年至2021年在醫藥分銷公司麥凱生公司擔任過各種企業財務領導職務，包括2018年7月至2021年9月擔任財務總監兼首席會計官高級副總裁，2017年6月至2018年7月擔任助理財務總監高級副總裁，2017年3月至2017年6月擔任麥凱森技術解決方案財務和會計部門主管高級副總裁，以及2013年12月至2017年2月擔任麥凱森技術解決方案財務和會計副總監總裁。雷迪先生是一名註冊公共會計師，擁有佐治亞州立大學的學士學位和埃默裏大學的工商管理碩士學位。
斯里尼瓦斯·塔拉普拉加達自2019年12月以來一直擔任我們的總裁和首席工程官。在此之前，他於2018年6月至2019年12月擔任我們的技術主管總裁，於2014年3月至2018年6月擔任我們的常務副工程師總裁，於2012年5月至2014年2月擔任我們的工程主管高級副總裁。在加入Salesforce之前，Tallapradada先生於2011年4月至2012年6月在甲骨文公司擔任高級副總裁，並於2009年2月至2011年4月在SAP實驗室擔任高級副總裁。此前，塔拉普拉加達曾在甲骨文、印孚瑟斯和亞洲塗料公司擔任過各種技術管理職務。塔拉普拉加達先生目前在Godaddy公司的董事會任職。塔拉普拉加達先生從西安理工大學人力資源學院獲得計算機科學碩士學位，並從瓦蘭加爾的國家理工學院獲得計算機科學學士學位。
艾米·韋弗自2021年2月以來一直擔任我們的總裁和首席財務官。在此之前，她於2020年1月至2021年1月擔任我們的總裁兼首席法務官，2017年2月至2020年1月擔任我們的法律與企業事務兼總法律顧問總裁，2015年7月至2017年2月擔任執行副總裁總裁兼總法律顧問，2013年10月至2015年7月擔任高級副總裁兼總法律顧問。在加入Salesforce之前，Weaver女士於2010年12月至2013年6月在全球化學品分銷商Univar Inc.擔任執行副總裁總裁兼總法律顧問，並於2005年7月至2010年12月在在線旅遊服務提供商Expedia，Inc.擔任高級副總裁兼副總法律顧問。此前，韋弗曾在Cravath，Swine&Moore LLP和Perkins Coie LLP從事法律工作。她還曾在美國第九巡迴上訴法院擔任書記員，並擔任香港立法會議員的立法助理。韋弗女士目前在麥當勞公司和國際人道棲息地的董事會任職。韋弗女士在韋爾斯利學院獲得政治學學士學位，在哈佛大學法學院獲得法學博士學位。
第二部分：其他信息
第五項：建立註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
普通股市場信息
我們的普通股在紐約證券交易所交易，代碼為“CRM”。
股利政策
在2024年2月之前，我們從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息。2024年2月28日，我們宣佈了季度股息政策，並宣佈了我們有史以來的第一次現金股息。這一現金紅利為公司已發行普通股每股0.40美元，將於2024年4月11日支付給截至2024年3月14日收盤時登記在冊的股東。
未來現金股息的支付將取決於我們董事會未來的宣佈，這將部分基於持續的資本可獲得性、一般經濟和市場狀況、適用的法律和協議，以及我們的董事會繼續確定宣佈股息符合本公司及其股東的最佳利益。
股東
截至2024年1月31日，我們的普通股有387個登記股東，其中包括代表數量不定的受益者持有Salesforce普通股的存託信託公司。
股票表現圖表
根據修訂後的1934年《證券交易法》或修訂後的1933年《證券法》，以下內容不應被視為通過引用被納入我們的任何其他文件中。
下圖比較了在截至2024年1月31日的最後五個財年中，假設初始投資為100美元，我們普通股的累計股東總回報與標準普爾500指數(“S指數”)、納斯達克計算機和數據處理指數(“納斯達克計算機”)、納斯達克100指數和道瓊斯工業平均指數的累計總回報進行了比較。S指數、納斯達克、納斯達克和道瓊斯工業平均指數的數據假設對股息進行再投資。
以下圖表中的比較是基於歷史數據，並不指示也不打算預測我們普通股的未來表現。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 1/31/2019 | | 1/31/2020 | | 1/31/2021 | | 1/31/2022 | | 1/31/2023 | | 1/31/2024 |
| Salesforce | $ | 100 | | | $ | 120 | | | $ | 148 | | | $ | 153 | | | $ | 111 | | | $ | 185 | |
| 標準普爾500指數 | 100 | | | 119 | | | 137 | | | 167 | | | 151 | | | 179 | |
| 納斯達克計算機公司 | 100 | | | 144 | | | 210 | | | 264 | | | 204 | | | 317 | |
| 納斯達克100指數 | 100 | | | 130 | | | 187 | | | 216 | | | 175 | | | 248 | |
| 道瓊斯工業平均指數 | 100 | | | 113 | | | 120 | | | 141 | | | 136 | | | 153 | |
最近出售的未註冊證券
沒有。
發行人購買股票證券
在截至2024年1月31日的三個月中，公司普通股的股票回購情況如下(單位：百萬，不包括每股支付的平均價格)： | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間 | 購買的股份總數(%1) | 每股平均支付價格 | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(1) | 根據該計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 |
| 2023年11月 | 3 | $217.99 | 3 | $9,432 |
| 2023年12月 | 2 | $258.80 | 2 | $8,899 |
| 2024年1月 | 2 | $269.84 | 2 | $8,326 |
| 總計 | 7 | | 7 | |
(1)在2022年8月，董事會批准了一項回購至多100億美元公司普通股的計劃(《股份回購計劃》)。2023年2月，董事會根據股票回購計劃批准了另外100億美元的回購，授權總額為200億美元。2024年2月，董事會根據股票回購計劃批准了另外100億美元的回購，授權總額為300億美元。股票回購計劃沒有固定的到期日，也沒有義務公司購買任何特定數量的股票。根據股票回購計劃，普通股可以使用各種方法回購，包括私下談判和/或公開市場交易，包括根據符合《交易法》10b5-1規則的計劃，作為加速股票回購和其他方法的一部分。任何回購的時間、方式、價格和金額由公司酌情決定，並取決於各種
這些因素包括法律要求、價格以及經濟和市場條件。表中披露的所有回購均根據公開宣佈的股份回購計劃進行。
項目6.保留預算
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下討論包含前瞻性陳述，包括但不限於我們對我們的前景和未來收入、支出、經營結果、流動性、計劃、戰略和管理目標的預期和陳述，以及任何前述假設。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預測的結果大不相同。我們的前瞻性陳述和可能導致未來實際結果與我們最近的結果或前瞻性陳述中預測的結果大不相同的因素包括但不限於本年度報告10-K表格中題為“前瞻性信息”和“風險因素”一節所討論的那些。除法律另有規定外，我們不承擔以任何理由更新前瞻性陳述或我們的風險因素的義務。
以下部分一般討論2024財年和2023財年的項目，以及2024財年和2023財年的同比比較，以及2022財年的某些項目。關於2022年財政年度項目的討論以及2023年財政年度與2022年財政年度的比較不包括在本表格10-K中，可在我們截至2023年1月31日的財政年度Form 10-K年度報告的第II部分中的“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”中找到。
概述
Salesforce是客户關係管理(“CRM”)技術的全球領導者，該技術在數字時代將公司和客户聯繫在一起。我們成立於1999年，使各種規模和行業的公司能夠利用強大的技術以一種全新的方式與客户建立聯繫，並幫助他們在這個數字優先的世界中圍繞客户轉變業務。
我們的Customer 360平臺通過連接跨系統、應用程序和設備的客户數據來創建完整的客户視圖，從而將銷售、服務、營銷、商務和IT團隊團結在一起。有了這一單一的客户真相來源，團隊可以提高響應速度、生產力和效率，在每個渠道提供智能、個性化的體驗，並提高工作效率。有了Slack，我們提供了一個數字總部，公司、員工、政府和利益相關者可以在任何地方創造成功。我們繼續為增長而投資，包括投資於所有產品的生成性人工智能，我們相信這將改變我們客户幫助客户的方式，並不斷尋求擴大我們在雲計算行業的領導角色。
我們繼續專注於幾個關鍵的增長槓桿，包括推動多種服務產品的採用，增加我們在企業和國際客户中的滲透率，以及通過更多垂直軟件解決方案擴大我們特定於行業的覆蓋範圍。這些增長槓桿通常需要更復雜的入市方法，因此，我們可能會在獲得新客户和擴大與現有客户的關係方面產生額外的前期成本，包括與訂閲和支持收入相關的額外銷售和營銷費用。因此，我們已經看到，擁有許多這些特徵的客户推動了更高的年收入，並具有低於我們公司平均水平的流失率。
除了專注於營收增長槓桿外，我們還專注於降低運營費用，以提高運營利潤率。例如，2023年1月，我們宣佈了一項重組計劃(“重組計劃”)，旨在降低運營成本，提高運營利潤率，並繼續推進我們對盈利增長的持續承諾。重組計劃包括裁員約10%和某些市場的辦公空間削減，這兩項工作在2024財年第一季度基本完成。除了重組計劃外，我們還將繼續專注於評估和實施未來的計劃，以推動我們的轉型努力，包括在2024財年第四季度啟動並基本完成的額外重點裁員。我們已經開始看到我們所有運營類別的運營成本都有所改善，其中最有機會的是銷售和以及營銷費用和一般及行政費用。從長期來看，我們預計將看到更多的運營費用改善，其中可能包括各種重組舉措，以提高運營效率。
2024財年亮點
•收入：在2024財年，收入為349億美元，增加了11%年復一年。
•運營收入：在2024財年，運營收入為50億美元與之相比10億美元是一年前的。營業利潤率，即運營收入佔總收入的百分比，增加到大約14%截至2024年1月31日的財年，與3%與上一年同期相比。
•每股收益：為2024財年，稀釋後每股收益為$4.20而一年前的稀釋後每股收益為0.21美元。
•現金：2024財年運營提供的現金為102億美元，同比增長44%年復一年。截至2024年1月31日的現金、現金等價物和有價證券總額為142億美元。
•剩餘履約義務：截至2024年1月31日，剩餘履約債務總額，即合同項下尚未確認的所有未來收入，約為569億美元，同比增長17%。截至2024年1月31日，目前剩餘的履約義務約為276億美元，增加了12%年復一年。
•股份回購計劃：在截至2024年1月31日的財年中，我們以約77億美元的價格回購了約3600萬股普通股。
•重組：在2024財年，我們產生了大約9.88億美元與我們的重組活動相關的成本，主要與重組計劃有關。
我們繼續看到宏觀經濟因素和客户更加有分寸的購買行為對我們的業務和客户業務的影響，這些影響很難分離和量化。在整個2024財年，我們繼續經歷延長的銷售週期、額外的交易審批層數和交易壓縮。新業務和續訂業務增長放緩，特別是如果持續下去，將影響我們剩餘的業績義務、收入以及我們實現財務指導和長期目標的能力。
此外，我們業務的全球範圍不斷擴大，全球市場的波動性加劇，使我們面臨外匯市場波動的風險。外匯波動對收入的影響最小在截至2024年1月31日的財年中，以及我們當前的剩餘績效義務N受到1%的負面影響AS與我們截至2023年1月31日使用不變匯率報告的情況進行了比較。在2023財政年度，在我們運作的市場上，美元對某些外幣的匯率顯著上升，特別是對歐元、英鎊和日元。外匯波動的影響可能會影響我們的近期業績以及準確預測我們未來業績和收益的能力。這些波動的影響還可能因我們業務的季節性而變得更加複雜，在歷史上，我們的第四季度一直是我們新業務和續訂業務最強勁的季度。
財政年度
我們的財政年度將於1月31日結束。例如，對2024財年的引用指的是截至2024年1月31日的財年。
運營細分市場
我們作為一個細分市場運營。見合併財務報表附註1“業務及重要會計政策摘要”以作進一步討論。
收入來源
我們的收入來自兩個來源：(1)訂閲和支持收入以及(2)專業服務和其他收入。訂閲和支持收入約佔93%佔我們2024財年總收入的1%。
訂閲和支持收入包括客户訪問我們的企業雲計算服務(統稱為“雲服務”)的訂閲費，來自銷售定期和永久許可的軟件許可收入，以及來自銷售基本訂閲費用或與軟件許可銷售相關的支持和更新的支持收入。我們的雲服務允許客户在不佔用軟件的情況下使用我們的多租户軟件。收入一般在合同期限內按比例確認。訂閲和支持收入還包括與定期軟件許可證相關的收入，這些許可證使客户有權在軟件可用時按原樣使用該軟件。軟件許可的收入通常在軟件向客户提供時確認。支持和更新的收入確認為此類支持和提供的更新，通常按合同期限按比例計算。多年期許可證合同期限的變化可能會影響預先確認的收入金額。來自軟件許可的收入低於10%佔2024財年訂閲和支持收入總額的比例。
我們每項服務的收入增長率，如下文“經營業績”中所述，隨季度和時間的變化而波動。此外，我們管理整個平衡的產品組合以向我們的客户提供解決方案，因此，每個產品的收入結果不一定指示後續任何季度的預期結果。此外，我們的一些雲服務產品具有類似的特性和功能。例如，客户可以使用我們的銷售、服務或平臺服務產品來記錄帳户和聯繫信息，這些信息在這些服務產品中具有相似的功能。根據客户的實際和預計的業務需求，可能會有多個服務產品滿足客户當前和未來的需求。我們根據客户訂購的單個產品來記錄收入，而不是根據客户的業務需求和使用情況。
我們的收入增長也受到自然減員的影響。自然減少率是指我們與客户簽訂的合同的年化價值減少或損失。我們計算過去12個月某一時間點的流失率以每月月底為基準。乞求在2024財年第一季度，我們將MuleSoft和Tableau納入了我們的自然減員計算。截至2024年1月31日，我們的流失率(不包括Slack)約為8%。
我們繼續維持各種客户計劃和計劃，隨着企業採用率的增加，我們的流失率與前一年保持一致。持續的流失率對我們保持訂閲和支持收入增長的能力起着重要作用。
未賺取收入、應收賬款和營業現金流的季節性
未賺取收入主要包括為我們的訂閲服務向客户支付的賬單。我們向客户支付的賬單價值的90%以上用於我們的訂閲和支持服務。我們通常提前向客户開具發票，按年分期付款，通常的付款條件是客户在開具發票後30天內付款。已開具發票的金額記錄在應收賬款和未賺取收入或收入中，視控制權是否轉移給客户而定。一般來説，我們在訂閲服務期之前收取賬單。我們通常在續訂服務期之前開具續訂發票，根據時間的不同，訂閲和服務合同的初始發票以及後續的續訂發票可能會出現在不同的季度。第四季度的年度賬單所佔比重不成比例，這主要是大企業賬户購買模式的結果。從歷史上看，我們的第四季度是我們新業務和續訂業務最強勁的季度。這種季節性在賬單模式以及整體新業務和續訂業務中的同比複合效應導致我們在第四季度為新業務和續訂業務生成的發票價值在我們年度總賬單中所佔的比例增加。因此，由於這一賬單活動，我們的第一季度通常是我們最大的收款和運營現金流季度。一般來説，我們的第三季度歷史上一直是我們最小的運營現金流季度. 未賺取的收入、應收賬款和經營現金流也可能受到收購的影響。例如，由於交易成本、融資成本(如利息支出)以及來自被收購實體的運營現金流較低，運營現金流可能受到收購的不利影響。
剩餘履約義務
我們的剩餘履約義務是指合同項下尚未確認為收入的所有未來收入，包括未賺取收入和未開賬單金額。我們目前剩餘的履約義務是根據合同規定的未來收入，預計將在未來12個月內確認為收入。
剩餘的履約義務不一定預示着未來的收入增長，並受到幾個因素的影響，包括季節性、續簽的時間、平均合同條款、外幣匯率和新業務增長的波動。剩餘的履約義務也受到收購的影響。以外幣計價的未開賬單部分的剩餘履約債務將根據期末匯率在每個期間重新估值。對於按年計費的多年期訂閲協議，相關的未開單餘額和相應的剩餘履約義務在合同期開始時通常很高，在續訂之前為零，如果續簽協議，則會增加。可歸因於特定訂閲協議的較低剩餘履約義務通常與即將續訂相關，但可能不是續訂可能性或來自該客户的未來收入的指標。合同期限或提供專業服務的時間的變化可能會影響剩餘履約義務以及當前和非當前剩餘履約債務之間的分配。
收入成本和運營費用
收入成本
訂閲和支持收入的成本主要包括與提供我們的服務和提供支持相關的費用，包括數據中心容量成本、支付給各種第三方使用其技術、服務和數據的某些費用、與員工相關的成本，如工資和福利，以及分配的管理費用。我們的訂閲和支持收入成本還包括某些與收購相關的無形資產的攤銷，例如與被收購公司的研發工作相關的成本的攤銷。訂閲和支持收入中還包括為Slack的免費用户羣提供支持的費用，包括第三方託管成本和員工相關成本，包括特定於客户體驗和技術運營的股票薪酬支出。
專業服務成本和其他收入主要包括與這些服務相關的與員工有關的成本，包括基於股票的薪酬支出、分包商成本、某些第三方費用和分配的管理費用。我們相信，我們的專業服務組織會促進我們的服務產品的採用，幫助我們獲得更大的訂閲收入合同，並支持我們的客户的成功。在未來的財政期間，專業服務的成本可能超過專業服務的收入。
研究與開發
研究和開發費用主要包括工資和相關費用，包括與產品開發相關的工程人員的股票薪酬費用，以及分配的管理費用。
市場營銷和銷售
營銷和銷售費用佔我們運營費用的大部分，主要包括我們銷售和營銷人員的工資和相關費用，包括基於股票的薪酬和佣金，以及向合作伙伴支付的款項、營銷計劃和分配的管理費用。營銷計劃包括廣告、活動、企業溝通、品牌建設和產品營銷活動。我們將某些成本資本化，以獲得客户合同，如佣金，並在直線基礎上攤銷這些成本。因此，這些佣金的費用確認時間與相關現金支付的時間不一致。
我們的營銷和銷售費用包括某些與收購相關的無形資產的攤銷，例如與被收購公司的商號、客户名單和客户關係相關的成本的攤銷。
一般和行政
一般和行政費用主要包括薪金和相關費用，包括基於股票的薪酬費用、財務和會計、法律、內部審計、人力資源和管理信息系統人員、專業服務費和分配的間接費用。
我們根據員工人數分配信息技術基礎設施、租金和入住費等管理費用。員工福利成本和税金是根據總薪酬支出的百分比進行分配的。因此，這些類型的費用反映在每個收入成本和運營費用類別中。
重組
重組主要與重組計劃有關，包括與員工過渡、遣散費、員工福利和基於股票的薪酬有關的費用，以及與減少辦公空間有關的離職費用。與重組計劃下的員工重組以及2024財年第四季度啟動的裁員相關的行動已基本完成。與重組計劃下的房地產重組相關的行動預計將在2026財年全面完成。重組不包括已分配的管理費用。
關鍵會計政策和估算
我們的綜合財務報表是根據美國公認的會計原則編制的。在編制這些綜合財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、成本和費用的報告金額以及相關披露的估計和假設。在持續的基礎上，我們評估我們的估計和假設。在不同的假設或條件下，我們的實際結果可能與這些估計不同。
我們認為，在我們的合併財務報表附註1“業務摘要和重要會計政策”中描述的重要會計政策中，以下會計政策和具體估計涉及更大程度的判斷和複雜性。
收入確認- 具有多重履行義務的合同。我們與客户簽訂合同，其中可能包括承諾轉讓多個雲服務、軟件許可證、高級支持和專業服務。履約義務是在與客户簽訂的合同中承諾轉讓不同的產品或服務。確定產品和服務是否是應單獨核算或合併為一個會計單位的不同的履約義務，可能需要作出重大判斷。
雲服務和軟件許可證是不同的，因為此類產品通常是單獨銷售的。在決定專業服務是否不同時，我們會考慮每項專業服務協議的下列因素：其他供應商提供服務的情況、專業服務的性質、簽訂專業服務合約的時間與訂購開始日期的比較，以及服務合約對客户對專業服務工作的滿意度的依賴程度。迄今為止，我們的總體結論是，具有多重履約義務的合同中包括的專業服務是不同的。
我們按相對獨立銷售價格(“SSP”)將交易價格分配給每項履約義務。SSP是我們將承諾的產品或服務單獨出售給客户的價格。需要判斷來確定每個不同履行義務的SSP。我們通過考慮我們的整體定價目標和市場狀況來確定SSP。考慮到的重要定價做法包括我們的折扣做法、我們交易的規模和數量、客户人口、銷售服務的地理區域、價目表、我們的入市戰略以及歷史和當前的銷售和合同價格。在我們不單獨銷售或定價產品或服務的情況下，我們通過使用可能包括市場狀況的信息來最大限度地利用可觀察到的投入。隨着我們進入市場戰略的發展，我們可能會在未來修改我們的定價做法，這可能會導致SSP的變化。
在某些情況下，我們能夠根據在類似情況下單獨出售給類似客户的產品或服務的可觀察價格來建立SSP。當SSP具有可觀察到的價格時，我們使用單個金額來估計它。如果是SSP
不是直接可觀察到的，例如，當定價高度可變時，我們使用一系列SSP。我們使用可能包括定價實踐或其他可觀察到的投入的信息來確定SSP範圍。由於產品和服務按客户規模和地理位置分層，我們通常有多個針對單個產品和服務的SSP。
企業合併。*企業合併會計要求我們作出重大估計和假設，特別是在收購之日，對收購的有形和無形資產以及承擔的負債和收購前的或有事項作出估計和假設。我們使用我們的最佳估計和假設，對收購日收購的有形和無形資產、承擔的負債以及收購的無形資產的使用年限準確分配公允價值。
對我們獲得的某些無形資產和商譽進行估值的關鍵估計如下：
•來自訂閲和支助合同、專業服務合同、其他客户合同以及收購的開發技術和專利的未來預期現金流；
•歷史和預期的客户流失率以及來自已收購客户的預期收入增長;
•關於收購的商品名稱將在我們的產品中繼續使用的時間段的假設；
•貼現率；
•不確定的税收頭寸和與税收相關的估值免税額；
•承擔的股權獎勵的公允價值；以及
•已有關係的公允價值。
可能會發生意想不到的事件和情況，可能會影響此類假設、估計或實際結果的準確性或有效性。
所得税。估值免税額在必要時設立，以根據正面和負面證據的權重，將遞延税項資產減少到比預期更有可能變現的金額。遞延税項資產的未來變現最終取決於在適用税法規定的結轉或結轉期間內是否存在足夠的適當性質的應納税所得額，例如普通收入或資本利得。我們會根據過往應課税收入、預計未來應課税收入、現有暫時性差異逆轉的預期時間及税務籌劃策略，定期檢討遞延税項資產的可回收性。我們對未來盈利能力的判斷可能會因許多因素而發生變化，包括未來的市場狀況以及成功執行我們的業務計劃和税務籌劃戰略的能力。如果收回遞延税項資產的能力發生變化，我們的所得税撥備將在評估發生變化的期間增加或減少。
我們的税務頭寸受到世界各地多個税務管轄區的所得税審計。我們只有在税務機關根據技術上的優點進行審查後，更有可能認為不確定的税收狀況是可持續的情況下，才會確認該狀況的税收優惠。確認的税收優惠被衡量為在與税務機關達成和解後可能實現的超過50%的最大優惠金額。我們在所得税條款中確認了與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。
戰略投資公司。對我們沒有控股權或重大影響力的私人持有的債務和股權證券的戰略投資進行會計處理，要求我們做出重大估計和假設。由於缺乏現成的市場數據，私人持有證券的估值本身就很複雜，需要做出判斷。私人持有的債務和股權證券在不活躍的市場中使用重大的不可觀察的投入或數據進行估值，由於缺乏市場價格和固有的流動性不足，這些估值需要我們的判斷。我們私人持有的股權證券的賬面價值在同一發行人的相同或類似證券出現可觀察到的價格變化，或如果發現可能表明減值的事件或情況變化時進行調整，如下所述。在確定這些投資的估計公允價值時，我們利用現有的最新數據並應用估值方法，包括市場方法和期權定價模型(“OPM”)，這些方法已進行調整，以反映我們所持證券類別的特定權利和偏好。我們可以從被投資公司獲得這些信息，並輔之以波動性和預期流動性時間等估計。
我們每季度評估戰略投資組合中私人持有的債務和股權證券的減值。我們的減值分析包括對關鍵因素的定性和定量分析的評估，這些因素包括被投資人的財務指標、市場對產品或技術的接受度以及被投資人使用現金的速度。根據我們作為投資者的合同權利，被投資方提供給我們進行評估的特定信息可能是有限的，也可能是延遲提供的。如果投資被視為減值，我們將通過綜合經營報表確認減值併為投資建立新的賬面價值，從而按公允價值記錄投資。
我們持有的特定私人持有的債務和股權證券，以及它們相對於資本結構中其他證券的權利和偏好，可能會影響我們的投資價值相對於公司總企業價值變動的幅度。因此，我們對某一特定公司的投資價值可能會比該公司整體價值的任何變化或多或少發生變化。我們的企業價值立即縮水了10%
截至2024年1月31日，最大的私人持股證券佔我們戰略投資總額的37%，可能導致我們投資組合的價值減少1.07億美元。
經營成果
下表列出了所示每個時期的選定數據(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | | | | | 2024 | | 佔總收入的百分比 | | 2023 | | 佔總收入的百分比 | | 2022 | | 佔總收入的百分比 |
| 收入： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 訂閲和支持 | | | | | | | | | $ | 32,537 | | | 93 | % | | $ | 29,021 | | | 93 | % | | $ | 24,657 | | | 93 | % |
| 專業服務和其他 | | | | | | | | | 2,320 | | | 7 | | | 2,331 | | | 7 | | | 1,835 | | | 7 | |
| 總收入 | | | | | | | | | 34,857 | | | 100 | | | 31,352 | | | 100 | | | 26,492 | | | 100 | |
| 收入成本(1)(2)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 訂閲和支持 | | | | | | | | | 6,177 | | | 18 | | | 5,821 | | | 19 | | | 5,059 | | | 19 | |
| 專業服務和其他 | | | | | | | | | 2,364 | | | 7 | | | 2,539 | | | 8 | | | 1,967 | | | 8 | |
| 收入總成本 | | | | | | | | | 8,541 | | | 25 | | | 8,360 | | | 27 | | | 7,026 | | | 27 | |
| 毛利 | | | | | | | | | 26,316 | | | 75 | | | 22,992 | | | 73 | | | 19,466 | | | 73 | |
| 營業費用(1)(2)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研發 | | | | | | | | | 4,906 | | | 14 | | | 5,055 | | | 16 | | | 4,465 | | | 17 | |
| 市場營銷和銷售 | | | | | | | | | 12,877 | | | 37 | | | 13,526 | | | 43 | | | 11,855 | | | 44 | |
| 一般和行政 | | | | | | | | | 2,534 | | | 7 | | | 2,553 | | | 8 | | | 2,598 | | | 10 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 重組 | | | | | | | | | 988 | | | 3 | | | 828 | | | 3 | | | 0 | | | 0 | |
| 總運營費用 | | | | | | | | | 21,305 | | | 61 | | | 21,962 | | | 70 | | | 18,918 | | | 71 | |
| 營業收入 | | | | | | | | | 5,011 | | | 14 | | | 1,030 | | | 3 | | | 548 | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 戰略投資收益(虧損)，淨額 | | | | | | | | | (277) | | | (1) | | | (239) | | | (1) | | | 1,211 | | | 5 | |
| 其他收入(費用) | | | | | | | | | 216 | | | 1 | | | (131) | | | 0 | | | (227) | | | (1) | |
| 未計提所得税準備的收入 | | | | | | | | | 4,950 | | | 14 | | | 660 | | | 2 | | | 1,532 | | | 6 | |
| 所得税撥備 | | | | | | | | | (814) | | | (2) | | | (452) | | | (1) | | | (88) | | | (1) | |
| 淨收入 | | | | | | | | | $ | 4,136 | | | 12 | % | | $ | 208 | | | 1 | % | | $ | 1,444 | | | 5 | % |
(一)通過企業合併取得的無形資產攤銷金額如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | | | | | 2024 | | 佔總收入的百分比 | | 2023 | | 佔總收入的百分比 | | 2022 | | 佔總收入的百分比 |
| 收入成本 | | | | | | | | | $ | 978 | | | 3 | % | | $ | 1,035 | | | 3 | % | | $ | 897 | | | 3 | % |
| 市場營銷和銷售 | | | | | | | | | 891 | | | 2 | | | 916 | | | 3 | | | 727 | | | 3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(2)與股票薪酬費用有關的金額，單位為百萬： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | | | | | 2024 | | 佔總收入的百分比 | | 2023 | | 佔總收入的百分比 | | 2022 | | 佔總收入的百分比 |
| 收入成本 | | | | | | | | | $ | 431 | | | 1 | % | | $ | 499 | | | 2 | % | | $ | 386 | | | 1 | % |
| 研發 | | | | | | | | | 972 | | | 3 | | | 1,136 | | | 3 | | | 918 | | | 4 | |
| 市場營銷和銷售 | | | | | | | | | 1,062 | | | 3 | | | 1,256 | | | 4 | | | 1,104 | | | 4 | |
| 一般和行政 | | | | | | | | | 299 | | | 1 | | | 368 | | | 1 | | | 371 | | | 1 | |
| 重組 | | | | | | | | | 23 | | | 0 | | | 20 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | |
下表列出了選定的資產負債表數據和所示每個期間的其他指標(以百萬計，但剩餘的履約債務除外，以數十億計)： | | | | | | | | | | | |
| 自.起 |
| 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
| | | |
| 現金、現金等價物和有價證券 | $ | 14,194 | | | $ | 12,508 | |
| 未賺取收入 | 19,003 | | | 17,376 | |
| 剩餘履約義務 | 56.9 | | | 48.6 | |
| 未償債務本金(1) | 9,500 | | | 10,682 | |
(1)數額不包括經營性或融資性租賃債務。
剩餘履約債務是指尚未確認的合同收入，其中包括未賺取的收入和將在未來期間確認為收入的未開賬單金額。
截至2024年1月31日和2023年1月31日的財政年度
收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， | | 方差 |
| (單位：百萬) | 2024 | | 2023 | | 美元 | | 百分比 |
| 訂閲和支持 | $ | 32,537 | | | $ | 29,021 | | | $ | 3,516 | | | 12 | % |
| 專業服務和其他 | 2,320 | | | 2,331 | | | (11) | | | 0 | % |
| 總收入 | $ | 34,857 | | | $ | 31,352 | | | $ | 3,505 | | | 11 | % |
2024財年訂閲和支持收入的增長主要是由於新業務的業務量推動的增長，其中包括新客户、升級和現有客户的額外訂閲。在這兩個時期，定價都不是收入增長的重要推動因素。在某個時間點確認的定期軟件許可證收入分別約佔2024財年和2023財年訂閲和支持總收入的7%和6%。訂閲和支持收入約佔我們2024財年和2023財年總收入的93%。
專業服務和其他收入減少的主要原因是，對較大的多年轉型項目的需求減少，在某些情況下，項目延遲。這些趨勢可能會在短期內持續下去。
按服務產品分類的訂閲和支持收入
訂閲和支持收入包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， | | |
| | 2024 | | 佔訂閲和支持總收入的百分比 | | 2023 | | 佔訂閲和支持總收入的百分比 | | 增長率 |
| 銷售額 | $ | 7,580 | | | 23 | % | | $ | 6,831 | | | 24 | % | | 11 | % |
| 服務 | 8,245 | | | 25 | | | 7,369 | | | 25 | | | 12 | |
| 平臺和其他 | 6,611 | | | 21 | | | 5,967 | | | 20 | | | 11 | |
| 市場營銷與商業 | 4,912 | | | 15 | | | 4,516 | | | 16 | | | 9 | |
| 集成與分析(1) | 5,189 | | | 16 | | | 4,338 | | | 15 | | | 20 | |
| 總計 | $ | 32,537 | | | 100 | % | | $ | 29,021 | | | 100 | % | | 12 | % |
(1)在2024財年第四季度，該公司將以前稱為數據的服務產品更名為集成和分析，其中包括MuleSoft和Tableau。
我們的行業垂直服務產品收入包括在上述服務產品之一中，具體取決於所購買的主要服務。
集成和分析訂閲和支持收入包括定期軟件許可收入，這些收入在向客户提供軟件時確認。因此，我們預計，與我們提供的其他服務相比，集成和分析服務在不同時期的收入波動會更大。此外，隨着我們將集成和分析產品中的客户從定期軟件許可證過渡到基於訂閲的服務，與此類客户相關的收入通常將在合同期限內按比例確認，我們預計這可能會導致客户過渡期內的收入可能減少，但在剩餘期限內可能會增加收入。
收入 按地理位置劃分
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， |
| (單位：百萬) | 2024 | | 佔總收入的百分比 | | 2023 | | 佔總收入的百分比 | | 增長率 |
| 美洲 | $ | 23,289 | | | 67 | % | | $ | 21,250 | | | 68 | % | | 10 | % |
| 歐洲 | 8,128 | | | 23 | | | 7,163 | | | 23 | | | 13 | |
| 亞太地區 | 3,440 | | | 10 | | | 2,939 | | | 9 | | | 17 | |
| 總計 | $ | 34,857 | | | 100 | % | | $ | 31,352 | | | 100 | % | | 11 | % |
按地域劃分的收入是根據Salesforce合同實體所在的地區確定的，該地區可能與客户所在的地區不同。所有地區的收入增長主要是由於我們繼續執行業務和增長戰略，包括主要通過擴大我們的全球市場能力來擴大我們的地理覆蓋範圍。在2024財年，美洲以外的收入為最低限度與2023財年相比，受到外幣波動的影響。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， | | 方差
美元 |
| (單位：百萬) | 2024 | | 佔總收入的百分比 | | 2023 | | 佔總收入的百分比 | |
| 訂閲和支持 | $ | 6,177 | | | 18 | % | | $ | 5,821 | | | 19 | % | | $ | 356 | |
| 專業服務和其他 | 2,364 | | | 7 | % | | 2,539 | | | 8 | % | | (175) | |
| 收入總成本 | $ | 8,541 | | | 25 | % | | $ | 8,360 | | | 27 | % | | $ | 181 | |
在2024財年，以絕對美元計算的收入成本增加主要是由於企業雲計算服務和數據中心容量的增加，但第三方費用的減少部分抵消了這一增長。2024財年的收入成本佔總收入的百分比比一年前同期下降了2%，這是因為與員工相關的成本減少，包括基於股票的薪酬支出，以及第三方費用的減少。在重組計劃的推動下，我們的收入成本員工人數在2024財年減少了2%。
我們打算繼續在我們的企業雲計算服務和數據中心能力上投入更多資源，使我們能夠與客户一起擴展並繼續發展我們的安全措施. 由於對我們提供的服務的需求波動，這些支出的時間可能會在短期內對我們的收入成本佔收入的百分比產生不利影響。
運營費用
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， | | 方差
美元 |
| (單位：百萬) | 2024 | | 佔總收入的百分比 | | 2023 | | 佔總收入的百分比 | |
| 研發 | $ | 4,906 | | | 14 | % | | $ | 5,055 | | | 16 | % | | $ | (149) | |
| 市場營銷和銷售 | 12,877 | | | 37 | | | 13,526 | | | 43 | | | (649) | |
| 一般和行政 | 2,534 | | | 7 | | | 2,553 | | | 8 | | | (19) | |
| 重組 | 988 | | | 3 | | | 828 | | | 3 | | | 160 | |
| | | | | | | | | |
| 總運營費用 | $ | 21,305 | | | 61 | % | | $ | 21,962 | | | 70 | % | | $ | (657) | |
在2024財年，以絕對美元計算的研發費用和佔收入的百分比的減少主要是由於員工相關成本的減少，包括基於股票的薪酬支出。然而，在2024財年結束時，我們開始投資於增量人工智能資源，以加快進一步增長，因此我們的研發人員在2024財年增加了5%。
我們預計，隨着我們繼續投資於技術以支持新技術的開發和現有技術的改進，包括我們的人工智能技術和我們的數據雲服務產品，以及與這些增量支出相結合的收購技術與預期收入增長的整合，研發費用佔收入的比例在短期內可能保持不變。
在2024財年，以絕對美元計算的營銷和銷售費用以及佔收入的百分比的減少主要是由於員工相關成本的減少，包括基於股票的薪酬支出。在2024財年，由於我們的重組計劃和我們在2024財年生效的招聘暫停，我們的營銷和銷售員工人數減少了14%。
我們預計，隨着我們繼續專注於利用我們的自助服務和合作夥伴主導的渠道，並提高我們的銷售效率，營銷和銷售費用在短期內佔收入的比例可能會下降。
在2024財年，以絕對美元計算的一般和行政費用以及佔收入的百分比的減少主要是由於與員工有關的成本減少，包括基於股票的薪酬支出。在重組計劃和2024財年生效的招聘暫停的推動下，我們的一般和行政員工人數在2024財年減少了20%。
我們預計，隨着我們繼續投資於流程效率計劃，一般和行政費用佔收入的比例在短期內可能會下降。
在2024財年，與我們的重組計劃相關的成本約為9.88億美元，其中約5.41億美元與員工過渡、遣散費、員工福利和基於股票的薪酬支出有關，4.47億美元與辦公空間削減相關的離職費用有關。我們預計短期內不會因我們的計劃而產生明顯的額外費用。
其他收入和支出 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， | | 方差
美元 |
| (單位：百萬) | 2024 | | 2023 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 戰略投資損失，淨額 | $ | (277) | | | $ | (239) | | | $ | (38) | |
| 其他收入(費用) | 216 | | | (131) | | | 347 | |
除戰略投資虧損外，淨額主要包括與我們的公開持有的股權證券相關的按市值計價的調整、與我們的私人持有的股權證券相關的可觀察到的價格調整以及包括減值在內的其他調整。我們的戰略投資組合繼續受到我們持有私募股權或債務投資的公司具有挑戰性的市場狀況的影響，以及上市股票市場的高度波動。在2024財年，這些因素導致私人持有的股本和債務證券減值4.66億美元，部分被私人持有的股本證券的1.19億美元未實現收益所抵消。
其他收入(支出)主要包括我們有價證券投資組合的利息收入，這部分被我們債務的利息支出以及我們的融資租賃所抵消。其他收入(支出)增加的主要原因是利率上升帶來的投資收入增加。
所得税受益(撥備)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， | | 方差
美元 |
| (單位：百萬) | 2024 | | 2023 | |
| 所得税受益(撥備) | $ | (814) | | | $ | (452) | | | $ | (362) | |
| 實際税率 | 16 | % | | 68 | % | | |
我們為2024財年50億美元的税前收入記錄了8.14億美元的税收撥備。我們的税收撥備比一年前有所增加，主要是因為税前收入增加。我們的有效税率比一年前有所下降，主要是由於美國國税局最近的通知帶來的外國税收抵免帶來的離散好處。我們的有效税率可能會因我們國內和國外收益的變化，或重大的離散税目，或交易或事件導致的這些因素的組合，包括收購、我們經營結構的變化和其他宏觀經濟因素而波動。
在2023財年，我們對6.6億美元的税前收入確認了4.52億美元的税收撥備。税收規定的大部分涉及來自美國以外有利可圖的司法管轄區的税收，其中包括預扣税。
2017年減税和就業法案中要求將研發成本資本化和攤銷的條款於2023財年生效。這一要求繼續對我們的税收撥備和現金税產生不利影響。
截至2023年1月31日和2022年1月31日的財政年度
關於截至2023年1月31日的年度與截至2022年1月31日的年度的討論，請參閲我們截至2023年1月31日的年度報告中第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營結果的討論和分析”。
流動性與資本資源
截至2024年1月31日，我們的主要流動性來源是總計142億美元的現金、現金等價物和有價證券以及114億美元的應收賬款。我們的現金等價物和有價證券主要由公司票據和債務、美國國債、美國機構債務、資產支持證券、外國政府債務、抵押貸款支持債務、擔保債券、定期存款、貨幣市場共同基金和市政證券組成。截至2024年1月31日，我們的信貸協議(“循環貸款信貸協議”)提供了借入高達30億美元的無擔保融資(“信貸安排”)的能力，也是流動性的來源。
業務現金可能繼續受到各種風險和不確定因素的影響，包括但不限於第一部分第1A項“風險因素”所詳述的風險。我們相信，我們現有的現金、現金等價物、有價證券、經營活動提供的現金、與未在資產負債表中反映的簽訂的不可撤銷認購協議相關的未開單金額，以及如有必要，我們在信貸安排下的借款能力將足以滿足我們未來12個月的營運資本、資本支出和債務維護需求。
未來，我們可能會達成協議，收購或投資於互補的業務、服務和技術以及知識產權。為了促進這些收購或投資，我們可能會尋求額外的股權或債務融資，這些融資可能不會以對我們有利的條款提供，或者根本不會影響我們完成後續收購或投資的能力。
現金 流動
2024財年、2023財年和2022財年，我們的現金流如下(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 經營活動提供的淨現金 | | | | | $ | 10,234 | | | $ | 7,111 | | | $ | 6,000 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | | | | (1,327) | | | (1,989) | | | (14,536) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | | | | | (7,477) | | | (3,562) | | | 7,838 | |
經營活動
2024財年經營活動提供的現金淨額主要包括經非現金項目調整後的41億美元淨收入，其中包括40億美元折舊和攤銷以及28億美元基於股票的薪酬支出。經營活動提供的現金可能受到新業務增長、從客户收到現金的時間、供應商付款條件和向供應商付款的時間等因素的重大影響。2024財年經營活動提供的現金進一步受益於中國經濟的變化未賺取收入16億美元，部分被應收賬款淨額6.59億美元應付賬款和應計費用及其他負債的變動4.78億美元. 隨着我們業務的持續增長，並假設我們的支出與收入增長保持一致或低於收入增長，我們預計經營活動提供的淨現金將繼續增長。
2023財年，經營活動提供的現金淨額與2.08億美元的淨收入有關，經非現金項目調整後，包括38億美元的折舊和攤銷，33億美元的股票薪酬支出。經營活動提供的現金可能受到新業務增長、從客户收到現金的時間、供應商付款條件和向供應商付款的時間等因素的重大影響。2023財政年度業務活動提供的現金進一步受益於17億美元未賺取收入的變化，但這一變化被用於獲得收入合同的資本化成本淨額23億美元和應收賬款淨額10億美元現金收款淨額部分抵消。經營活動提供的現金受到2017年減税和就業法案的影響，該法案於2023財年生效，要求對研發成本進行資本化和攤銷。這一變化增加了我們在2023財年支付的現金税款。
投資活動
2024財年用於投資活動的現金淨額主要涉及資本支出7.36億美元，戰略投資活動淨流出3.88億美元，與有價證券活動相關的淨流出1.21億美元。
2023財年用於投資活動的現金淨額主要涉及7.98億美元的資本支出、5.57億美元的有價證券活動淨流出、約4.39億美元的收購現金對價和1.95億美元的戰略投資活動淨流出。
融資活動
2024財政年度用於融資活動的現金淨額主要包括來自普通股回購的76億美元和用於償還債務的12億美元，由股權計劃收益20億美元部分抵消。
2023財政年度用於籌資活動的現金淨額主要包括40億美元的普通股回購，部分抵消了8.61億美元的股權計劃收益。
債務
截至2024年1月31日，我們有未償還的優先無擔保債務，從2024年7月開始到期，一直持續到2061年7月，賬面價值總計94億美元，其中10億美元與2024年到期的優先債券有關，2024年將於未來12個月到期。截至2024年1月31日，我們遵守了所有債務契約。
2020年12月，我們簽署了循環貸款信貸協議，其中規定了一項30億美元的無擔保循環信貸安排，該安排將於2025年12月到期。截至2024年1月31日，信貸安排下沒有未償還的借款。吾等可將信貸融資項下未來借款所得款項作一般公司用途，包括但不限於與任何收購有關的代價、費用、成本及開支。2022年4月和2023年5月，我們修改了循環貸款信貸協議，以反映某些非實質性的行政變化。
我們沒有任何特殊目的實體，也不參與表外融資安排。
股份回購計劃
2022年8月，董事會批准了一項計劃，回購我們高達100億美元的普通股(“股票回購計劃”)。股票回購計劃沒有固定的到期日，也不要求我們購買任何特定數量的股票。2023年2月，董事會根據股票回購計劃批准了另外100億美元的回購，總授權金額為200億美元。在截至2024年和2023年1月31日的財年中，我們以約77億美元和40億美元的價格回購了約3600萬股和2800萬股普通股，平均成本分別為每股210.30美元和144.94美元。所有回購都是在公開市場交易中進行的。截至2024年1月31日，我們被授權根據股份回購計劃購買剩餘的83億美元的公司普通股。2024年2月，董事會根據股票回購計劃批准了額外100億美元的回購，總授權金額為300億美元。自2024年1月31日以來，截至2024年2月29日，我們已根據股票回購計劃支付了約5億美元購買額外股份。
《通貨膨脹率降低法》對2022年12月31日之後進行的某些股票回購徵收1%的新消費税。消費税以年度為基礎進行評估，並在下一財年報告和支付。它適用於在2024財年進行的股票回購，並在2025財年受到公司股價等因素的影響。2024財年的任何消費税都將影響融資現金流。
現金股利
2024年2月28日，我們宣佈了季度股息政策，並宣佈了我們有史以來的第一次現金股息。這一現金紅利為公司已發行普通股每股0.40美元，將於2024年4月11日支付給截至2024年3月14日收盤時登記在冊的股東。
未來現金股息的支付將取決於我們董事會未來的宣佈，這將部分基於持續的資本可獲得性、一般經濟和市場狀況、適用的法律和協議，以及我們的董事會繼續確定宣佈股息符合本公司及其股東的最佳利益。
合同 義務
我們的主要承諾包括租賃辦公空間、主機代管數據中心設施和我們的開發和測試數據中心的義務，以及計算機設備、軟件、傢俱和固定裝置的租賃。截至2024年1月31日，根據這些承諾，未來不可取消的最低付款約為46億美元，其中10億美元在未來12個月內到期，36億美元在此後到期。截至2024年1月31日，我們還有總計7700萬美元的額外運營租賃尚未開始。除了我們的租賃安排外，我們還有與可執行和具有法律約束力的協議相關的其他合同承諾，包括與基礎設施服務提供商的協議。截至2024年1月31日，我們在這些協議下的總承諾約為168億美元，其中22億美元將在未來12個月內支付，146億美元將在此後支付。我們通常希望用手頭的現金和經營活動提供的現金來履行這些承諾。
在.期間2024財年在未來幾年，我們已經並預計將繼續在我們的基礎設施上進行額外的投資，以擴大我們的運營規模，以提高生產率和加強我們的安全措施。我們計劃升級或更換各種內部系統，以適應我們的整體增長。雖然我們繼續投資於我們的基礎設施，包括辦公室、信息技術和數據中心，以及與基礎設施服務提供商的投資，以提供我們業務增長的能力，但我們的戰略可能會繼續改變，與這些投資相關，我們可能會放慢投資的步伐。
其他未來債務
截至2024年1月31日，我們預計大約LY 1億至1.25億美元未來的現金支付與我們的重組計劃有關，主要與遣散費等勞動力成本有關。我們通常希望用手頭的現金和經營活動提供的現金來履行這些承諾。此外，由於我們已經利用了大部分淨營業虧損和税收抵免結轉，我們預計現金税將會增加
環境、社會和治理
我們相信，商業是實現變革的最好平臺。通過專注於環境、社會和治理(ESG)的卓越，Salesforce努力成為道德、彈性強的公司在現在和未來為利益相關者提供價值的典範。我們的目標是以最高標準的誠信和透明度履行我們的公開承諾，並使其能夠遵守全球ESG法規。
在我們價值觀的指引下，我們努力贏得利益相關者的信任。透明度是信任的關鍵，這就是為什麼我們十多年來一直髮布年度ESG報告，以讓我們的利益相關者瞭解情況，並對我們的ESG戰略以及我們的關鍵計劃、目標、承諾和指標負責。我們的ESG披露也由ESG相關性評估和第三方ESG報告組織、框架和標準確定的相關主題提供信息，例如可持續會計準則委員會(“SASB”)準則和氣候相關財務披露特別工作組(“TCFD”)。在https://salesforce.com/stakeholder-impact-report.上閲讀有關這些計劃的更多信息並查看我們的利益相關者影響報告本文檔中的網站參考僅為方便起見而提供，引用的網站上的內容未通過引用併入本報告。
雖然我們相信我們的ESG目標與我們的長期增長戰略以及財務和運營優先事項保持一致，但它們是雄心勃勃的，可能會發生變化，不能保證或承諾它們會實現。
第7A項包括關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨金融市場風險，包括外幣匯率、利率和股權投資風險的變化。由於最近的金融市場波動以及我們對宏觀經濟環境影響導致的近期可能波動的預期發生變化，這一風險敞口有所增加，下文將更詳細地討論。
外幣兑換風險
我們主要在以下地區開展業務：美國、歐洲、加拿大、拉丁美洲、亞太地區和日本。我們業務的全球範圍不斷擴大，使我們面臨包括新興市場在內的外匯市場波動的風險。這一風險敞口是以多種貨幣銷售的結果，在功能貨幣為當地貨幣的國家運營，以及我們國際投資的增長，包括數據中心擴建、與第三方基礎設施提供商相關的成本以及在外國的額外員工人數。具體地説，我們的經營業績和現金流受到以下貨幣波動的影響：歐元、英鎊、日元、加拿大元、澳元和巴西雷亞爾兑美元(“美元”)。隨着商業實踐的發展和經濟狀況的變化，這些風險敞口可能會隨着時間的推移而變化。外幣匯率的變化可能會對我們的財務業績和現金流產生不利影響。
外幣交易風險
我們的外匯風險通常來自以多種貨幣出售年度和多年訂閲、客户應收賬款、公司間轉移定價安排和其他公司間交易。我們的外匯管理目標是儘量減少外匯匯率波動對選定資產或負債的影響，而不會讓我們面臨與可能被視為投機的交易相關的額外風險。
我們通過利用外幣遠期合約來實現我們的目標，以抵消外匯風險。我們的外幣遠期合約一般都是短期的。我們既不將這些外幣遠期合約用於交易目的，也不根據相關會計和財務報告準則將這些遠期合約指定為對衝工具。因此，我們在報告期末將這些合同的公允價值記錄在我們的綜合資產負債表中，公允價值的變化記錄在我們的綜合經營報表中。鑑於遠期合同的期限較短，記錄的金額並不大。我們在外匯風險敞口方面的最終實現收益或虧損通常取決於我們進行的交叉貨幣交易的規模和類型、與這些風險敞口相關的貨幣匯率和匯率的變化、我們的外幣遠期合約的淨實現收益或虧損以及其他因素。
外幣兑換風險
外幣的波動會影響我們所計提的總資產、負債、收入、運營費用和現金流。在將這些金額轉換為美元后，為我們的海外子公司支付T。年內總收入截至2024年1月31日的財年，受外幣波動的影響最小，與截至2024年1月31日的財年。此外，美元對國際貨幣的波動對我們截至2024年1月31日的當前剩餘履約義務產生了負面影響，與我們截至2023年1月31日使用不變匯率報告的情況相比，減少了約1%。
利率敏感度
截至2024年1月31日，我們擁有總計142億美元的現金、現金等價物和有價證券。這筆資金主要投資於貨幣市場基金、定期存款、公司票據和債券、政府證券和其他信用評級至少為BBB或更高的債務證券。持有該等現金、現金等價物及有價證券作一般公司用途，包括股份回購、派發股息、收購或投資於補充業務、服務或技術、營運資本及資本開支。我們的投資是出於保本目的。我們不以交易或投機為目的進行投資。
由於利率的變化，我們的現金等價物和我們的有價證券組合受到市場風險的影響。由於利率上升，固定利率證券的市值可能會受到不利影響，而如果利率下降，浮動利率證券的收入可能會低於預期。部分由於這些因素，我們未來的投資收入可能會因為利率的變化而低於預期，或者如果我們被迫出售因利率變化而導致市值下降的證券，我們可能會遭受本金損失。然而，由於我們將我們的債務證券歸類為“可供出售”，因此不會因利率變化而在我們的綜合經營報表中確認收益或虧損。在我們的綜合經營報表中確認的收益或損失僅限於與到期前出售證券或預期信貸損失有關的收益或損失。
我們的固定收益投資組合也受到利率風險的影響。2024年1月31日利率立即上升或下降100個基點，可能導致6300萬美元的市值減少或相同數額的增加。這一估計是基於一個敏感模型，該模型衡量了利率發生變化時的市值變化。波動
在我們的投資價值中，由利率變化引起的證券(賬面價值的收益或損失)計入其他綜合收益淨額，只有當我們出售標的證券時才能變現。
截至2023年1月31日，我們擁有總計125億美元的現金、現金等價物和有價證券。100個基點的利率變化將導致5600萬美元的市值變化。
市場風險和市場利率風險
我們將現金存入多家金融機構。
債務
我們維持受市場利息風險影響的債務義務，如下(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 儀表 | | 到期日 | | 截至2024年1月31日未償還本金 | | 利息條款 | | 合同利率 |
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| 2024年高級債券 | | 2024年7月 | | $ | 1,000 | | | 固定 | | 0.625% |
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| 信貸安排 | | 2025年12月 | | 0 | | | 漂浮 | | 不適用 |
| 2028年高級債券 | | 2028年4月 | | 1,500 | | | 固定 | | 3.70 |
| 2028年高級可持續發展筆記 | | 2028年7月 | | 1,000 | | | 固定 | | 1.50 |
| 2031年高級債券 | | 2031年7月 | | 1,500 | | | 固定 | | 1.95 |
| 2041年高級債券 | | 2041年7月 | | 1,250 | | | 固定 | | 2.70 |
| 2051年高級債券 | | 2051年7月 | | 2,000 | | | 固定 | | 2.90 |
| 2061年高級債券 | | 2061年7月 | | 1,250 | | | 固定 | | 3.05 |
| | | | | | | | |
本公司信貸工具項下的借款以基本利率加0.00%至0.125%的息差或經調整基準利率加0.50%至1.125%的息差計息，每種情況下的息差均根據吾等的信用評級而釐定。我們還有義務為未提取的金額支付持續的承諾費。截至2024年1月31日，信貸安排下沒有未償還的借款金額。
我們衍生品合約的銀行對手方可能會讓我們在違約時面臨與信貸相關的損失。為了減少這種風險，我們只與符合我們的交易對手風險評估過程中最低要求的交易對手簽訂合同。我們至少每季度監測一次評級、信用利差和可能的降級。根據我們對交易對手風險的持續評估，我們調整了對各種交易對手的風險敞口。我們一般訂立總淨額結算安排，容許與同一交易對手進行交易淨額結算，從而減低信貸風險。然而，我們並無任何具備抵押品特徵的總淨額結算安排。
戰略投資
截至2024年1月31日，我們的戰略投資組合包括對400多家公司的投資，總賬面價值為48億美元，其中包括兩項賬面價值超過總戰略投資組合5%的私人持股投資，佔總投資組合的16%。
下表列出了截至2024年1月31日我們戰略投資組合中主動股權投資的更多信息，不包括退出的投資(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 投資類型 | | 投入的資本 | | 未實現收益(累計) | | 未實現虧損(累計) | | 截至2024年1月31日的賬面價值 |
| 公開持有的股權證券 | | $ | 27 | | | $ | 53 | | | $ | 0 | | | $ | 80 | |
| 私人持有的股權證券 | | 4,020 | | | 1,216 | | | (549) | | | 4,687 | |
| 總股本證券 | | $ | 4,047 | | | $ | 1,269 | | | $ | (549) | | | $ | 4,767 | |
我們私人持有的股權證券的價值波動只有在同一發行人的相同或類似證券存在可觀察到的交易時才會記錄下來，或者在發生減值的情況下才會記錄下來。我們預計，由於這些事件以及我們公開持有的股票的市場價格的變化，我們的綜合經營報表將出現額外的波動。我們預計，由於市場價格的變化、可觀察到的價格變化以及我們戰略投資的減值，我們的綜合運營報表將出現未來的波動。由此產生的收益或虧損可能是實質性的，具體取決於市場狀況和事件，特別是在經濟不確定、通脹、公開股票市場動盪或全球市場狀況不穩定的時期。
我們對私人持有的股權證券的投資是不同類別的股權，具有不同的權利和偏好。我們持有的特定證券，以及他們相對於資本結構內其他證券的權利和偏好，可能
影響我們的投資價值相對於公司總企業價值變動的幅度。因此，我們在一家特定公司的投資價值可能或多或少會比該公司整體價值的變化幅度更大。截至2024年1月31日，我們最大的私人持股證券佔我們戰略投資總額的37%。如果我們持有這些證券的公司的企業價值下降了10%，我們投資組合的賬面價值就會下降大約1.07億日元。
我們不斷評估我們對私人持股和上市公司的投資。在某些情況下，我們出售這些投資的能力可能會受到公開發行後在一段時間內持有證券的合同義務的影響。
此外，我們在任何公司的投資的財務成功通常依賴於流動性事件，如公開募股、收購或其他反映我們初始投資成本增值的有利市場事件。因此，我們的所有投資，特別是對私人持股公司的投資，都面臨投資資本部分或全部損失的風險。
項目8.財務報表
合併財務報表索引
以下財務報表作為本年度報告10-K表的一部分提交： | | | | | |
| 第…頁，第 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID：42) | 58 |
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合併資產負債表 | 60 |
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合併業務報表 | 62 |
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綜合全面收益表 | 63 |
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股東權益合併報表 | 64 |
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合併現金流量表 | 65 |
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合併財務報表附註 | 67 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Salesforce，Inc.的股東和董事會
對財務報表的幾點看法
我們已經審計了所附的Salesforce，Inc.(本公司)截至2024年1月31日和2023年1月31日的綜合資產負債表，相關的綜合經營報表，全面收益,截至2024年1月31日止三個年度的股東權益及現金流量及相關附註(統稱為“合併財務報表”)。我們認為，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司在2024年1月31日、2024年1月31日和2023年1月31日的財務狀況，以及截至2024年1月31日的三個年度的經營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013框架)》中確立的標準，對公司截至2024年1月31日的財務報告內部控制進行了審計，我們於2024年3月6日的報告對此發表了無保留意見.
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
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| | 收入確認 |
| 有關事項的描述 | | 如綜合財務報表附註1所述，公司確認主要來自訂閲和支持服務以及專業服務合同的收入，其金額反映了公司預期從這些產品或服務交換中獲得的對價。該公司與其客户簽訂了合同，其中可能包括承諾轉讓多項雲服務、軟件許可證、高級支持和專業服務。在確定這些客户協議的收入確認時，公司可能需要做出重大判斷，包括確定產品和服務是否被視為不同的履約義務，以及確定獨立的銷售價格，特別是沒有單獨銷售的產品和服務。 審計公司與客户的收入合同的會計需要重要的判斷力，以評估管理層對業績義務和獨立銷售價格的確定。 |
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| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | | 我們獲得了了解，評估了設計，並測試了對公司流程的控制的操作有效性，以確定履約義務並將交易價格分配給這些履約義務，包括對確定獨立銷售價格的控制。 為了測試公司在確定履約義務和確定獨立銷售價格方面的判斷和結論，我們的審計程序包括瞭解公司提供的各種服務，並評估管理層對哪些服務的結論是不同的。我們閲讀了一份已執行的合同樣本，以評估管理層對重要條款的評估，包括確定不同的履約義務，以及相關的獨立銷售價格。我們評估了用於確定獨立銷售價格的信息，並測試了公司計算的數學準確性。 |
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| | 戰略投資減值準備 |
| 有關事項的描述 | | 如綜合財務報表附註1所述，本公司持有私人持有的股本證券投資，該等證券至少每季度評估一次減值。該公司的減值分析包括對定性和定量因素的評估，包括被投資人的財務指標、市場對被投資人的產品或技術的接受度以及被投資人使用現金的速度。在根據可獲得的關於被投資人的信息來確定一項投資是否減值時，公司可能需要做出重大判斷。 審計公司私人持股證券的減值會計需要有重要的判斷力，以評估管理層對減值指標的評估，以評估考慮到當前經濟環境的投資是否減值。 |
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| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | | 我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了對公司識別減值私人持股證券的流程的控制的操作有效性，包括對評估減值指標的控制。 為測試本公司有關私人持股證券減值的判斷和結論，我們的審計程序包括瞭解私人持股證券的性質，並評估本公司對定性和定量因素的評估。我們閲讀了該公司對投資樣本和可用信息的分析，包括財務指標和現金使用情況。我們評估了可獲得的信息，以確定公司關於投資是否減值的結論是否適當。 |
/s/ 安永律師事務所
自2002年以來，我們一直擔任該公司的審計師。
加利福尼亞州舊金山
2024年3月6日
獨立註冊會計師事務所報告
致Salesforce，Inc.的股東和董事會
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013年框架)》(COSO標準)中確立的標準，對Salesforce，Inc.截至2024年1月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，Salesforce，Inc.(本公司)根據COSO標準，自2024年1月31日起，在所有實質性方面對財務報告保持有效的內部控制。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，審計了本公司截至2024年1月31日、2024年1月31日和2023年1月31日的綜合資產負債表，截至2024年1月31日的三個年度的相關綜合經營報表、全面收益、股東權益和現金流量，以及相關附註和我們於2024年3月6日發佈的報告，就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。 我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/S/安永律師事務所
加州舊金山
2024年3月6日
Salesforce，Inc.
合併資產負債表
(單位：百萬)
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| 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
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| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 8,472 | | | $ | 7,016 | |
| 有價證券 | 5,722 | | | 5,492 | |
| 應收賬款淨額 | 11,414 | | | 10,755 | |
| 為獲得收入合同而資本化的成本，淨額 | 1,905 | | | 1,776 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 1,561 | | | 1,356 | |
| 流動資產總額 | 29,074 | | | 26,395 | |
| 財產和設備，淨額 | 3,689 | | | 3,702 | |
| 經營性租賃使用權資產淨額 | 2,366 | | | 2,890 | |
| 非流動成本資本化以獲得收入合同，淨額 | 2,515 | | | 2,697 | |
| | | |
| 戰略投資 | 4,848 | | | 4,672 | |
| 商譽 | 48,620 | | | 48,568 | |
| 通過企業合併獲得的無形資產，淨額 | 5,278 | | | 7,125 | |
| 遞延税項資產和其他資產，淨額 | 3,433 | | | 2,800 | |
| 總資產 | $ | 99,823 | | | $ | 98,849 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
應付賬款、應計費用和其他負債 | $ | 6,111 | | | $ | 6,743 | |
經營租賃負債，流動 | 518 | | | 590 | |
未賺取收入 | 19,003 | | | 17,376 | |
| | | |
| 債務，流動 | 999 | | | 1,182 | |
| 流動負債總額 | 26,631 | | | 25,891 | |
| 非流動債務 | 8,427 | | | 9,419 | |
| 非流動經營租賃負債 | 2,644 | | | 2,897 | |
| 其他非流動負債 | 2,475 | | | 2,283 | |
| 總負債 | 40,177 | | | 40,490 | |
| 承付款和或有事項(見附註6和14) | | | |
| 股東權益： | | | |
優先股，$0.001票面價值；5授權股份及無已發行和未償還 | 0 | | | 0 | |
普通股，$0.001票面價值；1,600授權股份，1,035和1,009分別於2024年1月31日和2023年1月31日發行的股票和971和981分別截至2024年1月31日和2023年1月31日的流通股 | 1 | | | 1 | |
| | | |
| 庫存股，按成本計算 | (11,692) | | | (4,000) | |
| 額外實收資本 | 59,841 | | | 55,047 | |
| 累計其他綜合損失 | (225) | | | (274) | |
| 留存收益 | 11,721 | | | 7,585 | |
| 股東權益總額 | 59,646 | | | 58,359 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 99,823 | | | $ | 98,849 | |
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Salesforce，Inc.
合併業務報表
(單位：百萬，不包括每股數據)
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| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入： | | | | | | | | | |
| 訂閲和支持 | | | | | $ | 32,537 | | | $ | 29,021 | | | $ | 24,657 | |
| 專業服務和其他 | | | | | 2,320 | | | 2,331 | | | 1,835 | |
| 總收入 | | | | | 34,857 | | | 31,352 | | | 26,492 | |
| 收入成本(1)(2)： | | | | | | | | | |
| 訂閲和支持 | | | | | 6,177 | | | 5,821 | | | 5,059 | |
| 專業服務和其他 | | | | | 2,364 | | | 2,539 | | | 1,967 | |
| 收入總成本 | | | | | 8,541 | | | 8,360 | | | 7,026 | |
| 毛利 | | | | | 26,316 | | | 22,992 | | | 19,466 | |
| 營業費用(1)(2)： | | | | | | | | | |
| 研發 | | | | | 4,906 | | | 5,055 | | | 4,465 | |
| 市場營銷和銷售 | | | | | 12,877 | | | 13,526 | | | 11,855 | |
| 一般和行政 | | | | | 2,534 | | | 2,553 | | | 2,598 | |
| 重組 | | | | | 988 | | | 828 | | | 0 | |
| | | | | | | | | |
| 總運營費用 | | | | | 21,305 | | | 21,962 | | | 18,918 | |
| 營業收入 | | | | | 5,011 | | | 1,030 | | | 548 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 戰略投資收益(虧損)，淨額 | | | | | (277) | | | (239) | | | 1,211 | |
| 其他收入(費用) | | | | | 216 | | | (131) | | | (227) | |
| 未計提所得税準備的收入 | | | | | 4,950 | | | 660 | | | 1,532 | |
| 所得税撥備 | | | | | (814) | | | (452) | | | (88) | |
| 淨收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| | | | | | | | | |
| 每股基本淨收入 | | | | | $ | 4.25 | | | $ | 0.21 | | | $ | 1.51 | |
| 稀釋後每股淨收益 | | | | | $ | 4.20 | | | $ | 0.21 | | | $ | 1.48 | |
| 用於計算每股基本淨收入的股票 | | | | | 974 | | | 992 | | | 955 | |
| 用於計算稀釋後每股淨收益的股份 | | | | | 984 | | | 997 | | | 974 | |
(1) 金額包括通過企業合併獲得的無形資產的攤銷，如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入成本 | | | | | $ | 978 | | | $ | 1,035 | | | $ | 897 | |
| 市場營銷和銷售 | | | | | 891 | | | 916 | | | 727 | |
| | | | | | | | | |
(2) 金額包括基於股票的薪酬費用，如下所示： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 收入成本 | | | | | $ | 431 | | | $ | 499 | | | $ | 386 | |
| 研發 | | | | | 972 | | | 1,136 | | | 918 | |
| 市場營銷和銷售 | | | | | 1,062 | | | 1,256 | | | 1,104 | |
| 一般和行政 | | | | | 299 | | | 368 | | | 371 | |
| 重組 | | | | | 23 | | | 20 | | | 0 | |
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綜合全面收益表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 淨收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| 扣除重新分類調整後的其他全面收益(虧損)： | | | | | | | | | |
| 外幣折算及其他損失 | | | | | (11) | | | (35) | | | (55) | |
| 有價證券和私人持有的債務證券的未實現收益(虧損) | | | | | 83 | | | (94) | | | (83) | |
| 税前其他全面收益(虧損) | | | | | 72 | | | (129) | | | (138) | |
| 税收效應 | | | | | (23) | | | 21 | | | 14 | |
| 其他全面收益(虧損)，淨額 | | | | | 49 | | | (108) | | | (124) | |
| 綜合收益 | | | | | $ | 4,185 | | | $ | 100 | | | $ | 1,320 | |
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股東權益合併報表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 庫存股 | 其他內容
已繳費
資本 | | 累計其他綜合收益/(虧損) | | 留存收益 | | 總計
股東的
權益 |
| | 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 |
| 2021年1月31日的餘額 | 919 | | | $ | 1 | | | 0 | | | $ | 0 | | $ | 35,601 | | | $ | (42) | | | $ | 5,933 | | | $ | 41,493 | |
| 已發行普通股 | 24 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 1,270 | | | 0 | | | 0 | | | 1,270 | |
| 與企業合併有關的已發行股份 | 46 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 11,269 | | | 0 | | | 0 | | | 11,269 | |
| 基於股票的薪酬 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 2,779 | | | 0 | | | 0 | | | 2,779 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | (124) | | | 0 | | | (124) | |
| 淨收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 0 | | | 1,444 | | | 1,444 | |
| 2022年1月31日餘額 | 989 | | | 1 | | | 0 | | | 0 | | 50,919 | | | (166) | | | 7,377 | | | 58,131 | |
| 已發行普通股 | 20 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 849 | | | 0 | | | 0 | | | 849 | |
| 回購普通股 | 0 | | | 0 | | | (28) | | | (4,000) | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (4,000) | |
| 基於股票的薪酬 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 3,279 | | | | | 0 | | | 3,279 | |
| 其他綜合虧損，税後淨額 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | (108) | | | 0 | | | (108) | |
| 淨收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 0 | | | 208 | | | 208 | |
| 2023年1月31日餘額 | 1,009 | | | 1 | | | (28) | | | (4,000) | | 55,047 | | | (274) | | | 7,585 | | | 58,359 | |
| 已發行普通股 | 26 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 1,994 | | | 0 | | | 0 | | | 1,994 | |
| 回購普通股 | 0 | | | 0 | | | (36) | | | (7,692) | | 0 | | | 0 | | | 0 | | | (7,692) | |
| 基於股票的薪酬 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 2,800 | | | 0 | | | 0 | | | 2,800 | |
| 其他綜合收益，税後淨額 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 49 | | | 0 | | | 49 | |
| 淨收入 | 0 | | | 0 | | | 0 | | | 0 | | 0 | | | 0 | | | 4,136 | | | 4,136 | |
| 2024年1月31日的餘額 | 1,035 | | | 1 | | | (64) | | | (11,692) | | 59,841 | | | (225) | | | 11,721 | | | 59,646 | |
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合併現金流量表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 經營活動： | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | | | | | |
| 折舊及攤銷(1) | | | | | 3,959 | | | 3,786 | | | 3,298 | |
| 為獲得收入合同而資本化的成本攤銷淨額 | | | | | 1,925 | | | 1,668 | | | 1,348 | |
| 基於股票的薪酬費用 | | | | | 2,787 | | | 3,279 | | | 2,779 | |
| | | | | | | | | |
| 戰略投資（損益）淨額 | | | | | 277 | | | 239 | | | (1,211) | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 扣除業務合併後的資產和負債淨額變化： | | | | | | | | | |
| 應收賬款淨額 | | | | | (659) | | | (995) | | | (1,824) | |
| 為獲得收入合同而資本化的成本，淨額 | | | | | (1,872) | | | (2,345) | | | (2,283) | |
| 預付費用及其他流動資產和其他資產 | | | | | (843) | | | (302) | | | 114 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 應付帳款和應計費用及其他負債 | | | | | (478) | | | 528 | | | 507 | |
| 經營租賃負債 | | | | | (621) | | | (699) | | | (801) | |
| 未賺取收入 | | | | | 1,623 | | | 1,744 | | | 2,629 | |
| 經營活動提供的淨現金 | | | | | 10,234 | | | 7,111 | | | 6,000 | |
| 投資活動： | | | | | | | | | |
| 企業合併，扣除收購現金後的淨額 | | | | | (82) | | | (439) | | | (14,876) | |
| 購買戰略投資 | | | | | (496) | | | (550) | | | (1,718) | |
| 出售戰略投資 | | | | | 108 | | | 355 | | | 2,201 | |
| 購買有價證券 | | | | | (3,761) | | | (4,777) | | | (5,674) | |
| 有價證券的銷售 | | | | | 1,511 | | | 1,771 | | | 4,179 | |
| 有價證券的到期日 | | | | | 2,129 | | | 2,449 | | | 2,069 | |
| 資本支出 | | | | | (736) | | | (798) | | | (717) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | | | | | (1,327) | | | (1,989) | | | (14,536) | |
| 融資活動： | | | | | | | | | |
| 發行債券所得收益，扣除發行成本 | | | | | 0 | | | 0 | | | 7,906 | |
| Slack可轉換票據的償還，扣除上限贖回收益 | | | | | 0 | | | 0 | | | (1,197) | |
| 普通股回購 | | | | | (7,620) | | | (4,000) | | | 0 | |
| 員工股票計劃的收益 | | | | | 1,954 | | | 861 | | | 1,289 | |
| 融資債務的本金支付 | | | | | (629) | | | (419) | | | (156) | |
| 償還債務 | | | | | (1,182) | | | (4) | | | (4) | |
| 融資活動提供(用於)的現金淨額 | | | | | (7,477) | | | (3,562) | | | 7,838 | |
| 匯率變動的影響 | | | | | 26 | | | (8) | | | (33) | |
| 現金及現金等價物淨增(減) | | | | | 1,456 | | | 1,552 | | | (731) | |
| 期初現金及現金等價物 | | | | | 7,016 | | | 5,464 | | | 6,195 | |
| 期末現金和現金等價物 | | | | | $ | 8,472 | | | $ | 7,016 | | | $ | 5,464 | |
(1)其中包括通過企業合併取得的無形資產攤銷、固定資產折舊和使用權資產攤銷及減值。
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合併現金流量表
補充現金流量披露
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 補充現金流披露： | | | | | | | | | |
| 期內支付的現金： | | | | | | | | | |
| 利息 | | | | | $ | 254 | | | $ | 275 | | | $ | 187 | |
| 所得税，扣除退税淨額 | | | | | $ | 1,027 | | | $ | 510 | | | $ | 196 | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 假定的股權獎勵的公允價值 | | | | | $ | 0 | | | $ | 7 | | | $ | 205 | |
| 作為企業合併對價發行的普通股的公允價值 | | | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 11,064 | |
| | | | | | | | | |
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合併財務報表附註
1. 商業和重要會計政策摘要
業務説明
Salesforce，Inc.(“該公司”)是客户關係管理技術領域的全球領先企業，該技術將公司和客户聯繫在一起。通過客户360平臺，該公司提供單一的真相來源，將客户數據與跨系統、應用程序和設備的集成人工智能連接起來，幫助公司從任何地方銷售、服務、營銷和開展商務。自1999年成立以來，Salesforce在雲、移動、社交、分析和人工智能領域開創了創新，使各種規模和行業的公司能夠在全數字、隨時隨地工作的時代轉變業務。
財政年度
該公司的財政年度將於1月31日結束。例如，對2024財年的引用指的是截至2024年1月31日的財年。
預算的使用
按照美國公認會計原則編制財務報表要求管理層在公司的綜合財務報表及其附註中作出估計和假設。
管理層作出的重大估計和假設包括確定：
•具有多個履約義務的收入合同的履約義務的獨立銷售價格；
•私人持有的戰略投資的估值；
•企業合併取得的資產和承擔的負債的公允價值；
•確認、計量和評估當期所得税和遞延所得税以及不確定的税收狀況；
•無形資產的使用壽命；以及
•某些股票獎勵的公允價值。
實際結果可能與這些估計值大不相同。本公司根據過往經驗及相信合理的其他各種假設作出估計，這些假設構成對資產及負債的賬面價值以及待確認的收入及開支作出判斷的基礎。
合併原則
合併財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。
細分市場
該公司的運營方式為一運營部門。營運分部被定義為企業的組成部分，其獨立的財務信息由首席運營決策者(“CODM”)定期評估，以決定如何分配資源和評估業績。在過去幾年中，公司完成了多項收購，使公司得以在企業雲計算市場的各個細分市場擴大其產品、存在和覆蓋範圍。雖然公司在多個企業雲計算市場細分市場提供服務，包括公司收購的結果，並在多個國家開展業務，但公司的業務在一這是因為公司的大部分服務都運行在Customer 360平臺上，並以幾乎相同的方式部署，公司的CODM在綜合的基礎上評估公司的財務信息和資源，並評估這些資源的績效。
信用風險、重要客户和投資的集中度
公司面臨集中信用風險的金融工具主要包括現金和現金等價物、有價證券和應收賬款。本公司持續監察及管理其現金結餘對個別金融機構的整體風險敞口。該公司的有價證券組合主要由投資級證券組成，該公司的政策限制了任何一家發行人的信貸風險。該公司不需要應收賬款的抵押品。公司為估計的信貸損失計提了應收賬款壞賬準備。這一撥備是基於歷史損失模式、賬單逾期天數、與拖欠賬款和當前市場狀況相關的潛在損失風險的評估以及
對未來經濟狀況的合理和可支持的預測，為對歷史損失模式的調整提供信息。公司通過合併經營報表記錄壞賬準備，計入一般和行政費用，直至確認的收入數額。任何增加的備抵計入綜合資產負債表，作為對未賺取收入的抵消。當本公司用盡收款努力但沒有成功時，應收賬款將被註銷，並從已記錄的備抵中扣除。
截至2024年1月31日和2023年1月31日，沒有單一客户佔應收賬款的5%或更多。在2024、2023和2022財年，沒有一個客户的收入佔總收入的5%或更多。截至2024年1月31日和2023年1月31日，位於美洲以外的資產16百分比和15分別佔總資產的百分比。截至2024年1月31日和2023年1月31日，位於美國的資產為82百分比和83分別佔總資產的百分比。
由於本公司主要投資於企業雲公司、技術和技術公司，因此公司在其戰略投資組合中也面臨風險集中的風險，包括在特定行業內。ARTUP和系統集成商。截至2024年1月31日和2023年1月31日，該公司持有兩項私人持有的投資，其賬面價值分別超過其總戰略投資組合的5%，並代表16合計佔投資組合的百分比。
收入確認
該公司的收入來自兩個來源：(1)訂閲和支持收入以及(2)專業服務和其他收入。訂閲和支持收入包括客户訪問本公司企業雲計算服務(統稱為“雲服務”)的訂閲費、銷售定期軟件許可的軟件許可收入以及超出基本訂閲或軟件許可銷售的支持和更新銷售的支持收入。專業服務和其他收入包括流程繪製的專業和諮詢服務、項目管理和執行服務以及培訓服務。
收入在將承諾的產品和服務的控制權轉讓給客户時確認，金額反映了公司預期從這些產品或服務的交換中獲得的對價。如果合同中承諾的對價包括可變金額，例如超額費、或有費用或服務水平罰款，如果確認的累計收入很可能不會發生重大逆轉，公司將包括對總交易價格預計收到的金額的估計。
本公司通過應用以下步驟確定應確認的收入金額：
•與客户簽訂的一份或多份合同的標識；
•確定合同中的履行義務；
•交易價格的確定；
•將交易價格分配給合同中的履行義務；以及
•在公司履行業績義務時或在履行義務時確認收入。
訂閲和支持收入
訂閲和支持收入包括在協議期限內為客户提供訪問雲服務、軟件許可證以及相關支持和更新的費用。
雲服務允許客户在不佔用軟件的情況下使用該公司的多租户軟件。收入一般在合同期限內按比例確認。該公司基本上所有的訂閲服務安排都是不可取消的，並且不包含退款類型的條款。
訂閲和支持收入還包括與定期軟件許可證相關的收入，這些許可證使客户有權在軟件可用時按原樣使用該軟件。定期軟件許可的收入通常在軟件向客户提供時確認。軟件支持和更新的收入確認為提供的支持和更新，通常在合同期限內按費率計算。
該公司通常每年向客户開具發票，其付款條款規定客户在開具發票後30天內付款。已開具發票的金額記錄在應收賬款和未賺取收入或收入中，這取決於控制權是否轉移給客户。
專業服務和其他收入
該公司的專業服務合同以時間和材料、固定價格或訂閲為基礎。這些收入按時間和材料合同、固定價格合同按比例履約或訂閲專業服務合同按合同期限按比例確認。其他收入主要包括在提供此類服務時確認的培訓收入。
重大判決--具有多重履行義務的合同
該公司與其客户簽訂了合同，其中可能包括承諾轉讓多種履行義務，如雲服務、軟件許可證、支持和更新以及專業服務。履約義務是在與客户簽訂的合同中承諾轉讓被認定為獨特的產品或服務。確定產品和服務是否是應單獨核算或合併為一個會計單位的不同的履約義務，可能需要作出重大判斷。
雲服務、軟件許可證以及支持和更新服務通常被認為是不同的，因為這些產品通常是單獨銷售的。在確定專業服務是否不同時，公司會考慮每個專業服務協議的以下因素：其他供應商提供的服務的可用性、專業服務的性質、簽署專業服務合同的時間與訂閲開始日期的比較以及服務的合同依賴於客户對專業服務工作的滿意度。到目前為止，該公司已經得出結論，包括在具有多重履行義務的合同中的專業服務是不同的。
本公司在相對SSP的基礎上將交易價格分配給每項履約義務。SSP是公司將承諾的產品或服務單獨出售給客户的價格。需要判斷來確定每個不同履行義務的SSP。
公司通過考慮其整體定價目標和市場狀況來確定SSP。考慮到的重要定價做法包括公司的折扣做法、公司交易的規模和數量、客户人口、提供服務的地理區域、價目表、公司進入市場的戰略、歷史和當前銷售以及合同價格。在公司沒有單獨銷售或定價產品或服務的情況下，公司通過使用可能包括市場狀況的信息來最大限度地使用可觀察到的投入。隨着公司進入市場戰略的發展，公司未來可能會修改其定價做法，這可能會導致SSP的變化。
在某些情況下，公司能夠根據在可比情況下與類似客户分開銷售或定價的產品或服務的可觀察價格來建立SSP。根據其可見價格的分佈情況，該公司使用單一金額來估計SSP。
或者，當可觀察價格的定價實踐或分佈變化很大時，本公司使用一系列金額來估計SSP。由於產品和服務按客户規模和地理位置分層，公司通常有多個針對單個產品和服務的SSP。
獲得收入合同的資本化成本
該公司利用獲得與不可取消的雲服務訂閲、持續的雲服務支持以及許可證支持和更新相關的收入合同的增量成本。對於具有本地軟件許可證的合同，如果收入在軟件向客户提供時預先確認，則可分配給這些許可證的成本在發生時計入費用。資本化金額主要包括支付給公司直銷人員的銷售佣金。資本化金額還包括(1)支付給根據年度薪酬計劃獲得與所購合同價值掛鈎的激勵性支出的直銷人員以外的員工的金額，(2)續簽訂閲和支持合同時支付給員工的佣金，(3)與支付給公司員工相關的工資税和附帶福利成本，以及(4)在較小程度上支付給公司業務有限的新興市場合作夥伴的成功費用。
與新收入合同相關的資本化成本按直線攤銷四年，這比典型的初始合同期要長，但反映了估計的平均受益期，包括預期的合同續簽。在達到這一平均受益期的過程中，該公司評估了定性和定量因素，其中包括其產品的估計生命週期和客户流失。此外，該公司還攤銷了向合作伙伴支付的續訂資本化成本和成功費用兩年.
資本化金額可通過所有不可取消的客户合同下的未來收入流收回。本公司定期評估其業務是否有任何變化、其經營所處的市況或其他可能顯示其攤銷期限應予更改的事件，或是否有潛在的減值指標。
為獲得收入合同而攤銷的資本化成本包括在隨附的綜合經營報表中的營銷和銷售費用中。有幾個不是獲得2024財年和2023財年收入合同的成本減值。
現金和現金等價物
本公司將所有購買的原到期日為三個月或以下的高流動性投資視為現金等價物。現金及現金等價物按公平值列賬。
有價證券
本公司認為其所有有價證券均可用於當前業務，包括到期日超過一年的有價證券，因此將這些有價證券歸類於綜合資產負債表上的流動資產。證券被分類為可供出售，並按公允價值列賬，未實現損益的變動(扣除税項)在實現前在綜合全面收益表中作為單獨組成部分報告。公允價值是根據可觀察到的市場報價或利用可觀察到的數據點(如報價、利率和收益率曲線)確定的。攤銷成本基礎超過估計公允價值的證券將被評估，以確定超出的金額(如有)是由預期信貸損失造成的。證券的預期信貸損失在綜合經營報表的其他收益(費用)中確認，任何剩餘的未實現虧損(扣除税項)計入股東權益中累計的其他全面收益。為計算已實現和未實現損益，出售證券的成本以特定識別法為基礎。歸類為可供出售的證券的利息作為投資收入的一部分計入綜合經營報表的其他收入(費用)。
戰略投資
本公司持有對私人持有的債務和股權證券以及本公司不擁有控股權的公開持有的股權證券的戰略投資。
本公司缺乏控股權但具有重大影響力的私人持有的股本證券按權益法入賬。未按權益法入賬的私人持有股本證券按成本入賬，並僅就同一發行人的相同或類似投資或減值事件(稱為計量替代方案)的可見交易作出調整。已實現和未實現的私人持有的股權證券的所有損益都通過戰略投資的收益(虧損)記錄在合併經營報表中。私人持有的債務證券按公允價值入賬，公允價值變動在綜合資產負債表中通過累計其他全面虧損入賬。
由於缺乏現成的市場數據，私人持有證券的估值本身就很複雜，需要做出判斷。在確定其對私人持股公司的戰略投資的估計公允價值時，本公司使用本公司可獲得的最新數據。本公司在其戰略投資組合中至少每季度評估其私人持有的債務和股權證券的減值。該公司的減值分析包括對定性和定量因素的評估，包括被投資人的財務指標、市場對被投資人的產品或技術的接受度以及被投資人使用現金的速度。如果投資被認為已減值，本公司估計投資的公允價值，並通過綜合經營報表確認任何由此產生的減值。
公開持有的股權證券按公允價值計量，變動通過綜合經營報表淨額的戰略投資收益(虧損)記錄。
本公司可進行戰略性投資或其他被視為可變利益實體(“VIE”)的投資。如果本公司是VIE的主要受益人，則需要合併該實體。為確定本公司是否為VIE的主要受益人，本公司評估其是否(1)有權指導對VIE的經濟表現影響最大的活動，以及(2)是否有義務承擔VIE的損失或有權從VIE獲得可能對VIE產生重大影響的利益。要評估該公司是否為其VIE投資的主要受益者，需要作出重大假設和判斷。未合併的VIE按計量替代法、權益法、攤餘成本或基於所持權益性質的其他適當方法入賬。截至2024年1月31日和2023年1月31日，公司沒有合併任何VIE。
公允價值計量
本公司按公允價值計量其現金及現金等價物、有價證券、公開持股證券及外幣衍生合約。此外，當相同或類似證券或減值發生明顯價格變化時，本公司按非經常性基礎上的公允價值計量其某些戰略投資，包括其私人持有的債務證券和私人持有的股權證券。關於該公司公允價值計量的其他披露包括在附註4“公允價值計量”中。
衍生金融工具
本公司與金融機構訂立外幣衍生工具合約，以降低與公司間交易有關的外匯風險，以及以附屬公司功能貨幣以外的貨幣計價的其他貨幣資產或負債。該公司使用遠期貨幣衍生品合約，這些合約不被指定為對衝工具，以將公司對主要以歐元、英鎊、加拿大元、澳元、巴西雷亞爾和日元計價的餘額的風險降至最低。公司的衍生金融工具
該計劃不是指定用於交易或投機目的。本公司一般與與其簽訂此類衍生品合約的金融機構訂立總淨額結算安排，允許與同一交易對手進行交易淨額結算，從而降低因金融機構違約而造成的信貸相關損失的風險。雖然合約或名義金額經常用來表示外幣衍生工具合約的成交量，但潛在的信貸風險金額一般限於交易對手在協議項下的責任超過本公司對交易對手的責任的金額(如有)。截至2024年1月31日和2023年1月31日的外幣衍生品合約名義金額為$8.610億美元6.0分別為200億美元和200億美元。
未償還外幣衍生工具合約按公允價值計入綜合資產負債表。因該等衍生工具合約的公允價值變動而產生的未實現收益或虧損，以及因其淨結算而產生的已實現收益或虧損，確認為與因重新計量或結算相關外幣計價的應收賬款及應付款項而產生的抵銷收益或虧損一致的其他收入(支出)。
財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊列報。折舊是在這些資產的估計使用年限內按直線計算的，具體如下： | | | | | |
| 建築和建築改進 | 10至40年份 |
| 計算機、設備和軟件 | 3至5年份 |
| 傢俱和固定裝置 | 5年份 |
| 租賃權改進 | 較短的預計租賃期或10年份 |
| |
| |
本公司於初步確認時估計物業及設備的使用年限，並定期評估其使用年限，以及事件或環境變化是否需要修訂使用年限。
當資產報廢或以其他方式處置時，成本以及累計折舊和攤銷將從各自的賬户中扣除，此類報廢的任何虧損將反映在運營費用中。
租契
本公司於開始時決定一項安排是否為租約，並於開始時將其租約分類。經營租賃包括在公司綜合資產負債表上的經營租賃使用權(“ROU”)資產以及流動和非流動經營租賃負債中。從融資租賃確認的資產(也稱為ROU資產)和負債分別計入公司綜合資產負債表中的財產和設備、應計費用和其他負債以及其他非流動負債。ROU資產代表本公司在租賃期內使用標的資產的權利。相應的租賃負債指其支付租賃所產生的租賃款項的義務。對於任何資產類別，對於期限為12個月或以下的租賃，公司不確認ROU資產或租賃負債。
租賃負債按租賃開始時租賃期內未來最低租賃付款的現值扣除任何未來租户激勵因素後確認。該公司的租賃協議同時包含租賃和非租賃部分，並已選擇為所有資產類別合併。因此，最低租賃付款包括租賃協議中非租賃部分的固定付款，但不包括不依賴於指數或費率的可變租賃付款，如公共區域維護、運營費用、水電費或其他隨期間波動的成本。該公司的租賃條款可能包括延長或終止租賃的選項。只有在合理確定本公司將行使相關延期選擇權或放棄終止選擇權的情況下，超出不可撤銷租賃期的期間才計入租賃負債的計量。如果在本公司控制範圍內發生重大事件或情況變化，本公司將重新評估租賃期。由於本公司的大部分租約不提供隱含利率，未來最低租賃付款的淨現值是根據本公司的遞增借款利率確定的。本公司的遞增借款利率是在租賃資產所在的經濟環境下，在類似條款和付款的抵押基礎上，本公司必須支付的借款利率的估計。
租賃ROU資產根據租賃負債確認，並根據任何租金支付或在開始之前產生的初始直接成本或收到的租户激勵進行調整。
經營性租賃的租賃費用，包括ROU資產的攤銷費用，在租賃期內以直線基礎確認。融資租賃ROU資產的攤銷費用在租賃期內按直線確認，融資租賃負債的利息支出按增量借款利率確認。可變租賃付款的費用被確認為已發生。
於租賃開始日，本公司亦按估計未來成本的現值建立資產及負債，以便在租賃終止或到期時註銷長期資產。此類資產計入財產和設備淨額，並在租賃期內攤銷。
本公司已訂立轉租協議或已作出決定及採取行動，以退出及轉租若干空置的租賃寫字樓。與下文討論的其他長期資產類似，只要發生事件或環境變化表明ROU資產的賬面價值可能無法收回，管理層就會測試ROU資產的減值。對於租賃資產，此類情況將包括決定在最低租賃期結束前離開租賃設施或分租，其估計現金流不能完全支付相關租賃的成本。
通過企業合併獲得的無形資產
無形資產在其預計使用年限內攤銷。在每個期間，本公司評估其無形資產的估計剩餘使用壽命，以及事件或情況變化是否需要對剩餘的攤銷期間進行修訂。
減損評估
當事件或環境變化顯示無形資產及其他長期資產的賬面值可能無法收回時，本公司會評估該等資產的減值情況。這包括但不限於商業環境、市場狀況的重大不利變化或其他表明資產賬面價值可能無法收回的事件。這些資產的可回收性是通過將每項資產的賬面價值與資產預期產生的未來未貼現現金流進行比較來衡量的。如果在回收測試中使用的未貼現現金流量少於該等資產的賬面價值，則該等資產的賬面價值將減少至公允價值。
本公司在每個財政年度第四季度至少每年評估和測試其減值商譽的可恢復性，或在情況表明商譽可能無法收回時更頻繁地評估和測試商譽的可恢復性。
企業合併
本公司使用其最佳估計和假設對收購日收購的有形和無形資產以及承擔的負債進行公允價值分配。該公司的估計本身就是不確定的，需要加以改進。在自收購日期起計最長一年的計量期內，本公司可記錄對所收購的這些有形和無形資產以及承擔的負債的公允價值的調整，並與商譽進行相應的抵銷。此外，不確定的税務狀況、與税務有關的估值免税額及收購前的或有事項於收購日期初步計入與業務合併有關的項目。公司繼續收集信息，並按季度重新評估這些估計和假設，並記錄對公司初步估計的任何商譽調整，前提是公司在計量期內。於計價期結束或收購資產或承擔負債的公允價值最終釐定後(以先到者為準)，其後的任何調整均記入本公司的綜合經營報表。
如果本公司收購與本公司有既有關係的實體，本公司一般會在綜合經營報表的營業收入內確認截至收購日的損益，以了結該關係。如本公司收購本公司先前持有戰略投資的實體，則股份於收購日期的公允價值與戰略投資的賬面價值之間的差額記為損益，並計入綜合經營報表的戰略投資淨收益(虧損)內。
重組
根據員工工作的地區，公司一般在可能支付且金額可估計時或在通知發生時確認員工遣散費。與沒有未來福利或合同終止的合同有關的費用在合同終止或停止使用日期中較早的日期確認。其他與退出有關的費用被確認為已發生。
基於股票的薪酬費用
基於股票的薪酬支出是根據股票期權的授予日期和限制性股票獎勵的授予日期收盤價按公允價值計算的。公司以直線方式確認與股票期權和限制性股票獎勵相關的股票薪酬支出，扣除估計的沒收金額，在獎勵的必要服務期內確認，獎勵服務期通常是四年。適用的估計罰沒率是基於歷史罰沒率。
與公司修訂和重訂的2004年員工股票購買計劃(“ESPP”或“2004年員工股票購買計劃”)相關的基於股票的薪酬支出是根據授予日期按公允價值使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型計算的。本公司在發售期間以直線方式確認與根據2004年員工購股計劃發行的股份有關的基於股票的薪酬支出，即12月份。ESPP允許員工以一年的價格購買公司普通股15在(I)要約期的第一天或(Ii)購買期的最後一天，公司股票價格較低的百分比折扣。ESPP還允許員工
在選舉期間降低一次他們的得票率六個月購買期(每個財政年度的12月15日和6月15日)，但在下一個一年提供期間之前不會增加該選擇。ESPP包括一項關於收購價格的重置條款，如果收購日的股票價格低於發行日的股票價格。
公司有時會向高管和其他高級管理層成員授予業績股票獎勵，這可能包括市場狀況、業績狀況或兩者兼而有之。與市況獎勵有關的股票薪酬開支採用蒙特卡羅模擬模型按公允價值計量，而與該等獎勵有關的開支則按獎勵的必需服務期間(通常為歸屬期間)按直線基準確認，並扣除估計沒收款項。與業績條件獎勵相關的股票薪酬支出是根據授予日期的收盤價計量的，與這些獎勵相關的費用是根據所需的服務期已經過去以及截至本報告期末業績條件的實現概率和估計達到的情況來確認的。
本公司有時會向某些被收購公司的員工股東授予未歸屬的限制性股票，以代替現金對價。這些獎勵一般以收購後繼續受僱為條件。因此，公司將其計入收購後以股票為主的薪酬支出。本公司以授予日的收盤價為基礎，在限制性股票獎勵的必要服務期內按直線原則確認與授予日相等於限制性股票獎勵的公允價值的股票補償支出，一般情況下四年.
廣告費
廣告在發生時計入費用。廣告費是$1.130億美元，1.03億美元和3,000美元1.02024財年、2023財年和2022財年分別為20億美元。
所得税
本公司採用資產負債法核算所得税。根據此方法，遞延税項資產及負債乃根據財務報表與資產及負債的計税基準之間的暫時性差異而釐定，並採用預期差異將撥回的年度的現行税率。税法變更對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的綜合經營報表中確認。
該公司的税務狀況受到世界各地多個税務管轄區的所得税審計。本公司僅在税務機關僅根據其技術價值進行審查後，更有可能持續持有不確定的税務頭寸時，才會確認該頭寸的税務利益。確認的税收優惠被衡量為在與税務機關達成和解後可能實現的超過50%的最大優惠金額。本公司在所得税條款中確認與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款。
估值準備在必要時設立，以根據正面和負面證據的權重將遞延税項資產減少到比預期更有可能變現的金額。遞延税項資產的未來變現最終取決於在適用税法規定的結轉或結轉期間內是否存在足夠的適當性質的應納税所得額(例如普通收入或資本利得)。本公司根據過往應課税收入、預計未來應課税收入、現有暫時性差異逆轉的預期時間及税務籌劃策略，定期審核遞延税項資產的可回收性。該公司對未來盈利能力的判斷可能會因許多因素而發生變化，包括未來的市場狀況和成功執行其業務計劃的能力。如果收回遞延税項資產的能力發生變化，税項撥備將在更改評税期間增加或減少。
外幣折算
公司主要境外子公司的本位幣一般為當地貨幣。所有以外幣計價的資產和負債都按資產負債表日的匯率換算成美元。收入和支出按期間的平均匯率換算。股權交易按歷史匯率換算。將外國本位幣財務報表折算成美元所產生的調整在綜合全面收益表中作為單獨的組成部分記錄。外幣交易損益計入該期間綜合業務表的其他收入(費用)。
保證和賠償
在正常使用和情況下，公司的企業雲計算服務通常保證以符合合理適用且實質上符合公司在線幫助文檔的一般行業標準的方式運行。
該公司的安排一般包括某些條款，用於賠償客户在其產品或服務侵犯第三方知識產權時的責任。到目前為止，本公司尚未發生任何材料
本集團並未因該等債務而產生任何重大成本，並未在隨附的合併財務報表中產生任何與該等債務有關的重大負債。
本公司亦已同意彌償其董事及主管人員因任何此等人士作為或可能成為董事一方而在任何訴訟或法律程序中招致的任何費用、開支、判決、罰款及和解款項，包括因該人士作為本公司董事或主管人員的服務或應本公司的要求向任何其他公司或企業提供的服務而導致的任何訴訟。該公司維持董事和高級職員保險，一般情況下，這將使公司能夠收回未來支付的任何金額的一部分。在某些情況下和在某些司法管轄區內，公司還可能因其員工的行為而受到法律的賠償義務。
新會計公告有待採納
2023年11月，財務會計準則委員會(“FASB”)發佈了會計準則更新第2023-07號，“分部報告(主題280)：對可報告分部披露的改進”(“ASU 2023-07”)，要求在年度和中期合併財務報表中增加經營分部披露。ASU 2023-07在2023年12月15日之後的年度期間和2024年12月15日之後的過渡期內追溯有效，並允許提前採用。公司正在評估採用ASU 2023-07的效果。
2023年12月，FASB發佈了會計準則更新第2023-09號，“所得税(專題740)：所得税披露的改進”(“ASU 2023-09”)，其中要求披露已支付的分類所得税，規定了有效税率調節組成部分的標準類別，並修改了其他與所得税相關的披露。ASU 2023-09在追溯或預期的基礎上，於2024年12月15日之後的年度期間生效。公司正在評估採用ASU 2023-09的效果。
2. 收入
收入的分類
按公司提供的服務計算的訂閲和支持收入
訂閲和支持收入包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 銷售額 | | | | | $ | 7,580 | | | $ | 6,831 | | | $ | 5,989 | |
| 服務 | | | | | 8,245 | | | 7,369 | | | 6,474 | |
| 平臺和其他 | | | | | 6,611 | | | 5,967 | | | 4,509 | |
| 市場營銷與商業 | | | | | 4,912 | | | 4,516 | | | 3,902 | |
| 集成與分析(1) | | | | | 5,189 | | | 4,338 | | | 3,783 | |
| | | | | $ | 32,537 | | | $ | 29,021 | | | $ | 24,657 | |
(1)在2024財年第四季度，該公司將以前稱為數據的服務產品更名為集成和分析，其中包括MuleSoft和Tableau。
按地理位置劃分的總收入
按地理區域劃分的收入包括以下內容(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 美洲 | | | | | $ | 23,289 | | | $ | 21,250 | | | $ | 17,983 | |
| 歐洲 | | | | | 8,128 | | | 7,163 | | | 6,016 | |
| 亞太地區 | | | | | 3,440 | | | 2,939 | | | 2,493 | |
| | | | | $ | 34,857 | | | $ | 31,352 | | | $ | 26,492 | |
按地域劃分的收入是根據公司合同實體所在地區確定的，該地區可能與客户所在地區不同。來自美國的美洲收入約為93百分比,93百分比和942024財年、2023財年和2022財年分別為2%。在2024、2023和2022財年，沒有其他國家的收入佔總收入的10%以上。
合同餘額
合同資產
當在合同上確認的收入超過賬單時，公司將記錄合同資產。合同資產為$758截至2024年1月31日為100萬美元，相比之下，648截至2023年1月31日，淨額為100萬美元，計入綜合資產負債表中的預付費用和其他流動資產、遞延税項資產和其他資產。
未賺取收入
未賺取收入是指在確認收入之前已開具發票的金額，並在發生控制權轉移給客户或提供服務時確認為收入。未賺取收入餘額不代表年度或多年、不可取消的訂閲協議的合同總價值。未賺取收入餘額受到幾個因素的影響，包括季節性、續簽的複合影響、發票持續時間、發票開具時間、美元大小和本季度內的新業務線性。
未賺取收入的變化情況如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | 2024 | | 2023 |
| 期初未賺取收入 | | | | | $ | 17,376 | | | $ | 15,628 | |
| 比林斯和其他(1) | | | | | 36,370 | | | 33,034 | |
| 來自合同資產的貢獻 | | | | | 110 | | | 62 | |
| 隨時間推移確認的收入 | | | | | (32,727) | | | (29,595) | |
| | | | | | | |
| 在某個時間點確認的收入 | | | | | (2,130) | | | (1,757) | |
| 來自企業合併的未賺取收入 | | | | | 4 | | | 4 | |
| 未賺取收入，期末 | | | | | $ | 19,003 | | | $ | 17,376 | |
(1)其他包括，例如，外幣兑換的影響。
隨時間推移確認的收入主要包括雲服務訂閲和支持收入以及專業服務和其他收入，雲服務訂閲和支持收入通常按時間推移按比例確認，專業服務和其他收入通常按比例確認或交付。
在某個時間點確認的收入主要包括本地軟件許可證。
大致492024財年確認的總收入的百分比來自截至2023年1月31日的未賺取收入餘額。
剩餘履約義務
剩餘履約債務是尚未確認的合同收入，包括未賺取收入和將在未來期間確認為收入的未開賬單金額。分配給剩餘履約義務的交易價格以SSP為基礎。剩餘的履約義務受幾個因素的影響，包括季節性、續訂的時間、軟件許可證交付的時間、平均合同條款和外幣匯率。剩餘的履約義務也受到收購的影響。以外幣計價的未開賬單部分的剩餘履約債務將根據期末匯率在每個期間重新估值。剩餘的履約義務受到未來經濟風險的影響，包括破產、監管變化和其他市場因素。
該公司在按時間和材料計費和確認的專業服務合同中不包括與履約義務有關的金額。
公司的非當期剩餘履約債務的大部分預計將在下一年確認13至36月份。
剩餘的履約債務由以下部分組成(以十億計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 當前 | | 非電流 | | 總計 |
| 截至2024年1月31日 | $ | 27.6 | | | $ | 29.3 | | | $ | 56.9 | |
| 截至2023年1月31日 | $ | 24.6 | | | $ | 24.0 | | | $ | 48.6 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
3. 投資
有價證券
截至2024年1月31日，可交易證券包括以下內容(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 攤銷
成本 | | 未實現
收益 | | 未實現
損失 | | 公允價值 |
| 公司票據和債務 | $ | 3,014 | | | $ | 9 | | | $ | (45) | | | $ | 2,978 | |
| 美國國債 | 583 | | | 0 | | | (8) | | | 575 | |
| 抵押貸款擔保債務 | 244 | | | 1 | | | (9) | | | 236 | |
| 資產支持證券 | 1,381 | | | 5 | | | (7) | | | 1,379 | |
| 市政證券 | 139 | | | 0 | | | (3) | | | 136 | |
| | | | | | | |
| 商業票據 | 213 | | | 0 | | | 0 | | | 213 | |
| | | | | | | |
| 擔保債券 | 81 | | | 0 | | | (3) | | | 78 | |
| 其他 | 127 | | | 1 | | | (1) | | | 127 | |
| 有價證券總額 | $ | 5,782 | | | $ | 16 | | | $ | (76) | | | $ | 5,722 | |
截至2023年1月31日，可交易證券包括以下內容(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 攤銷
成本 | | 未實現
收益 | | 未實現
損失 | | 公允價值 |
| 公司票據和債務 | $ | 3,442 | | | $ | 4 | | | $ | (92) | | | $ | 3,354 | |
| 美國國債 | 381 | | | 0 | | | (11) | | | 370 | |
| 抵押貸款擔保債務 | 190 | | | 0 | | | (12) | | | 178 | |
| 資產支持證券 | 1,004 | | | 1 | | | (20) | | | 985 | |
| 市政證券 | 175 | | | 0 | | | (6) | | | 169 | |
| 商業票據 | 278 | | | 0 | | | 0 | | | 278 | |
| | | | | | | |
| 擔保債券 | 105 | | | 0 | | | (4) | | | 101 | |
| 其他 | 59 | | | 0 | | | (2) | | | 57 | |
| 有價證券總額 | $ | 5,634 | | | $ | 5 | | | $ | (147) | | | $ | 5,492 | |
歸類為有價證券的投資的合同到期日如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | |
| | 自.起 |
| | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 |
| 在1年內到期 | $ | 2,523 | | | $ | 2,380 | |
| 在1年至5年內到期 | 3,180 | | | 3,104 | |
| 在5年至10年內到期 | 19 | | | 8 | |
| $ | 5,722 | | | $ | 5,492 | |
戰略投資
截至2024年1月31日，按形式和計量類別劃分的戰略投資如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 測量類別 |
| | 公允價值 | | 測量替代方案 | | 其他 | | 總計 |
| 股權證券 | $ | 80 | | | $ | 4,557 | | | $ | 130 | | | $ | 4,767 | |
| 債務證券和其他投資 | 0 | | | 0 | | | 81 | | | 81 | |
截至2024年1月31日的餘額 | $ | 80 | | | $ | 4,557 | | | $ | 211 | | | $ | 4,848 | |
截至2023年1月31日，按形式和衡量類別劃分的戰略投資情況如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 測量類別 |
| | 公允價值 | | 測量替代方案 | | 其他 | | 總計 |
| 股權證券 | $ | 48 | | | $ | 4,479 | | | $ | 76 | | | $ | 4,603 | |
| 債務證券和其他投資 | 0 | | | 0 | | | 69 | | | 69 | |
截至2023年1月31日的餘額 | $ | 48 | | | $ | 4,479 | | | $ | 145 | | | $ | 4,672 | |
本公司持有對VIE的投資或與VIE簽訂的管理協議，但由於VIE不被視為這些實體的主要受益者，因此本公司不對其進行合併。戰略投資中的VIE賬面價值為#美元。3821000萬美元和300萬美元354億美元，分別截至2024年1月31日和2023年1月31日。
戰略投資收益(虧損)，淨額
戰略投資的損益構成如下(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 上市交易股權證券確認的未實現收益(虧損)淨額 | | | | | $ | 29 | | | $ | 1 | | | $ | (241) | |
| 私人持股權益證券確認的未實現收益，淨額 | | | | | 119 | | | 180 | | | 1,210 | |
| 私人持有的股權和債務證券的減值 | | | | | (466) | | | (491) | | | (51) | |
| 未實現收益(虧損)，淨額 | | | | | (318) | | | (310) | | | 918 | |
| 證券銷售的已實現收益，淨額 | | | | | 41 | | | 71 | | | 293 | |
| | | | | | | | | |
| 戰略投資收益(虧損)，淨額 | | | | | $ | (277) | | | $ | (239) | | | $ | 1,211 | |
已確認的私募股權證券的未實現損益，淨額包括計量替代方案下計入的股權證券的向上和向下調整，以及其他計量類別的私募股權證券的損益。至於根據計量替代方案入賬的私人持有證券，本公司錄得向上調整#美元。1251000萬美元和300萬美元220萬減值和向下調整#美元4651000萬美元和300萬美元466萬2024財年和2023財年，分別.
出售證券的已實現收益，淨額反映出售收益與證券在期初或購買日期(如果晚些時候)的賬面價值之間的差額。
4. 公允價值計量
本公司採用三級公允價值層次結構，在計量公允價值時優先考慮估值方法中使用的投入：
第一級。第三級。相同資產或負債在活躍市場的報價(未經調整)。
第二級。第三級。在市場上可以直接或間接觀察到的其他重要投入。
第三級。第三級。很少或根本沒有市場活動支持的不可觀察到的重大投入。
公司的所有現金等價物、有價證券和外幣衍生合約均被歸類為1級或2級，因為公司的現金等價物、有價證券和外幣衍生合約是使用市場報價或利用可觀察到的市場投入的替代定價來源和模型進行估值的。
下表列出了截至2024年1月31日該公司按公允價值計量的資產信息，並顯示了估值的公允價值等級(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 中國報價：
活躍的市場
對於完全相同的客户資產
(一級) | | 重要和其他
可觀察到的
輸入量
(2級) | | 意義重大
看不見
輸入量
(第三級) | | 公允價值 |
| 現金等價物(1)： | | | | | | | |
| 定期存款 | $ | 0 | | | $ | 1,337 | | | $ | 0 | | | $ | 1,337 | |
| 貨幣市場共同基金 | 4,447 | | | 0 | | | 0 | | | 4,447 | |
| 現金等值證券 | 0 | | | 493 | | | 0 | | | 493 | |
| 有價證券： | | | | | | | |
| 公司票據和債務 | 0 | | | 2,978 | | | 0 | | | 2,978 | |
| 美國國債 | 0 | | | 575 | | | 0 | | | 575 | |
| 抵押貸款擔保債務 | 0 | | | 236 | | | 0 | | | 236 | |
| 資產支持證券 | 0 | | | 1,379 | | | 0 | | | 1,379 | |
| 市政證券 | 0 | | | 136 | | | 0 | | | 136 | |
| | | | | | | |
| 商業票據 | 0 | | | 213 | | | 0 | | | 213 | |
| | | | | | | |
| 擔保債券 | 0 | | | 78 | | | 0 | | | 78 | |
| 其他 | 0 | | | 127 | | | 0 | | | 127 | |
| 戰略投資： | | | | | | | |
| 股權證券 | 80 | | | 0 | | | 0 | | | 80 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總資產 | $ | 4,527 | | | $ | 7,552 | | | $ | 0 | | | $ | 12,079 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1)除#美元外，還列入所附綜合資產負債表中的“現金和現金等價物”2.210億現金，截至2024年1月31日。
下表列出了截至2023年1月31日該公司按公允價值計量的資產信息，並顯示了估值的公允價值等級(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 描述 | 中國報價：
活躍的市場
對於完全相同的客户資產
(一級) | | 重要和其他
可觀察到的輸入(級別2) | | 意義重大
看不見
輸入量
(3級) | | 公允價值 |
| 現金等價物(1)： | | | | | | | |
| 定期存款 | $ | 0 | | | $ | 1,877 | | | $ | 0 | | | $ | 1,877 | |
| 貨幣市場共同基金 | 1,795 | | | 0 | | | 0 | | | 1,795 | |
| 現金等價證券 | 0 | | | 794 | | | 0 | | | 794 | |
| 有價證券： | | | | | | | |
| 公司票據和債務 | 0 | | | 3,354 | | | 0 | | | 3,354 | |
| 美國國債 | 0 | | | 370 | | | 0 | | | 370 | |
| 抵押貸款擔保債務 | 0 | | | 178 | | | 0 | | | 178 | |
| 資產支持證券 | 0 | | | 985 | | | 0 | | | 985 | |
| 市政證券 | 0 | | | 169 | | | 0 | | | 169 | |
| 商業票據 | 0 | | | 278 | | | 0 | | | 278 | |
| 擔保債券 | 0 | | | 101 | | | 0 | | | 101 | |
| 其他 | 0 | | | 57 | | | 0 | | | 57 | |
| 戰略投資： | | | | | | | |
| 股權證券 | 48 | | | 0 | | | 0 | | | 48 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 總資產 | $ | 1,843 | | | $ | 8,163 | | | $ | 0 | | | $ | 10,006 | |
(1)除#美元外，還列入所附綜合資產負債表中的“現金和現金等價物”2.610億現金，截至2023年1月31日。
戰略投資在非經常性基礎上按公允價值計量和記錄
本公司幾乎所有私人持有的債務和股權證券及其他投資均按公允價值在非經常性基礎上記錄。估計這些投資的公允價值需要使用重大的不可觀察的投入，因此，本公司將這些資產視為公允價值計量框架內的第三級。對於沒有可隨時確定公允價值的私人持有的股權投資，本公司採用基於現有信息的估值方法，包括市場法和期權定價模型(“OPM”)。可觀察交易，如被投資人發行新股本，是被投資人企業價值的指標，用於估計私人持有的股權投資的公允價值。OPM可用於將價值分配給被投資方的各種類別的證券，包括公司擁有的類別。本公司可從被投資公司獲得此類信息，並輔之以波動性、預期的流動資金週轉時間以及本公司所持證券的權利和義務等估計。當觀察到私人持有的股權證券的減值指標時，本公司通常採用市場法估計其投資的公允價值，並考慮最新的可觀察交易，以及被投資方當前和預期的財務業績和其他重要的投入和假設，包括估計退出時間、選擇和分析指導上市公司以及本公司持有的證券的權利和義務。該公司私人持有的債務和股權證券及其他投資總額達#美元。4.810億美元4.6截至2024年1月31日和分別於2023年1月31日。
5. 財產和設備、淨額和其他資產負債表賬户
財產和設備
財產和設備淨額由以下部分組成(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年1月31日， |
| | 2024 | | 2023 |
| 土地 | $ | 293 | | | $ | 293 | |
| 建築和建築改進 | 490 | | | 489 | |
| 計算機、設備和軟件 | 4,209 | | | 3,556 | |
| 傢俱和固定裝置 | 245 | | | 259 | |
| 租賃權改進 | 1,604 | | | 1,807 | |
| 財產和設備，毛額 | 6,841 | | | 6,404 | |
| 減去累計折舊和攤銷 | (3,152) | | | (2,702) | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 3,689 | | | $ | 3,702 | |
折舊和攤銷費用總計美元。1.1億，美元9031000萬美元和300萬美元6782024財年、2023財年和2022財年分別為100萬。
其他資產負債表賬户
截至2024年1月31日，應付賬款、應計費用和其他負債約包括#美元。2.530億美元的應計補償，而不是#美元2.6截至2023年1月31日，10億美元。
6. 租約及其他承擔
租契
該公司有公司辦公室、數據中心和設備的運營租賃，這些租賃是不可取消的運營租賃和融資租賃，到期日各不相同。租約的剩餘期限為1年份至16幾年，其中一些包括可延長到5幾年，其中一些包括在1年。
租賃費用的構成如下(以百萬為單位)： | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的財年， |
| | | 2024 | | 2023 |
| 經營租賃成本 | | | $ | 1,041 | | | $ | 986 | |
| | | | | |
| 融資租賃成本： | | | | | |
| 使用權資產攤銷 | | | $ | 264 | | | $ | 198 | |
| 租賃負債利息 | | | 29 | | | 10 | |
| 融資租賃總成本 | | | $ | 293 | | | $ | 208 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
與經營租賃和融資租賃有關的補充現金流量信息如下(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至1月31日的財年， |
| | | 2024 | | 2023 |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | |
| 營運租賃的營運現金流出 | | | $ | 716 | | | $ | 769 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 融資租賃的經營性現金流出 | | | 29 | | | 10 |
| 融資租賃的現金流出 | | | 347 | | | 180 |
| 以租賃義務換取的使用權資產： | | | | | |
| 經營租約 | | | 456 | | | 915 |
| | | | | |
與經營租賃和融資租賃有關的補充資產負債表信息如下(以百萬計)： | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年1月31日， |
| 2024 | | 2023 |
| 經營租賃： | | | |
| 經營性租賃使用權資產 | $ | 2,366 | | | $ | 2,890 | |
| | | |
| 經營租賃負債，流動 | $ | 518 | | | $ | 590 | |
| 非流動經營租賃負債 | 2,644 | | | 2,897 | |
| 經營租賃負債總額 | $ | 3,162 | | | $ | 3,487 | |
| | | |
| 融資租賃： | | | |
| | | |
| 計算機、設備和軟件 | $ | 1,579 | | | $ | 1,053 | |
| 累計折舊 | (525) | | | (264) | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 1,054 | | | $ | 789 | |
| | | |
| 應計費用和其他負債 | $ | 372 | | | $ | 257 | |
| 其他非流動負債 | 602 | | | 534 | |
| 融資租賃負債總額 | $ | 974 | | | $ | 791 | |
與租約有關的其他資料如下： | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年1月31日， |
| 2024 | | 2023 |
| 加權平均剩餘租期 | | | |
| 經營租約 | 7年份 | | 7年份 |
| 融資租賃 | 3年份 | | 3年份 |
| 加權平均貼現率 | | | |
| 經營租約 | 2.9 | % | | 2.6 | % |
| 融資租賃 | 3.3 | % | | 2.1 | % |
截至2024年1月31日，不可註銷經營租賃和融資租賃項下租賃負債的到期日如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| 會計期間： | | | |
| 2025財年 | $ | 598 | | | $ | 397 | |
| 2026財年 | 587 | | | 342 | |
| 2027財年 | 521 | | | 230 | |
| 2028財年 | 458 | | | 52 | |
| 2029財年 | 380 | | | 7 | |
| 此後 | 1,025 | | | 0 | |
| 最低租賃付款總額 | 3,569 | | | 1,028 | |
| 減去：推定利息 | (407) | | | (54) | |
| 總計 | $ | 3,162 | | | $ | 974 | |
上述經營租賃金額不包括分租收入。本公司已與第三方訂立各種轉租協議。根據這些協議，公司預計將獲得大約#美元的分租收入。275未來五年將達到100萬美元，18之後的百萬美元。
在租賃承付款總額中，包括尚未開始的租賃餘額為#美元4.7200億美元，約合15億美元3.610億美元與設施空間有關。剩餘的承付款主要與設備有關。
7. 企業合併
2023財年
牽引力銷售和營銷公司。
於2022年4月，本公司收購了Traction Sales and Marketing Inc.(“Trance On Demand”)的全部已發行股票，該公司是一家專業服務公司，利用本公司的服務產品和其他先進的雲技術為客户提供創新和關鍵的解決方案。收購日期為Trance On Demand轉讓的對價的公允價值約為$3401000萬美元，主要包括$3021.2億美元現金。該公司記錄了大約$6210萬美元用於客户關係，預計可用壽命為五年。該公司記錄了大約$293700萬美元的善意，這主要歸功於聚集的勞動力。對於商譽餘額，外國所得税目的有一些基礎，但美國所得税目的沒有基礎。
2022財年
SLACK技術公司
2021年7月21日，該公司收購了領先的基於渠道的報文傳送平臺Slack Technologies，Inc.(“Slack”)的全部流通股。
收購日期為Slack轉讓的對價的公允價值約為$27.130億美元，其中包括15.8支付了50億美元的現金，11.11,000億股普通股已發行，以及1美元2051,000,000美元與所假設的股票期權、限制性股票單位和限制性股票獎勵的公允價值有關。
該公司記錄了$6.430億美元與客户關係、開發的技術和其他購買的具有使用壽命的無形資產有關的無形資產五至八年。開發的技術代表了Slack數據分析技術的初步估計公允價值。客户關係代表與Slack客户的潛在關係的初步估計公允價值。該公司記錄了$21.4數十億美元的商譽，這主要歸因於聚集的勞動力和擴大的市場機會，包括在一個數字優先的、在沒有美國所得税目的基礎的任何地方工作的世界中，將Slack產品提供與現有的公司服務相集成。
公司承擔了未歸屬的股票期權、限制性股票單位和限制性股票獎勵，估計公允價值為#美元。1.71000億美元。在總對價中，$2051000萬美元分配給購買對價和$1.510億美元被分配給未來的服務，並將在剩餘的服務期內直線支出。
Acumen Solutions，Inc.
2021年2月，公司收購了Acumen Solutions，Inc.(“Acumen”)的所有已發行股票，Acumen是一家專業服務公司，使用公司的服務產品和其他先進的雲技術為客户提供創新的關鍵解決方案。收購日期轉讓給Acumen的對價的公允價值約為$4332.8億美元，現金。
8. 通過企業合併和商譽獲得的無形資產
通過企業合併獲得的無形資產
通過企業合併獲得的無形資產如下(單位：百萬美元)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 無形資產，毛收入 | | 累計攤銷 | | 無形資產，淨額 | | 加權
平均值
剩餘使用年限(年) |
| 2023年1月31日 | | 增加和退休，淨額(1) | | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 | | 費用和退休，淨額(1) | | 2024年1月31日 | | 2023年1月31日 | | 2024年1月31日 | | 2024年1月31日 |
| 已獲得的發達技術 | $ | 4,844 | | | $ | (220) | | | $ | 4,624 | | | $ | (2,471) | | | $ | (737) | | | $ | (3,208) | | | $ | 2,373 | | | $ | 1,416 | | | 2.2 |
| 客户關係 | 6,691 | | | (17) | | | 6,674 | | | (2,162) | | | (823) | | | (2,985) | | | 4,529 | | | 3,689 | | | 4.8 |
| 其他(2) | 303 | | | 0 | | | 303 | | | (80) | | | (50) | | | (130) | | | 223 | | | 173 | | | 3.5 |
| 總計 | $ | 11,838 | | | $ | (237) | | | $ | 11,601 | | | $ | (4,713) | | | $ | (1,610) | | | $ | (6,323) | | | $ | 7,125 | | | $ | 5,278 | | | 4.0 |
(1)公司已退役$2612024財年全額折舊無形資產2.5億美元，其中2441000萬美元包括在收購的開發技術中，以及17客户關係方面的收入為1.8億美元。 (2)其他包括原址租賃、商號、商標和領土權。
2024、2023和2022財年因業務合併而產生的無形資產攤銷為#美元1.930億美元，2.0 億和$1.6分別為200億美元和200億美元。
截至2024年1月31日的無形資產預期未來攤銷費用如下(單位：百萬)： | | | | | |
| 會計期間： | |
| 2025財年 | $ | 1,605 | |
| 2026財年 | 1,363 | |
| 2027財年 | 996 | |
| 2028財年 | 619 | |
| 2029財年 | 486 | |
| 此後 | 209 | |
| 攤銷總費用 | $ | 5,278 | |
商譽
商譽是指企業合併中收購價格超過淨資產公允價值的部分。 獲得者。
商譽賬面金額的變動情況如下(單位：百萬)，商譽的賬面價值一般不能在納税時扣除： | | | | | |
| 2022年1月31日餘額 | $ | 47,937 | |
| 按需牽引 | 293 | |
| |
| 其他收購和調整(1) | 338 | |
| 截至2023年1月31日的餘額 | $ | 48,568 | |
| |
| |
| |
| |
| |
| 收購和調整(2) | 52 | |
| 截至2024年1月31日的餘額 | $ | 48,620 | |
(1)其他收購和調整包括對上一年業務合併的計算法期間調整，包括大約#美元2492023財年與公司2021年7月收購Slack和外幣換算的影響有關的1000萬美元。
(2)收購和調整包括外幣折算的影響.
9. 債務
該公司借款的組成部分如下(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 儀表 | | 簽發日期 | | 到期日 | | 合同利率 | | 截至2024年1月31日的未償還本金 | | | | 截至2024年1月31日的賬面價值 | | 截至2023年1月31日的賬面價值 |
| 2023年高級票據(1) | | 2018年4月 | | 2023年4月 | | 3.25 | % | | $ | 0 | | | | | $ | 0 | | | $ | 1,000 | |
| 弗裏蒙特50英鎊的貸款(2) | | 2015年2月 | | 2023年6月 | | 3.75 | | | 0 | | | | | 0 | | | 182 | |
| 2024年高級債券 | | 2021年7月 | | 2024年7月 | | 0.625 | | | 1,000 | | | | | 999 | | | 998 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 2028年高級債券 | | 2018年4月 | | 2028年4月 | | 3.70 | | | 1,500 | | | | | 1,495 | | | 1,493 | |
| 2028年高級可持續發展筆記 | | 2021年7月 | | 2028年7月 | | 1.50 | | | 1,000 | | | | | 994 | | | 992 | |
| 2031年高級債券 | | 2021年7月 | | 2031年7月 | | 1.95 | | | 1,500 | | | | | 1,490 | | | 1,489 | |
| 2041年高級債券 | | 2021年7月 | | 2041年7月 | | 2.70 | | | 1,250 | | | | | 1,235 | | | 1,235 | |
| 2051年高級債券 | | 2021年7月 | | 2051年7月 | | 2.90 | | | 2,000 | | | | | 1,978 | | | 1,977 | |
| 2061年高級債券 | | 2021年7月 | | 2061年7月 | | 3.05 | | | 1,250 | | | | | 1,235 | | | 1,235 | |
| 債務總賬面價值 | | | | | | | | $ | 9,500 | | | | | 9,426 | | | 10,601 | |
| 債務的較少流動部分 | | | | | | | | | | | | (999) | | | (1,182) | |
| 非流動債務總額 | | | | | | | | | | | | $ | 8,427 | | | $ | 9,419 | |
(1)公司於2024財年第一季度全額償還2023年優先票據。
(2)該公司全額償還了2024財年第二季度在50 Fremont承擔的貸款。
截至2024年1月31日，該公司遵守了所有債務契約。
本公司上述未償還優先無抵押票據(“高級票據”)的估計公允價值總額為$7.83億美元和3,000美元8.8截至2024年1月31日2023年1月31日，分別為。公允價值是根據每美元的收盤價確定的。100分別為2024財年第四季度最後交易日和2023財年最後交易日的高級票據，並被視為公允價值計量框架內的二級負債。
截至2024年1月31日，所有借款的合同未來本金付款如下(以百萬為單位)： | | | | | |
| 會計期間： | |
| 2025財年 | $ | 1,000 | |
| 2026財年 | 0 | |
| 2027財年 | 0 | |
| 2028財年 | 0 | |
| 2029財年 | 2,500 | |
| 此後 | 6,000 | |
| 未償還本金總額 | $ | 9,500 | |
循環信貸安排
於二零二零年十二月，本公司與作為行政代理的花旗銀行及若干其他機構貸款人訂立信貸協議(“循環貸款信貸協議”)，提供一筆3.0200億美元無擔保循環信貸安排(“信貸安排”)，將於2025年12月到期。本公司可將信貸融資項下未來借款所得款項作一般公司用途，包括但不限於與任何收購有關的代價、費用、成本及開支。公司分別於2022年4月和2023年5月修訂了循環貸款信貸協議，以反映某些行政變化。
有幾個不是截至2024年1月31日，信貸安排下的未償還借款。
10. 重組
2023年1月，公司宣佈了一項重組計劃(“重組計劃”)，旨在降低運營成本，提高運營利潤率，並繼續推進公司對盈利增長的持續承諾。這一計劃包括削減公司的勞動力和選定的房地產出口，以及減少某些市場內的辦公空間。與重組計劃下的員工重組相關的行動在2024財年基本完成，與重組計劃的房地產部分相關的行動預計將在2026財年全面完成。
在2024財年第四季度，該公司啟動了一項計劃，並已基本完成，該計劃旨在通過集中裁員來進一步提高運營效率。
下表彙總了與公司2024財年和2023財年重組計劃相關的活動(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至2024年1月31日的財年 | | 截至2023年1月31日的財年 |
| | | | | | | 裁員 | | 辦公空間減少 | | 總計 | | 裁員 | | 辦公空間減少 | | 總計 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期間開始時的負債 | | | | | | | $ | 607 | | | $ | 0 | | | $ | 607 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | | | $ | 0 | |
| 收費 | | | | | | | 541 | | | 447 | | | 988 | | | 683 | | | 145 | | | 828 | |
| 付款 | | | | | | | (1,003) | | | (27) | | | (1,030) | | | (48) | | | (25) | | | (73) | |
| 非現金項目 | | | | | | | (27) | | | (418) | | | (445) | | | (28) | | | (120) | | | (148) | |
| 負債，期末 | | | | | | | $ | 118 | | | $ | 2 | | | $ | 120 | | | $ | 607 | | | $ | 0 | | | $ | 607 | |
與勞動力和辦公空間減少有關的重組費用負債計入合併資產負債表上的應付賬款、應計費用和其他負債。上表中反映的與裁員有關的費用包括僱員過渡費用、遣散費、僱員福利和基於股份的薪酬。上表中反映的與辦公空間減少有關的費用包括與這些減少有關的離境費。
11. 股東權益
公司維持以下股票計劃：員工持股計劃、2013年股權激勵計劃和2014年股權激勵計劃(“2014年激勵計劃”)。已發行期權的條款為七年了.
每項股票期權授予的公允價值是在授予之日使用布萊克-斯科爾斯期權定價模型估計的，該模型帶有以下假設和每股公允價值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 | |
| 波動率 | | | | | | | 35 - 40 | % | | 34 - 40 | % | | 34 - 37 | % |
| 估計壽命 | | | | | | | 3.5年份 | | | 3.5年份 | | | 3.5年份 | |
| 無風險利率 | | | | | | | 3.6 - 4.3 | % | | 1.7 - 4.4 | % | | 0.4 - 1.7 | % |
| 加權平均每股贈與公允價值 | | | | | | | $ | 66.95 | | | | $ | 62.10 | | | | $ | 59.34 | | |
考慮到觀察到的期權隱含波動率和歷史波動率計算，該公司估計了其未來股價波動率。管理層認為，這是對其股票期權和股票購買權預期壽命內預期波動性的最佳估計。
股票期權的估計壽命是基於對歷史行權活動的分析。無風險利率以授予期權和股票購買權時具有相同估計壽命的美國政府證券的利率為基礎。
適用的估計罰沒率是基於歷史罰沒率。
2024財年的股票期權活動如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 未完成的期權 |
| | 股票
可用於
格蘭特
(單位：百萬) | | 傑出的
庫存
選項
(單位：百萬) | | 加權的-
平均值
行使價格 | | 集料
內在價值(單位：百萬) |
| 截至2023年1月31日的餘額 | 73 | | | 23 | | | $ | 175.23 | | | |
| 增加授權股份： | | | | | | | |
| 2013股權激勵計劃 | 10 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 限制性股票活動 | (25) | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 已鍛鍊 | 0 | | | (9) | | | 152.71 | | | |
| | | | | | | |
| 計劃份額已過期或已取消 | 2 | | | (2) | | | 203.25 | | | |
| 截至2024年1月31日的餘額 | 60 | | | 12 | | | $ | 185.77 | | | $ | 1,252 | |
| 歸屬的或預期歸屬的 | | | 12 | | | $ | 185.00 | | | $ | 1,218 | |
| 截止2024年1月31日 | | | 8 | | | $ | 172.82 | | | $ | 882 | |
2024財年、2023財年和2022財年行使的期權的內在價值總額為#美元0.630億美元，0.230億美元，以及1.2分別為200億美元和200億美元。每一年內行使的期權的內在價值按行使時的股票市值與股票期權的行使價格之間的差額計算。
已歸屬期權和預期歸屬期權的加權平均剩餘合同期限約為3.9好幾年了。
截至2024年1月31日，購買期權82000萬股以加權平均行權價$172.82每股，其加權平均剩餘合同期限約為3.4好幾年了。根據截至2024年1月31日的股票市值，這些既得期權的總內在價值約為1美元。0.91000億美元。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 未完成的期權 | | 可行使的期權 |
鍛鍊範圍
價格 | | 數
傑出的
(單位：百萬) | | 加權的-
平均值
剩餘
合同生命週期
(年) | | 加權的-
平均值
鍛鍊
價格 | | 數量
股票
(單位：百萬) | | 加權的-
平均值
鍛鍊
價格 |
$1.34至$150.15 | | 2 | | | 2.6 | | $ | 99.16 | | | 2 | | | $ | 94.06 | |
$151.25至$160.17 | | 2 | | | 3.5 | | 154.77 | | | 2 | | | 154.35 | |
$161.50至$186.51 | | 2 | | | 3.5 | | 166.95 | | | 1 | | | 162.75 | |
$191.31至$215.17 | | 2 | | | 4.1 | | 213.84 | | | 1 | | | 213.72 | |
| $218.21 | | 3 | | | 5.0 | | 218.21 | | | 1 | | | 218.21 | |
$218.63至$296.84 | | 1 | | | 4.4 | | 243.76 | | | 1 | | | 239.59 | |
| | | | | | | | | | |
| | 12 | | | 4.0 | | $ | 185.77 | | | 8 | | | $ | 172.82 | |
2024財年的限制性股票活動如下： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 限售股：未償還 |
| | 傑出的
(單位：百萬) | | 加權平均授予日期公允價值 | | 集料
固有的
價值(單位：百萬) |
| 截至2023年1月31日的餘額 | 29 | | | $ | 204.62 | | | |
| 授予-限制性股票單位和獎勵 | 14 | | | 199.85 | | | |
| 授予績效股票制單位 | 1 | | | 195.67 | | | |
| 取消 | (5) | | | 201.86 | | | |
| 既有並轉換為股份 | (11) | | | 202.62 | | | |
| 截至2024年1月31日的餘額 | 28 | | | $ | 202.95 | | | $ | 7,738 | |
| 預計將授予 | 24 | | | | | $ | 6,706 | |
限制性股票在歸屬後，持有者有權以每股限制性股票換取一股普通股，行使價為#美元。0.001每股，相當於公司普通股的面值，通常超過四年。2024財年和2023財年歸屬的股票公允價值總額為2.53億美元和3,000美元2.1分別為200億美元和200億美元。
在2024財年、2023財年和2022財年，公司向高管和其他高級管理層成員授予了基於業績的限制性股票單位獎勵。基於業績的限制性股票單位獎勵根據基於市場的條件或基於業績的條件和基於服務的條件的實現情況進行歸屬。在大約一年至四年不等的服務期結束時，這些以業績為基礎的限制性股票單位將授予目標股數的一定比例。0和200百分比，取決於基於市場的條件和/或基於績效的條件的實現程度。
截至2024年1月31日，尚未確認的基於股票的薪酬支出總額如下(以百萬為單位)： | | | | | |
| 會計期間： | |
| 2025財年 | $ | 2,497 | |
| 2026財年 | 1,664 | |
| 2027財年 | 868 | |
| 2028財年 | 227 | |
| |
| |
| 基於股票的薪酬總支出 | $ | 5,256 | |
有待確認的基於股票的預期薪酬支出總額僅反映截至2024年1月31日的未償還股票獎勵，並假設沒有沒收活動，也沒有基於公司相對於某些目標的財務業績而實現的預期業績股票授予水平的變化。
普通股
在2024年1月31日，保留了以下數量的普通股供未來發行(單位：百萬)： | | | | | |
| 未償還期權 | 12 | |
| 已發行的限制性股票獎勵和單位以及基於業績的單位 | 28 | |
| 可供將來授予或發行的股票： | |
| 2013股權激勵計劃 | 60 | |
| 2014年激勵計劃 | 1 | |
| |
| 修訂和重新制定2004年員工購股計劃 | 17 | |
| 118 | |
優先股
公司董事會有權在股東不採取進一步行動的情況下，發行最多5,000,000一個或多個系列的優先股的股份。公司董事會可指定優先股的權利、優先權、特權和限制，包括股息權、轉換權、投票權、贖回條款、清算優先權、償債基金條款和構成任何系列或任何系列的指定的股份數量。發行優先股可能會限制公司普通股的股息，稀釋普通股的投票權，損害普通股的清算權，或者推遲或阻止控制權的變化。截至2024年1月31日和2023年1月31日，不是優先股的股票已發行。
股份回購計劃
2022年8月，董事會批准了一項回購計劃，最高回購金額為10.030億股公司普通股(《股份回購計劃》)。2023年2月，董事會批准了額外的美元10.0根據股票回購計劃進行20億美元的回購，批准的總金額為20.01000億美元。股票回購計劃沒有固定的到期日，也沒有義務公司購買任何特定數量的股票。根據股票回購計劃，普通股可以使用各種方式回購，包括私下協商和/或公開市場交易，包括根據1934年修訂的《證券交易法》(以下簡稱《交易法》)遵守第10b5-1規則的計劃，作為加速股份回購和其他方法的一部分。任何回購的時間、方式、價格和金額由本公司酌情決定，並取決於各種因素，包括法律要求、價格以及經濟和市場狀況。
本公司按成本法核算庫存股。
在截至2024年1月31日和2023年1月31日的財政年度內，公司回購了約361000萬美元和282000萬股普通股，價格約為美元7.73億美元和3,000美元4.030億美元，每股平均價格為美元。210.30及$144.94，分別為。所有回購都是在公開市場交易中進行的。截至2024年1月31日，該公司有權購買剩餘的$8.3根據股票回購計劃，其普通股將減少20億美元。2024年2月，董事會批准了額外的美元10.0根據股份回購計劃進行20億美元的回購，總授權金額為30.01000億美元。
12. 所得税
扣除所得税撥備(受益)前的國內和國外收入構成如下(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至1月31日的財年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 國內 | $ | 4,045 | | | $ | 398 | | | $ | 1,338 | |
| 外國 | 905 | | | 262 | | | 194 | |
| $ | 4,950 | | | $ | 660 | | | $ | 1,532 | |
所得税準備金(受益)包括以下內容(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2011年1月31日的財年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 當前： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 940 | | | $ | 173 | | | $ | 6 | |
| 狀態 | 199 | | | 216 | | | (16) | |
| 外國 | 417 | | | 397 | | | 352 | |
| 總計 | 1,556 | | | 786 | | | 342 | |
| 延期： | | | | | |
| 聯邦制 | (640) | | | (134) | | | (181) | |
| 狀態 | (182) | | | (203) | | | (57) | |
| 外國 | 80 | | | 3 | | | (16) | |
| 總計 | (742) | | | (334) | | | (254) | |
| 所得税準備金(受益於) | $ | 814 | | | $ | 452 | | | $ | 88 | |
按法定聯邦所得税税率計算的所得税與所附綜合經營報表中的所得税準備金(受益於所得税)的對賬情況如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2011年1月31日的財年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 按法定税率徵收的美國聯邦税 | $ | 1,040 | | | $ | 139 | | | $ | 322 | |
| 州，扣除聯邦福利的淨額 | 19 | | | 29 | | | (29) | |
| 非美國業務的影響(1) | 29 | | | 287 | | | 199 | |
| 税收抵免 | (332) | | | (239) | | | (263) | |
| 不可扣除的費用 | 43 | | | 94 | | | 83 | |
| 外國派生的無形收入扣除 | (56) | | | (55) | | | 0 | |
| (意外之財)/與股票薪酬相關的差額 | (36) | | | 31 | | | (323) | |
| 更改估值免税額 | 101 | | | 171 | | | 101 | |
| 其他，淨額 | 6 | | | (5) | | | (2) | |
| 所得税準備金(受益於) | $ | 814 | | | $ | 452 | | | $ | 88 | |
(1)2024財年非美國業務的影響包括可歸因於美國國税局最近通知的外國税收抵免的税收優惠。
遞延所得税
遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債的賬面金額與用於所得税目的的金額之間的臨時差異的淨税收影響。
公司遞延税項資產和負債的重要組成部分如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年1月31日， |
| | 2024 | | 2023 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 虧損和扣除結轉 | $ | 176 | | | $ | 268 | |
| 遞延股票薪酬費用 | 219 | | | 312 | |
| 税收抵免 | 760 | | | 1,055 | |
| 應計負債 | 419 | | | 470 | |
| 無形資產 | 1,899 | | | 1,976 | |
| 租賃負債 | 818 | | | 912 | |
| 未賺取收入 | 37 | | | 78 | |
| 資本化研究與開發 | 1,710 | | | 914 | |
| 其他 | 81 | | | 86 | |
| 遞延税項資產總額 | 6,119 | | | 6,071 | |
| 減去估值免税額 | (733) | | | (633) | |
| 遞延税項資產，扣除估值準備後的淨額 | 5,386 | | | 5,438 | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 獲得收入合同的資本化成本 | (873) | | | (913) | |
| 購入的無形資產 | (1,030) | | | (1,500) | |
| 折舊及攤銷 | (263) | | | (304) | |
| 戰略投資和其他投資的基差 | (181) | | | (250) | |
| 租賃使用權資產 | (636) | | | (767) | |
| 遞延税項負債總額 | (2,983) | | | (3,734) | |
| 遞延税項淨資產(負債) | $ | 2,403 | | | $ | 1,704 | |
於2024年1月31日，就聯邦所得税而言，本公司的淨營業虧損結轉約為$1682025財年和2038財年到期的100萬美元聯邦研發税收抵免，2017年後的虧損不會到期2592037財年至2044財年到期的100萬美元，外國税收抵免約為164100萬美元，將於2029財年至2034財年到期。就加州所得税而言，該公司的淨營業虧損結轉約為$639從2029財年開始到2043財年到期的100萬美元，加州研發税收抵免約為834100萬美元，這些債券不會過期。對於其他州的所得税，該公司有大約#美元的税收抵免98從2030財年開始到2042財年到期的100萬歐元，以及結轉的微不足道的淨運營虧損。由於《國税法》和類似國家規定的所有權變更限制，使用本公司的淨營業虧損結轉可能受到相當大的年度限制。這一年度限制可能會導致淨營業虧損和使用前的税收抵免結轉到期。
該公司有#美元的估值津貼。733百萬美元和美元633分別截至2024年1月31日和2023年1月31日。本公司定期評估其遞延税項資產的變現能力，並在其部分或全部遞延税項資產極有可能無法變現的情況下，設立估值撥備。該公司評估和權衡所有可用的正面和負面證據，如歷史性業績、現有遞延税項負債的未來沖銷、預計未來的應税收入，以及審慎和可行的税務籌劃戰略。評估需要作出重大判斷，並在每個適用的司法管轄區進行。2024財年估值免税額的增加主要是由於預計不會實現的州税收抵免和某些美國外國税收抵免。截至2024年1月31日底，估值免税額主要與美國各州的淨營業虧損、税收抵免和某些美國外國税收抵免有關。本公司將繼續評估其遞延税項資產的估值免税額需求。
未確認的税收優惠和其他考慮因素
本公司記錄與其不確定的税務狀況有關的負債。本公司及其附屬公司的税務狀況須接受全球多個税務管轄區的所得税審計。本公司只有在税務機關根據技術上的優點進行審查後，認為不確定的税務狀況更有可能是可持續的情況下，才會確認該不確定税務狀況的税務利益。確認的税收優惠被衡量為在與税務機關達成和解後可能實現的超過50%的最大優惠金額。
2024年、2023年和2022年財政年度未確認税收優惠總額的期初和期末餘額對賬如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2011年1月31日的財年， |
| | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 期初 | $ | 1,975 | | | $ | 1,822 | | | $ | 1,479 | |
| 上期納税頭寸： | | | | | |
| 毛加幅 | 53 | | | 53 | | | 25 | |
| 毛減 | (85) | | | (45) | | | (27) | |
| 本期採取的納税頭寸： | | | | | |
| 毛加幅 | 287 | | | 227 | | | 358 | |
| 聚落 | (21) | | | (40) | | | 0 | |
| 訴訟時效失效 | (104) | | | (12) | | | (7) | |
| 貨幣換算效應 | (22) | | | (30) | | | (6) | |
| 期末 | $ | 2,083 | | | $ | 1,975 | | | $ | 1,822 | |
在2024財年、2023財年和2022財年，該公司報告淨增長約為108百萬，$1532000萬美元，和美元343600萬美元，分別來自其未確認的税收優惠。2024、2023和2022財年，未確認的税收優惠總額為1.7億，美元1.510億美元1.3如果分別確認110億美元，將減少所得税支出和公司的實際税率。
本公司已在#美元的所得税撥備中確認了與未確認税收優惠相關的利息和罰款。291000萬，$481000萬美元和300萬美元212024財年、2023財年和2022財年分別為1000萬美元。截至2024年1月31日、2023年和2022年1月31日的累計利息和罰款為$1361000萬，$1071000萬美元和300萬美元58分別為2.5億美元和2.5億美元。
包括美國、法國和以色列在內的主要税務管轄區的各個税務當局目前正在審查某些前一年的納税申報單。該公司目前認為美國聯邦、日本、澳大利亞、德國、法國、英國、愛爾蘭和以色列是主要的税收管轄區。該公司自2008財年以來的美國聯邦納税申報單仍可供審查，而自2018財年以來，非美國納税申報單通常仍可供審查。本公司相信，本公司已為所有未完税年度的所得税不明朗因素預留足夠準備金。由於税務審計的結果不能準確預測，如果公司税務審計中處理的任何問題以與管理層預期不一致的方式得到解決，公司未來可能會調整其所得税撥備。
本公司預期，由於適用的訴訟時效失效、正在進行的審查完成或税務狀況符合有效結算的條件，其未確認的税收優惠在未來12個月內有合理可能出現不合理的減少。
13. 每股淨收益
每股基本收益的計算方法是淨收入除以會計期間已發行普通股的加權平均數。稀釋每股收益的計算方法是考慮所有潛在的加權平均稀釋普通股，包括期權和限制性股票單位。未償還獎勵的攤薄效應反映在運用庫存股方法稀釋後的每股收益中。
計算基本每股收益和稀釋後每股收益時使用的分母對帳如下(單位：百萬)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 4 | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 分子： | | | | | | | | | |
| 淨收入 | | | | | $ | 4,136 | | | $ | 208 | | | $ | 1,444 | |
| 分母： | | | | | | | | | |
| 加權平均流通股基本每股收益 | | | | | 974 | | | 992 | | | 955 | |
| 稀釋性證券的影響： | | | | | | | | | |
| 員工股票獎勵 | | | | | 10 | | | 5 | | | 19 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 調整後的加權平均流通股和稀釋後每股收益的假設轉換 | | | | | 984 | | | 997 | | | 974 | |
在計算稀釋後每股收益時使用的加權平均流通股數量不包括下列潛在流通股的影響。這些潛在流通股的影響
不包括在稀釋後每股收益的計算中，因為這將是反稀釋的影響(以百萬計)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至1月31日的財年， |
| | | | | | 2024 | | 2023 | | 2022 |
| 員工股票獎勵 | | | | | 13 | | | 39 | | | 4 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
14. 法律訴訟和索賠
在正常業務過程中，本公司正在或可能參與各種法律或監管程序、索賠或據稱的集體訴訟，涉及涉嫌侵犯第三方專利和其他知識產權、商業、公司和證券、勞工和僱傭、工資和工時以及其他索賠。本公司因涉嫌侵犯其專有權(包括專利侵權)而受到第三方的通知或起訴，未來也可能如此。
一般來説，法律問題的解決可能會阻止公司向其他公司提供服務，可能會對公司的財務狀況或現金流產生重大影響，或者兩者兼而有之，或者可能會對公司的聲譽和未來的經營業績產生不利影響。
本公司就與法律事宜有關的責任提列準備金，條件是既可能已招致法律責任，又可合理估計損失金額。這些規定至少每季度審查一次，並進行調整，以反映談判、估計和解、法律裁決、法律顧問的諮詢意見以及與特定事項有關的其他信息和事件的影響。然而，法律程序和其他意外情況的結果本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響。目前，公司無法就其面臨的或有事項合理估計超過任何應計金額的可能損失的金額或範圍，包括應用非貨幣補救措施可能產生的損失，公司的估計可能被證明不準確。
管理層認為，所有當前事項的解決，包括下文所述事項，預計不會對公司的財務報表產生重大不利影響。然而，根據任何此類糾紛、付款或其他意外情況的性質和時間，問題的解決可能會對公司在特定季度的當前或未來運營業績或現金流或兩者都產生重大影響。
鬆懈的訴訟
從2019年9月開始，七Slack、其董事、若干高級管理人員及若干與若干董事有關的投資基金據稱被提起集體訴訟，每宗訴訟均指控Slack違反證券法，涉及Slack向美國證券交易委員會提交的S-1表格註冊聲明(“註冊聲明”)。除了一起之外，所有這些訴訟都是在加利福尼亞州高等法院為聖馬特奧縣提起的，儘管一名原告最初是在舊金山縣提起訴訟，然後在聖馬特奧縣重新提起訴訟(舊金山最初的訴訟被駁回)。其餘的訴訟是在美國加利福尼亞州北區地區法院(“聯邦訴訟”)提起的。在標題為Dennee v.Slack Technologies，Inc.的聯邦訴訟中，案件編號3：19-CV-05857-SI，Slack和其他被告於2020年1月提出動議，要求駁回申訴。2020年4月，法院部分批准了駁回動議，部分駁回了動議。2020年5月，斯拉克和其他被告提出動議，要求證明法院發出的中間上訴命令，法院批准了這一命令。Sack和其他被告提交了一份請願書，要求允許對地區法院的命令向第九巡迴上訴法院提出上訴，該命令於2020年7月獲得批准。口頭辯論於2021年5月舉行。2021年9月20日，第九巡迴法院確認了區法院的裁決。Sack於2021年11月3日向第九巡迴法院提交了重審請願書，但於2022年5月2日被駁回。Sack於2022年8月31日向美國最高法院提交了移審令的請願書，並於2022年12月13日獲得批准。2023年6月1日，最高法院一致決定撤銷第九巡迴法院的裁決，並將其發回審理。第九巡迴法院命令各方根據最高法院的裁決提交補充簡報。簡報已經結束，各方正在等待第九巡迴法院的裁決。州法院的訴訟於2019年11月合併，合併後的訴訟在Re Slack Technologies，Inc.股東訴訟，主導案件編號19CIV05370(“州法院訴訟”)中有標題。2020年6月，聖馬特奧縣又提起了另一起州法院訴訟，但於2020年7月與州法院訴訟合併。Sack和其他被告在2020年2月的州法院訴訟中對訴訟提出了抗辯。2020年8月，法院部分維持和部分駁回了抗議者，並批准原告提出修改後的申訴，他們於2020年10月提起訴訟。Sack和其他被告於2020年11月迴應了申訴。原告於2021年10月21日提出了等級認證動議，目前仍懸而未決。2022年10月26日，法院擱置了州法院的訴訟，等待斯拉克在聯邦訴訟中要求發出移審令的請願得到解決。在聯邦訴訟中的上訴程序得到解決之前，州法院的行動仍處於擱置狀態。聯邦訴訟和州法院訴訟代表購買了根據註冊聲明發行的和/或可追溯到註冊聲明的Slack A類普通股的投資者尋求未指明的金錢損害賠償和其他救濟。
15. 後續事件
業務合併
2024年2月，本公司收購了提供激勵性薪酬管理解決方案的軟件公司Spiff，Inc.(“Spiff”)的全部流通股。收購日期為Spiff轉讓的對價的公允價值，包括本公司之前的所有權權益，約為$4291000萬美元，主要包括$374成交時支付了2.5億美元的現金。
分紅宣言
2024年2月28日，公司宣佈派發現金股息$0.40每股公司已發行普通股，於2024年4月11日支付給2024年3月14日交易結束時登記在冊的股東。
項目9.報告會計和財務披露方面的變化和與會計人員的分歧
沒有。
第9A項。管理控制和程序。
(A)對披露控制和程序的評價
在我們管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們對我們的披露控制和程序的設計和運作的有效性進行了評估，這些控制和程序在1934年證券交易法(經修訂)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義，截至本報告所述期間結束時。
在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，任何披露控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。
根據管理層的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至本報告所述期間結束時，我們的披露控制和程序旨在並有效地在合理水平上提供保證，確保我們根據交易所法案提交或提交的報告中要求我們披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告，並且該等信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官(視情況而定)，以便及時就所需披露做出決定。
(B)管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制，這一術語在《交易法》規則13a-15(F)和15d-15(F)中有定義。在我們管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下，我們根據以下準則對截至2024年1月31日的財務報告內部控制的有效性進行了評估內部控制--綜合框架(2013年框架)，由特雷德韋委員會贊助組織委員會(COSO)發佈。我們對財務報告的內部控制包括為財務報告的可靠性提供合理保證的政策和程序，以及根據美國公認會計原則為外部報告目的編制財務報表的政策和程序。
根據我們的評估結果，我們的管理層得出結論，我們對財務報告的內部控制自2024年1月31日起有效。我們與審計委員會一起審查了管理層的評估結果。
截至2024年1月31日，我們對財務報告的內部控制的有效性已由獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所進行審計，其報告包含在本年度報告10-K表的第8項中。
(c)財務報告內部控制的變化
在截至2024年1月31日的季度內，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
(D)管制效力的內在限制
我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，並不期望我們對財務報告的披露控制或內部控制將防止所有錯誤和所有欺詐。一個控制系統，無論構思和運作得有多好，都只能提供合理的保證，而不是絕對的保證，以確保控制系統的目標得以實現。此外，控制系統的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，並且必須考慮控制的好處相對於其成本。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都不能絕對保證公司內部的所有控制問題和舞弊事件(如果有的話)都已被發現。這些固有的侷限性包括這樣的現實，即決策過程中的判斷可能是錯誤的，故障可能會因為一個簡單的錯誤或錯誤而發生。此外，某些人的個人行為、兩個或更多人的串通或通過控制的管理凌駕，都可以規避控制。任何控制系統的設計在一定程度上也是基於對未來事件可能性的某些假設，不能保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功地實現其規定的目標；隨着時間的推移，控制可能變得不充分。
由於條件的變化，或遵守政策或程序的程度可能會惡化。由於具有成本效益的控制系統的固有限制，由於錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生，並且不會被發現。
項目9B。*和其他信息
在截至2024年1月31日的三個月內，我們的董事或高級管理人員(定義見《交易法》第16a-1(F)條)均未通知我們通過或終止了《規則10b5-1交易安排“或”非規則10b5-1交易安排“(定義見S-K條例第408項)，但如下所述除外。在……上面2023年12月29日, 馬克·貝尼奧夫, 董事長兼首席執行官, 通過規則10b5-1的交易安排，旨在滿足規則10b5-1(C)對出售最多750,000公司普通股的股份，在某些條件的限制下，直至2024年6月10日。在……上面2023年12月22日, 布萊恩·米勒姆, 總裁和首席運營官, 通過規則10b5-1的交易安排，旨在滿足規則10b5-1(C)對出售最多532,554公司普通股的股份，在某些條件的限制下，直至2024年12月31日。在……上面2023年12月13日, 斯里尼瓦斯·塔拉普拉加達, 總裁和首席工程官, 通過規則10b5-1的交易安排，旨在滿足規則10b5-1(C)對出售最多50,051公司普通股的股份，在某些條件的限制下，直至2024年12月31日。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分。
項目10.董事會、高管和公司治理
關於我們的董事、我們的審計委員會的信息，以及本項目所要求的股東向董事會推薦被提名者的程序的任何變化，均通過參考委託書中包含的信息納入本文，其中包括“董事和公司治理”以及適用的“拖欠第16(A)條報告”。
本項目所要求的有關本公司執行幹事的資料，在此以引用的方式併入本年度報告中題為“關於本公司執行幹事的資料”的表格10-K第一部分。
我們通過了一套道德準則，即我們的行為準則，適用於所有員工，包括首席執行官、首席財務官馬克·貝尼奧夫、首席會計官艾米·韋弗、桑迪普·雷迪和所有其他高管。《行為準則》可在我們的網站上查閲，網址為Http://investor.salesforce.com/about-us/investor/corporate-governance/。也可以免費聯繫投資者關係部，Salesforce，Inc.，Salesforce Tower，415 Space St，Third Fl，California 94105，或致電(415)901-7000.
我們計劃根據紐約證券交易所和美國證券交易委員會的適用規則，在我們的網站上按上述地址發佈對我們的行為準則的未來修訂和豁免。
項目11.增加高管薪酬
本項目所要求的信息通過參考委託書中包含的信息納入本文，這些信息包括“薪酬討論和分析”、“委員會報告”、“董事和公司治理”以及“高管薪酬和其他事項”。
項目12.討論某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項
本條款所要求的信息參考委託書中包含的信息，包括“某些實益所有者和管理層的擔保所有權及相關股東事項”和“股權補償計劃信息”。
第十三項：建立某些關係和關聯交易，以及董事的獨立性
本條款所要求的信息在此引用委託書中的信息，包括“董事和公司治理”和“僱傭合同和某些交易”。
項目14.支付總會計師費用和服務費
本項目所要求的信息在此併入，參考委託書中的信息，包括“批准任命獨立審計師”。
第四部分
項目15.清單、展品和財務報表附表
(A)以表格10-K作為本年度報告的一部分提交下列文件：
1. 財務報表本項所要求的有關本公司財務報表及獨立註冊會計師事務所報告的資料，在此以參考方式併入本年度報告表格10-K中題為“財務報表”的第(8)項。
2. 財務報表明細表：財務報表附表已被省略，因為它們不適用、不需要或不存在重大金額，或要求在合併財務報表或附註中列出的信息。
3. 展品：中國請參閲“展品索引”。
(b) 展品。下面所附的“展品索引”中所列的展品作為本10-K表格年度報告的一部分被存檔或納入作為參考。
項目16.10-K總結
註冊人可選擇省略。
展品索引 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
不是的。 | | | | 前提是
特此聲明 | | 以引用方式併入 |
| 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會中國檔案號。 | | 展品 | | 提交日期 |
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| 3.1 | | Salesforce，Inc.重述的註冊證書。 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 3.1 | | 4/4/2022 |
| 3.2 | | 修訂和重新制定Salesforce，Inc.的章程。 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 3.1 | | 12/16/2022 |
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| 4.1 | | 普通股證書樣本 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 4.1 | | 6/1/2022 |
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| 4.2 | | 註冊人與作為受託人的美國銀行全國協會之間的契約，日期為2018年4月11日 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.1 | | 4/11/2018 |
| 4.3 | | 註冊人和作為受託人的美國銀行全國協會之間的第一份補充契約，日期為2018年4月11日(包括2023年和2028年票據的格式) | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.2 | | 4/11/2018 |
| 4.4 | | 第二份補充契約，日期為2021年7月12日，註冊人和作為受託人的美國銀行全國協會(包括2024年、2031年、2041年、2051年、2061年的表格和可持續性票據) | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.2 | | 7/12/2021 |
| 4.5 | | Slack Technologies，Inc.和美國銀行全國協會之間的契約，日期為2020年4月9日，作為受託人 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.1 | | 7/21/2021 |
| 4.6 | | 第一補充契約，日期為2021年2月10日，由Slack Technologies，Inc.和美國銀行全國協會作為受託人 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.2 | | 7/21/2021 |
| 4.7 | | 第二份補充契約，日期為2021年7月21日，由Slack Technologies，Inc.、註冊人、Skyline Strategy II LLC和美國銀行全國協會作為受託人 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 4.3 | | 7/21/2021 |
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| 4.8 | | 註冊人的股本説明 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 4.8 | | 3/8/2023 |
| 10.1* | | Salesforce，Inc.修訂並重新制定了2013年股權激勵計劃 | | | | S-8 | | 333-272599 | | 4.3 | | 6/12/2023 |
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展品
不是的。 | | | | 前提是
特此聲明 | | 以引用方式併入 |
| 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會中國檔案號。 | | 展品 | | 提交日期 |
| 10.2* | | Salesforce，Inc.修訂和重新制定了2004年員工股票購買計劃 | | | | S-8 | | 333-265555 | | 4.4 | | 6/13/2022 |
| 10.3* | | 註冊人與其高級職員及董事之間的賠償協議格式 | | | | S-1/A | | 333-111289 | | 10.1 | | 4/20/2004 |
| 10.4* | | MetaMind，Inc.2014股票激勵計劃 | | | | S-8 | | 333-211510 | | 4.1 | | 5/20/2016 |
| 10.5* | | 2014年修訂和重新制定的激勵股權激勵計劃 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.3 | | 6/1/2022 |
| 10.6* | | 修訂和重訂的2013年股權激勵計劃下的相關股權協議形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.4 | | 6/1/2022 |
| 10.7* | | 修訂和重訂的2004年員工購股計劃下的股權協議的相關形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.5 | | 6/1/2022 |
| 10.8* | | 修訂和重新修訂的2014年激勵股權激勵計劃下的相關股權協議形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.6 | | 6/1/2022 |
| 10.9* | | 修訂及重訂感恩獎金計劃 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.7 | | 6/1/2022 |
| 10.10* | | 牽引力銷售與營銷公司股權激勵計劃 | | | | S-8 | | 333-265557 | | 4.3 | | 6/13/2022 |
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| 10.11* | | 基於業績的限制性股票單位協議的形式 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.1 | | 6/1/2023 |
| 10.12* | | 與馬克·貝尼奧夫簽訂的變更控制和保留協議的格式 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.13 | | 3/9/2009 |
| 10.13* | | 與Parker Harris簽訂的變更控制和保留協議的格式 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.14 | | 3/9/2009 |
| 10.14* | | 2014年後與非首席執行官執行人員簽訂的控制權變更和留任協議格式 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.16 | | 3/5/2020 |
| 10.15* | | 登記人與布萊恩·米勒姆於2021年2月10日簽訂的保留協議 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.2 | | 6/1/2023 |
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| 10.16* | | 登記人與馬克·貝尼奧夫於2020年3月17日簽訂的飛機分時協議 | | | | 10-K | | 001-32224 | | 10.17 | | 3/17/2021 |
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| 10.17* | | 非員工董事薪酬計劃及《董事RSU協議》相關格式 | | X | | | | | | | | |
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| 10.18 | | 註冊人與Transbay Tower LLC之間的寫字樓租賃，日期為2014年4月10日 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.2 | | 5/30/2014 |
| 10.19 | | 註冊人與50 Fremont Tower，LLC之間的買賣協議，日期為2014年11月10日 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.2 | | 11/26/2014 |
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| 10.20 | | 登記人、貸款人和其他當事人以及作為行政代理、Swingline貸款人和發行貸款人的花旗銀行之間於2020年12月23日簽署的信貸協議，經日期為2022年4月4日的第1號修正案和2023年5月8日的第2號修正案修訂。 | | | | 10-Q | | 001-32224 | | 10.3 | | 6/1/2023 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
展品
不是的。 | | | | 前提是
特此聲明 | | 以引用方式併入 |
| 展品説明 | | 表格 | | 美國證券交易委員會中國檔案號。 | | 展品 | | 提交日期 |
| 10.21 | | 信貸協議，日期為2020年12月23日，由註冊人、貸款人和其他當事人以及作為行政代理的美國銀行簽署。 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 10.2 | | 12/23/2020 |
| 10.22 | | Salesforce，Inc.和ValueAct Capital Management L.P.之間的提名和合作協議，日期為2023年1月27日 | | | | 8-K | | 001-32224 | | 99.1 | | 1/27/2023 |
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| 21.1 | | 附屬公司名單 | | X | | | | | | | | |
| 23.1 | | 獨立註冊會計師事務所的同意 | | X | | | | | | | | |
| 24.1 | | 授權書(參考本年度報告的10-K表格簽名頁而成) | | X | | | | | | | | |
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| 31.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席執行官的認證 | | X | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)條對首席財務官的證明 | | X | | | | | | | | |
| 32.1 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條對首席執行官和首席財務官的證明 | | X | | | | | | | | |
| 97.01 | | 高管激勵薪酬追回政策 | | X | | | | | | | | |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.DEF | | 內聯XBRL擴展定義 | | | | | | | | | | |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 | | | | | | | | | | |
| 104 | | 封面交互數據文件，格式為內聯XBRL(包含在附件101中) | | | | | | | | | | |
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式安排由正式授權的簽署人代表其簽署本報告。
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| 日期：2024年3月6日 | | | | | | |
| | | | Salesforce，Inc. |
| | | | | | |
| | | | 發信人： | | /s/A我的 WEAVER |
| | | | | | 艾米·韋弗 |
| | | | | | 總裁和
首席財務官
(首席財務官) |
| | | | | | |
| 日期：2024年3月6日 | | | | | | |
| | | | Salesforce，Inc. |
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| | | | 發信人： | | 發稿S/SUNDEEP R渦流 |
| | | | | | 桑迪普·雷迪 |
| | | | | | 常務副祕書長總裁和
首席會計官
(首席會計主任) |
授權書和簽名
在此，我謹向美國證券交易委員會提交本年度報告10-K表格的任何修訂本，並向美國證券交易委員會提交本年度報告的任何修正案及相關文件，在此批准並確認所有上述事實上代理人或其代理人均可憑藉本表格10-K簽署任何修正案，並向美國證券交易委員會提交與該表格相關的證物及其他相關文件，在此批准並確認所有上述事實上代理人或其替代代理人均可根據本表格10-K簽署本年度報告的任何修正案，以及與此相關的證物及其他文件。根據1934年《證券交易法》的要求，以下表格10-K的年度報告已由以下注冊人代表註冊人以指定的身份和日期簽署。 | | | | | | | | | | | | | | |
簽名 | |
標題 | |
日期 |
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| /S/馬克·貝尼奧夫 | | 董事會主席兼首席執行官（首席執行官） | | 2024年3月6日 |
| 馬克·貝尼奧夫 | |
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| /發稿S/艾米·韋弗 | | 總裁和首席財務官(首席財務官) | | 2024年3月6日 |
| 艾米·韋弗 | |
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| /S/孫迪普·雷迪 | | 常務副總裁兼首席會計官(首席會計官) | | 2024年3月6日 |
| 桑迪普·雷迪 | |
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| 撰稿S/勞拉·阿爾伯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 勞拉·阿爾伯 | |
| | | | |
| 撰稿S/克雷格·康威 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 克雷格·康威 | |
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| /S/阿諾德·唐納德 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 阿諾德·唐納德 | |
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| /S/帕克·哈里斯 | | --聯合創始人董事 | | 2024年3月6日 |
| 帕克·哈里斯 | |
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| /發稿S/尼莉·克羅斯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 尼莉·克羅斯 | |
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| /發稿S/薩欽·梅赫拉 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 薩欽·梅赫拉 | |
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| /S/梅森·莫菲特 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 梅森·莫菲特 | |
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| /s/ Oscar Munoz | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 奧斯卡·穆尼奧斯 | |
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| /S/約翰·V·魯斯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 約翰·V·魯斯 | |
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| /S/羅賓·L·華盛頓 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 羅賓·L·華盛頓 | |
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| 撰稿S/梅納德·韋伯 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 梅納德·韋伯 | |
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| 撰稿S/蘇珊·沃西基 | | 董事 | | 2024年3月6日 |
| 蘇珊·沃西基 | | |
