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目錄表
美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區，20549
表格10-K
(標記一)
☒     根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
☐    根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
由_至_的過渡期
委託文件編號：001-31240
Newmont-Color-RGB.jpg
紐蒙特公司
(註冊人的確切姓名載於其章程)
特拉華州84-1611629
(法團或組織的州或其他司法管轄區)(國際税務局僱主身分證號碼)
萊頓大道東6900號
丹佛, 科羅拉多州
80237
(主要行政辦公室地址)(郵政編碼)
註冊人的電話號碼，包括區號(303) 863-7414
根據該法第12(B)條登記或將登記的證券。
每個班級的標題
交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，每股票面價值1.60美元NEM紐約證券交易所
如果註冊人是證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人，請用複選標記表示。☒：是*☐：No.
如果註冊人不需要根據《交易法》第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。*☐*是*☒*不是
用複選標記表示註冊人(1)是否已在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了1934年《證券交易法》第13條或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)在過去90天內一直符合此類提交要求。-☒：是*☐：No.
用複選標記表示註冊人是否已在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T法規第405條規定必須提交的每一份互動數據文件。-☒是*☐：No.
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12-b2條中對“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
大型加速文件服務器
☒
加速的文件管理器
☐
非加速文件服務器
☐
規模較小的新聞報道公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所對其財務報告進行的內部控制的有效性進行了評估。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，則在備案中包括的註冊人的財務報表是否反映了對先前發佈的財務報表的錯誤更正。☒
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何高管在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)收到的基於激勵的薪酬進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如《交易法》第12-b2條所定義)。☐表示是，但不是。☒*否
截至2023年6月30日，登記人的非關聯公司持有的登記人有投票權和無投票權普通股的總市值為#美元33,878,942,644根據紐約證券交易所報道的收盤價計算。有幾個1,152,551,6072024年2月15日發行的普通股。
以引用方式併入的文件
註冊人關於註冊人2024年年度股東大會的最終委託書部分將在註冊人截至2023年12月31日的財政年度結束後120天內提交，通過引用併入本報告第III部分。


目錄
第一部分
頁面
詞彙：計量單位和縮寫
1
2023年成果和亮點
2
第1項。
生意場
5
引言
5
細分市場信息
5
產品
5
競爭
8
牌照和特許權
8
實物資產狀況和保險
8
環境、社會和治理
9
風險因素摘要
12
前瞻性陳述
14
可用信息
16
項目1A.
風險因素
16
項目1B。
未解決的員工意見
47
項目1C。
網絡安全
48
第二項。
特性
50
生產和開發屬性
50
營運統計數字
60
已探明儲量和可能儲量
67
已測量、指示和推斷的資源
76
第三項。
法律程序
88
第四項。
煤礦安全信息披露
88
第II部
第五項。
註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
89
第六項。
已保留
89
第7項。
管理層對合並財務狀況和經營成果的探討與分析
90
概述
90
綜合財務結果
91
合併業務的結果
96
外幣匯率
99
流動性與資本資源
111
環境
117
前瞻性陳述
117
非公認會計準則財務指標
100
會計發展動態
117
關鍵會計估計
117
項目7A。
關於市場風險的定量和定性披露
123
金屬價格
123
外幣
124
商品價格風險
125
第八項。
財務報表和補充數據
126
第九項。
會計和財務披露方面的變化和與會計師的分歧
193
項目9A。
控制和程序
193
項目9B。
其他信息
195
第三部分
第10項。
董事、行政人員和公司治理
196
第11項。
高管薪酬
197
第12項。
某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和有關股東的事項
197
第13項。
某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
198
第14項。
首席會計師費用及服務
198
第四部分
第15項。
展品、財務報表附表
199
第16項。
表格10-K摘要
199
簽名
SCH-1
附表二-估值及合資格賬目
SCH-2

目錄表
詞彙：計量單位和縮寫
單位計量單位
$美元
%百分比
A$澳元
C$加元
克公制克
盎司金衡盎司
英鎊美國鎊
公噸公噸
縮略語
描述
鞍鋼 (1)
全額維持成本
弧形資產報廢成本
阿爾斯
阿根廷比索
ASCFASB會計準則編碼
ASUFASB會計準則更新
澳元澳元
計算機輔助設計
加元
中國科學院適用於銷售的成本
EBITDA (1)
未計利息、税項、折舊及攤銷前收益
EIA環境影響評價
環境保護局美國環保署
ESG環境、社會和治理
《交易所法案》《1934年美國證券交易法》
FASB財務會計準則委員會
公認會計原則
美國公認會計原則
GEO (2)
黃金當量盎司
温室氣體
温室氣體，美國環保署將其定義為將熱量儲存在大氣中的氣體
GISTM
關於尾礦管理的全球行業標準
國際財務報告準則國際財務報告準則
倫敦銀行同業拆借利率
倫敦銀行間同業拆借利率
LBMA
倫敦金銀市場協會
LME
倫敦金屬交易所
MD&A
管理層對合並財務狀況和經營成果的探討與分析
MINAM祕魯環境部
《礦業法》《1977年美國聯邦礦山安全與健康法案》
MINEM祕魯能源和礦業部
MSHA聯邦礦山安全與健康管理局
MXN
墨西哥比索
NPDES國家排污消納系統
PGK
巴布亞新幾內亞基納
PNG
巴布亞新幾內亞
PSU
業績槓桿股票股
RSU
限售股單位
凹陷
半自磨
美國證券交易委員會美國證券交易委員會
證券法《1933年美國證券法》
軟性
有擔保的隔夜融資利率
聯合國
聯合國
UOP
生產單位
美國
美利堅合眾國
美元
美元
WTP水處理廠
____________________________
(1)請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(2)請參閲MD&A第II部分第7項中的合併經營結果。
1
目錄表
紐蒙特公司
2023年成果和亮點
(未經審計，單位為百萬，不包括每股、每盎司和每磅)
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
財務業績：
銷售額$11,812 $11,915 $12,222 
黃金$10,593 $10,416 $10,543 
銅$575 $316 $295 
白銀$335 $549 $651 
鉛$96 $133 $172 
鋅$213 $501 $561 
適用於銷售的成本 (1)
$6,699 $6,468 $5,435 
黃金$5,689 $5,423 $4,628 
銅$359 $181 $143 
白銀$300 $454 $332 
鉛$98 $94 $76 
鋅$253 $316 $256 
持續經營的淨收益(虧損)。$(2,494)$(399)$176 
淨收益(虧損)：$(2,467)$(369)$233 
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)
$(2,521)$(459)$1,109 
每股普通股，稀釋後：
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)$(3.00)$(0.58)$1.39 
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)$(2.97)$(0.54)$1.46 
調整後淨收益(虧損) (2)
$1,324 $1,468 $2,371 
調整後每股淨收益(虧損)，稀釋後 (2)
$1.57 $1.85 $2.96 
未計利息、税項、折舊及攤銷前收益 (2)
$320 $2,361 $3,705 
調整後未計利息、税項、折舊及攤銷前收益 (2)
$4,215 $4,550 $5,963 
持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額
$2,754 $3,198 $4,266 
自由現金流 (2)
$88 $1,067 $2,613 
按普通股支付的定期現金股息$1.60 $2.20 $2.20 
宣佈的每股普通股定期現金股息$1.45 $2.05 $2.20 
____________________________
(1)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(2)請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
2
目錄表
紐蒙特公司
2023年成果和亮點
(未經審計，單位為百萬，不包括每股、每盎司和每磅)
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
經營業績：
合併黃金盎司(千)：
出品5,401 5,786 5,884 
售出5,420 5,812 5,897 
可歸屬黃金盎司(千)：*
出品 (1)
5,545 5,956 5,971 
售出 (2)
5,340 5,696 5,660 
綜合和歸屬黃金當量盎司-其他金屬(千)： (3)
出品891 1,275 1,252 
售出896 1,275 1,258 
合併和歸屬--其他金屬：
銅產量(百萬磅)145 84 71 
售出銅(百萬磅)155 85 69 
生產白銀(百萬盎司)
18 30 31 
售出白銀(百萬盎司)
17 30 32 
生產的鉛(百萬磅)113 149 177 
售出鉛(百萬磅)107 147 173 
鋅產量(百萬磅)230 377 435 
售出鋅(百萬磅)222 373 433 
平均實現價格：
黃金(每盎司)：$1,954 $1,792 $1,788 
銅(每磅)。$3.71 $3.69 $4.29 
銀(每盎司)$19.97 $18.45 $20.19 
鉛(每磅)$0.90 $0.91 $1.00 
鋅(每磅)$0.96 $1.34 $1.30 
適用於銷售的合併成本： (4)(5)
黃金(每盎司)：$1,050 $933 $785 
黃金當量盎司-其他金屬(每盎司) (3)
$1,127 $819 $640 
綜合維持成本： (5)
黃金(每盎司)：$1,444 $1,211 $1,062 
黃金當量盎司-其他金屬(每盎司) (3)
$1,579 $1,114 $900 
____________________________
(1)在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，生產的可歸屬黃金盎司分別包括與Pueblo Viejo礦有關的224、285和325盎司，該礦由紐蒙特公司擁有40%的股份，並作為股權方法投資入賬。
(2)出售的可歸屬黃金盎司不包括與Pueblo Viejo礦和Fruta del Norte礦有關的盎司，前者由紐蒙特公司持有40%的股份，並作為權益方法投資入賬，後者由Lundin Gold全資擁有，公司持有Lundin Gold 32%的權益，作為權益方法投資入賬。
(3)黃金當量盎司的計算方法是生產或銷售的磅或盎司乘以其他金屬價格與金價的比率。2023年，本公司更新了用於此計算的金屬價格，以與儲備金屬價格假設保持一致；這導致計算出的黃金當量盎司-截至2023年12月31日的一年，生產和銷售的其他金屬分別為14.8萬盎司和14.5萬盎司，低於根據2022年用於此計算的定價計算的結果。有關更多信息，請參閲第二部分第7項MD&A中的合併業務結果。
(4)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(5)請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
3
目錄表
亮點(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
•Newcrest交易：2023年11月6日，公司完成了與澳大利亞上市礦業公司Newcrest礦業有限公司(“Newcrest”)的業務合併交易，據此，紐蒙特公司通過澳大利亞專有公司紐蒙特海外控股有限公司(“Newmont Sub”)以全面股票交易的方式收購了Newcrest的全部普通股，總非現金代價為13,549美元。Newcrest成為紐蒙特子公司的直接全資子公司和紐蒙特公司的間接全資子公司。合併後的公司繼續在紐約證券交易所交易，股票代碼為NEM。合併後的公司還在多倫多證券交易所上市，股票代碼為NGT，在澳大利亞證券交易所上市，股票代碼為NEM，在巴布亞新幾內亞證券交易所上市，股票代碼為NEM。
•淨收入：投遞紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)稀釋後每股收益為2,521美元或3美元，較上年減少2,062美元，主要原因是填海和修復，更高減值費用，Peñasquio勞工罷工，Newcrest交易和整合成本，Peñasquio黃鐵礦浸出廠廢棄造成的損失，更高的所得税支出，以及 Akyem產量下降，部分被黃金、白銀和銅的平均實現價格上升所抵消。
•調整後的淨收入：公佈的調整後淨收益為1,324美元，或每股攤薄收益1.57美元，比上年減少0.28美元(請參閲第二部分第7項MD&A中的非GAAP財務衡量標準)。
•調整後的EBITDA：報告調整後EBITDA為4，215美元，較上年下降7%（請參閲第二部分第7項中的非GAAP財務指標，MD&A）。
•現金流：已報告持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額截至2023年12月31日的年度為2，754美元，比上年減少14%，自由現金流為88美元（請參閲第二部分第7項中的非GAAP財務指標，MD&A）。
•ESG：發佈年度可持續發展報告，提供ESG績效的透明視圖;發佈第三份年度氣候報告，提供公司如何理解和應對氣候變化的觀點;捐款56美元，其中17美元是2023年作為公司與卡特彼勒公司戰略聯盟的一部分捐款。開發和交付電動自動採礦系統，使我們的礦山更安全，更高效，同時支持紐蒙特實現我們的2030年和2050年温室氣體減排目標;發佈第二份税收和特許權使用費貢獻報告，概述公司的税收戰略和經濟貢獻，作為其共同創造價值承諾的一部分;在2023年道瓊斯可持續發展世界指數中排名第一。
•可歸屬的黃金產量：生產了大約600萬盎司黃金，與上一年持平。
•財務實力：年底時，合併現金為30億美元，流動性約為61億美元;宣佈全年股息總額為每股1.45美元。
我們的全球項目管道
紐蒙特的項目管道支持穩定的生產，提高利潤率和礦山壽命。近期發展資本項目如下。額外的項目代表着對生產和成本指導的逐步改進。我們管理更廣泛的項目組合，以保持靈活性，應對與我們的項目相關的開發風險，包括許可、當地社區和政府支持、工程和採購可用性、技術問題、成本上升以及可能對某些機會的時間和成本產生不利影響的其他相關風險。
阿哈福諾斯阿哈福 該項目擴大了我們在加納的現有足跡，擁有四個露天礦山和一個獨立的工廠，距離公司的Ahafo South運營約30公里，並將通過露天開採和加工超過300萬盎司的黃金在13年的礦山壽命中提供價值。該項目預計將在2026年開始的前五年生產中每年增加275，000至325，000盎司。該項目的資本成本估計在950美元至1，050美元之間，預計商業生產日期為2025年底。自批准以來的開發資本成本（不包括資本化利息）為375美元，其中163美元與2023年有關。
Tanami Expansion 2，Tanami. 該項目確保了Tanami作為長壽命，低成本生產商的未來，通過增加1，460米的提升豎井和配套基礎設施，有可能將礦山壽命延長至2040年，以實現更高的產量併為未來增長提供平臺。預計擴建後的頭五年，平均每年黃金產量將增加約15萬至20萬盎司，預計運營成本將降低約30%。該項目的資本成本估計在1,700美元至1,800美元之間，預計商業生產日期為2027年下半年。自批准以來的開發資本成本（不包括資本化利息）為752美元，其中253美元與2023年有關。
卡迪亞街區洞穴，卡迪亞。該項目包括兩個面板洞穴，以恢復約590萬盎司的黃金儲量和29億磅的銅儲量。第一個盤區礦洞（PC 2 -3）已交付第一批礦石，第二個盤區礦洞（PC 1 -2）正在開發中。新收購的項目目前正在審查中，預計將於2024年年中提供有關預期指標的更全面更新。自批准以來的開發資本成本（不包括資本化利息）為36美元，其中所有費用均與2023年有關。
4
目錄表
第一部分
第一項：商業銀行業務。(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
引言
紐蒙特公司成立於1921年，主要是一家黃金生產商，在美國、加拿大、墨西哥、多米尼加共和國、祕魯、蘇裏南、阿根廷、智利、澳大利亞、巴布亞新幾內亞、厄瓜多爾、斐濟和加納擁有大量業務和/或資產。截至2023年12月31日，紐蒙特公司已探明和可能的黃金儲量為1.359億盎司，可歸屬的已測量和指示的黃金資源量為1.048億盎司，可歸屬的推斷黃金資源量為6910萬盎司，土地總持有量約為24900平方英里(64400平方公里)。紐蒙特公司還從事銅、銀、鉛和鋅的生產。作為世界領先的黃金公司，紐蒙特公司仍然致力於通過可持續和負責任的開採來創造價值和改善生活。
紐蒙特公司的總部設在美國科羅拉多州丹佛市。在本報告中，“紐蒙特”、“公司”、“我們”和“我們”指的是紐蒙特公司及其附屬公司和子公司，除非上下文另有要求。
於2023年11月6日，我們完成了對Newcrest礦業有限公司(“Newcrest”)的收購(“Newcrest交易”)。Newcrest在2023年11月6日至12月31日期間的結果包括在本報告中。有關詳情，請參閲合併財務報表附註3。
細分市場信息
2023年1月，紐蒙特公司根據持續動盪和不確定的市場狀況，重新評估和修訂了其經營戰略和高級領導團隊的責任，並於2023年11月完成了Newcrest交易(詳情請參閲綜合財務報表附註3)。在這些變化之後，該公司重新評估了其部門，以反映收購的採礦業務以及紐蒙特公司首席運營決策者(“CODM”)定期審查的財務信息的某些變化。因此，本公司確定其須申報的分部為其管理的17項採礦業務中的每一項，其中包括其在Red Chris的70.0%比例權益，以及其在並非直接管理的內華達金礦(“NGM”)的38.5%比例權益。
有關收購和資產出售影響我們業績可比性的信息，請分別參閲綜合財務報表附註1和附註9。
有關我們可報告分部的進一步資料，請參閲下文第1A項風險因素及綜合財務報表附註4。有關內銷和出口銷售以及不依賴有限數量客户的資料，請參閲合併財務報表附註5。
產品
除非另有説明，本報告中提及的“可歸屬”指金、銅、銀、鉛、鋅或鉬生產、出售或包括在已探明及可能儲量內，並根據吾等的比例擁有權計量、指示及推斷的資源。
黃金
將軍。我們持續運營的綜合和可歸屬黃金產量的詳細信息如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
綜合黃金盎司產量(千)5,401 5,786 5,884 
可歸屬黃金盎司產量(千)5,545 5,956 5,971 
權益法投資產生的可歸屬黃金盎司(千)：
普韋布洛·維埃霍(40%)
224 285 325 
北果樹 (1)
— — — 
224 285 325 
____________________________
(1)Fruta del Norte礦由Lundin Gold Inc.(“Lundin Gold”)全資擁有和運營。該公司通過Newcrest交易獲得了Lundin Gold 32%的權益。32%的權益被計入權益法投資，業績報告滯後了一個季度。因此，運營結果要到2024年第一季度才會公佈。有關其他信息，請參閲合併財務報表附註3和附註15。
截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，分別佔我們的89%、87%和86%。銷售額這些都歸因於黃金。我們的大部分員工銷售額這些收入來自精煉黃金的銷售。然而，我們黃金業務的最終產品通常是多雷金條。多雷是一種主要由金組成的合金，但也含有銀和其他金屬。多雷被送到煉油廠生產金條，
5
目錄表
符合99.95%黃金的市場標準。根據我們精煉協議的條款，多雷金條的精煉是收費的，我們的精煉黃金和單獨回收的白銀將記入我們的賬户或交付給買家。此外，部分黃金以含銅、銀、鉛、鋅和/或鉬等其他金屬的精礦形式出售。
黃金的用途。黃金一般用於製造或投資。人造黃金有多種最終用途，包括珠寶、電子產品、牙科、工業和裝飾用途、獎牌、獎章和官方硬幣。黃金投資者購買金條、官方硬幣和珠寶。
黃金供應。*政府、金融機構、行業組織和私人持有的現有黃金庫存的礦山生產、回收和消耗結合在一起，構成了每年的黃金供應。根據現有公開資料，截至2021年12月31日至2023年12月31日止年度，礦山產量平均約佔全年黃金供應量的75%，其餘主要來自回收黃金。
金價。*下表顯示了過去十年倫敦金銀市場的年度最高、最低和平均每日下午LBMA黃金價格(美元/盎司)：
年高低平均值
2024年(至2024年2月15日)
$2,068 $1,985 $2,029 
2023$2,078 $1,811 $1,941 
2022$2,039 $1,629 $1,800 
2021$1,943 $1,684 $1,799 
2020$2,067 $1,474 $1,770 
2019$1,546 $1,270 $1,393 
2018$1,355 $1,178 $1,268 
2017$1,346 $1,151 $1,257 
2016$1,366 $1,077 $1,251 
2015$1,296 $1,049 $1,160 
2014$1,385 $1,142 $1,266 
2024年2月15日下午，LBMA黃金價格為每盎司2,004美元。
請參閲綜合財務報表附註2，以瞭解我們如何確認來自多雷生產的黃金銷售收入。
其他聯產金屬
一般來説，如果一種預計要開採的金屬佔所有預計要開採的金屬的礦山銷售價值的10%至20%以上，該金屬被認為是聯產品，並被確認為。銷售業績在合併財務報表中。
博丁頓、Red Chris、Cadia和Telfer的銅生產以及Peñasquio的銀、鉛和鋅生產被視為聯產。銅、銀、鉛和鋅的銷售通常是以精礦的形式出售給冶煉廠進行進一步處理和精煉。
下表詳細説明瞭合併的聯產產品產量和銷售額這歸因於截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的銅、銀、鉛和鋅：
202320222021
聯產生產銷售額佔總銷售額的百分比聯產生產銷售額佔總銷售額的百分比聯產生產銷售額佔總銷售額的百分比
銅(磅/百萬) (1)
1455 %843 %712 %
白銀(盎司/百萬) (2)
183 %305 %315 %
鉛(磅/百萬) (2)
1131 %1491 %1772 %
鋅(磅/百萬) (2)
2302 %3774 %4355 %
____________________________
(1)在截至2023年12月31日的一年中，銅聯合產品的生產來自Red Chris、Boddington、Cadia和Telfer。截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，我們所有的銅聯產產品都來自博丁頓。
(2)我們所有的銀、鉛和鋅聯合產品生產都來自佩納斯基託。
副產品金屬
如果預計開採的金屬低於副產品銷售價值百分比，則該金屬被視為副產品。來自副產品銷售的收入記入適用於銷售的成本在合併財務報表中。
6
目錄表
除了Red Chris、Peñasquio、Boddington、Cadia和Telfer的聯產銷售外，紐蒙特其他工廠生產的銅、銀和鉬都是副產品金屬。
黃金及其他金屬加工方法
多雷。黃金是通過磨礦或堆浸從自然氧化礦石中提煉出來的，具體取決於礦石中的含金量、礦石對處理的適應性以及相關的資本和運營成本。品位較高的氧化礦通常通過磨礦廠加工，在那裏礦石被磨成細粉，與水混合成泥漿，然後通過碳浸出迴路回收金。低品位氧化礦一般採用堆浸工藝處理。堆浸包括將粉碎或原礦堆積在不透水的合成襯墊上，在堆表面塗抹弱氰化物溶液以溶解礦石中所含的金。在這兩種情況下，含金溶液隨後被收集並泵送到加工設施，通過碳收集或鋅沉澱來去除金。
未自然氧化的礦石中含有的金，如果金被釋放並易於氰化，則可以直接進行選礦，通常被稱為自由選礦。不適合氰化的礦石稱為難選礦石，與氧化物或自由磨礦相比，需要更昂貴和更復雜的加工技術。較高品位的難選礦石可通過焙燒爐或高壓鍋處理。焙燒機將磨得很細的礦石加熱到高温，燒掉碳，並氧化硫化物礦物，這會阻礙有效的浸出。高壓滅菌爐利用熱量、氧氣和壓力來氧化硫化礦石。
一些硫化金礦石可以通過浮選廠進行選礦。在浮選過程中，礦石被細磨，變成礦漿，然後放入一個被稱為浮選槽的槽中。向泥漿中加入化學物質，使含金硫化物附着在氣泡上，並漂浮到儲罐的頂部。將硫化物從電解槽中除去，轉化為精礦，然後在高壓鍋、焙燒爐或細磨電路中進行處理，通過浸出回收金。然後在電積過程中將含金溶液電鍍到陰極上，或者使用鋅粉進行沉澱。在這兩種情況下，沉澱物與熔劑一起在熔爐中熔化，以生產多利。.
集中精神。硫化物礦石被運送到粉碎和磨礦廠，後者為硫化物加工廠提供原料。硫化物加工廠主要包括鉛鋅浮選階段。在鉛鋅浮選中，礦漿用藥劑進行調節，以活化所需的礦物併產生鉛鋅精礦。鉛精礦富含金銀，在鋅精礦中回收的貴金屬比例較小。由此產生的精礦被出售給冶煉廠或貿易商進行進一步加工。
含有銅和金的礦石在礦場被粉碎成粗大的尺寸，然後通過傳送帶運輸到加工廠，在那裏進一步粉碎，然後作為泥漿細磨。礦石最初經過連續浮選階段處理，得到銅含量約為10%至26%的金/銅精礦。浮選尾礦含有殘留的金，可通過碳浸出迴路回收，或脱水後裝載到卡車上運往異地。
含有銀和金的礦石在礦場被粉碎成粗大的尺寸，然後通過傳送帶運輸到加工廠，在那裏進一步粉碎，然後作為泥漿進行精細研磨。礦石最初經過連續浮選階段處理，得到金銀精礦。浮選尾礦含有殘留的金，可通過碳浸出迴路回收，或脱水後裝載到卡車上運往異地。金銀精礦在金礦房中進一步精煉，以生產金銀多利。
7
目錄表
請參閲下表，瞭解各細分市場的產品和表格摘要。
細分市場
產品 (1)
表格
CC&V，美國黃金多雷
穆塞爾懷特，加拿大黃金多雷
豪豬，加拿大黃金多雷
埃L·奧諾雷，加拿大黃金多雷
加拿大的瑞德·克里斯金、銅濃縮物
布魯塞雅克，加拿大黃金多麗，集中精神
佩納斯基託，墨西哥金、銀、鉛、鋅多麗，集中精神
蘇裏南梅里安黃金多雷
塞羅內格羅，阿根廷黃金多雷
亞納科查，祕魯黃金多雷
博丁頓，澳大利亞金、銅多麗，集中精神
塔納米，澳大利亞黃金多雷
卡迪亞，澳大利亞金、銅多麗，集中精神
澳大利亞特爾費爾金、銅多麗，集中精神
利希爾，巴布亞新幾內亞黃金多雷
阿哈福，加納黃金多雷
阿基姆，加納黃金多雷
NGM，美國黃金多麗，集中精神
____________________________
(1)列出的產品僅限於黃金和副產品金屬。有關副產品分類的詳細信息，請參閲上文。
競爭
排名前十的黃金生產商約佔全球開採黃金總產量的25%。我們目前是最大的黃金生產商，估計佔全球開採黃金總產量的5%左右。我們的競爭地位基於我們的礦體的大小和品位，這些礦體位於有利的採礦司法管轄區的一大批一級資產組合中。一級資產被定義為在該資產的開採年限內平均擁有：(1)綜合基礎上的年產量超過500,000 GeO‘s，(2)行業成本曲線下半部分的平均AISC/oz，(3)預期開採年限超過10年，以及(4)在穆迪、S和惠譽A和B評級範圍內的業務。
我們擁有多樣化的採礦業務組合，具有不同的礦石等級和成本結構。我們的成本是由礦體的位置、品位和性質以及包括能源、勞動力和設備在內的投入成本水平決定的。金屬市場是週期性的，我們能否長期保持我們的競爭地位取決於我們獲得和開發優質礦藏、僱用和留住熟練勞動力以及管理成本的能力。
許可證和許可證特許權
除了我們採礦和加工設施的經營許可證外，我們的業務沒有第三方專利、經營許可證或特許材料。然而，在許多國家，我們根據與土地相關的許可證進行採礦和勘探活動，這些許可證包括由東道國政府授予的租賃、特許權、索賠或勘探許可證。這些國家包括美國、加拿大、墨西哥、祕魯、蘇裏南、智利、阿根廷、澳大利亞、巴布亞新幾內亞、厄瓜多爾、斐濟和加納。有關與土地有關的許可證和按物業劃分的特許權的更多信息，請參閲下文第2項“物業”。特許權和合同受到與東道國相關的政治風險的影響。有關進一步信息，請參閲下文第1A項(風險因素)。
實物資產狀況和保險
我們的業務是資本密集型的，需要持續的資本投資來更換、現代化或擴建設備和設施。關於更多信息，請參閲第二部分，第7項，MD&A中的綜合業務結果和流動性及資本資源。
我們為財產損失和業務中斷提供保險，併為我們業務運營中的典型風險提供保險，金額為我們認為合理的金額。然而，這種保險對承保範圍有排除和限制，特別是在環境責任和政治風險方面。不能保證會根據這類保險單支付與特定事件有關的索賠。有關進一步信息，請參閲下文第1A項(風險因素)。
8
目錄表
環境、社會和治理
概述。專注於領先的環境、社會和治理(“ESG”)實踐是紐蒙特公司業務的核心部分。我們的ESG原則實踐得到廣泛認可，一直被評為S全球礦業和金屬行業的領導者，自2007年以來一直被列入道瓊斯可持續發展世界指數(DJSI World Index)。
ESG是我們如何做出投資決策的關鍵部分，也是我們通過可持續和負責任的採礦創造價值和改善生活的文化和宗旨的核心。通過我們的全球政策、標準、戰略、業務計劃和薪酬計劃，可持續發展和安全納入了組織各級的業務。我們的全球戰略，尤其是那些與可持續發展和健康、安全和安保相關的戰略，旨在展示在環境管理、安全、社會責任和良好治理方面的領導地位。憑藉明確的目標、開放的溝通和透明的報告，我們努力不斷改進，以滿足投資者、政府、社區和其他關鍵利益攸關方不斷變化的期望，併為所有人的可持續未來做出貢獻。
利益相關者參與。我們定期與相關利益攸關方接觸，我們認為他們是任何可能受我們的活動影響或對我們的成功有影響的個人或組織，這使我們能夠更好地瞭解他們的需求、利益和觀點，同時鼓勵共同決策，以促進互利的結果。對於我們的非財務報告而言，這些活動還向利益相關者提供了哪些信息最有用的信息。紐蒙特公司還與全球、地區、國家和地方各級的各種組織接觸，以堅持高標準的管理、社會和環境政策和業績。這些成員資格和自願承諾反映了我們的價值觀，支持我們在幾個關鍵問題上就最佳實踐進行協作的方法，並允許外部利益攸關方追究我們的責任。我們經常在行業倡議中發揮領導作用，這使我們能夠告知和影響全球標準和實踐，並洞察新出現的期望和問題。
報道。我們認為，透明度和問責制是治理的關鍵屬性。自2003年以來，紐蒙特公司一直在報道我們如何管理與全球利益相關的可持續性問題。我們的可持續發展報告提供了關於治理、戰略和管理方法、風險管理以及關鍵領域的績效和目標的年度非財務績效最新情況，這些領域包括健康、安全和保障、勞動力、環境、供應鏈、社會接受度、商業誠信和合規、價值分享以及公平、包容和多樣性領域。我們的可持續發展報告是根據全球報告倡議(GRI)2021年通用標準核心選項、GRI礦業和金屬部門附錄以及SASB金屬和礦業標準編制的，經過外部有限保證審查，反映了紐蒙特公司作為國際採礦和金屬理事會(ICMM)創始成員和聯合國(UN)指導原則報告框架的早期採用者對透明度和報告義務的承諾。此外，我們的可持續性報告與ICMM的採礦原則的績效預期、GISTM和世界黃金協會的負責任的黃金開採原則保持一致。
紐蒙特公司的可持續發展報告套件還包括我們的氣候報告、與可持續發展相關的債券框架、ESG數據表、無衝突黃金報告、現代奴隸制聲明、政策影響披露、政治支出披露、税收和特許權使用費貢獻報告、CDP(以前稱為“碳披露項目”)迴應，以及其他報告和迴應。這些報告和迴應可在我們的網站上找到：www.newmont.com/可持續性。我們網站上的信息，包括但不限於年度可持續發展報告和氣候報告中的信息，不應被視為通過引用納入本年度報告，或以其他方式根據修訂後的1934年證券交易法第18條的目的“存檔”，或以其他方式承擔該條款的責任。
環境實踐
氣候變化。我們接受政府間氣候變化專門委員會(IPCC)對氣候科學的評估，我們承認人類活動促進了氣候變化，企業在應對這一全球挑戰方面發揮了重要作用。我們堅信，氣候變化是我們這個時代最大的全球挑戰之一。關於與氣候有關的風險的討論，請參閲項目1A，風險因素。
要實現的氣候目標和倡議。作為世界領先的黃金開採公司，我們相信像採礦這樣的價值創造行業有責任推動大膽的行動和創新，將我們轉變為低碳經濟。為了在應對氣候變化方面發揮我們的作用，我們在2020年宣佈了基於科學的温室氣體減排目標，即到2030年，範圍1和範圍2的温室氣體減排目標分別為32%和30%，最終目標是到2050年實現碳中性。我們的2030年目標已經通過了基於科學的目標倡議的批准和驗證，該倡議確保我們的目標支持《巴黎協定》將全球變暖控制在遠低於工業化前水平2攝氏度的目標。作為Newcrest交易的結果，我們正在評估我們基線的潛在變化，以反映我們目前的投資組合。我們的評估將符合《温室氣體議定書》的要求。
我們減少排放的最重要機會存在於在礦場建設或部署清潔能源解決方案，以及為我們的運營提供能源的電網的綠化。自宣佈2030年氣候目標以來，我們已經採取措施，投資於氣候變化倡議，以支持我們的目標。作為這些計劃的一部分，2021年11月，紐蒙特公司宣佈與卡特彼勒公司(簡稱“CAT”)結成戰略聯盟，旨在開發和實施一個全面的全電動自主採礦系統，以實現更安全、更有生產力的作業，同時支持紐蒙特公司實現我們的氣候目標。紐蒙特公司承諾向CAT公司投資100美元，截至2023年12月31日，已支付其中56美元。這些美元用來
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合作開發和部署紐蒙特公司運營的露天和地下采礦用電氣設備。支持我們的氣候變化倡議的其他投資預計將包括減排項目和可再生能源機會，因為我們尋求實現這些氣候目標。
我們還將可持續融資視為進一步展示紐蒙特公司對實現我們2030年氣候目標的承諾的一種方式。2021年12月，紐蒙特公司成為採礦業首家發行可持續發展相關債券的公司，註冊公開發行總額為10億美元的本金總額為2.6%的可持續發展相關高級債券，2032年到期(“債券”)，票面利率與紐蒙特公司相對於ESG關於2030年氣候目標的關鍵承諾以及女性在高級領導職位目標中的代表性的表現掛鈎。在發行債券方面，紐蒙特公司公佈了一個與可持續發展掛鈎的債券框架，並從機構股東服務公司集團(“ISS”)ESG獲得了關於該框架的第二方意見。通過在紐蒙特公司的可持續性業績和籌資戰略之間建立直接聯繫，這些票據使紐蒙特公司的業務和融資與其承諾和價值相一致。
除了我們對減少碳排放的關注外，我們認為獲得清潔、安全的水是一項人權，可靠的水供應對衞生、衞生、生計和環境健康至關重要。由於水對我們的業務也至關重要，我們認識到需要高效使用水，保護水資源，並與我們運營的流域內的利益相關者合作，以有效管理這一共享資源。我們在水資源緊張的地區開展業務，供應有限，人口和水需求不斷增加。由於我們業務附近社區內和周圍的人口增加，可能會出現越來越大的用水壓力。
生物多樣性。我們的業務遍及四大洲，包括熱帶、沙漠和北極氣候在內的一系列生態系統。我們瞭解我們的活動可能對環境產生的影響，並致力於通過在礦山生命週期的所有方面進行負責任的管理，並與利益攸關方合作，制定土地利用的綜合方法，保護和防止--或以其他方式將這些影響降至最低、減輕和補救--在我們開展業務的地區。
我們對環境的影響。我們的行動旨在保護公眾健康和環境，並相信我們的行動在所有實質性方面都符合適用的法律和法規。我們的採礦和勘探活動受多個司法管轄區關於環境保護的各種法律法規的約束。這些法律法規在不斷變化，總體上正在變得更加嚴格。
我們的環境復墾和修復承諾。每個正在運營的礦山都有一個在所有實質性方面都符合適用的法律和法規要求的復墾計劃。我們還參與了與以前的、主要是歷史性的採礦活動有關的環境義務的若干事項。一般而言，這些事項涉及在不同地點制定和實施補救計劃。填海和修復階段是一個多方面的過程，具有複雜的風險。成功地關閉和回收地雷對於贏得利益攸關方的信任和保持社會的接受至關重要。值得注意的是，紐蒙特公司致力於在2025年前為尾礦儲存設施實施GISTM。對GISTM的遵守仍在繼續，已經並可能繼續導致我們的維持成本和估計關閉成本進一步增加。此外，法律、條例和許可證要求側重於水管理以及與關閉有關的作業和水處理的排放要求，這些要求正變得越來越嚴格。對水管理和排放質量的遵守仍然是動態的，已經並可能繼續導致我們估計的關閉成本進一步增加。關於最重要的回收和補救活動的討論，請參閲合併財務報表附註6和附註25。關於監管、尾礦儲存設施、水、氣候和其他環境風險的討論，請參閲項目1A，風險因素，以獲得更多信息。
社會實踐
我們的人民。在紐蒙特，戰略支柱之一是人。
我們業務的成功來自於我們員工和承包商的成就和福祉。這就是為什麼我們努力建立一種工作場所文化，在每個人都屬於、繁榮和受重視的地方培養領導者。
截至2023年12月31日，紐蒙特公司和紐蒙特公司的子公司僱用了大約21,700人，大約18,500人作為承包商工作，以支持紐蒙特公司的運營和實現我們的目標。此外，截至2023年12月31日，我們約有31%的勞動力是工會成員或參與了集體談判。我們致力於在信任的基礎上與所有員工建立牢固的關係，公平對待工人，為他們提供安全健康的工作環境。關於相關風險的討論，請參閲項目1A，風險因素。
2022年，董事會全體審議並批准了我們更新後的全球人才戰略。我們的員工戰略代表着一段多年的旅程，其三大支柱和各自的抱負包括：(I)領導力--為我們的公司、行業和其他領域發展和吸引傑出的領導者；(Ii)包容性、多樣性和公平性--通過大膽的行動，培養一支包容、多樣化和積極參與的員工隊伍；(Iii)員工體驗--培養有意義的工作體驗，使我們的文化和戰略蓬勃發展。董事會領導力發展和薪酬委員會每季度與管理層一起進行審查，並根據需要進行特別審查，以確保適當管理人力資本並根據我們所述的目標取得進展。
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為我們工作的人給了我們競爭優勢。通過我們的全球人才戰略，我們使我們的人才管理努力與整體業務戰略保持一致。該戰略的重點領域包括增強員工體驗和適應未來勞動力需求的發展；建設我們的板凳力量和領導能力；發展有效的勞資關係，使利益相關者與共同的未來保持一致；以及改善包容性，包括實現性別平等。
包容性和多樣性。我們認為，促進包容性的工作場所文化是應對吸引和留住不同員工的挑戰的關鍵部分。我們也是平等範例框架的積極參與者，這是一個商界領袖聯盟，致力於建立一個男女在高層領導中擁有平等權力、地位和機會的工作場所，我們致力於推進聯合國可持續發展目標，以實現性別平等。紐蒙特公司承諾到2030年將女性在高級領導職位中的比例提高到50%，以符合平等目標的範例。
於二零二三年底，全英國女性代表比例由二零二二年的15%上升至16%。礦場在實施其行動計劃方面繼續取得進展，導致女性在營運（總經理下線）中的整體比例由9%上升至二零二三年的11%。於二零二三年，女性擔任高級領導職位的比例亦由30%上升至33%。於二零二三年，董事會層面的女性獨立董事佔46%，而69%的獨立董事為性別或種族多元化。
在我們的年度可持續發展報告中，紐蒙特公司根據GRI標準自願報告勞動力和勞工信息，包括勞動力人口統計、薪酬和同等報酬、性別多樣性、工會代表、勞資關係、員工流動率、招聘代表以及培訓和發展的數據。紐蒙特公司還在美國平等就業機會委員會EEO-1報告中報告了就業數據，這些報告可以在我們的網站上找到。我們的可持續發展報告和我們網站上的信息並未以參考方式納入本年度報告。
ESG績效薪酬。我們透過培訓及發展計劃以及薪酬設計，向員工強調環境、社會及管治表現的重要性。符合我們短期激勵計劃的員工通過紐蒙特基於績效的薪酬結構對公司的健康、安全和可持續性績效負責。ESG將佔公司2023年短期激勵計劃支出的30%，其中20%分配給健康和安全指標，10%分配給基於關鍵公共指數的可持續發展績效。2023年，紐蒙特在健康與安全以及可持續發展措施方面取得了高於目標的強勁成果，所有工廠在經理/主管關鍵控制驗證和經理培訓方面的表現都高於目標，以支持死亡風險管理，並在可持續發展方面獲得外部評級機構的高度認可，包括標準普爾全球CSA（DJSI）將紐蒙特評為採礦和金屬行業的領導者。
有關公司薪酬計劃和業績的更多信息將在2023年的委託書中提供。
健康安全我們相信，我們的營運在所有重大方面均符合適用法律及法規。我們繼續在全球各地的運營和辦事處保持強有力的控制。我們的健康與安全管理系統的質量定期審核，作為我們保證和治理流程的一部分。
現場關鍵控制驗證（“CCV”）的質量和數量是預防死亡和重大潛在事件（“SPE”）的重要領先指標。2023年，我們在實地完成了超過650，000個CCV（較2022年增加5%）。超過86，000項控制措施被確定為不存在或失敗，這意味着我們能夠在現場實施控制並防止嚴重事件。SPE較二零二二年上升2%。由於收購的時間原因，Newcrest的數據已從二零二三年的價值中剔除。
對社區的承諾。紐蒙特旨在更好地瞭解我們的活動對東道國社區的積極和消極影響，並讓受影響的社區和團體以文化上適當的方式並在受影響者的同意下減輕或優化這些影響。我們努力與利益相關者建立有意義的關係，並認識到需要了解、儘量減少和減輕我們的影響，並建立長期、積極的夥伴關係。我們還認識到我們有責任尊重和促進人權。
治理實踐
董事會監督。紐蒙特認為，強有力的公司治理、管理問責制和經驗豐富的董事會的積極監督，對於降低風險、為所有利益相關者的最佳利益服務和創造長期價值至關重要。在紐蒙特的最高級別的監督駐留與紐蒙特的董事會（“董事會”）。董事會在監督公司的業務戰略以及為股東和其他利益相關者創造長期價值的總體目標方面發揮着關鍵作用。紐蒙特董事會的成員帶來了廣泛的背景，經驗和人才，以及民族，種族和性別的多樣性，我們的治理過程。截至2023年12月31日，董事會由14名董事（13名獨立非執行董事及1名執行董事）組成，其中超過65%的獨立董事為董事會的族裔、種族或性別多元化成員，其中46%為女性獨立董事。
四個核心董事會委員會，審計，公司治理和提名，領導力發展和薪酬，以及安全和可持續發展，在關鍵領域提供監督和指導。各委員會協助董事會履行職責，例如評估主要風險、確保高標準的商業道德操守、繼任規劃和人才管理，以及
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核準和監督可持續性戰略，其中包括承諾採用最佳做法，促進健康和安全的工作環境，以及無害環境和對社會負責的採礦和資源開發。根據紐約證券交易所上市標準和紐蒙特公司治理準則的規定，這四個核心委員會的所有成員都是獨立的。有關紐蒙特董事會、治理實踐和風險監督的更多信息，請參閲我們的年度代理聲明。
行為規範。我們的全球行為準則(“守則”)由紐蒙特公司董事會採納和批准，構成了我們誠信期望的基礎，六項總體政策，以及我們關於反腐敗、利益衝突、禮品和娛樂以及美國出口合規的標準，規定了誠實、合乎道德和符合紐蒙特公司最佳利益開展業務的最低要求。我們的代碼反映了我們的信念，即我們做什麼與我們如何做同樣重要。它要求紐蒙特公司的所有代表在我們職業生活的方方面面展示我們的價值觀--安全、誠信、可持續性、包容性和責任感，並最終實現我們的宗旨，即通過可持續和負責任的採礦創造價值和改善生活。
治理材料。我們的公司治理準則、委託書、政策和董事會委員會章程可在我們的網站www.newmont.com上查閲，並可向我們主要執行辦公室的投資者關係部免費索取。我們還向紐約證券交易所提交了一份年度證明，證明我們的首席執行官不知道有任何違反紐約證券交易所公司治理標準的行為。在這些材料以電子方式提交給美國證券交易委員會或以電子方式提交給美國證券交易委員會後，我們將在合理可行的範圍內儘快通過我們的網站免費提供本年度報告(Form 10-K)、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據交易法第13(A)或15(D)節提交或提交的那些報告的修正案。我們網站上的信息未在本報告中引用。
風險因素摘要
我們受到各種風險和不確定性的影響，包括與我們的運營和業務相關的風險、財務風險、與我們的行業相關的風險、環境和氣候風險、與我們經營的司法管轄區相關的風險、與我們的員工相關的風險、法律風險以及與我們的普通股相關的風險，這些風險可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生重大不利影響。我們認為具有重大意義的風險在本報告的風險因素項目1A中進行了描述。這些風險包括但不限於以下風險：
•金價、銅價、銀價、鉛價或鋅價的大幅或長期下跌將對我們產生實質性的不利影響。
•當黃金、銅、銀、鉛或鋅儲備耗盡時，我們可能無法取代它們。
•對已探明和可能儲量以及已測量、指示和推斷資源的估計是不確定的，實際採收率可能與我們的估計不同。
•與現有業務的項目和採礦計劃相關的估計是不確定的，我們可能會產生比估計更高的成本和更低的經濟效益。
•運營和資本成本的增加可能會影響我們的盈利能力。
•關閉礦山、開墾和修復環境責任的費用可能會超過我們所做的撥備。
•損害我們的聲譽可能會導致投資者信心下降，在維持積極的社區關係方面遇到挑戰，並可能對我們發展項目的能力構成額外的障礙，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景造成重大不利影響。
•我們依賴信息技術和業務技術系統，它們容易受到與實施、升級、運作和整合相關的中斷、損壞、故障和風險的影響。
•只要吾等持有或取得任何合營企業的權益或訂立任何合營企業，吾等於該等物業的權益須受通常與合營企業經營有關的風險所影響。
•我們的運營和業務過去曾受到新冠肺炎疫情的影響，未來可能會受到流行病、流行病和其他衞生突發事件的實質性和不利影響。
•受外匯波動和資本管制的影響增加，可能會對紐蒙特公司的成本、收益和我們部分資產的價值產生不利影響。
•未來的資金需求可能會影響我們的業務，影響我們尋求新商業機會、投資於現有和新項目、支付現金股息或從事股票回購交易的能力。
•我們的長期資產和商譽可能會受損，這可能會對我們的運營業績產生重大的非現金不利影響。
•我們確認遞延税項資產收益的能力取決於未來的現金流和應税收入。
•對我們債務證券的信用評級的任何下調都可能增加我們未來的借貸成本，並對新融資的可用性產生不利影響。
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•養老金計劃的投資回報是不確定的。
•我們可能會遇到與採礦相關的危險和不確定因素導致的成本或損失增加。
•採礦作業涉及高度風險，包括與使用爆炸物和危險化學品有關的危險以及關鍵設備故障。
•我們依賴供應鏈業務採購商品和服務，以開展我們業務和項目的各個方面，而與其他自然資源公司的競爭以及關鍵零部件和設備的短缺可能會對我們的業務和開發項目產生不利影響。
•我們可能無法獲得或保留必要的許可證、租約或其他類型的土地保有權，這可能會對我們的運營產生不利影響。
•越來越多的人要求礦業公司考慮其運營所在的社區和國家，併為其提供利益，以維持運營。
•非法採礦和手工採礦發生在我們的某些物業上或其附近，使這些地點面臨安全風險。
•公民騷亂和犯罪活動可能會擾亂業務，並使公司承擔責任。
•我們的運營面臨着健康和安全方面的實質性監管。
•我們的運營受到廣泛的環境法律法規的約束。
•我們的運營受到一系列風險的影響，這些風險與業務轉型以滿足監管、社會和投資者對低碳經濟運營的期望有關。
•我們的行動受到與氣候變化有關的一系列過渡性風險和人身風險的影響。
•我們的公司和採礦業面臨着持續的巖土、地熱和水文地質挑戰，這可能會對我們的生產和盈利產生不利影響。
•我們的運營可能會受到能源價格上漲或能源短缺的不利影響。
•我們的行動依賴於是否有足夠的水供應，並面臨與水有關的風險。
•我們的業務和項目受到與我們與當地社區的關係和/或協議以及保護文化遺產的法律相關風險的影響。
•我們的業務面臨着在多個司法管轄區開展業務的風險。
•在某些運營司法管轄區，新的或不斷變化的立法和税收風險可能會對我們產生負面影響。
•在我們經營的司法管轄區，採礦或投資政策的變化或政治和社會態度的轉變可能會對我們的運營或盈利產生不利影響。
•我們在亞納科查的業務和在祕魯的康加項目的開發都面臨政治和社會動盪的風險。
•我們在蘇裏南的梅里安行動受到政治和經濟風險的影響。
•我們在加納Ahafo和Akyem的業務受到政治、經濟和其他風險的影響。
•由於阿根廷的經濟和政治不穩定以及勞工騷亂，我們在阿根廷的業務容易受到風險的影響。
•我們在巴布亞新幾內亞的Lihir和Wafi-Golpu的業務受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響。
•我們在加拿大的業務受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響。
•我們的業務有賴於與員工的良好關係。
•我們在墨西哥的培尼亞斯基託行動受到社會、政治、監管和經濟風險的影響。
•如果我們不能招聘、聘用、留住和發展關鍵人員以及一支合格和多樣化的勞動力隊伍，我們可能無法成功運作。此外，我們依賴於我們的員工能夠在安全和尊重的工作環境中履行他們的工作。
•我們依賴承包商進行我們的業務和建設項目的很大一部分。
•我們的業務受美國《反海外腐敗法》和其他域外和國家反賄賂法律法規的約束，違反或違反這些法律法規可能會導致重大制裁和民事和刑事起訴，以及罰款和處罰、訴訟、吊銷執照或許可證以及其他附帶後果和聲譽損害。
•我們的一些物業的所有權可能不足、有缺陷，或在未來受到法律挑戰。
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•我們普通股的價格可能會波動，這可能會使您很難在您想要的時候或以您認為有吸引力的價格轉售普通股。
•我們普通股的持有者可能不會收到股息。
•合併將對合並後的公司提出重大要求。
•我們可能沒有意識到Newcrest交易的預期好處，Newcrest和Newmont的整合可能不會按計劃進行。
•Newcrest的公開申報文件遵守澳大利亞的披露標準，而澳大利亞的披露標準與美國證券交易委員會的披露要求不同。
我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務、財務狀況、經營結果和現金流。
前瞻性陳述
本報告中包含的某些陳述(包括通過引用併入本文的信息)是1933年《證券法》(下稱《證券法》)第27A節和1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第21E節所指的“前瞻性陳述”，旨在涵蓋這兩節規定的安全港。“預期(S)”、“感覺(S)”、“相信(S)”、“將會”、“可能”、“預期(S)”、“估計(S)、”“應該”、“打算(S)”、“目標(S)”、“計劃(S)”、“潛在”等表述及類似表述旨在識別前瞻性表述。我們的前瞻性陳述可能包括但不限於：
•對未來收益的估計以及收益對金、銅、銀、鉛、鋅和其他金屬價格的敏感性；
•對未來礦產生產和銷售的估計；
•在綜合基礎上估計未來生產成本、具體業務的其他費用和税款，包括適用於銷售和所有維持費用的未來成本估計數；
•對未來現金流的估計以及現金流對金、銅、銀、鉛、鋅和其他金屬價格的敏感性；
•未來資本支出估計數，包括髮展和維持資本，以及具體業務和合並基礎上的建築或關閉活動和其他現金需求，以及對供資或時間安排的預期；
•估計某些礦藏或項目的預計開發情況，例如塔納米二期、Ahafo North、Yanacocha硫化物、帕穆爾、Cerro Nero區一期、Cadia區塊洞穴、紅克里斯區塊洞穴和Wafi-Golpu區，包括但不限於對生產、碾磨、適用於銷售的成本、全部維持成本、延長採礦壽命、這種開發的成本和其他資本成本、這些礦藏的融資計劃和預期的生產開工日期、建設完工日期和其他時間表的預期；
•關於未來勘探結果和儲量和資源替代的儲量和資源估計數，以及儲量對金屬價格變化的敏感性；
•關於未來借款或融資的可用性及相關條款和成本的陳述，以及對未來股票回購交易、債務償還或債務投標交易的預期；
•關於未來現金流量和股東回報的陳述，包括關於未來紅利、紅利框架和預期支付水平的陳述；
•關於未來勘探支出和發現的估計；
•關於金融和貨幣市場波動的聲明；
•關於潛在成本節約、生產率、經營業績和所有權以及成本結構的估計數；
•對未來或最近完成的交易的預期，包括但不限於有關未來收購和與收購相關的預期收益、協同效應和成本的陳述，以及對Newcrest整合的預期，包括合併後公司的生產能力、資產質量和地理分佈；
•估計未來的成本削減、協同效應，包括税前協同效應、節餘和效率，以及通過優化投資組合提高未來現金流；
•對未來股權和企業價值的預期；
•對項目的啟動時間、設計、開採年限、生產和成本等方面的預期；
•關於未來套期保值和衍生產品頭寸或對其進行修改的聲明；
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•關於當地、社區、政治、經濟或政府條件和環境的聲明；
•關於新冠肺炎及其變種的影響以及其他健康和安全狀況的聲明和預期；
•關於我們經營所處的法律和監管環境變化的影響的聲明，包括但不限於與區域、國家、國內和外國法律有關的聲明；
•關於氣候戰略的聲明和關於温室氣體排放目標以及相關業務成本和資本支出的預期；
•關於我們經營的税制預期變化的陳述，包括但不限於對未來税率的估計以及對所得税費用、遞延税項資產和負債的估值以及其他財務影響的估計；
•所得税估計數和與税務或有事項或有或有事項或税務審計有關的預期；
•估計未來費用、應計回收費用和某些環境事項的其他負債，包括但不限於與水處理有關的費用，如亞納科查水處理廠和尾礦管理；
•與潛在減值、修訂或註銷有關的陳述，包括但不限於金屬價格波動、意外生產或資本成本或未實現儲備潛力的結果；
•養卹金和其他退休後費用的估計數；
•估計採用最近會計公告的時間，以及預期會計公告對財務報表的未來影響的聲明；
•與全部潛在計劃和計劃相關的未來成本降低、協同效應、節約和效率的估計。
如果我們表達了對未來事件或結果的期望或信念，則該期望或信念是出於善意表達的，並被認為有合理的基礎。然而，我們的前瞻性陳述會受到風險、不確定性和其他因素的影響，這可能會導致實際結果與那些前瞻性陳述所表達、預測或暗示的未來結果大不相同。此類風險包括但不限於：
•目前的巖土、冶金、水文等物理條件沒有重大變化；
•黃金、銅、銀、鉛、鋅等金屬價格和大宗商品價格；
•業務費用和關鍵用品的價格；
•貨幣波動，包括匯率假設；
•影響通貨膨脹、利率、供應鏈和資本市場的其他宏觀經濟事件；
•設備、工藝和設施的運行性能；
•環境影響和巖土挑戰，包括與氣候和其他災難性事件有關的挑戰；
•勞動關係；
•健康和安全影響，包括與全球事件、流行病和流行病有關的影響；
•收到必要的政府許可或批准的時間；
•國內和國外的法律或條例，特別是與環境、採礦和加工有關的法律或條例；
•税法的變化；
•紐蒙特公司運營的任何司法管轄區的政治事態發展與該公司目前的預期一致；
•我們獲得或維持必要資金的能力；以及
•與採礦作業有關的其他風險和危險。
關於這些因素的更詳細資料載於本報告項目(1a)“風險因素”和本報告其他部分。其中許多因素超出了我們的控制或預測能力。鑑於這些不確定性，提醒讀者不要過度依賴我們的前瞻性陳述。
可歸因於紐蒙特公司或代表紐蒙特公司行事的人的所有後續書面和口頭前瞻性陳述都明確地受到這些警告性聲明的限制。我們沒有任何意圖或義務公開更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件或其他原因，除非適用的證券法可能要求這樣做。
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可用信息
紐蒙特公司在www.Newmont.com上設有一個網站，並在以電子方式向美國證券交易委員會提交這些材料後，在合理可行的情況下儘快通過網站的投資者關係部分提供其10-K表格的年度報告、10-Q表格的季度報告、8-K表格的當前報告第16節以及對這些報告的所有修訂。該網站還提供某些其他信息，包括紐蒙特公司的公司治理指導方針、董事會主要委員會的章程和行為準則。
項目1A.風險因素：風險因素(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
我們的業務活動面臨重大風險，包括下文所述的風險。你應該仔細考慮這些風險。如果上述風險中的任何一項實際發生，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到重大不利影響。這樣的風險並不是我們面臨的唯一風險，其他我們目前不知道或我們目前認為無關緊要的風險和不確定性也可能影響我們的業務。本報告包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。由於多種因素，包括下文描述的風險，我們的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果大不相同。請參閲“前瞻性陳述”。
與我們的運營和業務相關的風險
金價、銅價、銀價、鉛價或鋅價的大幅或長期下跌將對我們產生實質性的不利影響。
我們的業務依賴於黃金、銅、銀、鉛和鋅的價格，這些價格每天都在波動，受到許多我們無法控制的因素的影響。傾向於影響價格的因素包括：
•政府和中央銀行出售、購買或租賃黃金；
•重要投資者或交易者持有的黃金、銅、銀、鉛、鋅或其他金屬的投機性空頭頭寸；
•美元的相對強勢；
•世界主要中央銀行採取的貨幣政策；
•世界主要工業化經濟體採用的財政政策；
•對未來通貨膨脹率的預期；
•利率；
•美國、澳大利亞、中國、印度等工業化或發展中國家的經濟衰退或經濟活動減少；
•工業、珠寶、賤金屬或投資需求減少；
•增加進出口税；
•增加生產、撤資和報廢的供應；
•生產商在套期保值或類似交易中的遠期銷售；
•是否有更便宜的替代材料；以及
•投資者或消費者情緒的變化，包括向低碳經濟轉型、投資者對加密貨幣和其他投資選擇的興趣以及其他因素。
2023年的平均黃金價格為每盎司1,941美元(2022年：1,800美元；2021年：1,799美元)，2023年的平均銅價為每磅3.85美元(2022年：3.99美元；2021年：4.23美元)，2023年的平均白銀價格為每盎司23.35美元(2022年：21.73美元；2021年：25.12美元)，2023年的平均鉛價為每磅0.97美元(2022年：0.98美元；2021年：1.00美元)，2023年的平均鋅價為每磅1.20美元(2022年：1.58美元；2021年：1.36美元)。我們已實現價格的任何下降都會對我們的收入、淨收入和運營現金流產生不利影響，特別是考慮到我們不從事與黃金、銅、銀、鉛或鋅銷售有關的對衝交易的戰略。由於黃金、銅、銀、鉛或鋅價格下跌，我們在本年度已錄得6項減值，並可能在未來數年經歷額外減值。
此外，金價、銀價、銅價、鋅價或鉛價的持續下跌可以：
•通過停止開採礦藏或部分礦藏造成的產量下降進一步減少收入，這些礦藏或部分礦藏在金屬價格持續走低時變得不經濟；
•減少或消除我們目前預期的礦石庫存和浸出墊礦石的利潤，並增加公司可能被要求記錄與其庫存和浸出墊礦石的賬面價值相關的減記的可能性和金額；
•停止或推遲新項目的開發；
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目錄表
•減少可用於勘探和高級項目的資金，導致枯竭的儲量可能無法取代；以及
•通過從不再能以現行價格進行經濟加工的儲量中移除礦石來減少現有儲量。
當黃金、銅、銀、鉛或鋅儲備耗盡時，我們可能無法取代它們。
礦業公司必須不斷補充因生產而枯竭的儲量，以長期維持產量水平，並提供投資資本回報。枯竭的儲量可以通過幾種方式來替代，包括擴大已知礦體，通過尋找新的礦藏或從第三方獲得儲量權益。勘探具有高度的投機性，涉及許多風險和不確定因素，往往未能成功發現重大礦化。因此，我們目前或未來的勘探計劃可能不會產生新的礦產生產業務。即使發現了重大礦化，從勘探的初始階段到投產也可能需要數年時間，在此期間，生產的經濟可行性可能會發生變化。
我們可能會不時考慮從其他與開發物業和經營礦山有關的地方收購礦石儲備。這類收購通常基於對各種因素的分析，包括歷史經營業績、對礦石儲量範圍的估計和假設、從該等儲量生產的時間以及現金和其他運營成本。影響吾等作出任何此等收購決定的其他因素亦可能包括吾等對未來金、銅、銀、鉛或鋅價格或其他礦物價格的假設、預期經濟回報及對與物業及其營運相關的現有或潛在負債的評估，以及對這些未來可能如何改變的預測。此外，對於任何收購，我們可能依賴第三方準備的數據和報告(包括允許和遵守現有法規的能力)，並且可能包含我們無法獨立核實或確認的信息或數據。除歷史經營業績外，所有這些因素都是不確定的，可能會對我們的收入、現金流和其他經營問題產生影響，並導致與儲量和資源評估過程相關的不確定性。此外，收購有吸引力的礦業資產可能會面臨激烈的競爭。
由於這些不確定性，我們的勘探計劃和我們可能進行的任何收購可能不會導致我們現有產量的擴大或用新的礦石儲量或運營取代，這可能對我們的業務、前景、運營結果和財務狀況產生重大不利影響。
對已探明和可能儲量以及已測量、指示和推斷資源的估計是不確定的，實際開採的礦石數量和品位可能與我們的估計不同。
本報告所述儲量為我們估計於2023年12月31日在確定儲量時可經濟及合法地開採或生產的金、銅、銀、鉛、鋅及鉬的數量。對已探明儲量和可能儲量的估計存在相當大的不確定性。此類估計在很大程度上是或將在很大程度上基於金、銅、銀、鉛、鋅和鉬的價格以及對從鑽孔和其他勘探技術獲得的地質數據的解釋，這些數據可能不一定指示未來的結果。如果由於金、銅、銀、鉛、鋅和鉬價格大幅下降、運營成本增加、冶金回收率減少或其他修改因素而需要修訂我們的儲量估計，這可能會導致我們在採礦物業、商譽方面的投資大幅減記，並增加攤銷、回收和關閉費用。
生產商利用未開發礦體的預可行性或可行性研究，根據待開採和加工的礦石的預計噸位和品位、礦體的預測形態、預期的礦石金屬回收率、可比設施的成本、運營和加工設備的成本以及其他因素，得出資本和運營成本的估計。項目的實際運營和資本成本以及經濟回報可能與最初的估計有很大不同。此外，從最初的勘探階段到開始生產可能需要多年時間，在此期間，生產的經濟可行性可能會發生變化。
此外，資源並不表示美國證券交易委員會或公司標準所定義的已探明儲量和可能儲量。對已測量、指示和推斷的資源的估計有待進一步勘探和開發，因此存在相當大的不確定性。尤其是推斷出的資源，其存在及其經濟和法律上的可行性具有很大的不確定性。該公司不能確定資源的任何一個或多個部分將被轉換為儲量。
此外，如果金、銅、銀、鉛、鋅或鉬的價格從最近的水平下跌，如果生產成本上升，品位下降，回收率下降，或者如果適用的法律和法規發生不利變化，可能無法實現指示的回收水平，或者礦產儲量或資源可能無法進行有利可圖的開採或加工。同樣，如果與採礦規劃相關的假設發生變化或未能實現，例如，如果我們的全部潛力計劃的計劃改進沒有實現，礦產儲量可能會受到影響。如果我們確定我們的某些礦產儲量已經變得不經濟，這最終可能導致我們報告的總儲量和資源減少。因此，如果我們的實際礦產儲量和資源少於目前的估計，我們的業務、前景、經營業績和財務狀況可能會受到重大損害。
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目錄表
本10-K表中披露的儲量和資源是根據S-K1300號法規編制的。2021年，公司轉變了報告方式和內部方法，以考慮到從美國證券交易委員會行業指南7到S-K1300法規的必要變化。如果監管機構未來採取新的要求併發布或修改相關指導和解釋，可能會導致礦產儲量和礦產資源信息的變化。
與現有業務的項目和採礦計劃相關的估計是不確定的，我們可能會產生比估計更高的成本和更低的經濟效益。
礦場開發和擴建項目通常需要數年時間，在開發階段需要大量支出，才能生產。這類項目在審批、開發、建設和礦山啟動過程中可能會遇到意想不到的問題和延誤。我們開發項目的決定通常是基於研究的結果，這些結果估計了項目的預期經濟收益。除其他外，由於下列任何因素，實際項目的盈利能力或經濟可行性可能與此類估計不同：
•開採、加工礦石的噸位、品位和冶金特性發生變化；
•投入商品和勞動力成本的變化；
•工程假設所依據的數據的質量；
•開發資本和投資成本增加；
•不利的巖土、地熱和水文地質條件；
•是否有足夠和熟練的勞動力；
•可獲得性、供應和成本，包括：關鍵資產、水、試劑和電力；
•與環境管理和銷售有關的費用，包括廢物管理、監測以及產品銷售的運輸和儲存；
•通貨膨脹和貨幣匯率的波動；
•融資的可獲得性和條件；
•延遲獲得環境或其他政府許可或批准，或更改與我們的運營或項目開發相關的法律和法規；
•因地區和國家政府和特許權使用費協議而引起的税法、特許權使用費和其他税收方面的法律和/或法規的變化；
•政府不穩定，包括但不限於對採礦項目開發的支持減少；
•天氣或嚴重氣候影響，包括但不限於長時間或意外降水、乾旱和/或零下温度；
•與健康和安全問題有關的潛在延誤和限制，包括流行病(如新冠肺炎和相關變種)和其他傳染病，如瘧疾或寨卡病毒；
•與社會和社區問題有關的潛在延誤，包括但不限於導致抗議、道路堵塞或停工的問題；以及
•對採礦活動或許可證或其他批准的潛在挑戰，或因聲稱擾亂文化資源或無法獲得土著羣體的普遍同意而導致項目開發和建設的延誤。
除其他外，新項目需要成功完成可行性研究，關注各種財政、税收和特許權使用費問題，獲得和遵守必要的政府許可和必要的土地權利安排。我們可能還必須為新項目確定足夠的水和電力來源，確保發展適當的社區基礎設施(例如可靠的鐵路、港口、道路和橋樑)來支持項目，並獲得適當的資金為新項目提供資金。這些基礎設施和服務往往是由第三方提供的，這些第三方的業務活動不受我們的控制。為我們的發展項目建立基礎設施需要大量資源，需要確定足夠的原材料和用品來源，需要國家和地區政府的合作，但這些都不能得到保證。此外，新項目沒有運營歷史可作為估計未來財務和運營業績的基礎，包括未來的現金流。因此，實際成本可能大幅增加，經濟回報可能與我們的估計大不相同。因此，我們未來的開發活動可能不會導致擴大現有生產或以新生產取代現有生產，或者這些新的生產基地或設施中的一個或多個可能比目前預期的利潤低或可能根本沒有利潤，任何這些都可能對我們的運營業績和財務狀況產生重大不利影響。
對於我們現有的業務，我們以地質和冶金假設、財務預測和大宗商品價格估計為基礎制定採礦計劃。這些估計會定期更新，以反映我們業務的變化，包括對我們已探明和可能的儲量的修改，對環境義務的修改，立法和/或我們的政治或經濟的變化
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目錄表
環境，以及與採礦作業有關或影響採礦作業的其他重大事件。此外，未來的積極修正，如果有的話，仍然取決於成本、復甦、大宗商品價格或這些因素和其他因素的組合的改善。此外，我們會針對可能顯示我們長期資產的賬面價值可能無法收回的事件和情況，審查我們的業務。如果我們的礦山運營確定存在減值指標，併產生減值費用，則即使我們的已探明和可能儲量以及已測量、指示和推斷的資源發生有利修改、環境義務的有利修訂、法律和/或我們的政治或經濟環境的有利變化以及其他有利事件發生，此類費用在以後也不能逆轉。由於這些不確定性，實際結果可能不如預期回報和最初的財務前景有利。
運營和資本成本的增加可能會影響我們的盈利能力。
任何特定採礦地點的成本會因多種因素而有所變動，例如礦石品位變化、冶金變化及因應礦體的實際形狀及位置而修訂採礦計劃，以及採礦及加工相關設施及設備的使用年限及使用率。此外，成本還受到投入商品的價格和可獲得性的影響，如燃料、電力、勞動力、化學試劑、炸藥、鋼鐵、混凝土以及採礦和加工相關設備和設施。大宗商品成本有時會受到價格波動的影響，包括可能使某些業務的生產利潤下降的價格上漲。此外，法律法規的變化可能會影響商品的價格、用途和運輸。報告的成本也可能受到會計準則變化的影響。任何重要地點的成本大幅增加都可能對我們的盈利能力和運營現金流產生重大影響。
我們的運營成本，包括但不限於勞動力成本，可能會受到通脹的影響。我們的某些業務位於過去經歷過高通貨膨脹率的國家，如阿根廷、蘇裏南和加納。未來，我們開展業務的國家的高通脹可能會導致以當地貨幣計算的業務成本增加(業務的當地貨幣對美元不同時貶值，黃金、銅、銀、鉛或鋅的美元價格也不會上漲)。任何重要地點的成本大幅增加都可能對我們的盈利能力和運營現金流產生重大影響。
未來幾年，我們可能會因新項目、與關閉復墾活動相關的成本以及維持和/或擴大現有采礦和加工業務而大幅增加資本和運營成本。由於我們無法控制的因素，與資本開支相關的成本可能會在未來增加。資本支出增加可能對現有業務的盈利能力和產生的現金流以及新項目的預期經濟回報產生不利影響。業務費用或資本支出的大幅增加和持續增加可能導致項目和礦山在費用過高時推遲或關閉。
關閉礦山、開墾和修復環境責任的費用可能會超過我們所做的撥備。
自然資源開採公司必須根據各種環境法律和條例，關閉其業務並恢復其開採的土地。金、銀、銅、鋅及鉛開採業務最終關閉及恢復成本總額之估計屬重大，並主要根據現行法律、社區及監管規定以及可能出現重大變動之礦場關閉計劃作出。
此外，我們可能需要承擔在當前或以前的活動場所或第三方場所處理污染的費用，或者如果將來發現危險物質，則需要對第三方承擔暴露於危險物質的責任。美國1980年《綜合環境反應、賠償和責任法》（“CERCLA”）及其州法律等同物，財產的現任或前任所有者可能對現場清理的費用承擔連帶責任，或被要求採取補救措施，以應對此類財產中危險物質的不允許釋放，此外，除其他潛在後果外，政府實體對自然資源損害費用的賠償責任，這可能是巨大的。這些主題屬性被稱為“超級基金”網站。例如，不活躍的米德尼特鈾礦是一個超級基金網站受CERCLA。我們在美國的某些其他現有或以前的業務、項目或勘探地點將來可能被指定為超級基金地點，使我們面臨《綜合性環境反應、賠償與責任法案》規定的潛在責任。
於特定司法權區規管礦場關閉及復墾的法律及規例可隨時檢討，並可予以修訂以施加額外規定及條件，而該等規定及條件可能導致我們的環境負債撥備被低估，並可能對我們的財務狀況或經營業績造成重大影響。有關潛在環境負債的更詳細描述，請參閲綜合財務報表附註25環境事項的討論。此外，監管機構越來越多地要求以現金抵押品、信貸、信託安排或擔保的形式提供擔保，以確保履行環境義務，這可能對我們的財務狀況產生不利影響。任何被低估或未預期的退休和康復成本都可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。環境負債於知悉或加入新的許可證條件或限制、可能出現及可合理估計時計提。每當以前未確認的補救責任變得眾所周知，或以前估計的復墾成本增加，該責任和額外成本的金額將在當時記錄，並可能大幅減少我們歸屬於紐蒙特股東的合併淨收入，並可能導致減值。
例如，2015年初和2017年6月，負責某些環境法規的祕魯政府機構--祕魯礦產局--發佈了對適用於採礦的指定受益用途的水質標準的擬議修改
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目錄表
包括亞納科查在內的公司。這些標準修改了亞納科查一直在設計的水處理工藝和基礎設施所依據的溪流水質標準。2017年，亞納科查向西非國家經濟共同體提交了對其先前核準的履約成就計劃的修改。該公司就這一批准向礦業委員會提出上訴，要求將監管延期至2027年。
本公司正在進行詳細研究，以更好地估計水管理和其他封閉活動，以確保水質和水量排放要求，包括如上所述的MINAM頒佈的修改，將得到滿足。這還包括對亞納科查填海計劃進行全面更新，以應對關閉活動的變化和估計的關閉費用，同時保留亞納科查未來潛在項目的選擇權。這些正在進行的研究將持續到本年度以後，隨着研究小組繼續評估和修訂填海計劃變更的假設和估計費用，這些研究在2023年取得進展。雖然某些估計成本仍有待修訂，但結合本公司所有資產報廢債務的2023年年度更新程序，本公司根據關閉研究的進展記錄了Yanacocha回收負債增加1,131美元，相應的非現金費用1,101美元計入與部分不再生產的現場運營相關的回收費用，沒有預期的未來重大經濟價值，以及30美元計入運營產地的資產報廢成本增加。2023年的年度更新包括對已知風險的初步考慮(包括隨着更多工作的完成，未來水處理估計可能發生變化的相關風險)。然而，作為正在進行的研究的主題的這些和其他風險和意外情況可能會導致亞納科查未來的回收義務大幅增加，包括但不限於對我們的尾礦儲存設施管理的全面審查，對亞納科查的水平衡和雨水管理系統的審查，以及對關閉後管理成本的審查。正在進行的亞納科查關閉研究預計將在2024年取得進展，並在未來繼續進行。隨着其他分析的完成以及對水質和水量模型的進一步改進，未來資產報廢債務可能會出現實質性的增加或減少。此外，亞納科查填海計劃的修訂可能會隨着公司最終提交該計劃並向祕魯監管機構進行審查而發生變化。請參閲我們的綜合財務報表附註6和25以瞭解有關復墾和補救的信息，以及我們的綜合財務報表的附註1有關公司在亞納科查的權益。
損害我們的聲譽可能會導致投資者信心下降，在維持積極的社區關係方面遇到挑戰，並可能對我們發展項目的能力構成額外的障礙，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景造成重大不利影響。
我們聲譽的損害可能是各種事件和情況實際或預期發生的結果，並可能導致負面宣傳(例如，關於處理環境、尾礦和尾礦故障、員工、安全和安保事項、與當地社區組織或個人的交易、社區承諾、處理文化遺址或資源，以及各種其他事項)。
近年來，我們還響應利益相關者的參與和要求，在環境、社會和治理績效方面提供了更高的透明度，並在我們網站上的年度可持續發展報告和其他可持續發展報告中就利益相關者關切和問題提供補充披露。這種增加的透明度可能會導致更嚴格的審查，並影響公司的形象。
我們的行為準則(“守則”)構成了我們內部治理結構的基礎，也是我們對負責任採礦的承諾。我們鼓勵員工和其他人及時報告可能違反《守則》和/或我們的全球政策和標準的事件，包括但不限於商業誠信、社會和環境、社區關係和人權等領域。員工和非員工，包括供應商和社區成員，可以通過我們的第三方管理的幫助熱線匿名報告擔憂。每個礦場還設有投訴和申訴登記簿，以記錄當地利益攸關方提出的問題。必要時，我們使用投訴人同意的獨立機制，如地方領導人或委員會，在此類問題需要公眾或法律幹預之前，促進它們的解決。然而，我們並不總是能夠在這些問題公開或在法律或監管程序中提出之前解決它們，未來我們可能無法通過這些機制滿足利益相關者日益增長的需求。此類事件一旦公佈，可能會對我們的聲譽造成負面影響，並可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生實質性的不利影響。
越來越多地使用社交媒體來生成、發佈和討論社區新聞和問題，並與他人聯繫，這使得個人和團體更容易分享他們對我們和我們活動的看法，無論是真是假。我們無法直接控制他人對我們的看法，任何由此造成的聲譽損失可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
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我們依賴信息技術和業務技術系統，它們容易受到與實施、升級、運作和整合相關的中斷、損壞、故障和風險的影響。
我們依賴於信息技術和操作技術系統。 我們礦場的操作和控制系統越來越多地利用基於內部部署和雲平臺組合的技術解決方案。這些系統對於安全有效地運營我們的礦山至關重要。 我們的系統以及我們的第三方服務提供商和供應商的系統， 可能會被增加非常複雜的威脅行為者。 這些威脅性s包括來自各種來源的不斷演變的網絡安全風險，包括但不限於惡意軟件、計算機病毒、網絡威脅、勒索、員工錯誤、瀆職、安全漏洞、網絡攻擊、自然災害和設計缺陷。網絡安全風險越來越難以識別和量化，並且無法完全緩解，因為威脅的性質迅速變化，威脅行為者日益複雜。此外，未經授權的第三方可能會試圖通過欺詐或其他欺騙我們的第三方服務提供商、員工或供應商的方式訪問這些系統以獲取公司信息。我們經歷了外部各方試圖破壞我們的網絡和系統的嘗試。例如，在2020年，我們檢測到對我們系統的網絡攻擊。雖然我們能夠迅速做出反應，阻止威脅的繼續蔓延，但我們需要大量的時間和資源來充分確定攻擊的範圍，並恢復我們的系統和數據。應對和補救此類事件的費用並不重要。儘管2020年的嘗試及其他網絡事件迄今尚未導致任何重大違規、中斷或業務關鍵信息丟失，但我們為防範此類嘗試及減輕此類風險而採取的系統和程序可能不足以應對未來的攻擊。任何未來對我們IT系統的重大損害或違規行為都可能對我們的業務和運營產生不利影響，包括損害我們的聲譽和競爭力、補救成本、訴訟或監管行動。鑑於信息技術中斷的時間、性質和範圍的不可預測性，我們可能會遭受生產停機、運營延誤、機密或其他受保護信息的泄露、數據破壞或損壞、安全漏洞、對我們的系統和網絡的其他操縱或不當使用或補救措施造成的財務損失。此外，可能提高運營效率的新技術，例如我們使用人工智能、車隊電氣化和自動駕駛汽車，可能會進一步使我們的運營和計算機系統面臨網絡安全事件的風險。我們運營技術的中斷可能會影響與健康和安全相關的運營，並可能導致生命面臨傷害或死亡的風險。此外，隨着技術的發展和這些網絡安全攻擊變得更加複雜，我們可能會產生重大成本來升級或增強我們的安全措施以防範此類攻擊，我們可能會在充分預測或實施充分的預防措施或減輕潛在危害方面面臨困難。這些努力可能不足以阻止未來的網絡安全攻擊或防止所有安全漏洞。雖然我們維持一般保險，但由於保費成本增加及承保範圍限制，我們不再維持涵蓋網絡安全風險的特定保單，因此，我們未投保的任何事件可能導致額外成本，並可能影響我們的經營業績及財務狀況。
我們可能如果新的或升級的信息技術系統存在缺陷、未正確安裝或未正確集成到我們的運營中，則系統或網絡中斷也會對我們造成不利影響。系統修改失敗可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響，如果未能成功實施，可能對我們對財務報告的內部控制的有效性產生不利影響。
就我們持有或收購任何合營企業的權益或訂立任何合營企業而言，我們於該等物業的權益須承受通常與經營合營企業有關的風險。
就我們持有或收購任何合營企業的權益或於未來訂立任何合營企業而言，存在或發生以下一項或多項情況及事件可能對我們的盈利能力或我們透過合營企業持有的權益的可行性產生重大不利影響，從而可能對我們的未來現金流量、盈利、經營業績及財務狀況產生重大不利影響：
•合作伙伴之間的經濟、政治或商業利益或目標不一致，或與合作伙伴就最有效開發或經營礦山的戰略存在分歧;
•無法控制某些與財產有關的戰略決策;
•我們的合作伙伴行使多數權利，以便採取我們認為不符合合資企業最佳利益的行動，包括但不限於與日常運營、勞資關係、訴訟、政府關係、政治捐款、社區關係、項目批准和項目融資機制有關的決策;
•合夥人無力履行其對合營企業或第三方的財務和其他義務;
•合夥人之間關於合資企業的管理、融資或其他決策的訴訟。
倘我們並非合營物業的經營者，以致我們將無法控制經營者的活動，則該等業務的成功將超出我們的控制範圍。在許多情況下，我們將受運營商在運營此類物業時所作決定的約束，並將依賴運營商管理物業並提供與此類物業有關的準確信息。我們無法保證我們無法控制的物業的經營者的所有決定將達到預期結果。
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例如，根據巴里克、紐蒙特及其全資子公司於2019年7月1日簽訂的經營協議(“內華達合資協議”)，我們的合資企業，包括將我們和巴里克黃金公司(“巴里克”)各自的內華達業務合併為NGM的合資企業，可能並不像預期的那樣對我們有利，無論是由於上述風險、不利的全球經濟狀況、建築成本的增加、整合挑戰、政治風險、勞資糾紛或其他因素。根據內華達合資協議的條款，我們持有NGM 38.5%的經濟權益，Barrick持有NGM 61.5%的經濟權益。巴里克經營NGM，負有全面管理責任，並受NGM管理委員會的監督和指導，該委員會由巴里克任命的三名經理和紐蒙特公司任命的兩名經理組成。除了某些規定的事項外，董事會的決定將以多數票決定，由每家公司任命的經理按該公司在NGM的經濟利益比例擁有投票權。由於我們實際擁有NGM不到多數的所有權和治理權益，我們對NGM的運營擁有有限的控制權，我們依賴巴里克來運營NGM。如果巴里克在NGM方面擁有與我們不同的利益、目標和激勵，不能保證我們能夠以有利於我們的方式解決此類分歧。任何此類分歧都可能對我們對NGM的興趣、NGM的業務或我們與NGM相關的增長戰略部分產生實質性的不利影響。此外，如果NGM面臨負債或訴訟，我們將對某些負債和/或NGM的運營可能受到影響的比例承擔責任，這可能對公司的現金流、收益、運營結果和財務狀況產生不利影響。
此外，在Newcrest交易之後，幾家礦業公司的股權已成為紐蒙特投資組合的一部分，並增加了對非管理投資的敞口。例如，我們持有加拿大礦山開發和運營公司Lundin Gold 32.0%的股權，該公司運營着厄瓜多爾的Fruta del Norte金礦。
此外，本公司須遵守與其合資企業有關的某些資金要求。合資企業的融資要求，以及合作伙伴履行其財務和其他義務的能力，可能會導致我們的成本和所需資本支出的增加，並可能導致合資企業活動的延遲。有關更多信息，包括與Pueblo Viejo的貸款協議，請參閲合併財務報表附註15。
我們的運營和業務過去曾受到新冠肺炎疫情的影響，未來可能會受到流行病、流行病和其他衞生突發事件的實質性和不利影響。
該公司面臨與健康流行病和其他傳染病爆發相關的風險，這可能會嚴重擾亂運營，並可能對其業務和財務狀況產生實質性和不利影響。例如，全球新冠肺炎疫情在2020年和2021年對我們的運營產生了重大影響，2022年的影響程度較小。為了保護附近的社區，並與政府的旅行限制或健康考慮保持一致，紐蒙特公司的某些業務暫時得到了照顧和維護，導致這些地點在2020年和2021年暫時減產。此外，我們的大多數網站在2021年和2022年初都經歷了與大流行有關的缺勤。此外，該公司在2020年至2021年期間因採取行動防範新冠肺炎大流行的影響並遵守當地規定而產生了成本，未來可能會被要求產生此類成本。新冠肺炎或其他大流行、流行病或衞生疫情導致我們的業務活動減少，可能導致更多地點需要更長時間的護理和維護，和/或對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性的不利影響。如果我們的大部分網站得到維護和維護，這可能會顯著減少我們的現金流，並影響我們履行與我們的循環信貸安排和借款能力相關的某些契約的能力。
財務風險
受外匯波動和資本管制的影響增加，可能會對紐蒙特公司的成本、收益和我們部分資產的價值產生不利影響。
我們的報告貨幣是美元，我們的大部分收益和現金流都是以美元計價的。我們以美元以外的貨幣開展某些業務。我們的部分運營費用是以當地貨幣計價的。這些當地貨幣對美元的升值增加了我們位於美國以外的礦山以美元計算的生產成本。主要影響我們經營業績的外幣是澳元和加元。我們的綜合收益和現金流也可能受到匯率變動的影響。澳元、加拿大元、墨西哥比索、阿根廷比索、加納塞迪、巴布亞新幾內亞基納、智利比索、蘇裏南美元或斐濟美元對美元幣值的變化可能會對我們的收益產生負面影響。獲取有關我們的客户的敏感性的信息適用於銷售的成本根據外幣匯率的變化和我們對匯率波動的風險敞口的更多信息，請參閲管理人員對綜合財務狀況和經營業績的討論和分析第二部分第7項中的外幣匯率部分。
我們開展業務的國家不時會採取措施，限制當地貨幣的可獲得性或資本跨境匯回。這些措施由各國政府或中央銀行實施，在某些情況下是在經濟不穩定時期，以防止資本外流或當地貨幣突然貶值，或維持本國的外匯儲備。此外，許多新興市場國家在將本幣收益兑換成美元或其他貨幣和/或此類收益可以匯回國內或以其他方式轉移到運營管轄區以外的地方之前，需要徵得同意或進行報告。這些措施可能會對紐蒙特公司產生一些負面影響，減少立即可用的資本
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否則我們可以用來提供投資機會或支付費用。限制當地貨幣可獲得性或強制要求以當地貨幣運作的措施可能會給紐蒙特公司帶來其他實際困難。例如，阿根廷被認為是一個惡性通貨膨脹的環境，過去五年的累計通貨膨脹率超過100%。近年來，阿根廷央行頒佈了一系列外匯管制措施，以穩定當地貨幣。這些限制直接影響Cerro Nero從黃金銷售中匯出現金並向公司支付公司間債務的利息和本金部分的能力的時機。此外，巴新目前正在經歷國內外公司和政府機構將基納兑換成外幣的積壓。巴新銀行實行外匯管制，管理金納兑美元匯率。外匯管制的進一步變化有可能對未來的收入和盈利能力產生不利影響。更多信息見項目7《管理層對綜合財務狀況和經營成果的討論和分析》中的綜合經營成果和外幣匯率一節。另見標題下的風險因素“由於阿根廷的經濟和政治不穩定以及勞工騷亂，我們在阿根廷的業務容易受到風險的影響”, “我們在加納的Ahafo和Akyem的業務受到政治、經濟和其他風險的影響“和”我們在蘇裏南的梅里安行動受到政治和經濟風險的影響。”, “我們在巴新的Lihir和Wafi-Golpu的業務受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響“和”我們在加拿大不列顛哥倫比亞省Red Chris和Brucejack的運營受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響“下面。
未來的資金需求可能會影響我們的業務，影響我們尋求新商業機會、投資於現有和新項目、支付現金股息或從事股票回購交易的能力。
未來的潛在投資，包括公司正在籌備中的項目、收購和其他投資，將需要大量資金用於資本支出。根據金、銅、銀、鉛和鋅的價格，我們的運營現金流可能不足以滿足所有這些支出，或導致項目組合的戰略優先順序調整，這取決於這些項目和其他項目的開發時間。因此，可能需要新的資金來源來滿足這些投資的資金需求，為我們正在進行的業務活動提供資金，併為未來潛在項目的建設和運營提供資金。我們籌集和服務重大新資本來源的能力將取決於宏觀經濟狀況、未來的金、銅、銀、鉛和鋅價格以及我們的經營業績、當前現金流和債務狀況等因素。我們可能會決定發行額外的股本或其他證券、推遲項目或出售資產可能是必要的或更可取的。然而，美國和全球市場不時會經歷嚴重的混亂和流動性中斷。例如，新冠肺炎大流行以及與最近和正在進行的衝突有關的事件(如在烏克蘭、俄羅斯和/或白俄羅斯的制裁)在過去和未來可能會導致資本市場的波動和定價。額外融資在需要時可能無法在商業上獲得，或者，如果有的話，此類融資的條款可能對我們不利，如果通過發行股權證券籌集，任何額外融資可能涉及對現有股東的重大稀釋。在黃金、銅、銀、鉛或鋅價格下跌、意外的經營或財務挑戰或新的資金限制的情況下，我們尋求新業務機會、投資於現有和新項目、為我們正在進行的業務活動提供資金、償還或償還所有未償債務、為股份回購計劃和交易提供資金以及支付股息的能力可能會受到顯著限制。公司的回購計劃可以隨時終止，該計劃不要求公司在授權期間購買任何特定數量的普通股或回購全部授權金額。因此，董事會可以在未來修改或終止這種股份回購授權。另見標題下的風險因素我們普通股的持有者可能不會收到股息“此外，我們的合資夥伴可能沒有足夠的資金或借款能力來做出資本承諾。在我們的合作伙伴沒有做出經濟承諾的情況下，公司可能會被阻止尋求某些發展機會或承擔額外的財務義務，這可能需要新的資本來源。
我們的長期資產和商譽可能會受損，這可能會對我們的運營業績產生重大的非現金不利影響。
我們會針對可能顯示我們長期資產的賬面價值可能無法收回的事件和情況對我們的運營進行審查。如果我們的礦山業務確定存在減值指標，我們將通過估計資產的使用和最終處置預期產生的未來未貼現現金流來審查長期資產的賬面價值的可回收性。當事件或環境變化顯示報告單位的賬面價值超過其公允價值時，我們也會每年審查我們的減值商譽。管理層在估計未來現金流時會作出多項假設，包括基於礦山計劃年限的生產水平、未來生產成本、基於我們業務已探明及可能儲量以外的價值對未來生產水平的估計、金屬價格、我們業務的歷史經驗及其他因素。在估計金、銅、銀、鉛和鋅的產量水平及開採可採儲量的成本時，存在許多固有的不確定性，包括許多我們無法控制的因素，這些因素可能導致實際結果與預期的財務和運營結果大不相同，或導致未來的減值費用。如果實際結果與管理層的估計存在重大差異，包括金屬價格、我們通過戰略礦山優化舉措降低或控制生產成本或資本成本的能力、由於監管問題導致的成本增加或減少，或者如果我們沒有意識到我們採礦資產的可開採儲量、資源或勘探潛力，我們可能需要在未來確認與長期資產減值和/或商譽減值有關的重大非現金費用。資產報廢成本的增加可能會導致減值費用。
我們記錄了大量的商譽，主要是因為我們在2023年收購了Newcrest。我們使用收購會計方法對Newcrest的收購進行會計核算，這要求收購價格根據Newcrest收購的相關有形和無形資產以及承擔的負債的公平市價進行分配。任何多餘的
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購買價格按商譽分配。我們的資產負債表反映了與Newcrest交易相關的商譽確認賬面金額的增加。
該公司繼續評估戰略優先事項和對正在籌備中的項目的資本部署。重新確定開發項目的優先順序、出售或放棄開發項目的決定可能導致未來的減值費用。例如，為了應對具有挑戰性的市場狀況，包括通脹壓力和供應鏈中斷，該公司於2023年宣佈將祕魯Yanacocha硫化物項目的全額資金投資決定推遲至少兩年。隨着亞納科查硫化物項目的推遲，管理層將專注於優化其對當前業務和其他資本承諾的資金分配，同時還評估執行選項和項目計劃選項，直至幷包括將亞納科查業務過渡到完全關閉。該公司還定期更新其Conga項目的經濟模型，以瞭解該項目的估計資本成本、現金流和經濟回報的變化。某些決定或情況的變化可能導致賬面價值不可收回，並可能導致減值。見第二部分，標題下的第7項關鍵會計估計-長期資產的賬面價值和Conga的賬面價值“以獲取更多信息。
如果產生減值費用，即使我們已探明和可能的儲量以及已測量、指示和推斷的資源發生有利的修改、環境義務的有利修訂、法律和/或我們的政治或經濟環境的有利變化或其他有利事件發生，此類費用在以後也不能撤銷。由於這些不確定性，我們的經營業績可能會受到引發IM的業務減值和潛在趨勢的重大影響。配對，實際結果可能不如預期回報和最初的財務前景有利。有關商譽的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註19。
我們確認遞延税項資產收益的能力取決於未來的現金流和應税收入。
當税收優惠被認為更有可能實現時，我們確認遞延税項資產的預期未來税項優惠，否則，對遞延税項資產適用估值扣除。評估遞延税項資產的可回收性要求管理層作出與未來應納税所得額預期相關的重大估計。對未來應税收入的估計是基於運營的歷史結果、預測的運營現金流以及每個司法管轄區現行税法的適用情況。如果未來的現金流和應税收入與預期有很大差異，我們實現遞延税項資產的能力可能會受到影響。未來，我們的估計可能會發生變化，需要對我們的遞延税項資產進行估值準備或減值。此外，未來税法的變化可能會限制我們獲得由我們的遞延税項資產代表的未來税收優惠的能力。有關更多信息和可能影響公司實現遞延税項資產能力的因素，請參閲“所得税和礦業税-遞延税項資產估值”標題下的“合併財務報表附註10”和“重大會計政策摘要-遞延税項資產估值”項下的附註2。欲瞭解有關紐蒙特公司非流動遞延税項資產的更多信息，請參考我們的綜合財務報表附註10。
對我們債務證券的信用評級的任何下調都可能增加我們未來的借貸成本，並對新融資的可用性產生不利影響。
不能保證標準普爾評級服務公司、穆迪投資者服務公司或惠譽評級公司目前對紐蒙特公司的任何評級在任何給定的時間段內都不會保持不變，或者如果該評級機構認為未來與評級基礎有關的情況有必要的話，也不能保證評級不會下調。如果我們無法將未償還債務和財務比率維持在信用評級機構可以接受的水平，或者如果我們的業務前景或財務業績惡化，評級機構可能會下調我們的評級。多年來，該公司的信用評級一直在變化。我們目前維持標準普爾“BBB+”(展望穩定)的評級.穆迪投資者服務評級為Baa1(展望正面)，惠譽評級為A-(展望穩定)。我們不能保證這些評級將在多長時間內保持不變，也不能保證評級機構未來審查的結果(包括任何計劃或未來的業務合併)。評級機構的降級可能會對我們未償還證券的價值、我們現有的債務以及我們以優惠條件獲得新融資的能力產生不利影響，並增加我們的借款成本，這反過來可能會損害我們的運營業績和財務狀況。
養老金計劃的投資回報是不確定的。
我們為某些員工維持養老金計劃，規定退休後的特定付款。根據美國國税局的規則和條例，該公司的合格養老金計劃的資金來自現金繳款。該公司的非限定福利計劃和其他福利計劃目前沒有資金，但作為一般公司義務存在。有關合格和非合格計劃的籌資狀況的更多信息，請參閲我們合併財務報表中“養卹金和其他福利計劃”標題下的附註11。該公司定期審查其退休福利計劃，並將考慮市場狀況和其合格養老金計劃的資金狀況，以確定額外的繳費是否合適。養老金計劃提供特定福利的能力取決於我們對計劃的資金和計劃所作投資的回報。投資回報(如果有的話)會根據投資選擇和市場狀況而波動。持續一段時間的低迴報或投資虧損可能需要我們為養老金計劃提供比預期更大的資金。如果未來計劃投資回報不足，我們可能會被要求增加未來現金繳款的金額。
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與我們的行業相關的風險
我們可能會遇到與採礦相關的危險和不確定因素導致的成本或損失增加。
自然資源勘探以及採礦作業的開發和生產是涉及高度不確定性的活動。這些可能很難預測，而且經常受到我們無法控制的風險和危險的影響。這些因素包括但不限於：
•環境危害，包括金屬、精礦、污染物或危險化學品的排放；
•工業事故，包括與重型移動設備、碾磨設備和/或輸送系統的操作有關的事故，以及與準備和點燃大規模爆破作業、碾磨和加工有關的事故；
•與運輸有關的事故，包括化學品、爆炸物或其他材料的運輸、大型採礦設備的運輸以及僱員和商業夥伴往返現場的運輸；
•造成停工或運輸延誤的社會、社區或勞動力糾紛，例如在佩納斯基託、塞羅內格羅、梅里安、阿基姆和利希爾，或相關的失去社會對社區支持的接受；
•變化和/或日益嚴格的法律和法規要求；
•由於監管機構審查和制定許可證的資源和能力減少，許可證發放出現延誤；
•安全事件，包括非法或手工採礦者的活動、金條或精礦盜竊，包括在運輸中的盜竊，以及腐敗和欺詐；
•材料、設備和能源短缺，電力供應中斷或配給；
•未經驗證或不斷髮展的技術失敗或信息完整性或數據丟失；
•意想不到的地質構造或條件(無論是礦物形式還是氣體形式)；
•冶金條件和金、銅、銀、鉛、鋅等金屬回收，包括礦石品位意外下降；
•堆浸作業時庫存水平的意外變化；
•地下水和地表水狀況；
•井下作業中的墜地事故；
•礦坑邊坡、尾礦庫和其他尾礦庫、蓄水壩坍塌；
•地震活動性；
•地面或地下火災或洪水、水和其他材料的淹沒或湧入；以及
•其他自然現象，如閃電、氣旋或熱帶風暴、乾旱、雪崩、山體滑坡、野火、海嘯、洪水或其他惡劣天氣條件，包括影響作業或進入和供應地點的能力。
發生一個或多個與我們的勘探活動、開發和生產以及關閉採礦作業有關的事件可能會導致我們的員工、其他人員或第三方死亡或人身傷害、採礦設備損失、停工、礦產或生產設施的損壞或破壞、金錢損失、推遲或意外的生產波動、環境損害和潛在的法律責任，所有這些都可能對我們的聲譽、業務、前景、運營結果和財務狀況產生不利影響。
採礦作業涉及高度風險，包括與使用爆炸物和危險化學品有關的危險以及關鍵設備故障。
我們的業務受到與爆炸物和危險化學品的運輸、儲存、處理和使用有關的風險的影響。這些包括意外引爆炸藥和災難性地釋放危險化學品(例如，由於容器破裂導致爆炸或有毒氣體釋放)。適用於紐蒙特各個地點的與關鍵設備相關的風險包括，例如，部件災難性故障引起的磨機故障，或礦場運輸車隊不可用。其他與關鍵設備相關的風險可能因現場而異。例如，Lihir的資產完整性可能會受到礦山靠近腐蝕性海洋環境的影響。此類災難性事件的發生可能導致停工、礦山和其他生產設施的損壞或破壞、生命財產的損壞或損失、環境破壞以及可能對任何或所有損害或損失承擔的法律責任，並可能對公司的經營業績和財務狀況產生不利影響
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我們依賴供應鏈業務採購商品和服務，以開展我們業務和項目的各個方面，而與其他自然資源公司的競爭以及關鍵零部件和設備的短缺可能會對我們的業務和開發項目產生不利影響。
生產連續性和成本狀況可能會受到與公司進貨全球供應鏈的管理和運營相關的風險(包括與關鍵設備、備件和消耗品的庫存管理相關的風險)的影響。我們依靠我們的全球供應鏈從承包商那裏採購商品和服務，以開展我們業務和項目的各個方面。我們在整個供應鏈中都面臨着材料供應、中斷和性能風險，包括缺乏合適的供應商或承包商、成本增加、流行病和流行病對供應鏈的影響、運輸和物流問題，包括交貨延誤、由於地緣政治緊張局勢和/或立法變化導致的貿易流動中斷、供應商和承包商履行合同條款以及供應商或承包商的行為對我們的聲譽造成的損害。見風險因素“我們依賴承包商進行我們的業務和建設項目的很大一部分。和我們的業務可能會受到能源價格上漲或能源短缺的不利影響。“有關更多信息，請點擊下面的鏈接。
如果關鍵材料或勞動力投入不可用，進貨供應鏈中斷可能會導致礦場減產或停產。這可能會對我們的財務狀況產生實質性的不利影響，具體取決於削減或停產的持續時間。該公司還面臨出境供應鏈風險，特別是運輸費用波動、發貨延誤、盜竊、恐怖主義、地緣政治緊張局勢和邊境關閉以及不利的天氣條件。
此外，我們還與其他自然資源公司爭奪勘探和開發所需的專門設備和用品，以及開採含有金、銅、銀、鉛、鋅和其他礦物的礦藏的權利。採礦業不時受到對投入品、鑽井設備、卡車、鏟子和輪胎等關鍵資源需求增加的影響。這些短缺有時會影響我們的業務效率，並導致成本增加和項目建設延誤；從而影響運營成本、資本支出以及生產和施工時間表。我們可能無法獲得技術人員和承包商的服務或專業設備或用品，或無法獲得額外的採礦資產權利，這可能會對我們的競爭地位產生不利影響，或對我們的運營結果產生不利影響。
我們可能無法獲得或保留必要的許可證、租約或其他類型的土地保有權，這可能會對我們的運營產生不利影響。
我們的採礦和加工業務以及開發和勘探活動都受到廣泛的許可要求。獲得和/或達到或保持完全遵守這類許可證的要求可能代價高昂，並涉及較長的時限。雖然我們努力獲取並遵守要求我們獲得的所有許可證，但不能保證我們將在任何時候獲得所有該等許可證和/或實現或保持完全遵守該等許可證。以前獲得的許可證可能會因為一系列原因而被暫停或吊銷，包括通過政府或法院的行動。隨着新法律的生效或監管機構改變法律的適用，可能還需要新的或修訂的許可證才能繼續現有的活動。未能獲得和/或遵守所需的許可可能會造成嚴重後果，包括損害我們的聲譽；停止項目開發；增加開發或生產成本以及訴訟或監管行動，其中任何一項都可能對我們的業務、運營結果或財務狀況產生重大不利影響。
我們能否取得勘探、開發及經營礦場所需的許可證及批准，以及能否在我們經營所在司法權區的社區附近成功經營，部分取決於我們能否以符合在周邊社區創造社會及經濟效益的方式開發、經營及關閉礦場，而法律可能要求或可能不要求。我們獲得許可證和批准以及在某些社區附近運營的能力可能會受到與我們的活動或其他採礦公司的活動相關的實際或感知的不利事件的不利影響，這些事件影響我們運營所在社區的環境，健康和安全。主要許可證和批准可能會被撤銷或暫停，或可能會以對我們的運營產生不利影響的方式進行調整，包括我們勘探或開發物業、開始生產或繼續運營的能力。許可證的審查和批准可能會被推遲，由於監管機構資源有限，審查和制定許可證的工作出現延誤，從而對項目實施產生不利影響。
我們的某些採礦和加工業務（包括尾礦儲存）以及項目擴張和開發活動需要在特定時間內租賃或以其他方式授予本公司的礦物和/或地表財產。獲得和/或維護、延長和更新公司對這些財產的權利、所有權或權益（“法定所有權”）可能成本高昂，並存在政治和社會風險，並且無法保證所有必要的租賃或其他類型的土地使用權將被授予、維護、延長或更新。例如，需要增加尾礦容量，以支持Boddington運營在2025年以後的未來增長和可持續性。Boddington現有的尾礦設施預計將在2026年達到允許的產能。在推進尾礦壽命研究以探索持續尾礦沉積的方案後，本公司決定將現有的F1/F3殘渣處置區（“RDA”）的最終容量從600百萬噸擴大至750百萬噸，以提供至2029年的存儲容量，但須待許可和其他批准，並批准開始研究附近的新尾礦設施（稱為RDA 2）。其他選擇的成本和可行性目前仍不確定。本公司將繼續致力於納入GISTM的要求。此外，Boddington業務主要位於採礦租賃，續期日期自二零二八年開始。租約續期以及尾礦擴建所需的額外租約需要與第三方合作並達成協議。不能保證該等續期及額外租賃範圍
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將以類似的成本、商業上合理的條款或根本不考慮這些條款來確保進一步的尾礦容量。如果不能就商業上合理的條件達成協議，可能導致費用增加、需要搬遷基礎設施、修改未來計劃，包括停止採礦。同樣，卡迪亞TSF的現有容量應通過耗盡現有礦坑TSF（“PTSF”）內的容量並按照許可建造通往南尾礦儲存設施（“STSF”）的天井來支持運營至2029年底。評估增加尾礦儲存容量的潛在方案的研究正在進行中，包括建議擴建現有的尾礦庫（“STSFX”），以提供約2050年的容量。
未能獲得必要的租賃和其他類型的土地使用權可能會產生嚴重後果，包括失去公司擁有或控制的礦產和/或地表財產的法定所有權，停止運營和加工或項目開發和/或增加成本，訴訟或監管行動，其中任何一項都可能對我們的業務，經營業績或財務狀況產生重大不利影響。另見標題下的風險因素“本公司及採礦業正面臨持續的巖土工程、地熱及水文地質挑戰，可能對我們的生產及盈利能力造成不利影響、“和”我們的某些財產的所有權可能不足、有缺陷或受到質疑”.
採礦公司越來越需要考慮到其業務所在的社區和國家的利益，併為其提供利益，以維持業務。
更嚴格地審查私營部門，特別是跨國公司，以促進其經營地的可持續成果，導致了側重於環境管理、社會績效和透明度的各種標準和報告舉措的激增。採掘業，特別是採礦業，利益攸關方的期望顯著增加。這些企業越來越需要與受影響的利益攸關方進行有意義的接觸；瞭解並避免或減輕負面影響，同時優化與其運營相關的經濟參與和提升機會。公司的期望是為股東、員工、政府、當地社區和東道國創造共享價值。這種期望往往特別側重於其活動被認為具有高度社會經濟和環境影響的公司。例如，在加拿大，法規和/或判例法也越來越多地支持在其傳統領地上進行礦產開發或受礦產開發影響的土著社區分享礦場經濟繁榮的期望，並希望這些社區與政府監管機構就各種許可努力共同決策。多年來，紐蒙特公司已經開發並繼續發展了一套強大的ESG管理系統，其中包括政策、標準、指導、保證、參與側重於改善東道國社區和環境的績效和成果的國際組織。例如，在加納，針對與重新安置有關的投訴，紐蒙特公司與國家和地方政府當局、傳統領導人、受影響的農民/土地所有者和其他相關利益攸關方合作，分析影響，擴大支持弱勢家庭的方案，並提供強化的和/或替代的生計支持。儘管公司承諾繼續與社區和利益相關者接觸，但不能保證利益相關者期望的增加不會對業務造成不利的財務和運營影響，包括但不限於運營中斷、成本增加、投資義務增加、對當地和/或土著社區的承諾增加，對財政產生影響，以及應向政府支付的税收和特許權使用費增加。
非法採礦和手工採礦發生在我們的某些物業上或其附近，使這些地點面臨安全風險。
近年來，手工、小規模和非法礦工一直活躍在紐蒙特公司的一些非洲和南美資產上或其附近，包括祕魯、蘇裏南和加納。例如，2019年在加納，非法礦工襲擊了一家安保承包商僱用的野戰警衞隊伍，不幸造成一人死亡。雖然我們正在與蘇裏南的手工礦工合作開展一個項目，其中包括改善採礦實踐，以改善安全、環境和加工實踐，以及提供替代生計機會，但這並不總是可能的。非法採礦涉及非法侵入礦山開發或作業區，構成安全、安全和環境問題，可能對財產和生命構成安全威脅。非法礦工不時與試圖將他們從設施中轉移出去的安全人員和執法人員發生衝突。儘管在某些情況下，手工採礦可能是一種受法律制裁的活動，但手工採礦也與一些負面影響有關，包括環境退化、惡劣的工作做法、對民間社會的侵蝕、侵犯人權和資助衝突。手工採礦和非法採礦對環境、社會、安全和健康的影響往往歸因於正規的大規模採礦活動，人們往往認為手工開採的黃金是通過大型採礦經營者輸送的，儘管手工採礦和大型採礦通常有不同的供應鏈。這些誤解對該行業的聲譽產生了負面影響。非法礦工的活動可能對紐蒙特公司的財產造成損害，或導致不適當或非法使用武力，紐蒙特公司可能要對此負責。非法礦工的存在可能導致勘探和項目延誤，以及與開發或經營商業金礦有關的糾紛。非法開採還可能導致黃金生產和儲備的損失、採礦和開發的停頓，並對財務狀況或經營或項目開發的結果產生重大不利影響。最後，很難將紐蒙特公司的活動對環境的潛在或實際影響與非法進入我們的礦山租約並在我們的礦山租約上經營的手工礦工的影響區分開來。這可能會導致聲譽和合規方面的挑戰。
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公民騷亂和犯罪活動可能會擾亂業務，並使公司承擔責任。
非法侵入、非法採礦、破壞、盜竊、封鎖、有組織犯罪和破壞等內亂和犯罪活動可能造成破壞，並可能導致業務暫停、項目開發延誤以及對某些地點的勘探活動產生負面影響。此類活動的事件偶爾會導致與安全人員和/或警察發生衝突，在某些情況下造成重傷或死亡，包括近年來在加納、祕魯、墨西哥、巴布亞新幾內亞和蘇裏南。此外，我們開展業務、開發項目和勘探活動的一些地區受到國內動亂的影響，如2024年初在巴布亞新幾內亞和厄瓜多爾，以及持續的暴力和涉及重大販毒集團的有組織犯罪，如在墨西哥。
儘管公司已經實施了保護員工、社區成員、財產和資產的安全措施，但這些措施並不能保證此類民事騷亂和犯罪活動不會在未來繼續發生，或對員工、社區成員或侵入者造成傷害，降低運營效率或工程延誤，加劇社區緊張局勢，或對紐蒙特公司造成責任或聲譽損害。今後，安全事件可能會對我們的行動、發展項目、勘探和填海活動產生重大不利影響，特別是如果犯罪活動和暴力升級的話。此類事件可能會導致生產停頓或延誤，增加運營成本；對員工、承包商、訪客或社區成員造成傷害；由於員工缺勤等因素而降低運營效率；加劇社區緊張局勢或以其他方式不利影響我們開展業務的能力。公司人員、國家警察或其他安全部隊對內亂和犯罪活動的反應方式可能會帶來額外的風險，因為這些反應的方式不符合有關使用武力和尊重人權的國際標準和紐蒙特標準。紐蒙特公司認真履行我們尊重和促進人權的義務，是《安全和人權自願原則》的簽署國和積極參與者，並通過了符合《聯合國商業和人權指導原則》的《可持續性和利益相關者參與政策》和《人權標準》。然而，儘管公司實施了一些重要措施和保障措施，旨在確保工作人員理解和遵守這些標準，但這些措施的實施並不能保證工作人員、國家警察或其他安全部隊在任何情況下都會遵守這些標準。與人權、人權捍衞者、土著權利和環境保護相關的不斷變化的期望可能會導致對我們當前和未來的行動、新項目和礦山的開發以及勘探活動的反對。這種反對可能採取法律或行政訴訟的形式或表現形式，如抗議、路障或其他形式的公開表達，反對我們的活動，並可能對我們當地或全球的聲譽和運營產生負面影響。社區和激進團體對我們業務的反對可能需要修改或阻止我們的項目和礦山的運營或開發，或者可能要求我們與這些團體或地方政府就我們的項目和礦山或勘探活動達成協議，在某些情況下，這會導致成本增加和項目推進的重大延誤。例如，在祕魯，我們的Conga項目遭到了反採礦活動人士的反對，之後我們暫停了該項目採礦設施的建設，並最終將Conga的儲量重新歸類為資源，因為某些經營和建設許可證將於2015年底到期。未能按照公司標準開展業務可能會對員工、社區成員或侵入者造成傷害，加劇社區緊張局勢，損害紐蒙特公司的聲譽，或導致刑事和/或民事責任和/或經濟損害或處罰。
我們的運營面臨着健康和安全方面的實質性監管。
我們的運營受到廣泛而複雜的法律法規的約束，這些法律法規管理着我們整個運營地區的工人健康和安全，如果我們不遵守適用的法律要求，可能會受到重大處罰。未來適用法律、法規、許可和批准的變化或其執行或監管解釋的變化可能會大幅增加實現合規的成本，導致現有或未來的探礦權或採礦權被撤銷，或以其他方式對我們的運營業績和財務狀況產生不利影響。
我們的煤礦由政府監管機構定期檢查，當他們認為違反當地採礦法規時，他們可能會發出傳票和命令。如果檢查結果是所謂的違規行為，我們可能會受到罰款、處罰或制裁，我們的採礦作業可能會暫時或延長關閉。
除了潛在的政府限制和監管罰款、處罰或制裁之外，我們的運營能力(包括對我們員工的任何影響)以及我們的運營結果和我們的財務狀況(包括可能的相關罰款和制裁)可能會受到事故、傷害、死亡或事件的不利影響，這些事件對我們員工的健康和安全、環境或我們所在的社區有害(或被認為有害)。
我們的運營受到廣泛的環境法律法規的約束。
我們的勘探、開發、採礦和加工作業以及封閉的設施受到廣泛的土地利用和環境保護法律法規的約束，這些法規一般適用於空氣和水、瀕危、受保護或其他特定物種的保護、危險和非危險廢物的管理和回收。我們經營業務的許多國家都有與水(質量和數量)、自然和温室氣體(GHG)排放相關的法律法規，這些法規正變得越來越嚴格。我們已經並預計將在未來花費大量資金來遵守這些法律法規。遵守這些法律法規會帶來巨大的成本和負擔，並可能導致延誤、未能獲得或續簽或取消政府許可和批准，這可能會對我們的運營和關閉過程產生不利影響。全球對共享資源和使用的消耗和使用增加了關注或監管
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由於合規和投入成本增加，有可能影響人類健康和環境的產品或廢物的開發同樣可能對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。我們面臨此類風險的具體例子包括：
廢石尾礦管理
我們的黃金和銅礦開採以及礦石精煉/金屬提煉過程產生的副產品包括廢石(在廢石場管理，對於Lihir，通過港口廢石平臺和允許的駁船傾倒地點進行管理)和尾礦(使用尾礦存儲設施管理，對於Brucejack，通過湖泊沉積管理，對於Lihir，通過提議在Wafi-Golpu.放置深海尾礦)。尾礦儲存設施在礦山的整個生命週期內逐步建設，以支持不斷增加的容量需求。如果尾礦儲存設施的完整性出現故障，尾礦或大量水和/或潛在污染物質可能會泄漏，並對該設施下游的人類健康和/或環境造成實質性損害。此類事件可能嚴重損害我們的聲譽，並對我們的經營業績和財務狀況產生重大不利影響。它還可能使我們受到民事和/或刑事訴訟、處罰以及環境和規劃監管機構和/或受影響的第三方的索賠，並可能導致我們的運營和項目暫停或中斷。例如，2023年12月，在我們在西澳大利亞的Telfer運營中，在現場TSF的內部路堤上發現了裂縫和天坑。在發現後，該公司暫停了加工作業，當地監管機構發佈了限制使用該設施的禁令通知。延長或延長對TSF的使用限制將對我們的生產和盈利能力產生不利影響。另見標題下的風險因素我們的行動依賴於是否有足夠的水供應，並面臨與水有關的風險。"
CADIA尾礦庫設施與粉塵排放
Cadia Holdings Pty Ltd(“Cadia Holdings”)的尾礦儲存設施因其北方尾礦儲存設施(“NTSF”)的堤壩坍塌而於2018年3月暫停堆積尾礦。NTSF的使用受到新南威爾士州資源監管機構發佈的禁止通知的限制，預計在NTSF牆的修復完成之前，沉積將保持暫停狀態。2019年12月，Cadia Holdings獲得新南威爾士州規劃環境部(“新南威爾士州DPE”)的批准，將全面利用退役的Cadia Hill礦坑來存放濃縮尾礦。2021年12月，新南威爾士州DPE批准將允許的礦石加工能力在一個日曆年度內從3200萬噸提高到3500萬噸。批准取決於某些條件，包括Cadia Holdings委託併發布一份獨立的空氣質量審計報告，其中包括對Cadia Holdings正在實施的所有合理和可行的最佳做法措施的細節和時間表的描述，這些措施旨在將礦山對場外空氣質量的影響降至最低。
Cadia Holdings於2022年8月發佈的獨立空氣質量審計報告顯示，地下加工作業排放的兩個通風排氣升降機排放的粉塵超過了適用法律允許的水平。在截至2023年6月的季度內，新南威爾士州環境保護局(“新南威爾士州環保局”)發佈了環境保護許可證(“EPL”)的變更版本、預防通知和通知，以提供有關Cadia尾礦儲存設施和通風設施的粉塵排放和其他空氣污染物潛在違規行為的管理和調查信息。許可證變更在很大程度上正式確定了卡迪亞控股公司與新南威爾士州環保局磋商後製定的行動，並已經採取了一系列措施。
Cadia Holdings於2023年6月收到新南威爾士州環保局的一封信，要求其立即遵守特定的法定要求和EPL條件。在地下進行了調整，包括降低採礦率、修改通風迴路以及安裝更多的噴塵和噴簾。隨後安裝了更多的粉塵收集裝置，使正常採礦率得以恢復。
2023年8月，新南威爾士州環保局在新南威爾士州土地和環境法院(“新南威爾士州土地和環境法院”)對Cadia Holdings提起訴訟，指控Cadia在2022年3月排放的空氣超過適用法律允許的總固體顆粒濃度標準，原因是礦山使用了地面排氣扇。2023年9月29日，卡迪亞控股公司認罪，新南威爾士州土地環境法院於2024年3月28日將此案掛牌宣判。2023年10月13日，新南威爾士州環保局在新南威爾士州土地和環境法院對Cadia Holdings提起額外訴訟，指控2021年11月和2023年5月另外兩起違反適用的空氣排放要求的行為，以及2022年10月13日和31日與尾礦儲存設施涉嫌空氣污染有關的兩起違規行為。2023年11月24日，Cadia Holdings對與適用的空氣排放要求有關的兩項額外指控表示認罪，新南威爾士州土地和環境法院於2024年3月28日將此案提交量刑聽證會。與尾礦儲存設施涉嫌造成空氣污染有關的訴訟將於2024年2月23日休會，等待進一步指示。新南威爾士州環保局對礦井空氣排放管理的調查正在進行中。
未能遵守適用法律或Cadia Holdings的EPL可能會導致新南威爾士州環保局暫停或撤銷Cadia Holdings的EPL、尋求法院命令或發佈額外的預防通知以修改或停止某些活動。持續的執法和合規方面的挑戰，可能會影響Cadia Holdings確保未來擴大其項目審批的能力，將礦山的壽命從2031年延長到2055年。此外，Cadia Holdings過去曾因違反空氣質量要求或其EPL條款而被起訴和處罰，未來也可能被起訴和處罰，包括因任何排放口上升或NTSF和南方尾礦儲存設施(STSF)的排放而被起訴和處罰。運營變化
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為達到或維持合規所需的其他措施，包括降低開採率及對採礦或加工作業的其他限制，或額外要求安裝昂貴的污染控制設備，可能會對我們的經營業績及財務狀況產生不利影響。
卡迪亞地區的環境採樣
2023年初，居住在卡迪亞附近的居民對各種污染物對飲用水供應的潛在影響表示擔憂，包括鉛、鎳和銅等金屬，他們聲稱這些污染物與卡迪亞的噴口上升排放有關，以及NTSF和STSF的週期性粉塵排放事件。為了迴應社區的關切，新南威爾士州衞生部對居民廚房自來水的水質進行了檢測，並報告稱可以安全飲用。新南威爾士州環保局也在當地進行水測試，到目前為止，廚房水龍頭樣本的大部分結果顯示，金屬濃度低於澳大利亞飲用水指導值。Cadia Holdings和新南威爾士州環保局的抽樣計劃中的大多數不符合規定的情況表明，這些不符合規定的情況受到建築和管道材料的影響。一項由澳大利亞政府的澳大利亞核科學技術組織(ANSTO)進行、由CADIA Holdings與當地社區合作進行的顆粒物表徵研究評估了CADIA在12個月期間對區域空氣中PM2.5粉塵的貢獻，得出的結論是CADIA只貢獻了土壤顆粒物的一小部分。事實上，土壤被確定為12個月期間空氣污染的最小來源，對PM2.5總量的貢獻不到10%。ANSTO的研究還確定，社區最近確定的令人關注的金屬，如鉛、鎳、硒和鉻，在PM2.5部分中的含量非常低，沒有超過任何國家標準。這份報告是一套全面的獨立空氣和水質量調查的一部分，其中包括飲用水水源採樣、空氣質量監測、擴散模型和鉛指紋，這些調查已經或正在進行，以確定當地機場內金屬的來源，並評估Cadia礦場的空氣排放對當地社區的任何健康風險。鑑於Cadia的這些事態發展，社區高度關注採礦活動對社區健康的影響，以及Cadia附近住宅物業的狀況。這些事態發展，包括與我們在Cadia的活動相關的社區投訴，可能會造成聲譽損害、運營中斷、加強對採礦活動的監管審查或延誤項目開發。
新南威爾士州議會調查
2023年7月，新南威爾士州議會展開調查(立法會政策組合委員會第2號--健康)(“議會調查”)，調查金銀鉛鋅開採對新南威爾士州人類健康、土地、空氣和水質的現有和潛在社區影響。調查過程包括書面陳述、公開聽證會和證人證詞。該委員會於2023年12月15日向新南威爾士州政府發佈了包括非約束性建議在內的報告。政府被要求在三個月內對這份報告做出迴應。紐蒙特公司承認並理解，居住在卡迪亞附近的一些當地居民對卡迪亞尾礦儲存設施的粉塵排放和通風上升感到擔憂。在我們收購Newcrest之前，Newcrest向委員會提交了一份意見書，並接待了一些委員會成員參觀Cadia。Newcrest的臨時首席執行官和Cadia的總經理也出現在委員會面前作為證人。議會的調查和社區的擔憂可能會造成聲譽損害、運營中斷、加強對採礦活動的監管審查，以及項目開發的延誤。
我們的運營受到一系列風險的影響，這些風險與業務轉型以滿足監管、社會和投資者對低碳經濟運營的期望有關。
氣候變化和向低碳經濟的過渡預計將在許多方面影響紐蒙特公司。生產黃金是一項能源密集型業務，目前導致了巨大的碳足跡。向低碳經濟轉型將需要大量投資，並可能需要進行廣泛的政策、法律、技術和市場變革，以滿足與氣候變化相關的緩解和適應要求。根據這些變化的性質、速度、重點和管轄權，過渡風險可能會給企業帶來不同程度的財務和聲譽風險。
一些政府或政府機構已經或正在考慮對氣候變化的潛在影響進行監管改革，這些影響被視為碳基燃料燃燒排放的結果。2015年在巴黎舉行的《聯合國氣候變化框架公約》(《氣候公約》)第21次締約方大會通過了《巴黎協定》，旨在管理2020年後的減排。紐蒙特支持聯合國氣候變化框架公約將全球變暖控制在“遠低於2%”的目標oC“與工業化前的水平相比，並計劃在2030年之前實現這一目標的運營轉型，目標是到2050年實現碳中和。2020年，紐蒙特公司還宣佈計劃對氣候變化倡議進行大量投資，以支持這一目標，為了實現我們未來的氣候目標，還需要更多的物質投資和資本支出。與2023年12月舉行的最近一次聯合國氣候變化締約方會議(COP28)宣佈的與《巴黎協定》和強化框架目標相關的國家一級政策執行不一致或大幅延遲，可能會增加未來監管影響和快速轉向低碳技術，包括使用可再生能源的風險。
為規範向低碳經濟的過渡而制定的與氣候和水有關的法律、法規和税收的實際和擬議變化相關的政策和監管風險可能會導致我們的運營、風險合作伙伴和供應商的成本增加，包括能源、資本設備、環境監測和報告以及其他需要遵守的成本增加。
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這樣的規定。監管方面的不確定性可能會導致新開發項目和運營的成本比最初估計的更高，經濟回報可能會比最初估計的低，包括關閉填海義務。例如，為了滿足未來10年澳大利亞、加拿大、墨西哥和美國現有成本的可再生能源組合標準要求，運營和資本支出預計將增加。碳税、燃料轉換以及過渡到更清潔的購買電力和/或現場可再生能源發電將需要大量前期資本支出，還可能增加運營成本。另一個例子是，加拿大的碳税為65加元/噸CO2到2030年將增加到170加元，影響我們加拿大業務的運營成本。我們預計其他司法管轄區可能會有類似的增税措施。此外，我們不為此類與氣候有關的風險或税收維持保險單。
將需要開發和部署技術改進或創新，以支持向低碳經濟過渡，這可能導致現有資產的註銷和提前報廢，增加採用和部署新做法和流程的成本，包括地雷規劃和設計、開發替代能源、場地一級的效率和其他資本投資。我們還將考慮限制使用碳中和或對難以減少的排放進行補償，以幫助實現我們2050年的碳中和目標。
由於氣候變化和向低碳經濟的過渡，將會有各種各樣和複雜的市場影響。隨着消費者和投資者情緒的不斷變化，某些大宗商品、產品和服務的供需將發生變化。市場對採礦業的看法，尤其是某些金屬在向低碳經濟轉型過程中將或不會發揮的作用，仍然不確定。潛在的財務影響可能包括投資者情緒轉變導致黃金投資減少、投入價格變化導致生產成本上升、土地估值和資產的重新定價、全球對新技術所需關鍵材料(鋰、銅、用於太陽能技術的稀土礦物等)的競爭加劇、保險公司和貸款人可能增加成本，以及採礦和金屬行業的税收可能增加。
如果採礦和金屬部門不能足夠迅速地滿足全球公認的以科學為基礎的減排要求，以減輕氣候變化的長期影響，行業成員可能面臨未來氣候訴訟的更大風險。在美國和加拿大，已經對石油和天然氣公司提起訴訟，要求它們為與氣候相關的影響承擔責任。隨着時間的推移，訴訟也可能適用於其他未能設定和/或達到長期減排目標的資源密集型行業。雖然該公司目前沒有受到任何與氣候有關的訴訟，但不能保證未來不會提起類似的訴訟。
未能達到我們的氣候戰略承諾和目標和/或社會或投資者的期望也可能導致我們的聲譽受損，投資者信心下降，以及在維持積極的社區關係方面面臨挑戰，這可能會對我們開展業務和開發項目的能力構成額外的障礙，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景造成重大不利影響。此外，該公司的融資戰略與其ESG承諾掛鈎。紐蒙特公司2032年到期的本金總額為2.600%的可持續發展相關高級債券的利率與紐蒙特公司相對於ESG關於2030年減排目標的關鍵承諾以及女性在高級領導職位目標中的代表性的表現掛鈎。紐蒙特公司30億美元與可持續性相關的循環信貸安排的利差也會根據該公司的ESG分數進行調整。因此，未能達到我們的氣候和可持續發展目標可能會導致進一步的費用，並影響我們的流動性和財務狀況。
我們的目標是為我們的業務、運營和能力量身定做的，這不容易與其他公司的類似可持續業績目標和相關業績進行基準比較。我們目前正在審查我們的目標和基線，這可能會導致未來的修訂。此外，我們用來計算範圍1、範圍2和範圍3温室氣體排放量的方法可能會隨着行業標準的變化而變化，這可能會對我們實現目標的能力產生積極或消極的影響，進而可能對我們的聲譽產生不利影響。由我們或涉及我們的任何重大收購、合併、合併或剝離或任何一系列相關的收購、合併、合併或剝離，都可能影響我們實現目標和承諾的能力。目前還沒有普遍接受的全球定義(法律、法規或其他)，也沒有市場共識，即什麼標準符合條件，即“綠色”、“社會”、“可持續”或“與可持續發展有關”(此外，任何這樣的標籤的要求可能會不時發生變化)，因此不能保證紐蒙特公司將滿足任何或所有投資者的期望。
我們的行動受到與氣候變化有關的一系列過渡性風險和人身風險的影響。
我們認為，氣候變化有可能影響紐蒙特公司運營的地區和地點，以及周圍社區。長期潛在的實際氣候風險包括但不限於，所有區域的氣温升高，所有區域的風暴事件強度更高，對年降雨量的影響取決於該地點的緯度和靠近海洋的程度，以及赤道附近或澳大利亞的地點更熱。異常乾燥的氣候會增加我們的行動受到灌木叢或森林火災影響的可能性。
與極端天氣事件相關的物理風險，如極端降水、洪水、較長的雨季或旱季、洪澇和乾旱條件、氣温升高、海平面上升、山體滑坡、礦井洪水、海嘯、間歇泉和噴發、雪崩、山體滑坡、野火或叢林大火，或更嚴重的風暴，可能會對業務產生財務影響。特別是，降雨量和強度的變化、水資源短缺和不斷變化的風暴模式的影響不時對我們的成本、生產水平和財務業績產生不利影響，並在未來可能產生不利影響。例如，我們經歷了嚴重的洪災
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2017年初，我們在澳大利亞的Tanami礦發生了事故，導致運營停產數週。2019年，Tanami完成了一條天然氣管道的建設，將燃料輸送到工地，以取代柴油，這些燃料通過卡車運往工地，由於季節性降雨增加，道路經常發生洪水。由於臨時洪災，我們在蘇裏南和祕魯的業務在運送關鍵生產用品方面也出現了延誤。2019年，CADIA經歷了乾旱，導致加工廠臨時缺水，加工量下降。2023年，加拿大魁北克的éLéonore礦由於附近長期的野火條件而不得不關閉數週，Lihir的運營和財務業績受到原料品位下降的影響，這反映出下半年加工的低品位材料比例較高，原因是極端降雨限制了礦井通道，並導致礦山破碎機的材料處理問題。在此之前，Lihir所在的PNG的新愛爾蘭省長期乾旱，導致Lihir的原水供應有限。近年來，卡迪亞、特爾弗和紅克里斯附近也發生了洪水和野火。
與我們的產品分銷相關的運輸路線也有可能中斷。例如，Brucejack的冰川通道是進入礦場的基本途徑，由於平均氣温可能上升，可能與氣候變化有關，因此可能面臨融化的風險。嚴重的風暴事件還可能導致不允許的場外排放、斜坡不穩定、礦坑侵蝕和結構故障、尾礦存儲設施溢出和其他影響，包括考慮到水存儲和處理設施的容量。延長的旱季或反常的乾旱條件可能會加劇經營活動產生的粉塵，這可能需要額外的控制才能繼續經營，或導致違反合規。氣候條件的變化也可能影響達到關閉成功標準的可能性，需要調整礦場恢復和關閉計劃。極端高温條件的可能性較高，可能會影響設備效率。有關更多信息，請參閲標題下的風險因素。我們的業務依賴於充足的水供應，並面臨與水有關的風險。“和”我們的公司和採礦業面臨着持續的巖土、地熱和水文地質挑戰，這可能會對我們的生產和盈利產生不利影響。”
此類事件可能會暫時減緩或停止運營，原因包括資產的有形損壞、與極端温度或閃電事件相關的現場安全協議的工作效率下降、工人往返現場的航空和巴士運輸，以及可能限制必要材料、化學品和用品運輸的當地或全球供應路線中斷，這可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響。其他財務影響可能包括增加資本或運營成本，以增加水儲存和處理能力、獲得或開發維護和監測技術、提高設施的復原力，以及建立供應商的氣候復原力和應急計劃。
極端天氣條件的頻率和持續時間的增加可能會導致長時間的停電。能源中斷可能會對我們的運營結果和財務狀況產生不利影響，原因是生產延遲或通過可靠的現場發電來源確保業務連續性的額外成本。能源傳輸和供應可能會受到野火的影響，例如2020年在澳大利亞發生的野火，可能會中斷通往礦場的電力傳輸線，並可能對現場設施和能源發電機、燃料分配系統和供應構成風險。在加納和祕魯等依賴購買水力發電的司法管轄區，極端乾旱和長時間的旱季可能會影響電力公司為生產礦山運營所需的水力發電所需的供水，這將導致成本上升和/或限制能源供應，以持續運營，並影響我們的環境系統和進程。
我們的公司和採礦業面臨着持續的巖土、地熱和水文地質挑戰，這可能會對我們的生產和盈利能力產生不利影響。
紐蒙特公司和採礦業面臨着持續的巖土、地熱和水文地質挑戰，這是因為我們某些礦山的年齡較老，以及開採更復雜的礦藏、使用更深和更大的礦坑以及使用深層、大量或選擇性地下采礦技術的趨勢。這導致井壁更高，地下環境更加複雜，更容易受到巖土工程不穩定以及地熱和水文地質影響的影響。隨着我們的業務日益成熟，我們許多地點的露天礦井越來越深，我們的一些礦山經歷了巖土工程故障(如井壁和斜坡故障)，包括但不限於我們在澳大利亞、加納、祕魯、加拿大、科羅拉多州和內華達州NGM的業務。另見標題下的風險因素越來越多的礦業公司被要求考慮並向其運營所在的社區和國家提供利益，以維持運營”.
此外，澳大利亞新南威爾士州Cadia採用的塊狀洞穴採礦方法存在許多風險和不確定因素。這些風險包括洞穴沒有按預期傳播、在洞穴傳播過程中形成過多的氣隙、由於圍巖釋放的應力變化而發生的計劃外地面移動，以及採礦引起的地震活動比預期更大或更頻繁。此外，在洞穴建立和傳播期間，預計地震活動水平會更高，地震事件對挖掘造成破壞的可能性也會更高。在CADIA的PC2-3項目的洞穴建立階段觀察到了這一點，預計在未來幾年建立CADIA的PC1-2項目期間也會出現這種情況。這樣的地震事件和相關破壞可能需要改變採礦計劃，並升級地面支持系統，這可能需要幾個月的時間。大地震事件也可能發生在洞穴建立和傳播之後以及在穩態崩塌過程中，儘管發生這種情況的可能性較低。過多的水進入、幹擾和細小材料的存在也可能導致不同性質的材料和水通過拉鈴意外泄漏。CADIA記錄了2023年通過拉鈴突然意外釋放乾粉狀礦物質和濕泥質物質。
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此外，紐蒙特公司在巴布亞新幾內亞的Lihir應用土木工程行業用於穩定陡峭露天礦斜坡的技術存在一些風險和不確定因素。這些風險包括技術模型與實際情況相比的差異、加固系統在高温地面上的性能以及由於缺乏這些技術的經驗而延誤土建工程的執行。我們業務的成功在一定程度上取決於針對特定的巖土、水文地質和地熱條件實施工程解決方案。例如，在地下作業中，需要挖掘大型垂直豎井，以便為地下環境提供通風，有時這些豎井是使用無支撐技術開挖的，例如提升鑽進，即在開挖完成之前無法支撐豎井的牆壁。如果遇到不利和意外的巖土和水文地質條件，井壁可能會變得不穩定。為了防止此類事故的發生，需要進行徹底的巖土和水文地質調查以及穩定性評估，如果需要，還需要實施替代的挖掘位置或技術。2022年，Cadia發生了一起井壁破裂事件，導致需要在挖掘完成後不久放棄並回填豎井，以防止井壁進一步解體，並可能中斷其他作業。
作業還可能面臨作業條件的挑戰，如淹沒、水或其他材料的湧入、空氣爆炸以及與温度升高有關的挑戰(包括地下工作場所遇到的熱水的管理和排放)。這些風險可能導致礦物財產、生產設施、設備或其他財產的損壞或破壞、僱員或第三方的人身傷害或死亡、環境破壞、社區憤怒、採礦延誤、生產成本增加、金錢損失和可能的法律責任。我們的業務還面臨與自然災害相關的風險，包括海嘯、野火、礦井洪水、間歇泉和噴發、龍捲風、雪崩和山體滑坡的風險。此外，地震活動可能會影響位於地震活躍地區、易受地震風險影響的作業，如加迪亞和有關的潮汐和海嘯風險，如利希爾。例如，2017年的一次大地震影響了CADIA，導致業務暫停。我們的埃L礦石礦也經歷了地震活動。此外，我們的Lihir行動位於位於Aniolam島東海岸的Luise火山的Luise火山口內。火山口以温泉和噴氣孔的形式在地熱上活動。
不利的地質、地熱和水文地質條件，包括地面或地下火災、洪水、乾旱、間歇泉和噴發、海岸侵蝕和山體滑坡、雪崩、龍捲風和坑壁坍塌，可能很難預測。這種情況往往受到我們無法控制的風險和危險的影響，例如惡劣的天氣和大量的降雨，這可能導致週期性的洪水、泥石流、牆體不穩定和地震活動，這可能會導致材料滑移。這樣的事件可能不會提前檢測到。
此外，紐蒙特公司在各種氣候和地理環境中都有可運行的(活躍的和非活躍的)和封閉的尾礦儲存設施(TSF)。紐蒙特公司每年管理和處置超過1.5億噸的磨細巖漿，稱為尾礦，這些泥漿被放置在經過工程的地面遏制設施中，或作為地下礦山的結構性回填漿體放置(例如，波丘派恩湖)，或在湖中進行水下管理(如布魯塞傑克)，或使用深海尾礦放置處理(即，Lihir)。紐蒙特公司在TSFS經歷了滲漏和/或局部不穩定，這要求我們重新評估我們的應急響應系統，並對我們的TSFS進行修改。與TSF有關的問題，如不穩定、故障和/或滲漏，未來可能會發生，紐蒙特公司進行詳細的風險評估，考慮潛在的故障模式，以支持根據合理可行的儘可能低的原則理解和開發風險緩解措施。我們其中一個礦場的TSF堤壩或蓄水壩的坍塌可能會導致嚴重的、在某些情況下是災難性的財產和環境破壞以及生命損失。例如，2019年初，採掘業在巴西的一個獨立礦山經歷了大規模尾礦壩坍塌，導致多人死亡，並造成廣泛的財產、環境和聲譽損失。認識到這一風險，紐蒙特公司繼續審查和改進我們現有的做法，並作為國際採礦和金屬理事會(“ICMM”)的成員，致力於實施GISTM。我們正在努力使我們投資組合中的所有TSF在2025年8月之前基本符合GISTM，但不能保證在最後期限之前實現符合。遵守GISTM以及更好地瞭解我們的尾礦風險和必要的緩解措施仍在繼續，並已經並可能繼續導致我們估計的現有尾礦設施的維持成本和關閉成本增加。儘管做出了這些努力，但不能保證TSF故障事件不會在未來發生。
TSF、大壩或礦坑邊坡的巖土工程故障可能導致進入礦場的通道受限或受限、暫停運營、政府調查、監管行動或處罰、監測成本增加、補救成本和其他影響，這可能對我們的運營結果和財務狀況造成重大不利影響。例如，2023年12月，該公司在西澳大利亞州Telfer的TSF內部堤壩發現裂縫和天坑後，暫停了在該地點的加工作業。
如果不能以合理的商業成本安全地解決與這些情況相關的任何意外問題，可能會導致基礎設施或設備損壞或人員受傷，並可能對公司的經營業績和財務狀況造成不利影響。另見標題下的風險因素“我們可能會遇到與採礦相關的危險和不確定性導致的成本增加或損失增加“和我們的聲譽受損可能會導致投資者信心下降，在維持積極的社區關係方面遇到挑戰，並可能對我們發展項目的能力造成額外的障礙，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和增長前景造成重大不利影響。“和”我們的運營受到廣泛的環境法律法規的約束。”
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我們的運營可能會受到能源價格上漲或能源短缺的不利影響。
我們的採礦作業和開發項目需要大量能源。我們的一些業務位於偏遠地區，需要遠距離輸電，在一些地區，我們與其他公司爭奪第三方發電機或電力供應網絡的使用權。能源傳輸中斷、能源傳輸基礎設施不足或我們的任何能源供應合同終止都可能中斷我們的能源供應，並對我們的運營造成不利影響。
我們的主要能源是購買的電力、柴油、汽油、重油、天然氣和煤炭。全球對能源的需求不斷增加，新能源的有限增長正在影響能源的價格和供應。各種因素，包括新興市場經濟體能源使用量的增加，對碳排放的實際和擬議徵税，以及對動亂和烏克蘭戰爭以及其他地方衝突的擔憂，可能導致能源需求增加或供應有限，和/或柴油、汽油、天然氣和其他能源價格大幅上漲。可再生能源的可獲得性或相互衝突的政府法規，如墨西哥或澳大利亞擬議的能源市場改革，可能會影響我們在特定時間表內實現減排目標的能力。不同司法管轄區能源法律法規的變化、對能源供應的限制以及能源價格的上漲可能會對我們的運營成本和現金流產生負面影響。
隨着我們的運營減少我們的温室氣體排放，我們運營中的可再生能源和技術將繼續得到評估和實施。這樣的過渡可能需要資本支出，並可能導致額外的成本。隨着某些礦山推進旨在使大型運輸車隊電氣化的項目，我們的某些行動也可能變得更加依賴電力供應。在2030年和2050年目標的時間框架內，可再生能源的可獲得性(競爭加劇)以及支持脱碳的技術準備情況仍然受到不確定性的影響，這可能會影響實現目標的能力。見以上標題下的風險因素。我們的運營受到一系列風險的影響，這些風險與業務轉型以滿足監管、社會和投資者對低碳經濟運營的期望有關。”.
我們的行動依賴於是否有足夠的水供應，並面臨與水有關的風險。
我們認識到有權獲得清潔、安全的水，可靠的水供應對個人衞生、環境衞生、生計和環境健康至關重要。水對我們的業務也至關重要，水資源面臨的越來越大的壓力要求我們在管理方法中同時考慮當前和未來的情況。我們在每個運營地點都設定了年度用水效率目標。此外，我們的目標是實現雄心勃勃的長期水管理行動，整合我們的業務和價值鏈，並通過外部夥伴關係和合作支持集體管理水。未能達到我們的用水目標和/或社會或投資者的期望也可能導致我們的聲譽受損，投資者信心下降，以及在維持積極的社區關係方面面臨挑戰，這可能會對我們開發項目的能力構成額外的障礙，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景造成實質性的不利影響。
在全球範圍內，水是一種共享的、受監管的資源。紐蒙特公司在區域在這些地區，由於供水有限、人口和水需求不斷增加，以及各種形式的水資源受到影響，流域面臨壓力。由於社區的遷入和我們業務附近人口的增加，用水壓力可能會增加。儘管我們的每個業務目前都有足夠的水權、索賠和合同來滿足其運營需求，但我們無法預測與我們的業務有關的未決或未來法律訴訟或社區談判的潛在結果。 水權、要求、合同和使用。
水資源短缺和過剩也可能是由公司無法控制的天氣或氣候影響造成的。變化 在水量方面，無論水量是過剩還是不足，都可能影響勘探和開發活動、採礦和加工作業、水管理和處理設施、尾礦儲存設施、關閉和復墾工作，並可能在乾旱條件下增加塵土土地侵蝕和野火的程度，在長期潮濕條件下增加斜坡不穩定性和進水的風險。
我們的Peñasstrom和CC&V業務位於基線水資源壓力高的地區。科羅拉多州的CC&V必須購買供水，以滿足現場需求和擴建要求。墨西哥的佩尼亞塞斯從Cedros含水層獲得供水，該含水層的產量有限且不斷下降，因為它位於乾旱和乾旱地區，容易發生乾旱，附近社區也依賴其作為飲用水和農業供水。因此，Peñasaldo的供水受到很大程度的監管和社區監督，Peñasaldo已作出長期承諾，提供安全的社區供水。
季節性及降雨量的變化亦會影響我們的營運。例如，於2023年1月，我們位於澳洲的Tanami地盤遭遇意外大雨，導致水浸及道路封閉，限制了我們向地盤運送物料的能力，導致工廠備用及影響生產。同樣地，澳大利亞Boddington的惡劣天氣及暴雨導致工程延誤，並影響二零二一年及二零二二年第三季度的生產力。博丁頓還有一個風險，即澳大利亞西南部的降雨量低於平均水平或發生乾旱，可能會影響該地區的原水供應。雖然我們已將應對旱季和缺水影響的系統納入我們的運營計劃，但我們無法保證這些系統將足以解決所有供水短缺問題，這可能導致生產和加工中斷。
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2023年，由於極端降雨限制了礦井的進入，並導致破碎機出現物料處理問題，Lihir的業績受到影響。由於巴布亞新幾內亞新愛爾蘭省的乾旱條件導致工廠的原水供應有限，Lihir的碾磨率也有所下降。Lihir繼續推進各種方案，以提高其水資源管理的復原力，包括改善其內部水循環，並確定額外的水源和儲存方案。此外，卡迪亞此前曾在2019年經歷過乾旱缺水，導致用水量減少，以幫助奧蘭治社區應對乾旱。
增加的降水和嚴重的風暴事件可能會影響尾礦儲存設施在未來超過水管理能力，漫過設施，和/或破壞結構的巖土穩定性。近年來，由於強降雨和嚴重風暴，我們在各個地點都受到了影響。例如，2022年，亞納科查遭遇強降雨，超過歷史平均水平，導致嚴重的水平衡壓力，需要積極的應急管理。請參閲綜合財務報表附註25標題下 Minera Yanacocha S.R.L，以獲取更多信息。水量增加亦可能導致礦坑、維修及儲存設施被水淹沒;或可能超過目前水管理及處理能力以儲存及處理水，物理條件導致意外溢流及排放至礦場物業內外。見上文標題下的風險係數“我們的運營受到一系列風險的影響，這些風險與業務轉型以滿足監管、社會和投資者對低碳經濟運營的期望有關。“以獲取更多信息。
業務部門已查明基礎設施（尾礦、廢石和礦石儲存）的滲漏可能對水資源（地下水和/或地表水）產生影響;例如，在Red Chris尾礦設施下面的淺、深層含水層中發現了滲漏。我們目前正在通過監測、收集和處理系統管理這一風險。滲漏有可能影響地下水的有益利用，導致對收集和處理的需求增加，並可能需要提供替代水源。另見標題下的風險係數“我們公司和採礦業正面臨持續的巖土工程、地熱和水文地質挑戰，這可能會對我們的生產和盈利能力產生不利影響。
我們營運所在的若干司法權區可能會引入法律及法規，限制我們在營運中獲取充足的水資源，從而對我們的營運造成不利影響。 此外，側重於水管理和排放要求的法律、條例和許可證要求正變得越來越嚴格，並可能繼續要求在運營和關閉期間進行額外的水管理活動和(或)水處理。例如，在我們的Peñasquio行動中，監管機構斷言水井不符合規定，並隨後使用地下水。如果不能解決此類違反監管機構的指控，可能會導致許可證被吊銷和此類油井受到限制，這可能會影響我們運營現場的能力。我們還看到，在我們的一些地點，對地表水和地下水的規定越來越嚴格，這導致加強了監測，並可能在未來需要回泵系統和處理。新的要求和法規已經或可能導致成本增加，並可能對我們未來的運營成本和現金流產生負面影響。
有關本公司的填海及補救責任的詳情，請參閲綜合財務報表附註6及附註25，以及“礦山關閉、填海和修復環境責任的成本可能會超過我們所做的撥備。
我們的業務和項目受到與我們與當地社區的關係和/或協議以及保護文化遺產的法律相關風險的影響。
該公司與位於其業務附近或在其土地上運營的社區的關係對於其現有業務、勘探活動以及項目的建設和開發的成功至關重要。未能處理好與這些社區的關係可能會導致當地的不滿，進而可能導致公司的運營、勘探活動和開發項目中斷。社區關係中的具體挑戰包括社區對交通增加的管理、移民勞動力、環境影響和資源枯竭、社會、環境和文化遺產的影響、對社區獲得的惠益水平的越來越高的期望、與土著人民政府分享惠益、關注向受影響的土地所有者和更廣泛的社區支付補償和提供其他福利的透明度。特別是，土著社區對公司活動的反對可能需要修改或阻止其項目的運營或開發，或者可能需要與土著社區簽訂額外的協議，這可能會導致額外的成本。紐蒙特公司目前和未來的運營面臨這樣的風險，即我們可能反對繼續運營、進一步開發或新開發其項目或運營的地區的一個或多個土著社區。由這種反對意見引發的索賠和抗議可能會擾亂或推遲紐蒙特酒店的運營和項目的活動，包括許可活動。協議的談判和審查，包括商業發展、參與、共同管理、補償和其他福利等組成部分，涉及複雜和敏感的問題、相關的期望，而且往往是相互衝突的利益。這些談判的性質和主題可能會導致社區動盪，在某些情況下，可能會導致我們的勘探計劃中斷、運營活動中斷或項目實施或開發延遲。
此外，各國政府和土著人民根據有關土著人民權利的國際、國家和地方立法以及國際公約所承擔的不斷變化的義務可能會影響紐蒙特公司的業務和項目。例如，加拿大不列顛哥倫比亞省政府通過了《土著人民權利宣言法(2019年)》，以
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在不列顛哥倫比亞省實施《聯合國土著人民權利宣言》，這可能會影響紅克里斯和布魯塞傑克。
我們的業務還受到法律和法規的約束，這些法律和法規規定了我們業務所在司法管轄區的文化遺產保護和管理。例如，在2020年西澳大利亞州朱坎峽谷土著遺產地遭到破壞以及2021年英聯邦議會北澳大利亞州聯合常設委員會發布調查和報告之後，礦業公司在文化遺產管理方面受到了更嚴格的審查，例如，包括在有關文化遺產的治理和管理流程和程序、與土著社區的接觸和文化景觀保護方面。雖然議會調查的重點是土著文化遺產，但保護和管理文化遺產的法律也涵蓋非土著(歷史)遺產。另一個例子是，在紐蒙特公司持有70%權益的泰爾弗和哈維隆所在的西澳大利亞州，新的《2021年土著文化遺產法》(WA)於2023年生效，取代了1972年的《土著遺產法》(WA)，並引入了新的罪行和更嚴厲的處罰，旨在更好地保護西澳大利亞州的土著文化遺產。2023年，佤邦省長宣佈，《2021年土著文化遺產法》(WA)將被完全廢除，取而代之的是修訂後的1972年《土著遺產法》(WA)。
此外，巴布亞新幾內亞的文化遺產受1965年《國家文化財產(保護)法》(PNG)保護。負責執行該法的主要政府機構是巴布亞新幾內亞國家博物館和美術館以及國家文化委員會。Lihir礦場有一個具有重要文化意義的地點，名為Ailaya Rock，位於礦場附近。目前正在進行大量的土建加固工作，以保護周圍地區的結構完整性。未能保持周圍地區的完整性可能會無意中破壞遺址，導致社區關係和聲譽受到影響。
紐蒙特公司的業務可能會在無意中擾亂受保護的文化遺產資產，導致投資者和非政府組織進行國際審查，對股東價值、賠償和/或抵銷索賠產生負面影響，增加項目和運營成本，影響建設或生產或項目開發的延誤，法院訴訟或其他法律程序，以及持久的聲譽損害。
與我們運營的司法管轄區相關的風險
我們的業務面臨着在多個司法管轄區開展業務的風險。
勘探、開發、生產和礦山關閉活動在多個司法管轄區開展業務面臨區域、政治、經濟、社區和其他風險，包括：
•外國政府的潛在不穩定和政府政策的變化，包括與美國法律或外交政策的變化有關的或應對的變化；
•財產被徵用或國有化；
•限制在海外支付股息或以其他方式匯回資金的能力；
•限制當地經營公司在境外出售黃金和其他金屬以換取美元的能力，或限制此類公司在離岸銀行賬户中持有美元或其他外幣的能力；
•進出口條例，包括限制黃金、銅、銀、鉛和/或鋅的出口；
•向外國法院或仲裁小組提交管轄權，或在外國法院或仲裁小組對本國領土內的主權國家執行判決或提出上訴方面的不利因素；
•特許權使用費和税收增加或索賠，包括追溯增加和政府實體提出的重新談判現有投資協議、工作合同、租賃、特許權使用費和税收條款的請求，包括阿根廷、澳大利亞、加拿大、智利、多米尼加共和國、厄瓜多爾、斐濟、加納、墨西哥、巴布亞新幾內亞、祕魯、蘇裏南、科羅拉多州和內華達州政府提出的此類增加、索賠和/或請求；
•我們所在司法管轄區的法律或法規的變化，包括因政治行政當局的變動而產生的變化；
•具有挑戰性的社會經濟狀況，包括經濟衰退，和/或與流行病、流行病或暴發(包括新冠肺炎和相關變種)和氣候事件等衞生和社區緊急情況有關的影響政府收入的税收增加的風險；
•因未能遵守我們所在司法管轄區的法律和法規而被處以的罰款、費用和處罰；
•因無法進入我們的財產或業務而造成損失的風險；
•因外國對我們所在地區的主權而產生的其他風險，包括與政府所有實體的合同所固有的風險，如單方面取消或重新談判合同、許可證或其他採礦權；
•延誤獲得或續簽，或無法獲得、維護或續簽必要的政府許可證、採礦或經營租約以及其他協議和/或批准；
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•內亂、戰爭行為、遊擊活動、叛亂和恐怖主義造成損失的風險；
•要求當地或土著社區增加礦產特許權使用費或所有權權益；
•提高當地土著社區對利潤或其他利益分享的期望；
•非法侵入、封鎖、當地手工或非法採礦、販毒集團有組織犯罪、盜竊和破壞等犯罪活動造成損失的風險；
•拖延獲得或續簽集體談判或某些勞動協議、勞動力工會或要求分享利潤；
•與來自不受美國或其他司法管轄區嚴格法律和法規約束的國家或地區的公司競爭的不利因素，包括但不限於美國《反海外腐敗法》、英國《反賄賂法》和《多德-弗蘭克法案》；
•培訓和其他費用增加，以及與政府實體要求僱用某一特定業務所在國家的國民有關的挑戰；
•融資成本增加；
•貨幣波動，特別是在高通脹國家；
•外匯管制；
•與使用港口儲存和運輸精礦有關的成本增加，或限制或禁止使用港口，例如與我們的博丁頓業務有關，因為使用替代港口目前並不經濟，或者與我們為開發項目採購經濟上可行的港口的能力有關；
•信息技術系統中斷、損壞或故障的風險，以及由於網絡攻擊、惡意軟件計算機病毒、安全漏洞、設計失誤和自然災害等對業務技術系統的影響而造成損失和業務延誤的風險；
•由於對僱員的潛在相關影響、業務中斷、供應鏈延誤、貿易限制以及對受影響國家或區域的經濟活動的影響，有可能因瘧疾或寨卡病毒等疾病以及埃博拉或新冠肺炎等其他潛在的醫療流行病或大流行病問題而造成損失的風險；以及
•由於某些地方衞生系統和基礎設施在控制疾病和潛在的地方性健康問題方面的侷限性，造成的不利和損失風險。
因此，我們的勘探、開發和生產活動可能會受到這些因素和其他因素的影響，其中許多因素是我們無法控制的，其中一些因素可能會對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
在某些運營司法管轄區，新的或不斷變化的立法和税收風險可能會對我們產生負面影響。
我們在許多司法管轄區都有業務和開展業務，這可能會增加我們對税收突然變化的敏感性。例如，阿根廷政府在2018年徵收了12%的出口關税，此後下調至8%，然而，隨着2023年新政府的選舉，目前的税率為0%，預計在不久的將來，在等待阿根廷政府批准的新法律批准後，税率將再次提高到8%。澳大利亞新南威爾士州通過了2023年的立法，增加了印花税，這對Newcrest的交易產生了重大影響。同樣在澳大利亞，議會目前正在考慮引入債務扣除創設規則的提議，這可能會限制公司間利息支出的減税。在墨西哥薩卡特卡斯州，環境税於2017年生效，但對如何計算税收幾乎沒有明確規定。2021年批准了一項生態税協議，該協議明確了2021年至2024年的情況，之後，該公司與薩卡特卡斯州的其他公司將需要與政府當局接觸，以瞭解環境税將如何逐年徵收。此外，在墨西哥，2021年的一項税制改革法案提議對採礦產生的收入徵收聯邦費用，如果通過，可能會影響我們的運營。此外，還頒佈了新的《2022年經濟計劃》(《建議》)。雖然該提案下的變化在本質上不是實質性的(因為它們不會創造新的税收或提高適用税率)，但它們可能會增加我們未來的合規成本，並在法律應用方面帶來額外的不確定性。在美國，在聯邦和州一級，可能在税制改革領域實施的監管改革仍然不確定，並可能對採礦部門的公司產生不利影響。例如，NGM可能會受到提交內華達州立法機構修改州憲法以增加採礦税的決議的影響。這方面的一個例子是2021年通過的議會第495號法案，該法案導致對內華達州從事金銀開採業務的礦業公司徵收新的消費税。2024年，第二支柱將生效。第二支柱協議由138個國家簽署，目的是通過實施15%的全球最低税率，在全球範圍內實現公司税的均等化。由於紐蒙特公司主要在税率高於15%的司法管轄區開展業務，該公司預計其財務報表不會受到實質性影響。最近提出或正在考慮對巴布亞新幾內亞的法律、法規和政策進行一些修改。見標題下的風險因素我們在巴新的Lihir和Wafi-Golpu的業務受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響“。”我們業務所在司法管轄區的税法和其他法規是複雜的，受相關税務機關和
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可在正常課程中進行更改和修改。很難預測擬議中的法規變化是否會獲得通過，或者它們將在多大程度上影響公司。對我們徵收的任何額外和/或意想不到的税收可能會對我們的公司產生實質性和不利的影響。另見標題下的風險因素我們的運營受到一系列風險的影響，這些風險與業務轉型以滿足監管、社會和投資者對低碳經濟運營的期望有關。討論與氣候變化相關的不確定性和潛在的增税問題。
在我們經營的司法管轄區，採礦或投資政策的變化或政治和社會態度的轉變可能會對我們的運營或盈利產生不利影響。
我們的業務可能在多種方面受到相關法律和法規的影響，但不限於：生產限制；價格管制；出口管制；進口限制，例如適用於設備、服務和用品、貨幣匯款、所得税、沒收財產、外國投資、維護礦產權利主張、環境立法、土地使用、地表土地准入、當地社區的土地權利要求、水使用和礦山安全等方面的限制。未能嚴格遵守與礦業權申請和保有權相關的適用法律、法規和當地做法，可能會導致權利的損失、減少或被沒收，或迫使更多的本地或外國當事人作為附帶權益或其他權益的合作伙伴，其中任何一項都可能對我們的運營或盈利產生不利影響。
此外，當各國政府努力應對赤字以及對經濟低迷的潛在和實際影響的擔憂(過去發生過的與新冠肺炎相關的影響)時，其中許多政府過去曾瞄準採礦和金屬部門，未來也可能如此，以增加收入。各國政府正在不斷評估礦業公司開採本國資源的經濟租金的財務條件。許多國家對採礦制度進行了改革，反映出政府對採礦部門的控制或參與程度有所增加，包括但不限於影響外資所有權和收購的法律的修改、政府對採礦企業的強制性參與、税收和特許權使用費、工作條件、匯率、外匯管制、勘探許可證、出口關税、向政府出售產品的要求、收入匯回或資本返還、環境保護以及旨在提振當地經濟的要求，包括使用當地商品、僱用當地和社區工作人員或承包商以及為當地居民提供其他福利。與在外國司法管轄區經營的經濟風險有關的各種要求和不確定性的影響無法準確預測，並可能對我們的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。有些人對在可能發生內亂、戰爭、民族主義運動、政治暴力或經濟危機的世界部分地區進行投資表示關切。這些國家還可能增加沒收資產、中斷業務、增加税收或單方面修改特許權和合同的風險。我們沒有針對政治風險的保單。如果發生我們沒有投保的事件，可能會影響我們的經營結果和財務狀況。
我們在亞納科查的業務和我們在祕魯的康加項目的發展受到政治和社會動盪風險的影響。
Minera Yanacocha S.R.L.(“Yanacocha”)，包括在亞納科查的採礦作業和祕魯的Conga項目，一直是當地政治和社區抗議的目標，其中一些抗議堵塞了Yanacocha礦和Conga項目建築羣與祕魯卡哈馬卡市之間的道路，造成破壞和設備損壞。雖然最近路障和抗議活動有所減少，集中在當地的政治行動主義和勞資糾紛上，但我們無法預測未來是否會發生類似或更嚴重的事件。再次出現重大的政治或社區反對或抗議可能繼續對康加項目的發展、該地區的其他新項目以及亞納科查的持續運作產生不利影響。
在卡哈馬卡地區總裁領導的反採礦活動人士舉行抗議後，應祕魯中央政府的要求，我們康加項目的建設活動於2011年暫停。應祕魯中央政府的要求，獨立專家審查了與該項目有關的環境影響評估，以努力解決有關孔加項目環境可行性的指控。這項審查的結論是，環境影響評估符合國際標準，並提出了改進水管理的建議。根據公司的內部項目組合評估過程，我們已將其他項目的優先順序重新安排在Conga項目之前，因此預計未來十年不會開發Conga。由於圍繞該項目開發時間表的不確定性，我們已將勘探和開發資金分配給我們投資組合中的其他項目。因此，康加項目目前正在維護和維護中，我們將繼續評估推動康加項目發展的長期選擇。如果公司無法開發Conga項目，或得出結論認為未來的發展不符合業務的最佳利益，則可能會產生未來的減值費用。
祕魯前中央政府支持負責任的採礦，將其作為祕魯增長和未來發展的工具。然而，在2021年總統選舉之後，祕魯出現了相當大的政治動盪。在一場勢均力敵、競爭激烈的選舉中，佩德羅·卡斯蒂略於2021年7月被宣佈為祕魯當選總統總裁，這導致了一段時間的抗議、動盪和圍繞祕魯和卡哈馬卡政治和社會環境的不確定性。在政治動盪和不穩定中，卡斯蒂略對他的內閣進行了多次變動，包括礦業、工作和內政部長以及總理。卡斯蒂略最終於2022年底被免職，原因是他試圖解散立法機構並建立緊急政府。2023年初，反對現任總裁的抗議和示威活動升級，導致祕魯與安全部隊發生衝突和暴力，祕魯的政治動盪和分裂仍在繼續。
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目前中央政府的立法優先事項和對祕魯負責任採礦的支持仍然不確定。卡哈馬卡前地方政府和其他政黨過去曾積極反對某些採礦項目，包括抗議、社區要求和道路封鎖，這些情況未來可能會再次發生。我們無法預測中央政府或地區政府和鄰近社區未來將採取的立場，以及這些立場或法律變化是否會影響亞納科查或孔加目前的業務和新項目。與新政府下的採礦和外國投資相關的風險包括但不限於採礦特許權、土地保有權和許可的風險、增加的税收和特許權使用費、採礦資產的國有化以及增加的勞工法規、環境和其他監管要求。政府在這些問題上的立場或法律的任何變化都可能對亞納科查或康加的資產和運營產生不利影響，這可能對我們的運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。此外，無法在亞納科查開發康加或運營或擴張，可能會對我們在該地區的增長和生產產生不利影響。另見標題下的風險因素關閉礦山、開墾和修復環境責任的費用可能會超過我們的撥備。並請參閲綜合財務報表中有關本公司在亞納科查的權益的附註1。
我們在蘇裏南的梅里安行動受到政治和經濟風險的影響。
我們在蘇裏南中東部的Merian金礦(“Merian”)持有75%的權益。蘇裏南過去經歷了政治不穩定和不確定，今後幾年可能還會繼續下去。蘇裏南面臨着欠外國債權人的高額債務，嚴重的通貨膨脹率，並經歷了惡性通貨膨脹的經濟。近年來，蘇裏南元對美元大幅貶值，導致蘇裏南境內某些商品和服務的價格上漲，包括但不限於歷屆政府補貼的燃料價格。蘇裏南政府最近通過了一項引入增值税的新法律，該法律於2023年1月1日生效，大幅提高了生活成本，並對包括我們的員工在內的蘇裏南居民的購買力產生了負面影響。這些影響和消極的經濟趨勢可能會造成社會動盪，這可能會給我們在蘇裏南的行動帶來風險。
蘇裏南的業務和開發受與蘇裏南共和國的一項礦產協定管轄。礦產協議得到了議會的批准，需要得到議會的批准才能改變。然而，在2021年，鑑於預算方面的擔憂，政府提出了預繳税款和特別團結付款的要求，未來政府可能會要求修改礦產協議。儘管本公司普遍認為政府對採礦友好，但現任或未來政府可能會採取截然不同的政策，改變税務處理或法規，採取可能停止運營、增加成本或以其他方式影響採礦和探礦權及/或許可證的專斷行動，其中任何一項都可能對本公司未來的現金流、收益、運營結果和/或財務狀況產生重大不利影響。
蘇裏南政府此前行使了參與Merian全額融資25%股權的選擇權。蘇裏南通過Staatsolie Maatscappij Suriname N.V.(“Staatsolie”)管理其參與事宜，Staatsolie是蘇裏南共和國的唯一股東。如果Staatsolie沒有足夠的資金或借款能力來根據夥伴關係協議的條款作出資本承諾，我們在蘇裏南的業務可能會受到影響。見標題下的風險因素未來的資金需求可能會影響我們的業務、我們支付現金股息的能力或我們從事股票回購交易的能力。在本部分前面的“與我們業務相關的風險”一節中。
我們在加納Ahafo和Akyem的業務受到政治、經濟和其他風險的影響。
根據加納議會2015年批准的修訂後的投資協議，紐蒙特公司在加納開展業務，該協議為紐蒙特公司在加納的業務建立了固定的財政和法律制度，包括固定的特許權使用費和税率。這些協議規定的財政和税收穩定期最早在2025年到期，2025年到期，2027年到期。經修訂的投資協議的有效期與採礦租約掛鈎。Akyem的採礦租約將於2025年1月到期，續簽申請已提交給礦產委員會。加納共和國近年來經歷了不斷惡化的社會經濟狀況。加納雪松經歷了大幅貶值，通貨膨脹率在2022年底加速至54.1%。加納的信用評級惡化至投機級，接近違約水平，因為加納財政部於2022年12月宣佈暫停償還其大部分外債，包括商業和雙邊貸款，並表示加納正在尋求債務重組。2023年初實施國內債務交換計劃的努力遭遇了養老基金和個人債券持有人的挫折，導致修改了條款。持續的經濟衰退和/或不利的宏觀經濟指標也導致加納政府施加壓力，要求從礦業公司獲得更多的收入和利益，原因是反採礦情緒和認為該行業沒有貢獻其公平份額的不公平現象。為解決預算赤字問題，加納政府採取措施，從採礦業和其他經濟部門獲得更多收入，試圖通過各種税務審計和調查增加收入，提議新的收費，增加收入和税收舉措以及其他工具，如增長和可持續發展税，並在2024年對電力征收排放税和增值税。雖然2023年下半年宏觀經濟形勢有所改善，2023年12月通貨膨脹率降至23.2%，但加納塞迪相對穩定，2024年初在國際貨幣基金組織和世界銀行的支持下，重大經濟風險依然存在。其他風險包括對供應鏈的影響、當地成分條例規定的限制和當地採購要求、主要商品價格上漲、當地銀行要求更嚴格，包括將收益匯回在加納的銀行、銀行提供回收債券的能力受到限制、要求進一步僱用當地僱員、要求重新談判合同、合同率和其他費用增加。此外，政府可以授予手工採礦權或
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替代採礦權，如砂和礫石，在該公司擁有土地權的位置，但沒有積極的業務，影響公司的非經營性土地的立場。經濟挫折和反採礦情緒也可能導致社區對手工小規模採礦的不滿和摩擦增加，從而導致衝突，這可能對我們在加納的業務產生負面影響。
由於阿根廷的經濟和政治不穩定以及勞工騷亂，我們在阿根廷的業務容易受到風險的影響。
阿根廷的政治及經濟環境不明朗及不可預測，尤其是我們的Cerro Negro礦場所在的聖克魯斯省，仍存在風險。2023年，選舉產生了新的國家總統和聖克魯斯省新的省長。最近的選舉導致了進一步的不確定性、該國的重大政治變化和相關的抗議活動。新政府正在評估，在某些情況下已經頒佈了應對阿根廷經濟挑戰的變革。通貨膨脹仍然是阿根廷面臨的一個挑戰。阿根廷央行實施了一系列外匯管制措施，以穩定本幣，並可能在2024年初宣佈進一步措施。有關阿根廷的外匯管制及其對我們業務的影響的信息，請參閲第7項“管理層對合並財務狀況和經營業績的討論和分析”中題為“外匯匯率”的一節。以阿根廷比索維持營運收入可能使我們面臨比索貶值及國內通脹高企的風險。
近年來，我們經歷了由Cerro Negro礦山工會代表的礦工罷工。Cerro Negro礦山的工會或當地社區和工會未來可能再次出現中斷，這可能對Cerro Negro礦山的准入和運營產生不利影響。有關更多信息，請參閲標題下的風險係數“我們的業務有賴於與員工的良好關係。”
我們在巴布亞新幾內亞的Lihir和Wafi-Golpu的業務受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響。
我們的Lihir業務包括一個生產黃金的露天礦，位於巴布亞新幾內亞的Aniolam島。我們亦持有一間擁有Wafi-Golpu勘探項目之合營企業（“Wafi-Golpu”及該合營企業“WGJV”）之50%權益，該合營企業位於巴布亞新幾內亞莫羅貝省。由總理詹姆斯·馬拉佩領導的現任巴布亞新幾內亞政府表示，希望增加巴布亞新幾內亞從採掘項目中獲得的利益。潛在的政策變化可能包括對礦物和石油/天然氣實行新的產量分成制度，修訂或取代1992年《巴布亞新幾內亞採礦法》，實行國內加工/精煉要求，改變當地參與項目的水平和方式，以及實行新的税收制度，銀行和外匯管制和（或）與持有現金和向母公司匯出利潤和資本有關的管制。任何該等變動均可能影響我們的經營業績及財務狀況。
於二零二零年，巴布亞新幾內亞政府宣佈，Porgera採礦業務（巴布亞新幾內亞之主要採礦業務，由Porgera合營公司而非Newcrest擁有及經營）之特別採礦租約（“特別採礦租約”）將不會續期。政府隨後修訂了《採礦法》，並向Kumul礦業控股有限公司（一家國有公司）頒發了新的Porgera採礦許可證。自做出這一決定以來，巴布亞新幾內亞政府一直在與Porgera合資企業的參與者和其他主要利益相關者合作，為重新啟動和運營Porgera建立新的安排。於二零二三年，各方簽署多項協議，而政府亦通過具體授權法例，以根據新商業條款重啟Porgera的營運。重啟於二零二三年十二月進行。巴布亞新幾內亞政府表示，不續簽Porgera SML的決定與Porgera礦山的環境損害索賠和重新安置有關，對包括Lihir在內的任何其他業務或包括Wafi-Golpu在內的高級勘探項目沒有影響。
於二零二零年，巴布亞新幾內亞政府擬備並向巴布亞新幾內亞國民議會（“巴布亞新幾內亞議會”）提交一項新組織法建議，為採礦業引入產量分成制度。擬議的組織法將需要巴布亞新幾內亞議會三分之二多數的批准，如果以目前的擬議形式獲得通過，其目的是將礦產所有權從巴布亞新幾內亞國家轉移到國有實體，然後由國有實體負責談判礦產生產分享安排。按照目前的草案，載有擬議組織法的法案將不適用於利希爾，但如果在擬議組織法生效日期之前沒有采礦租約或採礦開發合同，則可能適用於瓦菲戈爾普。馬拉佩總理表示，該法律計劃於2025年生效。該法案還有待巴布亞新幾內亞議會進行辯論。
2021年10月29日，總理馬拉佩宣佈了一項擬議的立法，如果獲得通過，將對巴新的黃金出口進行監管，並要求在巴新運營的礦業公司使用新的國家造幣廠提煉黃金。在現階段，尚不清楚這項擬議的立法是否會成為法律，如果會，它將於何時生效。此外，2023年6月，巴新政府發佈了一項新的國家金條政策，列出了政府建立國內金條計劃的目標，以提煉黃金，持有黃金儲備，並最終進入世界黃金市場交易。目前尚不清楚新的國家金條政策將於何時或如何實施，以及該政策將如何與2021年提出的立法相互作用。根據Lihir採礦開發合同的條款，如果滿足某些質量和安全要求，並且所提供的條款具有商業競爭力，我們可能需要在PNG內精煉我們的Lihir黃金生產的一部分，但在其他情況下，我們可以自由地與PNG以外的精煉廠簽訂公平的精煉合同。
巴新政府還宣佈，它正在考慮用一項新的所得税法(NITA)取代目前的巴新所得税法，但迄今進行的諮詢有限。最新的立法草案規定，NITA將從2025年1月1日起生效。目前尚不確定Lihir和Wafi-Golpu的現有税收屬性是否會在
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新法律由於缺乏過渡性規定、關鍵條例和其他關鍵附屬立法。税收法律法規的任何不利變化都將影響Lihir，因為其採礦開發合同不提供針對所得税法變化的保護。根據可能與巴新政府簽訂的任何項目協議的條款，這些變化也可能影響瓦菲-戈爾普。
在瓦菲-戈爾普許可進程接近完成的過程中，也有可能對其提出法律挑戰，包括巴新省政府、土地所有者團體和民間社會組織。例如，2021年3月和2022年12月，莫羅貝省省長和瓦菲-戈爾普周邊地區的某些居民分別開始對巴新州提出司法審查申請，挑戰2020年12月授予瓦菲-戈爾普環境許可證的決定。這兩項審查仍有待聽取和確定。任何此類法律挑戰都可能對瓦菲-戈爾普的許可進程產生不利影響。此外，WGJV目前正在與巴新州合作，以推進Wafi-Golpu礦的許可，並已開始討論其特別採礦租約的申請，該租約已於2016年提交給巴新礦產資源局。2023年4月，WGJV與巴布亞新幾內亞政府簽署了一份框架諒解備忘錄，其中確認雙方有意繼續Wafi-Golpu區的項目，條件是最終確定批准程序和Newcrest和Harmony Gold董事會的批准，並在簽署採礦開發合同方面取得進展，這是授予特別採礦租約的先決條件。完成討論的時間不確定，也不能保證結果。
上述法律、法規和政策的變化，或它們對我們的解釋或適用方式的變化，也可能對我們在2035年Lihir特別採礦租約到期時延長其期限的能力產生不利影響。
我們在加拿大的業務受到政治和監管風險以及其他不確定性的影響。
原住民對加拿大各地大部分土地和水的土著權利和所有權提出了要求，這可能會影響我們在Red Chris、Porcuine、MusselWhite、éLéonore和Brucejack的勘探項目和業務。其中一些索賠是在條約和其他程序之外提出的。無論是通過加拿大法院的裁決，還是通過條約或其他方式，在澄清歷史用途、佔有權和此類財產權利的確切性質之前，這種主張對任何特定土地面積的影響都無法確定。加拿大各地的原住民正在就這些索賠尋求和解，包括從政府那裏獲得賠償，並正在尋求監管公司在其傳統領土內活動的權利。目前還無法估計這些索賠的影響。加拿大的聯邦和省級政府一直在尋求與各自的團體談判解決方案，以解決其中的許多索賠，政府通常將諮詢原住民的職責的程序方面委託給項目倡導者，特別是在許可程序方面。
我們持有Red Chris業務70%的權益，該業務包括位於加拿大不列顛哥倫比亞省的一個生產金、銅和銀精礦的露天礦。我們的Brucejack業務也位於加拿大不列顛哥倫比亞省，該業務包括一個地下礦山，生產金/銀和浮選精礦，並擁有國王谷高品位金礦。在不列顛哥倫比亞省，以及在更廣泛的加拿大，土著權利和所有權的性質和範圍仍然是積極辯論的主題，圍繞土著所有權和權利的索賠和訴訟問題仍在繼續。
此外，不列顛哥倫比亞省政府已經通過了聯合國區域發展方案，並承諾在不列顛哥倫比亞省實施區域發展方案，聯邦政府也在2021年效仿，在2021年，區域發展方案成為聯邦法律。省和聯邦立法承諾系統地審查該省的法律，以符合聯合國土著人民權利倡議的原則，同時還鼓勵與土著團體簽訂新的協議，旨在解決加拿大和不列顛哥倫比亞省土著權利和所有權權益性質方面的未決治理問題。2023年11月，不列顛哥倫比亞省政府與塔爾坦民族塔爾坦中央政府(“塔爾坦中央政府”)根據《聯合國環境保護與發展方案》第7節簽訂了一項基於同意的決策協議，概述了審查Red Chris礦環境評估證書重大變更的基於同意的決策程序。本協議中概述的程序將適用於Red Chris環境評估證書的變更，該證書與Red Chris Block洞穴礦的擬議開發和運營有關。未能或延遲執行協議或事先獲得TCG的知情同意，可能會影響Red Chris BLOCK洞穴礦的擬議開發。
此外，不列顛哥倫比亞省的幾個原住民最近對該省“自由進入”礦物標樁制度的合憲性提出了挑戰，不列顛哥倫比亞省政府承諾與原住民和第一民族組織協商，改革管理不列顛哥倫比亞省礦業權取得和持有的《礦產權法》。2023年9月，不列顛哥倫比亞省最高法院裁定，不列顛哥倫比亞省在根據《礦業權法案》在其傳統領土內登記礦物主張時，有義務徵求土著羣體的意見。法院暫停執行其聲明18個月，以便利建立一個允許與土著羣體協商或允許政府在必要時修訂《礦產權法》的礦物主張制度。這些發展對不列顛哥倫比亞省礦業權的獲得和續期的影響尚不清楚。
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與我們的勞動力相關的風險
我們的業務有賴於與員工的良好關係。
我們礦山的生產有賴於我們員工的努力，因此，我們與員工保持良好的關係。由於工會活動或其他員工行動，我們可能會遇到勞資糾紛、停工或其他生產中斷，這可能會對我們產生不利影響。例如，近年來，我們的Peñasquio礦、Cerro Nero礦和Merian礦發生了由工會代表的礦工的停工，擾亂了作業。在我們開展業務的某些地區，包括中美洲和拉丁美洲，勞動關係出現了顯著的趨勢，包括對工人權利和勞動保護的日益重視。各國政府和民間社會組織一直在倡導改善勞工標準、工資和工作條件，導致一些司法管轄區實施新的勞工法律和法規。此外，集體談判作為談判和為工人爭取有利條件的手段已經變得突出起來。
截至2023年12月31日，各種工會約佔我們全球員工隊伍的31.2%。2022年，紐蒙特公司在加納實施了一種新的僱傭模式，將永久員工轉換為兩年定期合同。儘管99.8%的合格僱員接受了新的定期合同，並在其服務年限內獲得了遣散費，但在實施新的就業模式後，這兩個工會向加納首席勞工官申請並獲得了新的集體談判證書，以獲得代表這一類別的工人的談判權。這兩個工會正在提起訴訟，要求根據會員數量確定談判權，從而有針對性地努力增加會員人數，併發出傳票，預計將於2024年2月開庭審理。在祕魯，我們的兩項勞工協議將於2026年和2027年到期。在蘇裏南，與工會就我們的梅里安礦進行的集體談判於2023年簽訂，將於2025年到期。在阿根廷，有三個地區工會；一個工會的協議已經過期，另一個工會的協議到2024年才到期。在安大略省的蒂明斯，我們於2023年10月與美國鋼鐵工人聯合會就我們的豪豬礦的五年集體談判協議進行了重新談判，該協議將一直有效到2028年10月。在墨西哥，經過談判，我們在2022年達成了一項利潤分享協議，根據該協議，工會代表的勞動力將參與不設上限的利潤分享獎金，最高可達10%，這將導致未來勞動力成本增加。目前的集體談判協議將於2024年到期。紅克里斯有一個加入工會的員工隊伍，並有一項從2023年4月到2025年4月的集體協議。紅克里斯集體談判協議(“CBA”)的一項條款仍在通過仲裁解決。Cadia和Telfer有現有的員工企業談判協議，分別於2025年和2024年到期。如果不能成功簽訂新合同或解決正在進行的工會投訴，可能會導致未來的勞資糾紛、停工或其他生產中斷，這可能會對我們的運營和財務業績產生不利影響。公司未來的運營、項目或合資企業的糾紛可能不會在不中斷的情況下得到解決。
我們在墨西哥的培尼亞斯基託行動受到社會、政治、監管和經濟風險的影響。
我們的培尼亞斯基託行動在過去和將來都會受到墨西哥社會、政治、監管或經濟發展的重大不利影響。範圍廣泛的一般性和行業特定的墨西哥聯邦和州環境法律和法規適用於我們的業務。這些法律和條例往往難以遵守，成本高昂，並對不遵守者處以重罰。例如，在墨西哥的薩卡特卡斯州，環境税於2017年生效，但對如何計算税收幾乎沒有明確規定。2021年批准了一項生態税協議，該協議明確了2021年至2024年的情況，之後，該公司與薩卡特卡斯州的其他公司將需要與政府當局接觸，以瞭解環境税將如何逐年徵收。此外，2023年5月，墨西哥政府公佈了幾項與該國礦業相關的法律修正案，其中包括對墨西哥《採礦法》、《國家水域法》、《生態平衡和環境保護通法》和《廢物預防和綜合處理通法》(“礦業改革”)的修改。礦業改革預計將給在墨西哥的外國投資者和包括紐蒙特公司在內的採礦業公司帶來重大不確定性。由於礦業改革，我們預計我們將更難獲得/維護土地和水的權利，從而對我們在墨西哥的採礦活動產生負面影響，引發人們對勘探計劃、特許權安全和非週期社區談判的擔憂。如果政治和監管趨勢繼續以越來越不支持採礦業的方式繼續下去，可能會對我們的運營和財務業績產生不利影響。2023年6月，該公司提交了反對改革的禁令(Amparo)，並於2024年1月被送達暫停適用礦業改革若干條款的通知。此外，2024年2月，墨西哥總統總裁向議會提交了一系列新的憲法改革方案。擬議的改革包括可能禁止授予露天採礦特許權，禁止與使用露天採礦方法勘探、開採、開採或使用礦物或金屬有關的活動，以及可能限制該國某些地區的用水特許權。如果擬議的改革得以實施，可能會對我們在Peñasquio的勘探活動和運營產生重大影響，並對財務業績產生不利影響。
我們佩納斯基託工廠的生產有賴於我們員工的努力，因此，我們與員工保持良好的關係。近年來，我們與墨西哥共和國全國礦山和金屬工人工會(“工會”)發生了幾起糾紛。在2022年進行談判後，紐蒙特公司和工會在2022年6月達成了一項CBA協議，根據該協議，工會代表的勞動力將參與高達10%的無上限利潤分享獎金，這導致了勞動力成本的增加。2023年6月，工會就違反法律法規和勞動協議提出索賠(該公司對此予以駁斥)，並通知該公司罷工行動，要求增加CBA規定的無上限利潤分享福利，即增加100%，相當於20%，而不是10%的利潤分享。該公司敦促
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工會要求遵守共同商定的CBA，並與工會和政府進行對話，但分歧一直沒有解決，直到2023年10月各方達成結束罷工的最終協議。根據協議，鑑於Peñasquio礦在2023年因罷工而沒有盈利，公司將向Peñasquio工人支付相當於罷工期間工資約60%的固定金額，並將在2024年第二季度支付相當於兩個月工資的額外獎金。此外，作為根據集體談判協議進行的單獨年度談判的一部分，公司同意從2023年8月1日起每年加薪8%，這與墨西哥採礦業2023年的加薪幅度一致。
2023年6月至2023年10月，Minera Peñasquio暫停運營，對生產和收入產生了負面影響。任何未能成功解決未來工會投訴的情況都可能導致更多的停工和/或未來生產和勞工問題的其他中斷，這可能會對我們的運營和財務業績以及我們實現預期結果和指導的能力產生不利影響。
墨西哥經濟惡化、社會不穩定、政治動盪或墨西哥其他不利的社會事態發展也可能對佩納斯基託的經營業績以及工地和勞動力的安全和安保產生不利影響。例如，近年來，墨西哥經歷了一段犯罪活動增加的時期，這主要是由於販毒集團和相關犯罪組織的活動，包括在薩卡特卡斯州。Peñasquio礦附近或周圍的暴力程度或暴力集中程度的任何增加都可能對經營業績產生不利影響。
如果我們不能招聘、聘用、留住和發展關鍵人員以及一支合格和多樣化的勞動力隊伍，我們可能無法成功運作。此外，我們依賴於我們的員工能夠在安全和尊重的工作環境中履行他們的工作。
我們依賴於一些主要高管和管理人員的服務。我們的成功還有賴於我們高技能和經驗豐富的勞動力的貢獻。我們實現經營目標的能力取決於我們招聘、聘用、留住和培養合格和多樣化的人員來執行我們的戰略的能力。我們從根本上致力於創造和維護一個公平、有尊嚴、體面、尊重員工並符合所有適用法律的工作環境。我們認識到，欺凌、性行為不端和性騷擾以及基於包括種族在內的其他受保護類別的騷擾在每個行業都很普遍，包括採礦業。採礦業的特點，如歷史上的等級制度和男性主導的文化，為有害的工作場所行為創造了風險因素。雖然我們不容忍任何形式的歧視和騷擾(包括但不限於性別、性取向、性別認同、性別表達、種族、宗教、國籍、族裔、年齡或殘疾等)，但我們的政策和程序可能不會阻止或檢測所有潛在的有害工作場所行為。我們偶爾發現或被告知某些員工、附屬公司、代理或關聯人員可能從事有害行為以及不當、不適當或非法行為的信息或指控，包括但不限於欺凌、歧視和騷擾。如果公司未能保持一個安全、尊重和包容的工作環境，可能會影響我們留住人才和維持多元化員工隊伍的能力，並損害公司的聲譽。在我們的行業中，對高技能人才的競爭仍在繼續。如果我們失去了關鍵人員，或我們的高級管理團隊中的一名或多名成員，而我們未能制定足夠的繼任計劃，或者如果我們未能聘用、留住和培養合格和多樣化的員工，我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流可能會受到損害。此外，如果我們不能吸引和留住通過最近收購Newcrest而加入該組織的紐蒙特新員工，可能會對生產率、成本以及業務和經營業績產生負面影響。
我們的業務依賴於我們的員工能夠安全地履行他們的工作，包括潛在的身體傷害或疾病或死亡。如果我們遇到員工因任何原因(包括因病(如新冠肺炎))而無法履行工作的時期，我們的運營可能會受到不利影響。見標題下的風險因素我們的運營和業務過去曾受到新冠肺炎疫情的影響，未來可能會受到流行病、流行病和其他衞生突發事件的實質性和不利影響。除了身體安全，保護員工的心理安全對於維護安全、尊重和包容的工作環境也是必要的。如果公司未能保持一個沒有騷擾、歧視或欺凌的安全環境，可能會對員工敬業度、績效和生產率產生不利影響，導致潛在的法律索賠和/或損害公司聲譽，這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響，或對公司的市場價值產生不利影響。另見標題下的風險因素我們的聲譽受損可能會導致投資者信心下降，在維持積極的社區關係方面遇到挑戰，並可能對我們發展項目的能力造成額外的障礙，這可能會對我們的業務、財務狀況、運營業績和增長前景造成重大不利影響。.”
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我們依賴承包商進行我們的業務和建設項目的很大一部分。
我們的大部分業務和建設項目目前全部或部分由承包商進行。因此，我們的運營會受到一些風險的影響，其中一些風險是我們無法控制的，包括：
•以可接受的條件與承包商談判協議；
•新立法限制或改變利用承包商或外包資源的能力；
•在任何一方終止協議的情況下，無法更換承包商及其操作設備；
•減少對承包商負責的業務方面的控制；
•承包者沒有按照其協議履行義務；
•承包商因破產或其他不可預見的事件而停止業務時，業務中斷或成本增加；
•承包商未能遵守適用的法律和法規要求，在其對此負責的範圍內；
•承建商在管理員工、勞工騷亂或其他僱傭問題方面的問題；以及
•因承包商的行為而對第三方承擔的責任。
承包商未能使僱傭做法與紐蒙特公司的標準保持一致，也可能導致我們的員工和員工在表示與他們在該領域的同行團結一致時做出反應。
此外，與使用承包商有關的法律和法規在我們運營的司法管轄區可能會有所不同，法律和法規限制的變化也可能影響我們利用承包商和外包服務的能力。例如，非洲加納實施了新的採礦業條例，要求為公民保留特定產品和服務的供應以及某些角色，這可能會限制現有承包商和服務提供者的數量，並限制我們利用某些承包商的能力。此外，墨西哥政府於2021年4月頒佈了勞動法和税法，大大限制了某些人員的分包和外包，這要求將某些承包商轉換為員工身份，並導致勞動力成本增加。法律的進一步變化以及這些風險中的一個或多個的發生可能會對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
法律風險
我們的業務受美國《反海外腐敗法》和其他域外和國家反賄賂法律法規的約束，違反或違反這些法律法規可能會導致重大制裁和民事和刑事起訴，以及罰款和處罰、訴訟、吊銷執照或許可證以及其他附帶後果和聲譽損害。
我們在某些司法管轄區開展業務，這些司法管轄區在一定程度上經歷了政府和私營部門的腐敗，在某些情況下，遵守反賄賂法律和執法當局更高的期望可能會與某些當地習俗和做法發生衝突。美國《反海外腐敗法》和其他具有域外影響的法律，包括英國《反賄賂法》，以及我們開展業務的其他司法管轄區的反賄賂法律，一般都禁止公司及其中間人以獲取或保留業務或其他不正當商業利益為目的進行不正當付款。我們有一個商業誠信和合規計劃，其中包括我們的行為準則、商業誠信政策和其他政策、標準和程序，所有這些都要求公司及其附屬公司及其人員以及代表我們從事業務的第三方遵守這些反賄賂法律。我們的計劃還包括一條廣為人知的投訴熱線(包括如果記者選擇匿名)、問題和關切以及評估和調查此類關切的程序，以及對真誠提出關切的人不進行報復的保證。我們定期向執行領導團隊和董事會審計委員會報告此類計劃和調查結果。
如果我們的內部控制政策和程序未能防止我們誤解或不遵守適用的反賄賂法律、法規和內部政策、魯莽、欺詐行為、不誠實或我們可能被認為負有責任的關聯公司、員工、代理或關聯人員的其他不當行為，我們可能會被追究責任。因此，我們的公司內部控制政策和流程可能無法防止或檢測到所有潛在的違法行為或其他治理實踐。此外，Newcrest在我們於2023年11月收購Newcrest之前採用和實施的合規機制和監控計劃可能沒有充分防止或檢測到在此類收購之前可能違反美國《反海外腐敗法》和Newcrest適用的反賄賂法律和法規的行為，我們可能要為任何此類違規行為承擔責任。我們偶爾發現或被告知某些員工、關聯公司、代理或關聯人員可能從事不當或非法行為的信息或指控，我們可能要對此負責。
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在收到可信信息或指控時，我們的政策是進行調查和合規審查，以評估該信息，確定是否符合適用的反賄賂法律和法規以及公司政策，並採取必要的補救措施，包括向適用當局自願自我披露的可能性。違反這些法律或對此類違規行為的指控可能會導致鉅額調查和補救費用、制裁和民事和刑事起訴，以及罰款和處罰、訴訟、營業執照或許可證的損失和其他附帶後果，並可能損害公司的聲譽，這可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響，或導致我們普通股的市值下降。
我們的一些物業的所有權可能不充分、有缺陷或受到挑戰。
公司對其財產的合法所有權的充分性或有效性可能不確定或受到包括政府當局、土著或社區人民或私人在內的第三方的質疑。例如，在我們在祕魯的Conga項目中，我們繼續尋求解決與當地居民的土地糾紛。在墨西哥，探礦權和採礦權是通過採礦特許權授予的，與礦產區有關，不包括對相應地表礦產區的所有權、佔有權或使用權。對地表地產的這種權利是通過從私人當事人、當地社區或政府當局購買、租賃或地役權獲得的。我們與Ejido社區簽訂了五至三十年的臨時佔領協議，允許我們使用土地表面進行採礦作業，在任何特定時間，我們可能參與談判，以簽訂新的臨時佔領協議或其他地面准入協議或修訂現有協議。不能達成新的協議或與現有協議有關的爭端可能會導致封鎖、暫停運營、項目延誤，有時還可能導致法律糾紛。
此外，澳大利亞和加拿大的某些財產由土著人民擁有，或受土著人民在其傳統領地內和對其傳統領地的某些固有土著權利、條約權利和/或所主張的權利的約束，我們是否有能力獲得勘探、開發或開採這些財產的必要權利取決於與他們達成的協議。我們獲得許可、許可證和/或協議的能力可能取決於政府當局對土著或土著所有權的正式確定，缺乏或拖延這些權利可能會阻礙公司的勘探、開發或採礦能力。在加納、祕魯和蘇裏南，我們的法律所有權可能會因手工採礦者或其他侵入者的存在和活動而受到挑戰，這些挑戰是由於不利的佔有和/或公司無法履行其維護、延長或更新其財產和財產的法律所有權所需的法定、監管或合同義務。見標題下的風險因素“我們可能無法獲得或保留必要的許可證、租約或其他類型的土地保有權，這可能會對我們的運營產生不利影響”, “非法採礦和手工採礦發生在我們的某些物業上或其附近，使這些地點面臨安全風險“、和“民間騷亂和犯罪活動可能擾亂業務，使公司承擔法律責任。”以上以獲取更多信息。對法律所有權不足或缺陷的認定或與挑戰我們的法律所有權相關的風險可能會導致法律所有權的喪失、訴訟、保險索賠、減值、排除或停止勘探、開發或採礦作業，以及影響公司整體業務的潛在損失。
與我們普通股相關的風險
我們普通股的價格可能會波動，這可能會使您很難在您想要的時候或以您認為有吸引力的價格轉售普通股。
作為一家在紐約證券交易所、多倫多證券交易所、澳大利亞證券交易所和PNGX上市的上市公司，我們普通股的市場價格和成交量可能會受到重大波動的影響，這不僅是因為一般的股票市場狀況，也是因為市場對我們的運營、業務前景或流動性的情緒發生了變化。可能影響我們普通股價格的因素包括：(I)黃金價格的變化，以及銀、銅、鋅或鉛價格的變化；(Ii)與管理層、證券分析師和投資者的預期或我們的財務前景不同的經營和財務表現；(Iii)我們業務或一般採礦部門的發展；(Iv)對我們行業或我們的業務和運營產生普遍影響的監管變化；(V)投資者認為與我們相當的公司的經營和股價表現；(Vi)我們或我們的競爭對手對戰略發展、收購和其他重大事件的宣佈；(Vii)我們整合和運營公司和我們收購的業務(例如Newcrest)的能力；(Viii)對公司ESG業績的看法及其兑現ESG承諾和預期的能力，包括與公司的氣候戰略相關的能力；(Ix)對激進主義的反應；以及(X)全球金融市場和全球經濟以及一般市場狀況的變化，例如利率或匯率、股票、大宗商品、信貸或資產估值或波動性。股票市場總體上經歷了極端的波動，這種波動有時與特定公司的經營業績無關，過去曾受到新冠肺炎疫情和俄羅斯-烏克蘭衝突的影響，未來可能會受到地緣政治和其他宏觀經濟因素的影響。這些廣泛的市場波動可能會對我們普通股的交易價格產生不利影響。
我們普通股的持有者可能不會收到股息。
我們普通股的持有者只有權從我們董事會宣佈的股息中，從合法可用於此類支付的資金中獲得股息。我們在特拉華州註冊成立，受特拉華州公司法的管轄。特拉華州法律允許公司只能從根據特拉華州法律確定的盈餘中支付股息，如果沒有盈餘，則從宣佈股息的會計年度和上一財年的淨利潤中支付股息。然而，根據特拉華州的法律，我們
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不能從淨利潤中支付股息，如果我們支付股息後，我們的資本將少於優先分配資產的所有類別的流通股所代表的資本。我們支付股息的能力將取決於我們未來的收益、資本要求、財務狀況、遵守與現有或未來債務有關的契約和財務比率以及董事會認為相關的其他因素。雖然我們歷史上曾宣佈普通股的現金股利，但我們沒有被要求宣佈普通股的現金股利。董事會尚未宣佈年化股息支付水平，未來股息(包括未來季度股息)的宣佈和支付仍由董事會酌情決定。我們的股息框架不具約束力，我們的董事會未來可能會修改股息框架或減少、推遲或取消我們的普通股股息。
Newcrest交易後與合併後公司相關的風險
正如在10-K表格中披露的那樣，2023年11月6日，紐蒙特公司在分別於2023年10月11日和10月13日的股東大會上收到所有監管部門的批准以及紐蒙特公司和Newcrest股東對決議的批准後，完成了對Newcrest的收購。Newcrest的交易可能會讓我們面臨重大風險，包括下文所述的風險。
合併將對合並後的公司提出重大要求。
作為與Newcrest交易的結果，將對紐蒙特公司的管理、運營和財務人員和系統提出重大要求。不能保證紐蒙特公司的系統、程序和控制將足以支持業務的擴展以及合併後和合並後增加的相關成本和複雜性。紐蒙特公司未來的經營業績將受到我們的管理人員和主要員工管理不斷變化的業務條件、整合紐蒙特和紐克雷斯特、實施新的業務戰略以及改進我們的運營和財務控制及報告系統的能力的影響。
我們可能沒有意識到Newcrest交易的預期好處，Newcrest和Newmont的整合可能不會按計劃進行。
進行Newcrest交易的目的是希望它的實施將增加紐蒙特公司的持續盈利能力、節省成本和增加增長機會。這些預期收益將在一定程度上取決於紐克雷斯特公司和紐蒙特公司的業務能否以高效和有效的方式整合。兩家公司正在進行的整合將給管理帶來挑戰，包括兩家公司的系統和人員的整合，這可能是地理上分離的、預期和意外的負債、意外成本(包括整合所需的大量資本支出)以及關鍵員工的流失。
如果紐蒙特公司不能實現預期的節省和協同效應，或不能留住關鍵員工協助紐克雷斯特公司和紐蒙特公司的整合和運營，業務業績可能會受到不利影響。紐蒙特公司和Newcrest公司的整合可能會帶來特殊的風險，包括一次性註銷、重組費用和意外成本。此外，整合過程可能會分散管理層的注意力，並破壞與紐蒙特公司供應商、員工、客户和其他客户的現有關係。儘管紐蒙特公司及其顧問對Newcrest的業務進行了盡職調查，但不能保證紐蒙特公司知道Newcrest的任何和所有負債。例如，Newcrest在Newcrest交易前採用和實施的合規機制和監督計劃可能無法充分防止或檢測可能違反環境、健康和安全、税收、僱傭、勞工標準、洗錢、恐怖分子融資和其他適用法律的行為，Newcrest在Newcrest交易前未能遵守任何前述法律可能導致嚴厲的刑事或民事制裁，並可能使Newmont承擔其他責任，包括罰款、起訴和聲譽損害，所有這些都可能對紐蒙特的業務、綜合經營業績和綜合財務狀況產生實質性不利影響。由於這些因素，Newcrest交易的某些預期收益可能無法實現。
Newcrest的公開申報文件遵守澳大利亞的披露標準，而澳大利亞的披露標準與美國證券交易委員會的披露要求不同。
於Newcrest交易前，Newcrest的礦石儲量及礦產資源估計(“Newcrest歷史估計”)乃由Newcrest根據2012年12月頒佈的澳大利亞勘探結果、礦產資源及礦石儲量報告守則(“JORC守則”)及澳大利亞證券交易所上市規則第5章(統稱“澳大利亞標準”)適用的申報要求編制，並基於該等守則(“S準則”)所界定的置信度類別，兩者均不同於美國證券交易委員會採納的S-K法規第1300分節(“S-K1300標準”)的申報要求。
S-K1300標準和澳大利亞標準在傳達對所報告的披露的適當程度的置信度方面具有相似的目標，但體現了不同的方法和定義。例如，術語“礦產儲量”、“探明礦產儲量”、“可能礦產儲量”、“礦產資源”、“測量礦產資源”、“指示礦產資源”和“推斷礦產資源”是JORC規則中定義的澳大利亞採礦術語，並且它們的定義不同於術語“礦產儲量”、“探明礦產儲量”、“可能礦產儲量”、“礦產資源”、“測量礦產資源”的定義，S-K1300標準中的“指示礦產”和“推斷礦產”。“推斷的礦產資源”有很大的意義
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關於這種資源的存在及其經濟和法律可行性的不確定性很大。必須完成大量勘探，以確定所推斷的礦產資源是否可以提升到更高的類別。根據S-K1300標準，S-K1300標準定義的預可行性研究通常需要報告由貼現現金流分析支持的礦產儲量。S-K1300標準對申報礦產儲量的要求一般比司法人員推薦委員會可接受的要求更嚴格，要求將先前申報的礦產儲量重新歸類為礦產資源，並對先前申報的礦產儲量和資源量進行了調整，以待進一步研究工作。除此類調整外，JORC規則允許報告已測量和指示的礦產資源，包括為生產其礦石儲量而修改的礦產資源，而S-K1300標準要求報告不包括礦產儲量的礦產資源。
未來的調整可能會由於不同的標準、所需的研究水平、價格假設、未來的撤資和收購以及其他因素而發生。
項目1B.未解決的工作人員意見。
沒有。
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項目1C.網絡安全問題。
風險管理和戰略
我們依靠技術和信息系統來支持我們在全球的採礦和商業運營。這些系統可能容易受到網絡安全風險的影響，包括但不限於外部攻擊者、惡意軟件、病毒和對我們IT系統的未經授權訪問。我們不斷投資和開發我們的網絡安全控制和流程，以應對這些威脅，並降低未來入侵和網絡攻擊的風險。與影響我們運營的網絡安全事件相關的風險已整合到我們的整體全球風險管理系統和流程中。
從根本上説，我們尋求通過包括網絡安全標準、政策和網絡解決方案的控制結構來管理網絡風險，以保護我們關鍵IT和採礦系統的可用性、完整性和保密性。我們監測緊急網絡威脅，並評估降低這些風險所需的任何行動。我們的網絡安全計劃符合全球公認的安全框架，包括Mitre Att&CK框架、NIST和ISO27001。我們目前通過了ISO27001認證，並聘請了一家經認證的審計公司進行年度控制測試，並確認我們的認證。我們通過聘請領先的第三方網絡安全服務提供商對關鍵業務應用程序和挖掘系統進行外部和內部滲透測試，進一步測試我們的網絡安全控制。此外，我們還審查和桌面測試我們的事件響應計劃。我們利用對我們面向互聯網的存在以及眾所周知的基於互聯網的犯罪社區的持續監控，以提及紐蒙特公司、我們的高管和員工。我們的安全運營中心(“SOC”)持續監控安全事件和威脅，並在適當的時候做出響應並升級。我們還舉辦有關隱私和當前網絡安全主題的員工培訓，進行網絡釣魚測試，並通常尋求通過對員工進行溝通和教育來提高對網絡安全風險的認識。
紐蒙特公司要求提供IT服務、訪問紐蒙特系統或管理紐蒙特數據的第三方遵守紐蒙特公司既定的安全政策。此外，紐蒙特公司還要求這些第三方通過我們的第三方風險評估程序提供有關其已建立的安全控制的詳細信息。第三方風險評估為我們的合同流程提供信息。關鍵的第三方IT服務提供商和合作夥伴可能需要特定的認證。所有第三方員工均受我們可接受的技術使用標準約束，該標準管理適當的IT系統訪問和使用。
我們的業務依賴於在我們的計算機系統和網絡中安全地處理、存儲和傳輸機密信息和其他信息。計算機病毒、黑客、員工或供應商不當行為以及其他外部危險可能會使我們和我們供應商的信息系統面臨安全漏洞、網絡安全事件或其他中斷，其中任何一項都可能對我們的業務造成實質性和不利影響。網絡安全事件還可能導致採礦業務中斷；重要的財務或報告系統受損；紐蒙特公司專有或機密數據的破壞或完整性損失；或外部聲譽損害。
網絡安全威脅的複雜性繼續增加，包括使用人工智能，我們為降低網絡安全事件風險和保護我們的系統而採取的控制和預防行動，包括對我們的網絡安全事件應對計劃的定期測試，可能會變得不夠。此外，可能導致更高運營效率的新技術，如我們使用人工智能、車隊電氣化和自動駕駛汽車，可能會進一步使我們的運營和計算機系統面臨網絡安全事件的風險。在截至2023年12月31日的一年中，紐蒙特公司沒有發現任何對紐蒙特公司的業務戰略、經營業績或財務狀況產生重大影響或可能產生重大影響的網絡安全事件。
關於我們面臨的網絡安全風險的其他信息，見項目1A，本報告標題下的風險因素。我們依賴信息技術和業務技術系統，這些系統容易受到幹擾、損壞、故障和與實施、升級、運作和整合有關的風險“應與上述信息一併閲讀。
治理
作為我們整體風險管理方法的一部分，我們在幾個層面上優先識別和管理網絡安全風險，包括董事會監督、高管承諾和員工培訓。我們的審計委員會由董事會的獨立董事組成，負責監督與公司運營(包括信息技術(IT)風險和數據安全)風險事務相關的責任。我們的審計委員會通過我們的網絡安全領導層的季度報告獲知此類風險，並將任何重要的調查結果和建議報告給董事會全體成員審議。
我們的網絡安全團隊由經驗豐富的IT和網絡安全成員組成，在多個技術和合規領域擁有數十年的經驗，包括網絡事件響應、取證、IT合規、事件恢復、威脅調查和信息技術。我們的網絡安全團隊包括幾名持有行業認可的認證和網絡安全高級學位的人員。網絡安全監督我們的信息安全標準的實施和遵守，信息技術的遵守，以及與信息安全相關的風險的緩解。首席技術官(CTO)和首席信息官(CIO)直接監督網絡安全職能。我們還有管理層委員會、領導人和網絡安全事件團隊，他們支持我們評估和管理網絡安全風險的流程，如下所示：
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•隱私主管與網絡安全領導一起協助識別和緩解整個企業中與隱私相關的風險。這一組合根據需要將法律、合規和其他職能線索結合在一起。
•網絡安全披露指導委員會由IT、網絡安全、運營、風險、財務、法律和合規各業務部門的領導層組成，負責評估網絡安全漏洞、計劃的應對措施以及所需的披露和備案。
•快速反應團隊包括公司及其全球業務的高級管理人員，適當時會收到網絡安全事件、自然災害和業務中斷的警報。快速反應小組每年都會進行桌面演習，包括跨職能部門。
這些委員會中的每個委員會都提供關於其活動的總結報告，然後酌情傳達給審計委員會。
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第二項：物業管理、物業管理。(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
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生產和開發屬性
紐蒙特的屬性如下所述，除非另有説明，否則處於生產階段，由紐蒙特運營。所有關鍵許可證要麼已獲得紐蒙特或批准，預計將收到在正常業務過程中。生產和其他運營統計數據在下文運營統計數據一節中列出。此外，紐蒙特還在加拿大、墨西哥、智利、阿根廷和其他多個地區擁有投資權益。公司總部設在美國科羅拉多州丹佛市，並設有多個區域辦事處。
有關我們物業的風險，請參閲第1A項風險因素。
跛腳克里克和維克多，美國 (100 CC&V位於科羅拉多州維克多鎮和克里普爾克里克市旁邊，是一個露天礦。CC&V業務包括兩個國家採礦租約，三個地表地塊，154個礦產地塊，1，753個專利採礦權和13個非專利礦脈索賠，總面積為12，985英畝（5，255公頃）。CC&V是一個具有堆浸設施的淺成低温鹼性礦牀。可用的採礦車隊包括兩臺液壓鏟，兩臺裝載機和21輛拖運卡車，每輛卡車的有效載荷為250噸。CC&V於2023年12月31日的物業、廠房及礦場開發總值為1，132元。CC&V報告稱，截至2023年12月31日，其黃金儲備為130萬盎司。
Musselwhite，Canada.(100 Musselwhite位於安大略省Thunder Bay以北約265英里（430公里）處，是一個地下作業。Musselwhite的業務包括940個採礦權和338個採礦租約，根據安大略省採礦法頒發，佔地13，366英畝（5，409公頃）。採礦租約於二零二五年至二零三三年到期。Musselwhite是一個含鐵建造的金礦牀。加工設施包括一個傳統的工廠，其中包括一個破碎和研磨迴路，碳漿和碳浸出廠，洗脱迴路和一個電解廠，在那裏回收和冶煉黃金以生產黃金。可用的採礦車隊包括11臺地下裝載機和14輛拖運卡車，每輛卡車的有效載荷為45噸。Musselwhite截至2023年12月31日的總財產，工廠和礦山開發為1，276美元。Musselwhite報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為150萬盎司。
豪豬，加拿大。(100 Porcupine由位於安大略省Timmins市的Hollinger露天礦和Hoyle Pond地下作業以及位於安大略省Chapleau鎮附近的Borden地下作業組成。Porcupine的業務包括699項採礦權、1，105項採礦專利和157項採礦租約，根據安大略省採礦法頒發，佔地98，138英畝（39，715公頃）。博登的業務包括488個採礦單元索賠，530個地表和採礦專利，以及35個地表和採礦租賃，佔地面積為245，232英畝（99，241英畝）。Timmins的Hollinger和Hoyle的礦化包括多代石英-碳酸鹽-電氣石鈉長石脈、相關的黃鐵礦蝕變包層和浸染狀黃鐵礦礦化。博登的礦化作用由一個剪切帶組成，該剪切帶含有高級變質綠巖包內的石英脈中的硫化物。位於Timmins市的加工設施包括一個傳統的工廠，其中包括破碎和研磨迴路，紙漿中的碳和浸出中的碳工廠，Knelson濃縮機，Acacia反應器，洗脱迴路和一個電解廠，在那裏回收和冶煉黃金以生產doré。可用的採礦車隊包括三臺液壓鏟，六臺裝載機，21臺地下裝載機和27輛拖運卡車，有效載荷從30噸到137噸不等。截至2023年12月31日，豪豬的總財產，工廠和礦山開發為1，830美元。豪豬報告稱，截至2023年12月31日，其黃金儲備為220萬盎司。
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éLéonore，加拿大。(100Éléonore位於魁北克北部的Eeyou Istchee/James Bay，蒙特利爾以北約510英里（825公里），是一個地下運營。Éléonore的業務包括368個採礦權和一個採礦租約，根據魁北克採礦法頒發，佔地48，210英畝（19，511公頃）。Éléonore是一個碎屑沉積巖容礦網脈浸染型金礦牀。工藝設施包括一個傳統的工廠，其中包括破碎和研磨迴路，浮選迴路，碳漿迴路和電解車間，在那裏回收和冶煉黃金以生產黃金。可用的車隊包括15臺地下裝載機和11輛拖運卡車，每輛卡車的有效載荷為45至60噸。截至2023年12月31日，Éléonore的物業、廠房及礦山開發總值為1，208美元。截至2023年12月31日，Éléonore報告了150萬盎司的黃金儲備。
Red Chris，Canada. Red Chris由紐蒙特公司的子公司Newcrest Red Chris Mining Limited擁有70%的股份，由帝國金屬公司的子公司Red Chris Development Company Ltd.擁有30%的股份，並按比例合併入賬。Red Chris位於加拿大不列顛哥倫比亞省西北部，距離伊斯庫特村東南約11英里(18公里)，迪斯湖以南50英里(80公里)，斯圖爾特-卡西亞駭維金屬加工37以東7英里(12公里)。Red Chris業務包括五個採礦租約，佔地12,703英畝(5,141公頃)和75個礦藏主張，涵蓋面積約47,140英畝(19,077公頃)。採礦租約將於2042年到期。Red Chris是一家銅金礦露天開採企業。紐蒙特公司正在對一個潛在的地下區塊洞穴礦進行可行性研究，並已開始減少勘探。金銅斑巖型礦化由脈狀、浸染型和角礫型硫化物組成。主要硫化物礦物組合為黃鐵礦-黃銅礦-斑銅礦。來自該礦的礦石被送到初級破碎機，粉碎的礦石被輸送到粗礦石倉庫。從那裏回收礦石，並將其提供給傳統的SAG磨機-球磨機-卵石粉碎粉碎電路，然後再提供給浮選電路。浮選精礦脱水後裝上卡車運往異地。處理設施設在一個單獨的處理大樓內。除粉碎和加工外，還包括廢石儲存設施、尾礦儲存設施、水處理設施和廢物處理設施。現有車隊包括三臺工作面鏟、五臺鑽機、23輛卡車(自卸車和水車)、三臺平地機、五臺挖掘機、九臺裝載機和五臺推土機。截至2023年12月31日，Red Chris的房地產、工廠和礦山開發總額為1,671美元。Red Chris報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲量為390萬盎司，銅儲量為23億磅。
布魯塞雅克，加拿大。Brucejack位於不列顛哥倫比亞省西部，位於斯圖爾特以北約40英里(65公里)，斯圖爾特-卡西亞駭維金屬加工37號公路西南約28英里(45公里)處，是一家地下企業。Brucejack業務包括4個採礦租約和6個核心礦權，覆蓋8,169英畝(3,306公頃)和337個礦權，覆蓋298,795英畝(120,918公頃)。採礦租約將於2045年到期。Brucejack是一個與斑巖有關的變形過渡到中硫化的淺成熱液高品位金銀礦牀。金賦存於石英方解石脈網、席狀脈和細脈中，也可與砷黃鐵礦共生。工藝設施包括一座裝有工藝設備的磨房，其中包括巖倉、SAG磨機-球磨機迴路、然後進行常規浮選、精礦脱水、精礦裝載和尾礦脱水操作、水處理廠、膏體回填廠和冶金實驗室。採礦車隊包括一支裝載自卸車輛、裝載材料並將其運往地面的卡車、挖掘機、錨杆鑽機、混凝土噴射機、深孔鑽機和電纜錨杆鑽機。截至2023年12月31日，Brucejack的房地產、工廠和礦山開發總額為2,910美元。Brucejack報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為310萬盎司。
佩納斯基託，墨西哥。(100%擁有)Peñasquio是一家露天礦場，位於薩卡特卡斯州的東北角，位於薩卡特卡斯市東北約125英里(200公里)處，可通過鋪設好的道路到達，現場附近有一個私人機場。該地產於2009年開始投產，2010年實現商業生產。Goldcorp在2006年收購Glamis時獲得了該礦的所有權。2019年，紐蒙特收購了Goldcorp，獲得了Peñasquio的全部所有權權益。佩納斯基託由佩納斯科和智利科羅拉多露天礦組成。
Peñasquio包括20個採礦權，經營面積為113,231英畝(45,823公頃)，60個採礦權，勘探面積為107,456英畝(43,486公頃)。佩納斯科露天礦場和智利科羅拉多州露天礦場附近的地面權利由三個Ejido公司持有：Ejido Cedros、Ejido Mazapil和Ejido Cerro Gordo。佩納斯基託已經與每個ejido簽署了土地使用協議，有效期到2035年和2036年，以及相關的私人所有者。
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2020年8月，公司和塞德羅斯大會批准了2020年4月22日達成的最終協議，並解決了佩納斯基託和聖胡安德塞德羅斯社區(塞德羅斯)之間所有懸而未決的糾紛。此外，還授予了與La Pardita-Cedros駭維金屬加工和El Salero-Peñasquio輸電線有關的地役權。所有必要的許可證都已發放。
2007年7月，Goldcorp和Wheaton Precious Metals Corp.（當時的Silver Wheaton Corp.）達成了一項白銀流協議該公司有義務將Peñasquartz礦25%的白銀產量出售給Wheaton Precious Metals
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按市場價格或固定合約價格兩者中較低者向本公司支付，惟每年通脹調整最高可達1.65%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註5。
Peñasquio礦的智利、科羅拉多州和培尼亞斯科露天礦場應向皇家黃金公司支付2%的冶煉廠淨收益。自2014年1月1日起，墨西哥政府對未計利息、税項、折舊及攤銷之利潤徵收7.5%的採礦特許權使用費。根據收入，貴金屬生產還需繳納0.5%的環境侵蝕費。2016年12月，墨西哥薩卡特卡斯州批准了新的環境税(“生態税”)該規定於2017年1月1日生效。生態税是根據預定的公式和碳排放量以及其他環境變量計算的，在佩納斯基託。該公司支付的生態税主要涉及Peñasquio固定和移動來源的碳排放量。
佩納斯基託的礦化含有金、銀、鉛和鋅。目前在Peñasquio業務內開採的礦藏被認為是侵入相關熱液活動所形成的角礫巖管道的例子。
工藝設施包括硫化物處理廠，包括三個浮選階段：碳，鉛和鋅。2018年，在鉛浮選之前增加了碳預浮選流程，以去除沉積礦石中的有機碳。在鉛和鋅浮選中，用試劑調節漿料以活化所需的礦物併產生鉛和鋅精礦。來自浸出迴路的尾礦經過氰化物破壞，並與最終浮選尾礦結合，最終沉積在尾礦儲存設施中。
現有的採礦車隊包括5台繩鏟、3台液壓鏟、4臺裝載機和82輛拖運卡車，每輛卡車的有效載荷為312噸。該車隊由9個爆破孔生產鑽機，以及履帶推土機，橡膠輪胎推土機，挖掘機和平地機支持。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中。
2011年1月，Peñasanti與InterGen Servicios Mexico（現為Saavi Energia）的子公司簽訂了一份為期20年的電力供應協議，Peñasanti同意從位於墨西哥瓜納華託州聖路易斯德拉巴斯附近的燃氣發電設施購買電力。該協議於二零一五年八月開始生效。電力也由墨西哥聯邦電力委員會通過El Salero-Peñasán輸電線在其中央電網提供。
截至2023年12月31日，Peñasán的總財產，工廠和礦山開發為5，644美元。
截至2023年和2022年12月31日，佩尼亞錫報告的黃金儲量分別為460萬和540萬盎司，白銀儲量分別為3.13億盎司和3.46億盎司，鉛儲量分別為21億和23億磅，鋅儲量分別為49億和55.4億磅。該等變動代表二零二三年的黃金儲量較二零二二年減少約15%、白銀儲量減少約10%、鉛儲量減少約9%及鋅儲量減少約12%。黃金儲量的總體減少主要是由於枯竭、資源模型更新和其他修改因素，包括選礦廠回收率和巖土工程方面的考慮。
截至2023年及2022年12月31日，Peñasquito報告的黃金資源量分別為150萬盎司及370萬盎司，白銀資源量分別為1. 75億盎司及3. 14億盎司，鉛資源量分別為11億盎司及20. 7億磅，鋅資源量分別為29億盎司及47. 4億磅。該等變動指二零二三年的黃金資源量較二零二二年減少約59%、白銀資源量減少約44%、鉛資源量減少約47%及鋅資源量減少約39%。黃金資源的總體減少主要是由於資源模型和成本更新。
蘇裏南梅里安。(75梅里安由Newmont Suriname，LLC（“Newmont Suriname”）（前稱Suriname Gold Company LLC及由Newmont Corporation間接擁有100%權益）擁有75%權益及由Staatsolie Maatschappij Suriname N. V.（“Staatsolie”，一間由蘇裏南共和國全資擁有之公司）擁有25%權益。梅里安位於蘇裏南，約40英里（66公里）的莫恩戈鎮以南和19英里（30公里）的拿騷山脈以北，靠近法屬圭亞那邊境。梅里安的業務包括一個開採權和五個勘探權，佔地面積為41，484英畝（16，788公頃）。梅里安的所有金礦化都與粉砂巖和砂巖地層中的石英脈密切相關。目前的業務包括梅里安2號露天礦、梅里安1號露天礦、馬拉巴露天礦和庫帕裏露天礦。可用的採礦車隊包括三臺電鏟、三臺採礦挖掘機和36輛拖運卡車，每輛卡車的有效載荷為150噸。梅里安包括加工設施，利用傳統的黃金軋機，初級破碎機和加工廠，包括粉碎廠，包括重力和氰化物浸出工藝，通過碳浸出，洗脱，電解和感應爐熔鍊回收，以生產黃金產品。截至2023年12月31日，梅里安的總財產，工廠和礦山開發為1，290美元。梅里安報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為390萬盎司。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中。
塞羅內格羅，阿根廷。(100%擁有)塞羅內格羅位於阿根廷南部，位於沿海城市科莫多羅裏瓦達維亞西南約250英里(400公里)處。礦業權包括10個礦業權，總面積53,246英畝(21,548公頃)，以及3個勘探許可證，總面積13,193英畝(5,339公頃)。我們還在塞羅島擁有土地
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尼格羅礦區，總面積約27,429英畝(11,100公頃)，位於巴霍·尼格羅和脈區礦藏及鄰近探礦帶之上。Cerro Nero由運營地下礦山的Eureka、Mariana Central、Mariana Norte、Emily和San Marcos以及目前正在開發的Baja Nero和Silica Cap地下礦山組成。塞羅內格羅礦場內的礦牀是低硫化、淺成熱液的金/銀脈礦牀。Cerro Nero現有的地下采礦車隊包括8臺地下裝載機、12輛地下拖車和8輛地面拖車，每輛車的有效載荷為30至40噸，並根據需要增加輔助設備。加工廠設施包括破碎廠、磨礦迴路、攪拌浸出、逆流浸出、溶液澄清、Merril Crowe鋅沉澱和冶煉，以生產金銀金條，並運往精煉廠進行進一步加工。截至2023年12月31日，塞羅內格羅的財產、工廠和礦山開發總額為2,110美元。Cerro Nero報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為320萬盎司。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中，包括東區的開發。
多米尼加共和國，普韋布洛·維埃霍。(擁有40%的股份)Pueblo Viejo是與巴里克的合資企業，巴里克是持有剩餘60%權益的運營商。2013年1月實現了商業生產，Pueblo Viejo礦於2014年完成了全面設計產能的提升。2006年3月，由於收購Placer Dome Inc，巴里克收購了Pueblo Viejo礦，隨後將40%的股份出售給了Goldcorp。紐蒙特在2019年收購Goldcorp時獲得了Pueblo Viejo 40%的所有權。我們在權益法基礎上報告我們對Pueblo Viejo的興趣。
Pueblo Viejo礦是一種露天礦常規卡車和鏟子採礦作業，位於多米尼加共和國聖多明各西北約60英里(100公里)處。Pueblo Viejo礦位於黑山財政儲備，這是總統令特別指定用於礦物租賃和礦山開發的區域，總面積約為19,756英畝(7,995公頃)。從聖多明各出發，全年都可以通過鋪設好的道路到達酒店。
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多米尼加政府與Pueblo Viejo之間的特別租賃協議(“SLA”)管理Pueblo Viejo礦的開發和運營。SLA規定，Pueblo Viejo礦的經營期為25年，自2008年2月26日起生效，其中一次權利延期25年，第二次經雙方同意延長25年，可能的總期限為75年。Pueblo Viejo根據黃金和白銀的毛收入向多米尼加共和國政府支付3.2%的冶煉廠淨收益特許權使用費，根據調整後的應税現金流支付28.75%的淨利潤利息，根據調整後的淨收入支付25%的公司所得税，為貸款和海外付款支付的利息預扣税，以及包括累進最低税率在內的其他一般納税義務。
Pueblo Viejo礦牀位於兩個主要區域，即蒙特尼格羅礦和摩爾礦，由高硫化或酸性硫酸鹽淺成礦化的金、銀、銅和鋅礦化組成。工藝設備包括由破碎和研磨迴路、高壓滅菌器和碳浸出迴路組成的傳統磨機。工廠擴建項目接近完成，增加了一臺新的破碎機、SAG磨機、碳浸出迴路和浮選迴路。尾礦儲存設施繼續推進。工廠擴建和尾礦儲存設施的設計目的是將其壽命延長到2040年及以後。2013年，Pueblo Viejo委託建造了一座聯合循環往復式發動機發電廠，以及一條連接工廠和礦場的傳輸線。該發電廠位於港口城市聖佩德羅德馬克里斯附近，將為Pueblo Viejo礦提供長期電力供應。2019年，Pueblo Viejo與多米尼加共和國的AES Andres DR，S.A.簽署了一份為期10年的天然氣供應合同，後者還完成了一條通往該設施的新天然氣管道。
可用的採礦船隊包括三把鏟子、五臺前裝載機、46輛拖車，每輛平均有效載荷為177噸，以及7臺鑽機。
截至2023年12月31日，該公司在Pueblo Viejo的財產、工廠和礦山開發總額中的應佔份額為3,096美元。我們根據美國公認會計原則按權益法申報我們在Pueblo Viejo的40%權益，因此我們在Pueblo Viejo的物業、廠房和礦山開發總額中的應佔部分計入我們於2023年12月31日的權益法投資的賬面價值。
截至2023年、2023年和2022年12月31日，Pueblo Viejo報告的歸屬黃金儲量分別為800萬和820萬盎司，歸屬白銀儲量分別為4950萬和5100萬盎司。與2022年相比，2023年應佔黃金儲量減少約2%，應佔白銀儲量減少約3%。黃金儲備減少的主要原因是耗盡。
截至2023年、2023年和2022年12月31日，Pueblo Viejo分別報告黃金資源230萬和210萬盎司，白銀儲量1230萬和1170萬盎司。這些變化意味着增加了
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與2022年相比，2023年應佔黃金資源增加約8%，而應佔白銀資源增加約5%。資源增加的主要原因是技術變化帶來的積極修訂。
亞納科查，祕魯。 (100%擁有)於2022年，本公司完成收購Compañia de Minas Buenaventura S.A.A.‘Buenaventura’(“Buenaventura”)43.65%非控股權益及Sumitomo(“Sumitomo”)附屬公司Summit Global Management II VB‘s的5%非控股權益。於2023年12月31日，本公司持有Yanacocha 100%所有權權益。詳情請參閲綜合財務報表附註1。
亞納科查位於利馬以北約375英里(604公里)，卡哈馬卡市以北約30英里(48公里)。亞納科查由18個採礦權組成，總面積為245,526英畝(99,361公頃)。
亞納科查是賦存於火山巖建造中的高硫化淺成熱液型礦牀。金與鐵氧化物和黃鐵礦共生，放在浸出墊上。亞納科查由以下露天礦組成：拉奎努瓦綜合體、亞納科查綜合體、卡拉丘戈綜合體和馬基·馬基。亞納科查有四個浸出墊(La Quinua、Yanacocha、Carachugo和Maqui Maqui)，在La Quinua和Carachugo有浸出業務。亞納科查還有三個黃金加工廠(Pampa Larga、Yanacocha Norte和La Quinua)、一個石灰石加工廠(中國·林達)和一個磨坊(亞納科查金廠)。La Quinua Complex從La Quinua Sur和Tapado Oust Layback開採材料，並於2021年完成採礦作業。亞納科查綜合設施從亞納科查Layback和亞納科查皮諾斯山開採的材料，近年來採礦作業有限，於2022年完成採礦作業。Maqui Maqui的作業從多個不再運營的礦山開採了材料。亞納科查黃金廠於2021年2月停止目前的運營，並已進入維護和維護階段。它將被重新利用，作為亞納科查硫化物項目的一部分。卡拉丘戈浸出墊處理來自Quecher Main的氧化物材料。亞納科查現有的採礦船隊包括兩把鏟子、四臺挖掘機和25輛運輸卡車，每輛卡車的有效載荷為233噸。截至2023年12月31日，亞納科查的房地產、工廠和礦山開發總額為5876美元。亞納科查報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為550萬盎司。
博丁頓和塔納米，澳大利亞。紐蒙特公司在澳大利亞的博丁頓和塔納米工廠位於原住民託管的土地上。澳大利亞的土著土地權承認土著人民的傳統權利和習俗，受《英聯邦土著業權法》和個別州和地區特有的某些其他法律管轄。根據澳大利亞高等法院的一項裁決，1993年頒佈了《英聯邦土著所有權法》，該裁決認為，根據其傳統法律和習俗與其土地保持持續聯繫的土著人民可以擁有某些根據澳大利亞普通法應得到承認的權利。在Tanami行動所在的北部領土，1976年出臺了《土著土地權法》，確立了土著土地權制度。根據ALRA，北領地約50%的土地被授予土著永久保有土地。
紐蒙特公司與我們塔納米和博丁頓業務使用的土地的傳統所有者簽訂了現有協議。未來的任何協議都將取決於對原住民所有權的確定，這可能需要很多年的時間。如果成功，原住民所有權的確定可能會在未來賦予索賠權利。在整個澳大利亞，新的勘探和採礦物業可能需要簽訂土著所有權協議，並將經過談判進程，這往往會產生賠償和遺產調查協議。紐蒙特公司認為，土著所有權主張或已確立權利的已確定地區不會阻礙現有礦山的運營。
在澳大利亞，各種從價特許權使用費和税收支付給州和地區政府，通常是根據總收入或收入的一定比例。土著團體通過談判支付補償/特許權使用費，作為準許進入確定土著所有權或其擁有土地的地區的條件。
澳大利亞博丁頓。(100%擁有)博丁頓位於西澳大利亞珀斯東南81英里(130公里)處，主要通過鋪設好的道路到達。博丁頓自2009年6月紐蒙特公司從盎格魯黃金阿散蒂澳大利亞有限公司收購了最後33.33%的權益以來一直是全資擁有的。

Boddington項目區域包括從西澳大利亞州租賃的52,506英畝(21,249公頃)採礦權，其中26,910英畝(10,890公頃)從南32 Worsley合資企業(“Worsley JV”)轉租。項目總面積由2025年至2043年之間到期的多份租約組成。根據收入，黃金和銅的特許權使用費分別支付給州政府2.5%和5%。在計算銅的特許權使用費時，運輸、處理和精煉成本可以從收入中扣除。紐蒙特擁有74,474英畝(30,139公頃)的農村永久產權，其中一些與現有的採礦所有權重疊。該公司目前的大部分運營區域位於其永久保有物業上。
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Worsley合資公司的分租契將於相關採礦租約屆滿前立即到期。紐蒙特公司擁有續簽轉租合同的權利。採礦租約可由Worsley合資公司向西澳大利亞州申請續期。由於這些採礦租約處於第三個期限，國家有權決定是否續簽這些採礦租約。該等分租契並無賦予明示權利要求Worsley合營公司申請續訂採礦租約。紐蒙特公司有權獲得採礦租約授予的所有黃金和其他非鋁土礦礦化。Worsley合資公司保留鋁土礦礦化權。Worsley JV鋁土礦業務與Boddington Gold業務之間的關係通過交叉運營協議進行監管。該協議賦予鋁土礦業務優先權，使Worsley合資公司的鋁土礦/氧化鋁開採業務將優先於黃金開採業務，並要求紐蒙特公司採取合理措施保護鋁土礦，包括代表Worsley合資公司開採和儲存鋁土礦。
博丁頓由綠巖閃長巖組成，賦存礦化和勘探活動，繼續開發已知儲量。該礦運營兩個礦井(北礦井和南礦井)，利用兩個電動繩鏟、一個柴油動力正面鏟和一個電動液壓鏟作為其主要的出井物料搬運機，擁有一支由41輛生產自動運輸卡車組成的車隊。博丁頓目前的產能為每天開採約150,000至200,000噸材料。該磨礦廠包括一個三級破碎機(兩臺一次破碎機、六臺二次破碎機和四臺高壓磨輥)、四臺球磨機、一個浮選迴路和一個碳浸出迴路。浮選迴路流程先回收金銅精礦，然後通過傳統的碳浸出迴路處理金銅精礦，在該回路中回收剩餘的金以生產多利。採礦作業由兩個相鄰的露天礦作業組成。
根據與Bluewater Power簽訂的長期購電協議，運營的電力來自當地電網。與藍水公司的供電合同將於2026年到期，其中包括延長合同的選擇權。
截至2023年12月31日，博丁頓的房地產、工廠和礦山開發總額為4750美元。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，博丁頓分別報告了960萬和1060萬盎司的黃金儲備，以及分別為10億和11.6億磅的銅儲備。與2022年相比，2023年黃金儲備減少約9%，銅儲備減少約14%。黃金儲備的整體減少主要是由於耗盡。
截至2023年和2022年12月31日，博丁頓分別報告了470萬和460萬盎司的黃金資源，以及7億和6.6億磅的銅資源。黃金資源保持穩定，2023年銅資源較2022年增長約6%。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中。
澳大利亞的塔納米。(100%擁有)Tanami位於愛麗絲斯普林斯西北約342英里(550公里)的北領地。地下采礦基礎設施和作業位於Dead Bullock Soak(“DBS”)。加工基礎設施位於花崗巖採礦作業以東25英里(40公里)處。礦石通過公路火車從DBS地下運往花崗巖的加工設施。
Newmont Tanami業務包括勘探許可證，總面積為1,510,806英畝(611,402公頃)，其中包括與Prodigy Gold簽訂的Tobruk和Monza合資企業相關的648,157英畝(262,300公頃)，以及根據北領地礦業法授予的11,025英畝(4,462公頃)的礦產租約。此外，紐蒙特公司還通過與代表傳統所有者Warlpiri人的中央土地委員會簽訂勘探和採礦協議進行經營。
Tanami由賦存於沉積物中的片狀石英脈礦化組成。作為一家地下采礦公司，Tanami擁有一支由10臺地下裝載機和23輛運輸卡車組成的車隊，每輛卡車的有效載荷為60至65噸。加工廠設施目前包括一個破碎廠、一個磨礦迴路、一個重力迴路、紙漿罐中的碳和一個常規尾礦處理設施。截至2023年12月31日，Tanami的財產、工廠和礦山開發總額為2,995美元。Tanami報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為480萬盎司。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中，主要重點是Auron、Federation和Liberator礦體的地下礦石定義鑽探以及Oberon礦藏的勘探。
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卡迪亞，澳大利亞。 (100%擁有)卡迪亞位於新南威爾士州奧蘭治鎮西南偏南約16英里(25公里)處，主要通過鋪設的道路和位於卡迪亞運營公司東北約8英里(13公里)的奧蘭治機場到達。Cadia業務包括通過新南威爾士州授予的6個採礦租約和5個勘探許可證，總面積為53,128英畝(21,500公頃)。紐蒙特公司主要擁有采礦租約涵蓋的所有物業以及周圍地區的一些物業。主要採礦租約將於2038年10月到期，但可以續簽。Newcrest於1991年收購了Cadia礦。2023年紐蒙特公司收購Newcrest時，紐蒙特公司獲得了Cadia公司100%的所有權。

Cadia由Cadia East、Cadia伸展和Ridgeway礦牀組成，由鹼性斑巖型金銅礦和大Cadia礦牀組成，為矽卡巖型礦牀。
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新南威爾士州政府根據收入對黃金、白銀、銅和鉬徵收4%的特許權使用費。在計算特許權使用費時，可以從收入中扣除治療成本、折舊、變現和管理成本。
Cadia經營着兩個相鄰的選礦廠--選礦廠1號和選礦廠2號，目前正在處理Cadia East礦的礦石。多年來，這兩個集中器都進行了吞吐量升級，包括運營改進。Cadia的供水來自Cadiangullong大壩、上Rodds Creek大壩、Flyers Creek堰、Cadia Creek堰、Orange污水處理廠處理後的污水、Blayney污水處理廠處理後的污水、現場地下水鑽孔、BeluBula河、Cadia擴展露天礦(Cadia Hill露天礦的已完工和回填擴建部分)和現場徑流。CADIA的所有電力都來自國家電力市場。Cadia目前根據一項電力供應協議，並持有一項電力購買協議。
生產型開採是一種地下盤區巖溶開採，由地下破碎、輸送至地表。加工廠基礎設施包括高壓研磨機、SAG磨礦機、球磨機、浮選、粗礦石浮選、重力選礦機和一家生產銅和金精礦、金多雷和鉬精礦的鉬廠。
現有的船隊由33臺地下生產裝載機組成，平均有效載荷為18.4噸。截至2023年12月31日，卡迪亞的房地產、工廠和礦山開發總額為5,355美元。
截至2023年12月31日，CADIA報告黃金儲量為1,470萬盎司，銅儲量為71億磅，白銀儲量為2,400萬盎司，鉬儲量為2億磅。
截至2023年12月31日，CADIA報告黃金資源量為2060萬盎司，銅資源量為103億磅，白銀資源量為3900萬盎司，鉬資源量為2億磅。
澳大利亞特爾弗。 (100%擁有)Telfer位於西澳大利亞東皮爾巴拉地區，位於黑德蘭港西南約280英里(450公里)處，是一家露天和地下開採企業。這些業務包括30個採礦租約和4個一般用途租約，佔地67,368英畝(27,263公頃)。主要的採礦租約將於2024年到期。金、銅礦化賦存於元古代沉積巖中狹窄的高品位生物礁、豆莢狀礦化體、席狀脈套和低品位網脈中。銅礦化還包含在黃銅礦、輝銅礦和斑銅礦硫化物中。流程設施包括兩條流程，每條流程包括一套浮選和球磨流程、一套閃速浮選流程、一套重力回收流程、一套銅硫鐵礦浮選流程、一套碳浸出裝置、一套逆流沉析流程、精礦脱水和出料流程、尾礦脱水流程、碳回收和洗脱流程以及輔助排土場流程。從重力迴路回收的金和從碳浸出和傾倒浸出的碳中洗脱出來的金，通過電積和金室冶煉來回收，以生產多利。地下采礦流動車隊由7輛地下裝載機和6輛卡車組成，每輛卡車的有效載荷為50噸。Telfer Under還包括一個地下破碎機和提升系統，能夠以900噸/小時的速度提升到地面。露天採礦車隊由31輛運輸卡車和3台挖掘機組成。截至2023年12月31日，Telfer的財產、工廠和礦山開發總額為345美元。Telfer報告稱，截至2023年12月31日，沒有黃金儲備。
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利希爾，巴布亞新幾內亞。Lihir是一個露天礦，位於Lihir島Londolovit鎮附近，位於該國首都莫爾茲比港東北約560英里(900公里)處。進入利希爾島的途徑是通過位於礦場以北約4英里(7公里)的庫納耶機場。Newcrest於2010年收購了Lihir礦。紐蒙特公司在2023年收購Newcrest時獲得了Lihir的100%所有權。
利希爾金礦牀被認為是淺成熱液金礦牀的一個例子。利希爾島是155英里(250公里)長、向西北方向的鹼性火山島鏈的一部分，該島鏈位於幾個微板塊(所羅門海板塊、南俾斯麥板塊和北俾斯麥板塊)匯聚的澳大利亞板塊和南太平洋板塊之間發育的區域內。利希爾島由兩個上更新世火山地塊、Londolovit地塊和Wurtol Wedge以及三個更新世火山建築Huniho、Kinami和Luise組成。
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Lihir包括一份已授出的特別採礦租約、兩份已授出的採礦租約、一份已授出的勘探許可證、五份已授出的採礦用途租約及三份以Lihir Gold名義持有的採礦地役權。許可的總面積約為63,506英畝(25,700公頃)。Lihir位於根據習慣法、巴新國和私人所有權，包括巴新租賃國持有的不同土地上。正在或將受到Lihir業務的開發、運營和關閉影響的大部分土地通常屬於所有人。通過與州和地方政府以及該地區的土地所有者談判，紐蒙特公司已被授予從事黃金開採和加工及相關活動的權利。開採水和處理廢物的環境許可證已經到位，以支持採礦作業。隆多洛維特河是加工廠及周邊地區的主要水源。
對出售的所有金條和銀條的實現價格向國家支付2%的特許權使用費。此外，出售礦物的毛收入(即不包括處理和精煉費用、應付條件和運費的抵消)以及來自採礦作業或與採礦作業有關的其他收入，還應向巴布亞新幾內亞礦產資源管理局繳納0.5%的生產税。
Lihir的作業使用了一支由7把鏟子和49輛拖車組成的車隊，有效載荷從85噸到135噸不等。該加工廠包括粉碎和磨礦，然後部分浮選、加壓氧化，並使用常規氰化從洗滌的氧化礦漿中回收金。對於尾礦管理，Lihir利用深海尾礦放置在合適的深海位置。自1997年首次投產以來，該工廠經歷了多次改建和擴建。
截至2023年12月31日，Lihir的財產、工廠和礦山開發總額為2,645美元。
截至2023年12月31日，Lihir報告黃金儲備為1750萬盎司。截至2023年12月31日，Lihir報告黃金資源為2020萬盎司。
阿哈福和阿基姆，加納。紐蒙特公司在非洲的所有業務都設在加納。2003年12月，加納議會一致批准了紐蒙特公司和加納政府之間的投資協定(“IA”)。內務部建立了一個固定的財政和法律制度，包括固定的特許權使用費和税率，在加納的任何紐蒙特項目的生命週期內。2015年12月，加納議會批准了經修訂的投資協定(“加納投資協定”或“經修訂的國際投資協定”)。目前，企業所得税的最高税率仍為32.5%，特許權使用費的支付以每月平均黃金價格為基礎，按比例浮動。税率從收入的3%到5%不等(外加來自森林保護區的任何生產的額外0.6%)。加納政府還有權在達到特定生產里程碑後獲得項目淨現金流的10%，即獲得支付給紐蒙特母公司的總金額的九分之一。在一個日曆年度內，如果黃金平均報價超過每盎司1,300美元，就需要預付相當於總收入0.6%的款項。加納投資協定還包括對當地加納人的就業培訓、社區發展、購買當地商品和服務以及環境保護等方面的承諾。
加納投資協定還包括將税收穩定從每個礦的商業生產年限改為15年。2017年10月，加納政府批准了紐蒙特公司的請求，將Ahafo行動的修訂後的IAS的穩定期延長五年，至2025年12月31日。延期的批准是基於紐蒙特公司承諾為Subika Underround和Ahafo Mill擴建項目投資至少300美元。這一承諾於2018年第四季度完成。
Ahafo和Akyem礦使用伏爾塔河管理局生產的電力以及紐蒙特公司建造的補充發電能力進行運營。
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阿哈福，加納。(100%擁有)我們目前的Ahafo業務(“Ahafo South”)位於加納Ahafo地區的Kenyasi附近，位於加納首都阿克拉西北約180英里(290公里)處，大部分可通過鋪設的道路到達。2002年，作為與諾曼底公司合併的結果，紐蒙特公司收購了Ahafo South公司50%的股份。2003年，紐蒙特公司從Moydow Mines International Inc.(“Moydow”)手中收購了剩餘的權益，從而使其成為一家全資子公司。Ahafo South礦於2006年開始商業生產，目前運營着一個磨坊、兩個礦坑和一個地下作業。2021年7月，董事會批准為Ahafo North項目提供全額資金，該項目將擴大我們在加納的現有足跡，擁有四個露天礦和一個獨立的磨坊，距離我們目前的Ahafo South業務約30公里。
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Ahafo South業務包括根據加納《採礦法》簽發的三份採礦租約，總面積約137,000英畝(55,000公頃)，目前已獲得全額補償的礦場面積約13,200英畝(5,300公頃)，未獲得全額補償的礦場面積約10,700英畝(4,300公頃)(例如，將人們從其土地上遷出需要支付費用)。採礦租約授予在租賃區工作、開發和生產黃金的獨家權利，包括礦物和材料的加工、儲存和運輸。採礦租約要求Ahafo South尊重或履行某些財務和法定報告義務，並於2031年到期，並可在某些條件下續期。Ahafo South向弗蘭科-內華達冶煉廠淨收益支付2%的特許權使用費，用於從Moydow以前擁有的地區回收所有黃金盎司，並根據加納政府的黃金生產每月平均金價最高5%支付浮動比例的特許權使用費。
Ahafo南礦由三個具有氧化物和原生礦化的造山型金礦牀組成。金主要賦存於黃鐵礦中，其次以自然金的形式賦存於石英脈中。Ahafo South有兩個活躍的露天礦場，Subika和Awan su。蘇比卡增加了一項地下作業，於2018年11月達到商業生產，阿文蘇於2019年11月完成了裁員。可用於露天採礦的採礦船隊由三把鏟子和36輛拖車組成，每輛車的有效載荷為141噸。可用於地下采礦的採礦車隊由8臺地下裝載機和13輛運輸卡車組成，有效載荷從55噸到57噸不等。日產量約為8.8萬噸。最初的加工廠於2006年投產。Ahafo磨坊擴建於2019年10月完成，擴大了工廠的產能，每年加工約1100萬噸。目前的加工廠由兩個破碎廠、兩個磨礦迴路、碳浸出迴路、洗脱迴路、逆流沉澱迴路、尾礦處理設施、反滲透水處理廠和由第三方管理的分析實驗室組成。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中。
截至2023年12月31日，Ahafo South的房地產、工廠和礦山開發總額為2,849美元。
截至2023年、2023年和2022年12月31日，Ahafo South分別報告了510萬和570萬盎司的黃金儲備。這一變化意味着2023年的黃金儲備比2022年減少了約10%。黃金儲備的整體減少主要是由於耗盡。
截至2023年、2023年和2022年12月31日，Ahafo South分別報告了510萬和520萬盎司的黃金資源。黃金資源保持穩定。
阿基姆，加納。(100%擁有)Akyem位於加納東部地區Birim North區，位於國家首都阿克拉西北約80英里(125公里)處，是一家露天採礦企業，由根據加納採礦法頒發的兩份採礦租約組成，佔地約16,000英畝(6,000公頃)。阿克耶姆金礦是一個具有氧化物和原生礦化作用的造山型金礦牀。加工設施包括破碎廠、SAG和球磨電路、碳浸出電路、洗脱電路和黃金冶煉設施。現有的採礦車隊包括四臺挖掘機，其中包括兩臺前端鏟和兩臺反剷挖掘機，以及21輛145噸載重卡車。截至2023年12月31日，Akyem的財產、工廠和礦山開發總額為1,748美元。Akyem報告稱，截至2023年12月31日，黃金儲備為110萬盎司。
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美國內華達州NGM (擁有38.5%的股份)NGM公司位於內華達州埃爾科。2019年7月1日，紐蒙特和巴里克完成了內華達合資協議，該協議將公司的內華達採礦業務與巴里克的內華達採礦業務合併，成立了NGM，這是與巴里克(巴里克是運營商)的合資企業，由公司按比例合併入賬。NGM業務主要通過鋪面公路到達，總面積為180,921英畝(73,217公頃)，包括Cortez 53,999英畝(21,853公頃)、Carlin 58,255英畝(23,575公頃)、綠松石嶺26,679英畝(10,797公頃)、鳳凰城17,900英畝(7,244公頃)和長峽谷24,088英畝(9,748公頃)。
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NGM的所有地點都包括露天開採作業，而Cortez、Carlin和綠松石嶺也包括地下作業。在Cortez，礦化賦存於沉積巖中，由亞微米到微米級的金顆粒和黃鐵礦中固溶體中的金組成。難選礦石被運往卡林進行加工。鳳凰城是矽卡巖型多金屬塊狀硫化物交代礦牀。菲尼克斯選礦廠生產重力金精礦和銅/金浮選精礦，並從浮選尾礦的氰化浸出中回收額外的金。卡林、綠松石嶺和長峽谷是以沉積物為主的浸染型金礦牀。此外，在長峽谷，具有適當氰化物溶解度的氧化礦在堆浸墊上處理。從浸出墊中回收的黃金以含金碳的形式轉移到卡林進行精煉和運輸。
在內華達州，礦業税最高可達礦場淨收益的5%。2021年，內華達州立法機構頒佈了一項新的消費税，税率高達總收入的1.1%。
NGM擁有或通過租賃、收費所有權和非專利採礦權控制目前內華達州採礦業務範圍內的所有礦物和表面積。長期租約至少延長了這些礦藏的預期採礦年限。就卡林金礦的一大部分而言，NGM向冶煉廠支付相當於礦物產量16.2%的淨特許權使用費。NGM全資擁有或控制餘下的金礦採礦權，在某些情況下須繳交額外的特許權使用費。對於內華達州的某些較小的礦藏，NGM有義務向第三方支付生產特許權使用費，金額從產量的1%到8%不等。
每個工廠都有自己的工藝設施，其中包括：Cortez的一個氧化物磨機，由粉碎和研磨電路、碳浸出電路和兩個堆浸墊組成；Carlin的一個高壓鍋、兩個焙燒機、一個氧化物磨機/浮選電路和四個堆浸墊；綠松石嶺的Sage高壓罐、氧化物磨機和三個堆浸墊；鳳凰城的一個浮選廠、一個碳浸出廠、一個銅墊和一個溶劑提取電沉積(“SX/EW”)工廠；以及長峽谷的一個堆浸墊。NGM目前在所有地點的產能為每天開採約34萬噸材料。這些制粉設施從上世紀90年代的S開始，歷時數年投入使用。它們每年都會進行例行維護，並在項目確定和批准後進行工藝改進。電力要麼在公開市場上購買，要麼由NGM擁有和運營的發電廠供應。
NGM業務包括一支由28台鏟子和162輛運輸卡車組成的露天採礦車隊，平均有效載荷為263噸，以及一支由59臺地下裝載機和88輛運輸卡車組成的地下采礦車隊，平均有效載荷為35噸。
截至2023年12月31日，紐蒙特公司在NGM總資產、工廠和礦山開發中的份額為8491美元。
截至2023年和2022年12月31日，NGM分別報告了1830萬和1860萬盎司的黃金儲備，分別為3億和3.2億磅的銅儲備，以及分別為1420萬和1330萬盎司的白銀儲備。與2022年相比，2023年黃金儲備減少約2%，銅儲備減少約6%，白銀儲備增加約6%。黃金儲備減少的主要原因是採礦枯竭。
截至2023年、2023年和2022年12月31日，NGM分別報告了1,730萬和1,920萬可歸屬盎司的黃金資源，分別報告了6億和4.2億磅的銅資源，分別報告了1,990萬和1,810萬盎司的白銀資源。與2022年相比，2023年黃金資源減少約10%，銅資源增加約43%，白銀資源增加約10%。黃金資源減少主要是由於淨修正為負所致。
新儲量的棕地勘探和開發正在進行中。
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營運統計數字
經營統計、已探明及可能儲量及已計量、指示及推斷資源量包含以下以公制及英制表示的表格資料：(I)所有金屬均以公噸計算；(Ii)金及銀品位以克/噸表示；(Iii)銅、鉛、鋅、鉬及鎢品位以百分比表示；及(Iv)金及銀的金屬含量以盎司表示，而銅、鉛、鋅、鉬及鎢的金屬含量則以磅表示。
下表詳細説明瞭與我們持續運營的黃金產量、銷售盎司和每盎司生產成本相關的運營統計數據：
挖掘和生產詳細信息(1)
截至的年度
2023年12月31日		開採的噸數已加工公噸
平均礦石品位(2)
平均磨礦回收率生產的盎司售出的盎司
露天礦地下磨機LEACH磨機LEACH磨機LEACH已整合
歸因於 (3)
已整合
CC&V38,555 — — 25,566 — 0.452 —%— 172 172 172 171 
穆塞爾懷特— 1,027 1,028 — 5.701 — 95.7%180 — 180 180 181 
豪豬6,972 859 2,911 — 3.015 — 91.4%260 — 260 260 258 
L·埃奧諾雷— 1,656 1,661 — 4.785 — 91.0%232 — 232 232 233 
紅克里斯 (4)
3,769 — 1,139 — 0.276 — 54.2%5 — 5 5 4 
布魯克雅克 (4)
— 167 166 — 5.685 — 96.0%29 — 29 29 36 
佩納斯基託96,099 — 20,850 — 0.429 — 57.0%143 — 143 143 130 
梅里安41,031 — 14,403 — 0.758 — 91.3%322 — 322 242 319 
塞羅·黑人— 1,076 1,084 — 8.314 — 92.8%269 — 269 269 261 
亞納科查62,173 — — 19,682 — 0.494 —%— 276 276 276 275 
博丁頓61,543 — 36,467 — 0.754 — 85.4%745 — 745 745 749 
田中— 2,314 2,369 — 6.012 — 98.3%448 — 448 448 444 
卡迪亞 (4)
— 4,366 5,229 — 0.722 — 81.5%97 — 97 97 120 
特爾弗 (4)
6,435 206 2,807 — 0.649 — 73.2%43 — 43 43 67 
利希爾 (4)
6,395 — 2,061 — 2.567 — 76.5%134 — 134 134 131 
阿哈福26,851 2,344 7,976 — 2.399 — 93.9%581 — 581 581 578 
阿基姆人24,494 — 7,646 — 1.317 — 89.5%295 — 295 295 296 
NGM100,728 2,490 11,426 10,853 3.487 0.398 82.5%1,057 113 1,170 1,170 1,167 
總金牌475,045 16,505 119,223 56,101 1.463 0.456 86.7%4,840 561 5,401 5,321 5,420 
____________________________
(1)除非另有説明，所有金額均以千為單位報告。
(2)以克/噸為單位報告的平均礦石品位。
(3)為Merian生產的歸屬盎司反映了我們75%的所有權權益。
(4)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
60
目錄表
每盎司售出的生產成本 (1)(5)
截至的年度
2023年12月31日		直接採礦和生產成本副產品積分版税和生產税。減記和庫存變動
適用於銷售的成本 (2)(3)
折舊及攤銷填海和修復
總生產成本 (4)
每盎司售出的全部維持成本 (3)
CC&V$1,327 $(7)$121 $(285)$1,156 $136 $59 $1,351 $1,644 
穆塞爾懷特$1,152 $(2)$48 $(12)$1,186 $444 $17 $1,647 $1,843 
豪豬$1,214 $(4)$25 $(68)$1,167 $455 $33 $1,655 $1,577 
L·埃奧諾雷$1,230 $(2)$44 $(9)$1,263 $433 $13 $1,709 $1,838 
紅克里斯 (6)
$1,825 $(1)$27 $(946)$905 $298 $15 $1,218 $1,439 
布魯克雅克 (6)
$1,484 $(41)$30 $425 $1,898 $617 $— $2,515 $2,646 
佩納斯基託$1,296 $(6)$33 $(104)$1,219 $516 $28 $1,763 $1,590 
梅里安$1,080 $(1)$117 $11 $1,207 $256 $9 $1,472 $1,541 
塞羅·黑人$1,261 $(102)$93 $5 $1,257 $524 $14 $1,795 $1,509 
亞納科查$1,122 $(16)$59 $(96)$1,069 $310 $20 $1,399 $1,266 
博丁頓$822 $(17)$49 $(7)$847 $144 $12 $1,003 $1,067 
田中$704 $(2)$51 $6 $759 $249 $4 $1,012 $1,060 
卡迪亞 (6)
$477 $(59)$51 $610 $1,079 $130 $1 $1,210 $1,271 
特爾弗 (6)
$1,360 $(9)$60 $471 $1,882 $87 $— $1,969 $1,988 
利希爾 (6)
$1,235 $(2)$50 $(166)$1,117 $153 $— $1,270 $1,517 
阿哈福$820 $(1)$141 $(13)$947 $312 $11 $1,270 $1,222 
阿基姆人$826 $(6)$115 $(4)$931 $413 $40 $1,384 $1,210 
NGM$1,037 $(55)$68 $20 $1,070 $387 $9 $1,466 $1,397 
總金牌$999 $(23)$74 $— $1,050 $327 $15 $1,392 $1,444 
____________________________
(1)由於每項措施所列項目不同，生產成本和綜合維持成本不具有可比性。綜合維持成本是一項非公認會計準則的財務衡量標準。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(2)適用於銷售的成本每盎司按直接採礦和生產成本、副產品信用、特許權使用費和生產税、減記和庫存變化的總和計算。
(3)適用於銷售的成本每盎司和每盎司綜合維持成本是非公認會計準則的財務指標。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(4)總生產成本計算為適用於銷售的成本, 折舊及攤銷，以及填海和修復.
(5)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。
(6)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
61
目錄表
挖掘和生產詳細信息(1)
截至的年度
2022年12月31日		開採的噸數已加工公噸
平均礦石品位(2)
平均磨礦回收率生產的盎司售出的盎司
露天礦地下磨機LEACH磨機LEACH磨機LEACH已整合
歸因於 (3)
已整合
CC&V32,632 — 64 18,814 1.568 0.428 38.2%4 178 182 182 185 
穆塞爾懷特— 1,043 1,042 — 5.404 — 95.7%173 — 173 173 172 
豪豬7,866 751 3,410 — 2.794 — 92.7%280 — 280 280 280 
L·埃奧諾雷— 1,537 1,535 — 4.740 — 91.6%215 — 215 215 217 
佩納斯基託178,890 — 35,928 — 0.702 — 75.2%566 — 566 566 573 
梅里安36,381 — 14,201 — 0.942 — 94.2%403 — 403 302 403 
塞羅·黑人— 946 930 — 9.840 — 93.6%278 — 278 278 281 
亞納科查60,939 — — 20,600 — 0.453 —%— 244 244 230 250 
博丁頓59,270 — 37,240 — 0.801 — 84.7%798 — 798 798 813 
田中— 2,643 2,590 — 5.941 — 98.0%484 — 484 484 486 
阿哈福30,147 1,708 10,789 — 1.765 — 92.5%574 — 574 574 572 
阿基姆人29,077 — 8,195 — 1.750 — 89.5%420 — 420 420 415 
NGM103,158 2,521 13,655 8,178 3.205 0.467 74.9%1,051 118 1,169 1,169 1,165 
總金牌538,360 11,149 129,579 47,592 1.487 0.446 85.5%5,246 540 5,786 5,671 5,812 
____________________________
(1)除非另有説明，所有金額均以千為單位報告。
(2)以克/噸為單位報告的平均礦石品位。
(3)為Merian生產的歸屬盎司反映了我們75%的所有權權益。本公司於2022年上半年就收購Buenaventura的43.65%權益及住友商事株式會社5%的權益之前生產的應佔盎司礦石確認了Yanacocha的非控制權益應佔金額。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。

62
目錄表
每盎司售出的生產成本 (1)(5)
截至的年度
2022年12月31日		直接採礦和生產成本副產品積分版税和生產税。減記和庫存變動
適用於銷售的成本 (2)(3)
折舊及攤銷填海和修復
總生產成本 (4)
每盎司售出的全部維持成本 (3)
CC&V$1,141 $(9)$80 $90 $1,302 $386 $28 $1,716 $1,697 
穆塞爾懷特$1,109 $(3)$35 $(6)$1,135 $464 $13 $1,612 $1,531 
豪豬$1,012 $(4)$31 $(35)$1,004 $369 $8 $1,381 $1,248 
L·埃奧諾雷$1,183 $(1)$40 $6 $1,228 $531 $7 $1,766 $1,599 
佩納斯基託$728 $(5)$31 $17 $771 $258 $8 $1,037 $968 
梅里安$815 $(1)$108 $(7)$915 $199 $5 $1,119 $1,105 
塞羅·黑人$1,031 $(106)$84 $(2)$1,007 $525 $9 $1,541 $1,262 
亞納科查$1,170 $(12)$56 $40 $1,254 $380 $24 $1,658 $1,477 
博丁頓$757 $(12)$46 $11 $802 $145 $10 $957 $921 
田中$647 $(2)$45 $(15)$675 $207 $3 $885 $960 
阿哈福$809 $(1)$114 $68 $990 $292 $7 $1,289 $1,178 
阿基姆人$621 $(3)$136 $50 $804 $340 $14 $1,158 $972 
NGM$1,002 $(49)$54 $(18)$989 $404 $8 $1,401 $1,220 
總金牌$875 $(19)$66 $11 $933 $322 $10 $1,265 $1,211 
____________________________
(1)由於每項措施所列項目不同，生產成本和綜合維持成本不具有可比性。綜合維持成本是一項非公認會計準則的財務衡量標準。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(2)適用於銷售的成本每盎司按直接採礦和生產成本、副產品信用、特許權使用費和生產税、減記和庫存變化的總和計算。
(3)適用於銷售的成本每盎司和每盎司綜合維持成本是非公認會計準則的財務指標。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(4)總生產成本計算為適用於銷售的成本, 折舊及攤銷，以及填海和修復.
(5)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。

63
目錄表
挖掘和生產詳細信息(1)
截至的年度
2021年12月31日		開採的噸數已加工公噸
平均礦石品位(2)
平均磨礦回收率生產的盎司售出的盎司
露天礦地下磨機LEACH磨機LEACH磨機LEACH已整合
歸因於 (3)
已整合
CC&V33,889 — 1,436 17,607 1.6380.45540.1%30 190 220 220 220 
穆塞爾懷特— 934 923 — 5.337— 96.1%152 — 152 152 154 
豪豬7,882 883 3,356 — 2.856— 92.7%287 — 287 287 287 
L·埃奧諾雷— 1,581 1,588 — 5.306— 91.3%253 — 253 253 247 
佩納斯基託176,622 — 35,730 — 0.798— 81.4%686 — 686 686 720 
梅里安44,250 — 15,256 — 0.936— 94.0%437 — 437 328 434 
塞羅·黑人— 885 890 — 10.152— 93.2%270 — 270 270 267 
亞納科查57,432 — 291 17,318 1.2460.60357.9%8 256 264 135 263 
博丁頓66,308 — 40,058 — 0.651— 84.5%696 — 696 696 685 
田中— 2,615 2,650 — 5.827— 97.8%485 — 485 485 488 
阿哈福33,732 1,533 10,119 — 1.601— 90.9%481 — 481 481 480 
阿基姆人26,197 — 7,959 — 1.687— 89.4%381 — 381 381 378 
NGM121,067 2,448 13,690 17,121 3.2720.578 75.0%1,083 189 1,272 1,272 1,274 
總金牌567,379 10,879 133,946 52,046 1.4440.54585.3%5,249 635 5,884 5,646 5,897 
____________________________
(1)除非另有説明，所有金額均以千為單位報告。
(2)以克/噸為單位報告的平均礦石品位。
(3)Merian和Yanacocha生產的歸屬盎司分別反映了我們75%和51.35%的所有權權益。

64
目錄表
每盎司售出的生產成本 (1)(5)
截至的年度
2021年12月31日		直接採礦和生產成本副產品積分版税和生產税。減記和庫存變動
適用於銷售的成本 (2)(3)
折舊及攤銷填海和修復
總生產成本 (4)
每盎司售出的全部維持成本 (3)
CC&V$1,029 $(11)$62 $— $1,080 $298 $18 $1,396 $1,338 
穆塞爾懷特$976 $(3)$33 $12 $1,018 $520 $9 $1,547 $1,335 
豪豬$983 $(5)$26 $(64)$940 $319 $9 $1,268 $1,152 
L·埃奧諾雷$929 $(1)$41 $(9)$960 $562 $4 $1,526 $1,256 
佩納斯基託$507 $(4)$34 $12 $549 $279 $5 $833 $702 
梅里安$645 $(1)$108 $(1)$751 $225 $4 $980 $895 
塞羅·黑人$949 $(103)$82 $(16)$912 $513 $10 $1,435 $1,247 
亞納科查$1,054 $(222)$61 $(8)$885 $421 $107 $1,413 $1,355 
博丁頓$866 $(16)$46 $(9)$887 $145 $11 $1,043 $1,083 
田中$516 $(2)$46 $10 $570 $205 $3 $778 $855 
阿哈福$766 $(1)$107 $12 $884 $298 $8 $1,190 $1,084 
阿基姆人$575 $(5)$133 $(12)$691 $318 $14 $1,023 $913 
NGM$819 $(62)$47 $(49)$755 $432 $6 $1,193 $918 
總金牌$769 $(32)$61 $(13)$785 $336 $12 $1,133 $1,062 
____________________________
(1)由於每項措施所列項目不同，生產成本和綜合維持成本不具有可比性。綜合維持成本是一項非公認會計準則的財務衡量標準。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(2)適用於銷售的成本每盎司按直接採礦和生產成本、副產品信用、特許權使用費和生產税、減記和庫存變化的總和計算。
(3)適用於銷售的成本每盎司和每盎司綜合維持成本是非公認會計準則的財務指標。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(4)總生產成本計算為適用於銷售的成本, 折舊及攤銷，以及填海和修復.
(5)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。
65
目錄表
下表詳細介紹了與聯產金屬生產和銷售相關的運營統計數據：
截至2023年12月31日的年度
已碾磨噸數
(000公噸)
平均精磨品位 (1)
平均磨礦回收率
合併盎司/磅產量(百萬)
合併盎司/磅銷量(百萬)
銅(磅)
紅克里斯(4)
1,139 0.40%81.2%8 7 
博丁頓36,467 0.16%84.2%98 98 
卡迪亞(4)
5,229 0.38%85.3%36 45 
特爾弗(4)
2,807 0.08%59.3%3 5 
總銅45,642 0.18%83.6%145 155 
銀（盎司） (3)
20,850 36.6579.1%18 17 
鉛（磅） (3)
20,850 0.37%69.3%113 107 
鋅（磅） (3)
20,850 0.78%78.5%230 222 
截至2022年12月31日的年度
已碾磨噸數
(000公噸)
平均精磨品位 (1)
平均磨礦回收率
合併盎司/磅產量(百萬)
合併盎司/磅銷量(百萬)
銅(磅) (2)
37,240 0.14%81.5%84 85 
銀（盎司） (3)
35,928 32.2786.8%30 30 
鉛（磅） (3)
35,928 0.27%74.7%149 147 
鋅（磅） (3)
35,928 0.70%81.3%377 373 
截至2021年12月31日的年度
已碾磨噸數
(000公噸)
平均精磨品位 (1)
平均磨礦回收率
合併盎司/磅產量(百萬)
合併盎司/磅銷量(百萬)
銅(磅) (2)
40,058 0.11%80.7%71 69 
銀（盎司） (3)
35,730 32.4291.9%31 32 
鉛（磅） (3)
35,730 0.29%82.3%177 173 
鋅（磅） (3)
35,730 0.77%84.0%435 433 
____________________________
(1)銅、鉛和鋅的平均精煉品位以噸/噸為單位，白銀以克/噸為單位。
(2)在截至2022年和2021年12月31日的年度內，我們所有的銅聯產產品都來自博丁頓。
(3)在截至2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，我們所有的銀、鉛和鋅聯產產品都來自佩納斯基託。
(4)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
下表詳述有關每售出黃金當量盎司(“GEO”)的聯產金屬生產成本的經營統計數字。黃金當量盎司的計算方法是用生產的磅或盎司乘以其他金屬價格與黃金價格的比率，使用下表中的金屬價格：
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(磅)(盎司)(磅)(磅)
2023年土力工程處價格
$1,400 $3.50 $20.00 $1.00 $1.20 
2022年土力工程處價格
$1,200 $3.25 $23.00 $0.95 $1.15 
2021年土力工程處價格
$1,200 $2.75 $22.00 $0.90 $1.05 
截至2023年12月31日的年度
紅克里斯 (4)
佩納斯基託博丁頓
卡迪亞 (4)
特爾弗 (4)
總計/加權-平均值
已售出綜合土力工程處(千人)16 507 246 114 13 896 
售出的每個土力工程處的生產成本： (1)
適用於銷售的成本 (2)
$1,020 $1,283 $830 $1,017 $1,703 $1,127 
折舊及攤銷181 561 144 127 109 378 
填海和修復— 28 12 — 6 19 
售出的每個土力工程處的總生產成本 (3)
$1,201 $1,872 $986 $1,144 $1,818 $1,524 
每個售出的土力工程處的綜合維護成本 (2)
$1,660 $1,756 $1,067 $1,342 $2,580 $1,579 
66
目錄表
截至2022年12月31日的年度佩納斯基託博丁頓總計/加權-平均值
已售出綜合土力工程處(千人)
1,0442311,275
售出的每個土力工程處的生產成本： (1)
適用於銷售的成本 (2)
$828 $782 $819 
折舊及攤銷267 145 245 
填海和修復8 9 9 
售出的每個土力工程處的總生產成本 (3)
$1,103 $936 $1,073 
每個售出的土力工程處的綜合維護成本 (2)
$1,112 $894 $1,114 
截至2021年12月31日止年度佩納斯基託博丁頓總計/加權-平均值
已售出綜合土力工程處(千人)1,1001581,258
售出的每個土力工程處的生產成本： (1)
適用於銷售的成本 (2)
$603 $902 $640 
折舊及攤銷291 147 273 
填海和修復5 11 6 
售出的每個土力工程處的總生產成本 (3)
$899 $1,060 $919 
每個售出的土力工程處的綜合維護成本 (2)
$824 $1,098 $900 
____________________________
(1)由於每項措施所列項目不同，生產成本和綜合維持成本不具有可比性。綜合維持成本是一項非公認會計準則的財務衡量標準。請參閲MD&A第II部分第7項中的非GAAP財務計量。
(2)適用於銷售的成本每個GEO和每個GEO的所有持續成本是非GAAP財務指標。參考第二部分第7項中的非GAAP財務指標，MD&A。
(3)由於四捨五入，可能不會重新計算。
(4)通過Newcrest交易獲得的網站。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註3。
已探明儲量和可能儲量
我們的所有儲備均位於（i）我們擁有或控制的土地，或（ii）由與我們的合營夥伴成立的業務實體擁有或控制的土地，而本公司擁有其按比例應佔的股本、成員單位或權益。可能影響我們財產所有權的風險包括在上面第1A項“風險因素”中。
“礦產儲量”是對已指示和已測量的礦產資源的噸位和品位或質量的估計，在有資格的人看來，這些資源可以作為經濟上可行的項目的基礎。更具體地説，它是已測量或指示的礦產資源中經濟上可開採的部分，包括稀釋材料和在開採或提取材料時可能發生的損失的補償。儲量定義中使用的“經濟上可行”一詞，是指符合條件的人在合理投資和市場假設下，經分析確定開採礦產儲量在經濟上是可行的。
“探明儲量”一詞是指測量的礦產資源中經濟上可開採的部分，只能通過測量的礦產資源的轉換而產生。“可能儲量”一詞是指其儲量的數量和等級是根據與已探明儲量類似的信息計算的，但採樣地點相距較遠，或以其他方式間隔較小。雖然保證程度低於已探明儲量，但足以假定觀察點之間的連續性。已探明和可能的儲量包括可歸因於紐蒙特公司所有權或經濟利益的金、銅、銀、鉛、鋅或鉬。
儲量及控制儲量乃根據廣泛的鑽探、取樣、礦場建模及冶金測試釐定，並據此釐定經濟可行性。礦產儲量的參考點是向加工廠的交貨點。金屬價格假設（就匯率假設作出調整）乃基於考慮市場預測、行業共識及管理層估計等因素。儲量的價格敏感性取決於多個因素，包括品位、冶金回收率、運營成本、廢礦比和礦石類型。冶金回收率取決於每個礦牀的冶金特性和所用的生產工藝。下表列出了各礦牀的平均冶金回收率，其中考慮了相關的加工方法。截止品位，或被認為是經濟的最低礦化品位，
67
目錄表
不同礦牀的採礦工藝不同，這取決於當時的經濟條件、礦牀的開採量、副產品、礦石對金、銅、銀、鉛、鋅或鉬提取的適應性以及現有的研磨或浸出設施類型。由於分類及四捨五入方法的差異，儲量估計與我們的合營夥伴相比可能存在非重大差異。
本文提供的已探明和可能儲量數字是根據計算時可獲得的信息作出的估計。不能保證金、銅、銀、鉛、鋅和鉬的回收率達到指定的水平。已探明和可能的儲量中包含的黃金或白銀的盎司或銅、鉛、鋅或鉬的磅是指在冶金處理過程中損失之前所包含的那些。儲量估計可能需要根據實際產量進行修正。黃金、銅、銀、鉛、鋅和鉬價格的市場波動，以及生產成本的增加或冶金回收率的降低，可能會使某些已探明和可能的儲量成本較高的儲量開採變得不經濟，並可能導致儲量減少。
截至2023年12月31日，我們擁有1.359億盎司的已探明和可能的黃金儲量。對於2023年和2022年，儲量是按黃金價格假設1，400美元估計的，但下文所述的通過Newcrest交易收購的地點除外，該交易使用了更保守的價格假設。我們估計，如果金價假設每盎司增加或減少100美元，我們的2023年儲備將增加5%（710萬盎司）或減少6%（830萬盎司），而所有其他假設保持不變。
我們每年公佈儲量，並將在2024年12月31日重新計算儲量，同時考慮金屬價格、未來生產和資本成本的變化（如有）、剝離和消耗以及2024年期間的任何收購和增加。
本公司設有內部控制，以審核和記錄支持礦產儲量和礦產資源估計的信息，描述所使用的方法，並確保估計的有效性。用於編制礦產儲量和資源的信息由礦場級別的適當合格人員準備和認證，並接受我們的內部審查程序，其中包括由紐蒙特指定的地點和我們位於科羅拉多州丹佛的公司辦公室的合格人員(“QP”)進行審查。此外，專題專家每三年審計一次所有物質場地，每四年審計一次非物質場地，以確保遵守內部標準和準則以及監管要求。QP每年向審計委員會和披露委員會提交礦產儲量和礦產資源信息，以供進一步審查。
下表詳細説明瞭已探明和可能的黃金儲量，僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的所有權或經濟利益的儲量：
68
目錄表
黃金儲備截至2023年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
CC&V露天礦
100%38,800 0.42500 7,800 0.35100 46,600 0.40600 58%
CC&V浸漬墊 (4)
100%— —— 28,300 0.74700 28,300 0.74700 56%
CC&V共計，美國 (5)
38,800 0.42500 36,100 0.66800 75,000 0.531,300 57%
穆塞爾懷特，加拿大 (6)
100%3,200 6.78700 3,800 6.30800 7,000 6.521,500 96%
豪豬地下 (7)
100%1,400 7.06300 1,600 8.34400 3,000 7.75700 94%
豪豬露天礦場 (8)
100%3,200 1.43100 26,600 1.541,300 29,700 1.531,500 93%
道達爾豪豬，加拿大4,500 3.14500 28,200 1.931,700 32,700 2.102,200 93%
埃L·奧諾雷，加拿大 (9)
100%2,100 5.08300 6,800 5.471,200 8,900 5.381,500 92%
紅克里斯露天礦70%— —— 30,200 0.37300 30,200 0.37300 53%
紅色克里斯地下70%— —— 171,700 0.643,500 171,700 0.643,500 70%
Total Red Chris，加拿大 (10)(33)
— —— 201,900 0.603,900 201,900 0.603,900 68%
布魯塞雅克，加拿大 (11)(33)
100%— —— 11,500 8.443,100 11,500 8.443,100 96%
佩納斯基託，墨西哥 (12)(31)
100%123,700 0.572,200 167,300 0.442,400 291,000 0.504,600 59%
蘇裏南梅里安 (13)
75%29,600 1.191,100 74,400 1.152,800 104,000 1.163,900 93%
塞羅內格羅，阿根廷 (14)
100%1,900 11.81700 7,300 10.752,500 9,200 10.973,200 94%
亞納科查露天礦 (15)
100%21,700 0.80600 107,000 0.752,600 128,600 0.763,200 56%
亞納科查地下 (16)
100%— —— 12,300 6.062,400 12,300 6.062,400 97%
亞納科查，祕魯；21,700 0.80600 119,200 1.305,000 140,900 1.225,500 73%
普韋布洛·維埃霍露天礦40%25,800 2.281,900 50,800 2.083,400 76,600 2.155,300 82%
Pueblo Viejo庫存 (17)
40%— —— 39,700 2.122,700 39,700 2.122,700 83%
道達爾·普韋布洛·維埃霍，多米尼加共和國 (18)
25,800 2.281,900 90,500 2.106,100 116,300 2.148,000 82%
智利新烏尼翁 (19)(30)
50%— —— 341,100 0.475,100 341,100 0.475,100 66%
北特·阿比耶託，智利 (20)(30)
50%— —— 598,800 0.6011,600 598,800 0.6011,600 74%
博丁頓露天礦
100%215,300 0.674,600 192,600 0.643,900 407,900 0.668,600 85%
博丁頓庫存 (17)
100%2,000 0.72— 70,000 0.431,000 72,000 0.441,000 80%
澳大利亞，道達爾·博丁頓 (10)
217,300 0.674,700 262,600 0.584,900 479,900 0.629,600 84%
塔納米，澳大利亞 (21)
100%9,900 5.581,800 16,600 5.713,100 26,600 5.664,800 98%
卡迪亞，澳大利亞 (22)(31)(33)
100%— —— 1,102,300 0.4214,700 1,102,300 0.4214,700 81%
利希爾露天礦
100%— —— 159,900 2.7614,200 159,900 2.7614,200 78%
利希爾庫存 (17)
100%— —— 57,200 1.833,400 57,200 1.833,400 78%
道達爾·利希爾，巴布亞新幾內亞
幾內亞 (23)(31)(33)
— —— 217,100 2.5117,500 217,100 2.5117,500 78%
瓦菲-戈爾普，巴布亞新幾內亞 (10)(30)(33)
50%— —— 194,500 0.825,100 194,500 0.825,100 68%
阿哈福南露天礦 (24)
100%5,200 2.76500 35,500 1.681,900 40,700 1.822,400 90%
阿哈福南部
地下 (25)
100%8,300 3.13800 14,300 2.351,100 22,600 2.641,900 94%
阿哈福南部
庫存 (17)(26)
100%23,400 1.01800 — —— 23,400 1.01800 91%
Ahafo South，加納36,900 1.732,100 49,800 1.883,000 86,700 1.825,100 92%
Ahafo North，加納 (27)
100%26,000 2.382,000 27,100 2.432,100 53,100 2.414,100 91%
阿基姆露天礦
100%13,000 1.52600 5,900 1.61300 19,000 1.55900 90%
Akyem庫存 (17)
100%6,700 0.78200 — —— 6,700 0.78200 90%
阿基姆，加納 (28)
19,700 1.27800 5,900 1.61300 25,600 1.351,100 90%
NGM露天礦38.5%— —— 154,700 1.015,000 154,700 1.015,000 77%
NGM庫存 (17)
38.5%15,100 2.011,000 14,000 2.441,100 29,100 2.222,100 69%
NGM地下38.5%5,100 11.581,900 35,100 8.199,300 40,200 8.6211,100 87%
Total NGM，美國 (29)
20,200 4.422,900 203,900 2.3515,400 224,100 2.5418,300 82%
總金牌581,400 1.2222,800 3,766,800 0.94113,200 4,348,100 0.97135,900 80%
69
目錄表
黃金儲備截至2022年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
CC&V露天礦
100%49,300 0.39620 12,000 0.31120 61,400 0.37740 57%
CC&V浸漬墊 (4)
100%— —— 32,600 0.78820 32,600 0.78820 56%
CC&V共計，美國49,300 0.39620 44,600 0.66940 94,000 0.521,560 56%
穆塞爾懷特，加拿大
100%3,400 5.48590 7,000 5.891,320 10,400 5.761,920 96%
豪豬地下
100%1,800 8.50500 700 8.47190 2,500 8.49690 92%
豪豬露天礦場
100%2,600 1.60130 31,900 1.441,480 34,500 1.461,610 93%
道達爾豪豬，加拿大4,400 4.44630 32,600 1.591,670 37,000 1.932,300 93%
埃L·奧諾雷，加拿大
100%1,900 5.11310 7,400 5.251,260 9,400 5.221,570 92%
佩納斯基託，墨西哥
100%104,500 0.581,960 212,000 0.513,450 316,500 0.535,410 69%
蘇裏南梅里安
75%31,000 1.161,150 73,800 1.162,750 104,800 1.163,900 93%
塞羅內格羅，阿根廷
100%1,600 9.46500 7,800 10.132,530 9,400 10.023,030 95%
亞納科查露天礦坑
100%27,500 0.71630 119,000 0.722,750 146,500 0.723,380 57%
亞納科查地下
100%— —— 12,300 6.062,400 12,300 6.062,400 97%
亞納科查，祕魯； (31)
27,500 0.71630 131,300 1.225,140 158,800 1.135,780 73%
普韋布洛·維埃霍露天礦
40%23,500 2.291,730 55,000 2.153,800 78,500 2.195,530 90%
Pueblo Viejo庫存 (17)
40%— —— 38,200 2.172,670 38,200 2.172,670 90%
道達爾·普韋布洛·維埃霍，多米尼加共和國 (18)(31)
23,500 2.291,730 93,100 2.166,470 116,600 2.198,200 90%
智利新烏尼翁 (19)(30)
50%— —— 341,100 0.475,110 341,100 0.475,110 66%
北特·阿比耶託，智利 (20)(30)
50%— —— 598,800 0.6011,620 598,800 0.6011,620 74%
博丁頓露天礦
100%237,400 0.685,190 209,300 0.644,300 446,700 0.669,490 85%
博丁頓庫存 (17)
100%2,000 0.7150 76,200 0.431,040 78,300 0.431,090 80%
澳大利亞，道達爾·博丁頓
239,400 0.685,240 285,500 0.585,350 524,900 0.6310,580 84%
塔納米，澳大利亞
100%11,300 5.051,840 21,600 5.493,820 33,000 5.345,660 98%
阿哈福南露天礦
100%9,000 2.42700 38,600 1.672,070 47,600 1.812,770 90%
Ahafo South地鐵
100%9,300 3.681,100 13,300 2.621,130 22,600 3.062,230 94%
Ahafo South庫存 (17)
100%22,100 0.91640 — —— 22,100 0.91640 90%
Ahafo South，加納40,400 1.892,450 51,900 1.923,200 92,300 1.905,650 92%
Ahafo North，加納
100%— —— 50,100 2.373,820 50,100 2.373,820 91%
阿基姆露天礦
100%14,300 1.56720 8,000 1.82470 22,300 1.661,190 91%
Akyem庫存 (17)
100%11,900 0.71270 — —— 11,900 0.71270 92%
阿基姆，加納26,200 1.18990 8,000 1.82470 34,200 1.331,460 91%
NGM露天礦
38.5%8,300 1.73460 151,100 0.964,650 159,400 1.005,110 76%
NGM庫存 (17)
38.5%10,100 2.05670 15,000 2.511,210 25,100 2.321,880 79%
NGM地下38.5%13,700 9.724,290 27,500 8.267,320 41,300 8.7511,610 88%
Total NGM，美國 (29)
32,100 5.245,410 193,700 2.1213,180 225,800 2.5618,590 84%
總金牌596,700 1.2524,050 2,160,400 1.0472,100 2,757,100 1.0996,140 83%
____________________________
(1)除非另有説明，否則2023年和2022年紐蒙特公司運營的地點的黃金儲備估計為每盎司1400美元。其他運營商提供的儲備可能使用不同的定價。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)噸位包括採礦方法造成的損失準備金。噸位四捨五入為最接近的100,000。
(3)盎司是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。盎司可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的10萬，在2022年舍入到最接近的10000。
(4)浸出墊材料是一年結束時浸出墊上的材料，從這些材料中仍可回收黃金。如果盎司儲量超過10萬盎司，且超過現場報告總儲量的5%，則單獨報告加工中儲量。
(5)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸0. 10克。
(6)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸3.80克。
(7)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸4. 89克。
(8)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸0. 64克。
(9)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸4.11克。
(10)黃金截止品位隨銅信用等級的不同而不同。
(11)黃金截止等級隨白銀信用等級而變化。
(12)黃金的截止品位隨着銀、鉛和鋅的信用等級而變化。
70
目錄表
(13)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸0. 29克。
(14)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸4.30克。
(15)於二零二三年儲量中使用的黃金截止品位如下：氧化物浸出材料不少於每噸0. 14克及耐火選礦材料不少於每噸1. 23克。
(16)於二零二三年使用的黃金截止品位如下：氧化物選礦材料不少於每噸3. 37克及耐火選礦材料隨銅及銀配額水平而變化。
(17)庫存主要由留出的材料組成，以便在工廠中加工更高品位的材料。庫存的增加或減少取決於當前的採礦計劃。當盎司超過10萬盎司，並且超過現場報告的總儲量的5%時，庫存儲量將單獨報告。
(18)紐蒙特公司持有Pueblo Viejo礦40%的股份，該礦被計入權益法投資。Pueblo Viejo的運營商Barrick提供的儲量估計。
(19)該項目目前尚未開發。由NuevaUnión合資企業提供的儲量估計。
(20)該項目目前尚未開發。Norte Abierto合資企業提供的儲量估計。
(21)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸2.40克。
(22)黃金的截止品位隨着銅、銀和鉬信用的水平而變化。
(23)2023年儲量使用的截止品位不低於每噸1.20克。
(24)2023年利用的邊際品位儲量不低於每噸0.63克。
(25)2023年利用的邊際品位儲量不低於每噸2.20克。
(26)2023年利用的邊際品位儲量不低於每噸0.56克。
(27)2023年利用的邊際品位儲量不低於每噸0.58克。
(28)2023年利用的邊際品位儲量不低於每噸0.52克。
(29)NGM合資企業運營商巴里克提供的儲量估計。
(30)目前包括在合併財務報表附註4的公司及其他項目內。
(31)本報告所列金額已於2023年四捨五入至最接近100,000盎司及於2022年最接近10,000盎司及100,000噸，因此可能與表96所載有關若干物業的技術報告摘要不符。
(32)2022年，本公司通過收購Buenaventura的43.65%的非控股權益和住友的5%的非控股權益，將其在Yanacocha的所有權權益增加到100%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(33)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易獲得的礦點的黃金儲量估計為每盎司1300美元，Lihir除外，它的黃金儲量是根據紐蒙特公司的價格假設和某些傳統估計進行估計的，這些估計採用了更古老、更保守的價格假設。
下表詳細説明瞭已探明和可能的銅儲量，僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日歸屬於紐蒙特公司或經濟利益的儲量：
銅礦儲量截至2023年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
紅克里斯露天礦
70%— —%— 30,200 0.43%300 30,200 0.43%300 80%
紅色克里斯地下
70%— —%— 171,700 0.52%2,000 171,700 0.52%2,000 84%
Total Red Chris，加拿大 (4)(14)
— —%— 201,900 0.51%2,300 201,900 0.51%2,300 84%
亞納科查，祕魯 (5)
100%— —%— 111,100 0.63%1,500 111,100 0.63%1,500 83%
智利新烏尼翁 (6)(11)
50%— —%— 1,118,000 0.40%9,800 1,118,000 0.40%9,800 88%
北特·阿比耶託，智利 (7)(11)
50%— —%— 598,800 0.22%2,900 598,800 0.22%2,900 87%
博丁頓露天礦
100%215,300 0.09%400 192,600 0.11%400 407,900 0.10%900 82%
博丁頓庫存 (8)
100%2,000 0.15%— 70,000 0.09%100 72,000 0.09%100 73%
澳大利亞，道達爾·博丁頓 (4)
217,300 0.09%400 262,600 0.10%600 479,900 0.10%1,000 80%
卡迪亞，澳大利亞 (9)(12)(14)
100%— —%— 1,102,300 0.29%7,100 1,102,300 0.29%7,100 86%
瓦菲-戈爾普，巴布亞新幾內亞 (4)(11)(14)
50%— —%— 194,500 1.20%5,100 194,500 1.20%5,100 95%
NGM，美國 (10)
38.5%3,700 0.16%— 82,400 0.17%300 86,100 0.17%300 65%
總銅價：221,000 0.09%500 3,671,500 0.37%29,700 3,892,500 0.35%30,100 88%
71
目錄表
銅礦儲量截至2022年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
亞納科查露天礦坑和地下，祕魯 (13)
100%— —%— 111,100 0.63%1,530 111,100 0.63%1,530 83%
智利新烏尼翁 (6)(11)
50%— —%— 1,118,000 0.40%9,800 1,118,000 0.40%9,800 88%
北特·阿比耶託，智利 (7)(11)
50%— —%— 598,800 0.22%2,890 598,800 0.22%2,890 87%
博丁頓露天礦
100%237,400 0.10%510 209,300 0.11%500 446,700 0.10%1,010 82%
博丁頓庫存 (8)
100%2,000 0.13%10 76,200 0.09%150 78,300 0.09%150 74%
澳大利亞，道達爾·博丁頓
239,400 0.10%520 285,500 0.10%640 524,900 0.10%1,160 81%
NGM，美國 (10)
38.5%7,000 0.16%30 81,700 0.16%300 88,700 0.16%320 65%
總銅246,400 0.10%540 2,195,200 0.31%15,160 2,441,500 0.29%15,710 86%
____________________________
(1)除非另有説明，否則2023年和2022年紐蒙特公司所在地點的銅儲量估計為每磅3.50美元。其他運營商提供的儲備可能使用不同的定價。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)噸位包括採礦方法造成的損失準備金。噸位四捨五入為最接近的100,000。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。英鎊可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的1億英鎊，在2022年舍入到最接近的1000萬英鎊。
(4)銅的截止品位隨黃金額度的不同而變化。
(5)儲量估計與未開發的亞納科查硫化物項目有關。銅的截止品位隨金銀信用等級的不同而變化。
(6)該項目目前尚未開發。由NuevaUnión合資企業提供的儲量估計。
(7)該項目目前尚未開發。Norte Abierto合資企業提供的儲量估計。
(8)庫存主要由留出的材料組成，以便在工廠中加工更高品位的材料。庫存的增加或減少取決於當前的採礦計劃。如果庫存超過1億磅，並且超過現場報告總儲量的5%，則單獨報告庫存。
(9)銅的截止品位隨金、銀、鉬品位的不同而不同。
(10)NGM合資企業運營商巴里克提供的儲量估計。
(11)目前包括在合併財務報表附註4的公司及其他項目內。
(12)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
(13)2022年，本公司通過收購Buenaventura的43.65%的非控股權益和住友的5%的非控股權益，將其在Yanacocha的所有權權益增加到100%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(14)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易收購的地點的銅儲量估計為每磅3.00美元的銅價，但某些傳統估計除外，這些估計採用了更古老、更保守的價格假設。
72
目錄表
下表詳細説明瞭已探明和可能的白銀儲量，僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日歸屬於紐蒙特公司或經濟利益的那些儲量：
白銀儲備截至2023年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
布魯塞雅克，加拿大 (4)(17)
100%— —— 11,500 34.7112,800 11,500 34.7112,800 85%
佩納斯基託露天礦坑
100%121,700 37.98148,600 142,800 30.31139,200 264,500 33.84287,800 80%
培尼亞斯基託庫存 (5)
100%2,000 33.972,200 24,500 28.7922,700 26,500 29.1824,900 80%
墨西哥，Total Peñasquio (6)(15)
123,700 37.91150,800 167,300 30.09161,800 291,000 33.42312,600 80%
塞羅內格羅，阿根廷 (4)
100%1,900 85.485,200 7,300 69.2316,300 9,200 72.5821,500 75%
亞納科查露天礦坑和地下 (7)
100%— —— 93,400 19.8959,800 93,400 19.8959,800 54%
亞納科查庫存和教學墊 (5)(8)
100%— —— 86,000 9.0725,100 86,000 9.0725,100 13%
亞納科查，祕魯；— —— 179,500 14.7084,800 179,500 14.7084,800 42%
普韋布洛·維埃霍露天礦坑
40%25,800 13.1510,900 50,800 12.3120,100 76,600 12.5931,000 74%
Pueblo Viejo庫存 (5)
40%— —— 39,700 14.4818,500 39,700 14.4818,500 70%
道達爾·普韋布洛·維埃霍，多米尼加共和國(9)
25,800 13.1510,900 90,500 13.2638,600 116,300 13.2449,500 73%
智利新烏尼翁 (10)(14)
50%— —— 1,118,000 1.3147,200 1,118,000 1.3147,200 66%
北特·阿比耶託，智利 (11)(14)
50%— —— 598,800 1.5229,300 598,800 1.5229,300 74%
卡迪亞，澳大利亞 (12)(15)(17)
100%— —— 1,102,300 0.6824,000 1,102,300 0.6824,000 67%
NGM，美國 (13)
38.5%2,400 7.97600 60,800 6.9313,600 63,200 6.9714,200 38%
總銀牌153,900 33.87167,600 3,335,900 4.00428,400 3,489,800 5.31596,000 70%
白銀儲備截至2022年12月31日 (1)
已探明石油儲量可能的石油儲量已探明儲量和潛在儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託露天礦坑
100%103,900 38.00126,990 184,500 33.04196,020 288,500 34.82323,000 86%
培尼亞斯基託庫存 (5)
100%500 37.88660 27,500 25.3322,390 28,000 25.5723,050 86%
墨西哥，Total Peñasquio
104,500 38.00127,640 212,000 32.04218,410 316,500 34.00346,050 86%
塞羅內格羅，阿根廷
100%1,600 74.723,940 7,800 62.3115,550 9,400 64.4719,490 75%
亞納科查露天礦坑和地下
100%— —— 93,400 19.9059,760 93,400 19.9059,760 54%
亞納科查庫存和教學墊 (5)(8)
100%2,800 31.482,820 93,600 8.0424,190 96,400 8.7127,010 13%
亞納科查，祕魯； (16)
2,800 31.482,820 187,000 13.9683,950 189,800 14.2286,770 41%
普韋布洛·維埃霍露天礦坑
40%23,500 12.949,780 55,000 12.8422,680 78,500 12.8732,460 65%
Pueblo Viejo庫存 (5)
40%— —— 38,200 15.1018,520 38,200 15.1018,520 65%
道達爾·普韋布洛·維埃霍，多米尼加共和國 (9)(15)
23,500 12.949,780 93,100 13.7641,200 116,600 13.6050,980 65%
智利新烏尼翁 (10)(14)
50%— —— 1,118,000 1.3147,170 1,118,000 1.3147,170 66%
北特·阿比耶託，智利 (11)(14)
50%— —— 598,800 1.5229,340 598,800 1.5229,340 74%
NGM，美國 (13)
38.5%5,300 7.461,280 60,100 6.2412,060 65,500 6.3413,340 38%
總銀牌137,800 32.84145,460 2,276,900 6.12447,680 2,414,600 7.64593,140 74%
____________________________
(1)除非另有説明，2023年和2022年紐蒙特公司所在地點的白銀儲量估計為每盎司20.00美元。其他運營商提供的儲備可能使用不同的定價。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)噸位包括採礦方法造成的損失準備金。噸位四捨五入為最接近的100,000。
(3)盎司是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。盎司可能不會重新計算，因為它們將舍入到2023年的最接近的100,000和2022的最接近的10,000。
(4)白銀分界線品位隨黃金信用的不同而變化。
(5)庫存主要由留出的材料組成，以便在工廠中加工更高品位的材料。庫存的增加或減少取決於當前的採礦計劃。當盎司超過10萬盎司，並且超過現場報告的總儲量的5%時，庫存儲量將單獨報告。
(6)銀的截止品位因金、鉛和鋅的不同而不同。
73
目錄表
(7)銀的截止品位因黃金和銅的額度而異。
(8)浸出墊材料是一年結束時浸出墊上的材料，從該材料中仍有銀可回收。如果盎司儲量超過10萬盎司，且超過現場報告總儲量的5%，則單獨報告加工中儲量。
(9)紐蒙特公司持有Pueblo Viejo礦40%的股份，該礦被計入權益法投資。Pueblo Viejo的運營商Barrick提供的儲量估計。
(10)該項目目前尚未開發。由NuevaUnión合資企業提供的儲量估計。
(11)該項目目前尚未開發。Norte Abierto合資企業提供的儲量估計。
(12)銀的截止品位因金、銅和鉬的額度而異。
(13)NGM合資企業運營商巴里克提供的儲量估計。
(14)目前包括在合併財務報表附註4的公司及其他項目內。
(15)本報告所列金額已於2023年四捨五入至最接近100,000盎司及於2022年最接近10,000盎司及100,000噸，因此可能與表96所載有關若干物業的技術報告摘要不符。
(16)2022年，本公司通過收購Buenaventura的43.65%的非控股權益和住友的5%的非控股權益，將其在Yanacocha的所有權權益增加到100%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(17)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易獲得的地點的白銀儲量估計為每盎司18.00美元的白銀價格。
下表詳細説明瞭已探明和可能的鉛儲量，僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日歸屬於紐蒙特公司或經濟利益的儲量：
鉛儲備於2023年12月31日到期 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託露天礦坑，
墨西哥 (4)(6)
100%121,700 0.37%1,000 142,800 0.28%900 264,500 0.32%1,900 73%
培尼亞斯基託庫存，
墨西哥 (4)(5)(6)
100%2,000 0.32%— 24,500 0.38%200 26,500 0.37%200 73%
總鉛123,700 0.37%1,000 167,300 0.30%1,100 291,000 0.33%2,100 73%
鉛儲備於2022年12月31日到期 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託露天礦坑，
墨西哥
100%103,900 0.36%830 184,500 0.31%1,270 288,500 0.33%2,090 72%
培尼亞斯基託庫存，
墨西哥 (5)
100%500 0.16%— 27,500 0.33%200 28,000 0.33%200 72%
總鉛104,500 0.36%830 212,000 0.31%1,470 316,500 0.33%2,300 72%
____________________________
(1)2023年和2022年的鉛儲量估計為每磅1.00美元。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)噸位包括採礦方法造成的損失準備金。噸位四捨五入為最接近的100,000。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。英鎊可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的1億英鎊，在2022年舍入到最接近的1000萬英鎊。
(4)鉛的截止品位隨金、銀、鋅品位的不同而不同。
(5)庫存主要由留出的材料組成，以便在工廠中加工更高品位的材料。庫存的增加或減少取決於當前的採礦計劃。庫存儲量是單獨報告的，如果重量超過1億磅，並且超過現場報告的總儲量的5%。
(6)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
74
目錄表
下表詳細説明瞭已探明和可能的鋅儲量，僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日歸屬於紐蒙特公司或經濟利益的儲量：
鋅儲備截至2023年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託露天礦坑，
墨西哥 (4)(6)
100%121,700 0.95%2,500 142,800 0.66%2,100 264,500 0.79%4,600 82%
培尼亞斯基託庫存，
墨西哥 (4)(5)(6)
100%2,000 0.66%— 24,500 0.52%300 26,500 0.53%300 82%
總鋅123,700 0.94%2,600 167,300 0.63%2,300 291,000 0.77%4,900 82%
鋅儲備截至2022年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託露天礦坑，
墨西哥
100%103,900 0.94%2,160 184,500 0.76%3,080 288,500 0.82%5,240 81%
培尼亞斯基託庫存，
墨西哥 (5)
100%500 0.95%10 27,500 0.46%280 28,000 0.47%290 81%
總鋅104,500 0.94%2,180 212,000 0.72%3,360 316,500 0.79%5,540 81%
____________________________
(1)2023年和2022年的鋅儲備估計為每磅1.20美元的鋅價。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)噸位包括採礦方法造成的損失準備金。噸位四捨五入為最接近的100,000。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。
(4)鋅的截止品位隨金、銀、鉛品位的不同而變化。
(5)庫存主要由留出的材料組成，以便在工廠中加工更高品位的材料。庫存的增加或減少取決於當前的採礦計劃。庫存儲量是單獨報告的，如果重量超過1億磅，並且超過現場報告的總儲量的5%。
(6)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
下表詳細説明瞭已探明和可能的鉬儲量，僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日歸屬於紐蒙特公司或經濟利益的那些儲量：
鉬儲量截至2023年12月31日 (1)
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
智利新烏尼翁 (4)(5)
50%— —%— 776,900 0.02%300 776,900 0.02%300 48%
卡迪亞，澳大利亞 (6)(7)(8)
100%— —%— 1,085,100 0.01%200 1,085,100 0.01%200 72%
總鉬— —%— 1,862,000 0.01%500 1,862,000 0.01%500 55%
鉬儲量截至2022年12月31日
探明儲量可能儲量已探明儲量和可能儲量
存款/地區紐蒙特
分享
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位 (2)
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
智利新烏尼翁 (4)(5)
50%— —%— 776,900 0.02%270 776,900 0.02%270 48%
總鉬— —%— 776,900 0.02%270 776,900 0.02%270 48%
____________________________
(1)據估計，2023年紐蒙特公司所在地點的鉬儲量為每磅8.00美元。NuevaUnión的儲量是根據由NuevaUnión合資企業制定的鉬價格估算的。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)噸位包括採礦方法造成的損失準備金。噸位四捨五入為最接近的100,000。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。
75
目錄表
(4)該項目目前尚未開發。由NuevaUnión合資企業提供的儲量估計。
(5)目前包括在合併財務報表附註4的公司及其他項目內。
(6)鉬截止品位隨金、銀、銅品位的不同而不同。
(7)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
(8)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
已測量、指示和推斷的資源
我們所有的資源都位於(I)我們擁有或控制的土地上，或(Ii)由與我們的合資夥伴建立的商業實體擁有或控制的土地上，公司在這些實體中擁有按比例的股本、成員單位或權益。可能影響我們財產所有權的風險包括在上文第1A項的風險因素中。
本文提供的已測量、指示和推斷的資源數字是基於計算時可獲得的信息進行的估計，不包括儲量。“礦產資源”是指地殼中或地殼上具有經濟價值的固體物質的集中或賦存狀態，其形式、等級或質量和數量使最終有合理的經濟開採前景。礦產資源的位置、數量、品位或質量、連續性和其他地質特徵是從具體的地質證據和知識，包括取樣中瞭解、估計或解釋的。礦產資源的參照點是原地。礦產資源按照地質可信度增加的順序被細分為推斷、指示和測量類別。被測量的、指示的和推斷的資源中包含的金銀或磅銅、鋅、鉛、鉬和鎢是指在冶金處理過程中損失之前所含的資源。“測量資源”、“指示資源”和“推斷資源”，是指礦產資源中數量、品位或質量分別根據地質證據和採樣被認為全面、充足或有限的部分。
黃金、白銀、銅、鋅、鉛、鉬和鎢價格的市場波動，以及生產成本的增加或冶金回收率的降低，都可能改變未來對資源的估計。金屬價格假設是基於對儲備價格大約15%至25%的溢價。
我們的勘探工作旨在發現新的資源，並將其轉化為已探明和可能的儲量。我們在現有礦山周圍進行棕地勘探，並在全球其他地點進行綠地勘探。棕地勘探可能會發現更多的礦藏，這可能會從現有的運營、加工和行政基礎設施中獲得經濟效益。相比之下，通過綠地勘探努力發現礦化將需要資本投資，以建立一個獨立的運作。我們的探索2023年、2022年和2021年的支出分別為265美元、231美元和209美元。
截至2023年12月31日，我們的可歸屬測量和指示黃金資源量為1.048億盎司，可歸屬推斷黃金資源量為6910萬盎司。2023年和2022年，可歸屬計量、指示和推斷的黃金資源估計金價假設為1,600美元，但Telfer的黃金資源除外，由於短期剩餘礦山壽命，估計金價假設為1,800美元。
本文所載資源數字並不包括上文所示已轉換為已探明及可能儲量的資源部分，因為該等資源的報告不包括儲量，並根據計算時可得的資料作出估計。
本公司設有內部控制，以審核和記錄支持礦產儲量和礦產資源估計的信息，描述所使用的方法，並確保估計的有效性。有關這些內部控制的更多信息，請參閲上文已探明和可能的儲量。
我們每年公佈已測量、指示和推斷的資源，並將在2024年12月31日重新計算這些資源，考慮到金屬價格、未來生產和資本成本的變化(如果有的話)、撤資和轉換為儲量，以及2024年期間的任何收購和增加。
下表詳細列出了衡量、顯示和推斷的資源，這些資源僅反映了紐蒙特公司在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的所有權或經濟利益。
76
目錄表
黃金資源於2023年12月31日截止 (1)(2)
測量的資源指定的資源
已測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
CC&V，美國
100%77,4000.431,10043,7000.36500121,1000.401,60022,4000.430056%
穆塞爾懷特，加拿大100%9004.361001,3004.172002,2004.253001,2005.020096%
豪豬地下100%2004.55—1,1006.892001,3006.493002,4008.060094%
豪豬露天礦場100%1000.60—66,3001.653,50066,3001.653,50059,8001.52,80092%
道達爾豪豬，加拿大3003.67—67,4001.733,80067,7001.743,80062,2001.73,40092%
埃L·奧諾雷，加拿大100%7004.591002,1004.703002,8004.684001,8005.730092%
加拿大的瑞德·克里斯 (11)
70%———334,7000.343,600334,7000.343,60062,1000.370055%
布魯塞雅克，加拿大 (11)
100%———1,8007.645001,8007.6450012,10010.34,00096%
咖啡，加拿大100%9002.1410049,3001.272,00050,2001.282,1006,7001.020081%
富勒克裏克，加拿大 (4)
50%212,8000.292,000385,6000.222,700598,4000.254,700118,9000.270075%
佩納斯基託，墨西哥 (9)
100%37,4000.26300157,3000.221,100194,7000.231,40022,8000.210057%
Noche Buena，墨西哥50%———19,9000.3720019,9000.372001,6000.2—50%
蘇裏南梅里安75%6,0001.0120038,0001.101,30044,0001.091,50030,8001.01,00088%
塞羅內格羅，阿根廷
100%1,3003.712002,1006.174003,4005.226006,2004.790094%
孔加，祕魯100%———693,8000.6514,600693,8000.6514,600230,5000.42,90075%
亞納科查露天礦100%16,8000.41200111,3000.431,500128,0000.421,700186,5000.84,80067%
亞納科查地下100%5004.071006,2004.709006,7004.651,0003,4005.050097%
亞納科查，祕魯；17,3000.52300117,5000.652,500134,8000.642,800189,9000.95,40073%
Pueblo Viejo，多米尼加共和國 (5)
40%7,3001.4730037,3001.491,80044,6001.492,1003,2001.620082%
智利新烏尼翁 (6)
50%4,8000.47100118,3000.592,300123,1000.592,300239,8000.43,10068%
北特·阿比耶託，智利 (7)
50%77,2000.611,500596,9000.499,300674,2000.5010,800369,6000.44,40076%
博丁頓，澳大利亞
100%98,2000.551,700169,7000.542,900267,9000.544,7002,4000.5—83%
Tanami露天礦100%9,4001.6750023,8001.471,10033,2001.531,6004,2001.120090%
Tanami地鐵100%2,5003.823005,6004.438008,0004.241,10015,9004.52,30096%
澳大利亞道達爾·塔納米11,9002.1280029,4002.031,90041,2002.062,70020,1003.82,40094%
卡迪亞地下城100%———1,596,6000.3216,2001,596,6000.3216,200497,0000.23,80080%
卡迪亞礦堆和露天礦
100%30,9000.30300———30,9000.3030011,0000.720065%
澳大利亞悉尼 (9)(11)
30,9000.303001,596,6000.3216,2001,627,5000.3216,500508,0000.24,10080%
特爾弗露天礦100%———25,9000.5650025,9000.56500———78%
特爾弗地下100%———1,7002.311001,7002.31100———90%
澳大利亞特爾費爾道達爾 (11)
———27,6000.6760027,6000.67600———81%
澳大利亞悉尼 (11)
70%———33,2002.652,80033,2002.652,80011,4001.760087%
納莫西 (11)
73.24%———105,5000.22700105,5000.227001,346,9000.14,30072%
利希爾露天礦100%———25,0002.031,60025,0002.031,600227,4002.417,50080%
利希爾庫存100%———22,2001.471,00022,2001.471,000———78%
道達爾利希爾 (9)(11)
———47,1001.772,70047,1001.772,700227,4002.417,50079%
77
目錄表
黃金資源於2023年12月31日截止 (1)(2)(續)
測量的資源指定的資源
已測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
瓦菲-戈爾普露天礦50%———53,6001.662,90053,6001.662,90015,5001.360065%
瓦菲-戈爾普地鐵50%———140,8000.452,000140,8000.452,00091,9000.61,90068%
道達爾瓦菲-戈爾普，巴布亞新幾內亞 (11)
— —— 194,5000.784,900194,5000.784,900107,3000.72,60067%
阿哈福南露天礦100%3,2001.211005,6000.922008,8001.033006,1001.430088%
Ahafo South地鐵100%— 1.59—27,2003.713,20027,2003.713,20013,8003.01,30091%
Ahafo South，加納3,2001.2110032,8003.243,40036,0003.053,50019,9002.51,60091%
Ahafo North，加納
100%5,0001.4620012,7001.8880017,7001.761,0006,6001.630091%
阿基姆，加納
100%9000.72—9,8003.831,20010,6003.571,2005,6002.950092%
NGM露天礦和庫存
38.5%4,0000.99100175,2000.995,500179,2000.995,700101,0000.82,50075%
NGM地下38.5%1,4007.5130020,9005.954,00022,2006.044,30023,1006.54,80084%
Total NGM，美國 (8)
5,3002.66500196,0001.529,600201,4001.5510,000124,1001.87,30080%
總金牌599,7000.529,9005,121,9000.5894,9005,721,6000.57104,8003,761,5000.669,10078%
78
目錄表
黃金資源於2022年12月31日截止 (1)(2)
測量的資源指定的資源
已測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
CC&V，美國100%79,7000.3898042,3000.32440122,0000.361,42032,2000.335059%
穆塞爾懷特，加拿大100%1,3003.921702,6003.933303,9003.934903,0004.241095%
豪豬地下100%3006.69701,0008.642701,3008.153401,8008.148092%
豪豬露天礦場100%2000.51—73,0001.533,60073,2001.533,60066,0001.42,89091%
道達爾豪豬，加拿大5004.367073,9001.633,86074,5001.643,94067,9001.53,37091%
埃L·奧諾雷，加拿大100%4005.05702,1005.103502,5005.094202,6005.446092%
咖啡，加拿大100%———53,9001.232,14053,9001.232,1407,2001.023080%
富勒克裏克，加拿大 (4)
50%212,8000.292,010385,6000.222,710598,4000.254,720118,9000.272075%
佩納斯基託，墨西哥
100%47,4000.25390263,5000.262,190311,0000.262,57084,7000.41,11069%
Noche Buena，墨西哥50%———19,9000.3724019,9000.372401,6000.21050%
蘇裏南梅里安75%5,6000.9918035,3001.261,43040,9001.221,61037,0000.91,02089%
塞羅·黑人地下100%2006.11301,5007.333601,7007.223905,7006.21,14095%
塞羅·黑格羅露天礦100%1,2003.281301,2003.151202,4003.222503002.52090%
託爾·塞羅·內格羅，阿根廷100%1,4003.601602,7005.494804,1004.866306,0006.01,16094%
孔加，祕魯 (10)
100%———693,8000.6514,590693,8000.6514,590230,5000.42,88075%
亞納科查露天礦100%13,5000.38170114,9000.421,570128,4000.421,730189,7000.84,83066%
亞納科查地下100%5004.07706,2004.709406,7004.651,0103,4005.055097%
亞納科查，祕魯； (10)
14,1000.52240121,1000.642,510135,1000.632,740193,1000.95,38072%
Pueblo Viejo，多米尼加共和國 (5)(9)
40%7,3001.4334033,2001.511,61040,6001.491,9503,0001.817088%
智利新烏尼翁 (6)
50%4,8000.4770118,3000.592,260123,1000.592,330239,8000.43,05068%
北特·阿比耶託，智利 (7)
50%77,2000.611,510596,9000.499,320674,2000.5010,820369,6000.44,36076%
博丁頓，澳大利亞
100%92,8000.551,630167,4000.542,900260,2000.544,5302,8000.55083%
Tanami露天礦100%9,4001.6750023,8001.471,12033,2001.531,6304,2001.115090%
Tanami地鐵100%1,7003.261805,4004.297507,1004.049208,8005.21,46097%
澳大利亞道達爾·塔納米100%11,0001.9168029,2001.991,87040,2001.972,55013,0003.91,62094%
阿哈福南露天礦
100%2000.56—20,0001.0970020,2001.0971010,2001.342086%
Ahafo South地鐵
100%———24,7003.532,81024,7003.532,81011,0003.41,22092%
Ahafo South，加納2000.56—44,7002.443,51044,9002.433,51021,2002.41,64091%
Ahafo North，加納
100%2,9001.2812012,7001.9479015,7001.8191010,0001.549092%
阿基姆，加納
100%1,0000.70209,0003.681,06010,0003.381,0907,1002.762092%
NGM露天礦和庫存
38.5%23,2001.891,410175,2000.995,600198,4001.107,000129,9000.72,88073%
NGM地下38.5%9,8006.482,04016,6005.843,11026,4006.085,15019,5006.64,15086%
Total NGM，美國 (8)
33,0003.253,450191,7001.418,700224,8001.6812,160149,3001.57,04079%
總金牌593,6000.6312,0802,900,0000.6863,2503,493,6000.6775,3301,600,7000.736,13079%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
79
目錄表
(2)除非另有説明，2023年和2022年紐蒙特公司所在地點的資源估計為每盎司1600美元的黃金價格。其他運營商提供的資源可能使用不同的定價。噸位數已四捨五入為最接近的10萬噸。
(3)盎司是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。盎司可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的10萬，在2022年舍入到最接近的10000。
(4)該項目目前尚未開發。資源估計由Galore Creek合資夥伴Teck Resources提供。
(5)由Pueblo Viejo的運營商Barrick提供的資源估計。
(6)該項目目前尚未開發。NuevaUnión合資企業提供的資源估計數。
(7)該項目目前尚未開發。由Norte Abierto合資企業提供的資源估計。
(8)NGM合資企業運營商巴里克提供的資源估計。
(9)本報告所列金額已於2023年四捨五入至最接近100,000盎司及於2022年最接近10,000盎司及100,000噸，因此可能與表96所載有關若干物業的技術報告摘要不符。
(10)2022年，本公司通過收購Buenaventura的43.65%的非控股權益和住友的5%的非控股權益，將其在Yanacocha的所有權權益增加到100%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(11)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易獲得的礦點的黃金資源估計為每盎司1,400美元，但哈維隆和Lihir除外，它們的黃金資源是根據紐蒙特公司的價格假設和某些傳統估計進行估計的，這些估計採用了更古老、更保守的價格假設。

80
目錄表
銅礦資源截至2023年12月31日 (1)(2)
測量的資源指定的資源已測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
加拿大的瑞德·克里斯 (10)
70%— —%— 334,700 0.34%2,500 334,700 0.34%2,500 62,100 0.4%500 81%
富勒克裏克，加拿大 (4)
50%212,800 0.44%2,100 385,600 0.47%4,000 598,400 0.46%6,100 118,900 0.3%700 93%
孔加，祕魯100%— —%— 693,800 0.26%4,000 693,800 0.26%4,000 230,500 0.2%900 84%
亞納科查，祕魯
100%1,500 1.02%— 99,800 0.36%800 101,300 0.37%800 39,700 0.4%300 81%
智利新烏尼翁 (5)
50%164,300 0.19%700 349,900 0.34%2,700 514,100 0.30%3,400 602,200 0.4%5,200 89%
北特·阿比耶託，智利 (6)
50%57,600 0.24%300 551,300 0.19%2,300 608,900 0.20%2,600 361,800 0.2%1,400 90%
博丁頓，澳大利亞100%98,200 0.11%200 169,700 0.11%400 267,900 0.11%700 2,400 0.1%— 82%
卡迪亞地下城100%— —%— 1,596,600 0.23%8,200 1,596,600 0.23%8,200 497,000 0.2%1,900 85%
卡迪亞露天礦100%30,900 0.13%100 — —%— 30,900 0.13%100 11,000 0.5%100 80%
澳大利亞悉尼 (8)(10)
30,900 0.13%100 1,596,600 0.23%8,200 1,627,500 0.23%8,300 508,000 0.2%2,000 85%
特爾弗露天礦100%— —%— 20,300 0.06%— 20,300 0.06%— — —%— 49%
Telfer庫存100%— —%— 5,600 0.07%— 5,600 0.07%— — —%— 46%
特爾弗地下100%— —%— 1,700 0.56%— 1,700 0.56%— — —%— 94%
澳大利亞特爾費爾道達爾 (10)
— —%— 27,600 0.09%100 27,600 0.09%100 — —%— 65%
澳大利亞悉尼 (10)
70%— —%— 33,200 0.34%300 33,200 0.34%300 11,400 0.2%— 86%
特爾弗項目，澳大利亞 (10)
100%— —%— 51,700 0.29%300 51,700 0.29%300 1,900 0.3%— 78%
南莫西露天礦73.24%— —%— 105,500 0.61%1,400 105,500 0.61%1,400 1,346,900 0.3%9,500 84%
Namosi地下73.24%— —%— — —%— — —%— 209,900 0.4%2,000 92%
託爾納莫西，斐濟 (10)
— —%— 105,500 0.61%1,400 105,500 0.61%1,400 1,556,800 0.3%11,500 85%
瓦菲-戈爾普，巴布亞新幾內亞 (10)
50%— —%— 140,800 0.73%2,300 140,800 0.73%2,300 91,900 0.7%1,400 95%
NGM，美國 (7)
38.5%— —%— 136,000 0.15%500 136,000 0.15%500 19,300 0.2%100 65%
總銅565,300 0.28%3,400 4,676,100 0.29%29,700 5,241,400 0.29%33,100 3,606,800 0.3%24,000 88%
81
目錄表
銅礦資源截至2022年12月31日 (1)(2)
測量的資源指定的資源已測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(立方%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
富勒克裏克，加拿大 (4)
50%212,800 0.44%2,060 385,600 0.47%4,020 598,400 0.46%6,080 118,900 0.3%690 93%
孔加，祕魯 (9)
100%— —%— 693,800 0.26%3,970 693,800 0.26%3,970 230,500 0.2%950 84%
亞納科查，祕魯 (9)
100%500 0.18%— 100,800 0.37%830 101,300 0.37%830 39,700 0.4%320 81%
智利新烏尼翁 (5)
50%164,300 0.19%700 349,900 0.34%2,650 514,100 0.30%3,360 602,200 0.4%5,170 89%
北特·阿比耶託，智利 (6)
50%57,600 0.24%310 551,300 0.19%2,340 608,900 0.20%2,640 361,800 0.2%1,450 90%
博丁頓，澳大利亞100%92,800 0.11%230 167,400 0.11%420 260,200 0.11%650 2,800 0.1%10 82%
NGM，美國 (7)
38.5%2,600 0.14%10 116,900 0.14%350 119,500 0.14%360 19,900 0.1%60 65%
總銅530,600 0.28%3,310 2,365,500 0.28%14,580 2,896,100 0.28%17,890 1,375,800 0.3%8,640 88%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)除非另有説明，否則紐蒙特公司運營的資源估計在2023年和2022年的銅價為每磅4.00美元。其他運營商提供的資源可能使用不同的定價。噸位數已四捨五入至最接近的100 000。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。英鎊可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的1億英鎊，在2022年舍入到最接近的1000萬英鎊。
(4)該項目目前尚未開發。由Teck Resources提供的資源估計。
(5)該項目目前尚未開發。NuevaUnión合資企業提供的資源估計數。
(6)該項目目前尚未開發。由Norte Abierto合資企業提供的資源估計。
(7)NGM合資企業運營商巴里克提供的資源估計。
(8)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
(9)2022年，本公司通過收購Buenaventura的43.65%的非控股權益和住友的5%的非控股權益，將其在Yanacocha的所有權權益增加到100%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(10)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易收購的地點的銅資源估計為每磅3.40美元的銅價，Haviron除外，該公司的銅資源是根據紐蒙特公司的價格假設和某些傳統估計進行估計的，這些估計採用了更古老、更保守的價格假設。
82
目錄表
白銀資源於2023年12月31日截止 (1)(2)
測量的資源指定的資源
已測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
布魯塞雅克，加拿大 (11)
100%— —— 1,800 8.09500 1,800 8.09500 12,100 10.03,900 85%
富勒克裏克，加拿大 (4)
50%212,800 4.0827,900 385,600 4.7759,100 598,400 4.5287,000 118,900 2.69,900 73%
佩納斯基託，墨西哥100%37,400 24.4829,400 157,300 25.12127,100 194,700 25.00156,500 22,800 25.418,700 79%
Noche Buena，墨西哥50%— —— 19,900 13.999,000 19,900 13.999,000 1,600 11.0500 25%
塞羅·黑人地下100%100 61.50200 900 60.121,800 1,000 60.282,000 5,900 27.55,200 75%
塞羅·黑格羅露天礦100%1,200 6.77300 1,200 6.63300 2,400 6.70500 300 6.7100 71%
託爾·塞羅·內格羅，阿根廷1,300 11.71500 2,100 30.022,000 3,400 22.952,500 6,200 26.45,300 75%
孔加，祕魯100%— —— 693,800 2.0645,900 693,800 2.0645,900 175,000 1.16,300 70%
亞納科查露天礦
100%16,100 6.763,500 105,200 10.4335,300 121,300 9.9438,800 26,400 13.511,500 44%
亞納科查地下100%500 0.37— 6,200 37.027,300 6,700 34.237,400 3,400 40.44,400 83%
亞納科查，祕魯；16,600 6.573,500 111,300 11.9142,600 128,000 11.2146,100 29,800 16.615,900 51%
Pueblo Viejo，多米尼加共和國 (5)
40%7,300 7.961,900 37,300 8.049,600 44,600 8.0211,500 3,200 8.1800 74%
智利新烏尼翁 (6)
50%164,300 0.965,100 349,900 1.1913,400 514,100 1.1218,400 602,200 1.222,500 66%
北特·阿比耶託，智利 (7)
50%77,200 1.203,000 596,900 1.0720,600 674,200 1.0923,500 369,600 1.011,300 78%
卡迪亞，澳大利亞 (9)(11)
100%— —— 1,596,600 0.6131,300 1,596,600 0.6131,300 497,000 0.57,500 65%
瓦菲-戈爾普，巴布亞新幾內亞 (11)
50%— —— 53,600 4.427,600 53,600 4.427,600 15,500 4.52,200 45%
NGM露天礦
38.5%— —— 93,000 5.5916,700 93,000 5.5916,700 16,700 5.42,900 38%
NGM庫存
38.5%— —— — —— — —— 1,800 5.6300 38%
NGM，美國 (8)
— —— 93,000 5.5916,700 93,000 5.5916,700 18,400 5.43,200 38%
總銀牌516,9004.2971,300 4,099,200 2.92385,400 4,616,200 3.08456,700 1,872,300 1.8108,100 68%
83
目錄表
白銀資源於2022年12月31日截止 (1)(2)
測量的資源指定的資源
已測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
噸位
(000公噸)
等級
(克/噸)
盎司 (3)
(000)
冶金
恢復 (3)
富勒克裏克，加拿大 (4)
50%212,800 4.0827,950 385,600 4.7759,100 598,400 4.5287,040 118,900 2.69,940 73%
佩納斯基託，墨西哥
100%47,400 23.9436,510 263,500 23.99203,240 311,000 23.98239,740 84,700 27.274,220 86%
Noche Buena，墨西哥50%— —— 19,900 13.998,970 19,900 13.998,970 1,600 11.0550 25%
塞羅·黑人地下100%200 42.43210 1,500 51.312,490 1,700 50.512,690 5,700 35.16,450 76%
塞羅·黑格羅露天礦100%1,200 6.77260 1,200 6.63250 2,400 6.70520 300 6.770 60%
託爾·塞羅·內格羅，阿根廷1,400 10.72470 2,700 31.642,740 4,100 24.643,210 6,000 33.76,520 75%
孔加，祕魯 (10)
100%— —— 693,800 2.0645,910 693,800 2.0645,910 175,000 1.16,330 70%
亞納科查露天礦
100%12,500 3.301,330 108,100 11.1138,610 120,600 10.3039,930 29,600 12.511,920 41%
亞納科查地下100%500 0.3710 6,200 37.027,350 6,700 34.237,350 3,400 40.44,390 83%
亞納科查，祕魯； (10)
13,000 3.191,330 114,200 12.5145,950 127,200 11.5647,290 33,000 15.416,310 49%
Pueblo Viejo，多米尼加共和國 (5)(9)
40%7,300 7.681,810 33,200 8.288,840 40,600 8.1710,650 3,000 10.51,030 74%
智利新烏尼翁 (6)
50%164,300 0.965,080 349,900 1.1913,370 514,100 1.1218,440 602,200 1.222,530 66%
北特·阿比耶託，智利 (7)
50%77,200 1.202,990 596,900 1.0720,550 674,200 1.0923,540 369,600 1.011,340 78%
NGM，美國 (8)
38.5%2,400 5.33410 81,700 5.4614,340 84,100 5.4614,760 18,700 5.63,350 38%
總銀牌525,9004.5376,550 2,541,500 5.18423,010 3,067,400 5.07499,560 1,412,800 3.3152,120 75%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。由於四捨五入的原因，提交的總金額可能不會重新計算。
(2)除非另有説明，2023年和2022年紐蒙特公司所在地點的資源估計為每盎司23.00美元的白銀價格。其他運營商提供的資源可能使用不同的定價。噸位數已四捨五入為最接近的10萬噸。
(3)盎司是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。盎司可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的10萬，在2022年舍入到最接近的10000。
(4)該項目目前尚未開發。由Teck Resources提供的資源估計。
(5)由Pueblo Viejo的運營商Barrick提供的資源估計。
(6)該項目目前尚未開發。NuevaUnión合資企業提供的資源估計數。
(7)該項目目前尚未開發。由Norte Abierto合資企業提供的資源估計。
(8)NGM合資企業運營商巴里克提供的資源估計。
(9)本報告所列金額已於2023年四捨五入至最接近100,000盎司及於2022年最接近10,000盎司及100,000噸，因此可能與表96所載有關若干物業的技術報告摘要不符。
(10)2022年，本公司通過收購Buenaventura的43.65%的非控股權益和住友的5%的非控股權益，將其在Yanacocha的所有權權益增加到100%。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(11)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易獲得的礦場的白銀資源估計為每盎司21.00美元的白銀價格，但某些傳統估計除外，這些估計採用了更古老、更保守的價格假設。
84
目錄表
領航資源將於2023年12月31日結束 (1)(2)
測量的資源指示的資源測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託，墨西哥 (4)
100%37,400 0.28%200 157,300 0.24%800 194,700 0.24%1,000 22,800 0.2%100 72%
特爾弗項目，澳大利亞 (5)
100%— —%— 51,700 0.30%300 51,700 0.30%300 1,900 0.2%— 89%
總鉛37,400 0.28%200 209,100 0.25%1,200 246,500 0.26%1,400 24,700 0.2%100 76%
領航資源將於2022年12月31日結束 (1)(2)
測量的資源指示的資源測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(PB%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託，墨西哥100%47,400 0.26%270 263,500 0.23%1,360 311,000 0.24%1,630 84,700 0.2%440 72%
總鉛47,400 0.26%270 263,500 0.23%1,360 311,000 0.24%1,630 84,700 0.2%440 72%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。
(2)2023年和2022年，資源的鉛價估計為每磅1.20美元。噸位數已四捨五入為最接近的10萬噸。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。英鎊可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的1億英鎊，在2022年舍入到最接近的1000萬英鎊。
(4)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
(5)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。通過Newcrest交易獲得的地點的鉛資源估計為每磅1.07美元的鉛價。
鋅資源截至2023年12月31日 (1)(2)
測量的資源指示的資源
測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託，墨西哥 (4)
100%37,400 0.69%600 157,300 0.59%2,000 194,700 0.61%2,600 22,800 0.6%300 81%
特爾弗項目，澳大利亞 (5)
100%— —%— 51,700 0.63%700 51,700 0.63%700 1,900 0.5%— 78%
總鋅37,400 0.69%600 209,100 0.60%2,800 246,500 0.61%3,300 24,700 0.6%300 80%
85
目錄表
鋅資源截至2022年12月31日 (1)(2)
測量的資源指示的資源
測量和指示的資源
推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(鋅含量%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
佩納斯基託，墨西哥100%47,400 0.62%650 263,500 0.53%3,080 311,000 0.54%3,740 84,700 0.5%1,000 81%
總鋅47,400 0.62%650 263,500 0.53%3,080 311,000 0.54%3,740 84,700 0.5%1,000 81%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。
(2)據估計，2023年和2022年的鋅價格為每磅1.45美元。噸位數已四捨五入至最接近的100 000。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。英鎊可能不會重新計算，因為它們在2023年舍入到最接近的1億英鎊，在2022年舍入到最接近的1000萬英鎊。
(4)本報告所列金額已四捨五入至最接近的1,000萬磅和100,000噸，因此可能與表96所列某些物業的技術報告摘要不符。
(5)通過Newcrest交易獲得的網站。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註3。通過Newcrest交易獲得的地點的鋅資源估計為每磅1.15美元。
2023年12月31日的鉬資源量 (1)(2)
測量的資源指示的資源測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
智利新烏尼翁 (4)
50%159,500 0.01%— 231,500 0.01%— 391,000 0.01%100 362,300 —%100 52%
卡迪亞，澳大利亞 (5)(6)
100%— —%— 1,515,400 0.01%200 1,515,400 0.01%200 497,000 —%— 72%
總鉬159,500 0.01%— 1,746,900 0.01%200 1,906,400 0.01%200 859,400 —%100 60%
鉬業資源截至2022年12月31日 (1)(2)
測量的資源指示的資源測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(Mo%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
智利新烏尼翁 (4)
50%159,500 0.01%20 231,500 0.01%40 391,000 0.01%70 362,300 —%100 52%
總鉬159,500 0.01%20 231,500 0.01%40 391,000 0.01%70 362,300 —%100 52%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。
(2)2023年，紐蒙特公司所在地點的資源估計鉬價格為每磅10.00美元。NuevaUnión的資源是根據由NuevaUnión合資企業制定的鉬價格進行估計的。噸位數已四捨五入為最接近的10萬噸。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。英鎊可能不會重新計算，因為它們在2023年四捨五入到最接近的1億，2022年的1000萬。
(4)該項目目前尚未開發。由NuevaUnión合資企業提供的資源估計數。
(5)此處提供的金額已四捨五入為最接近的英鎊1億英鎊和100,000噸，因此可能與表96中為某些物業提供的各自技術報告摘要不符。
(6)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
86
目錄表
鎢資源截至2023年12月31日 (1)(2)
測量的資源指示的資源測量和指示的資源推斷的資源
存款/地區紐蒙特
分享
噸位
(000公噸)
等級
(W%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(W%)
磅 (3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(W%)
磅(3)
(百萬)
噸位
(000公噸)
等級
(W%)
磅 (3)
(百萬)
冶金
恢復 (3)
特爾弗項目，澳大利亞 (4)
100%— —%— 51,700 0.35%400 51,700 0.35%400 1,900 0.4%— 74%
全鎢
— —%— 51,700 0.35%400 51,700 0.35%400 1,900 0.4%— 74%
____________________________
(1)報告的資源不包括儲量。
(2)據估計，2023年鎢資源的價格為每磅16.00美元。噸位數已四捨五入為最接近的10萬噸。
(3)磅是對礦石噸位中所含金屬的估計，不包括加工損失的準備金。冶金回收率是指通過冶金提取過程回收的金屬的估計量。磅可能不會重新計算，因為它們四捨五入到最接近的1億。
(4)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
87
目錄表
第三項：訴訟程序的程序。
有關法律程序的資料載於本報告所載綜合財務報表附註25，並以參考方式併入本報告。本公司已選擇根據S-K法規第103(C)(3)(Iii)項，對政府主管部門為參與方的環境訴訟適用1,000,000美元的門檻。
第四項：礦場安全信息披露。
在紐蒙特公司，安全是一項核心價值，我們努力實現卓越的業績。我們的健康和安全管理體系包括安全生產的詳細標準和程序，涉及員工培訓、風險管理、工作場所檢查、應急響應、事故調查和計劃審計等主題。除了來自組織各級的強有力的領導和參與，這些計劃和程序構成了紐蒙特公司安全的基石，確保為員工提供一個安全和健康的環境，旨在減少工作場所事故、事故和損失，遵守所有與採礦有關的法規，併為監管機構和行業改善礦山安全提供支持。
此外，我們還建立了“快速反應”危機管理流程，以便在現有風險管理控制失效時，特別是在事故可能嚴重影響員工、社區或環境安全的情況下，減輕和防止不良後果的升級。這一過程為受影響的地點提供適當的支持，以補充他們對事件的技術反應，從而通過考慮事件的環境、戰略、法律、財務和公共形象方面來減少影響，確保溝通是按照法律和道德要求進行的，並確定除處理直接危險之外的行動。
我們人民和東道國社區的健康和安全是最重要的。
我們位於美國的煤礦的運營受聯邦礦山安全與健康管理局(“MSHA”)根據1977年聯邦礦山安全與健康法案(“礦業法”)的監管。MSHA定期檢查我們的礦山，並在認為違反《礦業法》的情況下發出各種傳票和命令。2006年《礦山改進和新應急法案》通過後，MSHA大幅增加了針對採礦作業的傳票和命令數量。近年來，對發出傳票而評估的罰款也有所增加。
紐蒙特公司必須報告多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法第1503(A)節和S-K法規第104項所要求的某些礦山安全違規行為或其他監管事項，所要求的信息包括在附件95中，並通過引用納入本年度報告。值得注意的是，NGM擁有的內華達州煤礦(該公司持有該公司38.5%的權益)不包括在本公司的附件95煤礦安全披露報告中，因為這些礦場由我們的合資夥伴Barrick運營。
88
目錄表
第II部
第五項：建立註冊人普通股、相關股東事項和發行人購買股權證券的市場
我們的普通股在紐約證券交易所掛牌交易，交易代碼為“NEM”。截至2024年2月15日，紐蒙特公司共有1,152,551,607股普通股流通，約6900名登記在冊的股東持有這些股票。
在2023年10月1日至2023年12月31日期間，公司或關聯買家購買了根據修訂後的1934年《交易法》第12節登記的紐蒙特公司股本證券的16,175股。
(a)(b)(c)(d)
期間
股份總數
購得 (1)
每股平均支付價格 (1)
作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 (2)
根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的最高美元價值 (2)
2023年10月1日至2023年10月31日798 $41.13 — $— 
2023年11月1日至2023年11月30日14,957 $37.79 — $— 
2023年12月1日至2023年12月31日420 $38.70 — $— 
____________________________
(1)購買的股份總數(以及每股支付的平均價格)反映了員工在歸屬時為支付接受者的預扣税義務而持有的股票獎勵交付給本公司的股份。
(2)該計劃將在24個月後(2026年2月)到期。該計劃將由公司酌情執行，在整個授權期內不時利用公開市場回購。回購計劃可以隨時終止，該計劃不要求公司在授權期間購買任何特定數量的普通股或回購全部授權金額。因此，董事會可以在未來修改或終止這種股份回購授權。
第6項：保留兩個月。
沒有。
89
目錄表
項目7.報告管理層對合並財務狀況和經營成果的討論和分析(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
以下管理層對綜合財務狀況和經營結果(“MD&A”)的討論和分析提供了管理層認為與評估和了解紐蒙特公司(特拉華州的一家公司)及其子公司(統稱為“紐蒙特”、“公司”、“我們”和“我們”)的綜合財務狀況和經營結果有關的信息。我們在MD&A中使用某些非GAAP財務指標。有關本MD&A中使用的每個非GAAP指標的詳細説明，請參閲非GAAP財務指標下的討論。本項目應與本年度報告中包含的綜合財務報表及其附註一併閲讀。
以下MD&A概述了我們2023年和2022年的綜合財務狀況和運營結果，以及2023年和2022年的年度比較。關於我們2021年綜合財務狀況和經營業績的討論，以及2022年和2021年的年度與年度比較，載於紐蒙特公司截至2022年12月31日的財政年度10-K表格年度報告附件99.1更新部分，項目7，管理層對綜合財務狀況和經營業績的討論和分析。關於Form 8-K的當前報告，於2023年7月20日提交給美國證券交易委員會。
概述
紐蒙特公司是世界領先的黃金公司，也是唯一一家進入S指數和財富500強的黃金公司。自2007年以來，我們一直被納入道瓊斯可持續發展指數-世界，並採用了世界黃金協會的無衝突黃金政策。自2015年以來，紐蒙特公司一直被S全球企業可持續發展評估評為採礦和金屬行業最大的黃金礦商。紐蒙特公司在3BL Media的100家最佳企業公民排行榜上一直是最大的礦商。自2020年以來，該排行榜對美國1000家最大的上市公司進行了ESG透明度和業績排名。我們主要從事金礦的勘探和收購，其中一些可能含有銅、銀、鉛、鋅或其他金屬。我們在美國、加拿大、墨西哥、多米尼加共和國、祕魯、蘇裏南、阿根廷、智利、澳大利亞、巴布亞新幾內亞、厄瓜多爾、斐濟和加納擁有重要的業務和/或資產。我們的目標是通過可持續和負責任的採礦創造價值和改善生活。
請參閲綜合財務業績、綜合業務業績、流動性和資本資源以及非公認會計準則財務指標，瞭解新冠肺炎疫情、俄羅斯入侵烏克蘭和由此導致的全球嚴重通脹的持續影響，以及中央銀行採取的某些應對措施對公司的影響。亦請參閲綜合財務報表附註2內與通脹壓力及供應鏈中斷有關的風險及不確定因素的討論，並特別考慮勞工、材料、消耗品及燃料及能源對營運的特定成本增加的前景，以及對資本開支的時間及成本的影響，以及某些資產的潛在減值風險。
基於對Newcrest收購後公司資產組合的全面審查，公司董事會於2024年2月批准了一項資產組合優化計劃，以剝離六項非核心資產和一個開發項目。要剝離的非核心資產包括Akyem、CC&V、éLéonore、豪豬、MusselWhite、Telfer和加拿大的一個開發項目。2024年2月，根據我們積極的銷售計劃取得的進展以及管理層對出售可能性和將在12個月內完成的預期，公司得出結論，這些非核心資產和開發項目符合2024年第一季度待售的會計要求。截至2023年12月31日，非核心資產和開發項目的賬面淨值合計為3419美元。
2023年11月6日，公司完成了與澳大利亞上市礦業公司Newcrest礦業有限公司(“Newcrest”)的業務合併交易，據此，紐蒙特公司通過澳大利亞專有公司紐蒙特海外控股有限公司(“Newmont Sub”)以全面股票交易的方式收購了Newcrest的全部普通股，總非現金代價為13,549美元。紐克雷斯特公司成為紐蒙特子公司的直接全資子公司和紐蒙特公司的間接全資子公司(這種收購稱為“紐克雷斯特交易”)。合併後的公司繼續在紐約證券交易所交易，股票代碼為NEM。合併後的公司還在多倫多證券交易所上市，股票代碼為NGT，在澳大利亞證券交易所上市，股票代碼為NEM，在巴布亞新幾內亞證券交易所上市，股票代碼為NEM。有關詳情，請參閲合併財務報表附註3。
2023年1月，紐蒙特公司根據持續動盪和不確定的市場狀況，重新評估和修訂了其經營戰略和高級領導團隊的責任，並於2023年11月完成了對Newcrest的交易。在這些變化之後，該公司重新評估了其部門，以反映收購的採礦業務以及紐蒙特公司首席運營決策者(“CODM”)定期審查的財務信息的某些變化。因此，本公司釐定其須申報的分部為其管理的17項採礦業務中的每一項，以及其並非直接管理的內華達金礦(“NGM”)38.5%的比例權益。前一期間的分部業績已進行重新預測，以反映應報告分部的變化。
2023年第二季度，該公司宣佈將祕魯Yanacocha硫化物項目的全額資金投資決定推遲至少兩年，目前預計將於2026年做出。隨着亞納科查硫化物項目的推遲，
90
目錄表
管理層將集中精力優化其對當前業務和其他資本承諾的資金分配，同時還評估執行選項和項目計劃選項，直至幷包括將Yanacocha業務完全關閉。請參閲合併財務報表附註2以作進一步討論。
於2022年第一季度，本公司完成收購Buenaventura於Minera Yanacocha S.R.L.(“Yanacocha”)的43.65%非控制權益(“Yanacocha交易”)，並出售其於Minera La Zanja S.R.L.(“La Zanja”)的46.94%所有權權益。本公司於2022年第二季度收購了住友此前持有的剩餘5%權益。於2023年12月31日，本公司持有亞納科查100%所有權權益。有關這些交易的進一步詳情，請參閲綜合財務報表附註1。
有關資產出售影響以下業績可比性的資料，請參閲綜合財務報表附註9。
綜合財務結果
我們的詳細信息紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)現列明如下：
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)
20232022
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)。$(2,521)$(459)$(2,062)
紐蒙特公司股東每股普通股的持續經營淨收益(虧損)，稀釋後$(3.00)$(0.58)$(2.42)
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)
20222021
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)。$(459)$1,109 $(1,568)
紐蒙特公司股東每股普通股的持續經營淨收益(虧損)，稀釋後$(0.58)$1.39 $(1.97)
歸屬於紐蒙特股東的持續經營淨收入（虧損） 截至2023年12月31日止年度，與2022年同期相比減少，主要由於（i）增加 填海和修復㈡較高 減值費用2023年與2022年相比;（iii）Peñaspertos工人罷工;（iv）2023年產生的464美元的Newcrest交易和整合成本;（v）與Peñaspertos黃鐵礦浸出廠相關的235美元的放棄損失;（vi）更高的所得税費用;以及 (vii)因此，該公司決定降低Akyem的產量，以重新安排採礦計劃的順序，並暫時停止主礦井的採礦，以改善安全狀況，並加固進入礦井的運輸道路上方的擋水護堤。
年的下降歸屬於紐蒙特股東的持續經營淨收入（虧損） 被以下因素部分抵消：㈠黃金、白銀和銅的平均實際價格上漲; ㈡ 折舊和攤銷;(iii)增加至 歸屬於紐蒙特股東的持續經營淨收入（虧損） 2022年確認的非現金退休金結算費用較2023年增加;及（v）2023年定期存款利息收入增加。有關以下變化的更多信息，請參見下文。 折舊和攤銷。
我們的細節和分析 銷售額所有呈列期間的財務報表載列如下。有關其他資料，請參閲綜合財務報表附註5。
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)		百分比
變化
20232022
黃金$10,593 $10,416 $177 2 %
銅575 316 259 82 
白銀335 549 (214)(39)
鉛96 133 (37)(28)
鋅213 501 (288)(57)
$11,812 $11,915 $(103)(1)%
91
目錄表
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)		百分比
變化
20222021
黃金$10,416 $10,543 $(127)(1)%
銅316 295 21 7 
白銀549 651 (102)(16)
鉛133 172 (39)(23)
鋅501 561 (60)(11)
$11,915 $12,222 $(307)(3)%
截至2023年12月31日的年度
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(英鎊)(盎司)(英鎊)(英鎊)
合併銷售：
扣除臨時定價和流量影響前的毛收入$10,605 $601 $312 $103 $281 
暫定價格按市值計價34 15 7 (4)(15)
銀流攤銷— — 42 — — 
暫定定價和流量影響後的毛收入10,639 616 361 99 266 
處理和煉油費用(46)(41)(26)(3)(53)
網絡$10,593 $575 $335 $96 $213 
合併盎司/磅銷量(百萬)
5,420 155 17 107 222 
平均實現價格(每盎司/磅)： (1)
扣除臨時定價和流量影響前的毛收入$1,957 $3.87 $18.53 $0.96 $1.27 
暫定價格按市值計價6 0.10 0.44 (0.03)(0.07)
銀流攤銷— — 2.56 — — 
暫定定價和流量影響後的毛收入1,963 3.97 21.53 0.93 1.20 
處理和煉油費用(9)(0.26)(1.56)(0.03)(0.24)
網絡$1,954 $3.71 $19.97 $0.90 $0.96 
___________________________
(1)由於四捨五入，每盎司/磅的測量可能不會重新計算。
截至2022年12月31日的年度
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(英鎊)(盎司)(英鎊)(英鎊)
合併銷售：
扣除臨時定價和流量影響前的毛收入$10,461 $337 $533 $145 $583 
暫定價格按市值計價(2)(11)(11)(1)(9)
銀流攤銷— — 73 — — 
暫定定價和流量影響後的毛收入10,459 326 595 144 574 
處理和煉油費用(43)(10)(46)(11)(73)
網絡$10,416 $316 $549 $133 $501 
合併盎司/磅銷量(百萬)5,812 85 30 147 373 
平均實現價格(每盎司/磅)： (1)
扣除臨時定價和流量影響前的毛收入$1,800 $3.94 $17.90 $0.98 $1.56 
暫定價格按市值計價— (0.13)(0.35)— (0.02)
銀流攤銷— — 2.45 — — 
暫定定價和流量影響後的毛收入1,800 3.81 20.00 0.98 1.54 
處理和煉油費用(8)(0.12)(1.55)(0.07)(0.20)
網絡$1,792 $3.69 $18.45 $0.91 $1.34 
____________________________
(1)由於四捨五入，每盎司/磅的測量可能不會重新計算。
92
目錄表
截至2021年12月31日的年度
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(英鎊)(盎司)(英鎊)(英鎊)
合併銷售：
扣除臨時定價和流量影響前的毛收入$10,581 $292 $641 $173 $593 
暫定價格按市值計價9 10 (12)4 21 
銀流攤銷— — 79 — — 
暫定定價和流量影響後的毛收入10,590 302 708 177 614 
處理和煉油費用(47)(7)(57)(5)(53)
網絡$10,543 $295 $651 $172 $561 
合併盎司/磅銷量(百萬)5,897 69 32 173 433 
平均實現價格(每盎司/磅)： (1)
扣除臨時定價和流量影響前的毛收入$1,794 $4.24 $19.92 $1.00 $1.37 
暫定價格按市值計價2 0.15 (0.40)0.02 0.05 
銀流攤銷— — 2.44 — — 
暫定定價和流量影響後的毛收入1,796 4.39 21.96 1.02 1.42 
處理和煉油費用(8)(0.10)(1.77)(0.02)(0.12)
網絡$1,788 $4.29 $20.19 $1.00 $1.30 
____________________________
(1)由於四捨五入，每盎司/磅的測量可能不會重新計算。
綜合銷售額變動乃由於：
截至十二月三十一日止的年度：
2023年與2022年
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(英鎊)(盎司)(英鎊)(英鎊)
出售的合併盎司/磅增加（減少）$(704)$266 $(260)$(39)$(233)
平均已實現價格增加（減少）額884 24 26 (6)(75)
處理和精煉費用減少（增加）(3)(31)20 8 20 
$177 $259 $(214)$(37)$(288)
截至十二月三十一日止的年度：
2022年與2021年
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(英鎊)(盎司)(英鎊)(英鎊)
出售的合併盎司/磅增加（減少）$(153)$59 $(55)$(28)$(85)
平均已實現價格增加（減少）額22 (35)(58)(5)45 
處理和精煉費用減少（增加）4 (3)11 (6)(20)
$(127)$21 $(102)$(39)$(60)
銷售額截至2023年12月31日止年度，與2022年同期相比減少103美元。在2023年10，593美元的黃金銷售額和575美元的銅銷售額中，分別有732美元和212美元來自Newcrest交易中獲得的場地。不包括這些站點的影響，黃金銷售額減少了555美元（5%），銅銷售額增加了47美元（15%）。
有關影響各站點銷售量的驅動因素的討論，請參閲下面的整合運營結果。
我們的詳細信息適用於銷售的成本在下面列出。
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)		百分比
變化
20232022
黃金$5,689 $5,423 $266 5 %
銅359 181 178 98 
白銀300 454 (154)(34)
鉛98 94 4 4 
鋅253 316 (63)(20)
$6,699 $6,468 $231 4 %
93
目錄表
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)		百分比
變化
20222021
黃金$5,423 $4,628 $795 17 %
銅181 143 38 27 
白銀454 332 122 37 
鉛94 76 18 24 
鋅316 256 60 23 
$6,468 $5,435 $1,033 19 %
這一增長適用於銷售的成本與2022年同期相比，截至2023年12月31日止年度的增長主要是由於Newcrest交易中收購的場地的影響，該交易為Newcrest交易貢獻了629美元。 適用於銷售的成本.
排除Newcrest交易的影響， 適用於銷售的成本減少398美元，主要是由於（i）由於2023年6月開始並持續到第四季度的罷工，以及由於應納税所得額減少而導致的2023年利潤分享減少，導致Peñasquito減少497美元;（二）降低Akyem的產量，安排採礦計劃的順序，暫時停止主坑的採礦，以改善安全狀況，並加固進入坑內的運輸道路上方的擋水護堤，從而降低了特許權使用費以及能源和設備維護成本。減少 適用於銷售的成本（i）二零二三年NGM的存貨增加減少及特許權使用費成本增加;（ii）Cerro Negro、Éléonore、Porcupine、Musselwhite及NGM的維護成本增加;及（iii）Cerro Negro、Musselwhite及Éléonore因成本投入增加而導致的材料、勞工及合約服務成本增加。
關於影響其他重大驅動因素的討論適用於銷售的成本 按地點分類，請參閲下面的合併運營結果。
我們的詳細信息折舊及攤銷在下面列出。有關其他資料，請參閲綜合財務報表附註4。
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)		百分比
變化
20232022
黃金$1,730 $1,838 $(108)(6)%
銅53 34 19 56 
白銀134 151 (17)(11)
鉛45 32 13 41 
鋅105 96 9 9 
其他41 34 7 21 
$2,108 $2,185 $(77)(4)%
截至十二月三十一日止的年度：增加
(減少)		百分比
變化
20222021
黃金$1,838 $1,935 $(97)(5)%
銅34 23 11 48 
白銀151 169 (18)(11)
鉛32 39 (7)(18)
鋅96 112 (16)(14)
其他34 45 (11)(24)
$2,185 $2,323 $(138)(6)%
年的下降折舊及攤銷在截至2023年12月31日的年度內，與2022年同期相比，主要原因是：(1)由於2023年6月開始並持續到第四季度的佩納斯基託勞工罷工導致銷售額下降，佩納斯基託減少了76美元；(2)由於在2022年第四季度確認的減值費用，CC&V的折舊資產基礎減少；(3)由於Akyem開採的黃金盎司減少，折舊率降低；以及(4)NGM的折舊較低，原因是長峽谷的浸出墊產量較低，這是採礦活動減少的結果，以及卡林的攤銷率較低，原因是磨機壽命較長，但部分抵消了較高的折舊及攤銷由於資產增加，豪豬、Ahafo和Tanami。
年的下降折舊及攤銷在截至2023年12月31日的年度內，與2022年同期相比，部分被Newcrest交易中收購的土地的影響所抵消，該影響增加了折舊及攤銷增加83美元.
94
目錄表
關於影響其他重大驅動因素的討論折舊及攤銷按地點分類，請參閲下面的合併運營結果。
探索2023年、2022年和2021年的支出分別為265美元、231美元和209美元。探索與2022年相比，2023年的支出有所增加，主要原因是本年度鑽探項目增加，特別是加洛爾克里克和阿哈福北部的鑽探項目，原因是前幾年與新冠肺炎相關的項目延遲，以及成本通脹導致鑽探成本上升。
高級項目、研究和開發2023年、2022年和2021年的支出分別為200美元、229美元和154美元。高級項目、研究和開發與2022年相比，2023年的支出有所下降，主要是由於作為與卡特彼勒戰略聯盟的一部分，2022年的付款增加。(“CAT”)與公司在塞羅內格羅的某些開發項目有關的氣候變化倡議和項目支出，以及其他早期項目支出。高級項目、研究和開發費用包括開發項目管理費用、可行性研究和其他不符合資本化條件的項目費用。
一般和行政2023年、2022年和2021年的支出分別為299美元、276美元和259美元。一般和行政費用 與2022年相比，2023年有所增加，主要是由於Newcrest業務的增加和勞動力成本的增加。一般和行政費用佔銷售額2023年、2022年和2021年分別為2.5%、2.3%和2.1%。
利息支出，淨額2023年、2022年和2021年分別為243美元、227美元和274美元。每年的資本化利息總額分別為89美元、69美元和38美元。利息支出，淨額與2022年相比，2023年的債務增加了，原因是Newcrest交易導致的債務增加。收購債務的利息支出在2023年11月6日至2023年12月31日期間確認。
所得税及採礦税開支（收益）2023年、2022年和2021年分別為526美元、455美元和1098美元。實際税率受多個因素影響，報告期內我們所得税支出的可比性將主要受以下因素影響：(I)所得税前收入的變化；(Ii)收入的地理分佈；(Iii)税法變化的影響；(Iv)税收資產的估值免税額；(V)消耗百分比；(Vi)美元和外幣價值的波動；以及(Vii)特定交易和評估的影響，包括2023年至2022年期間的重大商譽減值。因此，實際税率每年都會波動，有時會有很大的波動。這一趨勢預計將在未來幾個時期繼續下去。有關所得税的進一步討論，請參閲合併財務報表附註10。
截至的年度
2023年12月31日2022年12月31日
收入
(虧損) (1)
有效
税率		所得税
(利益)
規定		聯邦和州現金税(退還)採礦現金税/(退税)
收入
(虧損) (1)
有效
税率		所得税
(利益)
規定		聯邦和州現金税(退還)採礦現金税/(退税)
內華達州$431 12 %$52 $— $19 $430 15 %$66 $— $47 
CC&V71 8 6 — — (541)21 (114)— — 
公司和其他(391)26 (100)15 
(4)
— (455)31 (141)17 
(4)
— 
美國總人數111 (38)(42)15 19 (566)33 (189)17 47 
澳大利亞794 50 398 302 113 1,109 36 400 269 94 
加納481 35 167 223 — 483 36 172 194 — 
蘇裏南53 19 10 10 — 191 26 49 105 — 
祕魯(1,083)(2)17 10 4 (644)(1)4 33 4 
加拿大(610)(6)37 (9)7 (503)3 (15)(6)16 
墨西哥(1,805)5 (97)
(2)
29 
(4)
64 386 17 65 
(2)
233 111 
阿根廷(71)— — 9 
(4)
— (520)7 (38)7 — 
巴布亞新幾內亞
89 29 26 14 — — — — — — 
其他外國10 100 10 — — 13 54 7 — — 
已整合$(2,031)(26)%
(3)
$526 $603 $207 $(51)(892)%
(3)
$455 $852 $272 
____________________________
(1)指按地理位置劃分的未計所得税和附屬公司權益的持續經營的收入(虧損)。由於綜合財務報表附註4所述的原因，這些金額將不會與分部信息保持一致。
(2)包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分別為-美元和(125美元)的税收優惠，與税務和解有關。
(3)綜合有效所得税率是我們經營所在司法管轄區的綜合實際税率的函數。司法管轄區收入的相對比例的變化可能會導致我們的綜合有效所得税税率的波動。
(4)包括截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度的28美元和16美元的預扣税。
95
目錄表
最近頒佈了一項立法。
2022年8月，美國政府頒佈了《2022年通脹削減法案》(簡稱《愛爾蘭共和軍》)，使之成為法律。IRA對股票回購徵收1%的消費税，對三年內平均AFSI超過10億美元的公司的經調整財務報表收入(AFSI)徵收15%的公司替代最低税(“公司AMT”)。愛爾蘭共和軍在2023年開始的財政期間有效。在等待財政部監管指引的同時，我們正在繼續關注事態的發展。根據迄今已知的信息，預計合併財務報表、披露或現金流量不會受到實質性影響。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註2。
2024年，第二支柱將生效。第二支柱協議由138個國家簽署，目的是通過實施15%的全球最低税率，在全球範圍內實現公司税的均等化。由於紐蒙特公司主要在税率高於15%的司法管轄區開展業務，該公司預計綜合財務報表不會受到實質性影響。
其他財務報表行項目的説明見合併財務報表附註。
合併業務的結果
紐蒙特公司開發了黃金當量盎司(“GEO”)指標，為分析和了解我們與銅、銀、鉛和鋅相關的業務和業績提供了一個可比的基礎。黃金當量盎司的計算方法是生產或銷售的磅或盎司乘以其他金屬價格與黃金價格的比率，使用下表中的金屬價格：
黃金銅白銀鉛鋅
(盎司)(磅)(盎司)(磅)(磅)
2023年土力工程處價格
$1,400 $3.50 $20.00 $1.00 $1.20 
2022年土力工程處價格
$1,200 $3.25 $23.00 $0.95 $1.15 
2021年土力工程處價格
$1,200 $2.75 $22.00 $0.90 $1.05 
96
目錄表
生產的黃金或其他金屬
適用於銷售的成本 (1)
折舊及攤銷
全額投入和維持成本 (2)
截至十二月三十一日止的年度：202320222021202320222021202320222021202320222021
黃金(以千盎司為單位)(售出每盎司$)(售出每盎司$)(售出每盎司$)
CC&V172 182 220 $1,156 $1,302 $1,080 $136 $386 $298 $1,644 $1,697 $1,338 
穆塞爾懷特180 173 152 1,186 1,135 1,018 444 464 520 1,843 1,531 1,335 
豪豬260 280 287 1,167 1,004 940 455 369 319 1,577 1,248 1,152 
L·埃奧諾雷232 215 253 1,263 1,228 960 433 531 562 1,838 1,599 1,256 
紅克里斯 (3)
5 — — 905 — — 298 — — 1,439 — — 
布魯克雅克 (3)
29 — — 1,898 — — 617 — — 2,646 — — 
佩納斯基託143 566 686 1,219 771 549 516 258 279 1,590 968 702 
梅里安322 403 437 1,207 915 751 256 199 225 1,541 1,105 895 
塞羅·黑人269 278 270 1,257 1,007 912 524 525 513 1,509 1,262 1,247 
亞納科查276 244 264 1,069 1,254 885 310 380 421 1,266 1,477 1,355 
博丁頓745 798 696 847 802 887 144 145 145 1,067 921 1,083 
田中448 484 485 759 675 570 249 207 205 1,060 960 855 
卡迪亞 (3)
97 — — 1,079 — — 130 — — 1,271 — — 
特爾弗 (3)
43 — — 1,882 — — 87 — — 1,988 — — 
利希爾 (3)
134 — — 1,117 — — 153 — — 1,517 — — 
阿哈福581 574 481 947 990 884 312 292 298 1,222 1,178 1,084 
阿基姆人295 420 381 931 804 691 413 340 318 1,210 972 913 
NGM1,170 1,169 1,272 1,070 989 755 387 404 432 1,397 1,220 918 
總計/加權平均數 (4)
5,401 5,786 5,884 $1,050 $933 $785 $327 $322 $336 $1,444 $1,211 $1,062 
梅里安(25%)
(80)(101)(109)
亞納科查(分別為-43.65%和43.65%) (5)
— (14)(129)
歸因於紐蒙特5,321 5,671 5,646 
金當量盎司.其他金屬(以千盎司為單位)(售出每盎司$)(售出每盎司$)(售出每盎司$)
紅克里斯 (3)(8)
20 — — $1,020 $— $— $181 $— $— $1,660 $— $— 
佩納斯基託 (6)
529 1,048 1,089 1,283 828 603 561 267 291 1,756 1,112 824 
博丁頓 (7)
245 227 163 830 782 902 144 145 147 1,067 894 1,098 
卡迪亞 (3)(9)
90 — — 1,017 — — 127 — — 1,342 — — 
特爾弗(3)(10)
7 — — 1,703 — — 109 — — 2,580 — — 
總計/加權-平均值 (3)
891 1,275 1,252 $1,127 $819 $640 $378 $245 $273 $1,579 $1,114 $900 
權益法投資中的可歸屬黃金 (11)
(以千盎司為單位)
普韋布洛·維埃霍(40%)224 285 325 
北果樹 (3)(12)
— — — 
歸因於紐蒙特224 285 325 
____________________________
(1)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(2)綜合維持成本是一項非公認會計準則的財務衡量標準。請參閲下面的非公認會計準則財務衡量標準。
(3)2023年第四季度通過Newcrest交易收購的地塊，因此，自收購日期以來的運營結果沒有意義。此外，公司暫停了Brucejack現場的採礦作業，以對2023年12月20日發生的悲慘死亡事件進行全面調查。到2024年1月底，該網站全面投入運營。有關Newcrest交易的進一步信息，請參閲綜合財務報表附註3。
(4)全額維持成本和折舊及攤銷包括公司和其他方面的費用。
(5)本公司於2022年收購了Yanacocha的剩餘權益，於2022年12月31日擁有100%的所有權權益。該公司確認了亞納科查在獲得100%所有權之前的非控股權益應佔金額。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註1。
(6)在截至2023年12月31日的一年裏，培尼亞斯基託生產了1800萬盎司的銀、1.13億磅的鉛和2.3億磅的鋅。在截至2022年12月31日的一年裏，培尼亞斯基託生產了3000萬盎司的銀、1.49億磅的鉛和3.77億磅的鋅。在截至2021年12月31日的一年裏，培尼亞斯基託生產了3100萬盎司的銀、1.77億磅的鉛和4.35億磅的鋅。
(7)在截至2023年、2022年和2021年12月31日的幾年裏，博丁頓分別生產了9800萬磅、8400萬磅和7100萬磅銅。
(8)在截至2023年12月31日的一年中，Red Chris生產了800萬磅銅。
(9)在截至2023年12月31日的一年中，Cadia生產了3600萬磅銅。
97
目錄表
(10)截至2023年12月31日止年度，Telfer生產了300萬磅銅。
(11)權益法投資之收入及開支計入 關聯公司權益收益(虧損)。有關權益法投資的進一步討論，請參閲綜合財務報表附註15。
(12)Fruta del Norte礦由Lundin Gold全資擁有和經營。紐蒙特持有倫丁黃金32%的權益，並將其作為權益法投資進行季度滯後核算。因此，經營業績將於2024年第一季度之前報告。
CC&V，美國黃金產量下降5%，主要是由於浸出墊產量下降。 適用於銷售的成本每盎司黃金價格下跌11%，主要是由於本年度沒有存貨撇減，而上一年度則沒有存貨撇減，部分被較低的黃金盎司銷售所抵消。 折舊及攤銷每盎司黃金價格下跌65%，主要由於2022年第四季度確認的減值支出導致可折舊資產基礎下降。每盎司黃金的所有維持成本與上年基本一致。
Musselwhite，Canada.黃金生產， 銷貨成本每盎司黃金， 折舊及攤銷每盎司黃金的價格與上年基本持平。每盎司黃金的總維持成本增加了20%，主要是由於維持資本支出增加。
豪豬，加拿大。黃金產量下降7%，主要是由於較低的軋機吞吐量，部分抵消了較高的礦石品位研磨。 適用於銷售的成本每盎司黃金上漲16%，主要是由於計劃外的鋼廠維護導致合同服務和材料成本上升。折舊及攤銷每盎司黃金增長23%，主要是由於黃金盎司銷量下降。每金盎司的總維持成本上升26%，主要是由於適用於每盎司黃金銷售的成本上升、維持資本支出增加以及回收成本增加。
éLéonore，加拿大。黃金產量增長8%，主要是由於磨礦產量增加。適用於銷售的成本每盎司黃金的價格與上一年基本一致。折舊及攤銷每盎司黃金下降18%，主要是由於黃金盎司銷量增加。每盎司黃金的總維持成本增加了15%，主要是由於持續資本支出增加。
佩納斯基託，墨西哥。黃金產量減少75%，主要是由於Peñasquio勞工罷工於6月開始並持續至第四季度、磨礦回收率降低和礦石品位降低所致。金當量盎司-其他金屬產量減少50%，主要是由於Peñasquio勞工罷工和鋼廠回收率降低導致其他金屬產量減少39%，加上上文所述的GEO定價變化對計算的黃金當量盎司-其他金屬產量11%產生不利影響。適用於銷售的成本每金盎司增加58%，主要是由於黃金盎司銷量下降，部分被能源成本下降所抵消，以及由於Peñasquio勞工罷工導致材料、合同服務和工人蔘與成本下降。適用於銷售的成本每金當量盎司-其他金屬增長55%，主要是由於黃金當量盎司下降-其他金屬銷售，部分被能源成本下降以及因Peñasquio勞工罷工而降低的材料、合同服務和工人蔘與成本所抵消。在罷工期間，佩納斯基託繼續產生固定成本，並在適用於銷售的成本. 折舊及攤銷每金盎司增加100%，主要是由於售出的黃金盎司減少。折舊及攤銷每盎司黃金-其他金屬增長110%，主要是由於黃金當量盎司較低-其他金屬銷售。在罷工期間，佩納斯基託繼續在折舊及攤銷。每盎司黃金的總維持成本增加了64%，每盎司黃金的總維持成本增加了58%，這主要是由於Peñasquio勞工罷工的影響。
蘇裏南梅里安。黃金產量減少20%，主要是由於礦山排序變化導致磨礦品位降低。適用於銷售的成本每盎司黃金上漲32%，主要是由於成本上漲導致維護、材料、消耗品和勞動力成本上升，以及黃金盎司銷量下降。折舊及攤銷每盎司黃金增長29%，主要是由於黃金盎司銷量下降。每盎司黃金的總維持成本增加39%，主要是由於適用於每盎司黃金銷售的成本增加以及維持資本支出增加。
塞羅內格羅，阿根廷。黃金產量與上一年基本持平。適用於銷售的成本每金盎司增長25%，主要是由於勞動力和聯繫服務成本上升，以及礦石噸礦場和磨機產量增加以及黃金盎司銷量下降導致材料和消耗品成本上升。折舊及攤銷每盎司黃金的價格與上一年基本一致。每盎司黃金的總維持成本增加了20%，這主要是由於適用於每盎司黃金銷售的成本上升。
亞納科查，祕魯。黃金產量增加13%，主要是由於注入浸出提高了浸出墊產量。適用於銷售的成本每金盎司下降15%，主要是由於本年度的庫存減記比上年減少以及售出的黃金盎司增加，但部分被合同服務成本增加所抵消。折舊及攤銷每盎司黃金減少18%，主要是由於當年庫存增加導致折舊減少以及庫存減記減少所致，但因黃金盎司開採量增加導致折舊率上升而被部分抵銷。每盎司黃金的總維持成本下降了14%，這主要是由於每盎司黃金的銷售成本降低所致。
澳大利亞博丁頓。黃金產量下降7%，主要是由於礦石品位降低。黃金當量盎司-其他金屬產量增加8%，主要是由於磨礦品位較高。適用於銷售的成本每金盎司增加6%，主要是由於售出的黃金盎司較少，以及材料和合同服務成本上升。適用於銷售的成本每金當量盎司-其他金屬增加6%，主要是由於材料和合同服務成本上升，部分被更高的金當量盎司抵消-其他金屬銷售。折舊及攤銷每金盎司和每黃金當量盎司-其他金屬
98
目錄表
與上一年基本一致。每盎司黃金的總維持成本增加16%，主要是由於維持資本支出增加以及適用於每盎司黃金的銷售成本增加。每金當量盎司的總維持成本-其他金屬增加19%，主要是由於持續資本支出增加以及適用於每金當量盎司-其他金屬的銷售成本增加。
澳大利亞的塔納米。黃金產量下降了7%，主要是由於Tanami降雨事件。適用於銷售的成本每盎司黃金增長12%，主要是由於黃金盎司銷量下降。折舊及攤銷每盎司黃金增長20%，主要是由於黃金盎司銷量下降和資產增加所致。每盎司黃金的總維持成本增加了10%，這主要是由於適用於每盎司黃金銷售的成本上升。在2023年第三季度，我們獲得了45美元的與Tanami降雨事件相關的業務中斷保險收益。
阿哈福，加納。黃金產量與上一年基本持平。適用於銷售的成本每盎司黃金的價格與上一年基本一致。折舊及攤銷每盎司黃金增長7%，主要是由於資產增加。每盎司黃金的總體維持成本與上一年基本一致。2023年2月，輸送鋼廠庫存的一臺主要破碎機傳送帶出現故障。在第三季度，傳送帶進行了重建並全面投入使用。由於這一事件，我們在第三季度獲得了11美元的業務中斷保險收益。我們預計2024年第一季度將收到更多保險收益。此外，2023年6月，SAG磨煤機的周向齒輪被發現損壞，使工廠無法滿負荷運行。該公司正在執行一項更換損壞齒輪的計劃，預計將於2024年上半年完成。
加納阿基姆。黃金產量減少30%，主要是由於礦石品位下降，磨礦產量下降，這是重新排序採礦計劃和暫停主要礦坑採礦以改善安全和加強通往礦場的運輸道路上方的集水護堤的結果。適用於銷售的成本每盎司黃金增長16%，主要是由於黃金盎司銷量下降。折舊及攤銷每盎司黃金增長21%，主要是由於黃金盎司銷量下降。每盎司黃金的總維持成本增加了24%，這主要是由於適用於每盎司黃金銷售的成本上升。
NGM，美國黃金產量與上一年基本持平。適用於銷售的成本每盎司黃金上漲8%，主要是由於卡林的浸提板減記和庫存減記。折舊及攤銷每盎司黃金的價格與上一年基本一致。每盎司黃金的總維持成本增加15%，主要是由於適用於每盎司黃金銷售的成本增加，以及卡林和Cortez的持續資本支出增加。
Pueblo Viejo，多米尼加共和國。黃金產量減少21%，主要是由於礦山排序導致處理的礦石品位降低，以及選礦廠擴建投產導致選礦廠生產能力和選礦廠回收率下降。有關權益法投資的進一步討論，請參閲我們的合併財務報表附註15。
外幣匯率
我們的海外業務根據美元金屬價格出售他們的黃金、銅、銀、鉛和鋅產品。因此，外幣匯率的波動對我們的收入不會有實質性的影響。儘管在倫敦拋售黃金和白銀，但我們對歐元或英鎊沒有敞口。
外幣匯率可以增加或減少利潤，只要成本是以外幣支付的，包括澳元、墨西哥比索、加拿大元、阿根廷比索、祕魯索爾、蘇裏南元、加納雪松和巴布亞新幾內亞金納。2023年，約46%的適用於銷售的成本以美元以外的貨幣支付的金額如下：
截至的年度
2023年12月31日
澳元18 %
加元14 %
墨西哥比索6 %
阿根廷比索5 %
祕魯溶膠劑2 %
蘇裏南元1 %
加納雪松— %
巴布亞新幾內亞基納— %
在我們的海外採礦業務中，當地貨幣對美元的匯率變化減少了適用於銷售的成本黃金盎司每盎司上漲71美元，主要是在阿根廷，原因是2023年發生的貨幣大幅貶值，並增加了適用於銷售的成本2023年，與2022年相比，主要是在墨西哥，每盎司黃金價格為31美元。
我們位於加納的Ahafo和Akyem礦場是美元功能貨幣實體。加納在過去三年中經歷了嚴重的通貨膨脹，經濟的通貨膨脹率很高。2021年，加納銀行創建了一項黃金購買計劃
99
目錄表
努力穩定當地貨幣，並通過以現行市場匯率以當地貨幣購買國內黃金來建立黃金儲備。由於黃金購買計劃是自願的，因此對Ahafo沒有重大影響。Ahafo的大部分活動歷來以美元計價；因此，加納雪松的貶值對我們的財務報表造成了非實質性的影響。因此，未來加納雪松的貶值預計不會對我們的財務報表產生實質性影響。
我們位於阿根廷的Cerro Nero礦場是一家美元功能貨幣實體。阿根廷在過去三年中經歷了嚴重的通貨膨脹，經濟高度通貨膨脹。近年來，阿根廷中央銀行頒佈了一系列外幣管制措施以穩定當地貨幣，包括要求公司在裝運之日起60天內或收到現金後5個工作日內(以先發生者為準)將金屬銷售所得美元兑換成當地貨幣，並限制對以外幣計價的實體的支付，例如向母公司和相關公司的股息或分配以及向外國受益人支付的特許權使用費和其他付款。這些限制直接影響到塞羅·內格羅償還公司間債務的能力。我們繼續監測外匯風險和將現金匯回美國的限制。目前，這些貨幣管制預計不會對我們的財務報表產生實質性影響。
我們的梅里安礦場位於蘇裏南國，是一個美元功能貨幣實體。蘇裏南在過去三年中經歷了嚴重的通貨膨脹，經濟高度通貨膨脹。2021年，央行採取措施穩定當地貨幣，同時政府出臺了新的立法，以縮小政府收入和支出之間的差距。增加政府收入的措施主要包括增税；然而，紐蒙特和蘇裏南共和國已經制定了一項礦產協議，取代了這些措施。蘇裏南中央銀行實行有控制的浮動匯率制度，導致蘇裏南元同時貶值。美利安的大部分活動歷來以美元計價；因此，蘇裏南元的貶值對我們的財務報表造成了非實質性的影響。因此，未來蘇裏南元的貶值預計不會對我們的財務報表產生實質性影響。
非公認會計準則財務指標
非GAAP財務指標僅用於提供額外信息，不具有GAAP規定的任何標準含義。這些措施不應被視為孤立或作為替代措施的業績準備按照公認會計原則。除非另有説明，我們在下表中列出了我們持續經營業務的非GAAP財務指標。有關我們已終止經營業務的其他資料，請參閲綜合財務報表附註1。
未計利息、税項及折舊及攤銷前收益及調整後未計利息、税項及折舊及攤銷前收益
管理層使用扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益(“EBITDA”)和扣除對我們特定時期業績有不成比例影響的非核心或某些項目調整後的EBITDA(“調整後的EBITDA”)作為非GAAP衡量標準來評估公司的經營業績。EBITDA和調整後的EBITDA不代表，也不應被視為淨收益(虧損)、營業收入(虧損)或運營現金流量的替代，這些術語由公認會計準則定義，不一定表明現金流量是否足以滿足現金需求。雖然調整後的EBITDA和類似指標經常被用作衡量其他公司的運營和滿足償債要求的能力，但我們對調整後EBITDA的計算不一定與其他公司的這類類似標題的標題進行比較。本公司認為，調整後的EBITDA為投資者和其他人提供了有用的信息，幫助他們瞭解和評估我們的經營業績，就像我們的管理層和董事會一樣。管理層對調整後EBITDA的組成部分的確定是定期評估的，部分是基於對採礦業分析師使用的非GAAP財務衡量標準的審查。紐蒙特公司股東的淨收益(虧損) 與EBITDA及經調整EBITDA對賬如下：
100
目錄表
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)$(2,494)$(429)$1,166 
可歸因於非控股權益的淨收益(虧損)27 60 (933)
非持續經營的淨(收益)損失 (1)
(27)(30)(57)
聯營公司權益損失（收入）(63)(107)(166)
所得税及採礦税開支（收益）526 455 1,098 
折舊及攤銷2,108 2,185 2,323 
利息支出，淨額243 227 274 
EBITDA$320 $2,361 $3,705 
調整：
減值費用 (2)
$1,891 $1,320 $25 
填海和補救費用 (3)
1,260 713 1,696 
Newcrest交易和整合成本 (4)
464 — — 
資產和投資出售（收益）損失 (5)
197 (35)(212)
投資公允價值變動 (6)
47 46 135 
重組和離職 (7)
24 4 11 
養卹金結算 (8)
9 137 4 
結算費用 (9)
7 22 11 
COVID-19特定成本 (10)
1 3 5 
持有待售資產的損失 (11)
— — 571 
債務清償損失 (12)
— — 11 
投資減值 (13)
— — 1 
其他 (14)
(5)(21)— 
調整後的EBITDA
$4,215 $4,550 $5,963 
____________________________
(1)有關我們的非持續業務的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註1。
(2)減值費用，包括在 減值費用，指長期資產和商譽的非現金減記。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註7。
(3)填海和補救費用，包括在 填海和修復，代表對公司以前的運營物業和歷史採礦業務的復墾和修復計劃以及成本估計的修訂，這些物業和歷史採礦業務已進入關閉階段，並且沒有實質性的未來經濟價值。有關其他資料，請參閲綜合財務報表附註6。
(4)Newcrest交易和整合成本，包括在 其他費用，淨額，代表與紐蒙特公司於2023年完成的對Newcrest的收購相關的成本以及隨後的整合成本。這些費用主要包括與交易有關的印花税316美元。
(5)(收益)資產和投資銷售損失，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要是因放棄Peñasquio黃鐵礦浸出廠而產生的減值虧損，由2023年向Triple FLAG交換Maverix股份和認股權證以及隨後出售Triple Flag股票所確認的淨收益所抵銷；出售Mara投資、出售Boddington卡車和出售NGM特許權使用費權益所確認的收益，但被2022年出售La Zanja股權投資所確認的虧損部分抵銷；以及出售Kalgoorlie Power業務的收益、NGM Lone Tree和South Arturo交換交易的收益，以及2021年出售TMAC的收益。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註9和15。
(6)包括在其他收益(虧損)中的投資公允價值變動淨額，主要是指與公司對當前和非當前可上市證券和其他股權證券的投資有關的未實現收益和虧損。有關我們投資的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註15。
(7)重組和遣散費，包括在其他費用，淨額，主要是指與本公司在所有列報期間實施的重大組織和運營模式變化相關的遣散費和相關成本。
(8)養卹金和解，包括在其他收入(虧損)、淨額、主要指與2023年向參與人一次性支付的養卹金結算費用、2022年某些固定福利計劃和向參與人一次性支付的年化費用以及2021年向參與人一次性支付的養卹金結算費有關。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註11。
(9)和解費用，包括在其他費用，淨額主要是與以下方面有關的費用：2023年澳大利亞公平工作立法產生的額外僱員相關應計費用；2022年為支持烏克蘭的人道主義努力而達成的法律和解和自願捐款；以及2021年向蘇裏南共和國提供的自願捐款。
(10)新冠肺炎特定成本，包括在其他費用，淨額主要包括紐蒙特全球社區支持基金髮放的用於幫助東道國社區、政府和員工抗擊新冠肺炎疫情的所有時期的金額，還包括為抵禦新冠肺炎疫情的影響而採取的行動產生的增加的直接成本。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8。
(11)持有待售資產的損失, 包括在持有待售資產的損失，是由於將Conga MILL資產重新分類為2021年期間持有出售的資產而確認的損失。這些資產被重新計量為公允價值減去出售成本。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註1。
(12)債務清償損失，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要是債務投標要約的損失，以及2021年期間2023年紐蒙特優先票據和2023年Goldcorp優先票據隨後被取消。
(13)投資減值，包括在其他收入(虧損)、淨額、主要指其他投資的非暫時性減值。
101
目錄表
(14)其他，包括在其他收入(虧損)，淨額，2023年是指2023年第一季度因有利解決2022年出售相關投資時尚未完成的某些事項而收到的收入。與2022年相關的金額主要包括償還與2022年第二季度達到商業生產的遺留項目相關的某些Goldcorp歷史運營費用，以及2022年提前終止合同的能源供應商的懲罰性收入。
調整後淨收益(虧損)
管理層使用調整後淨收益(虧損)來評估公司的經營業績，並用於規劃和預測未來的業務運營。本公司認為，使用調整後淨收益(虧損)使投資者和分析師能夠通過剔除對我們在特定時期的業績有不成比例影響的某些項目，瞭解本公司及其直接和間接子公司與產品銷售有關的持續業務的結果。對持續經營的調整在税前和扣除我們合作伙伴的非控股權益的淨額(如果適用)。調整的税收影響在調整的税收影響行中列出，並使用適用的税率計算。管理層對調整後淨收益(虧損)組成部分的確定定期進行評估，部分依據採礦業分析師使用的非公認會計準則財務衡量標準進行評估。紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)調整後淨收益(虧損)的對賬如下：
截至2023年12月31日的年度
每股數據 (1)
基本信息稀釋
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)$(2,494)$(2.97)$(2.97)
紐蒙特公司股東因非持續經營而產生的淨虧損(收益) (2)
(27)(0.03)(0.03)
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)(3)
(2,521)(3.00)(3.00)
減值費用淨額 (4)
1,888 2.25 2.25 
填海和補救費用 (5)
1,260 1.50 1.50 
Newcrest交易和整合成本 (6)
464 0.56 0.56 
資產和投資出售（收益）損失 (7)
197 0.23 0.23 
投資公允價值變動 (8)
47 0.05 0.05 
重組和離職 (9)
24 0.03 0.03 
養老金結算 (10)
9 0.01 0.01 
結算費用 (11)
7 0.01 0.01 
COVID-19特定成本 (12)
1 — — 
其他 (13)
(5)— — 
調整的税收效應 (14)
(613)(0.73)(0.73)
估值免税額和其他税收調整，淨額 (15)
566 0.66 0.66 
調整後淨收益(虧損)$1,324 $1.57 $1.57 
加權平均普通股(百萬股)： (3)
841 841 
____________________________
(1)由於四捨五入，每股衡量標準可能不會重新計算。
(2)有關我們的非持續業務的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註1。
(3)調整後的每股攤薄淨收益(虧損)按攤薄普通股計算，按照公認會計準則計算。在截至2023年12月31日的一年裏，在綜合經營報表中紐蒙特公司股東應佔的每股普通股攤薄虧損的計算中不包括那些微不足道的潛在攤薄股份，因為它們是反攤薄的。這些股份被計入截至2023年12月31日的年度的調整後每股稀釋後淨收益的計算中。
(4)減值費用，淨額，包括在減值費用代表長期資產和商譽的非現金減記。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註7。這一數額是扣除可歸因於非控股權益的税前收益(虧損)淨額(3美元)。
(5)填海和修復費用，淨額，包括在填海和修復代表對本公司已進入關閉階段且未來沒有重大經濟價值的前運營物業和歷史採礦業務的填海和修復計劃以及成本估計的修訂。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註6。
(6)Newcrest交易和整合成本，包括在 其他費用，淨額，代表與紐蒙特公司於2023年完成的對Newcrest的收購相關的成本以及隨後的整合成本。這些費用主要包括與交易有關的印花税316美元。
(7)(收益)資產和投資銷售損失，包括在資產和投資銷售收益，淨額主要是因放棄位於Peñasquio的黃鐵礦浸出廠而產生的減值虧損，由向Triple Flag交換Maverix股份及認股權證及其後出售Triple Flag股份所確認的淨收益所抵銷。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註9。
(8)投資公允價值變動，計入其他收入(虧損)，淨額，主要指與本公司對流動及非流動有價證券及其他股本證券的投資有關的未實現收益及虧損。有關我們投資的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註15。
(9)重組和遣散費，淨額，包括在其他費用，淨額，主要是指與公司實施的重大組織和運營模式變化相關的遣散費和相關成本。
102
目錄表
(10)養卹金和解，包括在其他收入(虧損)、淨額、主要是指與向參與者一次性付款有關的養卹金結算費。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註11。
(11)和解費用，包括在其他費用，淨額，主要是與澳大利亞公平工作法導致的其他員工相關應計項目相關的成本。
(12)新冠肺炎特定成本，包括在其他費用，淨額，代表紐蒙特全球社區基金為幫助東道國社區、政府和員工抗擊新冠肺炎疫情而分發的款項。調整後的淨收益(虧損)尚未針對因採取行動防範我們運營地點的新冠肺炎大流行的影響而產生的1美元增量成本進行調整。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8。
(13)其他，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要指2023年第一季度因有利解決2022年出售相關投資時尚未完成的某些事項而收到的收入。
(14)調整的税收影響，包括在所得税和採礦税優惠(費用)表示如上所述腳註(4)至(13)中調整的税收影響，並使用適用的税率計算。
(15)估值免税額和其他税收調整，淨額，包括在所得税和採礦税優惠(費用)包括外國税收抵免、替代性最低税收抵免、資本損失、不允許的外國損失以及外幣匯率變化對遞延税項資產和遞延税項負債的影響等項目。這一調整反映了淨營業虧損、資本損失、税項抵免結轉和其他須計提估值津貼的遞延税項資產淨增(減)357美元、外匯匯率變動對遞延税項資產和負債的影響(3美元)、為不確定税務頭寸淨轉撥準備金(28美元)以及其他税項調整240美元。
截至2022年12月31日的年度
每股數據 (1)
基本信息稀釋
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)$(429)$(0.54)$(0.54)
紐蒙特公司股東因非持續經營而產生的淨虧損(收益) (2)
(30)(0.04)(0.04)
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損) (3)
(459)(0.58)(0.58)
減值費用 (4)
1,320 1.66 1.66 
填海和修復費用，淨額 (5)
713 0.90 0.90 
養老金結算 (6)
137 0.17 0.17 
投資公允價值變動 (7)
46 0.06 0.06 
資產和投資出售（收益）損失 (8)
(35)(0.04)(0.04)
結算費用 (9)
22 0.03 0.03 
重組和遣散費，淨額 (10)
4 0.01 0.01 
COVID-19特定成本 (11)
3 — — 
其他 (12)
(21)(0.03)(0.03)
調整的税收效應 (13)
(344)(0.44)(0.44)
估值免税額和其他税收調整，淨額 (14)
82 0.11 0.11 
調整後淨收益(虧損)$1,468 $1.85 $1.85 
加權平均普通股(百萬股)： (3)
794 795 
____________________________
(1)由於四捨五入，每股衡量標準可能不會重新計算。
(2)有關我們的非持續業務的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註1。
(3)調整後的每股攤薄淨收益(虧損)按攤薄普通股計算，按照公認會計準則計算。在截至2022年12月31日的一年中，由於具有反攤薄作用，100萬股潛在攤薄股份被排除在綜合經營報表中紐蒙特公司股東應佔每股普通股攤薄虧損的計算範圍之外。這些股份被計入截至2022年12月31日的年度的調整後每股稀釋後淨收益的計算中。
(4)減值費用，包括在 減值費用指長期資產和商譽的非現金減記。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註7。
(5)填海和修復費用，淨額，包括在填海和修復代表對本公司已進入關閉階段且未來沒有重大經濟價值的前運營物業和歷史採礦業務的填海和修復計劃以及成本估計的修訂。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註6。
(6)養卹金和解，包括在其他收入(虧損)、淨額、表示與某些固定福利計劃的年化相關的養老金結算費用。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註11。
(7)投資公允價值變動，計入其他收入(虧損)，淨額，主要指與本公司對流動及非流動有價證券及其他股本證券的投資有關的未實現收益及虧損。有關我們投資的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註15。
(8)(收益)資產和投資銷售損失，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要是出售在Mara的投資、在Boddington出售卡車以及在NGM出售特許權使用費權益所確認的收益，但被出售La Zanja權益法投資所確認的虧損部分抵消。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註9。
(9)和解費用，包括在其他費用，淨額主要是法律解決方案和為支持烏克蘭境內的人道主義努力而作出的自願捐款。
(10)重組和遣散費，淨額，包括在其他費用，淨額，主要是指與公司實施的重大組織和運營模式變化相關的遣散費和相關成本。
103
目錄表
(11)新冠肺炎特定成本，包括在其他費用，淨額，代表紐蒙特全球社區基金為幫助東道國社區、政府和員工抗擊新冠肺炎疫情而分發的款項。調整後的淨收益(虧損)沒有針對因採取行動防範我們運營地點的新冠肺炎大流行的影響而產生的35美元的增量成本進行調整。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8。
(12)主要是償還Goldcorp與2022年第二季度投入商業生產的遺留項目相關的某些歷史運營費用11美元，以及2022年提前終止合同的能源供應商的7美元罰款收入，包括其他收入(虧損)，淨額.
(13)調整的税收影響，包括在所得税和採礦税優惠(費用)，表示如上所述腳註(3)至(12)中調整的税收影響，並使用適用的税率計算。
(14)計入所得税和採礦税優惠(費用)的估值準備和其他税收調整淨額計入外國税收抵免、替代性最低税收抵免、資本損失、不允許的外國損失以及外幣匯率變化對遞延税項資產和遞延税項負債的影響等項目。這一調整反映了淨營業虧損、資本損失、税收抵免結轉和受估值津貼限制的其他遞延税項資產的淨增加或(減少)246美元，美國外國税收抵免結轉到期的31美元，外匯匯率變化對遞延税收資產和負債的影響(86美元)，不確定税收狀況準備金的淨轉移(8美元)，墨西哥的税務結算(125美元)和其他税收調整24美元。總金額為扣除非控股權益應佔收入(虧損)82美元后的淨額。
截至2021年12月31日的年度
每股數據 (1)
基本信息稀釋
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)$1,166 $1.46 $1.46 
紐蒙特公司股東因非持續經營而產生的淨虧損(收益) (2)
(57)(0.07)(0.07)
紐蒙特公司股東持續經營的淨收益(虧損)1,109 1.39 1.39 
填海和修復費用，淨額 (3)
983 1.23 1.23 
持有待售資產的損失 (4)
372 0.47 0.46 
出售資產和投資的收益 (5)
(212)(0.27)(0.27)
投資公允價值變動 (6)
135 0.17 0.17 
減值費用 (7)
25 0.03 0.03 
債務清償損失 (8)
11 0.01 0.01 
結算費用，淨額 (9)
11 0.01 0.01 
重組和遣散費，淨額 (10)
9 0.01 0.01 
新冠肺炎特定成本，淨額 (11)
5 — — 
養老金結算 (12)
4 — — 
投資減值 (13)
1 — — 
調整的税收效應 (14)
(413)(0.51)(0.51)
估值免税額和其他税收調整，淨額 (15)
331 0.43 0.43 
調整後淨收益(虧損)
$2,371 $2.97 $2.96 
加權平均普通股(百萬股)： (16)
799 801 
____________________________
(1)由於四捨五入，每股衡量標準可能不會重新計算。
(2)有關我們的非持續業務的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註1。
(3)填海和修復費用，淨額，包括在填海和修復代表對本公司已進入關閉階段且未來沒有重大經濟價值的前運營物業和歷史採礦業務的填海和修復計劃以及成本估計的修訂。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註6。這一數額是扣除可歸因於非控股權益的税前收益(虧損)713美元后的淨額。
(4)持有待售資產的損失，淨額，包括在持有待售資產的損失，代表因2021年第三季度持有待售的Conga MILL資產重新分類而確認的損失。這些資產被重新計量為公允價值減去出售成本。列報的金額是扣除可歸因於非控制權益的收入(虧損)淨額(199美元)。欲瞭解更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註1。
(5)(收益)資產和投資銷售損失，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要代表出售Kalgoorlie Power業務的收益，NGM Lone Tree和South Arturo交易所的收益以及出售TMAC的收益。有關其他資料，請參閲我們的綜合財務報表附註9。
(6)投資公允價值變動，計入其他收入(虧損)，淨額，主要指與本公司對流動及非流動有價證券及其他股本證券的投資有關的未實現收益及虧損。有關我們投資的更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註15。
(7)減值費用，包括在 減值費用指不再使用的各種資產以及材料和用品庫存的非現金減記。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註7。
(8)債務清償損失，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要是債務投標要約的損失以及2023年紐蒙特優先債券和2023年Goldcorp優先債券隨後的取消。
(9)結算費用，淨額，包括在其他費用，淨額主要包括向蘇裏南共和國提供的自願捐款。
104
目錄表
(10)重組和遣散費，淨額，包括在其他費用，淨額，主要是指與公司實施的重大組織和運營模式變化相關的遣散費和相關成本。金額為扣除非控股權益應佔收入(虧損)$(2)後的淨額。
(11)新冠肺炎特定成本，淨額，包括在其他費用，淨額，主要包括紐蒙特全球社區基金髮放的金額，幫助東道國社區、政府和員工抗擊新冠肺炎疫情。調整後的淨收益(虧損)沒有針對因採取行動防範我們運營地點的新冠肺炎大流行的影響而產生的82美元的增量成本進行調整。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註8。
(12)養卹金和解，包括在其他收入(虧損)、淨額、代表一次性支付給參與者的養卹金結算費。有關更多信息，請參閲我們的合併財務報表附註11。
(13)投資減值，包括在其他收入(虧損)，淨額，主要指其他投資的非暫時性減值。
(14)調整的税收影響，包括在所得税和採礦税優惠(費用)，表示如上所述腳註(3)至(12)中調整的税收影響，並使用適用的税率計算。
(15)估值免税額和其他税收調整，淨額，包括在所得税和採礦税優惠(費用)包括外國税收抵免、替代性最低税收抵免、資本損失、不允許的外國損失以及外幣匯率變化對遞延税項資產和遞延税項負債的影響等項目。這一調整反映了淨營業虧損、資本損失、税收抵免結轉和其他受估值津貼限制的遞延税項資產的淨增加或(減少)419美元，美國資本損失結轉到期的淨額152美元，外匯匯率變化對遞延税項資產和負債的影響(17美元)，不確定税收狀況準備金的淨增加99美元，以及其他税收調整5美元。總金額是扣除可歸因於非控股權益的收入(虧損)327美元。
(16)調整後的每股攤薄淨收益(虧損)按攤薄普通股計算，按照公認會計準則計算。
自由現金流
管理層使用自由現金流量作為非公認會計準則的衡量標準來分析運營產生的現金流。自由現金流為經營活動提供(用於)的現金淨額較少非持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額較少增加物業、廠房及礦場發展如現金流量表合併報表所列。該公司認為，自由現金流也是比較公司與競爭對手業績的基礎之一。雖然自由現金流量和類似指標經常被用作衡量其他公司經營產生的現金流量，但該公司對自由現金流量的計算不一定能與其他公司的類似標題進行比較。
非GAAP自由現金流量的列報不應單獨考慮，也不應作為淨收益的替代指標來考慮，也不應作為GAAP定義的運營活動現金流量的替代指標來衡量流動性，也不一定表明現金流量是否足以滿足現金需求。本公司對自由現金流量的定義是有限的，因為它不代表可用於可自由支配支出的剩餘現金流量，因為該指標沒有扣除償債和其他合同義務所需的付款或為業務收購支付的款項。因此，公司認為，將自由現金流量視為向公司現金流量綜合報表提供補充信息的一種衡量標準是很重要的。
下表列出了自由現金流的對賬，這是一項非公認會計準則的財務衡量指標經營活動提供(用於)的現金淨額，該公司認為這是GAAP財務指標最直接可比的自由現金流，以及有關信息 投資活動提供(用於)的現金淨額和由融資活動提供(用於)的現金淨額。
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
經營活動提供(用於)的現金淨額$2,763 $3,220 $4,279 
減：已終止經營業務經營活動所用（提供）現金淨額(9)(22)(13)
持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額2,754 3,198 4,266 
減：物業、廠房及礦場發展添置(2,666)(2,131)(1,653)
自由現金流$88 $1,067 $2,613 
投資活動提供(用於)的現金淨額 (1)
$(1,002)$(2,983)$(1,868)
融資活動提供(用於)的現金淨額$(1,603)$(2,356)$(2,958)
____________________________
(1)投資活動提供(用於)的現金淨額包括對房地產、工廠和礦山開發的補充，這包括在公司的自由現金流計算中。
淨債務
管理層使用淨負債來衡量公司的流動性和財務狀況。淨債務計算如下債務和租賃和其他融資義務較少現金和現金等價物和定期存款包括在定期存款和其他投資，如綜合資產負債表所示。現金和現金等價物定期存款被減去債務和租賃和其他融資義務因為這些都是高流動性、低風險的投資，可以用來減少公司的債務。該公司認為，使用淨債務使投資者和其他人能夠評估公司資產負債表的財務靈活性和實力。淨債務僅用於提供補充信息，不具有任何標準化含義
105
目錄表
這一指標由公認會計原則規定，不應單獨考慮，也不應作為根據公認會計原則編制的流動性衡量標準的替代品。其他公司可能會以不同的方式計算這一指標。
下表列出了對淨債務的對賬，這是一項非公認會計準則的財務衡量標準債務和租賃和其他融資義務，該公司認為這是與淨債務最直接可比的GAAP財務衡量標準。
2023年12月31日2022年12月31日
債務$8,874 $5,571 
租賃和其他融資義務562 561 
減去：現金和現金等價物(3,002)(2,877)
減去：定期存款 (1)
— (829)
淨債務$6,434 $2,426 
____________________________
(1)有關進一步資料，請參閲合併財務報表附註15。
適用於每盎司/黃金當量盎司銷售的成本
適用於銷售的成本每盎司/黃金當量盎司是非公認會計準則的財務指標。這些衡量標準的計算方法是，將適用於銷售黃金和其他金屬的成本分別除以銷售的黃金盎司或黃金當量盎司。這些計量是在綜合基礎上為列報的期間計算的。我們認為，這些措施為管理層、投資者和其他人提供了額外的信息，有助於瞭解我們與其他生產商相比的運營和業績的經濟性，並使投資者能夠了解按每盎司/黃金當量盎司計算的與生產相關的直接和間接成本，不包括折舊和攤銷。適用於每盎司銷售額/黃金當量盎司統計的成本僅用於提供補充信息，並不具有公認會計原則所規定的任何標準化含義，不應單獨考慮或作為根據公認會計準則編制的業績衡量標準的替代品。該等計量並不一定表示根據公認會計原則釐定的營業利潤或營運現金流。其他公司可能會以不同的方式計算這些指標。
下表將這些非GAAP衡量標準與最直接可比的GAAP衡量標準進行了協調。
黃金 (1)
GEO (2)
截至十二月三十一日止的年度：截至十二月三十一日止的年度：
202320222021202320222021
適用於銷售的成本 (3)
$5,689 $5,423 $4,628 $1,010 $1,045 $807 
黃金/GEO成交量(千盎司) (4)
5,420 5,812 5,897 896 1,275 1,258 
適用於每盎司銷售的成本 (5)
$1,050 $933 $785 $1,127 $819 $640 
____________________________
(1)包括2023年、2022年和2021年分別為124美元、109美元和187美元的副產品信用。
(2)包括2023年、2022年和2021年分別為13美元、8美元和7美元的副產品信用。
(3)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(4)黃金當量盎司的計算方法是生產的磅或盎司乘以其他金屬價格與黃金價格的比率，使用黃金(1400美元/盎司)、銅(3.50美元/磅)、銀(20.00美元/盎司)、鉛(1.00美元/磅)。和鋅(1.20美元/磅)2023年的定價：黃金(1200美元/盎司)、銅(3.25美元/磅)、銀(23.00美元/盎司)、鉛(0.95美元/磅)。和鋅(1.15美元/磅)2022年和黃金(1200美元/盎司)、銅(2.75美元/磅)、銀(22.00美元/盎司)、鉛(0.90美元/磅)的定價。和鋅(1.05美元/磅)2021年的定價。
(5)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。
全額維持成本
採礦業目前使用的公認會計準則衡量標準，如商品銷售成本，不能涵蓋發現、開發和維持生產所產生的所有支出。因此，紐蒙特公司根據世界黃金協會公佈的定義計算綜合維持成本(AISC)。世界黃金協會是一個為黃金行業開發市場的組織，由世界各地的黃金開採公司組成並由其提供資金，是一個監管組織。
AISC是在GAAP指標(如銷售貨物成本)和非GAAP指標(如適用於每盎司銷售成本)的基礎上擴展的指標，以提供與支出、經營業績和從持續運營產生現金流的能力相關的採礦業務經濟狀況的可見性。我們認為，AISC是一項非GAAP指標，為管理層、投資者和其他人提供更多信息，幫助瞭解我們與其他生產商相比的運營和業績的經濟性，並通過更好地定義與生產相關的總成本，為投資者提供可見性。
AISC數額僅用於提供補充信息，不具有公認會計原則所規定的任何標準化含義，不應單獨考慮或作為根據公認會計準則編制的業績衡量標準的替代品。這個
106
目錄表
衡量標準不一定表示根據公認會計準則確定的營業利潤或運營現金流。其他公司可能會因基本會計原則、所應用的政策及國際財務報告準則等會計框架的差異，或反映向鞍鋼出售非黃金金屬減值所帶來的利益，而以不同方式計算這些計量。根據每家公司的內部政策，在可持續活動與發展(即非可持續)活動的定義差異方面也可能出現差異。
以下披露提供了有關在確定綜合維持費用計量時所作調整的信息：
適用於銷售的成本。包括因執行當前採礦計劃而產生的與當前生產相關的所有直接和間接成本。“我們不包括某些非常或非常金額，例如對回收金額的重大修訂。”CAS按權責發生制記賬，不包括。折舊及攤銷和填海和修復，這與我們就綜合業務報表提交的財務會計報告是一致的。在確定AISC時，只有與生產和銷售一盎司黃金相關的CAS才包括在該指標中。因此，鞍鋼計入的黃金CAS金額來自本公司綜合經營報表中列報的CAS減去應佔其他金屬生產的CAS金額。其他金屬在該等礦場的CAS於綜合財務報表附註4披露。CAS在黃金和其他金屬之間的分配是基於期內生產的黃金和其他金屬的相對銷售價值。
填海成本。包括與填海負債及本公司營運物業相關ARC攤銷有關的增值費用。與填海負債和用於填海的ARC資產攤銷有關的增值並不反映年度現金流出，而是按照公認會計準則計算。增值和攤銷反映了與當前生產相關的定期回收費用，因此計入了該措施。這些費用在黃金和其他金屬之間的分配使用與在黃金和其他金屬之間分配CAS時使用的相同分配來確定。
先進項目、研發和探索。包括與旨在維持當前生產和勘探的項目相關的已發生費用。我們注意到，隨着現有資源的枯竭，我們需要勘探和先進的項目來取代正在枯竭的儲量，或加強現有儲量的回收和加工，以維持現有業務的生產。由於這些成本與維持我們的生產有關，並且被認為是礦業公司的持續成本，因此這些成本包括在AISC的衡量標準中。這些成本來自於高級項目、研究和開發和探索綜合經營報表中列報的金額減去與發展新業務有關的開支，或與現有業務的主要項目有關的開支，而這些項目將為未來的業務帶來重大利益。這些費用在黃金和其他金屬之間的分配使用與在黃金和其他金屬之間分配CAS時使用的相同分配來確定。我們也使用CAS在黃金和其他金屬之間的比例來分配公司和其他金屬產生的這些成本。
一般和行政。包括與行政任務相關的成本，與當前的生產沒有直接關係，但與支持我們的公司結構和履行我們作為上市公司運營的義務有關。將這些費用包括在AISC指標中，可以清楚地看到一般和行政活動對當前運營和每盎司盈利能力的影響。我們使用CAS在黃金和其他金屬之間的比例將這些成本分配到公司和其他公司的黃金和其他金屬。
其他費用，淨額。為其他費用，淨額吾等計入因應新冠肺炎疫情或突發重大事件而暫時對礦場進行保養及保養期間礦場發生的直接營運成本，但不包括某些特別或非常開支，例如重組，因為這些開支並不足以維持我們目前的營運。此外，這種對中國的調整其他費用，淨額這也與對中國所做調整的性質一致。紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)*如本公司非公認會計準則財務計量中披露的調整後淨收益(虧損)。這些費用在黃金和其他金屬之間的分配使用與在黃金和其他金屬之間分配CAS時使用的相同分配來確定。
處理和精煉成本。包括支付給冶煉廠處理和精煉我們的精礦以生產可銷售金屬的成本。這些成本淨額列示為減少銷售額關於合併業務報表。這些費用在黃金和其他金屬之間的分配使用與在黃金和其他金屬之間分配CAS時使用的相同分配來確定。
維持資本和融資租賃付款。我們將持續資本和融資租賃支付確定為維持當前生產和執行當前採礦計劃所必需的資本支出和融資租賃支付。吾等將發展(即非持續)資本開支及融資租賃付款釐定為用於發展新業務或與現有業務的項目有關的付款，而該等項目將為業務帶來重大利益並不計入AISC的計算。對維持和發展資本項目和融資租賃進行分類的基礎是根據每個項目的性質對我們的項目組合進行系統審查。這些成本在黃金和其他金屬中的分配如下
107
目錄表
使用在黃金和其他金屬之間分配CAS時使用的相同分配來確定。我們也使用CAS在黃金和其他金屬之間的比例來分配公司和其他金屬產生的這些成本。
截至的年度
2023年12月31日
適用於銷售的成本 (1)(2)(3)
填海成本 (4)
高級項目、研究開發和探索 (5)
一般和行政
其他費用，淨額 (6)
處理和提煉成本
持續資本和租賃相關成本 (7)(8)
全額維持成本盎司(000)已售出
每盎司的綜合維持成本 (9)
黃金
CC&V$198 $10 $10 $— $2 $— $62 $282 171 $1,644 
穆塞爾懷特214 5 10 — — — 104 333 181 1,843 
豪豬301 23 12 — — — 71 407 258 1,577 
L·埃奧諾雷295 9 10 — — — 114 428 233 1,838 
紅克里斯 (10)
4 — — — — — 2 6 4 1,439 
布魯克雅克 (10)
69 — 7 — 1 3 16 96 36 2,646 
佩納斯基託
158 7 1 — 2 9 29 206 130 1,590 
梅里安：385 7 14 — — 1 85 492 319 1,541 
塞羅·黑人328 5 5 — 5 — 51 394 261 1,509 
亞納科查294 24 7 — — — 24 349 275 1,266 
博丁頓634 17 5 — — 18 125 799 749 1,067 
田中337 3 1 — — — 130 471 444 1,060 
卡迪亞 (10)
129 — 1 — — 6 16 152 120 1,271 
特爾弗 (10)
126 — 2 — — 3 2 133 67 1,988 
利希爾 (10)
146 — 2 — — — 51 199 131 1,517 
阿哈福547 20 2 — 2 — 135 706 578 1,222 
阿基姆人275 44 1 — — — 37 357 296 1,210 
NGM1,249 17 13 11 2 6 332 1,630 1,167 1,397 
公司和其他(11)
— — 89 255 6 — 37 387 — — 
總金牌$5,689 $191 $192 $266 $20 $46 $1,423 $7,827 5,420 $1,444 
金當量盎司.其他金屬 (12)
紅克里斯 (10)
$17 $— $— $— $— $3 $7 $27 16 $1,660 
佩納斯基託
651 30 5 1 1 82 120 890 507 1,756 
博丁頓204 3 1 — — 15 39 262 246 1,067 
卡迪亞 (10)
116 — 1 — — 19 17 153 114 1,342 
特爾弗 (10)
22 — 2 — — 4 5 33 13 2,580 
公司和其他(11)
— — 11 32 — — 6 49 — — 
總黃金當量盎司
$1,010 $33 $20 $33 $1 $123 $194 $1,414 896 $1,579 
已整合$6,699 $224 $212 $299 $21 $169 $1,617 $9,241 
____________________________
(1)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(2)包括137美元的副產品信貸，不包括1,219美元的副產品收入。
(3)包括庫存和浸出墊庫存調整，波丘派恩為3美元，Léonore為5美元，Brucejack為2美元，Peñasquio為32美元，Cerro Nero為2美元，Yanacocha為5美元，Telfer為4美元，Akyem為1美元，NGM為43美元。
(4)回收成本包括分別為97美元和127美元的資產報廢成本的運營增值和攤銷，不包括已進入關閉階段且未來沒有實質性經濟價值的前運營物業和歷史採礦作業的增值和回收和補救調整。
(5)高級項目、研究和開發和探索不包括CC&V的3美元，Porcuine的5美元，Peñasquio的5美元，Merian的9美元，Cerro Nero的5美元，Yanacocha的4美元，Tanami的29美元，Ahafo的38美元，Akyem的18美元，NGM的16美元，公司和其他的121美元，總計253美元，與開發新業務或現有業務的重大項目有關，這些項目將為業務帶來實質性好處。
(6)其他費用，淨額根據Newcrest交易相關成本464美元、重組和遣散費24美元、和解成本7美元以及來自紐蒙特全球社區支持基金的分配1美元的結算成本進行調整。
(7)不包括與持續資本支出相關的資本化利息。見第二部分第7項MD&A中的流動資金和資本資源，以按部門維持資本。
(8)包括維持項目融資租賃付款64美元，不包括開發項目融資租賃付款36美元。
(9)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。
(10)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
108
目錄表
(11)公司及其他包括公司與其公司及地區辦事處有關的業務活動及所有權益法投資。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註4。
(12)黃金當量盎司的計算方法是生產的磅或盎司乘以其他金屬價格與黃金價格的比率，使用黃金(1400美元/盎司)、銅(3.50美元/磅)、銀(20.00美元/盎司)、鉛(1.00美元/磅)。和鋅(1.20美元/磅)2023年的定價。
截至的年度
2022年12月31日
適用於銷售的成本 (1)(2)(3)
填海成本 (4)
高級項目、研究開發和探索 (5)
一般和行政
其他費用，淨額 (6)(7)
處理和提煉成本
持續資本和租賃相關成本 (8)(9)(10)
全額維持成本盎司(000)已售出
每盎司的綜合維持成本 (11)
黃金
CC&V$241 $16 $10 $— $3 $— $45 $315 185 $1,697 
穆塞爾懷特195 5 8 — 1 — 53 262 172 1,531 
豪豬281 6 11 — — — 52 350 280 1,248 
L·埃奧諾雷266 9 5 — 3 — 63 346 217 1,599 
佩納斯基託 (12)
442 10 4 1 3 23 72 555 573 968 
梅里安：369 6 11 — 2 — 57 445 403 1,105 
塞羅·黑人283 5 1 2 10 — 54 355 281 1,262 
亞納科查313 19 2 1 11 — 23 369 250 1,477 
博丁頓652 17 5 — 2 16 56 748 813 921 
田中328 2 7 — 6 — 124 467 486 960 
阿哈福566 11 5 — 2 — 90 674 572 1,178 
阿基姆人334 35 2 — 1 — 32 404 415 972 
NGM1,153 9 15 10 — 4 230 1,421 1,165 1,220 
公司和其他(13)
— — 76 224 3 — 24 327 — — 
總金牌$5,423 $150 $162 $238 $47 $43 $975 $7,038 5,812 $1,211 
金當量盎司.其他金屬 (14)
佩納斯基託 (12)
$864 $19 $10 $1 $5 $130 $132 $1,161 1,044 $1,112 
博丁頓181 2 2 — — 10 12 207 231 894 
公司和其他(13)
— — 11 37 1 — 4 53 — — 
總黃金當量盎司$1,045 $21 $23 $38 $6 $140 $148 $1,421 1,275 $1,114 
已整合$6,468 $171 $185 $276 $53 $183 $1,123 $8,459 
____________________________
(1)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(2)包括117美元的副產品信用，不包括1,499美元的副產品收入。
(3)包括庫存和浸出墊庫存調整，CC&V為37美元，Yanacocha為37美元，Merian為3美元，Ahafo為9美元，Akyem為19美元，NGM為51美元。
(4)回收成本包括分別為65美元和106美元的資產報廢成本的業務增值和攤銷，不包括已進入關閉階段且未來沒有實質性經濟價值分別為114美元和742美元的前運營物業和歷史採礦業務的增值、回收和補救調整。
(5)高級項目、研發和技術探索不包括CC&V的1美元，Porcuine的3美元，Peñasquio的5美元，Merian的10美元，Cerro Nero的24美元，Yanacocha的20美元，Tanami的21美元，Ahafo的21美元，Akyem的12美元，NGM的17美元，公司和其他的141美元，總計275美元，與開發新業務或現有業務的重大項目有關，這些項目將為業務帶來實質性好處。
(6)其他費用，淨額包括因採取行動抵禦新冠肺炎疫情的影響而在我們的運營部門增加的新冠肺炎費用，即穆塞爾懷特1美元、L學院3美元、佩納斯基託7美元、梅里安3美元、塞羅內格羅7美元、亞納科查6美元、博丁頓2美元、塔納米6美元，共計35美元。
(7)其他費用，淨額根據22美元的和解成本、4美元的重組和遣散費以及3美元的紐蒙特全球社區支持基金的分配進行調整。
(8)包括維持資本支出1059美元。見第二部分第7項MD&A中的流動資金和資本資源，以按部門維持資本。
(9)不包括髮展資本支出、資本化利息和應計資本變動共計1 072美元。關於主要發展項目的討論，見第二部分第7項“管理層的討論和分析”中的流動資金和資本資源。
(10)包括維持項目融資租賃付款64美元，不包括開發項目融資租賃付款36美元。
(11)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。
(12)適用於銷售的成本包括與《培尼亞斯基託利潤分享協議》有關的70000美元，該協議與2021年現場績效有關。有關詳情，請參閲合併財務報表附註4。
109
目錄表
(13)公司及其他包括公司與其公司及地區辦事處有關的業務活動及所有權益法投資. 有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註4。
(14)黃金當量盎司的計算方法是生產的磅或盎司乘以其他金屬價格與黃金價格的比率，使用黃金(1,200美元/盎司)、銅(3.25美元/磅)、銀(23.00美元/盎司)、鉛(0.95美元/磅)。和鋅(1.15美元/磅)2022年的定價。
截至的年度
2021年12月31日
適用於銷售的成本 (1)(2)(3)
填海成本 (4)
高級項目、研究開發和探索 (5)
一般和行政
其他費用，淨額 (6)(7)(8)
處理和提煉成本
持續資本和租賃相關成本 (9)(10)(11)
全額維持成本盎司(000)已售出
每盎司的綜合維持成本 (12)
黃金
CC&V$238 $7 $9 $— $— $— $41 $295 220 $1,338 
穆塞爾懷特157 2 7 — 1 — 39 206 154 1,335 
豪豬269 5 13 — — — 43 330 287 1,152 
L·埃奧諾雷237 3 2 — 5 — 63 310 247 1,256 
佩納斯基託395 6 1 — 7 31 65 505 720 702 
梅里安：326 5 5 — 5 — 47 388 434 895 
塞羅·黑人243 6 — — 23 — 60 332 267 1,247 
亞納科查232 66 6 — 30 1 20 355 263 1,355 
博丁頓607 11 7 — — 13 102 740 685 1,083 
田中278 2 5 — 17 — 116 418 488 855 
阿哈福425 8 5 — 5 — 79 522 480 1,084 
阿基姆人261 30 4 — 1 — 49 345 378 913 
NGM960 8 13 10 3 2 172 1,168 1,274 918 
公司和其他(13)
— — 97 213 8 — 28 346 — — 
總金牌$4,628 $159 $174 $223 $105 $47 $924 $6,260 5,897 $1,062 
金當量盎司.其他金屬 (14)
佩納斯基託$664 $9 $2 $1 $11 $115 $106 $908 1,100 $824 
博丁頓143 2 1 — — 7 19 172 158 1,098 
公司和其他(13)
— — 14 35 — — 4 53 — — 
總黃金當量盎司
$807 $11 $17 $36 $11 $122 $129 $1,133 1,258 $900 
已整合$5,435 $170 $191 $259 $116 $169 $1,053 $7,393 
____________________________
(1)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(2)包括194美元的副產品信貸，不包括1,679美元的副產品收入。
(3)包括庫存和浸出墊庫存調整，CC&V為16美元，Yanacocha為18美元，NGM為11美元。
(4)回收費用包括分別為79美元和91美元的資產報廢費用的業務增值和攤銷，不包括已進入關閉階段且未來沒有實質性經濟價值的前營運物業和歷史採礦作業的增值和回收和補救調整。
(5)高級項目、研發和探索不包括CC&V的9美元、Porcuine的4美元、éLéonore的3美元、Peñasquio的5美元、Merian的6美元、Cerro Nero的9美元、Yanacocha的12美元、Tanami的19美元、Ahafo的17美元、Akyem的6美元、NGM的17美元、公司和其他的65美元，共計172美元，與開發新業務或現有業務的重大項目有關，這些項目將對業務產生實質性的好處。
(6)其他費用，淨額包括Tanami的8美元現金護理和維護費用，這些費用與網站在截至2021年12月31日期間為應對新冠肺炎大流行而暫時置於護理和維護狀態或以較低水平運營相關，如果網站不暫時置於護理和維護狀態，我們將繼續產生這筆費用。
(7)其他費用，淨額包括因採取行動抵禦新冠肺炎疫情的影響而在我們的運營部門增加的費用，即穆塞爾懷特1美元、L醫院3美元、佩納斯基託19美元、梅里安6美元、塞羅內格羅19美元、亞納科查21美元、田上8美元、阿哈福4美元和阿基姆1美元，共計82美元
(8)其他費用，淨額根據和解費用11美元、重組和遣散費11美元以及應對新冠肺炎大流行的增量費用5美元進行了調整。
(9)包括維持資本支出985美元。見第二部分第7項MD&A中的流動資金和資本資源，以按部門維持資本。
(10)不包括髮展資本支出、資本化利息和應計資本變動共計668美元。關於主要發展項目的討論，見第二部分第7項“管理層的討論和分析”中的流動資金和資本資源。
(11)包括維持項目融資租賃付款68美元，不包括開發項目融資租賃付款41美元。
(12)由於四捨五入，每盎司的計量單位可能不會重新計算。
110
目錄表
(13)公司及其他包括公司與其公司及地區辦事處有關的業務活動及所有權益法投資。有關進一步資料，請參閲合併財務報表附註4。
(14)黃金當量盎司的計算方法是生產的磅或盎司乘以其他金屬價格與黃金價格的比率，使用黃金(1,200美元/盎司)、銅(2.75美元/磅)、銀(22美元/盎司)、鉛(0.90美元/磅)。和鋅(1.05美元/磅)2021年的定價。
流動性與資本資源
流動性概述
我們有一個紀律嚴明的資本分配策略，保持財務靈活性，以執行我們的資本優先事項，併為我們的股東創造長期價值。與這一戰略一致，我們的目標是為發展項目自籌資金，並建立專注於盈利增長的戰略合作伙伴關係，同時減少我們的債務，並通過股息和股票回購向股東返還現金。
我們的全球業務使我們面臨與公共衞生危機相關的風險，包括流行病和新冠肺炎等流行病，以及俄羅斯入侵烏克蘭等地緣政治和宏觀經濟壓力。該公司繼續受到最近地緣政治和宏觀經濟壓力的影響。根據這些事件的持續時間和影響程度，大宗商品價格以及黃金和其他金屬的價格可能會繼續波動；運輸業的中斷可能會繼續，包括運輸生產的金屬受到限制；我們的供應鏈可能會繼續中斷；成本通脹率可能會進一步上升；或者我們可能會導致某些金融資產的信貸相關損失，這可能會對公司的運營業績、現金流和財務狀況產生重大影響。截至2023年12月31日，我們相信我們可用的流動性使我們能夠管理這些事件對我們業務的短期和可能長期的重大不利影響。有關風險和不確定性的進一步討論，請參閲合併財務報表附註2。
截至2023年12月31日，公司擁有3002美元的現金和現金等價物。我們的大部分現金和現金等價物投資於各種高流動性的投資，原始到期日為三個月或更短。我們的現金和現金等價物是高流動性和低風險的投資，可在必要時為我們的運營提供資金。我們可能投資於優質貨幣市場基金，這些基金被歸類為現金和現金等價物；然而，我們不斷監測根據美國證券交易委員會要求對貨幣市場基金進行重新分類的必要性，以及此類基金份額的資產淨值可能低於其面值的可能性。我們相信，我們的流動資金和資本資源足以為我們的運營和公司活動提供資金。
截至2023年12月31日，1,585美元現金和現金等價物在外國子公司持有，主要以美元計價賬户持有，其餘以外幣隨時兑換成美元。以阿根廷比索計價的現金和現金等價物受到監管限制。有關更多信息，請參閲上面的外幣匯率。截至2023年12月31日，某些外國子公司持有1212美元的合併現金和現金等價物，如果匯回，可能需要繳納預扣税。我們預計，在考慮到與任何可能的預扣税有關的現金成本後，遣返時不會有額外的税收負擔。
我們相信我們現有的合併現金和現金等價物我們的循環信貸額度的可用能力以及持續經營產生的現金將足以滿足營運資金需求、為未來增長提供資金、履行債務義務以及滿足可預見未來的其他流動性需求。於2023年12月31日，我們的循環信貸融資的可用借款能力為3，077美元。我們目前遵守契約，目前預計不會有任何事件或情況會影響我們獲得該融資可用資金的能力。有關我們的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註20 債務.
我們的財務狀況如下：
12月31日，
2023		12月31日，
2022
現金和現金等價物$3,002 $2,877 
定期存款 (1)
— 829 
循環信貸機制的可用借款能力 (2)
3,077 3,000 
總流動資金$6,079 $6,706 
淨債務 (3)
$6,434 $2,426 
____________________________
(1)定期存款包括在定期存款和其他投資在合併資產負債表上。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註15。
(2)與Newcrest交易有關，公司收購了與13家銀行持有的雙邊銀行債務融資。雙邊銀行債務安排的總借款能力為2，000美元，截至2023年12月31日可提供77美元。有關進一步資料，請參閲綜合財務報表附註20。
(3)淨債務是管理層用來評估公司資產負債表的財務靈活性和實力的非公認會計準則財務指標。請參閲下面的非公認會計準則財務衡量標準。
111
目錄表
現金流
持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額2023年為2，754美元，比截至2022年12月31日止年度減少444美元，主要是由於Peñasaldo工人罷工，Akyem的銷售額下降，部分被新收購的網站提供的收入以及黃金，白銀和銅的平均實現價格上漲所抵消。
持續經營的投資活動提供(用於)的現金淨額2023年為1,002美元，與截至2022年12月31日的年度相比減少了1,981美元，主要是由於2023年Newcrest交易導致定期存款和現金的淨到期日增加，但2023年資本支出增加部分抵消了這一影響。
融資活動提供(用於)的現金淨額2023年為1,603美元，與截至2022年12月31日的年度相比減少了753美元，主要是由於2022年收購了Yanacocha的非控股權益，以及2023年股息支付減少。
資本資源
2024年2月，董事會宣佈了根據股息框架確定的每股0.25美元的股息。這一框架不具約束力，由董事會定期審查和重新評估。宣佈及支付未來股息仍由董事會全權酌情決定，並將視乎本公司的財務業績、現金需求、未來前景及董事會認為相關的其他因素而定。
此外，2024年2月，董事會批准了一項股票回購計劃，回購已發行普通股，以抵消員工股票獎勵的稀釋影響，並向股東提供回報，前提是根據新計劃回購的普通股總價值不超過10億美元。該計劃將在24個月後(2026年2月)到期。該計劃將由公司酌情執行，在整個授權期內不時利用公開市場回購。回購計劃可以隨時終止，該計劃不要求公司在授權期間購買任何特定數量的普通股或回購全部授權金額。因此，董事會可以在未來修改或終止這種股份回購授權。
資本支出
運營產生的現金用於執行我們的資本優先事項，包括維持和發展我們的全球長期資產組合。我們的近期開發資本項目包括Tanami Expansion 2和Ahafo North，以及在Newcrest交易中收購的Cadia Block Caves項目。
這些項目的資金來自現有的流動資金，並將繼續由未來的業務現金流提供資金。Tanami Expansion 2的資本成本估計在1700美元到1800美元之間，預計將於2027年下半年投入商業生產。Ahafo North的資本成本估計在950美元到1050美元之間，預計將於2025年底投入商業生產。此外，2023年9月30日，聖馬科斯礦藏實現了商業生產，這是Cerro Nero擴建項目中的六個礦體中的第一個。
我們將維持資本視為維持當前產量和執行當前採礦計劃所必需的資本支出。開發新業務的資本支出或與現有業務項目有關的資本支出，如這些項目將提高產量或儲量，則被視為非持續資本或發展資本。該公司決定重新確定開發項目的優先順序、出售或放棄開發項目，其中可能包括將採礦特許權返還給東道國政府，這可能會導致未來的減值費用。
公司繼續評估戰略優先事項和對正在籌備中的項目的資本部署，以確保我們執行我們的資本優先事項併為股東提供長期價值。公司的持續評估包括對當前市場機會或壓力的考慮。為了應對當前具有挑戰性的市場狀況，包括通脹壓力和市場波動，公司於2023年第二季度宣佈推遲對祕魯Yanacocha硫化物項目的全額資金投資決定。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註2。
2020年，我們宣佈了減少温室氣體排放的氣候目標，並計劃投資於氣候變化倡議，以支持這一目標，這可能是性質上的資本。作為這些計劃的一部分，2021年11月，紐蒙特公司宣佈與CAT公司結成戰略聯盟，目的是開發和實施一個全面的全電動自主採礦系統，以實現零排放採礦。為了支持這一聯盟，紐蒙特公司承諾初步投資100美元，其中截至2023年12月31日已支付56美元，並在高級項目、研究和開發在我們的綜合運營報表中。剩餘的認捐額預計將在2026年達到某些里程碑時支付。
支持我們的氣候變化倡議的其他投資預計將包括減排項目和可再生能源機會，因為我們尋求實現這些氣候目標。關於與氣候有關的資本支出的風險，請參閲第一部分，第1A項風險因素。
112
目錄表
在截至2023年12月31日、2022年和2021年的幾年中，我們擁有增加物業、廠房及礦場發展詳情如下：
202320222021
發展項目持續資本總計發展項目持續資本總計發展項目持續資本總計
CC&V$— $64 $64 $— $44 $44 $1 $41 $42 
穆塞爾懷特— 104 104 1 53 54 — 39 39 
豪豬98 68 166 103 49 152 28 40 68 
L·埃奧諾雷— 106 106 6 54 60 1 45 46 
紅克里斯 (1)
16 9 25 — — — — — — 
布魯克雅克 (1)
1 21 22 — — — — — — 
佩納斯基託— 113 113 14 169 183 — 144 144 
梅里安— 84 84 — 56 56 — 47 47 
塞羅·黑人107 55 162 78 54 132 48 60 108 
亞納科查288 24 312 416 23 439 151 20 171 
博丁頓— 164 164 6 66 72 54 120 174 
田中291 122 413 230 113 343 203 101 304 
卡迪亞 (1)
42 33 75 — — — — — — 
特爾弗 (1)
1 8 9 — — — — — — 
利希爾 (1)
2 51 53 — — — — — — 
阿哈福176 134 310 180 88 268 137 76 213 
阿基姆人3 37 40 4 30 34 17 49 66 
NGM138 334 472 78 230 308 63 171 234 
公司和其他8 43 51 15 30 45 5 32 37 
權責發生制$1,171 $1,574 $2,745 $1,131 $1,059 $2,190 $708 $985 $1,693 
非現金調整的減少(增加)
(79)(59)(40)
收付實現制$2,666 $2,131 $1,653 
____________________________
(1)通過Newcrest交易收購的網站。有關進一步信息，請參閲合併財務報表附註3。
截至2023年12月31日的年度，開發項目主要包括波丘派恩的帕穆爾；Cerro Nero擴建項目；Yanacocha硫化物項目；Tanami Expansion 2；Cadia Block Caves；Ahafo North；以及內華達金礦的TS太陽能工廠和Goldrush綜合設施。自批准以來，Tanami Expansion 2、Ahafo North和Cadia Block Caves項目的開發資本成本(不包括資本化權益)分別為752美元、375美元和36美元，其中分別與截至2023年12月31日的年度相關的253美元、163美元和36美元。
截至2022年12月31日的年度，開發項目包括豪豬的Pamour；Yanacocha硫化物；Cerro Nero擴建項目；Tanami的Tanami擴建2和發電民用升級；Ahafo的Ahafo North和Subika採礦方法更改；以及NGM的Goldrush Complex和綠松石嶺3豎井。
2022年10月，該公司簽訂了574澳元的以澳元計價的固定遠期合同，以緩解與預計於2023年和2024年在Tanami Expansion 2項目的建設和開發階段發生的以澳元計價的資本支出相關的美元功能現金流的變化。該公司已將這些遠期合同指定為針對以澳元計價的Tanami Expansion 2資本支出的外幣現金流對衝。有關進一步資料，請參閲合併財務報表附註14。
截至2021年12月31日的年度，開發項目包括Porcuine的Pamour；Yanacocha的Yanacocha硫化物和Quecher Main；Cerro Nero擴建項目；Tanami的Tanami擴建2號和發電民用升級項目；Ahafo的Subika礦業方法變更和Ahafo North；以及NGM的Goldrush Complex和綠松石嶺第三豎井。
在截至2023年、2023年、2022年和2021年12月31日的年度內，持續資本包括資本支出，如資本化組件採購、地下和露天礦開發、尾礦設施建設、採礦設備、基礎設施改善、儲量鑽探轉換、水處理廠建設以及水存儲和支持設施。此外，在截至2023年12月31日和2021年12月31日的年度，持續資本包括為博丁頓自治運輸系統購買卡車。
113
目錄表
截至2023年12月31日、2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度，已資本化並計入礦山開發費用的鑽探及相關費用如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
CC&V$— $— $6 
穆塞爾懷特3 4 — 
豪豬4 7 5 
L·埃奧諾雷3 6 4 
佩納斯基託1 — 3 
梅里安1 5 5 
塞羅·黑人13 23 33 
亞納科查— 3 — 
田中65 60 74 
阿哈福5 9 4 
阿基姆人2 — 1 
NGM33 27 21 
$130 $144 $156 
於2023年、2022年及2021年，分別有69元、11元及-元的剝採前成本已資本化並計入礦場開發成本。
請參閲我們的合併財務報表和非GAAP財務指標的附註4，以瞭解更多信息。
債務
債務和公司循環信貸安排。本公司將不時於預定到期日之前贖回已發行的優先票據現金和現金等價物。此外，根據市場情況和戰略考慮，我們可能會選擇在資本市場為債務進行再融資。
截至2023年12月31日，我們的未來債務到期日為9，197美元，其中1，231美元將於2024年開始到期。我們通常預計能夠為到期債務提供資金， 經營活動提供(用於)的現金淨額、現有現金餘額和可用的信貸安排。
2023年12月，我們完成了對紐蒙特公司的全資子公司Newcrest Finance Pty Ltd發行的任何和所有未償還票據的同類交換，本金總額為1650美元，以換取Newmont和Newcrest Finance發行的新票據和名義現金對價。新債券於2023年12月28日發行，而現有的Newcrest及Newcrest Finance債券並未經投標交換，包括分別於2030年5月13日到期的625元及25元3.25%債券(分別為“2030年5月高級債券”及“2030年Newcrest高級債券”)、2041年11月15日到期的460元及40元5.75%債券(分別為“2041年11月優先債券”及“2041年Newcrest高級債券”)，以及分別於2050年5月13日到期的486元及14元4.20%債券(分別為“2050年5月高級債券”及“2050 Newcrest高級債券”)。
就Newcrest交易而言，該公司收購了與13家銀行持有的雙邊銀行債務融資(“雙邊融資”)。雙邊銀行債務安排的總借款能力為2,000美元，截至2023年12月31日，可用的借款能力為77美元。這些都是承諾的無擔保循環安排，與每家銀行單獨談判和記錄，但有類似的條款和條件。這些設施是按慣例條款和條件提供的，幷包括某些財務契約。利息以SOFR期限加上信用利差和保證金為基礎。截至2023年12月31日，這些貸款的未償還借款為1,923美元，其中462美元於2024年2月7日到期，769美元於2024年3月1日到期，692美元於2026年3月1日到期。2024年2月7日到期的貸款包括在有效控制事項變更下行使選擇權的3家銀行。2024年2月7日，公司向3家非同意銀行償還了總計462美元的借款能力。
2024年2月15日，本公司完成了對截至2019年4月4日的現有3,000美元循環信貸協議(“現有信貸協議”)的修訂和重述。現有的信貸協議是與一個金融機構組成的財團簽訂的，規定以美元借款，並載有信用證次級貸款。根據修正案，信貸安排的到期日從2026年3月30日延長至2029年2月15日，借款能力提高至4,000美元。利息以SOFR期限加上信用利差調整和保證金為基礎。
同時，本公司完成了4,000美元循環信貸協議的提款，並用所得資金償還了剩餘的1,461美元的剩餘雙邊銀行債務安排。
有關詳細信息，請參閲合併財務報表附註20。
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目錄表
債務契約
我們的優先票據和循環信貸安排包含各種契諾和違約條款，包括付款違約、留置權限制、租賃、銷售和回租協議以及合併限制。此外，我們的優先票據和公司循環信貸安排包含契約，包括限制出售我們的全部或幾乎所有資產、某些控制權條款的變化以及對某些資產的負面質押。
公司循環信貸安排包含一項財務比率契約，要求我們保持淨債務(總債務淨額現金和現金等價物)至低於或等於62.50%的總資本化比率。雙邊銀行債務融資包含以下條款：(1)有形淨值不低於10億美元；(2)利息覆蓋率，按12個月滾動計算，大於或等於2.75：1；(3)總負債與有形淨值之比不超過1.75：1。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們遵守了所有與潛在違約有關的現有債務契約和條款，但截至本報告日期已償還的雙邊安排除外。
信用證和其他擔保
我們有2,123美元的未償還擔保債券、銀行信用證和銀行擔保的表外安排(請參閲綜合財務報表附註25)。截至2023年12月31日，3,000美元的公司循環信貸安排中的-1美元用於確保信用證的簽發。有關其他信息，請參閲合併財務報表附註20。
聯合發行人和補充擔保人信息
本公司根據經修訂的1933年證券法，以S表格3的形式向美國證券交易委員會提交了一份擱置登記聲明，使我們能夠發行數量或金額不定的普通股、優先股、存托股份、債務證券、債務證券擔保、權證和單位(“擱置登記聲明”)。根據貨架註冊聲明，我們的債務證券可能由紐蒙特美國有限公司(“紐蒙特美國”)擔保，紐蒙特美國有限公司是我們的綜合子公司之一。
作為發行人的紐蒙特公司和紐克雷斯特金融公司，以及作為擔保人的紐蒙特美國公司，在這裏統稱為“債務人集團”。
這些擔保是完全和無條件的，我們的其他子公司都沒有為任何已發行和未償還的證券提供擔保。債務人集團及其所有附屬公司的業務提供的現金可用於償還到期債務，債務人集團通過股息、貸款或其他方式從子公司獲得資金的能力沒有實質性限制，但任何權利、非控制性權益、外幣或限制現金匯回的監管限制除外。截至2023年12月31日，可歸因於非控股權益的淨資產為178美元。所有非控股權益均與非擔保人子公司有關。
Newmont及Newmont USA主要為控股公司，除其附屬公司的股權及公司間應收款項或應付款項外，並無重大業務、收入來源或資產。Newcrest Finance為一間財務附屬公司，除與已發行外債有關者外，並無其他重大資產或業務。Newmont USA的主要投資包括其在NGM的38.5%權益。有關該等業務及我們其他業務的進一步資料，請參閲上文綜合財務報表附註4及綜合業務業績。
除子公司的股權外，債務人集團的資產負債表主要包括以下公司間資產、公司間負債和外債。債務人集團的剩餘資產和負債於2023年12月31日被視為不重大。
2023年12月31日
義務人集團美國紐蒙特
公司間流動資產$14,776 $8,713 
公司間非流動資產$500 $483 
公司間流動負債$13,716 $1,652 
經常外債$1,923 $— 
非流動外債$6,944 $— 
Newmont USA的附屬擔保（“附屬擔保”）為Newmont USA的一般無抵押優先債務，其付款權利與Newmont USA所有現有及未來的優先無抵押債務的付款權利相同，而與Newmont USA所有未來的後償債務的付款權利相同。附屬擔保實際上低於Newmont USA的任何有抵押債務，以擔保該等債務的資產價值為限。
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目錄表
於2023年12月31日，紐蒙特美國擁有約8，867美元的合併債務（包括擔保債務），所有這些債務均與紐蒙特的債務擔保有關。
根據附屬擔保的條款，受此類附屬擔保約束的紐蒙特證券的持有人在直接對紐蒙特美國公司提起訴訟之前，不需要對紐蒙特行使補救措施。
在某些特定情況下，Newmont USA將被免除其在附屬擔保項下的所有義務，包括但不限於以下情況：
•在一項交易或一系列相關交易中出售或以其他方式處置（包括通過合併或兼併）紐蒙特美國公司（紐蒙特或紐蒙特任何關聯公司除外）的股本或其他權益的總投票權的多數;
•出售或處置Newmont USA的全部或絕大部分資產（出售給Newmont或Newmont的任何關聯公司除外）;或
•當Newmont USA停止擔保超過75美元的Newmont債務本金總額時（於2023年12月31日，Newmont USA擔保了600美元的Newmont債務本金總額，不包含類似的備用金）。
Newmont的債務證券實際上低於Newmont的任何有擔保債務，以擔保該債務的資產價值為限，並在結構上從屬於Newmont非擔保人子公司的所有債務和其他負債。於2023年12月31日，（i）Newmont的綜合債務總額約為9，436美元，其中無擔保（除 租賃和其他融資義務)和(Ii)紐蒙特公司的非擔保人子公司的總負債為22,756美元(包括貿易應付款項，但不包括公司間債務、外債以及回收和補救債務)，這在結構上將優先於紐蒙特公司的債務證券。
有關我們債務的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註20。
合同義務
我們在2023年12月31日的合同義務摘要如下：
按期限到期的付款
合同義務總計當前非當前
債務 (1)
$13,519 $2,226 $11,293 
融資租賃和其他融資義務 (2)
744 113 631 
補救和填海責任 (3)
11,103 574 10,529 
與員工相關的福利 (4)
965 146 819 
不確定的所得税負債和利息 (5)
190 — 190 
經營租賃和其他債務 (6)
120 24 96 
最低特許權使用費 (7)
62 47 15 
購買義務 (8)
1,445 690 755 
其他 (9)
645 227 418 
$28,793 $4,047 $24,746 
____________________________
(1)債務包括高級票據本金9,197美元和雙邊銀行債務融資，以及高級票據利息支付估計數4,322美元，假設不提前清償。
(2)融資租賃和其他融資債務包括融資租賃付款733美元和尚未開始融資租賃的額外付款11美元。
(3)在採礦作業所在的司法管轄區，採礦作業受到廣泛的環境法規約束。根據環境法規，我們被要求關閉我們的作業，並對作業擾亂的土地進行復墾和補救。這些公司估計的未貼現現金流出。填海和補救責任這些都在這裏得到了反映。有關回收和補救負債的更多信息，請參閲合併財務報表附註6。
(4)企業的合同義務與員工相關的福利S將包括遣散費、職工參股、養老金等福利計劃。由於市場條件和精算假設的變化，2033年以後的養卹金計劃和其他福利付款不能合理估計，因此不包括在內。
(5)由於有效結清税務頭寸的時間存在不確定性，我們無法合理估計我們不確定的所得税負債和利息支付的時間。
(6)經營租賃和其他債務包括經營租賃付款120美元和尚未開始的經營租賃的額外付款。
(7)最低特許權使用費付款與持續經營有關，是在扣除可收回金額後列報的。
(8)採購債務不記錄在合併財務報表中。採購義務是指購買電力、材料和用品、消耗品、庫存和基本建設項目的合同義務。
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目錄表
(9)其他包括我們的合併財務報表中沒有記錄的服務合同和其他債務，以及與Barrick與Norte Abierto和Galore Creek遞延付款義務相關的巴里克部分可行性前費用的資金。其他流動負債和其他非流動負債.
環境
我們的採礦和勘探活動受各種聯邦和州法律和法規的約束，這些法律和法規涉及環境保護。為了遵守這些法律法規，我們已經支出，並預計未來將支出，但無法預測未來此類支出的全部金額。我們每年對我們的填海和補救責任進行全面審查，並至少每季度審查與這些義務相關的事實和情況的變化。值得注意的是，紐蒙特公司致力於在2025年前為尾礦儲存設施實施GISTM。繼續遵守GISTM，已經並可能繼續導致我們對現有業務和非運營地點的估計維持費用和關閉費用進一步增加。此外，法律、條例和許可證要求側重於水管理以及與關閉有關的作業和水處理的排放要求，這些要求正變得越來越嚴格。對水管理和排放質量的遵守仍然是動態的，已經並可能繼續導致我們估計的關閉成本進一步增加。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，與當前或最近生產或開發階段礦產有關的應計回收費用分別為8,385美元和6,731美元，其中558美元和482美元分別歸類為流動負債。
此外，我們還參與了與以前的、主要是歷史性的採礦活動有關的環境義務的若干事項。根據我們對這些事項的負債的最佳估計，截至2023年12月31日和2022年12月31日，此類債務分別應計401美元和373美元，其中61美元和44美元分別歸類為流動負債。在2023年、2022年和2021年，我們分別為與前採礦活動相關的環境義務花費了44美元、56美元和43美元。
2023年期間的填海和治理調整主要與我們的Yanacocha現場運營部分不再生產且沒有預期的重大未來經濟價值(即非運營)的水管理成本增加以及Midnite礦場和Dawn Mare現場的水管理成本上升和項目執行延誤有關。2022年期間的填海和治理調整主要與(I)亞納科查和波丘派恩工地部分非運營運營的水管理成本增加有關(Ii)由於波丘派恩工地運營的關閉計劃設計變化而增加成本(Iii)Midnite礦山和黎明磨坊工地的廢物處理成本和項目執行延遲，以及(Iv)由於成本通脹而導致的預計關閉成本增加。
截至2023年、2022年和2021年12月31日止年度，資本支出分別約為41美元、29美元和13美元，以遵守環境法規。
我們的可持續發展戰略是實現我們通過可持續和負責任的採礦創造價值和改善生活的目標的基本要素。通過我們的全球政策、標準、戰略、業務計劃和薪酬計劃，可持續發展和安全已融入組織各級的業務中。有關本公司的填海及補救負債的更多資料，請參閲綜合財務報表附註6及25。有關監管、尾礦、水、氣候和其他環境風險的討論，請參閲第一部分第1A項。風險因素，以獲取更多信息。
前瞻性陳述
前述討論和分析以及本年度報告中其他部分包含的某些信息包含《1933年證券法》(經修訂)第27A節和《1934年證券交易法》(經修訂)第21E節所指的“前瞻性陳述”，並旨在納入由此產生的安全港。關於可能影響前瞻性陳述的風險和其他因素以及有關前瞻性陳述的其他重要信息的更詳細討論，請參閲第一部分第1項(業務)和第一部分第1A項(風險因素)中關於前瞻性陳述的討論。
會計發展動態
關於最近通過和最近發佈的會計聲明的討論，請參閲合併財務報表附註2。
關鍵會計估計
我們對財務狀況和經營業績的討論是基於我們的綜合財務報表中報告的信息。編制這些符合GAAP的合併財務報表要求我們做出假設和估計，這些假設和估計會影響資產、負債、收入和費用的報告金額，以及截至財務報表日期的或有資產和負債的披露。我們已識別下列會計估計對理解及評估綜合財務報表所呈報的財務業績至關重要。該等會計估計需要應用重大管理層判斷，且由於所涉及的假設及所呈報資產、負債、收入或開支的規模存在重大估計不確定性，故屬關鍵。我們的假設及估計乃根據過往經驗及我們認為在有關情況下屬合理的多項其他資料來源作出。我們定期審閲估計所用的相關因素，包括審閲主要會計政策
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目錄表
影響估計，以確保符合GAAP。然而，由於我們的估計存在固有的不確定性，實際結果可能會因環境、全球經濟和政治以及一般商業狀況的變化而與我們計算的估計存在重大差異。我們的主要會計政策概要詳列於綜合財務報表附註2。
企業合併
本集團對企業合併中取得的資產和承擔的負債，按照其在收購日的估計公允價值進行確認和計量，與企業合併相關的交易成本和整合成本在發生時支銷。收購代價與所收購有形及無形資產淨值之公平值相比之任何差額（如有）入賬列作商譽。就重大收購而言，我們委聘獨立評估師協助釐定所收購資產、所承擔負債、非控股權益（如有）及商譽的公平值，有關釐定乃根據公認的業務估值方法進行。可採用收入、市價或成本估值法估計企業合併中所收購資產、所承擔負債及非控股權益（如有）的公允價值。收入估值法代表資產使用年期內未來現金流量的現值：（i）獨立財務預測，其依賴管理層對儲量、資源及勘探潛力數量、生產及開發儲量的成本、收入及營運開支的估計;（ii）短期及長期金屬價格假設;（iii）長期增長率;（iv）現金流量現值。（iv）適當的貼現率;及（v）預期未來資本需求（“收益估值法”）。市場估值法使用市場上其他購買者為類似資產支付的價格，並對資產之間的任何差異進行標準化（“市場估值法”）。成本估值法乃根據收購時可比較資產之重置成本，並就資產之折舊及經濟及功能過時作出調整（“成本估值法”）。物業、廠房及礦場發展之公平值估計包括相關長期有形資產之資產報廢成本之公平值。倘業務合併之初步會計處理於收購發生之報告期末尚未完成，則會記錄估計。於收購日期後及自收購日期起計不遲於一年內，吾等根據所取得於收購日期應已存在之新資料記錄對初步估計作出之任何重大調整。因所獲得的資料而產生的任何調整（於收購日期並不存在）於產生調整的期間入賬。
折舊及攤銷
新設施或設備的支出和延長現有設施或設備的使用壽命的支出採用直線法進行資本化和折舊，折舊率足以在這些設施或設備及其部件的估計未來壽命內攤銷此類成本。作為融資租賃、配套建設或其他融資安排的一部分而購置的設施和設備根據合同租賃條款入賬。設施和設備採用直線法折舊，折舊率足以在租賃期限或這些設施的估計生產年限中較短的時間內折舊此類成本。該等年限並不超過根據已探明及可能儲量計算的估計礦場年限，因為該等資產的使用年限被視為限於相關礦場的年限。
如根據已探明及可能儲量的存在而確定物業可在經濟上進行開發，則開發新物業所產生的成本會按已發生的成本予以資本化。在我們的露天礦，這些成本包括進一步圈定礦體和去除覆蓋層以初步暴露礦體的成本。在我們的地下礦山，這些成本包括建造通道、豎井鑿井和進入、橫向開發、巷道開發、坡道和基礎設施開發的成本。所有該等成本均以已探明及可能儲量的估計可採盎司或磅為基礎，按礦體的估計壽命按UOP法攤銷。
於投產後產生的已資本化的主要礦山開發成本，按UOP法按已探明及可能儲量的估計可採盎司或磅攤銷。在該等成本對整個礦體有利的範圍內，按整個礦體的已探明及可能儲量的估計可採盎司或磅攤銷。開採特定礦石區塊或區域而產生的成本只會在該特定礦石區塊或區域的使用年限內帶來效益，該成本按該特定礦石區塊或區域的已探明及可能儲量的估計可採盎司或磅攤銷。
產生的資本化資產報廢成本根據相關資產的折舊方式進行攤銷。露天礦和地下采礦成本按來源按可採盎司採用UOP法攤銷。其他成本，包括浸出設施、尾礦設施、磨坊及其他基礎設施成本，以直線法按相關資產的相同估計未來壽命攤銷。
未來實際產量與目前基於已探明和可能儲量的產量預測不同，UOP攤銷率的計算可能會受到重大影響，從而可能會對運營的年度攤銷費用產生重大影響。如果在確定儲備金時使用的任何因素或假設發生重大變化，通常就會出現這種情況。這些變化可能包括：(I)通過勘探活動擴大已探明和可能的儲量；(Ii)由於品位、金屬回收率和外幣匯率的差異，估計和實際生產成本之間的差異；以及(Iii)在估計儲量時使用的實際商品價格和商品價格假設之間的差異。如果準備金大幅減少，計入運營的攤銷將增加；反之，如果準備金大幅增加，計入運營的攤銷將減少。外匯儲備的這種變化可能會產生類似的影響
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目錄表
資產的使用年限按直線折舊，其中這些年限限於礦山的年限，而礦場的年限又限於已探明和可能儲量的年限。
如上所述，折舊和攤銷計算中使用的預期使用年限是根據適用的事實和情況確定的。在釐定可用年限時涉及重大判斷，因此不能保證實際可用年限不會與為計算折舊及攤銷而假設的可用年限有重大差異。
庫存的賬面價值
庫存是指從該礦提取並可供進一步加工的礦石。地雷測序可能會導致採礦材料的速度快於處理速度。我們通常首先處理礦石品位最高的材料，以最大限度地提高金屬產量；然而，可能會處理混合的礦石庫存，以平衡硬度和/或冶金，以最大限度地提高產量和回收率。在採礦作業完成後，低品位庫存礦石的加工可以繼續進行。隨着時間的推移，硫化銅礦容易被氧化，這可能會降低未來的預期回收率。庫存是通過估計庫存中增加和移除的噸數、所含盎司或磅的數量(根據化驗數據)和估計的冶金回收率(根據預期的加工方法)來衡量的。庫存礦石噸位通過定期調查進行核實。成本根據當前採礦成本增加到庫存，包括與採礦作業有關的適用間接費用和折舊及攤銷，並在處理材料時按每個庫存每可回收單位的平均成本扣除。
我們以平均成本或可變現淨值中較低者記錄庫存，並至少每季度評估賬面價值。可變現淨值指根據應用於預期短期（12個月或以下）及長期庫存銷售的短期及長期金屬價格假設計算的估計未來銷售價格，減完成生產及將產品推向銷售的估計成本。影響是否需要記錄庫存減記的主要因素包括短期或長期金屬價格下跌，勞動力、燃料和能源、材料和供應等生產投入成本增加，以及實現的礦物品位和回收率。在確定2023年12月31日每個礦場的庫存可變現淨值時，重要的假設是每盎司1，700美元的長期黃金價格。長期黃金價格假設每盎司下降100美元不會導致我們庫存的賬面價值大幅減記。
其他假設包括未來的營運及資本成本、金屬回收率、產量水平、商品價格、已探明及可能的儲量、工程數據及其他根據採礦計劃的壽命而獨有的因素，以及商品的長期價格及適用的美元長期匯率。如果短期和長期商品價格下降，估計未來加工成本增加，或出現其他不利因素，可能有必要對庫存進行減記。在確定這些假設和估計時需要高度的判斷，不能保證實際結果不會與這些估計和假設有很大不同。
有關存貨的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註17。
礦石在浸出墊上的承載價值
浸出墊上的礦石是指已開採並放置在浸出墊上的礦石，在浸出墊上將溶液塗抹在堆的表面以溶解金、銅或銀。根據當前採礦成本，包括與採礦作業相關的適用折舊和攤銷，將成本計入浸出墊上的礦石。成本從浸出墊上的礦石中扣除，因為根據浸出墊上每估計可回收的黃金或銀或磅銅的每盎司平均成本回收盎司或磅。
對浸出墊上可採礦石的估計是根據放置在浸出墊上的礦石數量(添加到浸出墊上的計量噸)、放置在浸出墊上的礦石品位(基於化驗數據)和回收率(基於礦石類型)來計算的。一般來説，浸出墊在浸出的第一年可回收50%至95%的可回收盎司，此後每年都在下降，直到浸出過程完成。
雖然通過比較浸提墊上的礦石等級與實際回收的金屬數量來核對浸提墊上的可回收金屬數量（冶金平衡），但浸提過程的性質固有地限制了精確監測庫存水平的能力。因此，冶金平衡過程會不斷受到監控，並根據實際結果隨時間推移進行評估。從歷史上看，我們的經營業績沒有受到我們的浸出墊上的金屬估計和實際可回收量之間的變化的重大影響。因假設及估計變動而產生之實際與估計數量變動，如不會導致撇減至可變現淨值，則按未來適用基準入賬。在確定2023年12月31日每個礦場的可變現淨值時，重要的假設是長期黃金價格為每盎司1，700美元。長期黃金價格假設每盎司下降100美元不會導致瀝濾墊賬面價值的重大減記。
其他假設包括未來營運及資本成本、金屬回收率、產量水平、已探明及可能儲量、工程數據及其他根據採礦計劃年限而獨有的經營因素，以及長期金屬價格。如果短期和長期大宗商品價格下跌、預計未來加工成本增加或出現其他負面因素，可能需要將浸出墊上的礦石減記至可變現淨值。
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有關浸礦坪礦石的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註17。
長期資產的賬面價值
當有事件或情況變化顯示相關賬面值可能無法收回時，我們會檢討及評估長期資產的減值。重大的負面行業或經濟趨勢、不利的社會或政治發展、我們的市值下降、巖土工程困難、我們報告分部的未來現金流估計減少或我們業務的其他中斷是我們監控的事件的幾個例子，因為它們可能表明公司長期資產的賬面價值，包括開發項目，可能無法收回。在此情況下，可能需要進行可收回性測試，以確定是否需要計提減值費用。
對於開發項目，包括我們下面進一步討論的Conga項目，我們審查和評估項目計劃和時間的變化，以確定項目的持續技術、經濟和社會可行性。如本公司因與技術、經濟、社會、政治或社區因素有關的情況變化所帶來的不確定性而決定出售或放棄項目，或其他不斷髮展的情況顯示賬面值可能無法收回，則須進行可收回性測試，以決定是否應記錄減值費用。
減值損失是根據正在進行減值測試的長期資產及其賬面金額的估計公允價值計量和記錄的。公允價值通常通過使用收益法確定，該方法利用對未來税前現金流的貼現估計或市場法確定，該方法利用可比物業最近的交易活動。這些方法主要被認為是第3級公允價值計量。偶爾，比如當一項資產被持有以供出售時，就會使用市場價格。我們認為，我們用於確定公允價值的估計和模型與市場參與者使用的類似。
用於評估長期資產的可收回性及計量我們採礦業務的公平值的估計未貼現現金流量乃根據現行業務計劃得出，該等計劃乃使用反映現行價格環境的短期價格預測及我們對長期平均金屬價格的預測而制定。除短期和長期金屬價格假設外，其他假設包括基於商品和其他投入成本的估計;探明和可能的礦產儲量估計，包括開發和生產儲量的時間和成本;超出探明和可能的礦產儲量估計的價值;估計未來關閉成本;使用適當的貼現率;以及適用的美元長期匯率。參見第7A條，關於市場風險的定量和定性披露。
在確定2023年12月31日每個礦場的未來現金流時，重要的假設是每盎司1，700美元的長期黃金價格。長期黃金價格假設每盎司減少100美元可能導致我們的長期資產（包括商譽）減值高達約4，100美元，然後再考慮探明和可能儲量以外的其他價值，這可能會大大減少任何潛在減值費用的金額。
正如上文折舊及攤銷項下所述，各種因素可能會影響我們從已探明及可能的儲量中實現預測生產計劃的能力，這可能會影響我們長期資產的賬面價值。從勘探階段礦產權益實現估計可採礦物數量的能力，除了適用於已確定已探明和可能儲量的礦產權益的因素外，還存在進一步的風險，這是由於對已查明的已測量、指示和推斷的資源最終可以經濟地開採的信心較低。由於地質置信度和經濟模型水平仍然較低，被歸類為勘探潛力的資產具有最終實現資產賬面價值的最高風險水平。
可能導致我們長期資產進一步減值的事件包括但不限於未來金屬價格的下降、外匯匯率的不利變化、未來關閉成本的增加，以及任何可能否則對礦場現金流產生重大不利影響的事件。
商譽
商譽是指購買價格超過在企業收購中獲得的淨資產的估計公允價值的部分。商譽分配給報告單位，並於2023年12月31日起每年進行減值測試，當事件或情況變化表明報告單位的賬面價值超過其公允價值時。為進行商譽減值測試，每個運營中的礦山都被視為一個不同的報告單位。
當報告單位的公允價值高於其賬面價值時，本公司可選擇進行定性評估。在本公司作出選擇時，或如確定公允價值較有可能低於賬面價值，則會進行商譽減值量化測試，以釐定報告單位的公允價值。報告單位的公允價值是使用損益法或市場估值法確定的，收益法使用的是對貼現未來現金流量的估計，而市場估值法使用的是可比物業的近期交易活動。這些方法被認為是第3級公允價值計量。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值，減值損失將確認為相當於超出部分的金額，但限於分配給該報告單位的商譽總額。本期確認的任何減值損失不會在未來期間沖銷。本公司確認其按比例分攤的商譽及按比例合併的實體所記錄的任何後續商譽減值虧損。
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目錄表
當採用收益法確定公允價值時，用於評估報告單位公允價值的估計現金流量來自公司當前的業務計劃，這些計劃是根據反映當前價格環境的短期價格預測和管理層對長期平均金屬價格的預測而制定的。在確定每個礦場在2023年12月31日的未來現金流時，重要的假設是每盎司1700美元的長期金價。除短期和長期金屬價格假設外，其他假設還包括對基於大宗商品的成本和其他投入成本的估計；已探明和可能的礦產儲量估計，包括開發和生產儲量的時間和成本；已探明和可能估計的價值；估計的未來關閉成本；適當貼現率的使用；以及適用的美元長期匯率。請參閲項目7A，關於市場風險的定量和定性披露。
公允價值的確定需要相當大的判斷力，並且對基本假設和因素的變化很敏感。就我們報告單位的測試目的而言，管理層對預期未來結果的最佳估計是確定公允價值的主要驅動因素。然而，不能保證為商譽減值測試目的而作出的估計和假設將被證明是對未來的準確預測。可合理預期對基本關鍵假設產生負面影響並最終影響我們報告單位估計公允價值的事件或情況的例子包括，但不限於：(I)如果我們無法實現我們採礦財產的可開採儲量、資源和勘探潛力並延長礦山壽命，則預測產量水平下降；(Ii)生產或資本成本增加；(Iii)宏觀經濟狀況的不利變化，包括金屬市場價格和股權和債務市場的變化，或可能導致貼現率上升的特定國家因素，(Iv)税率的重大不利變化，包括公司所得税或採礦業税率的提高，以及(V)法規、立法和政治環境的負面變化，這些變化可能會影響我們未來的運營能力。有關商譽的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註7和附註19。
Conga的賬面價值
當事件或情況變化顯示賬面金額可能無法收回時，我們會檢討及評估本公司的Conga發展項目的可回收性。自2011年11月以來，我們在評估減損指標時考慮了與Conga項目有關的各種技術、經濟、社會和政治發展，當時該項目的建設和開發活動基本上暫停。近年來，項目活動的重點是繼續與當地社區接觸，並通過我們的積極維護和維護計劃維護和保護現有的項目基礎設施和設備。儘管我們已將Conga儲量重新歸類為資源，並將勘探和開發資本重新分配給其他項目，但我們仍在繼續評估推動Conga項目發展並提高社會和政治接受度的長期選擇。雖然我們在Conga項目之前重新確定了Yanacocha硫化物項目的優先順序，但我們推遲了全額資金決定，目前正在評估Yanacocha硫化物項目的項目計劃選擇。該公司還定期更新其Conga項目的經濟模型，以瞭解該項目的估計資本成本、現金流和經濟回報的變化。截至2023年12月31日，我們尚未發現表明孔加項目賬面價值不可收回的事件或情況變化。
衍生工具
所有符合衍生工具定義的金融工具均按公允價值計入資產負債表。衍生工具公允價值變動記入綜合經營報表，但被指定為現金流量對衝的衍生工具公允價值變動部分除外。管理層在估計對礦山生產概況、商品價格、市場波動性、外幣匯率和利率等假設高度敏感的工具的公允價值時採用判斷。這些因素的變化可能會對計入或計入收益以反映衍生品公允價值變化的金額產生重大影響。某些衍生工具合約被指定為有效現金流量對衝，因此這些工具的公允價值變動在累計其他綜合收益(虧損)當被指定為套期保值項目的基礎交易影響收益時，在合併經營報表中重新分類為收益。在管理層確定預測的交易不再可能發生的範圍內，收益和虧損推遲到累計其他綜合收益(虧損)將立即重新歸類為綜合業務報表。
有關衍生工具的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註14。
填海和補救義務
本公司於產生負債時記錄與營運及非營運礦場有關的估計資產報廢負債，並可合理估計公允價值。公允價值為預期現金流估計的現值，在考慮通貨膨脹、我們的信貸調整後的無風險利率和適合我們業務的市場風險溢價後計算。填海成本於相關資產的使用年限內分配至開支，並會定期調整，以反映估計現值因時間流逝及對填海成本的時間或金額的估計作出修訂而產生的變動。填海義務是基於我們對現有環境幹擾的預期支出何時發生的最佳估計。我們的成本估計是在第三方成本的基礎上反映的，並符合我們在發生的期間內報廢長期資產的法律義務。未開工礦山或部分礦址已進入關閉階段且未來沒有實質經濟價值的未開工礦山的復墾估計變動，反映在本年度的收益中。
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目錄表
估計數已修訂。估計資產報廢債務中包含的成本按其現值折現，並在長達50年的時間內進行估計。我們至少每年審查一次每個礦山的復墾義務。
補救費用是在很可能發生了債務並且費用可以合理估計的情況下應計的。此類費用估計數可能包括持續護理、維護和監測費用。未開工礦山治理估計的變化反映在估計修訂期間的收益中。包括在環境補救義務中的水處理費用按其現值折現，並在長達50年的時間內進行估算。
對填海及補救責任的會計處理要求管理層對公司預期為完成符合現行法律及法規所需的填海及補救工作而產生的未來成本作出對每項採礦作業的獨特估計。這些估計需要相當大的判斷力，並且對基本投入和假設的變化很敏感。這些變化包括但不限於：(I)環境法律和法規的變化，這可能會增加所需工作的範圍和程度；(Ii)填海和補救活動的時間變化，這可能會在未來較長的一段時間內發生；以及(Iii)用於清償填海和補救義務的方法和技術的變化，可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生實質性影響。
有關復墾和補救義務的進一步信息，請參閲合併財務報表附註6。
所得税和採礦税
我們使用負債法核算所得税，確認我們的負債和資產的財務報告基礎與該等負債和資產的相關所得税基礎之間的某些臨時差異。這種方法為我們產生遞延所得税淨負債或資產，以有效的法定税率衡量。我們通過記錄本年度遞延所得税淨負債或資產餘額的變化來計算遞延所得税費用或收益。税法變動對財務報表的影響在制定期間作為所得税支出或持續經營收益的一部分被記錄為離散項目，而不考慮遞延税項涉及的收入或虧損類別。我們在某些司法管轄區有受外匯波動對税務狀況影響的風險，這些變動記錄在所得税和採礦税優惠(費用)與遞延所得税資產和負債以及非流動不確定税收狀況有關，而影響當前税收狀況的外匯波動則記錄在其他收入(虧損)，淨額作為外幣匯兑損益。至於我們從綜合附屬公司的營運中獲得的收益，在該等收益可無限期再投資的情況下，並無就該等綜合公司的未匯回收益(包括該等實體的淨權益賬面價值超出該等權益的課税基礎)撥備遞延税項。
採礦税是指對採礦作業徵收的州税和省級税，被歸類為所得税，因為這種税是根據採礦利潤的一定比例徵收的。
我們的業務在多個司法管轄區開展，在這些司法管轄區，複雜的税收法規的應用存在不確定性。其中一些税收制度是由與地方政府簽訂的合同協議定義的，而另一些税收制度則是由一般税收法律法規定義的。我們會對我們的所得税申報和其他納税情況進行審查，並可能與税務機關就其合同或法律的解釋發生糾紛。對於美國和其他税務管轄區預期的税務審計問題，我們根據我們對是否更有可能發生額外税收的可能性以及應繳納額外税款的程度的估計，確認潛在的責任並記錄税務責任。我們根據不斷變化的事實和情況調整這些準備金；然而，由於其中一些不確定因素的複雜性，最終解決方案可能導致支付與我們目前對税務負債的估計有重大差異的款項。如果我們對納税義務的估計被證明低於最終評估，則將產生額外的費用。如果税收負債的估計結果證明大於最終評估，則將產生税收優惠。我們確認與未確認的税收優惠相關的利息和處罰(如果有的話)。所得税和採礦税優惠(費用)。在某些司法管轄區，我們必須向當地政府支付爭議金額的一部分，才能正式對評估提出上訴。如果我們認為這筆款項最終是可以收回的，這種付款就被記錄為應收賬款。
遞延税項資產的估值
我們的遞延所得税資產包括某些未來的税收優惠。當我們根據現有證據的權重認為部分或全部遞延所得税資產很可能無法變現時，我們會對該等遞延所得税資產的任何部分計入估值撥備。我們會在季度基礎上評估我們實現遞延税項資產收益的可能性，從而評估估值撥備的必要性，如果事件表明需要進行評估，我們會更頻繁地進行評估。在確定估值準備的要求時，將考慮記錄遞延税項淨資產的法人實體或合併集團的歷史和預計財務結果，以及所有其他可用的正面和負面證據。
根據證據可以被客觀核實的程度，某些類別的證據在分析中比其他類別的證據更有份量。我們關注截至評估日期的當前三年期間累計税前虧損(如有)的性質和嚴重程度，或對未來税前虧損的預期，以及先前累計税前虧損的存在和頻率。
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目錄表
我們利用連續12個季度的税前收益或虧損作為我們近年來累積業績的衡量標準。如果有客觀和可核實的重大負面證據，例如最近幾年的累計損失，就很難得出不需要估值津貼的結論。然而，三年累計虧損並不完全決定是否需要計價津貼。在我們的分析中，我們還考慮了所有其他可用的積極和消極證據。
在確定實現遞延税項資產的可能性時考慮的其他因素包括，但不限於：
•盈利史；
•根據現有準備金和對商品價格的長期估計，預測未來的財務和應税收入；
•法定結轉期間的期限；
•審慎和可行的納税籌劃策略現成，可能會改變扭轉暫時差異的時機；
•暫時性差異的性質和現有暫時性差異逆轉模式的可預測性；以及
•未來預測結果對大宗商品價格和其他因素的敏感性。
本公司評估現有的正面及負面證據，以評估是否會產生足夠的未來應課税收入以利用現有的遞延税項資產。一個重要的客觀負面證據是最近的税前虧損和/或對未來税前虧損的預期。這種客觀證據限制了考慮其他主觀證據的能力，包括對未來增長的預測。在這項評價的基礎上，祕魯和阿根廷計入了估值津貼。然而，如果增加了對結轉期內未來應納税所得額的估計，或者如果不再存在以累計虧損形式存在的客觀負面證據，並可能給予主觀證據(如我們的增長預測)額外的權重，則被視為可變現的遞延税項資產的金額可能會進行調整。
有關估值津貼的額外詳情，請參閲綜合財務報表附註10。
有關可能影響本公司實現遞延税項資產能力的其他風險因素，請參閲綜合財務報表附註2。
第7A項。報告包括關於市場風險的定量和定性披露。(美元，單位為百萬美元，不包括每盎司和每磅金額)。
金屬價格
黃金市場價格的變化對我們的盈利能力和現金流產生了重大影響。黃金價格可能會因許多因素而大幅波動，例如需求；生產商的遠期銷售；中央銀行的銷售、購買和貸款；投資者情緒；美元的強勢；通貨膨脹、通貨緊縮或其他普遍的價格不穩定；以及全球礦山生產水平。銅、銀、鉛和鋅的市場價格變化也影響我們的盈利能力和現金流。這些金屬在現有的國際交易所交易，價格通常反映市場供求，但也可能受到商品投機性交易或貨幣匯率的影響。本公司目前並無持有指定用來對衝金屬市場價格變動所帶來的潛在影響的工具。下文討論了對這些影響的考慮。
金屬市場價格的下跌可能會對我們的產品庫存、庫存和浸出墊的價值產生重大影響，可能需要對可變現淨值進行減記，並對我們長期資產和商譽的賬面價值產生重大影響。有關我們對長期資產和商譽的減值分析對金屬價格變化的敏感性的信息，請參閲綜合財務報表第7項(MD&A)和附註2、7和19中的關鍵會計估計。
可變現淨值指根據短期和長期金屬價格計算的估計未來銷售價格，減去完成生產和銷售產品的估計成本。影響我們庫存、浸出墊和產品庫存記錄減記的主要因素包括短期和長期金屬價格以及生產投入的成本，如勞動力、燃料和能源、材料和供應，以及已實現的礦石品位和回收率。在確定每個礦場報告單位2023年12月31日的庫存、浸出墊和產品庫存調整時的重要假設包括每個作業特有的生產成本和資本化支出假設，以及下列短期和長期假設：
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目錄表
短期長期的
黃金價格(每盎司)$1,971 $1,700 
銅價(每磅)$3.70 $3.75 
白銀價格(每盎司)$23.20 $22.00 
鉛價(每磅)$0.96 $0.90 
鋅價(每磅)$1.13 $1.25 
澳元兑美元匯率$0.65 $0.70 
加元兑美元匯率$0.73 $0.75 
MXN對美元匯率$0.06 $0.05 
可變現淨值計量涉及使用每項採礦業務獨有的有關當前及未來營運及資本成本、金屬回收率、產量水平、商品價格、已探明及可能儲量、工程數據及其他因素的估計及假設。在確定這些假設和估計時需要高度的判斷，不能保證實際結果不會與這些估計和假設有很大不同。有關我們的庫存和浸出墊上的礦石對金屬價格變化的敏感性的信息，請參閲第7項中的關鍵會計估計，MD&A。
利率風險
我們既有固定利率債務，也有可變利率債務。利率變化影響可變利率債務的現金流，但通常不影響其公允價值。相反，利率的變化會影響固定利率債務的公允價值，但不會影響其現金流。
固定利率債務。我們面臨與我們的優先票據的公允價值相關的利率風險，這些票據由固定利率組成。對於固定利率債務，利率的變化通常會影響債務工具的公允價值，但不會影響我們的收益或現金流。我們的固定利率債務債券的條款一般不允許投資者在到期前要求支付這些債務。因此，我們的固定利率債務沒有重大的利率風險敞口；然而，如果我們在到期前回購或交換可能是重大的長期債務，我們確實有公允價值風險敞口。有關我們固定利率債務的公允價值的進一步信息，請參閲我們的綜合財務報表附註20。
可變利率債券。截至2023年12月31日，我們的可變利率債務包括與Newcrest交易相關的雙邊銀行債務安排。雙邊銀行債務安排的總借款能力為2,000美元，截至2023年12月31日，可用的借款能力為77美元。利息以SOFR期限加上信用利差和保證金為基礎。
我們進行了敏感性分析，以估計對扣除資本化利息後的利息支出由於假設對2023年12月31日的年終SOFR利率有10%的不利變動。敏感度分析，包括利潤率的高端，表明假設的10%的不利變動將導致大約2美元的增長，扣除資本化利息後的利息支出自2023年11月6日收購起至2023年12月31日止。
外幣
除了在美國的業務外，我們還在加拿大、墨西哥、多米尼加共和國、祕魯、蘇裏南、阿根廷、智利、澳大利亞、巴布亞新幾內亞、厄瓜多爾、斐濟和加納擁有重要的業務和/或資產。我們所有的業務都是根據美元金屬價格銷售黃金、銅、銀、鉛和鋅產品。外幣匯率可能會因多種因素而大幅波動，例如對外幣和美元的供求以及美國和外國的經濟狀況。當地貨幣對美元匯率的波動可以增加或減少利潤率、現金流和適用於銷售的成本每盎司以當地貨幣支付的海外業務成本為限。
我們進行了敏感性分析，以估計對適用於銷售的成本 在我們的外國採礦業務中，由於假設2023年12月31日當地貨幣匯率相對於美元的不利變動10%，導致每盎司。敏感性分析表明，假設10%的不利走勢將導致約58美元的漲幅適用於銷售的成本 2023年12月31日每盎司黃金。
對衝
2023年5月，公司簽訂了以CAD計價的348加元和以澳元計價的648澳元的固定遠期合約，以緩解與2023年預計將發生的以CAD計價和以澳元計價的運營支出相關的美元功能現金流的變化，其中包括公司位於加拿大和澳大利亞的業務。該公司將固定遠期合同指定為針對預測的以CAD計價和以澳元計價的運營支出的外幣現金流對衝。對衝計劃於2023年12月31日到期。
2022年10月，公司簽訂了574澳元的以澳元計價的固定遠期合同，以緩解與澳元計價的資本支出相關的美元功能現金流的變化，預計2023年和2024年將在公司的Tanami部門所包括的Tanami Expansion 2項目的建設和開發階段發生。該公司擁有
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目錄表
將遠期合同指定為針對預測的以澳元計價的Tanami Expansion 2資本支出的外幣現金流對衝。
通過使用套期保值，我們受到市場風險、信用風險和市場流動性風險的影響。市場風險是指衍生品的公允價值可能受到貨幣匯率變化的不利影響，進而影響我們的財務狀況的風險。我們通過建立和監控限制可能承擔的市場風險的類型和程度的參數來管理市場風險。我們通過與交易對手建立交易協議來緩解對我們財務狀況的這種潛在風險，根據這些協議，我們不需要提供任何抵押品，也不需要對我們的衍生品進行任何追加保證金。我們的交易對手不能僅僅因為衍生品公允價值的不利變化而要求和解。我們已經進行了截至2023年12月31日的敏感性分析，使用建模技術衡量在所有其他變量保持不變的情況下，假設澳元兑美元匯率出現10%的不利變動而產生的公允價值變化。該分析涵蓋了我們所有以澳元計價的固定遠期合約。我們在進行敏感性分析時使用的外幣匯率是基於2023年12月31日生效的澳元市場匯率。敏感度分析顯示，假設外幣匯率出現10%的不利變動，將導致對衝衍生工具的公允價值在2023年12月31日約減少15美元。
信用風險是指第三方可能無法履行金融工具條款下的履約義務的風險。我們通過與信用質量高的交易對手簽訂衍生品、限制對每個交易對手的風險敞口以及監控交易對手的財務狀況來降低信用風險。
市場流動性風險是指衍生品不能通過清算或建立抵銷頭寸而迅速消除的風險。根據我們的交易協議條款，交易對手不能要求我們立即結算未償還的衍生品，除非發生了常規違約事件，如違反契約、破產或破產。我們通過將衍生品的到期日分散在一段時間內來進一步緩解市場流動性風險。
有關衍生工具的進一步資料，請參閲綜合財務報表附註14。
商品價格風險
我們的臨時精礦銷售包含一個嵌入的衍生品，出於會計目的，該衍生品必須與主合同分開。主合同是按銷售時的現行指數價格出售相應金屬精礦所產生的應收賬款。嵌入的衍生品不指定用於對衝會計，在最終結算前的每個期間通過收益按市價計價。
我們對臨時精礦銷售進行分析，以確定對紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)臨時精礦銷售均價每變動10%，以未來幾個月的最終定價為準。請參閲以下內容，以瞭解我們截至2023年12月31日的分析。
暫定價格銷售以最終定價為準 (1)
平均臨時數字
價格(每盎司/磅)		平均價格變化10%的影響(百萬)
股市收盤
結算價 (2)
(每盎司/磅)
黃金(盎司，以千為單位)257 $2,071 $37 $2,078 
銅(磅，以百萬為單位)104 $3.88 $28 $3.84 
銀(盎司，百萬)3 $23.89 $5 $23.79 
鉛(磅，百萬)25 $0.93 $1 $0.92 
鋅(磅，百萬)31 $1.20 $2 $1.20 
鉬(磅，百萬)(3)
1 $19.62 $1 $18.53 
____________________________
(1)包括以最終定價為準的臨時定價的副產品銷售，這些銷售在銷售適用的成本。
(2)截至2023年12月31日的收盤結算價是利用倫敦金屬交易所的銅、鉛和鋅以及倫敦金銀市場協會的金銀來確定的。
(3)鉬是Cadia礦場的副產品，在適用於銷售的成本.
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目錄表
第8項：財務報表及補充數據
財務報表和補充數據索引
頁面
獨立註冊會計師事務所報告 (安永律師事務所；PCAOB ID：42)
127
獨立註冊會計師事務所報告(普華永道會計師事務所；PCAOB ID：271)
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合併業務報表
131
綜合全面收益表(損益表)
132
合併資產負債表
133
合併現金流量表
134
綜合權益變動表
136
合併財務報表附註
137
注1，本公司
137
附註2：主要會計政策摘要
138
附註3，業務收購
149
注4，細分市場信息
151
附註5，銷售額
155
附註6：填海和補救
158
附註7，減值費用
160
附註8，其他費用，淨額
161
附註9，其他收入，淨額
162
附註10，所得税和採礦税
163
附註11，與僱員有關的福利
166
附註12，基於股票的薪酬
170
附註13，公允價值會計
172
附註14，衍生工具
175
附註15，投資
179
附註16，庫存
181
附註17，浸出墊上的庫存和礦石
181
附註18，財產、廠房和礦山開發
181
附註19，商譽
183
附註20，債務
183
附註21，租賃和其他融資義務
185
附註22，其他負債
187
附註23，累計其他全面收益(虧損)
187
附註24，營業資產和負債淨變動
188
附註25：承付款和或有事項
188
126
目錄表
獨立註冊會計師事務所報告報告
致紐蒙特公司董事會和股東
對財務報表的幾點看法
我們審計了紐蒙特公司(本公司)截至2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日的三年中每一年的相關綜合業務表、全面收益(虧損)、股本和現金流量的變化、第15(A)(2)項中的相關附註和財務報表(統稱為“綜合財務報表”)。我們認為，根據我們的審計和其他審計師的報告，綜合財務報表在所有重要方面都公平地反映了公司截至2023年12月31日和2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日的三個年度的運營結果和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們沒有審計內華達金礦有限責任公司的財務報表，這是一項按比例合併的38.5%的投資，反映了截至2023年、2023年和2022年12月31日的總資產分別佔相關綜合總額的13%和19%，以及2023年、2022年和2021年的銷售額分別佔相關綜合總額的19%、18%和19%。該等報表已由其他核數師審核，而其他核數師已向我們提交報告，而我們的意見，就內華達金礦有限責任公司所包括的金額而言，僅以其他核數師的報告為依據。
我們還根據美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準，根據2013年特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架中確立的標準，對公司截至2023年12月31日的財務報告進行了內部控制審計，我們於2024年2月29日發佈的報告根據我們的審計和其他審計師的報告對此發表了無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計和其他審計師的報告為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指已向審計委員會傳達或要求傳達給審計委員會的當期財務報表審計所產生的事項：(1)涉及對財務報表具有重大意義的賬目或披露；(2)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀或複雜的判斷。關鍵審計事項的傳達不會以任何方式改變我們對綜合財務報表的整體意見，我們也不會通過傳達下面的關鍵審計事項來就關鍵審計事項或與其相關的賬目或披露提供單獨的意見。
業務合併
有關事項的描述
如財務報表附註1及3所述，於2023年期間，本公司以135.49億美元代價完成對Newcrest Mining Limited的收購。這筆交易被視為一項業務合併。

由於管理層需要作出重大估計以釐定礦產權益的臨時公允價值(包括於物業、工廠及礦山開發的淨值)，以及評估管理層的估計所需的重大判斷，因此審核管理層對業務合併的會計處理頗具挑戰性。重大判斷主要是由於重大基礎假設對估計公允價值的敏感性所致。用於估計礦產權益公允價值的重要假設包括長期金屬價格、估計的礦石儲量和礦產資源量以及加權平均資本成本。這些重大假設是前瞻性的，可能會受到未來經濟和市場狀況的影響。
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目錄表
我們是如何在審計中解決這個問題的
我們對收購資產的業務組合和估值進行了瞭解，評估了設計，並測試了對公司會計的控制操作的有效性。例如，我們測試了對管理層對收購的礦產權益進行估值的控制，包括審查估值模型和用於制定此類估值的基本假設。

我們的審計程序包括評估公司的估值方法、公司使用的重大假設，以及評估支持重大假設和估計的基礎數據的完整性和準確性。吾等邀請估值專家協助我們評估本公司所採用的估值方法的選擇及應用，以及公允價值估計中所包含的重大假設。我們將長期金屬價格與市場對未來價格的普遍看法進行了比較。我們通過與合格人士彙編的信息進行比較，評估了礦石儲量和礦產資源的估計數量，並對照歷史業績評估了這些數量的開採和生產。我們考察了加權平均資本成本假設的投入。
填海工程負債
有關事項的描述
正如綜合財務報表附註2、6及25所述，本公司的採礦及勘探活動須遵守有關環境保護的各項國內及國際法律及法規。回收義務在發生時確認，並按公允價值計入負債。填海負債會定期調整，以反映因修訂填海成本的估計時間或金額而導致的估計現值變動。

審計管理層對回收負債的會計處理具有挑戰性，因為本公司需要作出重大判斷，以估計所需的現金流量，以履行採礦許可證、當地法規和礦山壽命結束時承諾禁止反言確立的義務，以及估計現金流量固有的不確定性。這一重大判斷主要涉及與未來填海活動範圍和相關費用有關的固有估計不確定性。
我們是如何在審計中解決這個問題的
我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了對公司填海負債會計控制的操作有效性，包括對管理層對估計未來成本的審查和對填海負債計算的控制。

為了測試填海負債，除其他程序外，我們評估了該公司在其估計中使用的方法、重大假設和基礎數據。為評估回收活動和現金流的估計，我們評估了與先前估計的重大變化，驗證了回收活動的時間與預計礦山壽命之間的一致性，比較了公司所有礦山的預期成本，對照第三方信息或內部成本記錄核實了成本率，並重新計算了管理層的估計。我們還評估了公允價值計算中包含的重要假設，包括市場風險溢價、成本通脹和信貸調整後的無風險利率。我們邀請我們的復墾專家與本公司的工程人員面談，評估礦山復墾估計在滿足礦山關閉和關閉後要求方面的完整性，並評估工程估計和假設的合理性。
/s/ 安永律師事務所
自2014年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
科羅拉多州丹佛市
2024年2月29日
128
目錄表
獨立註冊會計師事務所報告
致內華達金礦有限責任公司經理和成員董事會
關於財務報表與財務報告內部控制的幾點看法
我們已審計內華達金礦有限責任公司及其附屬公司(合稱合營公司)截至2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表，以及截至2023年12月31日止三年內各年度的相關綜合營運及全面收益表、成員權益及現金流量變動表，包括相關附註(統稱為綜合財務報表)(此處未予呈列)。我們還審計了合資企業截至2023年12月31日的財務報告內部控制，根據內部控制--綜合框架(2013)由特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會發布。
我們認為，上述綜合財務報表按照美國公認的會計原則，在各重大方面公平地反映了合營企業截至2023年12月31日及2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日止三個年度的經營業績及現金流量。我們還認為，合資企業在所有重要方面都保持着對2023年12月31日財務報告的有效內部控制，其依據是內部控制--綜合框架(2013)由COSO發佈。
意見基礎
合營公司管理層負責編制這些綜合財務報表，維持對財務報告的有效內部控制，並對管理層《財務報告內部控制報告》(未在此介紹)中財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對合資企業的合併財務報表和對合資企業財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和規定，我們必須與合資企業保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定合併財務報表是否沒有重大錯報，無論是由於錯誤還是欺詐，以及是否在所有重大方面保持了對財務報告的有效內部控制。
我們對合並財務報表的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價合併財務報表的整體列報。我們對財務報告的內部控制的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，以及根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性。我們的審計還包括執行我們認為在這種情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的意見提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
實體對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。一個實體對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)與保持合理詳細、準確和公平地反映該實體資產的交易和處置的記錄有關；(2)提供合理保證，保證在必要時記錄交易，以便能夠按照公認的會計原則編制財務報表，並且該實體的收入和支出僅根據該實體管理層和董事的授權進行；以及(3)就防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權獲取、使用或處置實體資產提供合理保證。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項是指在對合並財務報表進行當期審計時產生的事項，該事項已傳達或要求傳達給管理委員會(擔任相當於審計委員會的角色)，且(I)涉及對綜合財務報表具有重大意義的賬目或披露，以及(Ii)涉及我們特別具有挑戰性的、主觀的或複雜的判斷。關鍵審計事項的溝通不會以任何方式改變我們對
129
目錄表
綜合財務報表作為一個整體，我們不會通過傳達下面的關鍵審計事項，就關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨的意見。
年度商譽減值評估
正如合資公司綜合財務報表附註2和7所述，截至2023年12月31日，合資公司的商譽餘額為6.68億美元(按100%經濟利益計算)。管理層於每年第四季度進行減值評估，當事件或環境變化顯示報告單位的賬面價值超過其公允價值時。於2023年第四季度，合營公司對所有報告單位進行了商譽減值測試的量化評估。報告單位的公允價值是通過使用收益法確定的，該方法利用了對未來現金流量模型的貼現估計、當前業務計劃以外的礦產資源估計的公允價值以及對每個報告單位應用特定的資產淨值倍數。用於確定報告單位公允價值的估計未來現金流來自當前業務計劃，該計劃使用反映當前價格環境的短期價格預測和管理層對長期金屬價格的預測來制定。除短期和長期金屬價格假設外，用於確定報告單位公允價值的其他假設和估計包括：運營和資本成本、貼現率、資產淨值倍數、已探明和可能的礦產儲量和資源、未來產量水平以及當前業務計劃以外的礦產資源估計的公允價值。管理層對已探明和可能的礦產儲量和資源的估計是基於合格人士(管理層的專家)彙編的信息。
我們確定與年度商譽減值評估有關的執行程序是一項關鍵審計事項的主要考慮因素是：(I)管理層在確定報告單位的公允價值時的重大判斷，包括使用管理層的專家；(Ii)審計師在執行程序和評估審計證據時的判斷程度、主觀性和努力程度，這些程序和審計證據涉及與短期和長期金屬價格、運營和資本成本、貼現率、資產淨值倍數、已探明和可能的礦產儲量和資源、未來產量水平以及當前業務計劃之外的礦產資源估計的公允價值有關的假設和估計；(3)審計工作包括使用具有專門技能和知識的專業人員。
處理該等事項涉及執行程序及評估審核憑證，以形成我們對綜合財務報表的整體意見。這些程序包括測試與管理層的商譽減值評估有關的控制措施的有效性，包括對管理層對合資企業報告單位進行估值時所用假設的控制。這些程序除其他外還包括：測試管理層確定報告單位公允價值的程序;評價未來現金流量模型貼現估計數的適當性;測試模型所用基礎數據的完整性和準確性;評價管理層在估計報告單位公允價值時所用假設的合理性。評估短期和長期金屬價格的合理性涉及將這些價格與外部行業數據進行比較。評估經營及資本成本的合理性時，會將該等成本與近期實際產生的經營及資本成本進行比較，並評估該等假設是否與其他審計領域所取得的證據一致。評估資產淨值倍數的合理性乃通過比較假設與相關市場資料進行。管理層專家的工作用於執行程序，以評估已探明及概略礦產儲量及資源、未來生產水平及現有業務計劃以外礦產資源估計的公平值的合理性。作為使用這項工作的基礎，瞭解了管理層專家的資格，並評估了合資企業與管理層專家的關係。執行的程序包括評價管理專家使用的方法和假設，檢驗管理專家使用的數據的完整性和準確性，並評價其調查結果。具備專業技能及知識的專業人士協助我們評估貼現率及資產淨值倍數的合理性。
/s/普華永道會計師事務所

特許專業會計師、執業會計師
加拿大多倫多
2024年2月29日

自2019年以來，我們一直擔任合資企業的審計師。
130
目錄表
紐蒙特公司
合併業務報表
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
(單位：百萬，每股除外)
銷售額(注5)
$11,812 $11,915 $12,222 
成本和支出：
適用於銷售的成本 (1)
6,699 6,468 5,435 
折舊及攤銷2,108 2,185 2,323 
填海及修復(注6)
1,533 921 1,846 
探索265 231 209 
高級項目、研究和開發200 229 154 
一般和行政299 276 259 
減值費用(附註7)
1,891 1,320 25 
持有待售資產的損失(附註1)
— — 571 
其他費用，淨額(附註8)
517 82 143 
13,512 11,712 10,965 
其他收入(支出)：
其他收入(虧損)、淨額(附註9)
(88)(27)125 
利息支出，扣除資本化利息#美元89, $69及$38，分別
(243)(227)(274)
(331)(254)(149)
所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)(2,031)(51)1,108 
所得税和採礦税優惠(支出)(附註10)
(526)(455)(1,098)
關聯公司權益收益(虧損)(附註15)
63 107 166 
持續經營的淨收益(虧損)(2,494)(399)176 
非持續經營淨收益(虧損)(注1)
27 30 57 
淨收益(虧損)(2,467)(369)233 
非控股權益應佔淨虧損(收益)(注1)
(27)(60)933 
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)$(2,494)$(429)$1,166 
紐蒙特公司股東的淨收入(虧損)：
持續運營$(2,521)$(459)$1,109 
停產經營27 30 57 
$(2,494)$(429)$1,166 
加權平均普通股：
基本信息841 794 799 
員工股票獎勵的效果— 1 2 
稀釋841 795 801 
每股普通股淨收益(虧損)：
基本信息：
持續運營$(3.00)$(0.58)$1.39 
停產經營0.03 0.04 0.07 
$(2.97)$(0.54)$1.46 
稀釋：(2)
持續運營$(3.00)$(0.58)$1.39 
停產經營0.03 0.04 0.07 
$(2.97)$(0.54)$1.46 
____________________________
(1)不包括折舊及攤銷和填海和修復.
(2)在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度裏，紐蒙特公司股東應佔的每股普通股稀釋虧損的計算中不包括潛在的攤薄股份，因為它們是反攤薄的。
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。
131
目錄表
紐蒙特公司
綜合全面收益表(損益表)
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
(單位：百萬)
淨收益(虧損)$(2,467)$(369)$233 
其他全面收益(虧損)：
有價證券的變動，税後淨額— (3)2 
外幣折算調整。(5)7 2 
養卹金和其他退休後福利的税後淨額變化
(9)139 71 
現金流套期保值變動，税後淨額
(1)19 8 
其他全面收益(虧損)(15)162 83 
綜合收益(虧損)$(2,482)$(207)$316 
綜合收益(虧損)歸因於：
紐蒙特公司的股東：$(2,509)$(267)$1,249 
非控制性權益27 60 (933)
$(2,482)$(207)$316 
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。
132
目錄表
紐蒙特公司
合併資產負債表
2023年12月31日2022年12月31日
(單位：百萬，每股除外)
資產
現金和現金等價物$3,002 $2,877 
定期存款及其他投資(附註15)
23 880 
應收貿易賬款(附註5)
734 366 
庫存(附註16)
1,663 979 
浸出墊上的庫存和礦石(注17)
979 774 
其他應收賬款
493 324 
衍生資產(附註14)
198 12 
其他流動資產420 303 
流動資產7,512 6,515 
財產、工廠和礦山開發，淨額(附註18)
37,563 24,073 
投資(附註15)
4,143 3,278 
浸出墊上的庫存和礦石(注17)
1,935 1,716 
遞延所得税資產(附註10)
268 173 
商譽(附註19)
3,001 1,971 
衍生資產(附註14)
444 196 
其他非流動資產640 560 
總資產$55,506 $38,482 
負債
應付帳款$960 $633 
與僱員有關的福利(附註11)
551 399 
所得税和採礦税88 199 
租賃和其他融資義務(附註21)
114 96 
債務(附註20)
1,923 — 
其他流動負債(附註22)
2,362 1,599 
流動負債5,998 2,926 
債務(附註20)
6,951 5,571 
租賃和其他融資義務(附註21)
448 465 
填海及補救責任(附註6)
8,167 6,578 
遞延所得税負債(附註10)
2,987 1,809 
與僱員有關的福利(附註11)
655 342 
銀色分流協議(注5)
779 828 
其他非流動負債(附註22)
316 430 
總負債26,301 18,949 
承付款和或有事項(附註25)
股權
普通股--$1.60票面價值；
1,854 1,279 
授權用户--2,550百萬美元和美元1,280分別為2.5億股和2.5億股
流通股--1,1521000萬美元和300萬美元793分別為2.5億股和2.5億股
國庫股--美國71000萬美元和300萬美元6分別為2.5億股和2.5億股
(264)(239)
額外實收資本30,419 17,369 
累計其他全面收益(虧損)(附註23)
14 29 
(累計虧損)留存收益
(2,996)916 
紐蒙特公司股東權益29,027 19,354 
非控制性權益178 179 
總股本29,205 19,533 
負債和權益總額$55,506 $38,482 
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。
133
目錄表
紐蒙特公司
合併現金流量表
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
(單位：百萬)
經營活動：
淨收益(虧損)$(2,467)$(369)$233 
調整：
折舊及攤銷2,108 2,185 2,323 
減值費用(附註7)
1,891 1,320 25 
持有待售資產的損失(附註1)
— — 571 
非持續經營淨虧損(收入)(注1)
(27)(30)(57)
填海和修復1,506 892 1,827 
(收益)資產和投資銷售損失，淨額
197 (35)(212)
遞延所得税(附註10)
(104)(278)(109)
股票薪酬(附註12)
80 73 72 
投資公允價值變動(附註9)
47 46 135 
退休金結算費(附註11)
9 137 4 
其他非現金調整27 98 (5)
經營性資產和負債淨變動(附註24)
(513)(841)(541)
持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額2,754 3,198 4,266 
非持續經營的經營活動所提供(用於)的現金淨額(注1)
9 22 13 
經營活動提供(用於)的現金淨額2,763 3,220 4,279 
投資活動：
增加物業、廠房及礦場發展(2,666)(2,131)(1,653)
投資到期日1,363 93 — 
收購，淨額 (1)
668 (15)(328)
購買投資(551)(940)(59)
出售投資所得收益234 171 194 
對權益法被投資人的貢獻(108)(194)(150)
權益法被投資人的投資回報36 62 18 
出售採礦業務和其他資產所得收益，淨額— 16 84 
其他類型22 (45)26 
投資活動提供(用於)的現金淨額(1,002)(2,983)(1,868)
融資活動：
支付給普通股股東的股息(1,415)(1,746)(1,757)
對非控股權益的分配(150)(191)(200)
來自非控股權益的資金138 117 100 
支付租賃和其他融資債務(附註21)
(67)(66)(73)
Norte Abierto延期付款義務的付款
(64)(8)(26)
與股票薪酬相關的預扣員工税的支付(25)(39)(32)
收購非控股權益(附註1)
— (348)— 
債務的償還。— (89)(1,382)
發行債券所得款項淨額(附註20)
— — 992 
普通股回購(附註2)
— — (525)
其他(20)14 (55)
融資活動提供(用於)的現金淨額(1,603)(2,356)(2,958)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響(2)(30)(8)
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化156 (2,149)(555)
期初現金、現金等價物和限制性現金2,944 5,093 5,648 
期末現金、現金等價物和限制性現金$3,100 $2,944 $5,093 
134
目錄表
紐蒙特公司
合併現金流量表
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
(單位：百萬)
現金、現金等價物和限制性現金的對賬：
現金和現金等價物$3,002 $2,877 $4,992 
包括在其他流動資產中的受限現金11 1 2 
包括在其他非流動資產中的受限現金87 66 99 
現金總額、現金等價物和限制性現金$3,100 $2,944 $5,093 
補充現金流信息：
已繳納所得税和採礦税，扣除退款後的淨額$794 $1,122 $1,534 
支付利息，扣除資本化金額後的淨額$228 $172 $229 
____________________________
(1)收購，淨額主要與Newcrest交易中收購的截至2023年12月31日年度的現金以及收購剩餘資產有關85.1截至2021年12月31日止年度的GT Gold的百分比。有關更多信息，請參閲注1。
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。
135

紐蒙特公司
綜合權益變動表
(單位：百萬，每股除外)
普通股庫存股其他內容
已繳費
資本		累計
其他
全面
收益(虧損)
保留
收益(累計虧損)
非控制性
利益		總計
權益
偶然地
可贖回
非控制性
利息 (2)
股票金額股票金額
2020年12月31日餘額804 $1,287 (4)$(168)$18,103 $(216)$4,002 $837 $23,845 $34 
淨收益(虧損)— — — — — — 1,166 (947)219 14 
其他全面收益(虧損)— — — — — 83 — — 83 — 
宣佈的股息 (1)
— — — — — — (1,764)— (1,764)— 
向非控股權益宣佈的分配— — — — — — — (200)(200)— 
非控股權益要求的現金催繳— — — — — — — 101 101 — 
普通股回購和註銷(9)(15)— — (207)— (306)— (528)— 
預扣與股票薪酬相關的員工税— — (1)(32)— — — — (32)— 
行使的股票期權— — — — 17 — — — 17 — 
基於股票的獎勵和相關股票發行2 4 — — 68 — — — 72 — 
2021年12月31日的餘額797 1,276 (5)(200)17,981 (133)3,098 (209)21,813 48 
淨收益(虧損)— — — — — — (429)60 (369)— 
其他全面收益(虧損)— — — — — 162 — — 162 — 
宣佈的股息 (1)
— — — — — — (1,753)— (1,753)— 
向非控股權益宣佈的分配— — — — — — — (191)(191)— 
非控股權益要求的現金催繳— — — — — — — 120 120 — 
預扣與股票薪酬相關的員工税— — (1)(39)— — — — (39)— 
收購非控股權益
— — — — (699)— — 399 (300)— 
或有可贖回非控股權益的重新分類
— — — — — — — — — (48)
行使的股票期權— — — — 14 — — — 14 — 
基於股票的獎勵和相關股票發行2 3 — — 73 — — — 76 — 
2022年12月31日的餘額799 1,279 (6)(239)17,369 29 916 179 19,533 — 
淨收益(虧損)— — — — — — (2,494)27 (2,467)— 
其他全面收益(虧損)— — — — — (15)— — (15)— 
為Newcrest交易發行的股票
358 572 — — 12,977 — — — 13,549 — 
宣佈的股息 (1)
— — — — — — (1,418)— (1,418)— 
向非控股權益宣佈的分配— — — — — — — (156)(156)— 
非控股權益要求的現金催繳— — — — — — — 128 128 — 
預扣與股票薪酬相關的員工税— — (1)(25)— — — — (25)— 
基於股票的獎勵和相關股票發行2 3 — — 73 — — — 76 — 
2023年12月31日的餘額1,159 $1,854 (7)$(264)$30,419 $14 $(2,996)$178 $29,205 $— 
____________________________
(1)每股普通股支付的現金股息為$1.60, $2.20及$2.20分別為2023年、2022年和2021年。宣佈的股息和支付給普通股股東的股息相差#美元。3, $7、和$7由於時間安排，分別為2023年、2022年和2021年。
(2)住友舉辦了一個5於2021年12月31日在亞納科查擁有%的權益，並有權要求亞納科查以#美元回購其權益。48如果不滿足某些條件。該公司收購了住友的52022年期間的利息為%。有關詳細信息，請參閲注1。
附註是這些綜合財務報表不可分割的一部分。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)

備註：1個月後，第二個月。該公司
紐蒙特公司及其附屬公司和子公司(統稱為“紐蒙特”、“我們”、“我們”或“公司”)主要在採礦業經營，專注於金礦的生產和勘探，其中一些金礦可能含有銅、銀、鋅、鉛或其他金屬。該公司在美國、加拿大、墨西哥、多米尼加共和國、祕魯、蘇裏南、阿根廷、智利、澳大利亞、巴布亞新幾內亞、厄瓜多爾、斐濟和加納擁有重要的業務和/或資產。公司業務的現金流和盈利能力受到金、銅、銀、鉛和鋅市場價格的重大影響。金、銅、銀、鉛和鋅的價格受到許多本公司無法控制的因素的影響。
計劃剝離非核心資產(後續活動)
基於對Newcrest收購後公司資產組合的全面審查，公司董事會批准了一項資產組合優化計劃，以剝離六非核心資產和2024年2月的一個開發項目。要剝離的非核心資產包括Akyem、CC&V、éLéonore、豪豬、MusselWhite、Telfer和加拿大的一個開發項目。2024年2月，根據我們積極的銷售計劃取得的進展以及管理層對出售可能性和將在12個月內完成的預期，公司得出結論，這些非核心資產和開發項目符合2024年第一季度待售的會計要求。截至2023年12月31日，非核心資產和開發項目的賬面淨值合計為#美元3,419.
Newcrest交易
於2023年11月6日，本公司完成與澳大利亞上市礦業公司Newcrest礦業有限公司(以下簡稱Newcrest)的業務合併交易，據此，Newmont通過澳大利亞專有股份有限公司Newmont Overseas Holdings Pty Ltd(“Newmont Sub”)以全額股票交易的方式收購了Newcrest的全部普通股，總非現金對價為$13,549。紐克雷斯特公司成為紐蒙特子公司的直接全資子公司和紐蒙特公司的間接全資子公司(這種收購稱為“紐克雷斯特交易”)。合併後的公司繼續在紐約證券交易所交易，股票代碼為NEM。合併後的公司還在多倫多證券交易所上市，股票代碼為NGT，在澳大利亞證券交易所上市，股票代碼為NEM，在巴布亞新幾內亞證券交易所上市，股票代碼為NEM。有關更多信息，請參閲注3。
分段信息重播
2023年1月，紐蒙特公司根據持續動盪和不確定的市場狀況，重新評估和修訂了其經營戰略和高級領導團隊的責任，並於2023年11月完成了對Newcrest的收購(詳情請參閲附註3)。在這些變化之後，該公司重新評估了其部門，以反映收購的採礦業務以及紐蒙特公司首席運營決策者(“CODM”)定期審查的財務信息的某些變化。因此，該公司確定其應報告的部門是其每個17它管理的採礦操作，包括它的70.0在Red Chris的比例權益，及其38.5其並不直接管理的內華達金礦(“NGM”)的比例權益。前一期間的分部業績已進行重新預測，以反映應報告分部的變化。
持有待售資產的損失
於2021年第三季度，本公司訂立一項具約束力的協議，以出售原先為祕魯Conga項目收購的若干設備及資產(“Conga Mill資產”)，總現金收益為#美元。68。根據協議的條款，出售預計將在資產交付和收到最後付款後完成，屆時資產的所有權和控制權將轉移。在簽訂具有約束力的協議後，Conga MILL的資產被重新分類為持有以待出售，並按公允價值減去出售成本重新計量。因此，損失了1美元。571已被認可並被包括在持有待售資產的損失 截至2021年12月31日止年度的綜合經營報表。截至2023年12月31日，本公司已收到付款$57包括在其他流動負債在綜合資產負債表上。
GT金牌
2021年5月，公司收購了剩餘的85.1GT Gold Corporation(“GT Gold”)的現金代價利息(包括相關交易費用)為#美元326。就在收購之前，公司舉行了一次14.9作為有價證券入賬的GT Gold的%股權。資產收購產生的總對價為#美元。378，包括非現金對價#美元52。非現金對價代表14.9本公司於收購日持有的%GT Gold投資。支付的全部對價是根據購置日的估計公允價值分配給購入的資產和承擔的負債，其中主要包括#美元的礦產權益。590和相關遞延税項負債#美元。211.
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
非控制性權益
梅里安
紐蒙特有一個75在蘇裏南黃金項目C.V.(“Merian”)中擁有%的經濟權益，其餘權益由蘇裏南共和國全資擁有的Staatsolie Maatscappij Suriname N.V.(“Staatsolie”)持有。紐蒙特公司通過其全資子公司紐蒙特蘇裏南有限責任公司在其綜合財務報表中將Merian合併為Merian的主要受益人。Merian是一個可變利益實體。截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司確認(27), $(59)和$(81)，分別為非控股權益應佔淨虧損(收益)和梅里安有血緣關係。
亞納科查
2021年12月31日，紐蒙特舉行了一場51.35Minera Yanacocha S.R.L(“Yanacocha”)的%所有權權益，並根據投票權模式在其綜合財務報表中合併Yanacocha。剩餘的權益，43.65%由Compañia de Minas Buenaventura S.A.A.(“Buenaventura”)持有，以及5%由住友株式會社(“住友”)的子公司Summit Global Management II VB持有。住友已經收購了它的5亞納科查的%權益為$48用現金支付。根據收購條款，住友有權要求Yanacocha回購#美元的利息。48，它被放入第三方託管。住友行使了這一選擇權，並於2022年6月收購了剩餘的5住友持有%的所有權權益，以換取現金對價$48.
此外，2022年，公司完成了對Buenaventura在Yanacocha的所有權的收購，導致公司控股100亞納科查的%所有權權益。該公司收購了Buenaventura的43.65在Yanacocha的%非控股權益(“Yanacocha交易”)為$300現金對價、來自其他未來潛在項目的任何生產的某些特許權使用費以及最高可達$的或有付款100與更高的金屬價格掛鈎，實現了亞納科查硫化物項目的商業生產，並解決了懸而未決的亞納科查税務糾紛。亞納科查的交易被記為股權交易，導致額外的實收資本減少，沒有確認收益或損失。
在與Yanacocha交易的同時，該公司出售了其46.94Minera La Zanja S.R.L.(“La Zanja”)的%所有權權益，作為權益法投資，賬面價值為#美元。—截至2021年12月31日。根據出售條款，公司將其在La Zanja的權益出售給La Zanja的母公司Buenaventura，以換取La Zanja業務未來潛在生產的特許權使用費，並提供現金#美元。45專門用於La Zanja作業的填海費用。在2022年銷售完成時，該公司確認了一美元45出售其股權的虧損，包括在其他收入(虧損)，淨額.
截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度，本公司確認(1)及$1,014，分別為非控股權益應佔淨虧損(收益)與亞納科查有關。不是非控股權益應佔淨虧損(收益)於截至2023年12月31日止年度確認與Yanacocha有關，因本公司持有100亞納科查的%所有權權益。
停產運營
非持續經營的淨收益(虧損)包括與2016年出售PT Newmont Nusa Tenggara相關的Batu Hijau和Elang或有對價資產相關的業績。截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司錄得收入$27, $30及$57，扣除税費$5, $4及$10，分別在停止運營的情況下。該公司收到了$9, $22及$13截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日止年度，分別與停產業務有關。有關更多信息，請參閲附註14中的或有對價資產。
注：第二個月，第二個月，第二個月。重要會計政策摘要
風險和不確定性
作為一家全球礦業公司，該公司的收入、盈利能力和未來的增長率在很大程度上取決於當時的金屬價格，主要是黃金，但也包括銅、銀、鉛和鋅。從歷史上看，大宗商品市場一直波動很大，不能保證大宗商品價格未來不會受到大範圍波動的影響。大宗商品價格的大幅或持續下跌可能會對公司的財務狀況、經營業績、現金流、獲得資本的渠道以及公司在經濟上能夠生產的儲備數量產生重大不利影響。本公司股票的賬面價值房地產、工廠和礦山開發, NET平臺上實現的； 庫存； 浸出墊上的庫存和礦石；投資；一定的衍生資產; 遞延所得税資產；和商譽對大宗商品價格前景尤為敏感。如果公司的價格預期從當前水平下降，可能會產生與這些資產相關的重大減值費用。
我們的全球業務使我們面臨與公共衞生危機相關的風險，包括流行病和新冠肺炎等流行病，以及俄羅斯入侵烏克蘭等地緣政治和宏觀經濟壓力。該公司繼續受到最近地緣政治和宏觀經濟壓力的影響。隨着由此產生的動盪環境，本公司繼續監測通脹狀況、中央銀行採取的某些對策的影響、供應鏈進一步中斷的可能性以及不確定和不斷變化的勞動力市場。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
下列因素可能對本公司產生進一步的潛在短期或長期重大不利影響，包括但不限於大宗商品價格和黃金及其他金屬價格的波動、對貼現率產生不利影響的股票和債務市場或特定國家因素的變化、對生產、資本和資產報廢成本的重大成本通脹影響、物流挑戰、勞動力中斷和金融市場中斷、能源市場中斷，以及對估計成本和項目時間的潛在影響。鑑於這些具有挑戰性的條件，本公司於2023年12月31日記錄了長期資產和商譽減值費用。有關詳細信息，請參閲注7。
此外，作為對當前市場狀況、高通貨膨脹率、大宗商品和原材料價格上漲、供應鏈長期中斷、勞動力市場競爭以及資本分配考慮的進一步迴應，2023年第二季度，公司宣佈將祕魯Yanacocha硫化物項目的全額資金投資決定推遲至少兩年至2026年下半年。雖然公司延長了全額資金決定的時間表，但由於公司繼續推進工程和長期採購活動，對該項目的評估仍然是祕魯的優先事項。亞納科查硫化物項目的推遲旨在將資金集中在當前的運營和其他資本承諾上，同時管理層評估執行和項目選擇，直到幷包括將亞納科查的運營過渡到完全關閉。如果評估確定該項目在本公司的內部要求下不再具有足夠的利潤或經濟上的可行性，這將導致對本公司已探明和可能儲量的負面修改。此外，如果公司最終決定放棄開發亞納科查硫化物，亞納科查業務的在建資產和其他長期資產的當前賬面價值可能會減值，某些關閉活動的時間將會加快。截至2023年12月31日，亞納科查業務的長期資產總額約為1,269，包括約$911與亞納科查硫化物有關的在建資產。另請參閲第I部分第1A項風險因素中標題“與現有業務的項目和採礦計劃有關的估計不確定，我們可能產生比估計更高的成本和更低的經濟回報”和“我們的長期資產和商譽可能受損，這可能對我們的業務結果產生重大的非現金不利影響”下的公司風險因素。
此外，該公司繼續在祕魯持有Conga項目，我們目前預計在未來十年內不會開發該項目，因為我們繼續評估Yanacocha硫化物；因此，Conga項目仍在維護和維護中。如果我們無法開發Conga項目或得出結論認為未來的發展不符合業務的最佳利益，我們可能會考慮該項目的其他替代方案，這可能會導致未來剩餘資產的減值費用。康加的總資產為$895及$9002023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日。
2023年6月7日，墨西哥共和國全國礦山和金屬工人工會(“工會”)向公司通報了罷工行動。作為對罷工通知的迴應，該公司暫停了Peñasquio的運營。在整個2023年第三季度，運營仍處於暫停狀態。2023年10月13日，公司與工會達成了一項最終協議，該協議也獲得了墨西哥勞工法院的批准。根據協議，公司將向Peñasquio工人支付相當於大約60罷工期間工資的%，以及額外的獎金兩個月工資將在2024年第二季度支付，因為Peñasquio礦在2023年因罷工而沒有盈利。此外，作為根據《集體談判協定》單獨進行的年度談判的一部分，公司同意每年加薪#8自2023年8月1日起生效，這與墨西哥採礦業2023年的工資增長一致。佩納斯基託於2023年第四季度恢復運營。
位於阿根廷的塞羅尼格羅礦場是美元功能貨幣實體。阿根廷央行頒佈了一系列外幣管制措施，以穩定當地貨幣，包括要求公司將金屬銷售的美元收益兑換為當地貨幣，並限制向以外幣計價的涉外實體支付股息或向母公司和相關公司分配股息。我們繼續監測外匯風險和將現金匯回美國的限制。目前，這些貨幣管制預計不會影響該公司償還債務或宣佈分紅的能力。
預算的使用
公司的綜合財務報表是根據公認會計準則編制的。為編制本公司的綜合財務報表，本公司須作出估計和假設，以影響於合併財務報表日期的資產和負債額及有關或有資產和負債的披露，以及報告期內的收入和支出的報告金額。公司必須做出這些估計和假設，因為所使用的某些信息取決於未來的事件，不能根據現有數據進行高精度計算，或者根本不能根據普遍接受的方法進行計算。實際結果可能與這些估計不同。
需要使用管理估計數和假設的較重要領域涉及礦物儲量，這些儲量是用於減值計算和生產單位攤銷計算的未來現金流估計的基礎；環境補救、回收和關閉義務；庫存和浸出墊庫存中可回收黃金和其他礦物的估計；某些報告單位的公允價值估計和資產減值(包括長期資產、商譽和投資的減值)；將庫存、庫存和浸出墊上的礦石減記為可變現淨值；離職後、退休後和其他僱員福利負債；遞延税項資產的估值津貼；與新頒佈的税法的所得税影響有關的暫定金額；與不確定的税收狀況有關的暫定金額；獲得的資產和負債的估值
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
業務合併所承擔的責任;或有事項及訴訟準備金;以及金融工具（包括有價證券及其他股本證券及衍生工具）的公允價值及會計處理。本公司根據過往經驗及在有關情況下相信屬合理之多項其他假設作出估計。因此，實際結果將有別於該等財務報表所估計之金額。
合併原則
綜合財務報表包括紐蒙特公司、紐蒙特公司控制的擁有50%以上股份的子公司以及作為主要受益人的可變利益實體的賬目。比例合併法適用於本公司於資產、負債及營運中擁有不可分割權益的投資，以及採掘業若干未註冊成立的合營企業。所有重大的公司間餘額和交易都已被沖銷。權益法會計適用於公司沒有控制權，但對對實體的運營和財務業績有重大影響的活動具有重大影響的某些實體。該公司大部分業務的功能貨幣是美元。
對於通過投票權以外的方式實現控制的實體，本公司遵循ASC的指導方針進行識別和報告。指導意見將這類實體定義為可變利益實體。
企業合併與資產收購會計
本公司採用篩選測試來評估收購的總資產的公允價值是否基本上全部集中於單一可識別資產或一組類似的可識別資產，以確定一項交易是否應計入資產收購或業務合併。
當一項收購不符合企業合併的定義時，因為以下原因之一：(I)收購的總資產的公允價值基本上全部集中在單一可識別資產或一組類似的識別資產中，或(Ii)被收購實體沒有投入和實質性流程，共同顯著有助於創造產出的能力，本公司將此次收購作為資產收購入賬。在資產收購中，商譽不被確認，而是任何超出收購淨資產公允價值的收購代價按相對公允價值分配給截至收購日的可識別淨資產，任何與收購相關的直接交易成本作為收購代價的一部分進行資本化。
當收購作為業務合併入賬時，本公司根據收購日的估計公允價值確認並計量收購的資產和承擔的負債，而與業務合併相關的交易和整合成本則計入已發生的費用。購買對價的任何超出所取得的有形和無形資產淨值的公允價值合計的部分，如有，均記作商譽。對於重大收購，本公司聘請獨立評估師，根據公認的商業估值方法，協助確定收購資產、承擔的負債、非控股權益(如有)和商譽的公允價值。在企業合併中，可以採用收益、市場或成本估值方法來估計所獲得的資產、承擔的負債和非控制性權益的公允價值。收益估值法使用離散財務預測、長期增長率、適當的貼現率和預期的未來資本需求，代表資產壽命內未來現金流的現值。市場估值方法使用市場上其他買家為類似資產支付的價格，並對資產之間的任何差異進行標準化。成本估值法以購置時可比資產的重置成本為基礎，並根據資產的折舊以及經濟和功能老化進行調整。物業、廠房和礦山開發的公允價值估計包括相關長期有形資產的資產報廢成本的公允價值。在自收購日期起計不超過一年的計量期內，如果獲得與收購日存在的事實和情況有關的新信息，本公司可記錄對收購資產和承擔的負債的調整，並與商譽進行相應的抵銷。在計量期之後，任何後續的調整都會反映在調整發生的期間。
現金、現金等價物和限制性現金
現金和現金等價物包括所有現金餘額和原始到期日不超過三個月的高流動性投資。由於這些投資的到期日較短，賬面價值接近其公允價值。現金和現金等價物存放在隔夜銀行存款中，或投資於美國國債和貨幣市場證券。限制性現金不包括在現金和現金等價物中，而包括在其他流動或非流動資產中。持有限制性現金主要是為了清償資產報廢債務。
定期存款和其他投資
公司的定期存款和其他投資主要包括原始期限在三個月以上但不到一年的定期存款。這些定期存款是按攤銷成本計提的。應計利息入賬於其他收入(虧損)，淨額.
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
庫存、浸出墊上的礦石和庫存
如下所述，在生產過程中產生或受益的成本以庫存、浸出墊上的礦石和庫存的形式累積。庫存、浸出墊上的礦石和庫存以平均成本或可變現淨值中的較低者入賬。可變現淨值是指根據當前和長期金屬價格估計的產品未來銷售價格，減去完成生產和銷售產品的估計成本。將庫存、浸出墊上的礦石和庫存減記為可變現淨值，作為下列組成部分報告適用於銷售的成本和折舊及攤銷。庫存、浸出墊上礦石及存貨的當前部分乃根據預期於未來12個月內處理的數量釐定，並利用短期金屬價格假設估計可變現淨值。庫存、浸出墊上的礦石及預期不會在未來12個月內處理的存貨被分類為非流動存貨，並利用長期金屬價格假設估計可變現淨值。主要分類如下：
庫存
庫存是指從該礦提取並可供進一步加工的礦石。地雷測序可能會導致採礦材料的速度快於處理速度。公司一般首先處理礦石品位最高的材料，以最大限度地提高金屬產量；然而，可能會加工混合金屬庫存以平衡硬度和/或冶金性能，以最大限度地提高產量和回收率。在採礦作業完成後，低品位庫存礦石的加工可以繼續進行。隨着時間的推移，硫化銅礦容易被氧化，這可能會降低未來的預期回收率。庫存是通過估計庫存中增加和移除的噸數、所含盎司或磅的數量(根據化驗數據)和估計的冶金回收率(根據預期的加工方法)來衡量的。庫存礦石噸位通過定期調查進行核實。成本根據當前發生的採礦成本(包括與採礦作業有關的適用間接費用和折舊及攤銷)計入庫存，並在處理材料時按每個庫存每可回收單位的平均成本扣除。根據上述規定，賬面價值至少每季度評估一次。
浸出墊上的礦石
浸出墊上的礦石是指已開採並放置在浸出墊上的礦石，在浸出墊上將溶液塗抹在堆的表面，以溶解金或銀或提取銅。根據當前採礦成本，包括與採礦作業相關的適用折舊和攤銷，將成本計入浸出墊上的礦石。成本從浸出墊上的礦石中扣除，因為根據浸出墊上每估計可回收的黃金或銀或磅銅的每盎司平均成本回收盎司或磅。對浸出墊上可採礦石的估計是根據放置在浸出墊上的礦石數量(添加到浸出墊上的計量噸)、放置在浸出墊上的礦石品位(基於化驗數據)和回收率(基於礦石類型)來計算的。一般來説，浸出墊可在50%和95在浸出的第一年，可回收盎司的百分比，此後每年下降，直到浸出過程完成。
雖然放在浸出墊上的可回收金屬的數量是通過比較放在浸出墊上的礦石品位與實際回收的金屬數量(冶金平衡)進行核對的，但浸出過程的性質本質上限制了精確監測庫存水平的能力。因此，冶金平衡過程不斷受到監控，並根據一段時間的實際結果進行估計。從歷史上看，本公司的經營業績並未因其浸出墊上的估計可回收金屬數量與實際可回收金屬數量之間的差異而受到重大影響。假設和估計的變化導致的實際數量和估計數量之間的差異不會導致減記到可變現淨值，這些差異在預期基礎上計入。
在製品庫存
在製品庫存是指目前正在轉換為可銷售產品過程中的材料。轉化過程因礦石性質和特定加工設施而異，但包括在線磨礦、浮選、浸出和浸碳。根據對進入加工過程的材料的分析和各個加工廠的預計回收率來衡量加工中的材料。過程中存貨的估值為：進入過程的材料的平均成本(可歸因於來自礦山、庫存和/或浸出墊的原始材料)加上過程中的轉換成本，包括與該過程中發生的過程設施有關的適用攤銷或可變現淨值。
貴金屬庫存
貴金屬庫存包括黃金和/或金條。本公司採礦和加工活動產生的貴金屬按精煉前產生的相應在製品庫存的平均成本加上適用的精煉成本或可變現淨值中的較低者進行估值。
精礦庫存
精礦庫存是指在銷售過程尚未完成時可供裝運或運輸以供進一步加工的金、銀、鉛、鋅和銅精礦。該公司按平均成本對精礦庫存進行估值，包括支持成本和攤銷的可分配部分。成本根據精礦中的金屬計入精礦庫存，並按平均成本或可變現淨值中較低者計值。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
材料和用品
材料和用品按平均成本或可變現淨值中的較低者計價。成本包括適用的税費和運費。
房地產、工廠和礦山開發
設施和設備
新設施或設備的支出和延長現有設施或設備使用壽命的支出按成本計入資本化和入賬。作為融資租賃、配套建設或其他融資安排的一部分而購置的設施和設備根據合同租賃條款進行資本化和記錄。這些設施和設備採用直線法折舊，折舊率足以在這些設施的估計生產年限內折舊此類資本化成本。這些估計生產年限不超過根據已探明和可能儲量計算的相關估計採礦年限。
礦山開發
礦山開發成本包括劃定礦體的工程和冶金研究、鑽探和其他相關成本，在露天礦清除覆蓋層以初步暴露礦體，以及在地下礦山建造通路、豎井、側向通道、平巷、坡道和其他基礎設施。成礦前發生的成本被歸類為已探明儲量和可能儲量，並歸類為探索或高級項目、研究和開發費用。一旦礦化被歸類為已探明和可能的儲量，就開始對符合資產定義的礦山開發項目成本進行資本化。
對於存在已探明及可能儲量的礦體，鑽探及相關成本被資本化，而有關活動旨在獲取有關礦體的額外資料或將經測量、指示及推斷的資源轉換為已探明及可能儲量。所有其他鑽探及相關成本均在發生時計入費用。在生產階段為操作礦石控制而發生的鑽探成本被分配到庫存成本，然後作為適用於銷售的成本.
露天礦在生產階段之前清除覆蓋層和廢料以進入礦體的成本被稱為“剝離前成本”。在開發露天礦期間，預剝採成本被資本化。在利用公共處理設施的採礦綜合體中存在多個露天礦坑的情況下，每個礦坑的預剝成本被資本化。在露天礦的開發階段，可回收、生產和銷售最低限度可銷售的材料，並被分配與清除該材料有關的增量採礦成本。
露天礦的生產階段始於生產可銷售的礦物，超過最低產量。在礦山生產階段發生的剝離成本是可變生產成本，作為存貨的組成部分計入適用於銷售的成本與同期銷售存貨的收入相同。
礦山開發成本以已探明及可能儲量的估計可採盎司或磅為基礎，採用生產單位法攤銷。就這些成本對整個礦體有利的程度而言，它們將在礦體的估計壽命內攤銷。開採特定礦石區塊或區域所產生的成本只會在該區域的使用年限內帶來效益，該等成本會在該特定礦石區塊或區域的估計壽命內攤銷。
地下開發成本在發生時計入資本化。成礦前發生的成本被歸類為已探明儲量和可能儲量，並歸類為探索或高級項目、研究和開發費用。一旦礦化被歸類為已探明和可能的儲量，就開始對符合資產定義的礦山開發項目成本進行資本化。
礦產權益
礦產權益包括在生產、開發和勘探階段物業中獲得的權益。礦產權益於收購日按其公允價值資本化，作為個別資產購買或作為企業合併的一部分。於開發及勘探階段的礦產權益於相關物業轉換至生產階段後才攤銷，屆時礦產權益將按估計可採探明及可能儲量攤銷。
這類資產的價值主要是由據信包含在該等財產中的礦產權益的性質和數量驅動的。生產階段礦產權益指於含有已探明及可能儲量的營運物業的權益，並根據已探明及可能儲量的估計可採盎司或磅按生產單位法攤銷。開發階段礦產權益指已探明儲量及可能儲量的開發中物業的權益。勘探階段礦產權益是指在據信可能包含礦產資源的財產中的權益，這些礦產資源包括：(1)礦井內的礦產資源；鑽探間距不足以符合探明和可能儲量資格的礦產資源；以及接近已探明和可能儲量的礦產資源；(2)與現有儲量和礦化不直接相鄰但位於直接礦區內的礦山周圍勘探潛力；(3)不屬於現有資源的、主要由直接礦區以外的材料構成的其他與礦山有關的勘探潛力；
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(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
(Iv)與上文所述的任何其他生產、開發或勘探階段物業無關的綠地勘探潛力；或(V)任何已取得的勘探或開採潛在礦藏的權利。無論是否已探明及可能的儲量已確立，本公司的礦業權一般均可強制執行。在某些有限的情況下，礦業權的性質在探明儲量和可能儲量確定後從探礦權變為採礦權。若現有年期不足以收回所有已探明及估值的已探明及可能儲量及/或未開發礦產資源，本公司有能力及意向為礦產權益續期。
商譽
商譽是指購買價格超過在企業收購中獲得的淨資產的估計公允價值的部分。商譽被分配給報告單位，並於12月31日起每年進行減值測試，當事件或情況變化表明報告單位的賬面價值超過其公允價值時。為進行商譽減值測試，每個運營中的礦山都被視為一個不同的報告單位。
當報告單位的公允價值高於其賬面價值時，本公司可選擇進行定性評估。如本公司認為公允價值極有可能低於賬面價值，則會進行商譽減值量化測試，以釐定報告單位的公允價值。報告單位的公允價值是採用收益法或市場法確定的，收益法使用的是對貼現未來現金流量的估計，市場法使用的是可比物業的近期交易活動。這些方法被認為是第3級公允價值計量。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值，減值損失將確認為相當於超出部分的金額，但限於分配給該報告單位的商譽總額。本公司確認其按比例計入的商譽份額以及按比例合併的實體記錄的任何後續商譽減值損失。
用於評估報告單位公允價值的估計現金流來自公司當前的業務計劃，該計劃是根據反映當前價格環境的短期價格預測和管理層對長期平均金屬價格的預測而制定的。除短期和長期金屬價格假設外，其他假設還包括對基於大宗商品的成本和其他投入成本的估計；資本投資；已探明和可能的礦產儲量估計，包括開發和生產儲量的時間和成本；已探明和可能礦產儲量估計之外的價值；估計的未來關閉成本；適當貼現率的使用；以及適用的美元長期匯率。
長期資產減值準備
當事件或情況變化顯示相關賬面值可能無法收回時，本公司會就其長期資產進行審核及評估減值。減值損失是根據正在進行減值測試的長期資產及其賬面金額的估計公允價值計量和記錄的。公允價值通常通過使用收益法確定，該方法利用對未來税前現金流的貼現估計或市場法確定，該方法利用可比物業最近的交易活動。這些方法被認為是第3級公允價值計量。偶爾，比如當一項資產被持有以供出售時，就會使用市場價格。
用於評估長期資產的可收回性和計量公司採礦業務公允價值的估計未貼現現金流量來自當前業務計劃，該計劃是使用反映當前價格環境的短期價格預測和管理層對長期平均金屬價格的預測制定的。除短期和長期金屬價格假設外，其他假設包括對基於商品的成本和其他投入成本的估計;對探明和概略礦產儲量的估計，包括開發和生產儲量的時間和成本;超出探明和概略礦產儲量估計的價值;對未來關閉成本的估計;以及使用適當的貼現率。
在估計未貼現現金流時，資產按可識別現金流基本上獨立於其他資產組的未貼現現金流的最低水平進行分組。該公司對未貼現現金流的估計基於許多假設，實際現金流可能與估計大不相同，因為實際生產儲量、金屬價格、基於大宗商品的成本和其他成本以及關閉成本都受到重大風險和不確定因素的影響。
投資
管理層在收購日對投資進行分類，並在每個資產負債表日期以及當事件或環境變化表明公司行使重大影響的能力發生變化時重新評估分類。當公司在被投資公司中擁有20%或更多的有投票權權益時，通常可以推定具有重大影響力的能力。本公司對對本公司有重大影響但不具有控制權的其他實體的股票投資採用權益會計方法進行會計核算。根據權益會計方法，公司增加對出資的投資，並根據被投資方最近可獲得的財務報表，記錄其在淨收益、已宣佈股息和合夥企業分配中的比例份額。在權益投資的淨資產中，如果投資額與相關權益之間存在基差，本公司將在有形資產和無形資產之間分配此類差額。這一基礎差額正在攤銷到關聯公司權益收益(虧損)基礎有形和無形淨資產的剩餘估計可用年限。權益法投資包括在投資.
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(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
對權益法被投資人的貢獻有時是以貸款協議的形式作出的。向權益法被投資人提供的、根據公司的比例所有權百分比發放的貸款被計入“實質資本貢獻”，並被視為投資的增加。對被視為實質資本繳款的貸款所收到的本金和利息按累計收益法進行評估，以確定收到的分配是資本回報還是資本回報。資本分配收益記為營運現金流，而資本分配收益記為投資現金流。向權益法被投資人提供的貸款，如果不是按比例發放的，將作為應收貸款入賬，不會增加投資。未被視為實質資本貢獻的貸款的本金付款被記為應收貸款的減少額，收到的利息記為利息收入。
當事件或環境變化表明其權益法投資的價值出現非暫時性下降時，該公司就潛在減值對該投資進行評估。被視為非臨時性的公允價值下降計入其他收入(虧損)，淨額.
此外，公司還擁有某些可銷售的股權和債務證券以及其他股權證券。有價證券主要按公允價值計量，公允價值的任何變動均記錄在其他收入(虧損)，淨額。當公允價值無法輕易釐定時，若干其他權益證券將計入計量替代方案(成本減去減值，根據任何符合資格的可見價格變動而調整)。該公司將其受限可銷售債務證券作為可供出售的證券進行會計處理。可供出售投資的未實現收益和虧損，扣除税收後，作為下列組成部分報告累計其他綜合收益(虧損)在……裏面總股本，除非減值被視為與信貸有關。與信貸相關的減值被確認為資產負債表上的信貸損失準備，並相應計入其他收入(虧損)，淨額.
衍生工具
我們持有衍生品是為了風險管理目的，而不是為了交易。我們使用衍生品來緩解潛在的匯率和能源價格敞口帶來的不確定性和波動性。所有衍生工具的公允價值於資產負債表日確認為資產或負債，並按毛額列報。
符合衍生工具定義但未根據ASC 815指定作對衝會計處理的金融工具，按衍生工具定價模式按公允價值入賬。估值模型需要各種不同的輸入，包括長期金屬價格、礦山生產概況、貼現率和通脹假設。這些工具隨後在每個報告日期按其公允價值重新計量，由此產生的收益或損失在綜合經營報表中確認。
現金流對衝
符合現金流量對衝資格的衍生工具合約的公允價值在綜合資產負債表中反映為資產或負債。這些套期保值的公允價值變動在累計其他綜合收益(虧損)。延期付款金額累計其他綜合收益(虧損)當套期保值交易發生在顯示套期保值項目收益影響的同一收益錶行時，重新歸類為收益。與本公司衍生工具合約有關的現金交易被列為套期，與綜合現金流量表中被套期保值的項目歸類在同一類別。
當符合現金流量套期保值資格的衍生合約在合約到期日前結算、加速或重組時，有關金額累計其他綜合收益(虧損)於結算日，當原來指定的對衝交易影響收益，並與對衝項目的收益影響在同一損益表項目中列示時，將被遞延並重新分類為收益，除非相關的對衝交易很可能不發生，屆時相關金額在累計其他綜合收益(虧損)立即被重新歸類為收益。
債務
該公司以攤銷成本持有其高級債券。
債務發行成本以及債務溢價和折扣，這些都包括在債務，以實際利息法按有關優先票據的條款攤銷，作為利息支出，淨額在合併業務報表內。
清償債務的收益或損失被記錄為其他收入(虧損)，淨額在債務工具被清償時，按重新收購價格與債務賬面淨值之間的差額計算，其中包括未攤銷債務發行成本。我們評估我們債務安排的所有變化，以確定這些變化是對舊債務安排的修改還是終止。如果債務工具被視為被修改，我們將所有新的貸款人費用資本化，並支出所有第三方費用。如果我們確定我們的一項債務工具已經發生清償，與該清償工具相關的未攤銷融資費用將被計入費用。對於循環貸款，所有貸款人和第三方費用都被資本化，如果修正案減少了循環貸款項下的承諾能力，我們將按承諾能力減少的比例按比例支出任何未攤銷費用的一部分。
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(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
租契
公司確定合同安排在開始時是否代表或包含租賃。經營租約包括在其他非流動資產和其他電流 和 非流動負債 在綜合資產負債表中。融資租賃包括在財產、工廠和礦山開發，淨額和當前和非當前租賃和其他融資義務在綜合資產負債表中。
營運及融資租賃使用權(“ROU”)資產及租賃負債於租賃開始日按租賃期內未來租賃付款的現值確認。在企業合併中收購的租賃也根據剩餘租賃付款的現值計量，猶如收購的租賃是收購日的新租賃一樣。當租賃所隱含的利率不能輕易確定時，本公司利用其遞增借款利率來確定未來租賃付款的現值。遞增借款利率是根據租賃開始日可獲得的信息得出的，代表本公司在類似期限和類似經濟環境下相當於租賃支付金額的抵押基礎上借款所需支付的利率。ROU資產包括在生效日期之前支付的任何租賃付款和收到的租賃獎勵。經營租賃ROU資產還包括當租賃付款在整個租賃期內不均勻時的任何累積預付或應計租金。ROU資產和租賃負債可能包括在合理確定公司將行使選擇權時延長或終止租約的選擇權。
該公司的租賃安排既包括租賃部分，也包括非租賃部分。本公司將每個單獨的租賃組成部分及其相關的非租賃組成部分作為其大多數資產類別的單一租賃組成部分進行會計處理。此外，對於涉及租賃類似資產的某些租賃安排，公司採用投資組合方法來有效地核算基礎ROU資產和租賃負債。
普通股
2021年7月，紐蒙特公司提交了S-3表格的擱置登記聲明，根據該聲明，紐蒙特公司可以不確定的價格發行不確定數量或數額的普通股、優先股、債務證券、債務證券擔保和認股權證，但須受特拉華州公司法、公司註冊證書和章程的限制。它還包括在行使認股權證或轉換可轉換證券時不時轉售數額不定的普通股、優先股和債務證券的能力。
庫存股
本公司將普通股回購記錄為庫存股按成本價計價，並按成本價記錄庫存股其後的任何退回。當庫存股註銷時，公司的政策是將回購價格超出收購股份面值的部分分配給雙方留存收益和額外實收資本使用結算日期會計。分配給額外實收資本按將予註銷的股份及截至註銷日期的已發行及已發行股份總額按比例計算。
於截至二零二三年、二零二二年及二零二一年十二月三十一日止年度，本公司購回及收回約 —百萬，—百萬美元和9100萬股普通股，價格為1美元—, $—及$525，分別。截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，本公司保留 0.6百萬，0.6百萬美元和0.6百萬股，分別用於支付與股票獎勵相關的員工預扣税。
收入確認
紐蒙特通過出售其採礦業務生產的黃金、銅、銀、鉛和鋅來創收。有關本公司經營分部的進一步資料，請參閲附註4。
公司的大部分員工銷售額這些黃金來自精煉黃金的銷售；然而，該公司黃金業務的最終產品通常是金條。多雷是一種主要由金組成的合金，但也含有銀和其他金屬。多雷被送往煉油廠生產符合市場標準的金條99.95%的黃金。根據本公司精煉協議的條款，對Dorébar進行提煉收取費用，並將公司在精煉黃金和單獨回收的白銀中的份額記入其金條賬户。存入其黃金賬户的多利金條中的黃金通常會賣給銀行或精煉商。
某些礦場出售的部分黃金是以精礦的形式出售的。該公司的銷售額也來自銅、銀、鉛和鋅的銷售。這些金屬的銷售通常以精礦的形式進行，精礦被出售給冶煉廠進行進一步處理和精煉。
一般來説，如果一種預期開採的金屬代表的不僅僅是10%至20預計開採的所有金屬的銷售價值佔礦山壽命的百分比，採用聯產核算。當本公司在一項業務中應用聯產會計時，銷售的每種聯產金屬確認收入，並根據所生產的聯產金屬的相對銷售價值分配適用於銷售的分攤成本。一般來説，如果預計開採的金屬少於10%至20礦山銷售年限的%，適用副產品核算。副產品銷售的收入，這是無關緊要的，被記入適用於銷售的成本作為副產品信貸。銀、鉛和鋅在佩納斯基託作為聯產產品生產。銅在Red Chris作為副產品生產，
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(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
博丁頓、卡迪亞和特爾弗。除了Red Chris、Peñasquio、Boddington、Cadia和Telfer的聯產銷售外，紐蒙特其他工廠生產的銅和銀都是副產品金屬。
多雷生產的黃金銷售
當公司履行向客户轉移黃金庫存的履行義務時，本公司確認來自Doré生產的黃金收入，這通常發生在轉移金條信用時，因為這是客户獲得控制以指導使用的能力並獲得資產所有權的幾乎所有剩餘利益的時間點。
本公司一般在向客户交付金條信用時確認出售金條信用。交易價格根據商定的市場價格和交付的盎司數量確定。在將金條信用交付到客户的賬户時，應付款。
精礦生產銷售額
該公司在履行將精礦控制權移交給客户的履行義務時，確認精礦生產的金、銅、銀、鉛和鋅的收入，扣除處理和精煉費用後的收入。這種情況通常發生在貨物在裝運港根據提單日期越過船軌時，因為客户有能力直接使用該材料並從該材料獲得基本上所有剩餘利益，而客户有損失的風險。紐蒙特公司選擇將精礦合同的運輸和處理成本作為履行活動而不是作為承諾的貨物或服務來核算；因此，這些活動不被視為單獨的履約義務。
根據有關合約，本公司一般根據向客户交割的月份後一個月的每月平均市場價格，出售金屬精礦。精礦確認的收入金額最初是根據估計結算月份的遠期價格和本公司基於化驗數據的估計金屬數量以臨時基準入賬的。該公司以臨時價格為基礎的銷售包含嵌入衍生產品，出於會計目的，該衍生產品必須與主合同分開。主合同是以銷售時的遠期價格銷售精礦所得的應收款。嵌入衍生品不是指定用於對衝會計的，主要通過以下方式按市場計價銷售額在最終結算之前的每一段時間。本公司亦於收到冶煉廠提供的新資料及化驗數據(如有)後，調整用於計算臨時銷售的估計金屬數量。
臨時付款一般在精礦交付給客户時支付。最終付款應在與客户最終結算價格和數量時支付。
與臨時確認銷售相關的主要風險包括金屬價格波動和銷售記錄之日至最終結算日之間的更新數量。如果金屬價格大幅下跌，或化驗數據導致臨時定價日期和最終結算日期之間的數量發生重大變化，本公司可能被要求退還出售時收到的臨時付款的一部分。有關更多信息，請參閲注5。
所得税和採礦税
本公司採用負債法核算所得税，確認本公司負債和資產的財務報告基礎與該等負債和資產的相關所得税基礎之間的某些臨時差異。此方法按現行法定税率計算，為本公司產生遞延所得税淨負債或資產。本公司通過記錄本年度遞延所得税淨負債或資產餘額的變化來獲得遞延所得税費用或收益。税法變動對財務報表的影響在制定期間作為所得税支出或持續經營收益的一部分被記錄為離散項目，而不考慮遞延税項涉及的收入或虧損類別。該公司確定對某一特定所得税影響的評估是否“完成”。確定會計核算已完成的那些影響在頒佈期間的財務報表中報告。本公司在某些司法管轄區有外匯波動對税務狀況影響的風險，該等變動記錄於所得税和採礦税優惠(費用)與遞延所得税資產和負債以及非流動不確定税收狀況有關，而影響當前税收狀況的外匯波動則記錄在其他收入(虧損)，淨額作為外幣匯兑損益。至於本公司從其合併附屬公司的營運中獲得的收益，在該等收益可無限期再投資的情況下，並無就該等合併公司的未匯回收益(包括該等實體的淨權益賬面價值超出該等權益的課税基礎)撥備遞延税項。
採礦税是指對採礦作業徵收的州税和省級税，被歸類為所得税。因此，税收是根據採礦利潤的一定比例徵收的。
紐蒙特公司在多個司法管轄區開展業務，在這些司法管轄區，複雜的税務條例的應用存在不確定性。其中一些税收制度是由與地方政府簽訂的合同協議定義的，而另一些税收制度則是由一般税收法律法規定義的。紐蒙特公司及其子公司將受到對其所得税申報和其他納税情況的審查，可能會與税務當局就其合同或法律的解釋發生糾紛。該公司認識到潛在的
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(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
根據其對是否更有可能應繳納額外税款以及應繳納額外税款的程度的估計，對美國和其他税務管轄區預期的税務審計問題的負債和記錄納税義務。本公司根據不斷變化的事實和情況調整這些準備金；然而，由於其中一些不確定性的複雜性，最終解決方案可能導致支付與本公司目前對税務負債的估計大不相同的款項。如果公司對納税責任的估計被證明低於最終評估，則將產生額外的費用。如果税收負債的估計結果證明大於最終評估，則將產生税收優惠。本公司確認與年內未確認税務優惠有關的利息及罰款(如有所得税和採礦税優惠(費用)。在某些司法管轄區，紐蒙特公司必須向當地政府支付爭議金額的一部分，才能正式對評估提出上訴。如果紐蒙特公司認為這筆款項是可以收回的，那麼這種付款就被記錄為應收賬款。
遞延税項資產的估值
該公司的遞延所得税資產包括某些未來的税收優惠。當本公司根據現有證據的份量認為部分或全部遞延所得税資產極有可能無法變現時，本公司會就該等遞延所得税資產的任何部分計入估值撥備。本公司按季度評估其實現遞延税項資產收益的可能性，並因此評估估值津貼的需求，或在事件表明需要評估的情況下更頻繁地評估。在確定估值準備的要求時，將考慮記錄遞延税項淨資產的法人實體或合併集團的歷史和預計財務結果，以及所有其他可用的正面和負面證據。
根據證據可以被客觀核實的程度，某些類別的證據在分析中比其他類別的證據更有份量。公司着眼於截至評估日期的當前三年期間累計税前虧損(如果有的話)的性質和嚴重程度、最近的税前虧損和/或對未來税前虧損的預期。在確定實現遞延税項資產的可能性時考慮的其他因素包括，但不限於：
•盈利史；
•根據現有準備金和對商品價格的長期估計，預測未來的財務和應税收入；
•法定結轉期間的期限；
•審慎和可行的納税籌劃策略現成，可能會改變扭轉暫時差異的時機；
•暫時性差異的性質和現有暫時性差異逆轉模式的可預測性；以及
•未來預測結果對大宗商品價格和其他因素的敏感性。
如果有客觀和可核實的重大負面證據，例如最近幾年的累計損失，就很難得出不需要估值津貼的結論。該公司利用連續12個季度的税前收益或虧損作為其近年來累積業績的衡量標準。然而，三年累計虧損並不完全決定是否需要計價津貼。該公司還在分析中考慮了所有其他可用的積極和消極證據。
填海和修復費用
與營運及非營運礦場相關的復墾責任於產生責任時確認，並可合理估計公允價值。公允價值為預期現金流估計的現值，在考慮通貨膨脹、我們的信貸調整後的無風險利率和適合我們業務的市場風險溢價後計算。隨着時間的推移，這一負債通過定期計入收益中的費用而增加。此外，資產報廢成本作為資產賬面價值的一部分進行資本化，並在相關資產的壽命內攤銷。填海成本會定期調整，以反映估計現值因時間流逝而產生的變動，以及對填海成本的時間或金額的估計作出修訂。由於礦場或礦址部分已進入關閉階段且未來沒有實質性經濟價值，目前未投入運營的礦場的復墾估計的變化反映在估計訂正期間的收益中。估計的填海債務是根據預計發生現有幹擾的支出時間計算的。包括在估計資產報廢債務中的成本按現值折現，因為現金流在長達50年的時間內隨時可以估計。除非另有需要，本公司會根據ASC有關資產報廢責任的指引，每年檢討各礦場的復墾責任。
補救費用是在很可能發生了債務並且費用可以合理估計的情況下應計的。此類費用估計數可能包括持續護理、維護和監測費用。未開工礦山治理估計的變化反映在估計修訂期間的收益中。列入環境補救義務的水處理費用按現值折現，因為現金流很容易在長達50年的時間內評估。
外幣
該公司大部分業務的功能貨幣是美元。與功能貨幣為美元的外幣計價貨幣資產和負債有關的交易損益按當前匯率重新計量，由此產生的調整計入其他收入(虧損)，淨額。我國境外機構的財務報表
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合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
與美元以外的功能貨幣折算成美元，由此產生的調整直接計入或貸記到累計其他綜合收益(虧損)在總股本中。所有資產和負債均按資產負債表日的有效匯率換算為美元，而收入和支出則按該期間的加權平均匯率換算。持有外幣現金所產生的外幣匯率損益計入匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響在公司的合併現金流量表中。
基於股票的薪酬
本公司在授予之日按公允價值交換員工服務的股票薪酬獎勵，以及在必要的員工服務期間的綜合運營報表中記錄的費用。股票期權的公允價值是使用布萊克-斯科爾斯估值模型確定的。RSU的公允價值以授予之日紐蒙特公司的股票價格為基礎。在與市場相關的條件下，PSU的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型確定的。具有業績相關條件的PSU的公允價值是根據授予之日紐蒙特公司的股票價格和滿足業績條件的可能性確定的。與所有獎勵相關的股票薪酬支出，包括具有懸崖授予的市場或業績條件的獎勵，通常在獎勵的必要服務期內按比例直線確認。公司在發生沒收行為時予以確認。公司的估計可能會受到某些變量的影響，包括但不限於股價波動、員工退休資格日期、公司業績和相關的税務影響。
每股普通股淨收益(虧損)
列報每股基本收益和攤薄收益紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)。每股普通股的基本收入是用紐蒙特公司普通股股東可獲得的收入除以該期間已發行普通股的加權平均數來計算的。普通股每股攤薄收益的計算方法類似，不同之處在於加權平均普通股增加以反映所有攤薄工具，包括員工股票獎勵。如果稀釋證券的影響是反稀釋的，或由於持續經營的淨虧損，則稀釋證券不計入稀釋加權平均已發行普通股的計算。
停產運營
根據ASC 360，物業、廠房和設備和ASC 205-20，財務報表列報-非持續經營，如果出售代表對公司的經營和財務業績有(或將有)重大影響的戰略轉變，公司將業務的經營結果報告為非持續經營。根據ASC 360，資產可能被歸類為持有以待出售，即使不符合停產業務分類。權益法投資，具體範圍在ASC 360之外，只有在也實現了非持續經營分類的情況下，才能被歸類為持有待售。停產經營的結果報告於非持續經營的淨收益(虧損)，税後淨額於隨附的本期及過往期間綜合經營報表內，包括於結算或將賬面值調整至公允價值減去銷售成本時確認的任何收益或虧損。
綜合收益(虧損)
除了……之外淨收益(虧損), 綜合收益(虧損)包括一段期間內的所有權益變動，例如最低退休金負債的調整、外幣換算調整、符合現金流量對衝資格的衍生工具的公允價值變動，以及歸類為可供出售的有價證券的累計未確認公允價值變動，但因所有者投資和分派而產生的公允價值變動除外。
護理和保養
當業務暫時停止並處於維護和維護狀態時，公司會產生一定的直接運營成本以及折舊和攤銷成本。將運營暫時置於護理和維護狀態下發生的直接運營成本計入其他費用，淨額因為這些成本不利於生產過程，也與銷售無關。當運營暫時置於維護和維護狀態時發生的折舊和攤銷成本包括在折舊及攤銷.
重新分類
過往年度的若干金額及披露已重新分類，以符合二零二三年的呈列方式。
最近採用的會計公告和證券交易委員會規則
《降低通貨膨脹法案》
於二零二二年八月，美國政府頒佈二零二二年通脹削減法案（“IRA”）成為法律。愛爾蘭共和軍引入了股票回購的消費税，税率為股票回購的公平市場價值的1%，扣除納税年度內發行的股票，並對公司調整後的財務報表收入（AFSI）徵收15%的公司替代最低税（“公司AMT”）
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合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
平均AFSI在三年內超過10億美元。股票回購的消費税對2022年12月31日之後進行的淨股票回購有效，而公司AMT對2023財年開始的納税期有效。在等待財政部的監管指導意見的同時，該公司正在繼續監測事態發展。根據迄今已知的資料，預期不會對綜合財務報表、披露或現金流量造成重大影響。
2024年，第二支柱將生效。第二支柱協議由138個國家簽署，目的是通過實施15%的全球最低税率，在全球範圍內實現公司税的均等化。由於紐蒙特公司主要在税率高於15%的司法管轄區開展業務，該公司預計綜合財務報表不會受到實質性影響。
參考匯率改革的影響
於2020年3月，已頒佈會計準則第2020-04號，提供有限時間內的可選指引，以減輕參考利率改革對合約修訂會計處理的潛在負擔。於2021年1月，已頒佈ASU第2021-01號，將ASU第2020-04號的範圍擴大至包括若干衍生工具。於2022年12月，已發出ASU第2022-06號，延遲ASU第2020-04號的終止日期。該指南自2020年3月12日至2024年12月31日對所有實體有效。隨着參考匯率改革活動的開展，可逐步採用這一指導意見，並應在未來適用。本公司已完成對主要合約的審閲，並預期該指引不會對綜合財務報表或披露造成重大影響。公司將繼續審查新合同，以確定對LIBOR的引用，並在尚未實施的情況下實施適當的後備條款，以減輕過渡帶來的風險或影響。
最近發佈的會計公告和證券交易委員會規則
改善所得税披露
於二零二三年十二月，ASU 2023-09頒佈，要求提供有關實際税率對賬的分類資料及符合定性門檻的已付税項的額外資料。新指引於2024年12月15日之後開始的年度報告期間生效，並允許提前採納。本公司目前正在評估該指引對其綜合財務報表的影響。
細分市場報告
於2023年11月發佈的ASU 2023-07改進了有關公共實體可報告分部的披露，並解決了投資者和其他資本分配者要求提供有關可報告分部開支的額外更詳細信息的要求。ASU適用於所有需要根據ASC 280報告分部信息的公共實體，並於2023年12月15日之後開始的年度期間生效。採用預計不會對公司的合併財務報表或披露產生重大影響。
附註3 業務收購
於2023年11月6日(“收購日期”)，紐蒙特完成了與紐克雷斯特的業務合併交易，紐蒙特是一家澳大利亞上市礦業有限公司，根據紐蒙特子公司，根據紐克雷斯特與其股東之間根據2001年澳大利亞公司法(Cth)第5.1部分經法院批准的安排計劃，紐蒙特通過Newmont Sub收購了Newcrest的全部普通股，該計劃的實施契約日期為2023年5月15日，由Newmont、Newmont Sub和Newcrest之間進行，並經不時修訂。實施後，紐蒙特公司完成了對紐克雷斯特公司的業務收購，其中紐蒙特公司是收購方，紐克雷斯特公司成為紐蒙特子公司的直接全資子公司和紐蒙特公司的間接全資子公司(這種收購稱為“紐克雷斯特交易”)。對Newcrest的收購增加了該公司的黃金和其他金屬儲備，並擴大了其經營管轄權。
收購日期轉讓對價的公允價值包括以下內容：
(以百萬為單位，不包括每股和每股數據)股票每股
購買注意事項
股票對價
紐蒙特公司的股票換成了Newcrest的已發行普通股
357,691,627 $37.88 $13,549 
購買總價
$13,549 
該公司聘請了一名獨立的評估師來確定收購資產和承擔的負債的公允價值。根據收購會計方法，Newcrest的收購價格已按收購資產及承擔負債的估計收購日期公允價值進行分配。公允價值估計基於收入、市場和成本估值方法。總代價超出最初分配給可識別資產和承擔負債的金額的估計公允價值的部分已計入商譽，不得在所得税方面扣除。產生商譽差額的主要原因是：(1)收購現有運營中的礦山，新進入者不能以同樣的成本獲得一支集結起來的勞動力；(2)整合以下業務所預期的業務協同效應：
149
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
紐蒙特和紐克雷斯特；(3)紐蒙特公司的全部潛在計劃以及潛在的戰略和財務利益的應用，包括儲量基礎的增加和通過勘探活動發現更多礦化的機會。
截至2023年12月31日，本公司尚未完全完成對收購的所有資產和承擔的負債進行公允價值分配的分析，因此Newcrest的收購價分配是初步的。截至2023年12月31日，其餘待敲定的項目包括庫存的公允價值、物業廠礦開發(主要由礦產權益組成)、商譽、回收和補救負債、與員工相關的福利、未確認的税收優惠以及遞延所得税資產和負債。隨着公司繼續根據收購日可獲得的信息完善其估計和假設，初步的收購價格分配將受到進一步完善。這些改進可能導致收購資產和承擔的負債的估計公允價值發生重大變化。購買價格分配調整可以在紐蒙特公司的整個計量期結束時進行，但不得超過一年從收購之日算起。
下表彙總了截至2023年12月31日Newcrest交易的初步收購價格分配：
資產十二月三十一日，
2023
現金和現金等價物$668 
應收貿易賬款212 
盤存722 
浸出墊上的庫存和礦石139 
衍生資產
42 
其他流動資產
198 
流動資產1,981 
財產、工廠和礦山開發，淨額 (1)
13,183 
投資 (2)
990 
浸出墊上的庫存和礦石134 
遞延所得税資產189 
商譽 (3)
2,744 
衍生資產
362 
其他非流動資產
93 
總資產19,676 
負債
應付帳款344 
與員工相關的福利143 
租賃和其他融資義務
16 
債務1,923 
其他流動負債
336 
流動負債
2,762 
債務 (4)
1,373 
租賃和其他融資義務
35 
填海和補救責任 (5)
393 
遞延所得税負債 (6)
1,331 
與員工相關的福利222 
其他非流動負債
11 
總負債6,127 
取得的淨資產$13,549 
____________________________
(1)物業、廠礦開發的初步公允價值是基於應用收入和成本計值法的。
(2)權益法投資的初步公允價值是根據收購投資的報價採用市場法確定的。
(3)初步商譽可歸因於可報告的部門如下：397致紅克里斯；$1,087給Brucejack；$565給卡迪亞；和$695敬利希爾。
(4)Newcrest優先票據的初步公允價值採用市場法，以收購債務的報價為基礎進行計量；1,373優先票據項下的借款約為公允價值。雙邊銀行債務融資的賬面價值為#美元。1,923接近公允價值。
(5)填海和補救負債的初步公允價值是根據關閉活動的現金流量的預期金額和時間，並使用截至收購日期的經信貸調整的無風險利率折現至現值。主要假設包括根據礦山計劃的壽命計算的主要關閉活動的費用和時間，包括初步關閉活動完成後監測和水管理費用(如適用)的估計和時間安排。
150
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
(6)遞延所得税資產及負債指與分配予資產(不包括商譽)及負債的初步公允價值與因在澳洲收購而增加至公允價值的課税基準與該等資產及負債在所有其他司法管轄區的歷史結轉課税基準之間的差額相關的未來税項優惠或未來税項開支。對於分配給商譽的初步公允價值所固有的基差，不確認遞延税項負債。
銷售額和紐蒙特公司股東的淨收益(虧損)在綜合經營報表中包括Newcrest收入#美元944和Newcrest的淨收益(虧損)為$136自收購之日起至截至2023年12月31日止年度止。
備考財務信息(未經審計)
假設Newcrest交易發生在2022年1月1日，以下未經審計的備考財務信息提供了綜合結果。
截至十二月三十一日止的年度：
20232022
銷售額$15,432 $16,418 
紐蒙特公司股東的淨收益(虧損) (1)
$(1,991)$410 
____________________________
(1)包括$464截至2023年12月31日的年度Newcrest交易和整合成本。
備註：4個月為1個月。細分市場信息
該公司定期審查其部門報告，以符合其戰略目標和經營結構，並評估業務業績和紐蒙特公司CODM的資源分配。2023年1月，紐蒙特公司根據持續動盪和不確定的市場狀況，重新評估和修訂了其經營戰略和高級領導團隊的責任，並於2023年11月完成了Newcrest交易(詳情請參閲附註3)。在這些變動後，本公司重新評估其分部，以反映所收購的採礦業務以及CODM定期審查的財務信息中的某些變化。因此，該公司確定其應報告的部門是其每個17它管理的採礦作業和它的38.5其並不直接管理的內華達金礦(“NGM”)的比例權益。前一期間的分部業績已進行重新預測，以反映應報告分部的變化。
在下面的表格中，所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)來自可報告分部的收入不反映一般公司費用、利息(項目特定利息除外)或所得税和礦業税。公司內部收入和支出金額已在每個部門內註銷，以便在管理層內部用於評估部門業績的基礎上進行報告。公司不可報告的業務活動和經營部門，包括所有權益法投資，在公司和其他中報告，這是為了核對目的而提供的。
與本公司各部門有關的財務信息如下：
151
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
銷售額適用於銷售的成本折舊及攤銷高級項目、研究開發和探索所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)總資產
資本支出 (1)
截至2023年12月31日的年度
CC&V$332 $198 $23 $13 $82 $383 $64 
穆塞爾懷特351 214 80 10 (254)1,018 104 
豪豬503 301 117 17 45 1,473 166 
L·埃奧諾雷453 295 101 10 (203)777 106 
紅克里斯 (2)
黃金9 4 1 
銅23 17 3 
全紅克里斯32 21 4 — 8 2,178 25 
布魯克雅克 (2)
72 69 22 7 (26)4,006 22 
佩納斯基託：(3)
黃金257 158 67 
白銀335 300 134 
鉛96 98 45 
鋅213 253 105 
總佩納斯基託901 809 351 11 (1,811)4,738 113 
梅里安625 385 82 23 122 927 84 
塞羅·黑人510 328 137 10 15 1,646 162 
亞納科查537 294 85 11 (1,070)2,117 312 
博丁頓：
黃金1,451 634 108 
銅363 204 35 
博丁頓1,814 838 143 6 811 2,376 164 
田中867 337 110 30 407 1,896 413 
凱迪亞： (2)
黃金250 129 16 
銅
172 116 14 
總Cadia422 245 30 2 158 6,351 75 
特爾弗： (2)
黃金135 126 6 
銅17 22 1 
總傳送量
152 148 7 4 (10)574 9 
利希爾 (2)
266 146 20 2 93 3,909 53 
阿哈福1,130 547 181 40 369 2,823 310 
阿基姆人574 275 122 19 151 1,069 40 
NGM2,271 1,249 452 29 432 7,401 472 
公司和其他— — 41 221 (1,350)9,844 51 
已整合$11,812 $6,699 $2,108 $465 $(2,031)$55,506 $2,745 
____________________________
(1)包括應計資本支出增加額$79。現金基礎上的合併資本支出為#美元。2,666.
(2)通過Newcrest交易收購的網站。有關更多信息，請參閲注3。
(3)2023年6月7日，由於工會罷工，該公司暫停了在佩納斯基託的運營。在罷工期間，佩納斯基託繼續招致費用，並報告説有#美元。108及$75在……裏面銷售適用成本和折舊及攤銷分別與持續成本有關。另外，銷售適用成本包括對本期應計利潤分享協議的調整。2023年10月13日，該公司與工會達成協議，佩納斯基託的運營於2023年第四季度恢復。有關詳細信息，請參閲註釋2。
152
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
銷售額適用於銷售的成本折舊及攤銷高級項目、研究開發和探索所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)總資產
資本支出 (1)
截至2022年12月31日的年度
CC&V$333 $241 $71 $11 $(527)$286 $44 
穆塞爾懷特305 195 79 8 23 1,294 54 
豪豬504 281 104 14 (329)1,401 152 
L·埃奧諾雷391 266 115 5 4 1,010 60 
佩納斯基託：(2)
黃金1,006 442 148 
白銀549 454 151 
鉛133 94 32 
鋅501 316 96 
總佩納斯基託2,189 1,306 427 19 403 6,430 183 
梅里安723 369 80 21 249 923 56 
塞羅·黑人508 283 148 25 (451)1,659 132 
亞納科查451 313 95 22 (612)2,225 439 
博丁頓：
黃金1,447 652 118 
銅316 181 34 
博丁頓1,763 833 152 7 779 2,264 72 
田中878 328 101 28 422 1,585 343 
阿哈福1,023 566 167 26 267 2,619 268 
阿基姆人749 334 141 14 257 998 34 
NGM2,098 1,153 471 32 434 7,419 308 
公司和其他— — 34 228 (970)8,369 45 
已整合$11,915 $6,468 $2,185 $460 $(51)$38,482 $2,190 
____________________________
(1)包括應計資本支出增加額$59。現金基礎上的合併資本支出為#美元。2,131.
(2)適用於銷售的成本包括2022年第二季度與培尼亞斯基託工作人員達成的利潤分享協議所產生的數額。根據協議，該公司將根據商定的條款，每年向其員工支付不設上限的利潤分享獎金。此外，該協議的條款追溯適用於與2021年現場業績有關的利潤分享，結果是$。70已記錄在適用於銷售的成本 在2022年第二季度。與2021年利潤分享相關的金額在2022年第三季度支付。
153
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
銷售額適用於銷售的成本折舊及攤銷高級項目、研究開發和探索所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)總資產
資本支出 (1)
截至2021年12月31日的年度
CC&V$396 $238 $66 $18 $64 $777 $42 
穆塞爾懷特277 157 80 7 30 1,317 39 
豪豬517 269 91 17 121 1,572 68 
L·埃奧諾雷446 237 139 5 60 1,062 46 
佩納斯基託：
黃金1,250 395 201 
白銀651 332 169 
鉛172 76 39 
鋅561 256 112 
總佩納斯基託2,634 1,059 521 8 979 6,561 144 
梅里安780 326 98 11 328 952 47 
塞羅·黑人480 243 137 9 68 2,183 108 
亞納科查471 232 111 18 (1,552)1,735 171 
博丁頓：
黃金1,212 607 99 
銅295 143 23 
博丁頓1,507 750 122 8 627 2,261 174 
田中879 278 100 24 466 1,334 304 
阿哈福864 425 143 22 269 2,425 213 
阿基姆人680 261 120 10 284 990 66 
NGM2,291 960 550 30 818 7,584 234 
公司和其他— — 45 176 (1,454)9,811 37 
已整合$12,222 $5,435 $2,323 $363 $1,108 $40,564 $1,693 
____________________________
(1)包括應計資本支出增加額$40。現金基礎上的合併資本支出為#美元。1,653.
長期資產，包括財產、工廠和礦山開發、淨額、非當前浸出墊上的庫存和礦石和非流動使用權資產，包括在其他非流動資產，詳情如下：
12月31日，
20232022
澳大利亞$9,373 $3,374 
加拿大8,789 4,138 
美國7,011 6,928 
墨西哥4,119 4,644 
巴布亞新幾內亞3,140 — 
加納2,626 2,586 
祕魯2,254 2,008 
阿根廷1,508 1,493 
蘇裏南726 712 
其他32 4 
$39,578 $25,887 
154
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
備註：5個月：1個月。銷貨
下表介紹了該公司的銷售額按採掘作業、產品、存貨類型：
多雷生產的黃金銷售精礦和其他產品的銷售總銷售額
截至2023年12月31日的年度
CC&V$332 $— $332 
穆塞爾懷特351 — 351 
豪豬503 — 503 
L·埃奧諾雷453 — 453 
紅克里斯： (1)
黃金— 9 9 
銅— 23 23 
全紅克里斯— 32 32 
布魯克雅克 (1)
48 24 72 
佩納斯基託：
黃金36 221 257 
白銀 (2)
— 335 335 
鉛— 96 96 
鋅— 213 213 
總佩納斯基託36 865 901 
梅里安600 25 625 
塞羅·黑人510 — 510 
亞納科查526 11 537 
博丁頓：
黃金359 1,092 1,451 
銅— 363 363 
博丁頓359 1,455 1,814 
田中867 — 867 
凱迪亞： (1)
黃金28 222 250 
銅
— 172 172 
總Cadia28 394 422 
特爾弗： (1)
黃金20 115 135 
銅
— 17 17 
總傳送量
20 132 152 
利希爾 (1)
266 — 266 
阿哈福1,130 — 1,130 
阿基姆人574 — 574 
NGM (3)
2,178 93 2,271 
已整合$8,781 $3,031 $11,812 
____________________________
(1)通過Newcrest交易收購的網站。有關更多信息，請參閲注3。
(2)精礦的白銀銷售額包括1美元42與銀流協議負債的非現金攤銷有關。
(3)本公司從NGM購買其按比例持有的黃金，轉售給第三方。從NGM購買的黃金總額為$2,174截至2023年12月31日的年度。

155
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
多雷生產的黃金銷售精礦和其他產品的銷售總銷售額
截至2022年12月31日的年度
CC&V$328 $5 $333 
穆塞爾懷特305 — 305 
豪豬504 — 504 
L·埃奧諾雷391 — 391 
佩納斯基託：
黃金110 896 1,006 
白銀 (1)
— 549 549 
鉛— 133 133 
鋅— 501 501 
總佩納斯基託110 2,079 2,189 
梅里安723 — 723 
塞羅·黑人508 — 508 
亞納科查446 5 451 
博丁頓：
黃金366 1,081 1,447 
銅— 316 316 
博丁頓366 1,397 1,763 
田中878 — 878 
阿哈福1,023 — 1,023 
阿基姆人749 — 749 
NGM (2)
2,026 72 2,098 
已整合$8,357 $3,558 $11,915 
____________________________
(1)精礦的白銀銷售額包括1美元73與銀流協議負債的非現金攤銷有關。
(2)本公司從NGM購買其按比例持有的黃金，轉售給第三方。從NGM購買的黃金總額為$2,022截至2022年12月31日的年度。
156
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
多雷生產的黃金銷售精礦和其他產品的銷售總銷售額
截至2021年12月31日的年度
CC&V$382 $14 $396 
穆塞爾懷特277 — 277 
豪豬517 — 517 
L·埃奧諾雷446 — 446 
佩納斯基託：
黃金207 1,043 1,250 
白銀 (1)
— 651 651 
鉛— 172 172 
鋅— 561 561 
總佩納斯基託207 2,427 2,634 
梅里安780 — 780 
塞羅·黑人480 — 480 
亞納科查451 20 471 
博丁頓：
黃金311 901 1,212 
銅— 295 295 
博丁頓311 1,196 1,507 
田中879 — 879 
阿哈福864 — 864 
阿基姆人680 — 680 
NGM (2)
2,216 75 2,291 
已整合$8,490 $3,732 $12,222 
____________________________
(1)精礦的白銀銷售額包括1美元79與銀流協議負債的非現金攤銷有關。
(2)本公司從NGM購買其按比例持有的黃金，轉售給第三方。從NGM購買的黃金總額為$2,212截至2021年12月31日的年度。
應收貿易賬款和臨時銷售
2023年12月31日和2022年12月31日，應收貿易賬款包括來自臨時定價的精礦和其他產品的銷售。對…的影響銷售額因價格變化而確認的收入增加(減少)$37, $(34)及$32截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度。
截至2023年12月31日，紐蒙特公司有以下臨時定價的精礦銷售，以未來幾個月的最終定價為準：
暫定價格銷售
以最終定價為準 (1)
平均臨時數字
價格(每盎司/磅)
黃金(盎司，以千為單位)257 $2,071 
銅(磅，以百萬為單位)104 $3.88 
銀(盎司，百萬)3 $23.89 
鉛(磅，百萬)25 $0.93 
鋅(磅，百萬)31 $1.20 
鉬(磅，百萬) (2)
1 $19.62 
____________________________
(1)包括以最終定價為準的臨時定價的副產品銷售，這些銷售在銷售適用的成本。
(2)鉬是Cadia礦場的副產品，在適用於銷售的成本.
銀色流媒體協議
公司有義務出售25按市場價或固定合同價中較低的價格向惠頓貴金屬公司出售Peñasquio礦白銀產量的1%，年通貨膨脹率調整最高可達1.65%。該協議包含場外條款，並在其收購日期最初被確認為有限壽命的無形負債。當前和非當前部分被記錄到其他流動負債和銀色分流協議在綜合資產負債表上，
157
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
分別進行了分析。該公司的政策是將債務攤銷至銷售額每期採用單位生產法。在截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度內，公司攤銷了42, $73、和$79分別將負債轉化為收入。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，綜合資產負債表所列負債價值為#美元。866及$908，分別為。
按地理區域劃分的收入
紐蒙特公司主要以美元進行金屬銷售，因此銷售額不受外幣波動的影響。根據客户所在國家/地區的銷售收入如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
英國 (1)(2)
$7,637 $7,537 $7,624 
韓國975 1,426 1,665 
瑞士 (2)
600 721 1,052 
日本512 442 386 
菲律賓451 340 264 
澳大利亞
376 7 3 
德國320 308 282 
墨西哥240 604 642 
美國48 24 62 
其他 (1)(2)
653 506 242 
$11,812 $11,915 $12,222 
____________________________
(1)包括$42, $73、和$79分別與截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度的銀色流動協議負債的非現金攤銷有關。
(2)該公司確認，截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，按地理區域劃分的收入錯誤地分配給了英國、瑞士和其他地區，但按地理區域劃分的總收入在這些時期得到了適當的表述。這些數額已在本期進行了更正。
按主要客户劃分的收入
由於黃金可以通過全球眾多的黃金市場交易商出售，本公司在經濟上並不依賴有限數量的客户來銷售其產品。該公司主要以精礦的形式銷售銀、鉛、鋅和銅。精礦以短期和長期供應合同相結合的方式出售，加工費基於全球市場對這些精礦的需求。
2023年，對摩根大通的銷售額為2,583 (22%)、加拿大皇家銀行為$1,765 (15%)，渣打銀行為$1,659 (14%)，多倫多道明銀行為$1,630 (14佔黃金總銷量的1%)。2022年，渣打銀行的銷售額為4,179 (35%)和摩根大通為美元1,503 (13佔黃金總銷量的1%)。2021年，渣打銀行的銷售額為4,634 (38%)和摩根大通為美元2,002 (17佔黃金總銷量的1%)。
備註：6個月為1個月。填海和修復
該公司的採礦和勘探活動受各種國內和國際環境保護法律和法規的約束。這些法律法規在不斷變化，總體上正在變得更加嚴格。本公司的經營以保護公眾健康和環境為宗旨，並相信其經營在所有重大方面均符合適用的法律和法規。該公司已經並期待着O在未來為遵守這些法律和法規而支出，但不能預測這種未來的全部金額支出。估計未來的填海和補救費用主要基於目前的法律和法規要求。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
該公司的填海和修復費用包括：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
填海工程調整及其他$1,207 $646 $1,633 
復墾淤積238 173 125 
復墾費用1,445 819 1,758 
補救調整和其他81 96 82 
修復吸積7 6 6 
補救費用88 102 88 
填海和修復$1,533 $921 $1,846 
2023年，填海工程的調整主要是由於亞納科查工地部分不再生產和沒有預期實質性經濟價值(即非運營)的水管理費用增加，導致增加#美元。1,101。2022年，填海工程調整的主要原因是，由於費用膨脹以及亞納科查和豪豬基地部分非運營業務的水管理費用增加，估計關閉費用增加，導致費用增加#美元。529及$91，分別為。2021年，填海工程調整主要包括#美元。1,554與亞納科查工地的非運營部分有關。
2023年的補救調整主要是由於水管理費用增加以及Midnite礦場和黎明礦場的項目執行延誤。2022年，補救措施的調整主要是由於Midnite礦場和Dawn鋼廠場址的廢物處理成本上升和項目執行延遲。2021年，補救措施的調整主要是由於修訂了Midnite礦水處理廠的估計建設成本，以及最近尾礦管理審查和GISTM提出的監測要求導致關閉成本估計增加。
以下是以下對帳填海和修復 負債:
復墾補救措施總計
2022年1月1日的餘額
$5,768 $344 $6,112 
預算的增加、更改和其他981 79 1,060 
付款，淨額(191)(56)(247)
吸積費用173 6 179 
2022年12月31日的餘額
6,731 373 7,104 
預算的增加、更改和其他1,246 65 1,311 
來自Newcrest交易的附加內容401 — 401 
付款，淨額(231)(44)(275)
吸積費用238 7 245 
2023年12月31日的餘額
$8,385 $401 $8,786 
12月31日，
20232022
復墾補救措施總計復墾補救措施總計
當前 (1)
$558 $61 $619 $482 $44 $526 
非當前 (2)
7,827 340 8,167 6,249 329 6,578 
總計 (3)
$8,385 $401 $8,786 $6,731 $373 $7,104 
____________________________
(1)的當前部分填海和補救責任都包含在其他流動負債。請參閲附註22。
(2)填海和補救責任的非流動部分包括在填海和修復責任。
(3)總的填海負債包括#美元4,804及$3,722分別於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日與亞納科查有關。
該公司還參與了與以前的、主要是歷史性的採礦活動有關的環境補救義務的幾個事項。一般而言，這些事項涉及在所涉及的各個地點制定和實施補救計劃。根據這些事項的最終解決方案，本公司認為，這些事項的責任有可能高達35大於或6比2023年12月31日的應計金額低1%。根據當時的事實和情況，定期審查應計金額。估計的變化包括在其他流動負債和填海和補救責任在此期間，估計數進行了修訂。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
包括在其他非流動資產截至12月31日，2023年和2022年為美元81及$62為清償復墾和補救義務而持有的非流動限制性現金。截至2023年12月31日、2023年和2022年的數額主要涉及非洲加納的Ahafo和Akyem礦。
包括在其他非流動資產截至2023年12月31日和2022年12月31日，21及$35法律上為清償復墾和補救義務而質押的非流動限制性投資。截至2023年12月31日、2023年和2022年的數額主要涉及亞納科查的聖何塞水庫。
有關填海和補救事項的進一步討論，請參閲附註25。
附註7：1、2、3、3、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、8、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、6、8、9、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、11、減值費用
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
長壽資產和其他資產 (1)
商譽總計
長壽資產和其他資產 (1)
商譽總計
長壽資產和其他資產 (1)
總計
CC&V$4 $— $4 $511 $— $511 $— $— 
穆塞爾懷特4 293 297 — — — — — 
豪豬5 — 5 — 341 341 — — 
L·埃奧諾雷— 246 246 — — — 1 1 
佩納斯基託21 1,210 1,231 4 — 4 1 1 
梅里安10 — 10 1 — 1 1 1 
塞羅·黑人5 — 5 — 459 459 3 3 
亞納科查— — — — — — 1 1 
博丁頓2 — 2 2 — 2 3 3 
田中1 — 1 — — — — — 
特爾弗 (2)
2 — 2 — — — — — 
阿哈福2 — 2 1 — 1 2 2 
阿基姆人— — — — — — 1 1 
NGM75 11 86 1 — 1 — — 
公司和其他— — — — — — 12 12 
減值費用
$131 $1,760 $1,891 $520 $800 $1,320 $25 $25 
____________________________
(1)主要是 涉及不再使用的材料和用品庫存及各種資產的非現金減值，但截至2022年12月31日的年度確認的某些減值費用除外，如下所述。
(2)通過Newcrest交易收購的網站。有關更多信息，請參閲注3。
在長期資產和商譽減值評估中使用的估計現金流量來自公司當前的業務計劃。該公司完成了年度業務計劃更新，其中反映了最新的採礦計劃、市場狀況的某些不利變化，包括成本和資本的通脹壓力、關於資本使用的戰略評估以及資產報廢成本的更新。
商譽減值
本公司於每年12月31日或當事件或環境變化顯示報告單位的公允價值低於其賬面價值時，評估其減值商譽。為進行商譽減值測試，每個運營中的礦山都被視為一個不同的報告單位。根據2023年12月31日的審查，該公司得出結論商譽在Musselwhite、Éléonore和Peñaslane報告單位受損。Musselwhite及Éléonore之商譽減值乃由於通脹壓力導致成本上升導致相關現金流量惡化所致，並導致非現金減值開支為$293及$246，分別代表報告單位減值前的全部商譽結餘。Peñasquito的商譽減值亦受預期現金流量減少所推動，主要由於地質模型更新影響預期金屬品位及回收率，以及通脹壓力導致成本上升，並導致非現金減值支出為$1,210，指報告單位於減值前之全部商譽結餘。Musselwhite、Éléonore及Peñasperson的長期資產在進行量化商譽評估前已評估減值， 不是減值被發現。
此外，本公司錄得非現金減值支出為$11由於決定不尋求在長峽谷進行第二階段採礦的許可，因此，NGM將長峽谷置於長期護理和維護之下，並修改了他們的商業計劃。減值代表了根據本公司在NGM的比例權益在長峽谷的全部商譽餘額。
160
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
本公司通過比較業務的總公允價值與相應報告單位的賬面值來計量減值。估計公平值乃使用收入法釐定，並被視為非經常性第三級公平值計量。公允價值計量的重要輸入數據包括：（i）公司當前業務和關閉計劃的最新現金流信息;（ii）短期黃金價格為2000美元。1,950（iii）長期黃金價格為$1,700，（iv）儲量、資源和勘探潛力的當前估計，及（v）報告單位特定貼現率， 10.00%在Musselwhite， 17.50Éléonore的百分比，以及 6.75%在Peñas。Musselwhite及Éléonore的選定貼現率已計入與該等地點的營運風險有關的額外溢價。
根據2022年12月31日的審查，本公司得出結論， 商譽在豪豬和塞羅·黑人報道單位受到損害。波丘派恩商譽減值是由於通脹壓力導致的成本上升以及與加強安全和擴建活躍尾礦儲存設施相關的資本成本增加、確保符合GISTM標準以及資產報廢成本增加而導致的基本現金流惡化，並導致非現金減值費用#美元341，這是報告單位減值前的全部商譽餘額。塞羅·黑人商譽減值的驅動因素是14反映阿根廷當前宏觀經濟風險和不確定性的特定國家貼現率，並導致非現金減值費用#美元459，這是報告單位減值前的全部商譽餘額。在量化商譽測試之前，對Porcuine和Cerro Nero的長期資產進行了減值評估，沒有發現減值。
本公司通過比較現有業務的總公允價值與相應的報告單位賬面價值來計量減值。估計公允價值採用收益法確定，並被視為非經常性第3級公允價值計量。公允價值計量的重要投入包括(I)公司當前業務和關閉計劃的最新現金流信息；(Ii)短期黃金價格為#美元。1,750（iii）長期黃金價格為$1,600(4)目前對儲量、資源和勘探潛力的估計，以及(5)按具體國家計算的貼現率。4.50%在加拿大和14在阿根廷，這一比例為1%。
長壽資產和其他資產的減值
當事件或情況變化顯示相關賬面值可能無法收回時，本公司會就其長期資產進行審核及評估減值。在2023年第四季度，確定NGM存在減值指標。這一決定是由於決定不尋求在Long Canyon進行第二階段採礦的許可。因此，NGM對Long Canyon進行了長期護理和維護，並修改了他們的業務計劃。公司確認其在非現金減值費用中的比例份額為#美元。72這導致餘額為#美元。22在財產、工廠和礦山開發，淨額在2023年12月31日。估計公允價值是基於可比資產的可觀察市場價值，以每盎司礦產資源的美元表示，並被視為非經常性第3級公允價值計量。
於2022年第四季度，本公司確定CC&V存在減值指標。這一確定是基於最新的業務計劃，該計劃反映了產量下降導致的潛在現金流惡化，這是受決定將工廠置於長期護理和維護、通脹壓力導致的成本上升以及資產報廢成本增加的影響。作為減值指標的結果，進行了可回收測試，公司得出結論，CC&V的長期資產已減值，導致非現金減值費用為#美元511和剩餘餘額#美元25在財產、工廠和礦山開發，淨額在2022年12月31日。本公司通過比較現有業務的公允價值總額與相應資產的賬面價值來計量減值。估計公允價值採用收益法確定，並被視為非經常性第3級公允價值計量。公允價值計量的重要投入包括(1)公司當前業務和關閉計劃的最新現金流信息；(2)短期黃金價格為#美元。1,750（iii）長期黃金價格為$1,600(4)目前對儲量、資源和勘探潛力的估計，以及(5)具體國家的税前貼現率為6.75%.
附註8：10：00-11：00其他費用，淨額
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
Newcrest交易和整合成本$464 $— $— 
重組和離職24 4 11 
結算費用7 22 11 
新冠肺炎專用費
1 38 87 
其他21 18 34 
其他費用，淨額$517 $82 $143 

Newcrest交易和整合成本。截至2023年12月31日的年度Newcrest交易和整合成本主要包括316與交易有關的印花税，以及其他相關的投資銀行費用、法律費用和諮詢服務。
161
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
新冠肺炎的特定費用。新冠肺炎專用成本是指增加的直接成本，包括但不限於對紐蒙特全球社區支持基金的捐款、額外的健康檢查、增加的旅行、安全和與員工相關的成本，以及因採取行動抵禦新冠肺炎疫情的影響和遵守當地規定而產生的各種其他增加成本。該公司設立了紐蒙特全球社區支持基金，以幫助東道國社區、政府和員工抗擊新冠肺炎疫情。截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度，1, $3、和$3分別從這個基金中分配。自2023年1月1日起，新冠肺炎在正常業務過程中發生的特定成本在銷售適用的成本。
和解費用。和解費用主要涉及法律和其他和解、自願捐款和其他相關費用。
重組和遣散費。重組和遣散費主要是指與本公司在所有期間實施的重大組織和運營模式變化相關的遣散費和相關成本。
注9*其他收入(虧損)，淨額

截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
資產和投資銷售的淨收益(虧損)$(197)$35 $212 
利息收入148 78 18 
外幣兑換，淨額(56)(5)23 
投資公允價值變動(47)(46)(135)
保險收益 (1)
37 14 — 
養老金結算 (2)
(9)(137)(4)
來自債務清償的費用— — (11)
投資減值— — (1)
其他36 34 23 
其他收入(虧損)，淨額$(88)$(27)$125 
____________________________
(1)主要涉及本公司於2023年第三季度收到的保險收益$45及$11與Tanami有關，分別是2023年初的顯著降雨和洪水以及Ahafo的傳送帶故障。在這些金額中，#美元31及$6，分別在其他收入(虧損)，淨額，主要與業務中斷覆蓋有關。剩餘的金額在以下時間內確認適用於銷售的成本.
(2)主要是指因2022年養老金年化而產生的養老金結算費和向參與者一次性支付的費用。有關養卹金和其他離職後福利的更多信息，請參閲附註11。
資產和投資銷售收益(虧損)，淨額。截至2023年12月31日的年度，資產和投資銷售收益，淨額主要包括虧損$235因2023年第四季度放棄佩納斯基託的黃鐵礦浸出廠而確認，但因淨收益#美元而部分抵消。36於2023年第一季度就交換及其後出售之前持有的Maverix Metals，Inc.(“Maverix”)投資於Triple Flag貴金屬公司(“Triple Flag”)投資而確認。
截至2022年12月31日的年度，資產和投資銷售收益，淨額主要包括以下收益：61與出售18.752022年第三季度，將Minera Agua Ricica Alumbrera Limited的%所有權權益出售給嘉能可國際股份公司，收購價格為$125現金對價和一美元30延期付款，在成功實現商業生產後到期，否則將受到6%的年利率，最高延期支付金額為$50;部分被損失$抵消45於二零二二年第一季度出售La Zanja的所有權權益時確認。更多信息請參見附註1。
截至2021年12月31日止年度，資產及投資出售收益淨額主要包括收益$83與2021年第四季度向Northern Star Resources Limited出售Kalgoorlie Consolidated Gold Mines電力業務有關;收益為$79與NGM和i-80 Gold Corp之間的交換交易有關，該交易於2021年第三季度完成，其中NGM收購了剩餘的 40南阿圖羅物業的%權益及若干其他代價，以換取孤樹及水牛山物業及相關基礎設施;及42有關出售TMAC Resources，Inc.的所有已發行股份。Agnico Eagle Mines Ltd於二零二一年第一季度。
162
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
附註10 所得税和採礦税
該公司的所得税和採礦税優惠(費用)包括：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
當前：
美國$(20)$(47)$(71)
外國(610)(686)(1,136)
(630)(733)(1,207)
延期：
美國62 236 5 
外國42 42 104 
104 278 109 
所得税和採礦税優惠(費用)$(526)$(455)$(1,098)
該公司的所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)包括：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
美國$111 $(566)$247 
外國(2,142)515 861 
所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)$(2,031)$(51)$1,108 
該公司的所得税和採礦税優惠(費用)與應用美國法定企業所得税税率計算的金額不同，原因如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
所得税、礦業税及其他項目前收益(虧損)$(2,031)$(51)$1,108 
美國聯邦法定税率21 %$427 21 %$11 21 %$(233)
對帳項目：
耗盡百分比4 %72 90 %46 (7)%71 
遞延税項資產估值準備變動(18)%(358)(569)%(290)38 %(419)
外國收益無限期再投資的利差7 %148 (151)%(77)10 %(108)
採礦税和其他税(扣除相關的聯邦福利)(4)%(87)(231)%(118)15 %(173)
不確定的税收狀況 (1)
1 %28 261 %133 9 %(99)
商譽減值(25)%(498)(482)%(246)— %— 
美國資本損失和外國税收抵免到期(10)%(195)(61)%(31)14 %(152)
交易記錄— %(1)100 %51 — %5 
其他 (2)
(2)%(62)130 %66 (1)%10 
所得税和採礦税優惠(費用)(26)%$(526)(892)%$(455)99 %$(1,098)
____________________________
(1)包括淨税收優惠#美元125，主要包括減少相關的不確定税務頭寸#美元。95以及發佈的估值為$29要求在2022年第二季度與墨西哥税務當局達成全面和解。
(2)主要包括外匯和收益的影響，可歸因於非美國投資者的少數股權的美國税收效應，以及返回撥備調整的影響。
顯著影響實際税率的因素(下文單獨描述的因素除外)
根據美國所得税法，本公司可就在美國進行的業務，或透過美國綜合所得税報税表中包括的美國子公司擁有的分支機構和合夥企業，獲得百分比損耗津貼(對礦產儲量中可能超過税基的損耗的減税)。這些扣除對本公司生產的黃金和其他金屬的價格高度敏感。
該公司在世界各地的不同司法管轄區開展業務，這些司法管轄區的法定税率與美國的税率有很大差異。這些差異加在一起，使整體有效税率高於美國法定税率。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
內華達州、墨西哥、加拿大、祕魯和澳大利亞的礦業税是對採礦作業徵收的州税和省級税，被歸類為所得税，因為這些税是根據採礦利潤的一定比例徵收的。
在美國，資本損失可能會結轉五年，以抵消資本收益。資本損失結轉#美元—, $—、和$152分別於2023年、2022年和2021年到期。該公司對美國的資本損失計入全額估值準備金。
2023年，美國的外國税收抵免為1美元196過期。
公司遞延所得税資產(負債)的構成如下：
12月31日，
20232022
遞延所得税資產：
房地產、工廠和礦山開發$746 $887 
庫存320 94 
填海和修復2,362 1,702 
淨營業虧損、資本虧損和税收抵免。2,655 1,978 
對合夥企業和子公司的投資。— — 
與員工相關的福利97 75 
衍生工具和投資的未實現損失69 54 
外匯和融資義務86 67 
銀色流媒體協議332 246 
其他643 202 
7,310 5,305 
估值免税額(4,652)(3,994)
$2,658 $1,311 
遞延所得税負債：
房地產、工廠和礦山開發$(4,425)$(2,176)
庫存(160)(62)
對合夥企業和子公司的投資。(579)(615)
其他(213)(94)
(5,377)(2,947)
遞延所得税資產（負債）$(2,719)$(1,636)
這些金額反映了本公司運營的每個税務管轄區報告的分類和列報方式。
遞延税項資產的估值
本公司評估現有的正面及負面證據，以估計未來是否會產生足夠的未來應課税收入以利用現有的遞延税項資產。評估的一個重要的客觀負面證據是最近的税前虧損和/或對未來税前虧損的預期。這些客觀證據限制了考慮其他主觀證據的能力，例如公司對未來增長的預測。在這項評價的基礎上，阿根廷記錄了一項新的估值津貼。然而，如果增加了對結轉期內未來應納税收入的估計、不再存在以累積虧損形式存在的客觀負面證據或如果對主觀證據(如公司對增長的預測)給予額外權重，則被視為可變現的遞延税項資產的金額可能會進行調整。
2023年期間，公司計入的估值津貼增加了#美元。358税收支出，主要是由於祕魯的亞納科查填海債務、阿根廷的遞延税項淨資產、加拿大税收抵免的估值免税額以及在澳大利亞計入資本資產的交易成本有全額估值免税額所推動。這被美國到期的外國税收抵免結轉部分抵銷。由於購買會計，Newcrest交易建立了額外的估值準備金#美元。300.
有關可能影響本公司實現遞延税項資產能力的其他風險因素，請參閲附註2。
税損結轉、外國税收抵免和加拿大税收抵免
於2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日，本公司擁有(I)美元3,678及$1,963淨營業虧損分別結轉；及(Ii)$513及$615的税收抵免分別結轉。2023年12月31日和2022年12月31日，美元989及$649淨營業虧損結轉分別歸因於美國、澳大利亞和法國，目前的税法沒有為這些國家規定到期日。在加拿大結轉的淨營業虧損為$1,458將於2043年到期墨西哥的淨營業虧損結轉為$921
164
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
將於2033年到期，阿根廷的淨運營虧損結轉為$74將於2028年到期。在其他國家的淨營業虧損結轉為美元236.
2023年和2022年的税收抵免結轉為$284及$463分別由美國可用的外國税收抵免組成;基本上所有未使用的此類抵免將於2029年底到期，2023年和2022年的太陽能税收抵免為$19及$-，分別將於2045年到期。加拿大2023年和2022年的税收抵免為$210及$152分別由投資税收抵免和最低採礦税收抵免組成。2023年加拿大投資税收抵免包括$124該法案將於2043年到期，採礦税收抵免將達到100億美元，9該計劃將於2042年到期，其他加拿大税收抵免將於2042年到期，76不會過期的
公司未確認的税收優惠
未確認税收優惠總額的期初和期末數額(不包括利息和罰款)的對賬如下：
202320222021
年初未確認税收優惠總額$190 $245 $237 
前幾年税收頭寸的增加(減少)。13 (1)36 
本年度新增納税頭寸。2 — — 
由於與税務機關達成和解而減少。(18)(53)(26)
因訴訟時效失效而減少的。(43)(1)(2)
年終未確認税項優惠總額$144 $190 $245 
在2023年、2022年和2021年12月31日，美元190, $219及$335分別代表未確認的税收優惠金額，包括利息和罰款，如果確認，將影響公司的有效所得税税率。
該公司在全球多個國家開展業務，並根據其業務所在國家的不同所得税制度繳納和繳納年度所得税。其中一些税收制度是由與地方政府的合同協議定義的，另一些是由該國的一般企業所得税法定義的。該公司歷來提交併將繼續提交所有必需的所得税申報單，並支付了合理確定的應繳税款。許多國家的税收規則和條例非常複雜，並受到解釋的影響。本公司不時須審查其歷史所得税申報文件，並與税務機關就某些規則的解釋或適用於本公司在有關國家內經營的業務而產生爭議。
通過盡職調查和整合過程，公司尚未發現Newcrest交易導致的新的不確定税務狀況。這方面的工作將在整個測算期內繼續進行。
澳大利亞税務局(“ATO”)正在對公司上一年度的納税申報單進行有限的審查。ATO正在審查2011年執行的一項內部重組，當時紐蒙特公司完成了對該公司澳大利亞子公司的股權重組。到目前為止，公司已經回覆了ATO的詢問，並向他們提供了交易的支持文件和公司的相關税務頭寸。ATO審查的一個方面涉及澳大利亞的一項資本利得税，該税適用於某些類型實體的股票銷售或轉讓。2017年第四季度，ATO通知本公司，它認為2011年的重組需要繳納約1美元的資本利得税85(包括利息和罰金)。該公司對這一結論提出異議，並打算大力捍衞其關於交易不需繳納這一税種的立場。2017年第四季度，公司實現利潤1美元24他向澳大利亞反興奮劑機構支付了一筆款項，並向澳大利亞聯邦法院提出上訴，以保留其對反興奮劑機構關於這一事項的結論提出異議的權利。12月，舉行了一次調解會議，但沒有成功，當時沒有達成協議。該公司將在2024年4月之前向法院提交出口報告。暫定開庭日期定為2024年第三季度。
2022年第三季度，阿根廷聯邦行政管理局(“AFIP”)通知本公司已完成2016年轉讓定價審查。AFIP質疑該公司對公司間貸款的處理方式，並認為這些貸款應該類似於出資。這些公司間貸款仍然有效。本公司對這一立場提出異議，並繼續認為此次融資符合善意債務的資格，並打算大力捍衞這一立場。到目前為止，AFIP尚未提供任何最終審計報告或評估。隨着獲得更多信息，將密切監測和評估此事。
公司和/或子公司在美國聯邦司法管轄區、各州和外國司法管轄區提交所得税申報單。除極少數例外，公司在2016年前的幾年內不再接受美國聯邦、州和地方以及非美國所得税機關的審查。由於(I)不同司法管轄區的訴訟時效將於未來12個月內開始失效，以及(Ii)與不同司法管轄區的税務當局可能達成的審計相關問題的和解，本公司相信其未確認所得税負債總額將合理地減少至#美元。25及$50在接下來的一年裏。
165
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
本公司的做法是將與未確認的税收優惠相關的利息和/或罰款確認為所得税和採礦税優惠(費用)。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，綜合資產負債表中計入的應計所得税相關利息和罰款總額為#美元。78及$77，分別為。在2023、2022和2021年間，該公司增加了1，併發布了$61及$8通過綜合業務報表，分別計入利息和罰金。
其他
沒有為任何不繳納過渡税的剩餘未分配外國收入或這些實體固有的任何額外外部基差撥備額外所得税，因為這些金額繼續無限期地再投資於外國業務。
注：11與員工相關的福利
12月31日，
20232022
當前：
應計工資和預扣税。$477 $310 
應計遣散費13 4 
其他退休後福利計劃11 6 
工人的參與和其他獎金10 56 
員工養老金福利。6 3 
其他與員工相關的應付款。34 20 
$551 $399 
非當前：
應計遣散費$439 $208 
其他退休後福利計劃。66 60 
員工養老金福利。35 38 
其他與員工相關的應付款。115 36 
$655 $342 
養老金和其他福利計劃
該公司為符合條件的員工提供固定收益養老金計劃。福利通常以服務年限和僱員的年薪為基礎。各種國際養老金計劃都以當地法律和要求為基礎。養老金成本由獨立精算師每年確定，對美國合格計劃的養老金繳費是根據1974年修訂的《僱員退休收入保障法》建立的資金標準制定的。
166
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
下表提供了2023年和2022年計劃福利義務和資產公允價值變化的對賬：
養老金福利其他好處
2023202220232022
福利義務的變化：
年初的福利義務$311 $1,040 $66 $84 
服務成本12 15 1 1 
利息成本17 19 4 3 
精算損益(收益)17 (178)4 (19)
外幣匯兑(收益)損失3 (3)— — 
已支付的福利(7)(25)(4)(3)
修正
2 — — — 
和解付款(30)(557)— — 
年底的預計福利義務$325 $311 $71 $66 
累積利益義務$306 $294 $71 $66 
資產公允價值變動：
年初資產公允價值$311 $1,014 $— $— 
計劃資產實際收益(損失)32 (125)— — 
外幣匯兑損益
2 (3)— — 
僱主供款14 7 4 3 
已支付的福利(7)(25)(4)(3)
和解付款(30)(557)— — 
資產年終公允價值$322 $311 $— $— 
(無資金)資金狀況，淨額：$(3)$— $(71)$(66)
在綜合資產負債表中確認的金額：
其他非流動資產$38 $41 $— $— 
與員工相關的福利，當前(6)(3)(6)(6)
與員工相關的福利，非現行(35)(38)(65)(60)
確認淨額$(3)$— $(71)$(66)
該公司的合格養老金計劃的資金來自符合美國國税局規則和條例的現金繳費。該公司的非限定福利計劃和其他福利計劃目前沒有資金，但作為一般公司義務存在。上表所載信息顯示了合格計劃和不合格計劃的綜合供資狀況。該公司定期審查其退休福利計劃，並將考慮市場狀況和其合格養老金計劃的資金狀況，以確定2024日曆年的額外繳款是否合適。
截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月，除美國的一個固定福利養老金計劃和加拿大的一個固定福利養老金計劃外，所有養老金福利計劃的累計福利義務和預計福利義務都超過了資產的公允價值。與這些養卹金福利計劃相關的計劃資產的公允價值超過了相關的累計福利債務和預計福利債務。下表提供了公司的固定收益養老金計劃的信息，這些計劃截至12月31日的累計福利債務和預計福利債務超過了計劃資產：
養老金福利 (1)
20232022
累積利益義務$35 $37 
預計福利義務$42 $42 
計劃資產的公允價值$1 $1 
____________________________
(1)累積的福利義務超過計劃資產的其他福利計劃的信息沒有包括在內，因為所有其他福利計劃都沒有資金。
在衡量公司的福利義務時使用的重要假設是死亡率假設和貼現率。
用於衡量養老金和其他退休後債務的死亡率假設納入了精算師學會(“精算師協會”)發佈的表格中未來死亡率的改善。在2022年和2023年，國家海洋局宣佈他們不會發布相關年份的新的世代預測量表，而是更新了死亡率改善模型(MIM)工具，能夠選擇性地輸入死亡率負荷，以對COVID持續影響的不同觀點進行建模。該公司利用
167
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
PRI-2012死亡率表和MP-2021世代預測量表(由於本公司沒有因COVID而出現重大死亡率增加而未對COVID進行調整)，以衡量截至2023年12月31日、2023年和2022年12月的養老金和其他退休後債務。
與公司福利義務相匹配的收益率曲線是使用基於彭博社高質量公司債券數據的模型得出的。該模型通過選擇高質量公司債券的投資組合來開發貼現率，這些公司債券的預計現金流與該計劃的預計福利支付相匹配。結果曲線被用來確定公司的加權平均貼現率5.33%和5.63根據未來福利支付的時間，分別在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日為%。
精算收益#美元21及$197分別在截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的年度確認，主要是由於貼現率比上一年增加。
當年度一次性付款超過計劃的年度利息和服務成本，並導致相關的養老金福利義務和計劃資產重新計量，並在#年確認結算費用時，需要進行結算會計。其他收入(虧損)，淨額由於一部分未確認的精算損失加速增加。一次性付款主要從計劃資產中支付。2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日終了期間觸發結算會計，導致養卹金結算費用為#美元。9, $137及$4，分別為。
在截至2022年12月31日的期間，養老金結算費用主要是由於公司在2022年第一季度執行年化，將部分養老金計劃義務從公司的美國合格固定收益養老金計劃轉移到使用計劃資產的保險公司。因此，美元。527以前確認的養卹金債務的一部分被轉移，並啟動結算會計，導致確認非現金結算損失#美元。130在……裏面其他收入(虧損)，淨額。2022年12月，本公司收到保險公司對年化的最終實收，對和解產生了無關緊要的影響。
下表提供了#年確認的養老金和其他福利淨額。累計其他綜合收益(虧損):
養老金福利其他好處
12月31日，12月31日，
2023202220232022
累計其他綜合收益(虧損)：
精算淨收益(虧損)$(76)$(76)$24 $29 
以前的服務積分4 12 1 1 
(72)(64)25 30 
減去：所得税16 13 (5)(6)
總計$(56)$(51)$20 $24 
下表列出了福利總成本(收入)的組成部分，包括定期養卹金淨額和其他福利成本(貸項)：
養老金和福利成本(抵免)成本以外的其他收益(積分)
截至十二月三十一日止的年度，截至十二月三十一日止的年度，
202320222021202320222021
養卹金福利成本(收入)，淨額： (1)
服務成本：$12 $15 $15 $1 $1 $1 
利息成本：17 19 30 4 3 3 
計劃資產的預期回報率：(23)(35)(59)— — — 
攤銷，淨額(7)2 29 (2)(3)(2)
定期收益淨成本(收益)$(1)$1 $15 $3 $1 $2 
結算成本9 137 4 — — — 
總收益成本(收益)$8 $138 $19 $3 $1 $2 
____________________________
(1)服務成本包括在適用於銷售的成本或一般和行政福利成本的其他組成部分包括在其他收入(虧損),網絡.
168
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
下表提供了中識別的組件其他全面收益(虧損):
養老金和福利其他福利
截至十二月三十一日止的年度：截至十二月三十一日止的年度：
202320222021202320222021
淨虧損(收益)$8 $(20)$(48)$3 $(20)$(5)
攤銷，淨額7 (2)(29)2 3 2 
前期服務成本
2 — — — — — 
聚落(9)(137)(4)— — — 
在其他全面收益(虧損)中確認的總額$8 $(159)$(81)$5 $(17)$(3)
總收益成本(信貸)和其他綜合收益(虧損)$16 $(21)$(62)$8 $(16)$(1)
超過計劃資產預計福利債務或市場相關價值較大者的10%以上的精算損失，將在當前在職參與人的預期未來平均剩餘服務期內攤銷。
衡量公司總收益成本(收入)時使用的重大假設其他全面收益(虧損)折現率和計劃資產預期回報率：
養老金福利其他好處
截至十二月三十一日止的年度：截至十二月三十一日止的年度：
202320222021202320222021
衡量定期淨收益成本時使用的加權平均假設：
貼現率：(1)
5.63 %4.09 %2.77 %6.10 %3.03 %2.70 %
計劃資產的預期回報率：6.38 %6.75 %6.75 %不適用不適用不適用
____________________________
(1)由於2022年3月25日購買退休人員年金所需的結算會計，公司美國合格固定收益養老金計劃的總福利成本(收入)和其他全面收益(虧損)已重新計量。用於確定反映的總收益成本(收益)和其他綜合收益(虧損)的貼現率3.032022年1月1日至2022年3月25日4.092022年3月26日至2022年12月31日。
在截至2023年12月31日的三年中，每個時期使用的計劃資產的預期長期回報是基於對公司實際計劃和其他可比美國公司多個時間段的資產回報的分析確定的。截至2023年12月31日，紐蒙特公司估計合格養老金計劃資產的預期長期回報為7.25%，該百分比將用於確定未來的定期淨收益成本。本公司通過考慮最新的資本市場預測、計劃的當前資產配置以及計劃資產的實際回報與預期資產回報的比較來確定計劃資產的長期回報。合格養老金計劃資產的平均實際回報率在35截至2023年12月31日的年度大致7.65%.
紐蒙特有二美國受薪員工的養老金計算。第一種是“最終平均工資”養老金計算，其定義為62歲時的月度年金，部分基於他們的最高年齡五年第二種是“穩定價值”的計算，定義為僱員在退休時一次過支付給僱員的款項。一次過付款的金額是根據僱員符合資格的收入和服務年限計算的年度應計費用總額。根據最終平均薪酬公式積累的福利於2014年6月30日被凍結，適用於符合條件的員工。自2014年7月1日起，所有未來應計項目均以穩定價值計算的條款和特徵為基礎。
用於衡量預期福利成本的假定醫療趨勢比率為6.25到2024年，每年逐漸下降到5.002029年為%，此後使用。
合格養老金計劃僱用了一家獨立投資公司，該公司將計劃的資產投資於與特定資產類別相對應的某些核準基金，並進行相關的目標分配。養老基金投資計劃的目標是在保持可接受的風險水平的同時，實現謹慎的精算籌資比率。這些計劃和個別投資公司的投資表現是根據認可的市場指數來衡量的。退休基金的表現由由本公司管理層成員組成的投資委員會監察，該委員會由獨立投資顧問提供意見。除環球資本市場經濟風險外，本公司並無發現重大投資組合風險
169
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
與資產類別關聯。以下為2023年目標資產配置情況和2023年12月31日實際資產配置情況摘要：
資產配置目標
2023年12月31日的實際
固定收益投資45 %45 %
全球股票基金(美國和國際股票投資)20 %19 %
國際股權投資12 %12 %
美國股票投資。11 %11 %
房地產
8 %9 %
高收益固定收益投資4 %4 %
現金等價物— %— %
現金等值工具被歸類在公允價值等級的第一級，因為它們使用活躍市場的報價市場價格進行估值，主要投資於貨幣市場證券和美國國債。
混合型基金投資由多家基金經理管理，並按每隻基金的每股資產淨值進行估值。雖然基金的大部分基礎資產由交易活躍的股票證券和債券組成，但計算單位被認為是基金層面的。這些基金需要不到一個月的通知即可贖回，並可按每股資產淨值贖回。
下表列出了公司按公允價值計量的養老金計劃資產：
公允價值於12月31日，
20232022
混合基金：
固定收益投資$152 $143 
全球股票基金(美國和國際股票投資)54 53 
國際股權投資45 44 
美國股票投資34 31 
房地產
25 27 
高收益固定收益投資11 10 
現金等價物1 3 
總計$322 $311 
現金流
預計將支付給計劃參與者的福利付款如下：
養老金計劃其他福利計劃
2024$23 $6 
2025$20 $6 
2026$22 $6 
2027$22 $6 
2028$24 $6 
此後
$129 $27 
儲蓄計劃
該公司擁有一美國的合格固定繳款儲蓄計劃，涵蓋受薪和小時工。當員工符合資格要求時，公司會匹配100員工貢獻的百分比最高可達6符合條件的收入的百分比。小時工將獲得一筆額外的退休供款，存入參與者的退休供款賬户，數額相當於公司支付和確定的金額。目前，額外的退休供款為5符合條件的收入的百分比。相應的捐款以現金形式進行。此外，公司還擁有一不合格的補充儲蓄計劃，適用於符合條件的計劃下福利受聯邦法規限制的高管級別的員工。
注12基於股票的薪酬
公司為董事、高管和符合條件的員工制定了股票激勵計劃。股票激勵獎勵包括RSU和PSU。該公司發行新的普通股，以滿足其所有股票激勵獎勵下的期權行使和歸屬。在2012年前，本公司還授予了以不低於公平市場的行權價購買股票的期權
170
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
在授予之日標的股票的價值。2023年12月31日，21,472,946股票被授權用於未來的股票激勵計劃獎勵。
限售股單位
公司向董事、高管和符合條件的員工發放RSU。獎勵是根據基本工資的目標百分比確定的，對於符合條件的員工，獎勵取決於個人業績因素。對於2018年2月之前發放的所有RSU贈款，RSU獎勵在以下期限內以直線方式授予三年或更多，除非僱員在歸屬日期前符合退休資格。如果員工符合退休資格，並在歸屬日期之前退休，剩餘的獎勵將按比例在退休日期歸屬。從2018年2月開始，如果僱員在歸屬期間的任何時候成為符合退休資格的，整個獎勵被認為是在一年制從授予之日或符合退休資格之日起計的服務期。在歸屬之前，RSU的持有人無權投票標的股份；然而，董事、高管和合格員工在其RSU上應計股息等價物，股息在RSU歸屬時支付。如果RSU被沒收，則不支付應計股利等價物。RSU受到沒收風險和其他限制的影響。在歸屬後，員工有權以每個限制性股票單位換取一股公司普通股。
績效股票單位
2023年，公司修改了針對合格高管的PSU計劃，除了歷史上授予的基於某些市場相關條件的獎勵外，還納入了基於某些業績相關條件的獎勵。
對於與市場相關的條件，獎項在三年制必要的服務期限，以公司相對於同業集團的總股東回報為基礎。獎勵的公允價值在規定的履約期內按直線攤銷。
在2023年、2022年或2021年為每個PSU授予的與市場有關的條件的授予日期公允價值是使用蒙特卡洛估值模型確定的，該模型要求輸入以下主觀假設：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
無風險利率4.45%1.61%0.22%
波動範圍
34.24% - 81.36%
31.78% - 81.77%
31.41% - 76.72%
加權平均波動率55.24%54.89%53.05%
預期期限(年)333
加權平均公平市價$50.39$77.00$65.41
無風險利率是基於發放時有效的美國國債收益率曲線。預期波動率是基於本公司股票的歷史波動性以及同業集團的股票三年制業績期間。
就與表現相關的條件而言，獎勵乃根據若干表現指標的成就歸屬，包括（i）女性在行政團隊的代表性及（ii）與關鍵里程碑項目有關的範圍1及2減排。獎勵於授出日期之公平值按 三年制必要的服務期，基於性能條件被滿足的概率。
2023年授予的每個PSU的績效相關條件的授予日公允價值是使用授予時的公司股價確定的。2023年的加權平均公平市值為$43.34.
Goldcorp員工股票期權
關於紐蒙特於2019年收購Goldcorp，該公司交換了3.6未償還的Goldcorp期權為1.2100萬紐蒙特期權，有權行使每一紐蒙特期權的一股紐蒙特普通股。於二零二二年十二月三十一日， 47,047未償還和可行使的期權，加權平均行權價為#美元46.33。在2023年，5,319行使期權的加權平均行權價為#美元。46.27。在2023年，41,728加權平均行權價為$的期權到期46.34。於二零二三年十二月三十一日， 不是尚未行使及可行使的購股權。
171
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
基於股票的薪酬活動
截至2023年12月31日的年度，未歸屬RSU和PSU的狀況和活動摘要如下：
RSUPSU
單位數加權平均授予日期公允價值單位數加權平均授予日期公允價值
年初未歸屬1,699,736 $58.07 1,201,756 $67.05 
授與1,544,290 $42.97 920,009 $52.40 
既得(867,814)$56.25 (803,442)$59.96 
被沒收(273,645)$48.65 (124,788)$66.30 
年終未歸屬2,102,567 $48.95 1,193,535 $60.60 
2023年、2022年和2021年歸屬的RSU的內在價值和公允價值總額為$36, $62及$72，分別為。2023年、2022年和2021年歸屬的PSU的內在價值和公允價值總額為$35, $47及$21，分別為。
超額税收優惠產生的現金流量被歸類為經營活動現金流量的一部分。超額税務優惠是指已獲授權的RSU、已結算的PSU和行使的期權的税項扣減所實現的税項優惠，超過可歸因於該等股權獎勵的股票補償成本的遞延税項資產。該公司記錄了$1截至2023年12月31日的年度税項虧損額和美元5及$3截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的超額税收優惠。
在2023年12月31日，有$55及$31分別與未歸屬的RSU和PSU有關的未確認賠償費用。這一成本預計將在加權平均期間確認，約為兩年.
公司確認基於股票的薪酬如下：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
基於股票的薪酬：
限制性股票單位$52 $49 $47 
業績槓桿股票單位24 24 25 
其他(1)
4 3 — 
總計$80 $76 $72 
____________________________
(1)在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，其他包括公司在NGM股票薪酬中的比例份額。
注13公允價值會計
公允價值會計建立了公允價值層次結構，對用於計量公允價值的估值技術的投入進行了優先排序。該層次結構對相同資產或負債的活躍市場的未調整報價給予最高優先權(第1級計量)，對不可觀察到的投入給予最低優先權(第3級計量)。公允價值層次的三個層次如下所述：
第1級指活躍市場上相同、不受限制的資產或負債在計量日期可獲得的未經調整的報價；
第2級：指非活躍市場的報價，活躍市場中類似資產或負債的報價，直接或間接在資產或負債的基本完整期限內可觀察到的報價或投入，以及基於模型的估值技術(例如布萊克-斯科爾斯模型)，其所有重要投入在市場上均可觀察到，或可由資產或負債基本上整個期限的可觀察市場數據證實；以及
第3級是指需要對公允價值計量具有重大意義且無法觀察到(很少或根本沒有市場活動支持)的投入的價格或估值技術。
下表列出了本公司在公允價值體系內按公允價值按經常性(至少每年)和非經常性基礎計量的資產和負債。根據會計準則的要求，資產和負債根據對公允價值計量有重要意義的最低投入水平進行整體分類。
172
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
公允價值於2023年12月31日
總計第1級二級第三級
資產：
現金和現金等價物 (1)
$3,002 $3,002 $— $— 
受限現金98 98 — — 
來自臨時精礦銷售的貿易應收賬款，淨額734 — 734 — 
長期資產(附註7)
22 — — 22 
有價證券及其他股本證券(附註15)
252 243 9 — 
受限制可上市債務證券(附註15)
21 21 — — 
衍生資產(附註14)
642 — 7 635 
$4,771 $3,364 $750 $657 
負債：
債務 (2)
$8,975 $— $8,975 $— 
衍生負債(附註14)
5 — — 5 
$8,980 $— $8,975 $5 
2022年12月31日的公允價值
總計第1級二級第三級
資產：
現金和現金等價物 (1)
$2,877 $2,877 $— $— 
受限現金67 67 — — 
定期存款及其他(附註15)
846 — 846 — 
來自臨時精礦銷售的貿易應收賬款，淨額364 — 364 — 
長期資產(附註7)
25 — — 25 
有價證券及其他股本證券(附註15)
260 250 10 — 
受限制可上市債務證券(附註15)
27 23 4 — 
受限制其他資產(附註15)
8 8 — — 
衍生資產(附註14) (3)
208 — 20 188 
$4,682 $3,225 $1,244 $213 
負債：
債務 (2)
$5,136 $— $5,136 $— 
衍生負債(附註14) (3)
3 — — 3 
$5,139 $— $5,136 $3 
____________________________
(1)2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的現金和現金等價物包括原始期限為三個月或更短的定期存款。
(2)債務按攤餘成本入賬。未償賬面價值為美元8,874及$5,571於2023年12月31日及2022年12月31日，本集團的資產及負債分別為人民幣100，000，000元及人民幣100，000，000元。債務之公平值計量乃基於獨立第三方定價來源。
(3)衍生工具資產及負債包括或然代價資產及負債之金額，其於過往申報中分別披露。
該公司的現金和現金等價物以及限制性現金(包括限制性現金和現金等價物)被歸入公允價值等級的第一級，因為它們是根據活躍市場的報價市場價格進行估值的，主要是貨幣市場證券和美國國債。
本公司的定期存款及其他存款主要由原始到期日超過三個月但不足一年的定期存款組成，按攤銷成本列賬，屬公允價值分級的第二級。
本公司來自臨時金屬精礦銷售的貿易應收賬款淨額包含嵌入衍生品，並以最終定價為準，按基於特定金屬遠期曲線的報價市場價格進行估值。由於合同本身不在交易所交易，這些應收賬款被歸類在公允價值層次結構的第二級。
公司的長期資產包括某些地點的長期資產，這些資產在截至2023年和2022年12月31日的年度進行減值測試後進行了公允價值計量。本公司就所有適用報告單位的長期資產及商譽進行的可收回性及減值測試進行非經常性公平值計量（分類為公平值層級第三級）。 減值費用與商譽有關的所有商譽結餘均為Peñasant、Musselwhite及Éléonore的全部商譽結餘， 不是於2023年12月31日的餘額。有關管理層對這些長期資產和商譽報告單位的評估的進一步信息，包括確定公允價值時使用的假設，請參閲附註7。
本公司的有價證券及其他股本證券的公允價值易於確定，並使用活躍市場的市場報價進行估值，因此被歸類為公允價值等級的第一級。有價股權的公允價值
173
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
有價證券之市價按有價股本證券之市場報價乘以本公司所持股份數量計算。
本公司的有價證券及其他股本證券的公允價值不容易確定，包括本公司在上市公司的認股權證的所有權。認股權證乃按相關證券於活躍市場之市場報價以柏力克-舒爾斯模式估值。由於認股權證本身並非於交易所買賣，故該等股本證券分類為公平值等級第二級。於2023年12月31日及2022年12月31日，該等認股權證分別計入上表所呈列的“定期存款及其他”及“有價證券及其他股本證券”項目。
該公司的受限可交易債務證券主要是美國政府發行的債券和國際債券。該公司在亞納科查持有的債務證券被歸類在公允價值等級的第一級，使用交易活躍的證券的公佈市場價格。本公司在公司和其他機構持有的債務證券被歸類為公允價值等級的第一級和第二級。一級債務證券採用交易活躍的證券的公佈市場價格進行估值，二級債務證券採用基於類似活躍交易證券的公佈市場投入的定價模型進行估值。
該公司的受限其他資產主要是期限超過三個月的貨幣市場證券，按活躍市場的報價進行估值。因此，它們被歸類在公允價值層次結構的第一級。
該公司的衍生工具包括流動信貸融資協議、卡迪亞購電協議、外幣固定遠期合約和或有對價。
流動信貸融資協議及Cadia購電協議乃作為Newcrest交易的一部分而收購，併為符合衍生工具定義的金融工具，但並非根據ASC 815指定用於對衝會計。這些協議使用概率加權貼現現金流模型按公允價值進行會計處理，並被歸類於公允價值層次的第三級。估值模型需要各種不同的輸入，包括長期金屬價格、礦山生產概況、遠期電價、預測發電量、貼現率和通脹假設。有關詳細信息，請參閲附註14。
外幣固定遠期合約使用基於遠期曲線的定價模型進行估值。這類工具被歸類在公允價值等級的第二級。有關詳細信息，請參閲附註14。
或有對價資產和負債歸類於公允價值層次結構的第三級。折現率的變化將對或有對價資產和負債的估計公允價值產生相反的影響。對於某些或有對價資產，銅價的變動將對估計公允價值產生相應影響。有關詳細信息，請參閲附註14。
下表彙總了在計算公司2023年12月31日和2022年12月31日的3級金融資產和負債時使用的與重大可觀察和不可觀察投入相關的定量和定性信息：
描述2023年12月31日估值技術重要的信息輸入極差、點估計或平均值
長壽資產
$22 
市場-多個
五花八門 (1)
五花八門 (1)
衍生資產：
衍生資產，並非指定作對衝用途 (2)
$424 貼現現金流
貼現率 (3)
6.28 - 10.50
%
或有對價資產
$211 
蒙特卡洛 (4)
貼現率 (3)
8.04 - 26.43
%
衍生負債
$5 貼現現金流
貼現率 (3)
4.91 - 6.15
%
____________________________
(1)有關就若干長期資產及商譽報告單位進行的可收回及減值測試而進行的非經常性公允價值計量的假設及輸入資料，請參閲附註7。
(2)未在對衝關係中指定的衍生資產涉及作為Newcrest交易的一部分收購的Stream Credit Finance協議和Cadia Power購買協議。有關詳細信息，請參閲附註14。
(3)用於計算公司未指定用於套期保值的衍生資產、或有對價資產和衍生負債的加權平均貼現率為9.03%, 11.18%，以及5.65%。各項其他資料，包括但不限於金屬價格及未來預期產量概況，均被用來釐定個別衍生工具的公允價值。
(4)Batu Hijau或有對價資產的公允價值計量採用蒙特卡羅估值模型。所有其他或有對價資產使用概率加權貼現現金流進行估值，其中重要投入是貼現率。
174
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
描述2022年12月31日估值技術重要的信息輸入極差、點估計或平均值
長壽資產
$25 收益法
五花八門 (1)
五花八門 (1)
衍生資產 (2)
$188 
蒙特卡洛 (3)
貼現率 (4)
8.75 - 29.59
%
衍生負債 (2)
$3 貼現現金流
貼現率 (4)
5.56 - 7.08
%
____________________________
(1)有關就若干長期資產及商譽報告單位進行的可收回及減值測試而進行的非經常性公允價值計量的假設及輸入資料，請參閲附註7。
(2)衍生工具資產及負債包括或然代價資產及負債之金額，其於過往申報中分別披露。
(3)Batu Hijau或然代價資產之公平值計量採用蒙特卡羅估值模式。所有其他或然代價資產使用概率加權貼現現金流量估值，其中重大輸入數據為貼現率。
(4)用於計算公司衍生資產和負債的加權平均貼現率為 11.86%和6.07%，分別。釐定個別衍生工具之公平值時使用多項其他輸入數據，包括但不限於金屬價格、生產概況及新礦化發現。
下表載列本公司經常性第三級金融資產及負債的公平值變動概要：
導數
資產 (1)
總資產
衍生負債
總負債
2021年12月31日的公允價值$171 $171 $5 $5 
增建和定居1 1 — — 
重估16 16 (2)(2)
2022年12月31日的公允價值188 188 3 3 
增建和定居424 424 — — 
重估23 23 2 2 
2023年12月31日的公允價值$635 $635 $5 $5 
____________________________
(1)於二零二三年，衍生資產重估確認收益為$1及$22都包含在其他收入（虧損），淨額和非持續經營的淨收益(虧損)，分別。2022年，衍生資產重估確認的（虧損）收益為（2)及$18都包含在其他收入（虧損），淨額和非持續經營的淨收益(虧損)，分別為。
附註：14衍生工具
12月31日，
20232022
流動衍生資產：
衍生資產，並非指定作對衝用途 (1)
$115 $— 
或有對價資產76 — 
套期保值工具7 12 
$198 $12 
非流動衍生資產：
衍生資產，並非指定作對衝用途 (1)
$309 $— 
或有對價資產135 188 
套期保值工具— 8 
$444 $196 
非流動衍生負債： (2)
或有對價負債$8 $3 
____________________________
(1)有關詳細信息，請參閲下面的內容。
(2)包括在其他非流動負債在公司的綜合資產負債表中。
獲得性衍生產品
2023年11月6日，該公司通過Newcrest交易收購了某些衍生品工具。
175
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
黃金和燃料對衝計劃
通過Newcrest交易獲得的黃金和燃料對衝計劃都是在2023年11月結算的。黃金和燃料對衝計劃的結算帶來淨收益#美元。7這是在年收入中確認的其他收入(虧損)，淨額在公司的綜合經營報表中。
“流動信貸安排協議”(“SCFA”)
SCFA是與Fruta del Norte礦有關的非循環信貸安排，該礦由Lundin Gold Inc.(“Lundin Gold”)全資擁有和運營，該公司持有32.0%股權(詳情請參閲附註15)。SCFA的面值為$150將根據Fruta del Norte礦的黃金和白銀產量以現金償還。每筆每月付款的金額為以下各項的總和：(I)7.75上個月加工的精煉黃金的百分比，乘以金價超過1美元的超額部分。400每盎司(受通脹調整)，直到350,000盎司已達到；及(Ii)100上個月加工的精煉白銀的百分比，乘以白銀價格超過美元的部分。4每盎司(受通脹調整)，直到6達到了100萬盎司。Lundin Gold還可以選擇預付(I)502024年6月30日剩餘的SCFA的%，為$150和/或(Ii)另一個502026年6月30日剩餘的SCFA的%，為$225.
SCFA是一種符合衍生工具定義的金融工具，採用概率加權貼現現金流模型按公允價值入賬，但不適用於ASC 815下的對衝會計。公允價值的變動在其他收入(虧損)，淨額在公司的綜合經營報表中.SCFA符合衍生工具的定義，因為本金和利息的支付是根據黃金和白銀的未來價格和生產概況計算的，而黃金和白銀的未來價格和生產概況與東道國非循環信貸安排的經濟特徵和風險並不明顯和密切相關。SCFA的規定利率為7.5%。超過本金和所述利率金額的還款確認為其他收入(虧損)，淨額在公司的綜合經營報表中。SCFA的公允價值為$276截至2023年12月31日，其中美元113的當前部分中識別出衍生資產及$163在非當前版本中識別衍生資產在公司的綜合資產負債表中。
CADIA購電協議(“CADIA PPA”)
CADIA PPA是一項為期15年的可再生能源購買協議。Cadia PPA將為該公司提供獲得大規模發電證書的機會，該公司打算交出這些證書，以實現其温室氣體排放的減少。CADIA PPA是一種金融工具，符合衍生工具的定義，並使用概率加權貼現現金流量模型按公允價值核算，但不指定用於ASC 815下的對衝會計。公允價值的變動在其他收入(虧損)，淨額在公司的綜合經營報表中. Cadia PPA的公允價值為#美元。148截至2023年12月31日，其中美元2的當前部分中識別出衍生資產及$146在中被識別 非當前衍生資產在公司的綜合資產負債表中。
或有對價資產和負債
或有對價資產及負債由本公司將收取或支付的或有對價連同各種資產及投資的出售及未來付款組成，視乎達到某些里程碑而定。該等或有代價資產及負債按公允價值按概率加權貼現現金流量模型入賬，並由符合衍生工具定義的金融工具組成，但並未根據ASC 815指定用於對衝會計。關於或有對價資產和負債的公允價值的進一步信息，請參閲附註13。
176
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司有以下或有對價資產和負債：
12月31日，
20232022
或有對價資產：
巴圖·希賈烏和伊朗 (1)
$161 $139 
紅湖 (2)
39 39 
塞羅·布蘭科 (2)
6 5 
Maverix (2)(3)
4 4 
其他 (2)
1 1 
$211 $188 
或有對價負債： (4)
諾特·阿比耶託$3 $1 
紅克里斯 (5)
3 — 
加洛爾溪2 2 
$8 $3 
____________________________
(1)與2016年出售PT Newmont Nusa Tenggara有關的或有對價。有關更多信息，請參閲注1。2023年12月31日，$76包含在當前部分的衍生資產及$85包含在衍生資產在公司的綜合資產負債表中。2022年12月31日，$139包含在衍生資產在公司的綜合資產負債表中。
(2)包括在當前部分中衍生資產在公司的綜合資產負債表中。
(3)關於與Maverix有關的或有對價資產的進一步信息，請參閲附註15。
(4)包括在其他非流動負債在公司的綜合資產負債表中。
(5)通過Newcrest交易獲得，幷包括在其他流動負債在公司的綜合資產負債表中。
套期保值工具
2023年5月，本公司簽訂了加元348以CAD計價和澳元648採用以澳元計價的固定遠期合約，以減少與預計在2023年6月至12月期間發生的以CAD計價和以澳元計價的運營支出相關的美元功能現金流的變化，這些運營支出分別包括該公司位於加拿大和澳大利亞的運營礦山。固定遠期合同是出於風險管理的目的進行交易的。該公司將以CAD計價和以澳元計價的固定遠期合約分別指定為針對預測的以CAD計價和以澳元計價的運營支出的外幣現金流對衝。對衝計劃到期了，沒有剩餘的金額累計其他綜合收益(虧損)截至2023年12月31日。
2022年10月，本公司簽訂了澳元574使用以澳元計價的固定遠期合約，以減少與澳元計價的資本支出相關的美元功能現金流的變化，預計2023年和2024年將在公司的Tanami部門所包括的Tanami Expansion 2項目的建設和開發階段發生。固定遠期合同是出於風險管理的目的進行交易的。該公司已將固定遠期合同指定為針對以澳元計價的Tanami Expansion 2資本支出的外幣現金流對衝。
為將信用風險降至最低，本公司只與符合某些信用要求的交易對手進行交易，並定期審查這些交易對手的信譽。本公司認為，交易對手違約的風險較低，其面臨的信用風險微乎其微。
公允價值的未實現變動已記錄在累計其他綜合收益(虧損)並在對衝交易影響收益的期間重新分類為收入，並與對衝項目的收益影響在同一收益錶行項目中列示。如果標的對衝交易很可能不發生，相關金額將立即重新歸類為收益。關於與Tanami Expansion 2項目有關的外幣現金流對衝，入賬金額為累計其他綜合收益(虧損)將通過以下方式重新分類為收入折舊及攤銷在該項目投入商業生產後。
177
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
下表提供了被指定為現金流量對衝的公司衍生工具的公允價值：
12月31日，
20232022
衍生資產：
外幣現金流對衝，流動 (1)
$7 $12 
非流動外幣現金流對衝 (2)
— 8 
$7 $20 
____________________________
(1)包括在衍生資產在公司的綜合資產負債表中。
(2)包含在非當前版本中衍生資產在公司的綜合資產負債表中。
下表列出了在與公司指定用於套期保值的衍生工具有關的收益中確認的虧損(收益)：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
現金流量套期保值的虧損(收益)：
外幣現金流對衝 (1)
$19 $— $— 
利率合約 (2)
5 6 8 
經營性現金流對衝 (3)
— — 1 
$24 $6 $9 
____________________________
(1)外幣現金流套期保值是指為減少加元和澳元計價的業務支出的可變性而訂立並隨後結算的合同。金額被重新歸類為累計其他綜合收益(虧損)計入發生營業支出當月的收益。在收益中確認的虧損(收益)包括在適用於銷售的成本在公司的綜合經營報表中。
(2)利率合約是指與發行2022年優先債券、2035年優先債券、2039年優先債券及2042年優先債券訂立及其後交收的掉期合約。相關損益重新歸類為累計其他綜合收益(虧損)並攤銷至利息支出，淨額在各自的對衝票據的期限內。在截至2021年12月31日的年度內，1被重新分類為其他收入(虧損)，淨額由於2022年優先債券的贖回和投標要約。有關其他信息，請參閲附註20。
(3)營運現金流對衝涉及訂立及其後結算的合約，以減輕主要與柴油價格波動有關的營運成本變動。金額被重新歸類為累計其他綜合收益(虧損)計入收益，因為發生了柴油成本。在收益中確認的收益(虧損)包括在適用於銷售的成本在公司的綜合經營報表中。
178
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
注：15投資
12月31日，
20232022
定期存款和其他投資：
定期存款及其他 (1)
$— $846 
有價證券23 34 
$23 $880 
非當期：不
有價證券和其他股權證券$229 $226 
權益法投資：投資
Pueblo Viejo礦山(40.0%)
$1,489 $1,435 
新烏尼翁項目(50.0%)
959 956 
Lundin Gold Inc.(32.0%) (2)
938 — 
Norte Abierto項目(50.0%)
528 518 
Maverix Metals Inc.(—%和28.5分別為%)(3)
— 143 
其他 (2)
— — 
3,914 3,052 
$4,143 $3,278 
非流動受限制投資： (4)
可出售的債務證券$21 $27 
其他資產— 8 
$21 $35 
____________________________
(1)於2022年12月31日，定期存款及其他主要包括原到期日為三個月以上但一年以下的定期存款，829及相關應計利息9.所有原到期日超過三個月但少於一年的定期存款於2023年12月31日到期。
(2)2023年11月6日，作為Newcrest交易的一部分，公司收購了Lundin Gold和Azucar Minerals Ltd（“Azucar”）的權益。請參閲下面的“Lundin Gold”以瞭解有關Lundin Gold的更多信息。於二零二三年十二月三十一日，Azucar計入其他。
(3)2023年1月，Maverix被Triple Flag全面收購。本公司於新合併公司的所有權權益隨後於2023年3月出售。參見“Maverix Metals，Inc.“，以獲取更多信息。
(4)非流動受限制投資為清償復墾及補救責任而合法抵押，並計入 其他非流動資產.有關該等金額的進一步資料，請參閲附註6。
權益法投資
本公司權益法投資的收益（損失）確認為： 子公司股權收益（虧損）， 截至2023年、2022年及2021年12月31日止年度，主要包括收入$63, $102及$166分別來自Pueblo Viejo礦。
有關公司權益法投資的進一步信息，請參閲下文。
舊普韋布洛
Pueblo Viejo礦位於多米尼加共和國，於2014年9月開始運營，Barrick經營並持有該礦的剩餘權益。在收購時，紐蒙特公司在Pueblo Viejo的股權投資的賬面價值低於其投資的基本淨資產，導致了基差，這一差額正在攤銷到關聯公司權益收益(虧損)在礦山剩餘的估計使用壽命內。截至2023年12月31日，淨基差為$224.
2009年6月，Goldcorp達成了一項美元400與Pueblo Viejo的股東貸款協議，期限為十五年。2012年4月，追加資金1美元300頒發給普韋布洛·維埃霍，期限為十二年。這兩筆貸款的利息都是95倫敦銀行同業拆借利率加2.95%，每半年支付一次，在每年的2月28日和8月31日拖欠。這些貸款沒有固定的還款期限。這兩筆貸款都在2022年12月全額償還。
2020年11月，公司和巴里克與Pueblo Viejo簽訂了一項協議，將提供高達#美元的額外資金1,300 ($520歸因於紐蒙特的40%所有權權益)通過一項用於擴展Pueblo Viejo業務的貸款安排(“貸款安排”)。根據協議條款，公司和巴里克將根據各自在Pueblo Viejo的比例所有權權益分配資金。貸款安排的利息為956個月SOFR PLUS的%4.25%，並於每年2月28日及8月31日每半年以拖欠方式複合計算。貸款機制將分兩批提供，
179
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
$800及$500，分別為。第一批未使用的收益將可在第二批下使用。這兩批債券分別於2032年2月28日和2035年2月28日到期。
截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司向Pueblo Viejo提供的未償還股東貸款為$429及$356，應累算利息為$14及$8，分別為。所有應收貸款和應計利息都包括在普韋布洛-維埃霍權益法投資餘額中。
2019年9月，本公司與巴里克簽訂了一項美元70向Pueblo Viejo提供短期融資的循環貸款安排(“循環貸款”)。該公司將為40基於其在Pueblo Viejo的所有權權益的借款的%。循環貸款將於2024年12月31日到期，並使用3個月期SOFR PLUS計息2.24%。有幾個不是截至2023年12月31日和2022年12月31日，循環貸款下的未償還借款。
本公司購買其所佔份額(40.0按市價出售Pueblo Viejo生產的黃金和白銀，並將該等盎司轉售給第三方。為購買黃金和白銀向Pueblo Viejo支付的總金額為#美元。448及$530這些購買，扣除隨後的銷售，包括在其他收入(虧損)，淨額而淨金額是微不足道的。有幾個不是截至2023年12月31日或2022年12月31日，Pueblo Viejo購買黃金和白銀的到期或到期金額。
倫丁黃金公司
Lundin Gold是一家總部位於加拿大的礦山開發和運營公司，全資擁有和運營厄瓜多爾的Fruta del Norte金礦。2023年11月6日，作為Newcrest交易的一部分，該公司收購了32.0Lundin Gold的%權益。本公司將倫丁作為權益法投資上了一個季度的滯後。在收購時，紐蒙特公司在Lundin Gold的股權投資的賬面價值高於其投資的基本淨資產，導致了基差。這一基礎差額正在攤銷到關聯公司權益收益(虧損)在礦山剩餘的估計使用壽命內。截至2023年12月31日，淨基差為$640.
該公司購買了50Lundin Gold以基於交貨日期和確定的報價期限確定的價格生產黃金的10%，並將這些盎司轉售給第三方。為購買黃金向Lundin Gold支付的總金額為$30截至2023年12月31日的年度。這些購買，扣除隨後的銷售，包括在其他收入(虧損)，淨額而淨金額是微不足道的。在2023年12月31日，有$13應付Lundin Gold購買黃金的款項。
新烏尼翁
NuevaUnión項目位於智利，目前正在進行該公司的開發項目。50%的利息。在收購時，紐蒙特公司在NuevaUnión的股權投資的賬面價值低於其投資的基本淨資產，導致了基差。這一基差將攤銷到關聯公司權益收益(虧損)自宣佈商業生產之日起計的剩餘估計使用年限。截至2023年12月31日，淨基差為美元67.
諾特·阿比耶託
Norte Abierto項目位於智利，目前正在進行公司的開發項目。該項目由紐蒙特和巴里克共同管理，巴里克持有剩餘股份50.0%的利息。紐蒙特公司欠巴里克公司的延期付款是通過資助巴里克公司在Norte Abierto項目支出中的一部分來償還的。
2023年12月，本公司與巴里克銀行達成協議，隨後結清了延期付款。就在和解之前，有#美元23及$73與這些延期付款相關，包括其他流動負債和其他非流動負債分別列於綜合資產負債表上。根據協議條款，和解是通過大約#美元的現金支付進行的。60以及為Norte Abierto項目的預可行性研究費用提供資金。該公司已同意為其和巴里克部分的預可行性研究費用提供資金，總額最高可達#美元60，將在不久的將來發生。如果預先可行性成本超過商定的美元60，費用將由公司和巴里克按比例支付。這一美元30與巴里克部分有關的可行性前研究費用，其中#美元20在內部被識別其他流動負債及$10在其他非流動負債，將在資金到位時感到滿意。
截至2023年12月31日，紐蒙特公司在Norte Abierto的股權投資的賬面價值比其投資的基礎淨資產低1美元。209。這一基差將攤銷到關聯公司權益收益(虧損)自宣佈商業生產之日起計的剩餘估計使用年限。
Maverix金屬公司
2023年1月，Triple Flag收購了Maverix的所有已發行和已發行普通股，導致紐蒙特持有7.5合併後公司的%所有權權益。在收盤前，紐蒙特舉行了28.5佔Maverix已發行普通股的比例。2023年第一季度，公司出售了所有持有的三旗普通股。因此，淨收益為$。36是在2023年第一季度確認的，這包括在其他收入，淨額在綜合業務報表中。在
180
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
2023年第二季度，本公司行使其持有的所有三旗認股權證，並出售了所有標的股份，產生了無形收益。
備註：16個月。庫存
12月31日，
20232022
材料和用品$1,247 $750 
正在進行中160 123 
濃縮物134 47 
貴金屬122 59 
$1,663 $979 
2023年，該公司記錄了#美元的減記37及$15，被歸類為適用於銷售的成本和折舊和攤銷，分別進行了分析。在2023年的減記中，美元35與培尼亞斯基託有關，$5TOéLéonore，$4豪豬，$3致塞羅·內格羅，$3給Brucejack，和$2給特爾弗。在美元中497材料和用品增加，#美元432與Newcrest交易中獲得的材料和用品庫存有關。
注：17：00-11：00浸出墊上的庫存和礦石
2023年12月31日2022年12月31日
庫存浸出墊上的礦石總計庫存浸出墊上的礦石總計
當前$746 $233 $979 $480 $294 $774 
非當前1,532 403 1,935 1,391 325 1,716 
總計$2,278 $636 $2,914 $1,871 $619 $2,490 
2023年，該公司記錄了#美元的減記60及$15，被歸類為適用於銷售的成本和折舊和折舊 攤銷分別將庫存和浸出墊上礦石的賬面價值降至可變現淨值。在2023年的減記中，美元52與NGM有關，$11給佩納斯基託，$6給亞納科查，$2到Akyem，$2致L先生，和$2給特爾弗。
2022年，該公司記錄的減記為#美元156及$53，被歸類為適用於銷售的成本和折舊和折舊 攤銷分別將庫存和浸出墊上礦石的賬面價值降至可變現淨值。在2022年的減記中，美元71與NGM有關，$49給亞納科查，$45至CC&V，$28到Akyem，$12給Ahafo，和$4敬梅里安。
2021年，該公司記錄的減記為#美元。45及$19，被歸類為適用於銷售的成本和折舊和折舊 攤銷分別將庫存和浸出墊上礦石的賬面價值降至可變現淨值。在2021年的減記中，美元25給亞納科查，$21至CC&V，以及$18致NGM。
備註：18個月。房地產、工廠和礦山開發
可折舊
生命
(按年計算)		2023年12月31日2022年12月31日
成本累計
折舊		上網本
價值		成本累計
折舊		上網本
價值
土地使用量$347 $— $347 $281 $— $281 
設施和設備 (1)
1-30
25,804 (12,925)12,879 19,044 (11,392)7,652 
礦山開發 
1-30
7,223 (3,775)3,448 6,413 (3,787)2,626 
礦產權益。
1-30
19,450 (3,360)16,090 13,276 (2,973)10,303 
在建項目。4,799 — 4,799 3,211 — 3,211 
$57,623 $(20,060)$37,563 $42,225 $(18,152)$24,073 
____________________________
(1)於2023年及2022年12月31日，設施及設備包括融資租賃使用權資產$531及$558，分別為。
181
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
可折舊
生命
(按年計算)		2023年12月31日2022年12月31日
礦產權益成本累計
折舊		上網本
價值		成本累計
折舊		上網本
價值
生產階段：
1-30
$13,155 $(3,360)$9,795 $9,299 $(2,973)$6,326 
發展階段：
(1)
1,277 — 1,277 520 — 520 
勘探階段：
(1)
5,018 — 5,018 3,457 — 3,457 
$19,450 $(3,360)$16,090 $13,276 $(2,973)$10,303 
____________________________
(1)由於這些礦產權益尚未達到生產階段，這些金額目前是不可折舊的。
12月31日，
在建工程20232022
CC&V$6 $32 
穆塞爾懷特24 9 
豪豬93 140 
L·埃奧諾雷29 12 
紅克里斯 (1)
59 — 
布魯克雅克 (1)
110 — 
佩納斯基託196 183 
梅里安31 26 
塞羅·黑人40 20 
亞納科查 (2)
920 638 
博丁頓69 51 
田中 (3)
948 666 
卡迪亞 (1)
400 — 
特爾弗 (1)
8 — 
利希爾 (1)
181 — 
阿哈福 (4)
650 487 
阿基姆人45 26 
NGM229 149 
公司和其他 (5)
761 772 
$4,799 $3,211 
____________________________
(1)通過Newcrest交易收購的網站。有關更多信息，請參閲注3。
(2)於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，優先權與Yanacocha的硫化物項目及其他基礎設施有關。
(3)於2023年及2022年12月31日的優先權與Tanami擴建2項目有關。
(4)於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，優先權涉及Ahafo North項目及Ahafo的其他基礎設施。
(5)於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，優先權與Conga的工程及建築有關。於二零二三年或二零二二年，康加項目並無新成本資本化。於二零二一年第三季度，本公司重新分類康加磨坊資產，該資產先前計入在建工程，賬面值為$593，為待售而持有，包括在其他流動資產截至2023年12月31日的合併資產負債表。更多信息請參見附註2。
182
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
備註：19個月。商譽
按報告分部分列的商譽賬面值變動如下：
2021年12月31日的餘額
減損(1)
2022年12月31日的餘額
減損(1)
收購2023年12月31日的餘額
穆塞爾懷特$293 $— $293 $(293)$— $— 
豪豬341 (341)— — — — 
L·埃奧諾雷246 — 246 (246)— — 
紅克里斯 (2)
— — — — 397 397 
布魯克雅克 (2)
— — — — 1,087 1,087 
佩納斯基託 (3)
1,164 — 1,164 (1,210)— — 
塞羅·黑人459 (459)— — — — 
卡迪亞 (2)
— — — — 565 565 
利希爾 (2)
— — — — 695 695 
NGM268 — 268 (11)— 257 
$2,771 $(800)$1,971 $(1,760)$2,744 $3,001 
____________________________
(1)累計減值$2,560包括2022年和2023年發生的減值費用，800及$1,760，分別為。
(2)通過Newcrest交易收購的網站。有關更多信息，請參閲注3。
(3)截至2023年12月31日止年度，我們確認前期調整$46商譽及與先前收購有關的Peñasantes遞延税項負債。此項調整導致商譽增加，並被本期間減值支出全數抵銷。
注：20億美元。債務
2023年12月31日2022年12月31日
當前非當前
公允價值(1)
當前非當前
公允價值(1)
$2,000雙邊銀行貸款將於2024年和2026年到期 (2)
$1,923 $— $1,927 $— $— $— 
$7002.802029年10月到期的優先債券百分比
— 693 645 — 692 603 
$6503.252030年5月到期的優先債券百分比
— 557 597 — — — 
$1,0002.252030年10月到期的優先債券百分比
— 989 872 — 987 810 
$1,0002.602032年7月到期的優先債券百分比
— 992 868 — 991 811 
$6005.8752035年4月到期的優先債券百分比
— 580 654 — 579 619 
$1,1006.252039年10月到期的優先債券百分比
— 861 986 — 860 933 
$5005.752041年11月到期的優先債券百分比
— 456 535 — — — 
$1,0004.8752042年3月到期的優先債券百分比
— 986 991 — 986 930 
$4505.452044年6月到期的優先債券百分比
— 480 462 — 481 430 
$5004.202050年5月到期的優先債券百分比
— 361 438 — — — 
企業循環信貸安排的發債成本
— (4)— — (5)— 
$1,923 $6,951 $8,975 $— $5,571 $5,136 
____________________________
(1)高級債券的估計公允價值由獨立的第三方定價來源確定，可能反映也可能不反映這筆債務的實際交易價值。雙邊銀行貸款的賬面價值接近公允價值。
(2)雙邊銀行貸款的利率是可變的。有關更多信息，請參閲下面的“企業循環信貸融資和信用證融資”。
所有未償還優先債券均為無抵押債券，彼此排名平等。
183
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
未來五年及以後的到期日如下：
截至十二月三十一日止的年度：
2024$1,231 
2025— 
2026692 
2027— 
2028— 
此後7,274 
債務總面值9,197 
未攤銷保費、折扣和發行成本(323)
債務$8,874 
公司循環信貸安排和信貸安排函件
在Newcrest交易中，公司收購了持有的雙邊銀行債務融資13銀行。雙邊銀行債務安排的總借款能力為#美元。2,000，其中$77將於2023年12月31日上市。這些都是承諾的無擔保循環安排，與每家銀行單獨談判和記錄，但有類似的條款和條件。這些設施是按慣例條款和條件提供的，幷包括某些財務契約。利息以SOFR期限加上信用利差和保證金為基礎。在2023年12月31日，有$1,923貸款的未償還借款為#美元4622024年2月7日到期，$7692024年3月1日到期，和美元692截止日期為2026年3月1日。2024年2月7日到期的貸款包括3家銀行，這些銀行行使了在有效控制事件變更下調用相關貸款的選擇權。2024年2月7日，公司償還了3家未經同意的銀行，總借款能力為#美元。462.
2024年2月15日，公司完成了對現有美元的修訂和重述3,000截至2019年4月4日的循環信貸協議(“現有信貸協議”)。現有的信貸協議是與一個金融機構組成的財團簽訂的，規定以美元借款，並載有信用證次級貸款。根據修正案，信貸安排的到期日從2026年3月30日延長至2029年2月15日，借款能力增加至#美元。4,000。利息以SOFR期限加上信用利差調整和保證金為基礎。貸款費用根據公司優先、無抵押、非流動債務的信用評級而有所不同。修訂後的債務契約與現行的信貸協議大致相同。
2024年2月20日，公司完成了對美元的提款4,000循環信貸協議，並用所得償還剩餘的#美元1,461對剩餘的雙邊銀行債務安排的欠款。
於2023年12月31日，本公司擁有不是貸款項下未償還的借款。有幾個不是分別於2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日信用證分安排的未償還金額。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，公司的未償信用證金額為$1,158及$995分別為，其中$1,015及$848分別代表了對填海義務的擔保。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，這些信用證都沒有被用於履行填海義務。
2022年高級債券
於2021年12月，本公司悉數贖回所有未償還的2022年優先票據。贖回價格為$496相當於未償還的2022年優先票據的本金金額$492另加根據2022年票據條款應計及未付利息。
2023年高級債券
2021年12月，該公司購買了約美元89及$4分別通過債務投標要約出售2023年紐蒙特高級債券和2023年Goldcorp高級債券。投標要約是用發行2032年優先債券的收益完成的。關於《2032年高級筆記》的其他信息見下文。2021年12月，在債務投標要約之後，該公司以信託資金失敗的方式贖回了2023年紐蒙特公司尚未發行的優先票據，這些資金隨後被信託基金用於在2022年1月全部贖回。贖回價格為$246相當於未償還的2023年紐蒙特優先票據的本金金額為$234根據2023年紐蒙特公司高級票據的條款，加上應計和未付利息以及未來的息票支付。
2022年1月，公司全額贖回了所有未償還的2023年Goldcorp優先票據。贖回價格為$90相當於未償還的Goldcorp 2023年優先票據的本金金額為$87根據2023年Goldcorp高級票據的條款，加上應計和未付利息以及未來的息票支付。
184
目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
2030高級債券
2020年3月，公司完成公開募股，募集資金為1,0002030年10月1日到期的無抵押優先債券(“2030年優先債券”)。2030年優先債券的淨收益為$985。2030年發行的優先債券每半年派息一次，息率為2.25年利率。此次發行的收益，加上公司資產負債表中的現金，用於為2023年紐蒙特優先債券和2023年Goldcorp優先債券在2020年的債務投標報價提供資金。
2030年5月優先票據、2041年11月優先票據及2050年5月優先票據
在實施Newcrest交易後，本公司完成了對Newcrest Finance Pty Ltd（Newmont的全資子公司）（“Newcrest Finance”）發行的任何及所有未償還票據的類似交換，本金總額為美元。1,650，由Newmont和Newcrest Finance發行的新票據和名義現金代價。新票據於2023年12月26日發行，以及現有的Newcrest票據沒有進行交換，包括$625及$25的3.25%於2030年5月13日到期的票據（分別為“2030年5月優先票據”及“2030年Newcrest優先票據”），$460及$40的5.75%於二零四一年十一月十五日到期之票據（分別為“二零四一年十一月優先票據”及“二零四一年Newcrest優先票據”），及$486及$14的4.20%票據，分別於2050年5月13日到期（分別為“2050年5月優先票據”及“2050年Newcrest優先票據”）。
2032年高級債券
2021年12月，公司完成公開募股，募集資金為1,0002032年7月15日到期的與可持續發展掛鈎的無擔保可轉換優先票據(“2032年優先票據”)，淨收益約為$992。根據2032年優先債券的條款，2032年優先債券每半年派息一次，息率為2.60如果公司未能在2030年前達到所述目標，則可能會增加。從2031年開始，2032年高級債券的票面利率與公司相對於2030年減排目標的表現以及女性在高級領導職位目標中的代表性掛鈎。與可持續性相關的目標所產生的最大調整為0.60%。此次發行所得款項分別用於在2021年12月和2022年1月贖回2023年紐蒙特優先債券和2023年Goldcorp優先債券的餘額。
債務契約
本公司的優先票據和循環信貸安排包含各種契諾和違約條款，包括付款違約、留置權限制、租賃、銷售和回租協議以及合併限制。此外，公司的優先票據和公司循環信貸安排包含契約，包括限制出售公司的全部或幾乎所有資產、某些控制條款的變化以及對某些資產的負質押。
公司循環信貸安排包含一項財務比率契約，要求公司保持淨債務(總債務淨額，扣除現金和現金等價物)與總資本比率小於或等於62.50%，除上述公約外。雙邊銀行債務安排包含以下契約：(1)有形淨值不低於#美元110億美元；(2)利息覆蓋率，按12個月滾動計算，大於或等於2.75：1；及(Iii)淨負債總額與有形資產淨值之比不得超過1.75:1.
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們遵守了所有與潛在違約有關的現有債務契約和條款，但截至本報告日期已償還的雙邊安排除外。
注：21：00-11：00租賃和其他融資義務
該公司主要為公司和地區辦事處、加工設施、採礦設備、發電和運輸提供運營和融資租賃。這些租約的剩餘租期不到1年份至34幾年，其中一些可能包括將租約延長至15年，其中一些可能包括在以下時間內終止租約的選項1年。該公司的一些租賃包括根據公司的使用水平和運營水平而不同的付款。這些可變付款不包括在綜合資產負債表的ROU資產和租賃負債中。此外，初始租期為12個月或以下的短期租賃不計入綜合資產負債表。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
總租賃成本包括以下組成部分：
截至十二月三十一日止的年度：
20232022
經營租賃成本$23 $28 
融資租賃成本：
ROU資產的攤銷78 78 
租賃負債利息32 34 
110 112 
可變租賃成本298 332 
短期租賃成本24 25 
$455 $497 
與租賃有關的補充現金流量信息包括：
截至十二月三十一日止的年度：
20232022
為計量租賃負債所包括的金額支付的現金：
與經營租賃有關的經營現金流$23 $23 
與融資租賃有關的營運現金流$33 $34 
與融資租賃相關的融資現金流$67 $66 
因獲得ROU資產而產生的非現金租賃義務：(1)
經營租約$23 $16 
融資租賃$53 $20 
____________________________
(1)與Newcrest交易有關的經營和融資租賃債務為#美元。13及$51，分別為。
有關租賃條款和折扣率的信息如下：
經營租約融資租賃
加權平均剩餘租賃年限(年)88
加權平均貼現率3.78 %6.39 %
截至2023年12月31日，不可取消租賃下的未來最低租賃付款如下：
運營中
租契 (1)
融資租賃
2024$24 $110 
202516 102 
202614 96 
202713 78 
202811 74 
此後42 273 
未來最低租賃付款總額120 733 
減去：推定利息(15)(171)
總計$105 $562 
____________________________
(1)經營租賃負債的流動部分和非流動部分包括在其他流動負債和其他非流動負債，分別記入綜合資產負債表。
截至2023年12月31日，公司還有尚未開始的額外租約。在開始時，公司預計這些租賃將產生額外的淨收益資產和租賃負債#美元11。租約預計於2024年開始，租期約為2至3好幾年了。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
注：22：00-11：00其他負債
12月31日，
20232022
其他流動負債：
填海和補救責任$619 $526 
應計經營成本 (1)
473 370 
應計資本支出320 221 
Newcrest交易印花税 (2)
316 — 
應計版税137 80 
應付款至NGM (3)
91 73 
銀色分流協議87 80 
其他 (4)
319 249 
$2,362 $1,599 
其他非流動負債：
所得税和採礦税 (5)
$177 $206 
Norte Abierto相關付款 (6)
10 94 
其他 (7)
129 130 
$316 $430 
____________________________
(1)包括向Worsley合資公司支付與放棄交叉經營協議內若干權利有關的估計賠償，該交叉經營協議賦予Boddington礦的鋁土礦業務優先權。
(2)因Newcrest交易而產生。更多信息請參見附註8。
(3)於2023年12月31日及2022年12月31日應付NGM的款項包括應付（來自）NGM的款項，代表巴里克的 61.5紐蒙特公司購買的黃金和白銀以及由NGM提供的CC&V Toll Mills所欠NGM的金額的比例份額。紐蒙特的38.5在按比例合併其在NGM的權益後，該等金額的百分比份額將被註銷。與NGM的CC&V收費碾壓協議於2022年12月31日到期。紐蒙特的應收賬款38.5與NGM與巴里克的活動相關的比例份額列於其他流動資產。
(4)優先權包括應計債務利息及所得税及採礦税以外的税項。
(5)包括未確認的税收優惠，包括罰款和利息。
(6)2023年12月，該公司與巴里克達成協議，同意為其和巴里克的預可行性研究費用部分提供資金。的$30與巴里克部分相關的預可行性研究費用，10被認可為其他非流動負債截至2023年12月31日有關進一步資料，請參閲附註15。
(7)主要包括經營租賃負債的非流動部分。
注：23：00-11：00累計其他綜合收益(虧損)
可交易債務證券的未實現損益外幣折算調整養卹金和其他退休後福利調整
套期工具未實現收益（損失）
總計
2021年12月31日的餘額$2 $119 $(166)$(88)$(133)
本期其他綜合收益(虧損)淨額：
其他綜合收益(虧損)在重新分類前的損益(3)7 32 14 50 
從累計其他綜合收益中重新歸類的虧損(虧損)— — 107 5 112 
其他全面收益(虧損)(3)7 139 19 162 
2022年12月31日的餘額$(1)$126 $(27)$(69)$29 
本期其他綜合收益(虧損)淨額：
其他綜合收益(虧損)在重新分類前的損益— (5)(9)(19)(33)
從累計其他綜合收益中重新歸類的虧損(虧損)— — — 18 18 
其他全面收益(虧損)— (5)(9)(1)(15)
2023年12月31日的餘額$(1)$121 $(36)$(70)$14 
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
其他全面損益(虧損)構成部分的詳細情況從累計和其他綜合收益表(虧損)中重新歸類的金額合併經營報表中受影響的項目
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
養卹金和其他退休後福利調整：
安置點$9 $137 $4 其他收入(虧損)，淨額
攤銷(9)(1)27 其他收入(虧損)，淨額
税前合計— 136 31 
税收— (29)(5)
税後淨額$— $107 $26 
對衝工具調整：
外幣現金流對衝$19 $— $— 
適用於銷售的成本
利率合約5 6 8 利息支出，淨額
經營性現金流對衝— — 1 適用於銷售的成本
税前合計24 6 9 
税收(6)(1)(2)
税後淨額$18 $5 $7 
該期間的重新分類總額，扣除税額$18 $112 $33 
注：24：00-11：00經營資產及負債變動淨額
持續經營的經營活動提供(用於)的現金淨額應佔經營資產及負債變動淨額包括以下各項：
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
營運資產減少(增加)：
貿易及其他應收款項 $(240)$5 $142 
庫存、庫存和浸提墊上的礦石 (187)(161)(136)
其他資產：50 (84)36 
經營負債增加(減少)：
應付帳款(42)102 (11)
復墾和補救負債 (275)(247)(161)
應計税項負債(197)(343)(317)
其他應計負債378 (113)(94)
$(513)$(841)$(541)
注：25億美元。承付款和或有事項
一般信息
如果在財務報表印發前獲得的資料表明很可能發生負債，並且損失金額可以合理估計，或有事項的估計損失估計數應計入收入。與或有事項相關的法律費用在發生時計入費用。如果或有損失不可能發生或無法合理估計，則在至少合理可能發生重大損失的情況下，在財務報表中披露該或有事件和估計損失範圍(如可確定)。
運營細分市場
本公司的經營和報告分部見附註4。除本段所述外，本公司在此具體描述的所有承諾和或有事項均包括在公司和其他項下。Yanacocha事項與Yanacocha可報告分部有關。紐蒙特加納黃金和紐蒙特金嶺事項分別與Ahafo和Akyem可報告分部有關。CC&V事項涉及CC&V可報告分部。Goldcorp Canada事件與Porcupine可報告分部有關。卡迪亞事件與卡迪亞報告分部有關。
環境問題
有關復墾和補救的進一步信息，請參閲附註6。關於某些重要問題的細節將在下面討論。
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
Minera Yanacocha S.R.L.100紐蒙特公司擁有的百分比
2015年初和2017年6月，祕魯負責某些環境法規的政府機構MINAM發佈了對適用於包括亞納科查在內的礦業公司的指定受益用途的水質標準的擬議修改。這些標準修改了亞納科查一直在設計的水處理工藝和基礎設施所依據的溪流水質標準。2015年12月，MINAM發佈了修改水質標準的最終條例。祕魯的這些條例使其有時間制定合規計劃，並作出任何必要的改變以實現合規。
2017年2月，亞納科查向中非特派團提交了對其先前核準的履約成就計劃的修改。2022年5月，亞納科查提交了對該計劃的擬議修改，要求將完全遵守新條例的時間延長至2027年。2023年6月，亞納科查獲得了MINEM對其更新的合規計劃的批准，並獲準延長至2026年6月，以實現合規。該公司就這一批准向礦業委員會提出上訴，要求將監管延期至2027年。2023年12月，這一上訴獲得批准，礦業理事會確定，中乍特派團必須批准一個新的時間表，考慮許可證、技術研究、後勤和計劃的執行情況。
該公司目前正在運營五亞納科查的水處理廠已經並正在滿足目前所有適用的水排放要求。本公司正在進行詳細研究，以更好地估計水管理和其他封閉活動，以確保水質和水量排放要求，包括如上所述的MINAM頒佈的修改，將得到滿足。這還包括對亞納科查填海計劃進行全面更新，以應對關閉活動的變化和估計的關閉費用，同時保留亞納科查未來潛在項目的選擇權。這些正在進行的研究將持續到本年度以後，繼續評估和修訂填海計劃變更的假設和估計費用。雖然某些估計成本仍有待修訂，但公司目前的資產報廢債務包括建造和關閉後管理的計劃二新的水處理廠和對已知風險的初步考慮(包括隨着更多工作的完成，這些水處理估計數未來可能發生變化的相關風險)。該項目的最終建造成本二水處理廠仍然不確定，因為納入最新設計考慮因素的正在進行的研究工作和機會評估仍在進行中。這些及其他額外風險及或有事項是持續研究的主題，包括但不限於對公司尾礦儲存設施管理的全面檢討、對Yanacocha的水平衡及雨水管理系統的檢討，以及對關閉後管理成本的檢討，可能導致Yanacocha未來的回收責任大幅增加。
Limple Creek&Victor Gold Mining Company LLC-100紐蒙特公司擁有的百分比
2021年12月，Cripple Creek&Victor Gold Mining Company LLC(“CC&V”，公司的全資子公司)與科羅拉多州公共衞生和環境部水質控制司(“司”)簽訂了和解協議(“和解協議”)，旨在解決與科羅拉多州公共衞生和環境部於2021年1月為歷史悠久的卡爾頓隧道頒發的新排放許可證相關的問題。卡爾頓隧道是一條歷史悠久的隧道，建成於1941年，目的是排幹礦區南部的水，隨後由CC&V進行加固。CC&V自1983年以來一直持有卡爾頓隧道的排放許可證，但2021年1月的許可證更新包含了新的水質限制。和解協議涉及在未來三年內安裝臨時被動式水處理裝置和持續監測，然後在2027年11月之前安裝更多符合目標的長期水處理裝置。2022年，該公司研究了各種臨時被動水處理備選方案，向該司報告了研究結果，並根據對涉及門户用電的額外半被動備選方案的評估，將補救責任更新為#美元。20在2022年。CC&V繼續研究卡爾頓隧道排放的水的替代長期補救計劃，因此，在2023年7月提交了履約延期請求，以便有更多的時間對處理替代方案進行適當評估。該公司還在與監管機構合作，根據區域地形等限制，在相關背景下確定最高可行的替代處理方法。根據可能最終與該司商定的計劃，可能需要對補救責任進行實質性調整。
黎明礦業有限責任公司(“黎明”)58.19紐蒙特公司擁有的百分比
米德尼特礦址和黎明礦場。黎明之前在華盛頓州的斯波坎印第安人保留地租用了一個露天鈾礦，目前該鈾礦尚未開採。礦場受美國內政部各機構(印度事務局和土地管理局)以及美國環保局的監管。
根據美國華盛頓東區地區法院2012年1月17日批准的同意法令，紐蒙特、道恩、內政部和環境保護局需要採取以下行動：(1)紐蒙特和道恩將設計、建造和實施環境保護局在2006年為米德尼特礦址選擇的清理計劃；(2)紐蒙特和道恩將向環境保護局償還過去與監督工作有關的費用；(3)內政部將一次性支付環境保護局過去的費用和未來與清理米德尼特礦址有關的費用；(Iv)紐蒙特公司和道恩公司將負責環境保護局未來的所有監督費用和Midnite礦場清理費用；(V)紐蒙特公司將為現場工作提供擔保保證金。
2012年，內政部承擔了環境保護局與清理Midnite礦址有關的過去費用和未來費用的份額。2016年，紐蒙特完成了補救設計過程，但新的WTP設計除外
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
等待新的NPDES許可證的批准。隨後，2017年收到了新的NPDES許可證，並於2018年開始設計WTP。環保局於2021年批准了WTP的設計。污水管道於2021年開工建設，新污水處理廠於2022年開工建設。這兩個項目都計劃在2024年完工。
黎明礦場受華盛頓州衞生部(“WDOH”)監管，正在根據聯邦鈾礦廠尾礦輻射控制法和華盛頓州相關法規進行關閉。黎明工廠的修復工作始於2013年。2017年完成尾礦處理區1-4填海土方工程部分，2018年第二季度完成堤防侵蝕防護。剩餘的關閉活動主要包括敲定2020年提交給世界衞生組織的替代濃度限制申請(“ACL申請”)，以解決地下水問題，並蒸發現場剩餘的工藝水。2022年第四季度，世界衞生部對ACL申請提出了評論，紐蒙特公司正在對其進行評估和研究，以更好地理解和迴應世界衞生部提供的評論。這些研究和相關的評論過程將延伸到本年度之後，並可能導致今後對補救義務的實質性增加。
Midnite礦場和黎明礦場的補救責任約為#美元。215，假設100%由紐蒙特公司，2023年12月31日。
金科加拿大有限公司-100紐蒙特公司擁有的百分比
豪豬礦場。豪豬綜合體包括活躍的露天和地下采礦作業，以及自20世紀初以來在安大略省蒂明斯市及其周圍開採黃金的廣泛歷史遺留下來的不活躍的遺留遺址。由於這些主要是歷史性的採礦活動，該地區存在地雷危險，可能需要某種形式的復墾。該公司正在進行研究，以更好地對這些歷史礦山危險進行編目、優先排序和更新現有信息，以告知其關閉計劃和估計的關閉成本。根據2023年開展的工作，a美元46填海調整記錄於2023年12月31日，然而，正在進行的研究將延伸到本年度之後，並可能導致未來波丘派恩填海義務的實質性增加。
卡迪亞控股有限公司-100紐蒙特公司擁有的百分比
卡迪亞礦場。卡迪亞控股有限公司(“卡迪亞控股”)是Newcrest的全資子公司，後者於2023年11月被紐蒙特公司收購。該礦場受新南威爾士州環境保護局(“新南威爾士州環保局”)的監管。在截至2023年6月的季度內，新南威爾士州環保局發佈了環境保護許可證(“EPL”)、預防通知和通知，以提供有關Cadia Holdings尾礦存儲設施和通風設施的粉塵排放和其他空氣污染物潛在違規行為的管理和調查信息。許可證變更在很大程度上正式確定了卡迪亞控股公司與新南威爾士州環保局磋商後製定的行動，並已經採取了一系列措施。Cadia Holdings於2023年6月收到新南威爾士州環保局的一封信，要求其立即遵守特定的法定要求和EPL條件。在地下進行了調整，包括降低採礦率、修改通風迴路以及安裝更多的噴塵和噴簾。隨後安裝了更多的粉塵收集裝置，使正常採礦率得以恢復。
2023年8月，新南威爾士州環保局在新南威爾士州土地和環境法院(“新南威爾士州土地和環境法院”)對Cadia Holdings提起訴訟，指控Cadia於2022年3月1日左右排放的空氣超過適用法律允許的總固體顆粒濃度標準，原因是礦山使用了地面排氣扇。2023年9月29日，卡迪亞控股公司認罪，新南威爾士州土地環境法院於2024年3月28日將此案掛牌宣判。2023年10月13日，新南威爾士州環保局在新南威爾士州土地和環境法院對Cadia Holdings提起額外訴訟，指控在2021年11月3日至5日和2023年5月24日和25日期間，另外兩起違反適用的空氣排放要求的行為，以及與2022年10月13日和31日尾礦儲存設施涉嫌空氣污染有關的兩起違規行為。2023年11月24日，Cadia Holdings對與適用的空氣排放要求有關的兩項額外指控表示認罪，新南威爾士州土地和環境法院於2024年3月28日將此案提交量刑聽證會。與卡迪亞控股尾礦儲存設施涉嫌空氣污染有關的訴訟將於2024年5月17日休庭，等待進一步指示。新南威爾士州環保局對礦井空氣排放管理的調查正在進行中。
雖然新南威爾士州環保局在新南威爾士州土地和環境法院對Cadia Holdings的訴訟中沒有尋求具體的救濟，但法院可以施加懲罰。
其他法律事項
紐蒙特公司、紐蒙特加拿大公司和紐蒙特加拿大FN控股公司-100紐蒙特公司擁有的百分比
於2022年被Agnico Eagle Mines Limited收購的Kirkland Lake Gold Inc.(為方便參考，在本文中仍稱為“Kirkland”)，在加拿大安大略省東北部擁有某些採礦權和採礦權，在此稱為Holt-McDermott Property，於2020年4月暫停運營。該公司的一家子公司對皇家黃金公司(“皇家黃金”)有保留的特許權使用費義務(“霍爾特特許權使用費義務”)，用於在霍爾特-麥克德莫特地產上生產。2020年8月，本公司與柯克蘭簽署戰略聯盟協議(“柯克蘭協議”)。作為柯克蘭協議的一部分，該公司購買了
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
$的期權(“Holt期權”)75來自Kirkland的採礦權和採礦權受Holt特許權使用費義務的約束。倘若Kirkland打算恢復營運及加工受Holt特許權使用費責任約束的材料，本公司有權行使Holt選擇權及取得Holt特許權使用費責任下的礦產權益的所有權。柯克蘭有權隨時承擔公司的Holt特許權使用費義務，在這種情況下，Holt選擇權將終止。
2021年8月16日，皇家黃金公司的全資子公司國際特許權公司(“IRC”)向新斯科舍省最高法院提起訴訟，起訴紐蒙特公司、紐蒙特加拿大公司、紐蒙特加拿大FN控股公司(統稱“紐蒙特”)和某些柯克蘭被告(統稱“柯克蘭”)。IRC聲稱，根據新斯科舍省公司法和加拿大商業公司法，柯克蘭協議壓迫了皇家黃金公司的利益，紐蒙特公司簽訂柯克蘭協議違反了它對皇家黃金公司的合同義務。IRC尋求聲明性救濟，以及美元350在……裏面 紐蒙特公司聲稱，如果沒有柯克蘭協議，紐蒙特公司預計將根據霍爾特特許權使用費義務支付所謂的特許權使用費。柯克蘭提交了一項動議，要求駁回針對它的案件，法院於2022年10月批准了這一動議。紐蒙特公司於2023年2月27日提交了答辯書，並於2024年1月12日提交了即決判決動議。簡易判決的動議將於2024年2月27日和29日在法院審理。紐蒙特公司打算大力為此事辯護，但無法合理預測結果。
NWG投資公司訴Fronteer Gold Inc.
2011年4月，紐蒙特公司收購了Fronteer Gold Inc.(簡稱Fronteer)。
Fronteer於2007年9月收購了NewWest Gold Corporation(“NewWest Gold”)。在那次收購時，新世界投資公司(NWG)擁有大約86NewWest Gold和一位名叫Jacob Safra的個人擁有或控制的股份比例100佔新世界的百分比。在收購NewWest Gold之前，Fronteer於2007年6月與NWG簽訂了鎖定協議，其中規定NWG將支持Fronteer收購NewWest Gold。當時，Fronteer擁有大約47Aurora Energy Resources Inc.(“Aurora”)的股權，該公司在加拿大拉布拉多有一個鈾礦勘探項目。
NWG爭辯説，在鎖定協議之前的談判期間，Fronteer向NWG表示，除其他事項外，Aurora將於2013年開始在拉布拉多開採鈾，這是一個確定的日期，Aurora目前在拉布拉多沒有面臨任何環境問題，Aurora的競爭對手在開始開採鈾方面面臨拖延。NWG還稱，它簽訂了鎖定協議，並同意根據這些據稱的陳述支持Fronteer收購NewWest Gold。2007年10月11日，在Fronteer-NewWest黃金交易完成不到三週後，Nunatsiavut議會的一名成員提出了一項動議，呼籲通過暫停拉布拉多鈾礦開採。2008年4月8日，努納齊亞武特議會通過了一項三年制暫停拉布拉多的鈾礦開採。NWG爭辯説，Fronteer在Nunatsiavut議會計劃通過這項暫停開採鈾礦的協議談判期間就知道，Nunatsiavut議會計劃通過這項禁令，這將使Aurora無法在2013年前開始鈾礦開採，但Fronteer還是欺騙性地誘使NWG簽訂了禁採協議。
2012年9月24日，新世界集團向公司送達了傳票和起訴書，然後修改了起訴書，增加了紐蒙特加拿大控股公司作為被告。起訴書還將Fronteer Gold Inc.和Mark O‘Dea列為被告。起訴書要求撤銷Fronteer和NewWest Gold之間的合併，並支付美元。750作為損害賠償。2013年8月，紐約縣最高法院發佈了一項命令，批准了被告關於駁回不方便法庭的動議。隨後，新世界集團於2014年3月24日提交了對該決定的上訴通知，然後提交了駁回上訴的通知。
2014年2月26日，NWG向安大略省高等法院提起訴訟，起訴Fronteer Gold Inc.、Newmont Mining Corporation、Newmont Canada Holdings ULC、Newmont FH B.V.和Mark O‘Dea。安大略省的指控與紐約訴訟中包含的指控基本相同，即指控欺詐和疏忽的失實陳述。新世界要求歸還自2007年9月24日新世界完成交易以來的利潤和損害賠償，金額為加元1,200。2014年10月17日，紐蒙特與其他被告一起向原告送達了答辯書。紐蒙特和其他被告於2022年11月29日提交了一項基於拖延的駁回動議。2023年8月22日，法院批准了這項動議，並駁回了安大略省以拖延為由提出的申訴。新世界集團於2023年9月21日向安大略省上訴法院提起上訴。2024年1月9日，安大略省高等法院判給紐蒙特公司加元0.5在成本上。上訴仍在審理中，將於2024年4月29日開庭審理。紐蒙特公司打算大力為此事辯護，但無法合理預測結果。
紐蒙特加納黃金有限公司和紐蒙特金嶺有限公司-100紐蒙特公司擁有的百分比
2018年12月24日，二個人原告是加納議會成員(“原告”)，他們提交了一份令狀，援引加納最高法院的原始管轄權。2019年1月16日，原告提交了原告陳述書，概述了原告的案件細節，隨後與其他被點名的被告加納總檢察長、加納礦產委員會和33其他在加納擁有權益的礦業公司。原告稱，根據1992年《加納憲法》第268條，礦業公司被告無權在加納開採礦物或其他自然資源，除非其各自的交易、合同或特許權得到加納議會的批准或豁免批准。紐蒙特公司目前的採礦租約均由議會批准；NGGL於2001年6月13日採礦租約，由議會於2008年10月21日批准；NGRL於2010年1月19日採礦租約，由議會於2015年12月3日批准。該令狀聲稱，在議會批准之前的任何礦產開採都是違憲的。原告尋求幾項補救措施，包括：(I)就其含義作出聲明
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目錄表
紐蒙特公司
合併財務報表附註
(百萬美元，每股、每盎司和每磅除外)
其中包括：(1)禁止使用有爭議的憲法語言；(2)發佈禁令，禁止任何礦業公司在未經議會事先批准的情況下開採礦產；(3)宣佈因違反憲法而產生的所有收入應入賬並通過現金等價物收回；(4)發佈命令，要求總檢察長和礦產委員會將所有未獲批准的採礦租約、承諾或合同提交議會批准。紐蒙特公司打算大力為此事辯護，但無法合理預測結果。
其他承付款和或有事項
作為其正在進行的業務和運營的一部分，公司及其關聯公司必須提供擔保保證金、銀行信用證和銀行擔保，作為各種目的的財務支持，包括環境修復、填海、勘探許可、工人補償計劃和其他一般公司目的。截至2023年12月31日和2022年12月31日，2,123及$1,872分別是未償信用證、擔保債券和銀行擔保。與這些工具相關的債務通常與公司通過其持續運營滿足的業績要求有關。在滿足具體要求時，相關票據的受益人取消該票據並/或將其退還給發行實體。其中某些工具與擁有長期資產的經營地點有關，在關閉之前將一直未清償。總體而言，與環境法規相關的結合要求正變得更加嚴格。然而，本公司相信其已遵守所有適用的保證義務，並將能夠通過現有或替代方式滿足未來出現的保證要求。
紐蒙特公司不時捲入與其業務有關的各種法律程序。除上述訴訟外，管理層不相信任何未決或受威脅的訴訟中的不利決定或因此而須支付的款項會對本公司的財務狀況或經營業績產生重大不利影響。
關於該公司對Galore Creek的投資，紐蒙特公司將欠NovaGold Resources公司$。75在早些時候批准為Galore Creek項目建造礦山、磨坊和所有相關基礎設施或開始建造礦山、磨坊或相關基礎設施之後。到期的金額是不計息的。批准和開始建設的決定取決於目前正在進行的預可行性研究和尚未進行的可行性研究的結果。因此，這筆金額沒有應計。
192
目錄表
項目9.會計準則在會計和財務披露方面的變更和與會計人員的分歧
沒有。
項目9A.管理控制和程序。
信息披露控制和程序的評估
公司管理層在公司首席執行官和首席財務官的參與下，對截至2023年12月31日，即本報告涵蓋的期間結束時，公司的披露控制和程序(定義見1934年《證券交易法》(下稱《交易法》)第13a-15(E)和15d-15(E)條)的設計和運作的有效性進行了評估。基於此類評估，公司首席執行官和首席財務官得出結論，截至2023年12月31日，公司的披露控制和程序有效，以確保公司根據交易所法案提交或提交的報告中要求披露的信息在規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並旨在確保積累報告中要求披露的信息並酌情傳達給公司管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時做出有關披露要求的決定。
管理層關於財務報告內部控制的報告
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制。財務報告內部控制是由公司主要行政人員和主要財務官設計或監督，並由公司董事會、管理層和其他人員實施的程序，旨在為財務報告的可靠性和根據公認會計準則為外部目的編制財務報表提供合理保證。由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能會因為條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
公司管理層於2023年12月31日對公司財務報告內部控制的有效性進行了評估。在進行這項評估時，公司管理層採用了特雷德韋委員會(COSO)贊助組織委員會在《2013年內部控制-綜合框架》中提出的標準。根據其評估，管理層得出結論，截至2023年12月31日，公司對財務報告的內部控制是有效的。
於2023年11月6日，本公司完成對Newcrest Mining Limited(“Newcrest”)的收購(請參閲綜合財務報表附註3)，該公司按其本身的一套內部控制運作。經美國證券交易委員會《員工對新收購業務釋義指引》允許，自2023年12月31日起，公司管理層將Newcrest排除在財務報告內部控制評估之外。自收購以來，公司將某些Newcrest流程過渡到公司的內部控制流程，並增加了針對收購所致的有形和無形資產和承擔的負債的重要流程的其他內部控制，以及收購後的活動，包括與交易中所收購的某些資產和承擔的負債的估值相關的內部控制。該公司將繼續整合Newcrest的財務報告內部控制，並計劃從2024年第四季度開始將Newcrest納入財務報告內部控制的評估。Newcrest佔公司合併收入的31%總資產截至2023年12月31日，雖然其銷售額佔本公司截至2023年12月31日止年度綜合銷售額的8%。
在美國證券交易委員會員工按比例合併的實體釋義指南允許的情況下，公司管理層於2023年12月31日將NGM排除在財務報告內部控制評估之外，因為管理層沒有能力口述、修改或評估NGM的控制。本公司已對財務報告實施內部控制，以確認其在NGM資產、負債和運營中的比例份額。關於財務報表和財務報告內部控制的意見，請參閲NGM《獨立註冊會計師事務所報告》第8項財務報表和補充數據。
NGM佔公司綜合收入的13%總資產在2023年12月31日，雖然其銷售額佔本公司截至2023年12月31日止年度綜合銷售額的19%。
安永會計師事務所是一家獨立的註冊會計師事務所，曾審計本公司於2023年12月31日及本表格10-K所列該年度的綜合財務報表，現已出具本公司於2023年12月31日的財務報告內部控制證明報告，該報告包含在本報告中。
內部控制的變化
除上述事項外，本公司於截至2023年12月31日止季度內對財務報告的內部控制並無發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變動。
193
目錄表
獨立註冊會計師事務所報告報告
致紐蒙特公司董事會和股東
財務報告內部控制之我見
我們審計了紐蒙特公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，其依據是特雷德韋委員會2013年框架贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》中確立的標準(COSO標準)。我們認為，根據我們的審計和其他審計師的報告，紐蒙特公司(本公司)在所有重要方面都根據COSO標準，對2023年12月31日的財務報告進行了有效的內部控制。
我們沒有檢查內華達金礦有限責任公司的財務報告內部控制的有效性，內華達金礦有限責任公司是一項按比例合併的38.5%的投資，其財務報表反映了截至2023年12月31日和截至2023年12月31日的年度的總資產和銷售額分別佔相關綜合財務報表金額的13%和19%。內華達金礦有限責任公司財務報告內部控制的有效性已由其他審計師審計，他們的報告已提交給我們，就內華達金礦有限責任公司財務報告內部控制有效性而言，我們的意見完全基於其他審計師的報告。
正如隨附的管理層財務報告內部控制報告所示，管理層對財務報告內部控制有效性的評估和結論不包括Newcrest Mining Limited的內部控制，該公司已納入本公司2023年綜合財務報表，於2023年12月31日佔總資產的31%，佔截至該年度收入的8%。我們對本公司財務報告的內部控制的審計也不包括對Newcrest財務報告的內部控制的評估。
我們亦已根據上市公司會計監督委員會(美國)的準則，審計了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日及2022年12月31日的綜合資產負債表、截至2023年12月31日期間各年度的相關綜合經營報表、全面收益(虧損)、權益及現金流量變動、第15(A)(2)項的相關附註及財務報表附表，以及我們於2024年2月29日的報告，根據我們的審計及其他審計師的報告，就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計和其他審計師的報告，對公司的財務報告內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計和其他審計師的報告為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/S/安永律師事務所
科羅拉多州丹佛市
2024年2月29日
194
目錄表
項目9B、項目3、項目3和其他信息
2024年2月27日，在對市場薪酬進行審查後，公司董事會領導力發展與薪酬委員會批准卡琳·奧夫曼女士、執行副總裁總裁和首席財務官的年基本工資為780,000美元，自2024年3月1日起生效，並將目標長期激勵增加到2,700,000美元，根據公司長期激勵計劃的條款在未來幾年支付；並批准執行副總裁總裁兼首席發展官彼得·托特先生的年基本工資為710,000美元，自2024年3月1日起生效，並將目標長期激勵增加到2,050,000美元，根據公司長期激勵計劃的條款在未來幾年支付。此外，在審查市場薪酬後，公司董事會批准將湯姆·帕爾默先生、總裁先生和首席執行官的目標長期激勵從8,900,000美元增加到9,500,000美元，根據公司長期激勵計劃的條款，在未來幾年支付。
規則10b5-1交易計劃
根據公司的股票交易標準，根據規則10b5-1交易計劃進行的第一次交易不得早於交易計劃通過後90天進行。根據規則10b5-1的交易計劃，經紀商根據董事或高管在進入計劃時建立的參數執行交易，而無需他們進一步指示。這些交易計劃的使用允許資產多元化以及財務和税務規劃。我們的董事和高管還可以在不掌握重大非公開信息的情況下，根據美國證券交易委員會規則、我們股票交易標準的條款和持股要求，購買或出售規則10b5-1計劃之外的額外股票。在截至2023年12月31日的三個月內，以下董事和高管通過或已終止規則10b5-1旨在滿足規則10b5-1(C)的肯定辯護條件的交易計劃：
在……上面2023年11月8日, 馬克·伊貝爾, 臨時首席法律幹事, 已終止先前就出售公司普通股的證券採取的交易安排(“規則10b5-1交易計劃”)。年通過了Ebel先生的規則10b5-1交易計劃2023年5月23日，有一個任期是1年，並規定最多可銷售8,663根據計劃的條款發行普通股。截至規則10b5-1交易計劃終止之日，伊貝爾先生已根據其條款出售了549股普通股。10b5-1交易計劃的採納和隨後的終止都發生在一個開放的內幕交易窗口，並符合本公司關於內幕交易的標準。
在……上面2023年11月28日, 湯姆·帕爾默, 董事首席執行官總裁, 已終止先前通過的規則10b5-1交易計劃。帕爾默先生的規則10b5-1交易計劃於#年通過2022年3月7日，有一個任期是2年，並規定最高可出售264,000根據計劃的條款發行普通股。截至規則10b5-1交易計劃終止之日，帕爾默先生已根據該計劃的條款出售了22萬股普通股。10b5-1交易計劃的採納和隨後的終止都發生在一個開放的內幕交易窗口，並符合本公司關於內幕交易的標準。
根據第16條官員交易計劃進行的交易，將在法律要求的範圍內，通過提交給美國證券交易委員會的表格144和表格4文件公開披露。在涵蓋期間內，沒有其他第16條董事或公司高管採用、修改或終止規則10b5-1的交易計劃。在涵蓋期間內，董事第16條或本公司高級職員並無訂立非規則10b5-1交易安排(定義見S-K規例第408(A)項)。
195
目錄表
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
有關紐蒙特公司董事、審計委員會、遵守《交易法》第16(A)節和道德準則的信息包含在紐蒙特公司的最終委託書中。紐蒙特公司的最終委託書是根據1934年《證券交易法》頒佈的第14A條為2024年股東年會提交的，在此併入作為參考。
截至2023年12月31日，有關紐蒙特公司高管的信息如下：
名字年齡辦公室
託馬斯·R·帕爾默56總裁與首席執行官
羅伯特·D·阿特金森55
常務副總裁兼首席運營官 (1)
娜塔莎·維爾瓊53
常務副總裁兼首席運營官 (1)
卡林·F·奧夫爾曼60常務副總裁兼首席財務官
詹妮弗·CMIL53常務副總裁兼首席人事官
彼得·託斯54執行副總裁總裁，首席戰略和可持續發展官，澳大利亞執行董事
迪恩·蓋林55執行副總裁、首席集成官兼臨時首席技術官總裁
馬克·D·伊貝爾57
臨時首席法律幹事 (2)
蘇珊娜·雷塔拉克47澳大利亞首席安全與可持續發展官兼執行副總裁總裁
約書亞·L·凱奇49首席財務官兼財務總監
____________________________
(1)自2023年10月以來，首席運營官的角色一直在有計劃地交接。預計維爾瓊女士將從2024年3月1日起全面負責所有業務部門的首席運營官。
(2)首席法務官的角色預計也將於2024年3月彼得·韋克斯勒先生加入公司時交接。
紐蒙特公司上述高管或董事會成員之間沒有血緣關係、婚姻關係或領養關係。每名執行官員每年由紐蒙特公司董事會選舉產生，任期一年，或直至選出他或她各自的繼任者並取得資格為止。上述執行幹事與任何其他人之間沒有任何安排或諒解，根據這些安排或諒解，他或她被選為執行幹事。
帕爾默先生於2019年10月首次當選為總裁兼首席執行官兼董事會成員。2019年6月起任總裁，2018年11月至2019年6月任總裁兼首席運營官。此前，他自2016年5月起擔任常務副總裁兼首席運營官。帕爾默先生自2014年3月起擔任印度尼西亞高級副總裁，2015年2月當選為亞太區高級副總裁。在加入紐蒙特公司之前，他是力拓鐵礦石公司皮爾巴拉礦業公司的首席運營官。在力拓20年的職業生涯中，Palmer先生在各種大宗商品領域擔任過各種職務，包括鋁土礦和氧化鋁業務技術部總經理、Hail Creek煤礦運營部總經理以及南非Palbora礦業公司資產管理部總經理。
阿特金森先生是紐蒙特公司的執行副總裁總裁和首席運營官，他自2019年6月以來一直擔任這一職位。在2023年10月至2024年初將首席運營官職位移交給維爾瓊女士期間，阿特金森先生繼續擔任聯席首席運營官，負責公司的非洲、祕魯、拉丁美洲和加勒比(前稱南美)業務部門以及全球項目，並支持關鍵業務整合活動的過渡。在完成所有業務部門向維爾瓊女士的移交後，阿特金森先生將從2024年5月2日起離開公司。在加入紐蒙特公司之前，阿特金森先生於2016年至2019年擔任力拓生產力和技術支持主管。他還曾擔任力拓在蒙古、美國、智利和印度尼西亞的銅礦投資組合的首席運營官。在此之前，阿特金森先生領導在澳大利亞證券交易所上市的澳大利亞能源資源公司擔任首席執行官和董事，並擔任韋帕鋁土礦公司的總經理。
維爾瓊女士於2023年10月加入紐蒙特公司的行政領導團隊，擔任執行副總裁總裁和首席運營官。在上任一段時間後，Viljoen女士於2023年11月開始負責公司的澳大利亞和北美業務部門以及新收購的巴布亞新幾內亞業務部門。從2024年3月1日起，維爾瓊將承擔所有業務部門的責任。在加入紐蒙特公司之前，維爾瓊女士自2020年以來一直擔任英美資源集團南非鉑金業務的首席執行官，此前曾在該組織內擔任過一系列運營和技術職位，包括擔任集團加工主管。在加入英美資源集團之前，她在隆明工作了六年，在那裏她擔任執行委員會的執行副總裁總裁，負責處理的幾個更廣泛的公司職能，包括可持續發展。
奧夫曼女士於2023年5月加入紐蒙特公司，擔任執行副總裁總裁兼首席財務官。奧夫曼女士在能源、製造和分銷行業擁有30多年的財務、會計和運營經驗，其中包括超過12年的首席財務官職位。最近，奧夫曼女士自2020年11月以來擔任赫斯公司的非執行兼獨立董事成員，包括自2015年5月以來擔任安賽樂米塔爾的非執行兼獨立董事成員，包括擔任董事的首席獨立董事、審計與風險委員會主席和任命主席
196
目錄表
薪酬及公司管治委員會。2019年1月至2019年12月，奧夫爾曼女士擔任通用電氣公司燃氣電力改造負責人。奧夫曼女士曾在蓋茨實業公司董事會任職。擔任董事非執行董事，並於2017年12月至2019年3月擔任其審計委員會成員。她曾於2015年6月至2017年2月擔任FlowServe執行副總裁兼首席財務官，2011年至2015年5月擔任LyondellBasell Industries NV首席財務官兼執行副總裁總裁，2006年5月至2010年9月擔任Petroplus Holdings AG執行副總裁總裁兼首席財務官，2005年至2006年擔任Argus Services Corporation執行副總裁總裁兼首席財務官。在此之前，她是Premcor Refining Group Inc.負責外部報告和投資者關係的副總裁。她還在普華永道工作了12年，主要為能源行業客户服務，擔任註冊會計師。
Cmil女士自2019年10月起擔任紐蒙特執行副總裁兼首席人力官。Cmil女士於2010年首次加入紐蒙特，擔任人力資源高級總監。在加入Newmont之前，Cmil女士曾在多個行業的人力資源部門擔任領導職務，包括Level 3 Telecommunications的人力資源副總裁、KB Home的高級人力資源總監以及Sun Microsystems的人力資源合夥人，她於1994年開始了自己的職業生涯。
2023年6月，託斯先生晉升為總裁執行副總裁兼首席開發官。託斯先生於2022年7月加入紐蒙特公司，擔任戰略發展執行副總裁總裁，2022年9月他的職責擴大到包括可持續發展部門，成為執行副總裁總裁和首席戰略與可持續發展官。在加入紐蒙特之前，託斯先生從2014年4月開始在力拓工作，他的最後一個職位是集團高管，負責戰略和發展，負責業務發展/併購、戰略合作伙伴關係、氣候和可持續發展戰略、關閉和勘探。託斯先生在各種大宗商品的資源行業擁有超過25年的領導經驗。託斯先生曾在歐洲、新加坡、澳大利亞和英國的力拓、必和必拓和OM Holdings擔任高級戰略、商業和運營職位。
蓋林先生於2023年5月晉升為執行副總裁總裁兼首席集成官，並自2023年9月起擔任臨時首席技術官。蓋林先生於2017年加入紐蒙特公司，擔任南美區高級副總裁，並於2019年6月被任命為執行副總裁總裁兼首席技術官。蓋林先生自2022年7月以來一直擔任紐蒙特公司執行副總裁總裁和祕魯首席開發官，領導紐蒙特公司的亞納科查業務和硫化物項目。在加入紐蒙特之前，Gehring先生在力拓工作了14年，擔任過各種高管職務，包括2014年10月至2016年10月擔任的總裁和力拓礦業公司首席執行官。之前的職務還包括蒙古奧尤陶勒蓋礦全球安全與安保主管和資源開發總經理。Gehring先生之前曾在自由港Grasberg礦擔任技術服務經理，在此之前曾在必和必拓擔任過各種運營和技術職務。
伊貝爾先生於2023年6月晉升為臨時首席法務官，此前自2019年6月起擔任總裁副律師和副總法律顧問。伊貝爾先生於2011年加入紐蒙特公司，並於2011年至2019年擔任副總法律顧問。他負責併購、融資以及各種額外的交易和合規事務。在加入紐蒙特公司之前，伊貝爾先生是Eyeris Inc.的首席財務官兼總法律顧問，也是Holland&Hart，LLP的合夥人。
Retallack女士曾於2022年擔任公司健康安全保障高級副總裁，並於2019年3月至2021年擔任總裁健康安全保障副總裁。在加入紐蒙特之前，Retallack女士在2003年3月至2019年8月期間在力拓的健康和安全、環境和安保部門擔任過幾個高級職位，並擁有20多年的經驗，逐步在多種大宗商品領域擔任更高級的全球健康、安全和安全領導職務。
凱奇先生自2022年10月起擔任總裁副首席財務官兼財務總監。凱奇先生在紐蒙特公司服務超過19年，擔負着進步的責任，並於2014年至2022年擔任助理財務總監一職。在此之前，他曾擔任高級董事，業務規劃，網站總監-印尼和董事，技術會計和美國證券交易委員會報告。在加入紐蒙特之前，凱奇先生分別在安永會計師事務所和畢馬威擔任審計經理和高級審計師。
第11項：增加高管薪酬。
有關這一項目的信息包含在紐蒙特公司的最終委託書中，該委託書是根據1934年《證券交易法》頒佈的第14A條為2024年股東年會提交的，並以引用的方式併入本文。
項目12.審查某些實益所有人和管理層的擔保所有權及相關股東事項
有關這一項目的信息包含在紐蒙特公司的最終委託書中，該委託書是根據1934年《證券交易法》頒佈的第14A條為2024年股東年會提交的，並通過引用併入本文。
197
目錄表
股權薪酬計劃信息
下表列出了2023年12月31日根據紐蒙特公司的股權補償計劃可能發行的有關紐蒙特公司普通股的信息：
行使未清償期權、認股權證及權利時將發行的證券數目未償還期權、權證和權利的加權平均行權價根據股權補償計劃未來可供發行的證券數量(不包括(A)欄所反映的證券)
計劃類別(a)
(b) (1)
(c)
證券持有人批准的股權補償計劃 (2)
3,296,102 — 21,472,946 
(3)
未經證券持有人批准的股權補償計劃— 不適用— 
____________________________
(1)加權平均行使價不計入歸屬受限股單位、業績槓桿股單位時可發行的股份。
(2)紐蒙特公司的2020年股票激勵計劃於2020年4月21日獲得股東的批准。當時，根據2013年股票激勵計劃，紐蒙特公司最多發行了20,000,000股普通股，加上截至2020年5月1日根據2013年激勵計劃可供授予的最多3,644,782股。根據2020年股票激勵計劃，目前有21,472,946股已登記並可供授予。沒有未經股東批准的股權薪酬計劃。
(3)根據2020年股票激勵計劃，未來仍可發行的證券。根據本公司的任何其他計劃，將不會提供額外的贈款或獎勵。
第13項：中國政府建立某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
有關這一項目的信息包含在紐蒙特公司的最終委託書中，該委託書是根據1934年《證券交易法》頒佈的第14A條為2024年股東年會提交的，並通過引用併入本文。
第14項：總會計師費用和服務費
有關這一項目的信息包含在紐蒙特公司的最終委託書中，該委託書是根據1934年《證券交易法》頒佈的第14A條為2024年股東年會提交的，並通過引用併入本文。
198
目錄表
第四部分
第15項：財務報表明細表。
以下文件作為本報告的一部分提交：
(a)財務報表
(1)合併財務報表連同日期為2024年2月29日的獨立審計員的報告，作為項目7.8“財務報表和補充數據”的一部分列入。
頁面
獨立註冊會計師事務所報告
127
合併業務報表
131
企業綜合全面收益表(虧損)
132
合併資產負債表
133
企業現金流量表合併報表
134
綜合權益變動表
136
合併財務報表附註
137
(2)財務報表附表：
SCH-1頁包括附表二--估值和合格賬户。
(3)展品：
展品
數		描述
2.1-
計劃實施契約，由註冊人Newmont Overseas Holdings Pty Ltd和Newcrest Mining Limited簽署，日期為2023年5月15日。通過引用附件2.1併入註冊人於2023年5月15日提交給美國證券交易委員會的8-K表格。
2.2-
第一份信件契約，日期為2023年9月4日，由註冊人Newmont Overseas Holdings Pty Ltd和Newcrest Mining Limited簽署。通過引用註冊人於2023年9月5日提交給證券交易委員會的附表14A的附件A-II而合併。
2.3-
第二份契約，日期為2023年10月12日，由註冊人Newmont Overseas Holdings Pty Ltd和Newcrest Mining Limited簽署。通過引用附件2.2併入註冊人於2023年10月26日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格。
3.1-
2023年11月3日第二次修訂和重新簽署《註冊人註冊證書》。通過引用附件3.1併入2023年11月6日提交給美國證券交易委員會的註冊人表格8-K。
3.2-
自2023年1月17日起修訂和重述的註冊人章程。在註冊人於2023年1月18日提交給證券交易委員會的8-K表格中通過引用附件3.2併入。
4.1-
註冊人、Newmont USA Limited和Citibank，N.A.之間的契約，日期為2005年3月22日(包括票據形式和根據其中第2條的擔保形式)。在2005年3月22日提交給美國證券交易委員會的註冊人8-K表格中引用附件4.1併入.
4.2-
第一補充契約，日期為2019年7月1日，註冊人、紐蒙特美國有限公司、內華達金礦有限責任公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人。通過引用附件4.2併入註冊人於2019年7月5日提交給美國證券交易委員會的8-K表格。
4.3-
第二份補充契約，日期為2019年8月23日，註冊人、紐蒙特美國有限公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人。在註冊人於2019年8月29日提交給美國證券交易委員會的8-K表格中引用附件4.3併入.
4.4-
Base Indenture，日期為2009年9月至18日，註冊人、紐蒙特美國有限公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人。在2009年9月18日提交給美國證券交易委員會的註冊人Form 8-K表格中通過引用附件4.1併入。
199
目錄表
4.5-
首次補充契約，日期為2009年9月18日，註冊人、紐蒙特美國有限公司和作為受託人的紐約梅隆銀行信託公司(包括2039年到期的6.250%優先票據的形式，以及2039年債券的擔保形式)。在2009年9月18日提交給美國證券交易委員會的註冊人Form 8-K表格中通過引用附件4.2併入。
4.6-
第二份補充契約，日期為2012年3月8日，註冊人、紐蒙特美國有限公司和作為受託人的紐約梅隆銀行信託公司(包括2042年到期的4.875%優先票據的形式和2042年債券的擔保形式)。在2012年3月9日提交給美國證券交易委員會的註冊人8-K表格中引用附件4.2併入.
4.7-
第三補充契約，日期為2019年9月16日，註冊人、紐蒙特美國有限公司和紐約銀行梅隆信託公司作為受託人。通過引用附件4.2併入註冊人於2019年9月16日提交給美國證券交易委員會的8-K表格。
4.8-
2029年到期的2.800釐優先債券表格(載於附件4.7的附件A)。通過引用附件4.2併入註冊人於2019年9月16日提交給美國證券交易委員會的8-K表格。


4.9-
2029年到期的2.800%優先票據的擔保形式（見附件4.7的附件A）。參考註冊人於2019年9月16日向證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.2合併。
4.1-
本公司、擔保人及受託人於二零二零年三月十八日訂立的第四份補充契約。參考2020年3月18日向證券交易委員會提交的註冊人表格8-K的附件4.2合併.
4.11-
2030年到期的2.250%票據格式（包括在附件4.8的附件A中）。參考註冊人於2020年3月18日向證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.2合併。
4.12-
本公司、擔保人及受託人於二零二一年十二月二十日訂立的第五份補充契約。參考2021年12月21日提交給美國證券交易委員會的註冊人表格8-K的附件4.2合併.
4.13-
2032年到期的2.600%可持續發展掛鈎優先票據格式（見表4.11的表A）。參考2021年12月21日提交給美國證券交易委員會的註冊人表格8-K的附件4.2合併.
4.14-
契約，日期為2019年4月22日，由註冊人，紐蒙特美國有限公司和紐約梅隆銀行信託公司，N.A.參考2019年4月23日提交給美國證券交易委員會的註冊人表格8-K的附件4.1合併.
4.15-
2044年到期的5.450%票據格式（包括在附件4.14的附件C中）。參考註冊人於2019年4月23日向證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.1合併。
4.16-
契約，日期為2023年12月28日，由註冊人，Newcrest Finance Pty Limited，Newmont USA Limited和The Bank of New York Mellon Trust Company，N.A.通過參考註冊人於2023年12月28日向證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.1合併。
4.17-
2030年到期的3.250%票據格式（包括在附件4.16的附件A中）。根據註冊人於2023年12月28日向美國證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.1合併。
4.18-
2041年到期的5.75%票據格式（見表4.16的表B）。根據註冊人於2023年12月28日向美國證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.1合併。
4.19-
2050年到期的4.200%票據格式（包括在附件4.16的附件C中）。根據註冊人於2023年12月28日向美國證券交易委員會提交的表格8-K的附件4.1合併。
4.20-
根據S-K條例第601（b）（4）（iii）項，規定某些長期債務持有人權利的文書副本不存檔。註冊人同意根據要求向證券交易委員會提供副本。
4.21-
根據1934年《證券交易法》第12條（經修訂）註冊的註冊人證券説明，特此提交。
10.1*-
2005年股票激勵計劃，於2005年10月26日修訂並重述。根據2005年10月31日向美國證券交易委員會提交的註冊人表格8-K的附件10.1合併。
10.2*-
2013年股票激勵計劃。根據2013年3月7日向美國證券交易委員會提交的註冊人附表14 A的附錄A合併。
200
目錄表
10.3*-
2020年股票激勵計劃。根據註冊人於2020年3月6日向美國證券交易委員會提交的附表14 A附件A合併。
10.4*-
根據2005年股票激勵計劃，非僱員董事授予董事股票單位的獎勵協議格式。根據註冊人於2005年6月17日向美國證券交易委員會提交的8-K表格附件10.1合併。
10.5*-
非僱員董事根據註冊人2013年股票激勵計劃授予董事股票單位的獎勵協議格式。根據註冊人於2013年7月26日向美國證券交易委員會提交的截至2013年6月30日的10-Q表格附件10.8合併。
10.6*-
根據註冊人的2013年股票激勵計劃授予董事股票單位的全球2018年董事股票單位獎勵協議表格。參考註冊人於2019年2月21日向美國證券交易委員會提交的截至2018年12月31日止年度的10-K表格附件10.23合併。
10.7*-
《2019年董事全球股票單位獎勵協議》，根據註冊人2013年股票激勵計劃授予董事股票單位。通過引用附件10.16併入截至2019年12月31日的註冊人表格10-K，於2020年2月20日提交給美國證券交易委員會.
10.8*-
董事向澳大利亞常駐董事提出根據註冊人2013年股票激勵計劃向註冊人合資格澳大利亞常駐董事授予董事股票單位的要約。通過引用附件10.24併入註冊人截至2018年12月31日的10-K表格，於2019年2月21日提交給美國證券交易委員會.
10.9*-
《2020年董事全球股票單位獎勵協議》，根據註冊人2013年股票激勵計劃授予董事股票單位。通過引用附件10.3併入註冊人於2020年5月5日提交給證券交易委員會的截至2020年3月31日的10-Q表格.
10.10*-
《2020年董事全球股票單位獎勵協議》，根據註冊人2020年股票激勵計劃授予董事股票單位。通過引用附件10.3併入註冊人於2020年7月30日提交給證券交易委員會的10-Q表格中截至2020年6月30日的期間。
10.11*-
茲提交《2022年董事全球股票單位獎勵協議書》，根據註冊人2020年股票激勵計劃授予董事股票單位。通過引用註冊人於2022年4月22日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中截至2022年3月31日的附件10.3而合併。
10.12*-
2023年董事股票單位獎勵協議格式，根據註冊人2020年股票激勵計劃授予董事股票單位。通過引用註冊人於2023年4月27日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格中截至2023年3月31日的附件10.5而合併。
10.13*-
2020年獎勵協議格式，供高管根據註冊人的2013股票激勵計劃授予業績槓桿股票單位。通過引用附件10.1併入註冊人的10-Q表格，截至2020年3月31日，於2020年5月5日提交給美國證券交易委員會.
10.14*-
根據註冊人的2013股票激勵計劃，2020年全球用於授予受限股票單位的獎勵協議形式。參考附件10.2註冊人2020年10-Q型獎勵協議表格併入，根據註冊人2013年股票激勵計劃，獎勵協議在全球範圍內用於授予受限股票單位。參考附件10.2註冊人於2020年5月5日提交給美國證券交易委員會的截至2020年3月31日的10-Q表格。
10.15*-
根據註冊人的2020股票激勵計劃，高管人員用於授予業績槓桿股票單位的2020年獎勵協議形式。通過引用附件10.1併入註冊人於2020年7月20日提交給證券交易委員會的10-Q表格中截至2020年6月30日的期間。
10.16*-
根據註冊人2020年股票激勵計劃，全球用於授予限制性股票單位的2020年獎勵協議形式。通過引用附件10.2併入註冊人於2020年7月20日提交給證券交易委員會的10-Q表格中截至2020年6月30日的期間。
10.17*-
2021年獎勵協議格式，供高管根據註冊人2020年股票激勵計劃授予績效股票單位。在截至2021年3月31日的註冊人10-Q表格中通過引用附件10.4併入，於2021年4月29日提交給美國證券交易委員會。
10.18*-
2022根據註冊人的2020股票激勵計劃，用於高管授予績效股票單位的獎勵協議格式。通過引用附件10.1併入註冊人於2022年4月22日提交給美國證券交易委員會的截至2022年3月31日的10-Q表格。
10.19*-
2023年獎勵協議格式，供高管根據註冊人2020年股票激勵計劃授予績效股票單位。通過引用附件10.3併入註冊人於2023年4月27日提交給美國證券交易委員會的截至2023年3月31日的10-Q表格。
201
目錄表
10.20*-
2021年全球使用的獎勵協議形式，根據註冊人的2020股票激勵計劃授予受限股票單位。在註冊人於2021年4月29日向美國證券交易委員會提交的截至2021年3月31日的10-Q表格中，通過引用附件10.5併入.
10.21*-
2022根據註冊人2020年股票激勵計劃，在全球範圍內用於授予受限股票單位的獎勵協議格式，現提交。在註冊人於2022年4月22日向美國證券交易委員會提交的截至2022年3月31日的10-Q表格中，通過引用附件10.2併入。
10.22*-
2023年全球使用的獎勵協議形式，根據註冊人的2020股票激勵計劃授予受限股票單位。通過引用附件10.4併入註冊人於2023年4月27日提交給美國證券交易委員會的截至2023年3月31日的10-Q表格。
10.23*-
2021年限制性股票單位協議，向Blake Rhodes授予補充限制性股票單位，日期為2021年11月1日。在註冊人於2021年10月28日向美國證券交易委員會提交的截至2021年9月30日的10-Q表格中，通過引用附件10.1併入。
10.24*-
註冊人高級管理人員薪酬計劃，2020年1月1日生效。通過引用附件10.4併入註冊人於2020年10月29日提交給證券交易委員會的10-Q表格中截至2020年9月30日的期間。
10.25*-
第16節高級管理人員和高級管理人員短期激勵計劃，自2020年1月1日起生效。通過引用附件10.5併入註冊人於2020年10月29日提交給證券交易委員會的截至2020年9月30日的10-Q表格。
10.26*-
註冊人高級管理人員薪酬計劃，2021年1月1日生效。在註冊人於2021年4月29日向美國證券交易委員會提交的截至2021年3月31日的10-Q表格中，通過引用附件10.2併入.
10.27*-
第16節高級管理人員和高級管理人員短期激勵計劃，2021年1月1日生效。在截至2021年3月31日的註冊人10-Q表格中通過引用附件10.6併入，於2021年4月29日提交給美國證券交易委員會。
10.28*-
註冊人高級管理人員薪酬計劃，自2022年1月1日起生效。通過引用附件10.1併入註冊人於2022年7月25日提交給美國證券交易委員會的截至2022年6月30日的10-Q表格。
10.29*-
第16節高級管理人員和高級管理人員短期激勵計劃，自2022年1月1日起生效。通過引用附件10.2併入註冊人於2022年7月25日提交給美國證券交易委員會的截至2022年6月30日的10-Q表格。
10.30*-
註冊人高級管理人員薪酬計劃，2023年1月1日生效。通過引用附件10.1併入註冊人於2023年4月27日提交給美國證券交易委員會的截至2023年3月31日的10-Q表格。
10.31*-
紐蒙特第16條官員和高級管理人員短期激勵計劃，修訂後於2023年1月1日生效。通過引用附件10.2併入註冊人於2023年7月20日提交給美國證券交易委員會的10-Q表格。
10.32*-
E-5至E-6年級股權分紅計劃，2020年1月1日生效。通過引用附件10.3併入註冊人於2020年10月29日提交給證券交易委員會的截至2020年9月30日的10-Q表格。
10.33*-
紐蒙特E-5至E-6年級股票獎金計劃，2021年1月1日生效。在註冊人於2021年4月29日提交給美國證券交易委員會的截至2021年3月31日的10-Q表格中，通過引用附件10.3併入。
10.34*-
E-5至E-6年級股票紅利計劃於2022年1月1日生效，特此提交。通過引用附件10.3併入註冊人於2022年7月25日提交給美國證券交易委員會的截至2022年6月30日的10-Q表格。
10.35*-
紐蒙特E-5至E-6年級股票獎金計劃，2023年1月1日生效。通過引用附件10.2併入註冊人於2023年4月27日提交給美國證券交易委員會的截至2023年3月31日的10-Q表格。
10.36*-
註冊人的全資子公司紐蒙特美國有限公司的控制計劃執行變更，修訂和重述於2008年12月31日生效。通過引用附件10.20併入註冊人於2009年2月19日提交給證券交易委員會的截至2008年12月31日的10-K表格。
10.37*-
由註冊商的全資子公司紐蒙特美國有限公司修訂並重申的2008年12月31日紐蒙特執行變更控制計劃修正案一，2012年1月1日生效；以及由註冊商的全資子公司紐蒙特美國有限公司修訂並重述的2008年12月31日紐蒙特執行變更控制計劃修正案二，自2012年1月1日起生效。在2012年2月24日提交給美國證券交易委員會的截至2011年12月31日的註冊人10-K表格中，通過引用附件10.58併入。
202
目錄表
10.38*-
2008年12月31日紐蒙特公司管理層變更控制計劃的第三修正案，由註冊人的全資子公司紐蒙特美國有限公司修訂並重新聲明，自2012年1月1日起生效。通過引用附件10.35併入註冊人截至2017年12月31日的10-K表格，該表格於2018年2月22日提交給美國證券交易委員會。
10.39*-
註冊人的全資子公司紐蒙特美國有限公司2008年12月31日執行控制變更計劃的豁免和解除協議格式，自2017年12月31日起生效。通過引用附件10.36併入註冊人於2018年2月22日提交給美國證券交易委員會的截至2017年12月31日的10-K表格。
10.40*-
紐蒙特公司的全資子公司紐蒙特美國有限公司對2008年12月31日的紐蒙特公司執行控制變更計劃進行了修訂和重述，自2020年1月1日起生效。通過引用附件10.1併入註冊人於2020年10月29日提交給美國證券交易委員會的截至2020年9月30日的10-Q表格。
10.41*-
2012年1月1日生效的紐蒙特美國有限公司管理層變更控制計劃，紐蒙特美國有限公司是註冊人的全資子公司。在2012年2月24日提交給美國證券交易委員會的截至2011年12月31日的註冊人10-K表格中，通過引用附件10.57併入。
10.42*-
由註冊人的全資子公司紐蒙特美國有限公司修訂和重述的2012年紐蒙特公司執行控制變更計劃修正案一，自2020年1月1日起生效。通過引用附件10.2併入註冊人於2020年10月29日提交給證券交易委員會的10-Q表格中截至2020年9月30日的期間。
10.43*-
紐蒙特公司2014年高管離職計劃，修訂並重述，自2014年1月1日起生效。通過引用附件10.68併入註冊人截至2014年12月31日的10-K表格，於2015年2月20日提交給美國證券交易委員會。
10.44*-
紐蒙特公司高管離職計劃修正案一，自2014年1月1日起修訂並重述。通過引用附件10.69併入註冊人截至2014年12月31日的10-K表格，於2015年2月20日提交給美國證券交易委員會。
10.45*-
《紐蒙特行政離職計劃修正案二》。根據註冊人於2015年10月29日向美國證券交易委員會提交的截至2015年9月30日的10-Q表格附件10.1合併。
10.46*-
修正案三，以執行遣散計劃的紐蒙特。根據註冊人於2017年2月21日向美國證券交易委員會提交的截至2016年12月31日的10-K表格附件10.36合併。
10.47*-
Goldcorp Inc. 2005年股票期權計劃的修訂和重述。根據2019年6月14日向美國證券交易委員會提交的註冊人表格S-8的附件99.1合併。
10.48-
蘇裏南共和國與蘇裏南黃金公司於2013年11月22日簽訂並生效的礦產協議，註冊人的全資子公司，分別在2013年9月10日和2013年11月21日的公告和信函中澄清。通過引用附件10.2註冊人的表格10-Q截至2014年6月30日期間於2014年7月30日提交給美國證券交易委員會合並。
10.49-
加納共和國與Newmont Ghana Gold Limited之間的2015年投資協議。根據註冊人於2015年12月22日向美國證券交易委員會提交的表格8-K的附件10.1合併。
10.50-
加納共和國與Newmont Golden Ridge Limited之間的2015年投資協議。根據註冊人於2015年12月22日向美國證券交易委員會提交的表格8-K的附件10.2合併。
10.51-
信貸協議，日期為2019年4月4日，註冊人，貸款方，花旗銀行，N.A.，蒙特利爾銀行芝加哥分行及JPMorgan Chase Bank，N.A.作為聯合銀團代理，新斯科舍銀行、法國巴黎銀行證券公司和道明證券（美國）有限責任公司作為聯合文件代理。根據2019年4月10日向美國證券交易委員會提交的註冊人表格8-K的附件10.1合併。
10.52-
於2021年3月30日簽署的《信貸協議》的第一次修訂協議，日期為2019年4月4日，註冊人作為借款人，貸款方與花旗銀行，作為行政代理人。根據2021年3月31日向美國證券交易委員會提交的註冊人表格8-K的附件10.1合併。
10.53-
於2023年4月14日簽署的《信貸協議》的第二次修訂協議，日期為2019年4月4日，註冊人作為借款人，貸款方與花旗銀行，作為行政代理人。根據註冊人於2023年4月27日向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日的10-Q表格附件10.6合併。
10.54-
2024年2月15日簽署的修訂和重述的信貸協議，對2019年4月4日簽署的信貸協議的修訂和重述，註冊人作為借款人，貸款人發行銀行和花旗銀行，作為行政代理人。參考註冊人於2024年2月22日向證券交易委員會提交的表格8-K的附件10.1合併。
203
目錄表
10.55-
內華達金礦有限責任公司的修訂和重述有限責任公司協議，日期為2019年7月1日，Barrick Gold Corporation，Barrick Nevada Holding LLC，註冊人，Newmont USA Limited和Nevada Gold Mines LLC。根據2019年7月5日向美國證券交易委員會提交的註冊人表格8-K的附件10.1合併。
10.56-
紐蒙特第16節官員和高級管理人員短期激勵計劃，2023年1月1日生效，經修訂，特此提交。
10.57-
2024年獎勵協議格式，根據註冊人的2020年股票激勵計劃，在全球範圍內用於授予限制性股票單位。
10.58-
2024年獎勵協議格式，根據註冊人的2020年股票激勵計劃，在全球範圍內用於授予週期外限制性股票單位。
10.59-
2024年獎勵協議的形式用於執行官授予績效股票單位，根據註冊人的2020年股票激勵計劃，在此提交。
19-
紐蒙特公司的股票交易標準，在此提交。
21-
紐蒙特公司的子公司，在此提交。
22-
紐蒙特公司的擔保人子公司和擔保證券的發行人，在此提交。
23.1-
Ernst & Young LLP的同意書，隨函提交.
23.2-
Pricewaterhouse Coopers LLP同意書，謹此提交。
23.3-
符合資格的人的同意書，隨函存檔。
24-
授權書，現送交存檔.
31.1-
根據首席執行官簽署的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13A-14或15-D-14條的認證。
31.2-
根據首席財務官簽署的2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的1934年《證券交易法》第13A-14或15-D-14條規定的證明，茲提交.
32.1-
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節所要求的、由首席執行幹事簽署的聲明，謹此提交。
32.2-
現附上根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節通過的《美國法典》第18編第1350節所要求的、由首席財務官簽署的聲明。
95-
根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》第1503(A)條的要求，提供有關違反煤礦安全規定或其他監管事項的信息。
96.1-
墨西哥培尼亞斯基託業務，技術報告摘要，自2023年12月31日起生效，謹此提交。
96.2-
西澳大利亞州博丁頓業務，技術報告摘要，自2021年12月31日起生效。在註冊人於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中引用附件96.2併入。
96.3-
Ahafo運營，加納，技術報告摘要，自2021年12月31日起生效。在註冊人於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中引用附件96.3併入。
96.4-
美國內華達州內華達金礦，技術報告摘要，自2021年12月31日起生效。在註冊人於2022年2月24日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中引用附件96.4併入。
96.5-
Pueblo Viejo，技術報告摘要，自2022年12月31日起生效。在註冊人於2023年2月23日提交給美國證券交易委員會的10-K表格中引用附件96.5併入。
96.6-
現提交自2023年12月31日起生效的澳大利亞CADIA運營公司《技術報告摘要》。
96.7-
現提交自2023年12月31日起生效的巴布亞新幾內亞Lihir運營公司的技術報告摘要。
97.1-
紐蒙特公司關於追回錯誤判給的賠償的政策，謹此提交。
101-101.INSXBRL實例-實例文檔不顯示在交互數據文件中，因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中。
204
目錄表
101.SCHXBRL分類擴展架構
101.CALXBRL分類可拓計算
101.DEFXBRL分類擴展定義
101.LABXBRL分類擴展標籤
101.PREXBRL分類擴展演示文稿
104-封面交互數據文件(嵌入XBRL文檔中)

*這些展品涉及高管薪酬計劃和安排。
**根據S-K條例第601(B)(2)項，略去某些附表。註冊人同意應要求補充提供任何遺漏的美國證券交易委員會時間表。
*根據S-K法規第601(B)(10)項，本展品的大部分已被編輯。註冊人同意根據要求向美國證券交易委員會補充提供未經編輯的展品副本。

第16項：表格10-K摘要。
沒有。
205
目錄表
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本10-K表格年度報告由經正式授權的以下籤署人代表其簽署。
紐蒙特公司
發信人：
/S/馬克·D·伊貝爾
馬克·D·伊貝爾
臨時首席法律幹事
2024年2月29日
根據1934年證券交易法的要求，本報告已由以下人員代表註冊人並以2024年2月29日指定的身份簽署。
簽名標題
 *
董事首席執行官總裁
託馬斯·R·帕爾默(首席行政主任)
*常務副總裁兼首席財務官
卡林·F·奧夫爾曼(首席財務官)
*集團負責人-會計
約書亞·L·凱奇(首席會計主任)
菲利普·艾肯，AM*
董事
小帕特里克·G·阿瓦*董事
格雷戈裏·H·博伊斯*非執行主席
布魯斯·R·布魯克*董事
莫拉·J·克拉克*董事
艾瑪·菲茨傑拉德*董事
瑪麗·拉辛格*董事
莎莉-安妮·萊曼*
董事
何塞·曼努埃爾·馬德羅·加爾扎*
董事
勒內·梅多裏*董事
簡·納爾遜*董事
胡裏奧·M·昆塔納*董事
蘇珊·N·斯托裏*董事
*由：
/作者S/馬克·D·伊貝爾
馬克·D·伊貝爾
事實律師

SCH-1
目錄表
附表II ─估價及帳目確認
截至十二月三十一日止的年度：
202320222021
(單位：百萬)
遞延所得税估值免税額
年初餘額$3,994 $3,791 $3,418 
因收購Newcrest而增加的費用
300 — — 
遞延所得税費用的增加565 370 769 
遞延所得税費用的減少(207)(109)(350)
財務報表其他構成部分反映的增減— (58)(46)
年終餘額$4,652 $3,994 $3,791 
有關其他資料，請參閲合併財務報表附註10。
SCH-2