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美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區：20549
__________________________
表格10-K
__________________________
(標記一)
☒ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告
截至本財政年度止12月31日, 2023
或
☐ 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告
對於從日本到日本的過渡期，日本將從日本過渡到日本，日本將從日本轉向日本。
佣金文件編號：001-35551
__________________________
Meta Platforms，Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
__________________________ | | | | | |
| 特拉華州 | 20-1665019 |
| (註冊成立或組織的國家或其他司法管轄區) | (國際税務局僱主身分證號碼) |
1元方式, 門洛帕克, 加利福尼亞94025
(主要行政辦公室地址和郵政編碼)
(650) 543-4800
(註冊人的電話號碼，包括區號)
__________________________
根據該法第12(B)條登記的證券：
| | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | 交易代碼 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| A類普通股，面值0.000006美元 | 元數據 | 納斯達克股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券：無
用複選標記表示註冊人是否為證券法第405條規定的知名經驗豐富的發行人。是*☒不是第一個☐。
如果註冊人不需要根據法案第13節或第15(D)節提交報告，請用複選標記表示。☐：是。不是 ☒
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》(Exchange Act)第13或15(D)節要求提交的所有報告，以及(2)是否在過去90天內一直遵守此類提交要求。是**☒*☐
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是**☒*☐
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | ☒ | 加速的文件管理器 | ☐ |
非加速文件服務器 | ☐ | 規模較小的新聞報道公司 | ☐ |
| | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是一家新興的成長型公司，用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。☐
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告，證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編，第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估，該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☒
如果證券是根據該法第12(B)條登記的，應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據第240.10D-1(B)條收到的基於激勵的補償進行恢復分析。☐
用複選標記表示註冊人是否是空殼公司(如交易法第12b-2條所定義)。如果是，則☐不會。☒
截至2023年6月30日，也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日，註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權股票的總市值為$63730億美元，基於納斯達克全球精選市場報告的當日收盤價。2024年1月26日，註冊人2,200,048,907A類普通股和349,356,199已發行的B類普通股。
以引用方式併入的文件
註冊人關於2024年股東年會的委託書的部分內容在本文所述的範圍內以引用的方式併入本10-K表格年度報告第III部分。此類委託書將在註冊人截至2023年12月31日的財年的120天內提交給美國證券交易委員會。
Meta Platforms，Inc.
表格10-K
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
關於前瞻性陳述的説明 | 3 |
關鍵指標和其他數據的限制 | 4 |
| |
第I部分 | |
第1項。 | 業務 | 7 |
第1A項。 | 風險因素 | 15 |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 51 |
項目1C。 | 網絡安全 | 51 |
第二項。 | 屬性 | 52 |
第三項。 | 法律訴訟 | 52 |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 56 |
| |
第II部 | |
第5項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 57 |
第6項。 | [已保留] | 58 |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 59 |
項目7A。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 82 |
第8項。 | 財務報表和補充數據 | 84 |
第9項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 126 |
項目9A。 | 控制和程序 | 126 |
項目9B。 | 其他信息 | 126 |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 126 |
| |
第三部分 | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 127 |
第11項。 | 高管薪酬 | 127 |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 127 |
第13項。 | 某些關係和相關交易，以及董事的獨立性 | 127 |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 127 |
| |
第IV部 | |
第15項。 | 展示和財務報表明細表 | 128 |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 130 |
簽名 | 131 |
關於前瞻性陳述的説明
這份Form 10-K年度報告包含前瞻性陳述。除有關歷史事實的陳述外，本年度報告中以Form 10-K格式包含的所有陳述，包括有關我們未來經營結果和財務狀況、我們的業務戰略和計劃以及我們未來經營目標的陳述，均為前瞻性陳述。“相信”、“可能”、“將會”、“估計”、“繼續”、“預期”、“打算”、“預期”以及類似的表達方式旨在識別前瞻性陳述。這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和趨勢的預期和預測，我們認為這些事件和趨勢可能會影響我們的財務狀況、運營結果、業務戰略、短期和長期業務運營和目標，以及財務需求。這些前瞻性陳述受到一些風險、不確定因素和假設的影響，包括本10-K年度報告第I部分第1a項“風險因素”中所述的風險、不確定因素和假設。此外，我們的運營環境競爭激烈，變化迅速。新的風險時有出現。我們的管理層不可能預測所有風險，也不能評估所有因素對我們業務的影響，或任何因素或因素組合可能導致實際結果與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果大不相同的程度。鑑於這些風險、不確定性和假設，本年度報告中討論的10-K表格中討論的未來事件和趨勢可能不會發生，實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果大不相同。
我們沒有義務修改或公開發布對這些前瞻性陳述的任何修改結果，除非法律要求。鑑於這些風險和不確定性，告誡讀者不要過度依賴此類前瞻性陳述。
除非明確説明或上下文另有要求，否則本文中的術語“Meta”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”均指特拉華州的Meta Platform，Inc.，以及在適當的情況下，指其子公司。“家庭”一詞指的是我們的Facebook、Instagram、Messenger和WhatsApp產品。有關在“網絡”或通過“網站”訪問Meta產品的提法，此類術語指的是在個人計算機上訪問此類產品。關於在“移動”上訪問Meta產品的提法，此類術語是指通過移動應用程序或通過我們網站的移動優化版本(如m.facebook.com)訪問此類產品，無論是在手機上還是在平板電腦上。
關鍵指標和其他數據的限制
我們的關鍵指標的數字是使用基於用户帳户活動的公司內部數據計算的。我們根據在適用的測量期內訪問過Facebook、Instagram、Messenger和WhatsApp(統稱為我們的“產品家族”)的用户的活動來報告我們對日活躍人數(DAP)、月活躍人數(MAP)和每人平均收入(ARPP)(統稱為“家庭指標”)的估計。我們歷來只根據Facebook和Messenger上的用户活動報告我們的日活躍用户數(DAU)、月度活躍用户數(MAU)和每用户平均收入(ARPU)(統稱為“Facebook指標”)，而不是根據我們的其他產品。我們認為我們的家庭指標更好地反映了我們社區的規模，以及許多人正在使用我們的多個產品的事實。從我們將於2024年第一季度提交的Form 10-Q季度報告開始，我們將不再在提交給美國證券交易委員會的定期報告中報告DAU、MAU、ARPU和MAP，但將繼續報告DAP和ARPP(基於DAP計算)。
雖然這些數字是基於我們認為在適用的測量期內對我們的用户基礎的合理估計，但在衡量我們的產品在世界各地大量在線和移動人口中的使用情況方面存在固有的挑戰。用來衡量這些指標的方法需要有很大的判斷力，也容易受到算法或其他技術錯誤的影響。此外，我們還在不斷改進我們對用户羣的估計，這種估計可能會因為我們方法的改進或改變而改變。我們定期檢查我們計算這些指標的流程，並不時發現指標中的不準確之處或進行調整以提高其準確性，這可能會導致對我們的歷史指標進行調整。我們重新計算曆史指標的能力可能會受到數據限制或其他因素的影響，這些因素要求我們採用不同的方法進行此類調整。我們一般不打算為以下披露的誤差範圍內的任何此類不準確或調整更新先前披露的Family指標。
此外，我們的家庭指標和Facebook指標估計將不同於第三方發佈的估計，原因是方法上的差異或其他因素，如數據限制或衡量大量在線和移動人口的其他挑戰。例如，我們的家庭指標估計在某些情況下超過了基於第三方發佈的數據的可尋址在線和移動人口的估計。
家庭指標
我們社區中的許多人在我們的多個產品上都有用户帳户，有些人在一個單獨的產品中有多個用户帳户。因此，對於我們的家庭指標，我們不尋求計算我們產品的用户帳户總數，因為我們認為這不會反映我們社區的實際規模。相反，我們的家庭指標代表了我們對使用Facebook、Instagram、Messenger和WhatsApp中至少一個的獨立用户數量的估計。我們不要求用户使用通用標識符或鏈接他們的帳户來使用我們系列中的多個產品，因此必須尋求將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人。為了計算這些指標，我們依賴於複雜的技術、算法和機器學習模型，這些模型尋求計算用户賬户背後的個人人數，包括通過匹配單個產品內的多個用户賬户和跨多個產品(當我們認為這些賬户屬於一個人)，並將這些賬户組計算為一個人。這些技術和模型需要作出重大判斷，受到下文討論的數據和其他限制的影響，並固有地受到統計差異和不確定性的影響。我們主要根據用户調查數據來估計我們的家庭指標中的潛在誤差，這些數據本身也會受到誤差的影響。雖然我們預計我們的家庭指標的誤差幅度會因時期而異，但我們估計這種誤差通常約為我們全球地圖的3%。在我們的規模內，很難將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人，而且使用我們產品的實際獨立用户數量可能與我們的估計有很大差異，可能超出我們的估計誤差。因此，我們的家庭指標也可能指示用户數量的變化或趨勢與實際變化或趨勢不匹配。
為了計算我們對家庭DAP和MAP的估計，我們目前使用了一系列機器學習模型，這些模型是基於對有限用户賬户樣本的內部審查開發的，並根據用户調查數據進行了校準。我們在設計這些模型和計算這些估計時使用了顯著的判斷。例如，為了匹配單個產品內和跨多個產品的用户帳户，我們使用類似的設備信息、IP地址和用户名等數據信號。我們還根據我們產品中不同大小和頻率的定期用户調查數據來校準我們的模型，這些數據天生就容易出錯。這類用户調查的時間和結果在過去和將來都有助於我們報告的家庭指標在不同時期的變化。此外，我們的數據限制可能會影響我們對業務的某些細節的瞭解，並增加我們家庭指標估計的錯誤風險。
我們的技術和模型依賴於來自不同產品的各種數據信號，與其他產品相比，我們對某些產品的數據信號依賴更有限。例如，由於對加密產品的可見性有限，我們從WhatsApp用户帳户獲得的數據信號較少，主要依賴電話號碼和設備信息來匹配WhatsApp用户帳户與我們其他產品上的帳户。由於我們自己的產品決定、第三方瀏覽器或移動平臺的操作、法規或立法要求或其他因素，我們在計算家庭指標的過程中使用的任何數據信號的訪問權限的丟失，也可能會影響我們報告的家庭指標的穩定性或準確性，以及我們報告這些指標的能力。隨着我們方法的發展，我們對家庭指標的估計也可能會發生變化，包括通過應用新的數據信號或技術、產品更改或用户調查、算法或機器學習中的其他改進，這些改進可能會提高我們在產品內部和產品之間匹配客户的能力，或者以其他方式評估我們廣泛的用户羣體。此外，這種演變還可以讓我們識別以前未檢測到的違規帳户(定義如下)。
我們定期評估我們的家庭指標，以估計我們的地圖中只包含“違規”帳户的百分比。我們將“違規”帳户定義為我們認為旨在用於違反我們服務條款的目的的帳户，包括殭屍程序和垃圾郵件。在2023年第四季度，我們估計我們的全球地圖中約有3%僅由違規賬户組成。這種估計是基於對有限的賬户樣本進行的內部審查，我們在做出這一決定時採用了重大判斷。例如，我們尋找與Facebook和Instagram賬户相關的賬户信息和行為，這些信息和行為對審查者來説似乎是不真實的，但由於加密，我們對WhatsApp用户活動的可見性有限。此外，如果我們認為某個人有一個或多個違規帳户，只要我們相信他們有一個不構成違規帳户的帳户，我們就不會將此人包括在我們的違規帳户評估中。我們會不時地禁用某些用户帳户、進行產品更改或採取其他措施來減少我們用户中違規帳户的數量，這也可能會降低我們在特定時期的DAP和MAP估計。以我們的規模衡量違規賬户是非常困難的，而且違規賬户的實際數量可能與我們的估計有很大差異。
本年度報告中討論的10-K表格中的家庭DAP和MAP號碼以及ARPP不包括我們其他產品的用户，除非他們基於他們在我們的家庭產品上的其他活動而分別符合DAP或MAP的資格。
Facebook指標
我們定期評估我們的Facebook指標，以估計我們MAU中“重複”和“虛假”帳户的數量。重複帳户是指用户在其主體帳户之外還維護的帳户。我們將“虛假”帳户分為兩類：(1)用户錯誤分類帳户，即用户為企業、組織或非人類實體(如寵物)創建個人配置文件(根據我們的服務條款，此類實體在Facebook上允許使用頁面而不是個人配置文件)；以及(2)違規帳户，表示我們認為用户配置文件旨在用於違反我們服務條款的目的，如機器人和垃圾郵件。對重複和虛假賬户的估計是基於對有限賬户樣本的內部審查，我們在做出這一決定時採用了重大判斷。例如，為了識別重複的帳户，我們使用相同的IP地址和相似的用户名等數據信號，而要識別虛假帳户，我們會尋找看似假的名稱或審查者認為不真實的其他行為。我們在此過程中使用的任何數據信號的訪問權限的丟失，無論是由於我們自己的產品決定、第三方瀏覽器或移動平臺的操作、法規或立法要求或其他因素，也可能會影響我們對重複和虛假帳户的估計的穩定性或準確性。隨着我們方法的發展，我們的估計也可能發生變化，包括通過應用新的數據信號或技術或產品更改，使我們能夠識別以前未發現的重複或虛假帳户，並可能提高我們評估更廣泛用户羣體的能力。重複和虛假賬户在我們的規模下很難衡量，重複和虛假賬户的實際數量可能與我們的估計有很大差異。
於二零二三年第四季度，我們估計重複賬户可能佔我們全球每月活躍用户約10%。我們認為，與較發達市場相比，菲律賓和越南等發展中市場的重複賬户比例明顯較高。於二零二三年第四季度，我們估計虛假賬户可能佔我們全球每月活躍用户約4%。我們對虛假賬户的估計可能會因創建此類賬户的間歇性高峯而有所不同，我們已經看到這些賬户更頻繁地起源於印度尼西亞，越南和尼日利亞等特定國家。我們會不時禁用某些用户帳户、進行產品更改或採取其他措施以減少用户中重複或虛假帳户的數量，這也可能會降低我們在特定時期的DAU和MAU估計。
本年度10-K表格報告中討論的DAU和MAU數量以及ARPU不包括Instagram、WhatsApp或我們其他產品上的用户，除非他們根據他們在Facebook上的其他活動分別符合DAU或MAU的資格。
User Geography
我們關於用户地理位置的數據是基於許多因素估計的，例如用户的IP地址和自我披露的位置。這些因素可能並不總是準確地反映用户的實際位置。例如，用户可能看起來是從用户連接到的代理服務器的位置訪問Facebook，而不是從用户的實際位置。用於衡量我們的指標的方法也容易受到算法或其他技術錯誤的影響，我們對用户位置收入和用户設備收入的估計也受到這些因素的影響。
第一部分
第1項。業務
概述
我們的使命是讓人們有力量建立社區，讓世界更緊密地聯繫在一起。
我們的所有產品，包括我們的應用程序，都有一個共同的願景，那就是幫助讓元宇宙變得生動活潑。我們開發的技術可以幫助人們聯繫和共享、找到社區並發展業務。我們的產品使人們能夠通過移動設備、個人電腦、虛擬現實(VR)和混合現實(MR)耳機以及可穿戴設備與朋友和家人聯繫和分享。我們還幫助人們發現和了解他們周圍世界正在發生的事情，使人們能夠與從他們最親密的家人和朋友到廣大公眾的受眾分享他們的經驗、想法、照片和視頻以及其他活動，並通過訪問我們的產品保持隨時隨地的聯繫。Meta正在將我們的產品從2D屏幕轉向身臨其境的體驗，如增強和虛擬現實，以幫助建設元宇宙，我們相信這是社交技術的下一次演進。我們對元宇宙的願景不是以任何單一產品為中心，而是以體驗、設備和新技術為核心的整個生態系統。雖然元宇宙的發展還處於非常早期的階段，但我們相信它將成為下一個計算平臺和社交的未來。在我們的工作中，我們正在人工智能(AI)技術方面進行創新，以構建新的體驗，幫助我們的平臺更加社會化、有用和身臨其境。
我們報告了兩個部門的財務業績：應用程序家族(FoA)和現實實驗室(RL)。目前，我們幾乎所有的收入都來自向營銷人員銷售我們系列應用上的廣告投放，這一點在FoA中得到了反映。我們平臺上的美國存托股份使營銷人員能夠通過一系列營銷目標接觸到人們，例如產生線索或提高知名度。營銷人員購買可以出現在多個地方的美國存托股份，包括Facebook、Instagram、Messenger和第三方應用程序和網站。RL通過銷售消費類硬件產品、軟件和內容獲得收入。
我們根據公司的優先事項投資我們的業務。2024年，我們打算將重點放在六個關鍵投資領域：人工智能、元宇宙、我們的發現引擎、我們產品和服務的貨幣化、監管準備情況以及提高開發人員效率以快速構建、迭代和優化產品。我們的人工智能投資支持我們產品和服務的舉措，幫助推動對我們應用程序中的內容進行排名的系統，我們推薦相關內容的發現引擎，廣告商用來接觸客户的工具，新的生成性人工智能體驗的開發，以及使我們的產品開發更有效率和生產力的工具。
我們的大部分投資都是針對開發我們的應用程序系列。2023年，我們總成本和支出的80%在FoA中確認，20%在RL中確認。2023年，我們的FoA投資為701.3億美元，其中包括與員工人數、數據中心和技術基礎設施相關的支出，這是我們開發應用程序和廣告服務的努力的一部分。我們還在元宇宙方面進行了重大投資，包括開發虛擬和增強現實設備、社交平臺軟件、神經接口和其他基礎技術。我們在2023年的RL投資總額為180.2億美元，其中包括與這些努力中的員工人數和技術開發相關的費用。這些都是我們預計將隨着元宇宙生態系統的發展而演變的根本性新技術，許多用於元宇宙的產品可能要在未來十年才能完全實現。儘管很難預測元宇宙生態系統將在何時以及如何發展，但我們預計在可預見的未來，我們的RL部門將繼續虧損，我們支持元宇宙努力的能力取決於從我們的其他業務領域獲得足夠的利潤。我們預計這將是一項複雜、不斷髮展和長期的倡議。我們現在投資是因為我們相信這是互聯網的下一個篇章，將為企業、開發者和創作者帶來盈利機會，包括廣告、硬件和數字產品。
應用程序產品系列
•臉譜。Facebook幫助人們建立社區，拉近世界的距離。它是一個讓人們分享生活中的時刻，討論正在發生的事情，培養和建立關係，發現和聯繫興趣，並創造經濟機會的地方。他們可以通過Feed、Reels、Story、Group、Marketplace等實現這一點。
•Instagram。Instagram讓人們更接近他們所愛的人和事。Instagram Feed、Stories、Reels、Live和Messaging是人們和創作者可以通過照片、視頻和私人消息聯繫和表達自己的地方，並從他們最喜歡的企業中發現和購物。
•信使。Messenger是一款簡單但功能強大的消息傳遞應用程序，人們可以通過文本、音頻和視頻通話跨平臺和設備與朋友、家人、社區和企業聯繫。
•絲線。線程是一個基於文本的更新和公共對話的應用程序，社區聚集在一起討論感興趣的話題。人們可以直接聯繫他們最喜歡的創造者和其他熱愛相同事物的人，或者建立自己的忠實追隨者，與世界分享他們的想法、觀點和創造力。
•WhatsApp。WhatsApp是一款簡單、可靠、安全的消息傳遞應用程序，世界各地的人們和企業都使用它以私人方式進行通信和交易。在WhatsApp內，我們推出了WhatsApp頻道，這是一項一對多的廣播服務，旨在幫助人們關注來自對他們重要的個人和組織的信息。
Reality Labs產品
我們在元宇宙的許多投資都是針對今天不在市場上、可能要到未來十年才能完全實現的產品的長期、尖端研發。這包括探索新技術，如使用肌電圖法的神經接口，允許人們使用神經肌肉信號控制他們的設備，以及人工智能和硬件方面的創新，以幫助構建下一代接口。近期，我們將繼續通過現實實驗室的產品開發早期的元宇宙體驗，幫助人們感受到隨時隨地的聯繫。
我們目前在VR領域提供的產品包括我們的Meta Quest設備，以及Meta Quest Store提供的軟件和內容，這些產品支持一系列社交體驗，使人們在玩遊戲、健身、娛樂等時能夠超越物理距離。例如，Meta Horizon Worlds是一個社交平臺，人們可以在其中與朋友互動、結識新朋友、玩遊戲和參加虛擬活動。
為了推動更多的人採用和接受VR，我們還引入了MR功能，允許用户通過我們的Meta Quest Pro和Meta Quest 3設備體驗VR的沉浸感和臨場感，同時仍停留在物理世界中。
我們繼續推進我們的增強現實(AR)路線圖，包括Ray-BanMeta智能眼鏡等產品，該眼鏡採用我們的高級對話助手Meta AI，並提供直播視頻的能力，讓人們通過免提互動保持更多在場。我們還提供Meta Spark，這是一個允許創建者和企業構建AR體驗的平臺，將數字世界和現實世界結合在我們的應用程序中。
總的來説，雖然所有這些投資都是我們幫助建設元宇宙的長期計劃的一部分，但我們的VR和社交平臺努力也包括值得注意的短期項目，開發特定的產品和服務推向市場，而我們的AR努力主要針對較長期的研發項目。例如，到2024年，我們預計將把約50%的現實實驗室運營費用用於AR計劃，約40%用於VR(包括MR)計劃，約10%用於社交平臺和其他計劃。我們在估計這一費用細目時採用了重大判斷，因為產品線之間存在一定的分擔成本，而我們的預期可能會發生變化，包括隨着元宇宙生態系統和我們業務戰略的演變。特別是，我們定期評估我們的產品路線圖，並隨着我們對技術挑戰和市場格局的理解以及我們的產品想法和設計的發展而做出重大改變。
競爭
我們的業務以創新、快速變化和顛覆性技術為特徵。我們的競爭對手是向在線用户提供連接、共享、發現和通信產品和服務的公司，以及向希望接觸消費者和/或開發管理和優化廣告活動的工具和系統的企業出售廣告的公司。我們在業務的各個方面都面臨着激烈的競爭，包括但不限於促進用户在線創建、共享、交流和發現內容和信息的能力的公司或
使營銷人員能夠接觸到他們現有的或潛在的受眾。我們競相吸引、吸引和留住使用我們產品的人，吸引和留住使用我們免費或付費業務和廣告服務的企業，以及吸引和留住開發出與我們產品集成的引人注目的應用程序的開發人員。我們還與開發和提供消費類硬件以及虛擬和增強現實產品和服務的公司競爭。我們還預計在推出或收購新產品時，隨着我們現有產品的演變，或者隨着其他公司推出新產品和服務，包括作為開發元宇宙或通過開發和應用人工智能等新技術進行創新的努力的一部分，我們還將面臨額外的競爭。
技術
我們的產品開發理念以不斷創新為中心，創造和改進設計上具有社交性的產品，這意味着我們的產品旨在將人及其社交互動置於產品體驗的核心。隨着我們用户羣的增長，隨着視頻、VR和MR等產品參與度的提高，以及我們對新技術投資的深化，我們的計算需求也在不斷擴大。我們設計和建造了自己的數據中心和技術基礎設施的關鍵部分，我們的技術基礎設施的很大一部分也是由第三方提供的。我們提供並繼續創新產品和服務的能力取決於組件、電源和網絡容量的持續可用性。
我們在技術上進行了大量投資，以改善我們現有的產品和服務，並開發新的產品和服務，以及我們的營銷人員和開發人員。我們還在投資於保護我們平臺的安全、隱私和完整性，方法是在人員和技術方面進行投資，以加強我們的系統防止濫用。在所有這些努力中，我們正在人工智能倡議方面進行重大投資，包括生成性人工智能，以通過我們的人工智能發現引擎推薦我們產品中的相關內容，增強我們的廣告工具，改善我們的廣告交付、定向和衡量能力，併為現有產品開發新產品和新功能。
銷售和運營
我們的大多數營銷人員使用我們的自助式廣告平臺來發起和管理他們的廣告活動。我們還擁有一支全球銷售隊伍，專注於吸引和留住廣告商，並在營銷週期的各個階段為他們提供支持，從購買前決策到實時優化再到活動後分析。我們直接與這些廣告商合作，也通過廣告公司和經銷商合作。我們在全球大約90個城市設有辦事處，其中大部分都有銷售業務。我們還投資並依靠自助服務工具為我們的用户和合作夥伴提供直接的客户支持。
對於我們的RL產品，我們的銷售和運營努力利用第三方銷售渠道，如零售商、經銷商和我們的直接面向消費者的渠道Meta.com。這些努力的重點是推動消費者和企業銷售以及採用我們的Meta Quest產品組合和Ray-BanMeta智能眼鏡。
營銷
從歷史上看，我們的社區通常是有機地發展起來的，人們邀請他們的朋友與他們聯繫，並在內部努力刺激意識和興趣的支持下。此外，我們已經並將繼續投資於營銷我們的產品和服務，以發展我們的品牌，並幫助在世界各地建立社區。
知識產權
為了建立和保護我們的專有權利，我們依賴於專利、商標、版權、商業祕密（包括專有技術）、許可協議、保密程序、與第三方的保密協議、員工披露和發明轉讓協議以及其他合同權利的組合。此外，為了進一步保護我們的專有權利，我們不時從第三方購買專利和專利申請。我們不認為我們的專有技術依賴於任何單一的專利或版權或相關專利或版權組。我們相信，相對於我們產品的預期壽命，我們的專利期限是足夠的。
政府監管
我們受到美國和海外各種法律法規的約束，這些法律法規涉及我們業務的核心事項，其中許多法律法規仍在不斷髮展並在法庭上接受考驗，並且可能以可能損害我們業務的方式進行解釋。這些法律法規涉及的事項包括隱私、數據使用、數據保護和個人信息、向年輕用户提供服務、生物識別、加密、宣傳權、內容、完整性、知識產權、廣告、營銷、分發、數據安全、數據保留和刪除、數據本地化和存儲、數據披露、人工智能和機器學習、電子合同和其他通信，競爭、未成年人保護、消費者保護、公民權利、無障礙、電信、產品責任、電子商務、税收、經濟或其他貿易控制（包括制裁）、反腐敗和政治法合規、證券法合規以及在線支付服務。外國的數據保護、隱私、內容、競爭、消費者保護和其他法律法規可能會規定與美國不同的義務或更具限制性，並有可能被處以鉅額罰款。
這些美國聯邦和州、歐盟和其他國際法律法規在某些情況下可以由政府實體以外的私人當事人執行，這些法律法規不斷髮展，可能會發生重大變化。因此，這些法律和法規的應用、解釋和執行往往不確定，尤其是在我們經營所在的快速發展的新行業中，並且可能在不同司法管轄區之間的解釋和應用不一致，並且與我們當前的政策和做法不一致。例如，有關我們向用户展示內容、調整內容、向年輕用户提供服務或以各種方式使用數據（包括用於廣告）或與我們產品上提供的內容有關的監管或立法行動或訴訟，可能會對我們的財務業績產生不利影響，包括處以鉅額罰款，而這些罰款可能越來越多地根據全球收入計算。在美國，2023年，美國最高法院就《通信規範法》第230條（第230條）規定的在線平臺保護範圍存在爭議的問題聽取了口頭辯論，但最終拒絕在其裁決中涉及第230條。此外，已經並將繼續做出各種努力，以消除或限制第230條規定的在線平臺的保護範圍，任何此類變更都可能增加我們的成本或需要對我們的產品、商業慣例或運營進行重大變更，這可能會對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們還受制於不斷變化的法律和法規，這些法規規定了我們是否、如何以及在什麼情況下可以傳輸、處理或接收對我們的運營至關重要的某些數據，包括我們運營的國家或地區之間共享的數據，以及我們的產品和服務之間共享的數據。如果我們無法在我們開展業務的國家和地區之間傳輸數據，或者如果我們被限制在我們的產品和服務之間共享數據，這可能會影響我們提供服務的能力、我們提供服務的方式或我們瞄準美國存托股份的能力，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。例如，隱私盾牌是我們從歐盟向美國傳輸數據所依賴的傳輸框架，於2020年7月被歐洲聯盟法院(CJEU)宣佈無效。此外，Meta轉移此類數據所依賴的其他基礎，如標準合同條款(SCC)，也受到了監管和司法審查。例如，儘管CJEU在2020年7月支持SCC作為將用户數據從歐盟轉移到美國的基礎，但在2023年5月12日，愛爾蘭數據保護委員會(IDPC)發佈了一項最終決定，得出結論認為，Meta Platels愛爾蘭在某些歐洲經濟區(EEA)Facebook用户數據轉移方面對SCC的依賴不符合歐洲一般數據保護條例(GDPR)。IDPC發佈了12億歐元的行政罰款以及糾正令，要求Meta平臺愛爾蘭暫停相關轉移，並通過停止在美國非法處理、包括存儲此類數據，使其處理業務符合第五章GDPR。我們正在對這一決定提出上訴，而糾正令目前正受到愛爾蘭高等法院的臨時擱置。另外，2022年3月25日，歐盟和美國宣佈已就新的歐盟-美國數據隱私框架(EU-U.S.DPF)達成原則協議。2022年10月7日，總裁·拜登簽署了《關於加強對美國信號情報活動的保障措施的行政命令》，2023年6月30日，歐盟和另外三個組成歐洲經濟區的國家被美國司法部長指定為《信號情報活動保障措施》第3(F)條所指的“合格國家”。2023年7月10日，歐盟委員會通過了一項關於美國的充分性決定。充分性決定的結論是，美國確保對從歐盟轉移到美國組織的個人數據提供足夠的保護，這些組織包括在由美國商務部根據歐盟-美國DPF維護並公開提供的“數據隱私框架列表”中。歐盟-美國DPF的實施和充分性決定是重要的和受歡迎的里程碑，我們正在實施步驟，以在與IDPC接觸後遵守上述糾正命令。如果我們被要求採取額外的步驟來遵守糾正訂單，這可能會增加我們在歐洲交付產品和服務的成本和複雜性。此外，歐盟-美國的DPF取代了
先前的兩個充分性框架已被CJEU宣佈無效。CJEU進一步宣佈歐盟-美國DPF無效可能會造成相當大的不確定性，並導致我們無法在歐洲提供許多最重要的產品和服務，包括Facebook和Instagram，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們一直受到其他重大立法和監管發展的影響，再加上擬議或新的立法和法規，可能會對我們未來的業務產生重大影響。例如，根據GDPR的要求，我們已經實施了一些產品更改和控制，並可能在未來實施更多更改。GDPR還要求向我們的歐盟主要隱私監管機構IDPC提交個人數據泄露通知，幷包括對不遵守通知義務和法規的其他要求的重大處罰。對GDPR的解釋仍在演變中，包括通過CJEU的決定，IDPC調查中的決定草案將接受其他歐洲隱私監管機構的審查，作為GDPR一致性機制的一部分，這可能導致此類調查的最終結果發生重大變化。因此，GDPR的解釋和執行，以及對違規行為的處罰和處罰金額，都存在很大的不確定性，隨着它的發展，可能會對我們的業務和/或我們的運營產生負面影響。此外，巴西、英國和其他國家也頒佈了類似的數據保護法規，對各自司法管轄區內向用户提供的產品和服務提出了與數據隱私有關的要求。經加州隱私權法案修訂的加州消費者隱私法，以及其他州最近頒佈的類似法律，也為用户建立了一定的透明度規則，並創造了某些數據隱私權。一些州還提出或頒佈了專門針對18歲以下用户及其父母或監護人的隱私權和控制的法律。與全面的隱私法一樣，這些法律也在不斷演變，可能會受到解釋的影響，可能會限制我們向這些州的所有或某些用户羣提供某些產品和服務的能力，從而對我們的廣告業務產生不利影響。此外，歐盟的電子隱私指令和國家實施法對跨報文傳送產品使用數據施加了額外的限制，幷包括對不遵守規定的重大處罰。由於這些或類似的發展，我們的產品或業務做法發生了變化，對我們的廣告業務產生了不利影響，並可能在未來對其產生不利影響。例如，為了應對歐洲的監管發展，我們宣佈計劃將歐盟、歐洲經濟區和瑞士的臉書和Instagram上行為廣告的法律基礎從“合法利益”改為“同意”，並於2023年11月開始向該地區的用户提供“無需美國存托股份訂閲”的替代方案。我們正在繼續就我們的新同意模式與監管機構接觸，包括遵守GDPR、數字市場法案(DMA)和歐盟消費者法律的要求。這些或未來任何類似的發展可能會對我們的用户增長和參與度、收入和財務業績產生負面影響。同樣，歐盟、美國以及其他司法管轄區的一些立法建議或最近頒佈的聯邦和州一級法律，可能會在影響我們業務的領域施加新的義務或限制。例如，歐盟的DMA對我們這樣的公司施加了新的限制和要求，包括在跨服務、合併和收購以及產品設計等領域的數據組合。DMA還包括對不遵守規定的重大處罰，其關鍵要求將從2024年3月開始對指定的看門人公司強制執行。DMA已經並可能在未來導致我們產生巨大的合規成本，並對我們的產品或業務實踐進行更改。DMA下的要求可能會受到進一步的解釋和監管的影響。美國和其他司法管轄區修改競爭法的待決或未來提案可能會產生類似的效果。我們還受到歐盟數字服務法案(DSA)等與內容相關的立法的約束，該法案自2023年8月開始適用於我們的業務，對我們的產品和服務施加了某些限制和要求，並使我們面臨更高的合規成本。DSA還包括對不遵守規定的重大處罰。此外，一些國家/地區，如印度和土耳其，正在考慮或已經通過立法，實施數據保護要求、新的競爭要求，或要求在本地存儲和處理數據或類似要求，這些要求可能會要求我們的產品發生重大變化，增加提供服務的成本和複雜性，導致我們停止在某些國家/地區提供我們的產品和服務，和/或導致罰款或其他處罰。限制我們收集和使用有關未成年人信息的能力的新立法或監管決定也可能導致我們的廣告服務或我們在某些司法管轄區向未成年人提供產品和服務的能力受到限制。
美國、歐洲和世界各地的政府當局和監管機構正在並預計將繼續對我們進行調查、詢問、數據請求、信息請求、行動和審計，特別是在隱私、數據使用和數據保護領域，包括處理敏感數據、來自第三方的數據、用於廣告目的的數據、數據安全、未成年人、安全、執法、消費者保護、公民權利、內容審查、將我們的平臺用於非法、非法或其他令人反感的活動、競爭、人工智能和機器學習。我們目前，未來也可能受到監管命令或同意法令的約束，包括我們與美國聯邦貿易委員會(FTC)達成的修改後的同意命令，該命令於2020年4月生效，
除其他事項外，要求我們顯著加強我們在隱私合規和監督方面的做法和流程。聯邦貿易委員會還繼續監督我們和我們對修改後的同意令的遵守情況，並對我們提起行政訴訟，我們正在對此提出質疑，指控我們不符合和違反兒童在線隱私保護法(COPPA)、COPPA規則和聯邦貿易委員會法第5條，並尋求改變我們的業務。如果我們對聯邦貿易委員會的行動的挑戰不成功，而該機構以目前的形式強加其擬議的命令，我們將受到重大限制，包括我們推出新的和修改的產品或使用18歲以下用户數據的能力。政府或監管機構發佈的命令或發起的查詢或執法行動可能會導致我們招致鉅額成本、使我們面臨民事和刑事責任(包括對我們人員的責任)或懲罰(包括大量金錢補救)、中斷或要求我們以對我們的業務有實質性不利的方式改變我們的業務做法(包括對我們的產品或用户數據做法的更改)、導致負面宣傳和聲譽損害、轉移資源和管理層的時間和注意力，或者使我們受到其他對我們的業務產生不利影響的結構或行為補救措施。
有關適用於我們業務的政府監管的更多信息，請參閲本年度報告中表格10-K的第I部分，第1a項，“風險因素”。
人力資本
在Meta，我們所做的一切都是為了幫助人們感受到聯繫和親密感，我們為我們獨特的公司文化感到自豪。
截至2023年12月31日，我們在全球擁有67,317名員工，我們在全球約90個城市設有辦事處。我們致力於為我們的勞動力創造一個豐富的環境，我們專注於支持我們的員工在他們的職業生涯中做得最好。我們提供有競爭力的薪酬和廣泛的福利，包括許多學習和發展資源，我們致力於建立一個多樣化和包容性的工作場所。
從2022年11月開始，我們採取了一系列措施來降低我們的費用基數。例如，我們的成本削減努力包括縮減預算、減少公司福利、縮小房地產足跡、裁員和重組。我們把尊重離職員工作為優先事項，並提供慷慨的遣散費。對於美國員工來説，這包括16周基本工資的遣散費加上每一年額外兩週的工作時間，所有剩餘帶薪休假的報酬，限制性股票單位直到他們最後一天的工資單，醫療保險，為員工及其家人支付六個月的醫療費用，職業服務包括與外部供應商的三個月職業支持和提前獲得未公佈的工作線索，移民支持，包括專門的移民專家幫助根據員工的需求指導他們。我們為美國以外的離職員工提供類似的支持，同時考慮到當地的就業法律。
員工學習與發展
我們重視在發展和留住高技能勞動力方面的投資。我們的目標是每年為所有員工提供兩次定期績效評估，因為我們認為這是我們支持他們的成長和職業發展的重要組成部分，同時也認可和獎勵他們在Meta的影響。我們還提供超越物理和虛擬課堂的職業發展機會和工作經驗計劃。為此，我們利用各種學習方式，例如現場虛擬和麪對面學習體驗、按需電子學習、自助服務資源、學習社區和培訓活動。
我們勞動力的脈搏
每年，我們都會進行全公司範圍的員工調查，以幫助我們瞭解員工對在Meta工作的感受，以及我們可以做些什麼來改善他們的體驗。我們的調查幫助我們衡量公司、經理、團隊和個人在一段時間內的經歷。此外，我們更頻繁的調查，例如每天對持續隨機抽樣的員工進行的調查，使我們能夠衡量圍繞新興事件和公司變化的實時情緒。這些調查旨在邀請反饋和可行的建議，為決策提供信息，並推動整個公司的變革。2024年，我們預計將根據重點羣體的反饋，更新我們的傾聽策略和產品能力，以進一步提高可操作性和影響力。
薪酬、福利、健康和福祉
我們提供有競爭力的薪酬來吸引和留住最優秀的人才，我們幫助照顧我們的員工，這樣他們就可以專注於我們的使命。我們員工的總薪酬方案包括具有市場競爭力的工資、獎金或銷售激勵措施以及股權。我們通常在全職員工受聘時提供股權，並通過每年的股權贈款提供，因為我們希望他們成為公司的所有者，並致力於我們的長期成功。多年來，我們一直在進行薪酬公平分析，並將繼續致力於薪酬公平。例如，2023年7月，我們宣佈，我們的分析證實，考慮到地點、角色和水平等因素，我們在全球範圍內繼續按種族對從事類似工作的人保持薪酬公平。
通過Life@Meta，我們的整體福利方法，我們繼續為我們的員工及其家屬提供資源，幫助他們茁壯成長。我們在健康、家庭、金融、社區和休假等領域提供廣泛的福利，包括家庭構建福利、家庭護理資源、退休儲蓄計劃、獲得法律服務的機會、在Meta建立社區的Meta資源小組以及健康和福祉福利。
我們的健康和福利計劃旨在為員工提供靈活的福利選擇，以幫助他們實現個人福利目標。我們的計劃旨在幫助促進員工的身心健康，創造經濟上的安心，為家庭提供支持，並幫助員工建立強大的社區。項目的設計和資助是為了支持自閉症護理、癌症護理、變性人服務、整體福祉等需求，包括心理健康項目和退休儲蓄，這些項目代表了我們支持員工及其家屬的幾種方式。
多樣化和包容性的工作場所
我們致力於建立一個多元化和包容性的工作場所，在這裏我們可以利用我們的集體認知多樣性來為我們服務的全球社區製造最好的產品和做出最好的決策。
在我們的《2023年負責任的商業實踐報告》中，我們公佈了我們的全球多樣性和美國種族多樣性勞動力數據。截至2022年12月31日，我們的全球員工基礎由45.4%的代表不足的人組成，其中47.9%的人在美國代表不足，我們在美國的領導人中有43.1%是有色人種。正如我們在《2023年負責任的商業實踐報告》中發佈的那樣，殘疾人目前佔美國勞動力的7.2%，根據自願自我認同，退伍軍人佔2.3%，LGBTQ+社區成員佔美國勞動力的9.8%。
我們希望我們的產品能為世界各地的人們服務，為了做到這一點，我們需要成長並留住最優秀的人才。我們還將繼續致力於擁有一支熟練、包容和多樣化的勞動力隊伍，因為我們相信認知多樣性推動了創新。為了幫助這一努力，我們已經採取措施減少招聘流程和績效管理系統中的偏見，併為我們的員工提供學習和發展課程。
企業信息
我們於2004年7月在特拉華州註冊成立。我們於2012年5月完成首次公開募股，我們的A類普通股目前在納斯達克全球精選市場上市，代碼為“META”。我們的主要執行辦公室位於加利福尼亞州門洛帕克市梅塔路1號，郵編：94025，電話號碼是(650)543-4800。
Meta、Meta徽標、Meta Quest、Meta Horizon、Facebook、FB、Instagram、Oculus、WhatsApp、Reels，以及我們在Form 10-K年報中出現的其他註冊或普通法商標、服務標記或商品名稱均為Meta Platels，Inc.或其附屬公司的財產。本年度報告中以Form 10-K格式出現的其他商標、服務標記或商號均為其各自所有者的財產。
可用信息
我們的Form 10-K年度報告、Form 10-Q季度報告、Form 8-K當前報告以及根據修訂的1934年證券交易法(交易法)第13(A)和15(D)節提交的報告修正案均已提交給美國證券交易委員會(美國證券交易委員會)。我們須遵守《交易法》的信息要求，並向美國證券交易委員會提交或提供報告、委託書和其他信息。我們向美國證券交易委員會提交的此類報告和其他信息可在我們的網站上免費獲取，網址為Investor.fb.com，當此類報告是
可在美國證券交易委員會網站上找到。我們使用我們的Investor.fb.com和about.fb.com/新聞/網站以及Mark Zuckerberg的Facebook頁面(www.facebook.com/zuck)、Instagram帳户(www.instagram.com/zuck)和線程配置文件(www.threads.net/zuck)作為披露重大非公開信息的手段，並遵守FD法規規定的披露義務。
美國證券交易委員會設有一個互聯網站，其中包含以電子方式向美國證券交易委員會提交的報告、委託書和信息聲明以及其他有關發行人的信息，網址為www.sec.gov。
上述網站的內容不包含在本文件中。此外，我們對這些網站的URL的引用僅用於非活動的文本引用。
第1A項。風險因素
某些因素可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。閣下應仔細考慮下文所述的風險及不明朗因素，以及本10-K表格年報所載的其他資料，包括我們的綜合財務報表及相關附註。下文所述的風險和不確定性並非我們面臨的唯一風險和不確定性。我們不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能成為對我們業務產生不利影響的重要因素。如果實際發生以下任何風險，我們的業務、財務狀況、經營業績和未來前景可能會受到重大不利影響。在這種情況下，我們A類普通股的交易價格可能會下跌，您可能會損失部分或全部投資。
彙總風險因素
我們的業務面臨多種風險，包括可能妨礙我們實現業務目標或可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流和前景產生不利影響的風險。這些風險將在下文進行更全面的討論，包括但不限於與以下方面相關的風險：
與我們的產品供應相關的風險
•我們增加和留住用户並保持用户對我們產品的參與度的能力;
•我們的營銷人員的損失或支出減少;
•減少我們的廣告定位和測量工具所使用的數據信號的可用性;
•移動操作系統的無效操作或我們與移動操作系統合作伙伴的關係發生變化;
•我們的新產品或現有產品的變更未能吸引或留住用户或產生收入;
與我們的業務運營和財務業績相關的風險
•我們有效競爭的能力；
•我們的財務業績波動;
•不利的媒體報道和其他影響我們維護和提升品牌能力的風險;
•我們建立、維護和擴展技術基礎設施的能力，以及與我們的服務中斷、災難性事件和危機相關的風險;
•在全球多個國家開展業務;
•收購和我們成功整合收購的能力;
•訴訟，包括集體訴訟；
與政府監管和執法有關的風險
•政府限制訪問Facebook或我們的其他產品，或採取其他行動削弱我們在他們國家銷售廣告的能力；
•複雜和不斷變化的美國和外國隱私、數據使用和數據保護、內容、競爭、消費者保護和其他法律法規，包括一般數據保護法規(GDPR)、數字市場法案(DMA)和數字服務法案(DSA)；
•政府調查、執法行動和和解的影響，包括隱私、消費者保護和競爭主管部門的訴訟和調查；
•我們遵守法規和立法隱私要求的能力，包括我們與聯邦貿易委員會(FTC)的同意命令；
與數據、安全、平臺完整性和知識產權相關的風險
•發生安全漏洞、不當訪問或披露我們的數據或用户數據，以及其他網絡事件，以及故意濫用我們的服務和我們平臺上的其他不良活動；
•我們獲得、維護、保護和執行我們知識產權的能力；以及
與我們A類普通股所有權相關的風險
•由於我們普通股的雙重股權結構以及我們的創始人、董事會主席和首席執行官(CEO)對我們已發行股本的大部分投票權的控制，我們A類普通股持有人影響公司事務的能力受到限制。
與我們的產品供應相關的風險
如果我們未能留住現有用户或增加新用户，或者如果我們的用户降低了他們對我們產品的參與度，我們的收入、財務業績和業務可能會受到嚴重損害。
我們活躍用户羣的規模和用户在我們產品中的參與度對我們的成功至關重要。我們的財務業績一直並將繼續取決於我們能否成功地增加、留住和吸引我們的產品的活躍用户，這些產品提供廣告印象，特別是Facebook和Instagram。我們在一個或多個市場，特別是在我們實現了更高滲透率的市場上，已經並預計將繼續經歷我們的活躍用户羣規模的波動和下降。用户增長和參與度還受到許多其他因素的影響，包括競爭激烈的產品和服務，如TikTok，這些因素降低了一些用户對我們產品和服務的參與度，以及全球和地區商業、宏觀經濟和地緣政治條件。例如，新冠肺炎大流行導致我們的活躍用户羣的規模和參與度在大流行期間的不同時期有所增加和減少。此外，與烏克蘭戰爭有關，Facebook和Instagram在俄羅斯受到限制，這些服務隨後被俄羅斯政府禁止，這導致我們的活躍用户羣在戰爭開始後略有減少。未來活躍用户規模的任何下降都可能對我們提供廣告印象的能力產生不利影響，進而影響我們的財務表現。
如果人們不認為我們的產品有用、可靠和值得信賴，我們可能無法吸引或留住用户，或以其他方式保持或增加他們參與的頻率和持續時間。自那以後，其他一些早期獲得人氣的社交網絡公司的活躍用户基數或參與度都出現了急劇下降，有時甚至急劇下降。我們不能保證我們的活躍用户羣或參與度水平不會受到類似的侵蝕。隨着時間的推移，我們的用户參與度模式發生了變化，用户參與度可能很難衡量，特別是在我們和我們的競爭對手推出新的不同產品和服務的情況下。許多因素都會對用户留存、增長和參與度產生負面影響，包括在以下情況下：
•用户越來越多地參與其他競爭產品或服務；
•我們沒有推出用户認為有吸引力的新功能、產品或服務，或者如果我們推出新的產品或服務，或對現有產品和服務進行更改，而這些產品、產品或服務不受歡迎；
•用户感覺他們的體驗由於我們對美國存托股份的頻率、顯著程度、格式、大小和質量所做的決定而降低；
•由於我們或第三方的行動，用户難以在移動設備上安裝、更新或以其他方式訪問我們的產品，我們依賴這些行動來分發我們的產品和提供我們的服務；
•用户對我們的任何產品的行為發生變化，包括在我們的產品和服務上共享的內容的質量和頻率降低；
•我們無法繼續為用户感興趣的移動設備開發產品，這些產品可以與各種移動操作系統和網絡一起工作，並獲得高水平的市場接受度；
•由於對我們的產品或我們的用户數據實踐的質量或有用性的質疑，對我們產品上提供的內容的性質的擔憂，或者對隱私、安全、安保、福祉或其他因素的擔憂，用户情緒有所下降；
•我們無法對信息進行管理和優先排序，以確保向用户呈現合適、有趣、有用和相關的內容；
•我們無法獲取或吸引有吸引力的第三方內容；
•我們無法成功維護或增加與我們產品集成的應用程序的使用量和參與度；
•用户採用新技術，我們的產品可能會被其他產品或服務取代，或者可能沒有特色或以其他方式提供；
•有立法、政府和監管機構要求的更改，或對我們的產品或用户產生不利影響的訴訟；
•我們無法在歐洲提供許多最重要的產品和服務，包括Facebook和Instagram，或者由於歐洲法院宣佈歐盟-美國DPF無效，或者監管機構、法院或立法機構認定我們將用户數據從歐盟轉移到美國所依賴的法律基礎無效，因此我們的業務運營受到限制；
•作為我們已經實施或未來可能實施的變更的一部分，我們減少了對我們產品的參與，或未能接受我們的服務條款，無論是自願實施的，還是與GDPR、歐盟的電子隱私指令、DMA、DSA、美國州隱私和青少年社交媒體法律相關的法律，包括經加州隱私權利法案(CPRA)、阿肯色州社交媒體安全法案、俄亥俄州父母通知法案、猶他州社交媒體監管法案或其他法律、法規或監管行動修訂的加州消費者隱私法案(CCPA)；
•技術或其他問題阻礙我們以快速可靠的方式交付我們的產品，或以其他方式影響用户體驗，例如安全漏洞或未能阻止或限制垃圾郵件或其他令人反感的內容，或者用户感覺他們的體驗因我們保護我們平臺的安全和完整性而降低；
•我們採用與共享、內容、用户數據或廣告等領域相關的條款、政策或程序，或者我們採取或未能採取行動來執行我們的政策，這些措施被我們的用户或公眾負面看待，包括獨立監督委員會就我們平臺上的內容做出的決定或建議的結果；
•我們選擇將產品決策的重點放在不優先考慮短期用户增長和參與度的較長期計劃上(例如，我們已經宣佈了將產品決策的重點放在優化長期年輕人體驗的計劃)；
•我們更改我們的用户帳户登錄或註冊流程，或更改我們在整個產品系列中推廣不同產品和服務的方式；
•旨在吸引和留住用户和參與的計劃，包括使用不斷髮展的技術，如生成性人工智能，無論是由於我們、我們的競爭對手或其他第三方的行動，還是由於其他原因，都不成功或被終止；
•可能使我們的產品得到更多使用的第三方計劃，包括低成本或折扣數據計劃，被縮減或停止，或數據計劃的定價以其他方式增加；
•由於在某些國家對社交媒體或其他移動應用程序的使用徵税、互聯網關閉或政府採取的其他影響我們產品在其國家的可訪問性的行動(例如，從2022年第一季度開始，我們的用户增長和參與受到烏克蘭戰爭和俄羅斯政府實施的服務限制的不利影響)，我們的產品參與度下降；
•我們未能為用户、營銷人員、開發商或其他合作伙伴提供足夠的客户服務；
•我們、其產品與我們的產品集成的開發商或我們行業中的其他合作伙伴和公司是負面媒體報道或其他負面宣傳的對象，包括由於我們或他們的用户數據做法；或
•我們目前或未來的產品，如我們的開發工具和應用程序編程接口，使開發人員能夠構建、增長應用程序並從中獲利，通過使我們的用户更容易在第三方應用程序上進行交互和共享，減少了用户在我們產品上的活動。
有時，這些因素中的某些因素會不同程度地對用户的留存、增長和參與度產生負面影響。如果我們無法保持或增加我們的用户基礎和用户參與度，特別是我們重要的創收產品，如Facebook和Instagram，我們的收入和財務業績可能會受到不利影響。用户留存、增長或參與度的任何顯著下降都可能降低我們的產品對用户、營銷人員和開發人員的吸引力，這可能會對我們提供廣告印象的能力以及我們的收入、業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。隨着我們的活躍用户羣的規模在一個或多個市場上不時波動，我們將越來越依賴於我們保持或提高用户參與度和貨幣化水平的能力，以增加收入。
我們幾乎所有的收入都來自廣告。營銷員的流失或營銷員支出的減少，可能會嚴重損害我們的業務。
目前，我們幾乎所有的收入都來自營銷人員在Facebook和Instagram上的廣告。與行業中常見的情況一樣，我們的營銷人員與我們沒有長期的廣告承諾。我們的許多營銷人員在我們身上只花費了他們總廣告預算的相對較小的一部分。如果我們沒有有效地交付美國存托股份，如果他們不相信他們在廣告上的投資相對於其他選擇會產生有競爭力的回報，或者如果他們因為任何其他原因不滿意，營銷人員將不會繼續與我們做生意，或者他們將減少他們願意承諾給我們的預算。我們已經實施並將繼續實施對我們的用户數據做法的更改。其中一些變化降低了我們有效瞄準美國存托股份的能力，這在一定程度上已經並將繼續對我們的廣告業務產生不利影響。如果我們不能為營銷人員提供合適的投資回報，對我們美國存托股份的需求可能不會增加，也可能會下降，在這種情況下，我們的收入和財務業績可能會受到損害。
我們的廣告收入也會受到多個其他因素的不利影響，包括：
•減少用户參與度，包括花費在我們產品上的時間；
•我們無法繼續增加用户對我們產品的訪問和參與度；
•我們可能做出的產品更改或庫存管理決定，從而改變美國存托股份在我們產品上顯示的大小、格式、頻率或相對突出程度，或者改變營銷者在我們產品上分享的其他無償內容的大小、格式、頻率或相對突出程度；
•我們無法維持或增加營銷者的需求，我們美國存托股份的定價，或兩者兼而有之；
•我們無法保持或提高向用户展示的美國存托股份的數量或質量；
•對第三方策略的內容或應用的更改限制了我們交付、確定目標或衡量
廣告效果，包括移動操作系統和蘋果和谷歌等瀏覽器供應商的變化；
•與廣告有關的不利訴訟、政府行動或立法、監管或其他法律發展，包括可能影響我們交付、瞄準或衡量廣告效果的能力的發展；
•用户行為或產品更改，可能會減少我們以更高費率貨幣化的功能或產品的流量，例如我們的提要和故事產品，包括由於我們的Reels或其他視頻或消息產品的使用量增加而導致的；
•由於我們努力實施或執行保護我們平臺安全和完整性的廣告政策，營銷人員的廣告減少了；
•我們或第三方提供的分析和測量解決方案的可用性、準確性、實用性和安全性，以證明我們的美國存托股份對營銷人員的價值，或我們進一步改進此類工具的能力；
•廣告市場份額被我們的競爭對手搶走，包括如果購買我們美國存托股份的價格提高，或者如果競爭對手提供更低價格、更一體化或其他更有效的產品；
•由於歐洲法院宣佈歐盟-美國DPF無效，或監管機構、法院或立法機構認定我們將用户數據從歐盟轉移到美國的法律依據無效，我們在歐洲提供包括Facebook和Instagram在內的許多最重要產品和服務的能力受到限制；
•限制我們向18歲以下的用户提供美國存托股份的能力，以及在某些情況下，繼續向某些用户羣提供某些產品或服務的能力，無論是自願的、由於美國和其他司法管轄區的新法律法規的結果，還是其他原因；
•由於與遵守法律或法規要求或其他政府行動有關的風險，我們需要或選擇進行的營銷和銷售或其他業務的變化；
•由於我們的公告或不良媒體報道或其他涉及我們的負面宣傳、我們的用户數據實踐、我們的廣告指標或工具、我們產品的內容、我們對產品內容的解釋、實施或執行與我們產品內容相關的政策的決定(包括獨立監督委員會的決定或建議)、具有與我們產品集成的應用程序的開發商或我們行業的其他公司，營銷人員決定減少他們的廣告；
•由於第三方在我們的產品上提供的非法、非法或其他令人反感的內容、對我們的用户數據做法或我們平臺的安全性的質疑、對品牌安全或潛在的法律責任的擔憂，或者對他們自己的法律和合規義務的不確定性，營銷人員減少了廣告；
•我們廣告定向的有效性或用户同意或選擇不使用美國存托股份數據的程度，包括我們已經實施或未來可能實施的產品變化和控制的結果，這些變化和控制與經CPRA、DMA、其他法律、法規、監管行動或訴訟修訂的GDPR、電子隱私指令、CCPA有關，或其他影響我們將數據用於廣告目的的能力的因素(例如，2023年11月，為了響應歐洲的監管發展，我們開始向我們的用户提供歐盟、歐洲經濟區和瑞士沒有美國存托股份替代的“美國存托股份訂閲”)；
•用户停止或減少使用我們美國存托股份的次數的程度；
•移動設備或個人電腦上廣告的衡量或定價方式的變化；
•旨在屏蔽美國存托股份或廣告測量工具展示的技術的成功；
•我們營銷人員基礎的構成發生變化，或者我們無法維持或發展我們的營銷人員基礎；以及
•宏觀經濟和地緣政治條件的影響，無論是在一般廣告業中，還是在特定類型的營銷者或特定地理區域內，反過來又可以在其他地區產生更廣泛的影響(例如，烏克蘭戰爭和俄羅斯政府實施的服務限制對我們在歐洲和其他地區的廣告業務產生了不利影響，廣告客户支出也可能受到以色列-哈馬斯戰爭的不利影響)。
其中某些因素不時對我們的廣告收入造成不同程度的不利影響。如果未來出現上述或其他任何因素，都可能導致對我們美國存托股份的需求減少，這可能會降低我們美國存托股份的價格，或者導致營銷人員完全停止在我們身上投放廣告，這兩種情況中的任何一種都會對我們的收入和財務業績產生負面影響。
我們的廣告定向和測量工具結合了來自我們不能控制的網站和服務上的用户活動的數據信號，以及我們產品中產生的信號，以及監管環境、第三方移動操作系統和瀏覽器以及我們自己的產品的變化已經影響了此類信號的可用性，我們預計將繼續影響這些信號的可用性，這將對我們的廣告收入產生不利影響。
我們的廣告定向和測量工具依賴於來自我們不能控制的網站和服務上的用户活動的數據信號，以及我們產品中產生的信號，以便向用户提供相關和有效的美國存托股份，而我們使用這些信號的能力的任何變化都將對我們的業務產生不利影響。例如，經CPRA修訂的GDPR、ePrivacy Directive和CCPA等立法和監管發展已經並將繼續影響我們在廣告產品中使用此類信號的能力。特別是，我們看到，在我們的GDPR和ePrivacy Directive遵從性實施產品更改後，選擇控制某些類型的廣告定向的歐洲用户數量有所增加，我們還引入了產品更改，限制加州某些用户在採用CCPA後使用數據信號。這些或其他司法管轄區(如DMA)的司法和監管指導、裁決或執法行動，或新的立法，可能要求我們在未來對我們的產品進行額外的更改，從而進一步降低我們使用這些信號的能力，這在過去已經發生過。例如，為了應對歐洲的監管發展，我們宣佈計劃將歐盟、歐洲經濟區和瑞士的臉書和Instagram上行為廣告的法律基礎從“合法利益”改為“同意”，並於2023年11月開始向該地區的用户提供“無需美國存托股份訂閲”的替代方案。我們正在繼續就我們的新同意模式與監管機構接觸，包括遵守GDPR、DMA和歐盟消費者法律的要求。
此外，移動操作系統和瀏覽器提供商，如蘋果和谷歌，已經實施了產品更改和/或宣佈了未來計劃，以限制網站和應用程序開發商收集和使用這些信號來定向和衡量廣告的能力。例如，2021年，蘋果根據iOS操作系統的變化對其產品和數據使用政策進行了某些更改，降低了我們和其他iOS開發者定位和衡量廣告的能力，這已經產生了負面影響，我們預計將繼續對營銷人員願意承諾給我們和其他廣告平臺的預算規模產生負面影響。此外，我們已經實施，並可能繼續實施產品變更，使用户能夠限制我們使用此類數據信號，以改善美國存托股份和我們產品和服務的其他體驗，包括與GDPR、電子隱私指令、DMA和其他監管框架相關的變更。
這些發展限制了我們在我們平臺上瞄準和衡量美國存托股份有效性的能力，並對我們的廣告收入產生了負面影響。例如，我們的廣告收入受到了營銷者對與2021年開始的iOS變化相關的目標和衡量挑戰的反應的負面影響。如果我們不能緩解這些發展，因為它們在未來產生進一步的影響，我們的目標和衡量能力將受到實質性的不利影響，這反過來將對我們的廣告收入產生重大影響。
我們在移動設備上的用户增長、參與度和盈利依賴於我們無法控制的移動操作系統、網絡、技術、產品和標準的有效運營。
我們的大部分收入來自移動設備上的廣告。不能保證流行的移動設備將繼續使用我們的產品，或者移動設備用户將繼續使用我們的產品，而不是競爭對手的產品。我們依賴於我們的產品與我們無法控制的流行移動操作系統、網絡、技術、產品和標準的互操作性，例如Android和iOS操作系統以及移動瀏覽器。此類系統中的變化、錯誤或技術問題，或我們與移動操作系統合作伙伴、手機制造商、瀏覽器開發商或移動運營商的關係的變化，或他們服務條款或政策(他們過去制定並將繼續尋求執行)的內容或應用的變化，這些變化降低了我們產品的功能，降低或取消了我們更新或分發我們產品的能力，優先對待競爭產品，限制我們交付、瞄準或衡量美國存托股份有效性的能力，或收取與我們產品分銷或我們美國存托股份交付相關的費用，已造成不利影響，並可能在未來產生不利影響，我們的產品在移動設備上的使用和盈利。例如，蘋果之前發佈了Safari瀏覽器的更新，限制了第三方Cookie的使用，這降低了我們向用户提供最相關美國存托股份的能力，並影響了貨幣化；蘋果還發布了iOS操作系統的變化，限制了我們有效瞄準和衡量美國存托股份的能力，同時擴大了他們自己的廣告業務。此外，2024年1月，谷歌開始逐步淘汰其Chrome瀏覽器中的第三方Cookie。我們預計，蘋果、谷歌或其他瀏覽器或移動平臺的任何類似變化都將進一步限制我們瞄準和衡量美國存托股份有效性並影響貨幣化的能力。此外，為了提供高質量的移動產品，我們的產品必須與我們無法控制的一系列移動技術、產品、系統、網絡和標準很好地協同工作，並且我們與手機制造商、移動運營商和瀏覽器開發商保持良好的關係。我們可能無法成功地維護或發展與移動生態系統中的關鍵參與者的關係，也無法開發使用這些技術、產品、系統、網絡或標準有效運行的產品。如果我們的用户在他們的移動設備上訪問和使用我們的產品變得更加困難，或者如果我們的用户選擇不在他們的移動設備上訪問或使用我們的產品，或者使用不提供訪問我們產品的移動產品，我們的用户增長和用户參與度可能會受到損害。我們還可能不時地根據我們認為符合我們的長期最佳利益的原則，對我們的產品分銷或業務運營採取行動。此類行動可能會對我們的用户以及我們與移動操作系統運營商、手機制造商、移動運營商、瀏覽器開發商、其他業務合作伙伴或廣告商的關係產生不利影響，並且不能保證這些行動會帶來預期的長期利益。如果我們的用户受到這些行動的不利影響，或者如果我們與此類第三方的關係惡化，我們的用户增長、參與度和盈利可能會受到不利影響，我們的業務可能會受到損害。我們在使用我們無法控制的移動操作系統、網絡、技術、產品和標準方面遇到了挑戰，未來發生的任何此類事件都可能對我們在移動設備上的用户增長、參與度和貨幣化產生負面影響，進而可能對我們的業務和財務業績產生實質性和負面影響。
我們的新產品和對現有產品的更改可能無法吸引或留住用户或產生收入和利潤，或者以其他方式對我們的業務產生不利影響。
我們能否留住、增加和吸引我們的用户羣並增加我們的收入，在很大程度上取決於我們繼續發展現有產品和創造成功的新產品的能力，無論是獨立地還是與開發者或其他第三方合作。我們可能會對現有產品進行重大更改，或收購或推出新的未經驗證的產品，包括使用我們以前很少或根本沒有開發或運營經驗的技術。例如，我們在消費類硬件產品以及虛擬和增強現實技術方面的經驗相對有限，這可能會對我們成功開發和營銷這些不斷髮展的產品和技術的能力產生不利影響。我們還在我們整個業務的人工智能(AI)倡議方面進行了重大投資。例如，我們最近在我們的產品上推出了新的人工智能功能，包括對話人工智能、貼紙和編輯工具。由於這些努力，我們繼續招致巨大的成本，我們可能無法成功地產生利潤。
此外，我們已經投入了大量資源，並預計將繼續投入大量資源來發展我們的報文傳送產品，以支持此類產品越來越多的使用。從歷史上看，我們只以有限的方式實現消息傳遞的貨幣化，從長遠來看，我們可能無法成功地從消息傳遞中創造有意義的收入或利潤。我們最近還開始在Facebook和Instagram上的消息服務中實施端到端加密，這在多個司法管轄區受到了政府和監管機構的審查。
如果我們的新產品或對現有產品的更改無法吸引用户、營銷人員或開發人員，或者如果我們的業務計劃不成功，我們可能無法吸引或留住用户，或無法產生足夠的收入、運營利潤率或其他價值來證明我們的投資是合理的，我們的業務可能會受到不利影響。
我們的人工智能計劃可能不會成功，這可能會對我們的業務、聲譽或財務業績產生不利影響。
我們正在人工智能倡議方面進行重大投資，包括生成性人工智能，以推薦我們產品的相關內容，增強我們的廣告工具，開發新產品，併為現有產品開發新功能。特別是，我們預計我們的人工智能舉措將需要增加對基礎設施和員工的投資。
開發和部署人工智能涉及重大風險，不能保證人工智能的使用將增強我們的產品或服務，或對我們的業務有利，包括我們的效率或盈利能力。例如，我們與人工智能相關的努力，特別是與生成性人工智能相關的努力，使我們面臨與有害或非法內容、準確性、錯誤信息(包括與選舉有關)、偏見、歧視、毒性、侵犯知識產權或挪用、誹謗、數據隱私、網絡安全以及制裁和出口管制等相關風險。與在線服務、中介責任和其他問題相關的各種法律將如何適用於人工智能生成的內容也是不確定的。此外，我們還面臨新的或加強的政府或監管審查、訴訟或其他法律責任、道德問題、消費者對自動化和人工智能的負面看法、威脅人們在線上或線下安全或福祉的活動，或可能對我們的業務、聲譽或財務業績產生不利影響的其他複雜情況。
由於人工智能的複雜性和快速發展，它也是世界各地司法管轄區各種政府和監管機構不斷髮展審查的主題，這些機構正在或正在考慮對人工智能適用或正在考慮適用平臺緩和、知識產權、網絡安全和數據保護法律和/或正在考慮關於人工智能的一般法律框架。我們可能並不總是能夠預測法院和監管機構將如何將現有法律適用於人工智能，預測新的法律框架將如何發展以解決人工智能問題，或者以其他方式對這些框架做出迴應，因為它們仍在快速發展。如果各司法管轄區關於人工智能的法律框架不一致，我們還可能不得不花費資源來調整我們在某些司法管轄區的服務。
此外，我們面臨着來自其他公司的激烈競爭，這些公司正在開發自己的人工智能功能和技術。其他公司可能會開發與我們的技術相似或更優越的人工智能功能和技術，或者開發和部署更具成本效益的功能和技術。鑑於人工智能領域的長期發展歷史，其他各方可能擁有(或未來可能獲得)專利或其他專有權，這些專利或其他專有權將阻止、限制或幹擾我們製造、使用或銷售我們自己的人工智能功能的能力。此外，我們繼續開發和有效部署人工智能技術的能力取決於能否獲得特定的第三方設備和其他物理基礎設施，如處理硬件和網絡容量，而我們無法控制可用性或定價，特別是在競爭激烈的環境中。
我們還在開發人工智能技術，我們通過開源、商業和非商業許可協議向第三方提供這種技術，這些第三方可以在他們自己的產品和服務中使用這種技術。我們可能無法洞察或控制可能使用此類人工智能技術的第三方的做法。因此，我們不能保證第三方不會將此類人工智能技術用於不正當目的，包括通過傳播非法、不準確、誹謗或有害內容、侵犯知識產權或挪用、進一步偏見或歧視、網絡安全攻擊、侵犯數據隱私、威脅人們線上或線下安全或福祉的其他活動，或開發相互競爭的技術。雖然我們可以通過技術措施以及在我們與任何第三方之間的任何協議中包含對第三方使用的合同限制來緩解與不當使用我們的人工智能模型相關的某些風險，但我們不能保證此類措施將有效。任何第三方的不當使用都可能對我們的業務、聲譽或財務業績造成不利影響，或使我們承擔法律責任。
無法預測與人工智能使用相關的所有風險，管理人工智能使用的法律、規則、指令和法規的變化可能會對我們開發和使用人工智能的能力產生不利影響，或使我們承擔法律責任。
我們做出的產品和投資決策可能不會優先考慮短期財務結果，也可能不會產生我們預期的長期收益。
我們經常做出產品和投資決策，如果我們認為這些決策符合我們的使命並有利於總體用户體驗，從而將改善我們的長期財務業績，則可能不會優先考慮短期財務結果。例如，我們已經實施並將繼續實施對我們的用户數據實踐的更改。其中一些變化降低了我們有效瞄準美國存托股份的能力，這在一定程度上已經並將繼續對我們的廣告業務產生不利影響。例如，我們的臉書外活動工具使用户能夠限制我們存儲和使用他們與廣告商的應用程序和網站互動的信息，這降低了我們向用户提供最相關、最有效的美國存托股份的能力。同樣，我們不時更新我們的提要顯示和排名算法或其他產品功能以改善用户體驗，這些更改已經並可能在未來產生減少花費的時間和用户參與我們產品的一些措施的效果，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。作為我們產品和盈利戰略的一部分，我們還會不時改變美國存托股份的規模、頻率或相對顯赫程度。此外，我們已經並預計將繼續對我們的產品進行其他更改，這些更改可能會對出版商、營銷者和開發商的內容分發產生不利影響，並可能降低他們投資於我們產品的動力。我們還可能對現有產品引入新功能或其他更改，或引入新的獨立產品，以吸引用户離開我們擁有更成熟的盈利手段的屬性、格式或用例，例如我們的飼料產品。此外，隨着我們專注於整個產品系列中不斷增長的用户和參與度，這些努力有時會減少，而且未來可能會減少與一個或多個產品和服務的參與度，轉而支持我們貨幣化不太成功或增長不那麼快的其他產品或服務。例如，我們計劃繼續推廣Reels，我們預計在可預見的未來，Reels的盈利速度將繼續低於我們的Feed和Stories產品。這些決定可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響，並可能不會產生我們預期的長期利益。
我們的元宇宙戰略和投資可能不會成功，這可能會對我們的業務、聲譽或財務業績產生不利影響。
我們認為，元宇宙是一種具體化的互聯網，人們可以在二維屏幕之外體驗身臨其境的體驗，這是社交技術的下一次演進。2021年，我們宣佈了業務和產品戰略的轉變，專注於幫助讓元宇宙變得生動起來。我們預計這將是一項複雜、不斷髮展的長期計劃，將涉及新技術和新興技術的開發，繼續投資於基礎設施以及隱私、安全和安全努力，以及與其他公司、開發人員、合作伙伴和其他參與者合作。然而，元宇宙可能不會按照我們的預期發展，我們為元宇宙打造的功能、產品或服務是否被市場接受還不確定。我們定期評估我們的產品路線圖，並隨着我們對技術挑戰和市場格局的理解以及我們的產品想法和設計的發展而做出重大改變。此外，我們在消費類硬件產品以及虛擬和增強現實技術方面的經驗相對有限，這可能會使其他公司比我們更有效地競爭。我們的研究和產品開發努力可能不成功，包括如果我們無法與元宇宙的主要參與者發展關係，或開發與元宇宙的技術、產品、系統、網絡或標準有效運作的產品。我們在元宇宙方面的努力也可能會將資源和管理注意力從我們的其他業務領域轉移出去。我們預計將繼續在虛擬和增強現實以及其他技術方面進行大量投資，以支持這些努力，我們支持這些努力的能力取決於從我們的其他業務領域獲得足夠的利潤。此外，隨着我們元宇宙努力的發展，我們可能會受到美國和國際司法管轄區各種現有或新的法律和法規的約束，包括在隱私、安全、競爭、內容監管、消費者保護和電子商務方面，這可能會延遲或阻礙我們的產品和服務的開發，增加我們的運營成本，需要大量的管理時間和注意力，或以其他方式損害我們的業務。由於這些或其他因素，我們的元宇宙戰略和投資在可預見的未來可能不會成功，甚至根本不會成功，這可能會對我們的業務、聲譽或財務業績產生不利影響。
如果我們不能維護和提升我們的品牌，我們維持或擴大我們的用户、營銷人員和開發人員基礎的能力可能會受到損害，我們的業務和財務業績可能會受到損害。
我們相信，我們的品牌對我們業務的成功做出了重大貢獻。我們還相信，保持和提升我們的品牌對於保持和擴大我們的用户、營銷人員和開發人員基礎至關重要。我們的許多新用户都是由現有用户推薦的。維護和提升我們的品牌將在很大程度上取決於我們是否有能力繼續提供有用、可靠、值得信賴和創新的產品，而我們可能無法成功做到這一點。我們可能會引入用户不喜歡的新產品、服務條款或政策，這可能會對我們的品牌產生負面影響。
此外，如果用户在使用與我們產品集成的第三方應用程序或與通過我們產品做廣告的第三方互動時沒有獲得積極的體驗，我們的開發商或廣告商的行為可能會影響我們的品牌。我們還將繼續經歷媒體、立法或監管機構對我們關於用户隱私、數據使用、加密、內容、產品設計、算法、廣告、競爭、生產性人工智能、年輕用户和其他問題的行動或決定的審查，包括與選舉或地緣政治事件有關的行動或決定，這已經並可能在未來對我們的聲譽和品牌產生不利影響。例如，從2021年9月開始，我們成為媒體、立法和監管審查的對象，原因是一名前員工提出指控，並公佈了公司內部文件，這些文件涉及我們的算法、廣告和用户指標、內容執法做法，以及我們平臺上的錯誤信息和其他不良活動，以及用户福祉。此外，2018年3月，我們宣佈了有關開發商濫用某些數據的事態發展，該開發商違反了我們的條款和政策，與第三方共享了此類數據。我們也可能無法迅速或適當地對在我們的服務上共享內容或廣告商或開發商的違法、非法或違反我們的政策的做法做出反應，或者未能以其他方式執行我們的政策，解決我們服務上的不良內容或做法，或解決其他用户關切的問題，這些問題過去曾發生過，可能會侵蝕人們對我們品牌的信心。
我們的品牌還可能受到以下情況的負面影響：被認為對其他用户懷有敵意或不合適的用户的行為；以虛假或不真實的身份行事的用户的行為；使用我們的產品或服務傳播被認為具有誤導性(或意圖操縱意見)的信息；政府出於安全相關目的獲取用户信息或審查我們平臺上的某些內容的感知或實際努力；將我們的產品或服務用於非法或令人反感的目的，例如，圍繞美國和世界各地的地緣政治事件或選舉的任何此類行為。獨立監督委員會就我們平臺上的內容作出的決定或建議、關於我們產品或服務對用户福祉的感知或實際影響的研究或媒體報道、我們關於是否刪除內容或暫停違反我們社區標準或服務條款的人蔘與我們平臺的決定，或與我們管理層相關的任何負面情緒。
維護和提升我們的品牌將需要我們進行大量投資，而這些投資可能不會成功。我們的某些行為，如前述關於開發者濫用數據的問題，以及對我們處理政治言論和廣告、仇恨言論和其他內容的擔憂，以及用户福祉問題，已經侵蝕了人們對我們品牌的信心，並可能在未來繼續這樣做。如果我們未能成功地推廣和維護我們的品牌，或者如果我們在這一努力中產生了過高的費用，我們的業務和財務業績可能會受到不利影響。
我們可能無法繼續成功地維護或增加與我們產品集成的應用程序的使用率和參與度。
我們已經並將繼續進行投資，使開發人員能夠構建、增長和盈利與我們的產品集成的應用程序。這些現有的和未來的開發者可能不會成功地構建、增長或盈利創建和維護用户參與度的應用程序。此外，開發人員可以選擇在其他平臺上構建，包括由第三方控制的平臺，而不是構建與我們的產品集成的產品。我們一直在尋求平衡我們開發人員的分佈目標和我們提供最佳用户體驗的願望，我們可能無法成功地實現繼續吸引和留住這些開發人員的平衡。例如，我們不時地採取行動，減少這些開發商在我們產品上給用户的通信量，以增強用户體驗，這樣的行動減少了與我們產品集成的應用程序的分發、用户參與以及我們的盈利機會。此外，作為與隱私、安全和安全相關的努力的一部分，我們不定期對平臺應用程序進行調查和審計，我們還宣佈了幾項限制開發人員訪問某些用户數據的產品更改。在某些情況下，這些行動以及執行我們適用於開發商的政策的其他行動已經或將對我們與開發商的關係產生不利影響。如果我們不能成功地保持或增加選擇構建與我們產品集成的產品的開發商的數量，或者如果我們無法繼續與這些開發商建立和保持良好的關係，我們的用户增長和用户參與度以及我們的財務業績可能會受到不利影響。
與我們的業務運營和財務業績相關的風險
我們的業務競爭非常激烈。競爭是對我們業務成功的持續威脅。
我們的競爭對手是向在線用户提供連接、共享、發現和通信產品和服務的公司，以及向希望接觸消費者和/或開發管理和優化廣告活動的工具和系統的企業出售廣告的公司。我們在業務的各個方面都面臨着激烈的競爭，包括但不限於促進用户在線創建、共享、交流和發現內容和信息的能力，或使營銷人員能夠接觸到現有或潛在受眾的公司。我們競相吸引、吸引和留住使用我們產品的人，吸引和留住使用我們免費或付費業務和廣告服務的企業，以及吸引和留住開發出與我們產品集成的引人注目的應用程序的開發人員。我們還與開發和提供消費類硬件以及虛擬和增強現實產品和服務的公司競爭。我們還預計在推出或收購新產品時，隨着我們現有產品的演變，或者其他公司推出新產品和服務時，包括作為開發元宇宙或通過開發和應用人工智能等新技術進行創新的努力的一部分，我們還將面臨額外的競爭。
我們當前和潛在的一些競爭對手可能在某些產品細分、地理區域或用户結構方面擁有比我們更多的資源、經驗或更強大的競爭地位。例如，我們的一些競爭對手可能居住在不同的國家，並受到政治、法律和監管制度的約束，使他們能夠比我們更有效地競爭。這些因素可能使我們的競爭對手比我們更有效地應對新技術或新興技術以及市場狀況的變化。我們認為，一些用户，特別是年輕用户，意識到並積極參與其他類似於我們的產品和服務或替代我們的產品和服務的產品和服務，我們認為一些用户已經減少了對我們產品和服務的使用和參與，轉而支持這些其他產品和服務。此外，我們不時更新我們的產品和服務以改善用户體驗(包括幫助為用户提供安全、積極、適齡的體驗)，這些變化已經並可能在未來產生減少花費的時間以及用户參與我們產品和服務的一些措施的效果。如果用户越來越多地使用其他產品和服務，我們可能會遇到關鍵用户羣體或更廣泛的用户使用和參與度下降的情況，在這種情況下，我們的業務可能會受到損害。
我們的競爭對手可能會開發與我們類似的產品、功能或服務，或獲得更大的接受度，可能會進行更深遠和更成功的產品開發努力或營銷活動，或者可能採取更激進的定價政策。一些競爭對手可能會在我們經營的領域獲得相對於我們的競爭優勢，包括：通過進行收購；通過限制我們提供、瞄準或衡量美國存托股份有效性的能力；通過收取與我們的應用程序或我們的美國存托股份交付相關的費用或其他費用；通過使人們更難或不可能使用我們的產品；通過使與我們的用户溝通變得更加困難；或者通過將競爭對手的平臺、應用程序或功能整合到他們控制的產品中，例如移動設備操作系統、搜索引擎、瀏覽器或電子商務平臺。例如，蘋果和谷歌都分別將競爭產品與iOS和Android整合在一起。此外，蘋果還發布了iOS操作系統的變化，這些變化限制了我們以及數字廣告行業其他公司有效瞄準和衡量美國存托股份的能力。因此，我們的競爭對手可能，在某些情況下會以犧牲我們自己的努力來獲取和吸引用户，或者產生廣告或其他收入，這將對我們的業務和財務業績產生負面影響。此外，我們可能會不時針對競爭威脅採取行動，但我們不能向您保證這些行動會成功或不會對我們的業務和財務業績產生負面影響。
我們相信，我們有效競爭的能力取決於我們控制之內和之外的許多因素，包括：
•與競爭對手的產品相比，我們產品的受歡迎程度、實用性、易用性、性能和可靠性；
•我們的用户羣的規模和構成；
•用户對我們的產品和競爭產品的參與度；
•我們有能力吸引和留住使用我們免費或付費商業和廣告服務的企業；
•產品的時機和市場接受度，包括對我們或我們競爭對手的產品的開發和改進；
•我們的安全和安保努力以及我們保護用户數據併為用户提供對其數據的控制的能力；
•我們向新用户和現有用户分銷產品的能力；
•我們將產品貨幣化的能力；
•我們或我們的競爭對手展示的廣告的頻率、大小、格式、質量和相對突出度;
•客户服務和支持的努力；
•營銷和銷售工作，包括我們衡量廣告效果和為營銷人員提供令人信服的投資回報的能力;
•我們有能力建立並保持開發人員對構建與我們產品集成的應用程序的興趣;
•我們有能力建立並保持出版商對將其內容與我們的產品相結合的興趣;
•法律、監管機構或訴訟要求的變更，其中一些可能對我們產生不成比例的影響;
•我們行業內的收購或整合，這可能會導致更強大的競爭對手;
•我們吸引、留住和激勵優秀員工的能力，尤其是軟件工程師、設計師和產品經理;
•我們以具成本效益的方式管理業務的能力;及
•我們的聲譽和品牌實力相對於我們的競爭對手。
如果我們無法有效競爭，我們的用户羣、用户參與度和廣告投放能力可能會下降，我們對開發人員和營銷人員的吸引力可能會降低，我們的收入和經營業績可能會受到重大不利影響。
我們的財務業績將在每個季度波動，很難預測。
我們的季度財務業績在過去波動，未來也將波動。此外，就目前的業務規模而言，我們的經營歷史有限，因此難以預測未來的業績。因此，你不應該依賴我們過去的季度財務業績作為未來業績的指標。您應該考慮到公司在快速發展的市場中經常遇到的風險和不確定性。我們在任何特定季度的財務業績都可能受到許多因素的影響，其中許多因素我們無法預測或無法控制，包括：
•我們保持和發展用户羣和用户參與度的能力，特別是我們提供廣告展示的產品;
•我們在特定時期吸引和留住營銷人員的能力;
•我們在特定時期內確認收入或向營銷人員、廣告代理商或經銷商收取款項的能力;
•我們的營銷人員因季節性因素而產生的支出波動，例如每年第四季度的歷史強勁支出、偶發的區域或全球事件或其他因素;
•向用户展示的廣告的頻率、突出度、大小、格式和質量;
•旨在阻止廣告顯示的技術的成功;
•第三方政策內容或應用的變化，限制了我們交付、定向或衡量廣告效果的能力，包括移動操作系統和瀏覽器提供商(如Apple和Google)的變化；
•我們美國存托股份和其他產品的定價；
•除了Facebook和Instagram上的廣告之外，收入來源的多樣化和增長；
•我們有能力通過支付或銷售我們的消費硬件產品或我們未來可能推出的其他產品來創造收入；
•我們或我們的競爭對手對現有產品或服務的更改或開發和推出新產品或服務；
•用户行為或產品更改可能會減少我們成功貨幣化的功能或產品的流量；
•營銷、銷售和其他運營費用的增加，包括與我們的數據中心和技術基礎設施相關的成本，這將使我們的業務增長和擴大並保持競爭力；
•與我們的隱私、安全、安保和內容審查工作相關的成本，包括對我們的做法進行更改的結果，無論是自願的、與法律、法規、監管行動或獨立監督委員會的決定或建議相關的，還是其他；
•與我們的消費類硬件產品的開發、製造和交付相關的成本和費用；
•我們保持毛利率和運營利潤率的能力；
•與收購有關的費用，包括與攤銷有關的費用和開發收購技術的額外投資；
•與我們資產負債表上任何資產的減值或放棄相關的費用，包括由於我們的不動產租賃安排和數據中心資產的變化；
•我們能夠及時、經濟高效地為我們的數據中心和其他技術基礎設施獲取設備、組件和勞動力；
•系統故障、停機或政府阻止我們在任何時間內無法為美國存托股份提供服務；
•違反安全或隱私，以及與任何此類違規和補救相關的成本；
•我們銷售產品的方式發生變化或由於第三方行為而無法訪問我們的產品；
•向第三方支付的內容費用或產品分銷費用；
•提供給廣告商的退款或其他優惠；
•基於股份的薪酬費用，包括與收購相關的費用；
•不利的訴訟判決、和解或其他與訴訟有關的費用；
•立法或監管環境的變化，包括隱私、數據保護、反壟斷、內容或人工智能方面的變化，或政府或監管機構的行動，包括罰款、命令或同意法令；
•我們業務的整體税率，受我們在美國和不同税率司法管轄區的收入組合、基於股份的薪酬的影響、將知識產權從
收購、我們業務或結構變化的影響，以及法律和税務結算以及税收選舉等獨立項目的影響；
•在税法制定或者解釋發佈期間記錄的税法變更或者税法司法解釋或者管理解釋的影響，並可能對該期間的有效税率產生重大影響；
•税務審查決議可能產生的納税義務，包括我們目前由美國國税局(IRS)進行的審查，與我們預期的金額有實質性差異；
•貨幣匯率的波動和以外幣計價的收入和支出比例的變化；
•我們股票回購計劃中的交易活動；
•我們的有價證券投資的市值、我們的非流通股證券的估值和利率的波動；
•債務的產生或我們按可接受的條件為現有債務再融資的能力；
•美國公認會計原則的變化；以及
•區域或全球商業、宏觀經濟或地緣政治條件的變化，這可能影響上述其他因素。
不利的媒體報道對我們的業務產生了負面影響。
我們得到了世界各地媒體的高度報道。我們的聲譽受到負面宣傳的影響，例如，我們的隱私做法、廣告政策、產品決定、產品質量、訴訟或監管活動、政府監督、我們廣告商的行動、產品與我們產品集成的開發商的行動、將我們的產品或服務用於非法或令人不快的目的的使用、我們社區標準、服務條款或其他政策的實質或執行、我們用户的行動、在我們平臺上共享的內容的質量和完整性、我們的產品或服務對用户福祉的感知或實際影響、我們的管理、或其他提供與我們類似服務的公司的行為。例如，我們一直是媒體關注的對象，涉及我們對政治言論和廣告、仇恨言論和其他內容的處理，以及用户福祉問題，我們繼續收到與這些話題相關的負面宣傳。從2021年9月開始，由於一名前員工的指控和公司內部文件的公佈，我們成為了媒體大量報道的對象。此外，我們在處理錯誤信息和對我們產品或服務的其他非法或令人反感的使用方面，包括與美國和世界各地的地緣政治事件和選舉有關的問題上，一直受到負面宣傳，未來也可能受到負面宣傳。任何此類負面宣傳都可能對我們的用户羣的規模、參與度和忠誠度以及營銷商對我們產品的廣告需求產生不利影響，這可能導致收入下降，並對我們的業務和財務業績產生不利影響，我們不時經歷過不同程度的不利影響。
我們面臨災難性事件和危機的風險，這可能對我們的業務和運營產生重大不利影響。
我們面臨大流行、地震、惡劣天氣、其他自然災害、恐怖主義、地緣政治衝突、其他人身安全威脅、斷電、網絡攻擊等災難性事件和危機的風險。例如，新冠肺炎疫情此前對我們的業務和運營業績造成了重大影響。特別是，大流行導致當局不時實施許多預防措施，以遏制或減輕病毒的爆發，例如旅行禁令和限制、對商業活動的限制、隔離和就地避難令，這在某些受影響的國家和地區造成了業務放緩或關閉。這些事態發展導致在整個大流行期間對我們廣告服務的需求和定價出現波動，我們未來可能會因為大流行或其他災難性事件而經歷類似的影響。此類事件還使我們的業務、運營和員工面臨各種其他風險，包括：
•我們的用户基礎和用户參與度的規模不穩定；
•由於庫存短缺、供應鏈或勞動力短缺，導致產品開發或發佈延遲，或消費者硬件的製造生產和銷售減少；
•全球金融市場大幅波動和擾亂，這可能導致貨幣匯率波動或對我們未來獲得資本的能力產生負面影響；
•關鍵員工或我們很大一部分員工的疾病，這可能導致我們的業務效率低下、延誤和中斷；以及
•我們在財務報表中使用的作為估計基礎的財務預測的波動性和不確定性增加。
任何這些事態發展都可能對我們的業務產生不利影響，損害我們的聲譽，或導致針對我們的法律或監管行動。
我們在運營業務時會產生大量費用，我們的一些投資，特別是對現實實驗室的投資，會降低我們的運營利潤率和盈利能力。如果我們的投資不能取得長期的成功，我們的業務和財務業績將受到損害。
我們在運營我們的業務時產生了大量費用，我們預計未來隨着我們擴大用户基礎，隨着用户增加他們消費的內容的數量和類型以及他們與我們共享的數據，例如在視頻方面，隨着我們開發和實施新產品，隨着我們營銷新的和現有的產品並推廣我們的品牌，隨着我們繼續擴大我們的技術基礎設施，隨着我們繼續投資於包括人工智能和機器學習在內的新的和未經驗證的技術，隨着我們繼續努力專注於隱私、安全、安全和內容審查，我們的費用將繼續增加。我們最近因應更具挑戰性的經營環境而採取了削減成本的措施，這可能會對這些或其他業務活動造成不利影響，而其中一些措施已涉及，並可能在未來涉及預付費用和現金支出，以減少某些較長期的開支。此外，我們不時會因可能對我們的業務有重大影響的法律和法規發展而受到和解、判決、罰款或其他金錢處罰。我們還將繼續增加對新平臺和新技術的投資，包括作為我們建設元宇宙的努力的一部分。其中一些投資，特別是我們在現實實驗室的重大投資，只產生了有限的收入，降低了我們的運營利潤率和盈利能力，我們預計此類投資的不利財務影響將在可預見的未來持續下去。例如，我們對Reality Labs的投資使2023年的總運營利潤減少了約161.2億美元，我們預計2024年我們在Reality Labs的投資和運營虧損將大幅增加。如果我們的投資不能取得長期的成功，我們的業務和財務業績將受到損害。
我們的業務依賴於我們維護和擴展技術基礎設施的能力，產品和服務的任何重大中斷都可能損害我們的聲譽，導致潛在的用户和參與度損失，並對我們的財務業績產生不利影響。
我們吸引、留住和服務用户的聲譽和能力有賴於我們的產品和服務以及基礎技術基礎設施的可靠性能。我們已經並可能在未來經歷我們的產品和服務的可用性或性能中斷的情況。我們的系統可能沒有經過充分的設計，或者可能沒有必要的可靠性和宂餘性來避免可能對我們的業務有害的性能延遲或停機。如果我們的產品或服務在用户嘗試訪問時不可用，或者如果它們的加載速度不像預期的那樣快，則用户將來可能不會經常使用我們的產品或服務，或者根本不使用我們的產品或服務，我們為美國存托股份提供服務的能力可能會中斷，任何這些都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。我們不時會遇到不同程度的問題。此外，隨着我們產品上共享的信息量和類型不斷增長和發展，隨着我們全球社區的使用模式繼續發展，以及我們內部運營需求的持續增長，特別是隨着人工智能技術的部署，我們將需要越來越多的技術基礎設施，包括網絡容量和計算能力，以繼續滿足我們的需求。我們可能無法繼續有效地擴展和發展我們的技術基礎設施，以適應這些不斷增加的需求，這可能會對我們的用户參與度和廣告收入產生不利影響。此外，我們的業務可能會受到地震、惡劣天氣條件或其他自然因素造成的中斷、延誤或故障
災難、斷電、恐怖主義、地緣政治衝突、其他物理安全威脅、網絡攻擊或其他災難性事件和危機。全球氣候變化可能導致某些類型的自然災害更頻繁地發生或產生更強烈的影響。任何此類事件都可能導致用户受到服務中斷或中斷的影響，我們可能無法及時恢復我們的技術基礎設施和用户數據來重新啟動或提供我們的服務，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。我們還一直、並可能在未來承受更多的能源和/或其他成本，以維持我們的產品和服務在任何此類活動中的可用性或性能。
我們很大一部分技術基礎設施是由第三方提供的。我們從這些提供商獲得的服務的任何中斷或故障都可能損害我們處理現有或增加的流量的能力，並可能嚴重損害我們的業務。這些提供商面臨的任何財務或其他困難都可能對我們的業務產生不利影響，而且我們對這些提供商幾乎沒有控制權，這增加了我們在他們提供的服務出現問題時的脆弱性。我們已經經歷了，並預計將繼續經歷供應鏈中與支持我們的技術基礎設施相關的各種挑戰。因此，我們已經調整了我們的採購做法，並可能在未來繼續調整，以適應不斷變化的形勢。我們可能無法從第三方獲得足夠的組件、設備或服務來滿足我們的需求，或者我們可能被要求以不利的條款採購此類組件、設備或服務。
這些發展中的任何一項都可能導致我們產品或服務的可用性或性能中斷，需要對現有產品或服務進行不利的更改，推遲未來產品或服務的推出，或以其他方式對我們的業務和財務業績產生不利影響。
在建造和運作我們的技術基礎設施的關鍵部分方面，我們已經經歷了困難，未來也可能遇到困難。
我們已經設計和建造了我們自己的數據中心和我們為產品提供服務的技術基礎設施的關鍵部分，我們計劃主要通過數據中心、海底和陸地光纜系統以及其他項目來繼續顯著擴大我們基礎設施的規模。我們正在進行的基礎設施擴建是複雜的，涉及世界各地多個地點的項目，包括髮展中地區的項目，這些項目使我們面臨與反腐敗合規、貿易合規和政治挑戰等相關的風險增加。由於各種因素，我們已經更改、暫停和終止了其中一些項目，並可能在未來繼續這樣做。這些項目完成過程中的其他意外延遲或中斷，包括由於組件、電力或網絡容量的可用性，或此類項目部分建設所需勞動力的短缺，在獲得所需政府或監管批准方面的挑戰，或其他地緣政治挑戰或政府採取的行動，無論是由於貿易爭端或其他原因，都可能導致項目成本增加、運營效率低下、我們產品和服務的質量或可靠性中斷或降級，或我們資產負債表上的資產受損。例如，與我們行業中的其他公司一樣，我們的技術基礎設施依賴於某些第三方設備和組件，這些設備和組件由少數第三方製造，通常在亞洲等單一地區擁有重要業務。上述任何延誤或中斷，包括政府的行動或國際衝突等地緣政治事件，都可能導致關税、制裁、出口管制和其他限制國際貿易的措施，可能會降低或消除我們的供應商、製造商或其他第三方供應商繼續生產我們技術基礎設施關鍵組件的能力，或者限制或消除我們購買這些關鍵組件的能力。
此外，可能存在與此基礎設施相關的問題，這些問題在設計和實施的測試階段沒有發現，只有在我們開始充分利用底層設備後才會變得明顯，這可能會進一步降低用户體驗或增加我們的成本。此外，我們的大部分技術基礎設施位於美國以外，外國政府的行動或我們對此類政府行動的迴應已經並可能在未來導致我們的部分技術基礎設施受損，這可能會中斷交付或降低我們產品的質量或可靠性，並導致負面的用户體驗或增加我們的成本。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、聲譽或財務業績造成不利影響。
我們社區和其他指標中真實或感知的不準確可能會損害我們的聲譽，並對我們的業務產生負面影響。
我們關鍵指標的數字，包括我們的家庭指標(DAP、MAP和每人平均收入(ARPP))和Facebook指標(DAU、MAU和每用户平均收入(ARPU))，是使用基於用户賬户活動的公司內部數據計算的。雖然這些數字是基於我們認為在適用的測量期內對我們的用户基礎的合理估計，但在衡量我們的產品在世界各地大量在線和移動人口中的使用情況方面存在固有的挑戰。用於衡量這些指標的方法
這需要很高的判斷力，也容易受到算法或其他技術錯誤的影響。此外，我們還在不斷改進我們對用户羣的估計，這種估計可能會因為我們方法的改進或改變而改變。我們定期檢查我們計算這些指標的流程，並不時發現指標中的不準確之處或進行調整以提高其準確性，這可能會導致對我們的歷史指標進行調整。我們重新計算曆史指標的能力可能會受到數據限制或其他因素的影響，這些因素要求我們採用不同的方法進行此類調整。我們一般不打算為以下披露的誤差範圍內的任何此類不準確或調整更新先前披露的Family指標。
此外，我們的家庭指標和Facebook指標估計將不同於第三方發佈的估計，原因是方法上的差異或其他因素，如數據限制或衡量大量在線和移動人口的其他挑戰。例如，我們的家庭指標估計在某些情況下超過了基於第三方發佈的數據的可尋址在線和移動人口的估計。
我們社區中的許多人在我們的多個產品上都有用户帳户，有些人在一個單獨的產品中有多個用户帳户。因此，對於我們的家庭指標，我們不尋求計算我們產品的用户帳户總數，因為我們認為這不會反映我們社區的實際規模。相反，我們的家庭指標代表了我們對使用Facebook、Instagram、Messenger和WhatsApp中至少一個的獨立用户數量的估計。我們不要求用户使用通用標識符或鏈接他們的帳户來使用我們系列中的多個產品，因此必須尋求將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人。為了計算這些指標，我們依賴於複雜的技術、算法和機器學習模型，這些模型尋求計算用户賬户背後的個人人數，包括通過匹配單個產品內的多個用户賬户和跨多個產品(當我們認為這些賬户屬於一個人)，並將這些賬户組計算為一個人。這些技術和模型需要作出重大判斷，受到下文討論的數據和其他限制的影響，並固有地受到統計差異和不確定性的影響。我們主要根據用户調查數據來估計我們的家庭指標中的潛在誤差，這些數據本身也會受到誤差的影響。雖然我們預計我們的家庭指標的誤差幅度會因時期而異，但我們估計這種誤差通常約為我們全球地圖的3%。在我們的規模內，很難將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人，而且使用我們產品的實際獨立用户數量可能與我們的估計有很大差異，可能超出我們的估計誤差。因此，我們的家庭指標也可能指示用户數量的變化或趨勢與實際變化或趨勢不匹配。
為了計算我們對家庭DAP和MAP的估計，我們目前使用了一系列機器學習模型，這些模型是基於對有限用户賬户樣本的內部審查開發的，並根據用户調查數據進行了校準。我們在設計這些模型和計算這些估計時使用了顯著的判斷。例如，為了匹配單個產品內和跨多個產品的用户帳户，我們使用類似的設備信息、IP地址和用户名等數據信號。我們還根據我們產品中不同大小和頻率的定期用户調查數據來校準我們的模型，這些數據天生就容易出錯。這類用户調查的時間和結果在過去和將來都有助於我們報告的家庭指標在不同時期的變化。此外，我們的數據限制可能會影響我們對業務的某些細節的瞭解，並增加我們的家庭指標估計的錯誤風險。我們的技術和模型依賴於來自不同產品的各種數據信號，與其他產品相比，我們對某些產品的數據信號依賴更有限。例如，由於對加密產品的可見性有限，我們從WhatsApp用户帳户獲得的數據信號較少，主要依賴電話號碼和設備信息來匹配WhatsApp用户帳户與我們其他產品上的帳户。由於我們自己的產品決定、第三方瀏覽器或移動平臺的操作、法規或立法要求或其他因素，我們在計算家庭指標的過程中使用的任何數據信號的訪問權限的丟失，也可能會影響我們報告的家庭指標的穩定性或準確性，以及我們報告這些指標的能力。隨着我們方法的發展，我們對家庭指標的估計也可能會發生變化，包括通過應用新的數據信號或技術、產品更改或用户調查、算法或機器學習中的其他改進，這些改進可能會提高我們在產品內部和產品之間匹配客户的能力，或者以其他方式評估我們廣泛的用户羣體。此外，這種演變還可以讓我們識別以前未檢測到的違規帳户(定義如下)。
我們定期評估我們的家庭指標，以估計我們的地圖中只包含“違規”帳户的百分比。我們將“違規”帳户定義為我們認為旨在用於違反我們服務條款的目的的帳户，包括殭屍程序和垃圾郵件。在2023年第四季度，我們估計我們的全球地圖中約有3%僅由違規賬户組成。這種估計是基於對有限的賬户樣本進行的內部審查，我們在做出這一決定時採用了重大判斷。例如，我們尋找與Facebook和Instagram帳户相關的帳户信息和行為，這些信息和行為在審查者看來是不真實的，但我們有
由於加密，WhatsApp用户活動的可見性有限。此外，如果我們認為某個人有一個或多個違規帳户，只要我們相信他們有一個不構成違規帳户的帳户，我們就不會將此人包括在我們的違規帳户評估中。我們會不時地禁用某些用户帳户、進行產品更改或採取其他措施來減少我們用户中違規帳户的數量，這也可能會降低我們在特定時期的DAP和MAP估計。以我們的規模衡量違規賬户是非常困難的，而且違規賬户的實際數量可能與我們的估計有很大差異。
我們還定期評估我們的Facebook指標，以估計我們MAU中“重複”和“虛假”帳户的數量。重複帳户是指用户在其主體帳户之外還維護的帳户。我們將“虛假”帳户分為兩類：(1)用户錯誤分類帳户，即用户為企業、組織或非人類實體(如寵物)創建個人配置文件(根據我們的服務條款，此類實體在Facebook上允許使用頁面而不是個人配置文件)；以及(2)違規帳户，表示我們認為用户配置文件旨在用於違反我們服務條款的目的，如機器人和垃圾郵件。對重複和虛假賬户的估計是基於對有限賬户樣本的內部審查，我們在做出這一決定時採用了重大判斷。例如，為了識別重複的帳户，我們使用相同的IP地址和相似的用户名等數據信號，而要識別虛假帳户，我們會尋找看似假的名稱或審查者認為不真實的其他行為。我們在此過程中使用的任何數據信號的訪問權限的丟失，無論是由於我們自己的產品決定、第三方瀏覽器或移動平臺的操作、法規或立法要求或其他因素，也可能會影響我們對重複和虛假帳户的估計的穩定性或準確性。隨着我們方法的發展，我們的估計也可能發生變化，包括通過應用新的數據信號或技術或產品更改，使我們能夠識別以前未發現的重複或虛假帳户，並可能提高我們評估更廣泛用户羣體的能力。重複和虛假賬户在我們的規模下很難衡量，重複和虛假賬户的實際數量可能與我們的估計有很大差異。
於二零二三年第四季度，我們估計重複賬户可能佔我們全球每月活躍用户約10%。我們認為，與較發達市場相比，菲律賓和越南等發展中市場的重複賬户比例明顯較高。於二零二三年第四季度，我們估計虛假賬户可能佔我們全球每月活躍用户約4%。我們對虛假賬户的估計可能會因創建此類賬户的間歇性高峯而有所不同，我們已經看到這些賬户更頻繁地起源於印度尼西亞，越南和尼日利亞等特定國家。我們會不時禁用某些用户帳户、進行產品更改或採取其他措施以減少用户中重複或虛假帳户的數量，這也可能會降低我們在特定時期的DAU和MAU估計。
其他數據限制也可能影響我們對業務某些細節的理解。例如，雖然用户提供的數據表明年輕用户的使用量有所下降，但這個年齡數據可能不可靠，因為我們的年輕用户中有不成比例的人註冊了不準確的年齡。因此，我們對按年齡段劃分的用法的理解可能並不完整。
此外，我們關於用户地理位置的數據是基於許多因素估計的，例如用户的IP地址和自我披露的位置。這些因素可能並不總是準確地反映用户的實際位置。例如，用户可能看起來是從用户連接到的代理服務器的位置訪問Facebook，而不是從用户的實際位置。用於衡量我們的指標的方法也容易受到算法或其他技術錯誤的影響，我們對用户位置收入和用户設備收入的估計也受到這些因素的影響。
此外，我們不時提供或依賴某些其他指標和估計，包括與我們美國存托股份的覆蓋範圍和有效性有關的指標和估計。我們的許多指標涉及評估和判斷的使用，我們的指標和評估受到軟件錯誤、系統中的不一致和人為錯誤的影響。由於我們的術語或方法的改進或更改，此類指標和估計也會不時發生變化，包括由於無法獲取我們在計算此類指標和估計時使用的數據信號。我們一直是，將來也可能是，受到訴訟以及營銷商、監管機構和其他有關此類指標和估計準確性的詢問。如果營銷人員、開發人員或投資者認為我們的指標或估計不準確，或者我們發現我們的指標或估計中存在重大錯誤，我們可能會承擔責任，我們的聲譽可能會受到損害，營銷人員和開發人員可能不太願意將他們的預算或資源分配到我們提供廣告印象的產品上，這可能會對我們的業務和財務業績產生負面影響。
我們不能向您保證我們將有效地管理我們的規模。
隨着時間的推移，我們的員工人數以及業務的規模和複雜性都大幅增加。我們業務的規模和產品的廣度給我們的管理、運營和財務資源帶來了巨大的挑戰，包括管理與用户、營銷人員、開發商和其他第三方的多種關係，以及維護支持我們業務規模和複雜性的信息技術系統和內部控制程序。此外，我們管理層中的一些成員沒有管理大型全球業務運營的豐富經驗，因此我們的管理層可能無法有效地管理我們的規模。為了有效地管理我們的規模，我們必須保持並繼續調整我們的運營、財務和管理流程和系統，管理我們的員工和設施，並有效地培訓和管理我們的人員。我們的許多員工遠程工作，這可能會給工作效率和協作帶來挑戰。此外，我們不時地實施組織變革，以追求更高的效率，並重新調整我們的業務和戰略重點。例如，在2022年和2023年，我們宣佈了幾項舉措，包括重組、裁員和縮減辦公設施的措施，但我們不能保證它們會達到我們預期的結果。這些努力也使我們面臨風險，如成本高於預期，對員工留任產生不利影響，以及管理我們業務的規模和複雜性的難度增加。例如，我們可能在產品開發、其他業務和戰略計劃、法律和監管合規方面面臨延遲或挑戰，以及我們運營的其他中斷。隨着我們的組織不斷髮展，我們需要實施和適應複雜的組織管理結構，我們可能會發現很難保持我們的企業文化的好處，包括我們快速開發和推出新產品和創新產品的能力。這些發展中的任何一個都可能對我們的業務、聲譽或財務業績產生負面影響。
我們擁有重要的國際業務，這使我們面臨更多的商業、經濟和法律風險，這些風險可能會影響我們的財務業績。
我們有重要的國際業務。我們目前提供100多種不同語言的Facebook，我們在大約40個不同的國家和地區設有辦公室或數據中心。我們可能會進入新的國際地區，在這些地區，我們在營銷、銷售和部署我們的產品方面經驗有限或沒有經驗。我們的產品通常在全球範圍內可用，但由於法律和法規的複雜性，我們的部分或全部產品或功能可能在某些地區不可用。例如，我們的幾個產品在中國中並不普遍存在。我們還將某些運營職能外包給全球第三方。如果我們不能成功地部署、管理或監督我們的國際業務，我們的業務可能會受到影響。此外，我們在國際上開展業務時會面臨各種固有風險，包括：
•政治、社會或經濟不穩定；
•與適用於在外國司法管轄區有銷售和運營的美國公司的法律、監管和其他政府審查相關的風險，包括隱私、税收、執法、內容、貿易合規、供應鏈、競爭、消費者保護、知識產權、環境、健康和安全、許可和基礎設施事項；
•因遵守當地法律而對我們的品牌和聲譽造成的潛在損害，包括潛在的審查或向當地政府提供用户信息的要求;
•審查我們平臺上的內容以及在不同語言和國家/地區執行我們的社區標準的難度增加;
•貨幣匯率波動和遵守貨幣管制;
•外匯管制、税收和其他法規和命令，可能會阻止我們將在美國以外的國家賺取的現金匯回國內，或限制我們自由流動現金的能力，並妨礙我們有效投資這些現金的能力;
•信用風險和支付欺詐水平較高；
•整合任何海外收購的難度增加；
•遵守各種外國法律的負擔，包括與税收、內容移除、內容
節制、數據本地化、數據保護、競爭、電子商務和支付以及監管監督；
•一些國家減少了對知識產權的保護；
•人員配置、管理和監督全球業務的困難，以及與多個國際地點相關的差旅、基礎設施和法律合規成本增加，包括人員遠程工作帶來的困難；
•遵守法定股本要求和管理税收後果；以及
•影響我們、我們的營銷者或我們的行業的地緣政治事件，包括貿易爭端、武裝衝突和流行病。
此外，我們還必須處理任何司法管轄區當地接受的商業行為與我們遵守法律法規的義務之間的潛在衝突，這些法律法規包括適用於我們的反腐敗法律或法規，如美國《反海外腐敗法》和英國《2010年反賄賂法》。我們還必須履行我們的義務，遵守與進出口管制、貿易限制和制裁相關的法律和法規，包括美國外國資產管制辦公室制定的法規。政府機構和當局可能會尋求對違反反腐敗法律或法規、進出口管制、貿易限制、制裁和其他法律、規則和法規的公司施加廣泛的民事和刑事處罰。
如果我們無法在國際上擴張併成功管理我們全球業務的複雜性，我們的財務業績可能會受到不利影響。我們還可能被要求或選擇停止或修改我們在某些地區的運營或產品和服務的提供，包括由於上述風險，這可能會對我們的業務、用户增長和參與度以及財務業績產生不利影響。
我們在消費硬件產品方面面臨設計、製造和供應鏈風險，如果管理不當，可能會對我們的財務業績產生不利影響。
我們面臨着與我們的消費硬件產品的設計、製造和供應鏈管理相關的許多風險。例如，我們銷售的消費類硬件產品經常存在質量問題，這些問題源於產品的設計或製造，或產品中使用的軟件。有時，這些問題可能是由我們從其他製造商或供應商購買的組件引起的。我們的品牌和財務業績可能會受到任何此類質量問題、其他未能滿足客户期望的問題或發現我們的消費類硬件產品存在缺陷的不利影響。
我們依賴第三方來製造和管理我們的消費硬件產品的運輸和分銷的物流，這使我們面臨許多風險。我們消費硬件產品的製造依賴於少數第三方，這些第三方通常在亞洲等單一地區擁有重要業務。我們已經並可能在未來經歷供應或勞動力短缺或物流和供應鏈中的其他中斷，這可能會導致發貨延遲，並對我們的運營、產品開發和銷售產生負面影響。如果我們不能以合理的條款與具備必要能力或能力的第三方接觸，或如果我們與之接觸的第三方未能履行其義務(無論是由於財務困難、製造或供應限制或其他原因)，或對此類安排的定價或其他重大條款做出不利改變，我們可能會受到負面影響。我們消費硬件產品的製造、分銷和銷售也可能受到宏觀經濟狀況、地緣政治挑戰、貿易爭端或政府採取的其他行動(包括可能導致關税、制裁、出口管制和其他限制國際貿易的措施的國際衝突)的負面影響，這些行動使我們面臨供應短缺、成本增加、供應鏈或物流中斷的問題。
我們還要求消費類硬件產品的供應商和業務合作伙伴遵守有關勞工、貿易合規、健康和安全、環境和商業道德方面的採購實踐和標準的法律和某些公司政策，但我們不控制他們或他們的實踐和標準。如果其中任何一項違反法律，未能根據新頒佈的法律實施變化，或實施被視為不道德、腐敗或不合規的做法或標準，我們可能會遇到供應鏈中斷、政府行動或罰款、訂單被取消或我們的聲譽受損。
我們的消費類硬件產品面臨庫存風險。
由於產品週期和定價的快速變化、不安全或有缺陷的商品、供應鏈中斷、消費者需求和消費者支出模式的變化、消費者對我們消費硬件產品品味的變化，以及其他因素，我們面臨着與我們的消費硬件產品相關的庫存風險。從訂購庫存或組件到銷售日期，對我們產品的需求也可能發生重大變化。雖然我們努力準確預測這些趨勢，避免積壓或庫存不足我們可能銷售的消費硬件產品，但我們在準確預測和滿足消費者對我們產品的需求方面不時遇到困難。此外，當我們開始銷售或製造新的消費硬件產品或進入新的國際區域時，可能很難建立供應商關係，確定適當的產品或組件選擇，並準確預測需求。購買某些類型的庫存或部件可能需要大量的交貨期和預付款，而且可能不能退還。上述任何一種因素都可能對我們的經營業績產生不利影響。
我們計劃繼續進行收購和進行其他戰略交易，這可能會影響我們的財務狀況或經營結果，並可能對我們普通股的價格產生不利影響。
作為我們業務戰略的一部分，我們已經並打算繼續進行收購，以增加專業員工和補充公司、產品或技術，並可能不時進行其他戰略交易，如投資和合資企業。我們可能無法找到合適的收購候選者，我們可能無法以有利的條件完成收購或其他戰略交易，或者根本無法完成，包括監管挑戰。例如，根據英國競爭和市場管理局的命令，我們在2023年完成了對Giphy的剝離，指示我們在收購後剝離Giphy。此外，儘管我們在聯邦法院勝訴後能夠成功完成收購，但聯邦貿易委員會試圖禁止我們擬議的收購無限。在某些情況下，此類收購或其他戰略交易的成本可能會很高，而且不能保證我們的收購將實現預期的協同效應和潛在的貨幣化機會，或者我們的戰略投資將獲得良好的投資回報。
我們可能會支付大量現金或產生債務來支付收購或其他戰略交易，這在過去發生過，可能會對我們的流動性產生不利影響。債務的產生還會導致固定債務的增加和利息支出的增加，還可能包括阻礙我們管理業務能力的契約或其他限制。我們還可能發行股權證券來支付收購費用，我們經常授予限制性股票單位來留住被收購公司的員工，這可能會增加我們的費用，對我們的財務業績產生不利影響，並導致我們的股東被稀釋。此外，我們宣佈的任何收購或其他戰略交易可能會受到用户、營銷人員、開發商或投資者的負面影響，這可能會對我們的業務或我們A類普通股的價格產生不利影響。
我們還可能發現與我們收購的公司或資產相關的負債、缺陷或其他索賠，這些負債、缺陷或索賠沒有事先確定，這可能會導致重大的意外成本。我們盡職審查的有效性和我們評估該等盡職審查結果的能力取決於我們收購的公司或其代表所作聲明和披露或採取的行動的準確性和完整性，以及執行收購的有限時間。此外，我們可能無法準確預測收購或其他戰略交易的財務影響，包括税收和會計費用。收購或其他戰略交易也可能導致我們在運營結果中記錄重大額外費用，並在完成交易時在資產負債表上記錄大量有限壽命的無形資產。這些因素中的任何一個都可能對我們的財務狀況或經營結果產生不利影響。
我們可能無法成功整合我們的收購，而且我們在整合和支持我們收購的公司時會產生巨大的成本。
整合收購需要大量的時間和資源，特別是對於那些擁有大量業務或開發我們以前沒有經驗的產品的公司，我們可能無法成功管理這些流程。我們已經並可能在未來進行大量資源投資以支持我們的收購，這可能導致鉅額持續運營費用，並將資源和管理層的注意力從我們的其他業務領域轉移出去。我們不能向你保證這些投資一定會成功。如果我們不能成功整合我們收購的公司，我們可能無法實現交易預期的好處，我們的業務可能會受到損害。
我們捲入了許多昂貴和耗時的集體訴訟和其他訴訟事項，如果解決不利，可能會損害我們的業務、財務狀況或運營結果。
我們捲入了許多訴訟，包括股東派生訴訟和推定的集體訴訟，其中許多訴訟要求法定損害賠償和/或尋求對我們的業務運營進行重大改變，我們預計未來我們將繼續成為眾多訴訟的目標。由於我們的用户、廣告商和開發者的規模，針對我們提起的集體訴訟中的原告通常要求鉅額金錢賠償，即使所稱的每個用户或實體的損害很小或根本不存在。此外，我們已經、目前面臨並將繼續面臨其他集體訴訟和其他訴訟，這些訴訟與廣告、反壟斷、隱私、安全、生物識別、內容、算法、版權、用户福利、就業、臨時工、我們平臺上的活動、消費者保護或產品性能或其他與使用消費者硬件和軟件(包括虛擬現實技術和產品)有關的索賠是新的和未經證實的。例如，我們目前受到多起可能的集體訴訟，涉及以下方面：我們的平臺和用户數據實踐以及開發商濫用某些數據，違反我們的條款和政策與第三方共享此類數據；我們披露了2018年第二季度的收益結果；我們收購了Instagram和WhatsApp，以及其他被指控的反競爭行為；一名前員工對我們的指控，以及從2021年9月開始發佈的公司內部文件；我們對2021年第四季度收益結果的披露；以及我們被指控誇大了對廣告潛在受眾規模的估計，導致人為增加需求和更高的價格。我們也是多起訴訟的對象，這些訴訟涉及我們涉嫌使用面部識別技術、我們涉嫌推薦和/或未能刪除有害內容、通過我們的業務工具從第三方網站或應用程序中獲取信息、我們涉嫌使用受版權保護的內容來培訓我們的人工智能模型、以及有關Facebook和Instagram導致用户“社交媒體成癮”的指控以及違反《兒童在線隱私保護法》(COPPA)的指控。任何此類訴訟和索賠的結果無法確切預測，任何此類訴訟的任何負面結果都可能導致支付鉅額金錢損害賠償或罰款，或導致我們的產品或業務做法發生不良變化，因此我們的業務、財務狀況或運營結果可能會受到實質性和不利的影響。
不能保證在我們的所有案件中都會獲得有利的最終結果，為任何訴訟辯護都是昂貴的，可能會給管理層和員工帶來巨大的負擔。我們作為一方的任何訴訟可能會導致繁重或不利的判決，上訴或支付鉅額金錢損害賠償或罰款時可能無法逆轉，或者我們可能決定以類似的不利條款解決訴訟，這些條款過去曾發生過，可能對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
我們可能面臨比預期更大的税務負擔。
我們的納税義務，包括所得税和非所得税，在一定程度上是基於我們的公司運營結構和公司間安排，包括我們經營業務、開發、價值、管理、保護和使用我們的知識產權的方式，以及我們公司間交易的估值。適用於我們業務的税法，包括美國和其他司法管轄區的法律，都受到解釋的影響，某些司法管轄區正在積極以新的方式解釋他們的法律，以努力從Meta等公司增加税收。我們受到美國聯邦、州和外國税務當局的定期審查和審計。税務機關可能不同意我們採取的某些立場，包括我們評估發達技術或公司間安排的方法，此類審查或審計的任何不利結果可能會增加我們在全球的有效税率，增加對我們業務徵收的非所得税金額，並損害我們的財務狀況、運營結果和現金流。例如，2016年和2018年，美國國税局在審查2010至2013納税年度的同時，與我們的海外子公司發佈了與轉讓定價有關的正式評估。儘管我們不同意美國國税局的立場，並正在就這一問題提起訴訟，但最終的解決方案還不確定，如果以對我們不利的方式解決，可能會對我們的財務業績產生不利影響。
我們全球所得税和其他税收負債撥備的確定需要管理層做出重大判斷，而且有許多交易的最終税收決定是不確定的。我們的所得税撥備是由我們經營業務的方式決定的，對該等業務或適用於該等業務的法律的任何改變都可能影響我們的實際税率。儘管我們相信我們的所得税撥備和非所得税負債的估計是合理的，但最終的結算可能與我們的財務報表中記錄的金額不同，並可能對我們在做出此類決定的一個或多個期間的財務業績產生重大影響。
由於司法管轄區利潤分配的變化、遞延税項資產和負債的金額和確認的變化，或者税收法律、法規或會計原則的變化，我們未來的所得税税率可能不穩定和難以預測。
税法或税收規則的變化可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。
我們受制於或在其下運作的税收制度，包括所得税和非所得税，都是不穩定的，可能會發生重大變化。税法或税收規則的變化，或對現有法律解釋的變化，可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大影響。例如，2017年12月頒佈的2017年減税和就業法案(税法)對我們2017年第四季度的納税義務和有效税率產生了重大影響。發佈與税法相關的額外監管或會計指導，或在美國或全球範圍內採取其他行政或國會行動，可能會大幅增加我們的納税義務，並在此類指導發佈或此類行動生效期間以及未來對我們的有效税率產生重大影響。此外，許多國家最近提議或建議修改現行税法，或頒佈新法律，可能會大幅增加我們在許多開展業務的國家的納税義務，或要求我們改變經營業務的方式。
在過去的幾年裏，經濟合作與發展組織一直在致力於一個税基侵蝕和利潤轉移項目，如果得到實施，將改變我們在許多開展業務的國家確定納税義務的現有框架的各個方面。截至2023年7月，已有近140個國家批准了一項框架，規定最低税率為15%，以及其他條款。由於這一框架有待每個成員國進一步談判和實施，任何此類變化對我們的納税義務的時機和最終影響都是不確定的。同樣，歐盟委員會和幾個國家已經發布了適用於我們徵税的現行税收框架的各個方面的提案。這些建議包括改變計算所得税的現有框架，以及改變或徵收新類型的非所得税，包括根據收入的百分比徵税。例如，幾個司法管轄區已提議或頒佈適用於數字服務的税收，其中包括數字廣告和在線市場上的商業活動，這些税收適用於我們的業務。
歐盟委員會在多個國家進行了調查，重點是當地的税收裁決或税收立法是否提供了違反歐盟國家援助規定的税收優惠，並得出結論，包括愛爾蘭在內的某些成員國在某些情況下提供了非法的國家援助。這些調查可能會導致我們對海外業務的税收待遇發生變化。
由於我們的國際商業活動規模龐大且不斷擴大，上述對我們活動徵税的許多類型的變化可能會增加我們在全球的有效税率，增加對我們業務徵收的非所得税金額，並損害我們的財務狀況、經營結果和現金流。此類變化也可能追溯到我們的歷史業務，並導致税金高於我們財務報表中估計和記錄的金額。
考慮到我們以股票為基礎的薪酬水平，我們的税率在過去是不同的，未來也可能是不同的，這主要取決於我們的股票價格。
以股份為基礎的薪酬會計的税務影響在過去曾影響，並可能在未來影響我們的有效税率，有時影響很大，從一個時期到一個時期。在我們的股票價格與該期間基於股票的薪酬歸屬的授予價格不同的時期，我們將確認將影響我們的有效税率的額外税收優惠或不足。例如，2023年，與沒有此類優惠的税率相比，股票薪酬確認的超額税收優惠使我們的所得税撥備減少了7.08億美元，有效所得税税率減少了一個百分點。在未來期間，當我們的股票價格與該期間基於股份的薪酬歸屬的授予價格相比出現變化時，我們的實際税率可能會受到相反的影響。與我們在特定時期的收益相比，基於股票的薪酬的金額和價值也將影響基於股票的薪酬對我們的實際税率的影響的程度。這些税收影響取決於我們無法控制的股價，而我們股價的下跌可能會顯著提高我們的實際税率，並對我們的財務業績產生不利影響。
如果我們的商譽或無形資產受損，我們可能需要在收益中計入一筆重大費用。
當事件或環境變化顯示賬面價值可能無法收回時，我們會審查無形資產的減值，例如股價和市值的下降。我們至少每年在報告單位層面測試商譽減值。如該等商譽或無形資產被視為已減值，則會確認相等於賬面值超出資產公允價值的減值虧損。在確定商譽或無形資產減值的期間，我們可能需要在我們的財務報表中記錄一筆重大費用，這將對我們的經營業績產生負面影響。
如果我們失去一名或多名關鍵人員，或者我們未來未能吸引和留住其他高素質的人員，可能會損害我們的業務。
我們目前依賴於包括馬克·扎克伯格在內的關鍵人員的持續服務和表現。扎克伯格先生和其他管理層成員參加各種高風險活動，如格鬥運動、極限運動和娛樂航空，這些活動都有重傷和死亡的風險。如果扎克伯格先生因任何原因無法聯繫上，可能會對我們的運營造成實質性的不利影響。其他關鍵人員的流失，包括管理層成員以及關鍵的工程、產品開發、營銷和銷售人員，也可能擾亂我們的運營，並對我們的業務產生不利影響。
此外，我們不能保證我們將繼續吸引和留住我們保持競爭地位所需的人員。特別是，我們預計在招聘專門技術人員，特別是高級工程人才方面，無論是由於與其他公司的競爭還是其他因素，都將繼續面臨重大挑戰。隨着我們不斷成熟，我們的股權獎勵或未來安排提供的吸引、留住和激勵員工的激勵措施可能不像過去那樣有效，如果我們發行大量股權來吸引更多員工或留住我們的現有員工，我們將產生大量額外的基於股票的薪酬支出，我們現有股東的所有權將進一步稀釋。我們吸引、留住和激勵員工的能力也可能受到股價波動的不利影響。此外，限制性的移民政策或與移民有關的法律或法規發展可能會對我們吸引和聘用新人員以及留住現有人員的努力產生負面影響。.如果我們不能成功地吸引、聘用和整合優秀的人才，或者留住和激勵現有的人才，我們就可能無法有效地增長。
我們的首席執行官由於控制了我們已發行股本的大部分投票權，因此控制了關鍵決策。
我們的創始人、董事會主席兼首席執行官馬克·扎克伯格能夠對我們已發行股本的大部分投票權行使投票權，因此有能力控制提交給我們股東批准的所有事項的結果，包括董事選舉和我們所有或幾乎所有資產的任何合併、合併或出售。這種集中控制可能會延遲、推遲或阻止我們所有或幾乎所有其他股東支持的資產的控制權變更、合併、合併或出售，或者相反，這種集中控制可能會導致我們其他股東不支持的交易的完成。這種集中控制也可能會阻止潛在投資者收購我們的A類普通股，因為相對於B類普通股，我們的A類普通股的投票權有限，並可能損害我們A類普通股的交易價格。此外，扎克伯格先生有能力控制我們公司的管理層和重大戰略投資，因為他是我們的首席執行官，他有能力控制選舉，或者在某些情況下，控制我們董事的更換。如果他去世，扎克伯格先生擁有的我們股本的股份將轉移到他指定的個人或實體。作為董事會成員和高級管理人員，扎克伯格先生對我們的股東負有受託責任，必須以他合理地認為符合我們股東最佳利益的方式真誠行事。作為股東，甚至是控股股東，扎克伯格先生有權為自己的利益投票，這可能並不總是符合我們股東的總體利益。
我們不能保證我們的股票回購計劃將完全完成，也不能保證它將提高長期股東價值。股票回購和股息支付也可能增加我們股票交易價格的波動性，並將減少我們的現金儲備。
儘管我們的董事會已經批准了一項沒有到期日的股票回購計劃，但該計劃並不要求我們回購任何特定的美元金額或收購我們A類普通股的任何特定數量的股票。任何股份回購的具體時間和金額，以及任何
股息支付將取決於當時的股價、總體經濟和市場狀況、公司業績和其他考慮因素。我們不能保證回購計劃將完全完成，也不能保證它將提高長期股東價值。回購計劃和股息支付可能會影響我們股票的交易價格並增加波動性，任何終止回購計劃或股息支付的聲明都可能導致我們股票的交易價格下降。此外，回購計劃和股息支付將減少我們的現金儲備。
不能保證我們將繼續宣佈現金股息。
2024年2月1日，我們宣佈啟動有史以來第一次季度現金股息。未來任何現金股息的支付取決於持續的資本供應、市場狀況、適用的法律和協議，以及我們的董事會繼續確定宣佈股息符合我們股東的最佳利益。任何股息的宣佈和支付可能隨時停止或減少，並且不能保證我們將在未來宣佈任何特定金額的現金股息，或者根本不宣佈現金股息。
與政府監管和執法有關的風險
如果政府在他們的國家限制訪問Facebook或我們的其他產品，在他們的國家審查或緩和我們產品的內容，或者以其他方式損害我們在他們的國家銷售廣告的能力，可能會嚴重損害我們的業務和財務業績。
各國政府不時試圖審查或緩和Facebook或我們在其國家的其他產品上提供的內容，部分或全部限制從其國家訪問我們的產品，或施加其他限制，這些限制可能會在較長一段時間內或無限期地影響我們的產品在其國家的可訪問性。例如，在中國、伊朗和朝鮮，用户對Facebook和我們某些其他產品的訪問已經或目前全部或部分受到限制。此外，如果其他國家的政府當局認為我們違反了他們的法律或威脅公共安全或其他原因，並且我們的某些產品不時受到其他國家的政府的限制，他們可能會尋求限制用户訪問我們的產品。例如，2020年，香港通過了一項國家安全法，賦予當局獲取信息、刪除和阻止訪問內容以及暫停用户服務的能力，如果我們被發現違反了這項法律，那麼我們的產品的使用可能會受到限制。預計香港還將在2024年通過額外的國家安全立法。此外，如果我們因《國家安全法》或其他法例而被要求或選擇對我們在香港的市場推廣和銷售或其他業務作出改變，我們在區內的收入和業務將會受到不利影響。此外，與2022年第一季度的烏克蘭戰爭有關，Facebook和Instagram在俄羅斯受到限制，隨後這些服務被俄羅斯政府禁止，這已經並可能繼續對我們在該地區的收入和業務產生不利影響。
政府當局也有可能採取行動，削弱我們銷售廣告的能力，包括在我們面向消費者的產品可能被阻止或限制訪問的國家。例如，我們從為中國的廣告商提供服務的少數經銷商那裏獲得了可觀的收入，中國政府可能會採取行動，減少或取消我們基於中國的廣告收入，無論是由於與美國的貿易爭端，還是由於香港或其他地方的內容問題或信息請求，或者出於其他原因，或者對我們採取其他行動，如徵税或其他處罰，這可能會對我們的財務業績產生不利影響。
同樣，如果我們被發現違反了對土耳其公司的某些法律要求，土耳其政府可能會採取行動，減少或取消我們在土耳其上的廣告收入，或以其他方式對我們產品的使用造成不利影響。如果在Facebook或我們的其他產品上顯示的內容受到審查，在一個或多個國家或地區對我們的產品的訪問受到全部或部分限制，我們被要求或選擇對我們的業務進行更改，或對我們的產品施加其他限制，或者我們的競爭對手能夠成功滲透新的地理市場或奪取我們無法進入的現有地理市場的更大份額，或者在我們面臨其他限制的情況下，我們保留或增加用户基礎、用户參與度或營銷人員的廣告水平的能力可能會受到不利影響，我們可能無法保持或增長預期的收入，我們的財務業績可能會受到不利影響。
我們的業務受到有關隱私、數據使用和數據保護、內容、競爭、安全和消費者保護、電子商務和其他事項的複雜和不斷變化的美國和外國法律法規的約束。這些法律和法規中的許多可能會發生變化和不確定的解釋，可能會導致索賠、產品和業務實踐的變化、罰款、運營成本增加或用户增長或參與度下降，或以其他方式損害我們的業務。
我們受美國和國外各種法律和法規的約束，這些法律和法規涉及對我們的業務至關重要的事項，包括隱私、數據使用、數據保護和個人信息、向年輕用户提供我們的服務、生物識別、加密、公開權、內容、完整性、知識產權、廣告、營銷、分銷、數據安全、數據保留和刪除、數據本地化和存儲、數據披露、人工智能和機器學習、電子合同和其他通信、競爭、保護未成年人、消費者保護、公民權利、可訪問性、電信、產品責任、電子商務、税收、經濟或其他貿易控制，包括制裁、反腐敗和政治法合規、證券法合規和在線支付服務。推出新產品、擴大我們在某些司法管轄區的活動，或我們可能採取的其他行動，可能會使我們受到額外的法律、法規或其他政府審查。此外，外國數據保護、隱私、內容、競爭、消費者保護等法律法規可能會施加與美國不同的義務或更具限制性，並可能導致鉅額罰款。
這些美國聯邦和州、歐盟和其他國際法律和法規在某些情況下可以由私人和政府實體執行，這些法律和法規正在不斷演變，可能會發生重大變化。因此，這些法律和法規的應用、解釋和執行往往是不確定的，特別是在我們所處的快速發展的新行業中，並且可能在不同的司法管轄區之間被解釋和應用不一致，與我們當前的政策和做法不一致。例如，與我們向用户顯示內容的方式有關的監管或立法行動或訴訟、適度的內容、向年輕用户提供我們的服務或能夠以各種方式使用數據(包括用於廣告)，都可能對用户增長和參與度產生不利影響。此類行為可能會影響我們提供服務的方式或對我們的財務業績產生不利影響，包括徵收鉅額罰款，這些罰款越來越多地可能是根據全球收入計算的。
我們還受制於不斷變化的法律和法規，這些法規規定了我們是否、如何以及在什麼情況下可以傳輸、處理或接收對我們的運營至關重要的某些數據，包括我們運營的國家或地區之間共享的數據，以及我們的產品和服務之間共享的數據。例如，2016年，歐盟和美國同意了一個針對從歐盟轉移到美國的數據的轉移框架，稱為隱私盾牌，但隱私盾牌於2020年7月被歐盟法院(CJEU)宣佈無效。此外，Meta轉移此類數據所依賴的其他基礎，如標準合同條款(SCC)，也受到了監管和司法審查。例如，在愛爾蘭數據保護委員會(IDPC)提出質疑後，CJEU審議了SCC的有效性，將其作為將用户數據從歐洲聯盟轉移到美國的基礎。儘管CJEU在2020年7月維持了SCC的有效性，但在2023年5月12日，IDPC發佈了一項最終裁決，得出結論認為，Meta平臺愛爾蘭在某些歐洲經濟區(EEA)Facebook用户數據轉移方面對SCC的依賴不符合GDPR。IDPC發佈了12億歐元的行政罰款以及糾正令，要求Meta平臺愛爾蘭暫停相關轉移，並通過停止在美國非法處理、包括存儲此類數據，使其處理業務符合第五章GDPR。我們正在對這一決定提出上訴，而糾正令目前正受到愛爾蘭高等法院的臨時擱置。
2022年3月25日，歐盟和美國宣佈已就新的歐盟-美國數據隱私框架(EU-U.S.DPF)達成原則協議。2022年10月7日，總裁·拜登簽署了《關於加強對美國信號情報活動的保障措施的行政命令》，2023年6月30日，歐盟和另外三個組成歐洲經濟區的國家被美國司法部長指定為《信號情報活動保障措施》第3(F)條所指的“合格國家”。2023年7月10日，歐盟委員會通過了一項關於美國的充分性決定。充分性決定的結論是，美國確保對從歐盟轉移到美國組織的個人數據提供足夠的保護，這些組織包括在由美國商務部根據歐盟-美國DPF維護並公開提供的“數據隱私框架列表”中。歐盟-美國DPF的實施和充分性決定是重要的和受歡迎的里程碑，我們正在實施步驟，以在與IDPC接觸後遵守上述糾正命令。如果我們被要求採取額外的步驟來遵守糾正訂單，這可能會增加我們在歐洲交付產品和服務的成本和複雜性。此外，歐盟-美國的DPF取代了之前被CJEU宣佈無效的兩個充分性框架。 CJEU進一步宣佈歐盟-美國DPF無效可能會造成
很大的不確定性，並導致我們無法在歐洲提供我們許多最重要的產品和服務，包括Facebook和Instagram，這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們一直受到其他重大立法和監管發展的影響，再加上擬議或新的立法和法規，可能會對我們未來的業務產生重大影響。例如，根據《歐洲一般數據保護條例》(GDPR)的要求，我們已經實施了一些產品更改和控制，並可能在未來實施更多更改。GDPR還要求向我們的歐盟主要隱私監管機構IDPC提交個人數據泄露通知，幷包括對不遵守通知義務和法規的其他要求的重大處罰。對GDPR的解釋仍在演變中，包括通過CJEU的決定，IDPC調查中的決定草案將接受其他歐洲隱私監管機構的審查，作為GDPR一致性機制的一部分，這可能導致此類調查的最終結果發生重大變化。因此，GDPR的解釋和執行，以及對違規行為的處罰和處罰金額，都存在很大的不確定性，隨着它的發展，可能會對我們的業務和/或我們的運營產生負面影響。此外，巴西、英國和其他國家也頒佈了類似的數據保護法規，對各自司法管轄區內向用户提供的產品和服務提出了與數據隱私有關的要求。經加州隱私權法案(CPRA)修訂的加州消費者隱私法(CCPA)也為用户建立了某些透明度規則和創建了某些數據隱私權，包括對我們使用某些敏感個人信息的限制，以及讓用户更有能力控制其數據與第三方共享的目的。其他州也提出或頒佈了類似的全面隱私法，為用户提供類似的數據隱私權和控制。這些法律和法規正在演變，並受到解釋的影響，因此對我們的廣告服務的限制，或營銷人員減少廣告，在一定程度上已經並將繼續對我們的廣告業務產生不利影響。一些州還提出或頒佈了專門針對18歲以下用户及其父母或監護人的隱私權和控制的法律。與全面的隱私法一樣，這些法律也在不斷演變，可能會受到解釋的影響，可能會限制我們向這些州的所有或某些用户羣提供某些產品和服務的能力，從而對我們的廣告業務產生不利影響。在歐洲，監管機構繼續執行關於電子隱私指令關於使用Cookie和類似技術的要求的指導方針，並可能在未來實施可能直接影響我們使用此類技術的具體措施。此外，電子隱私指令和國家實施法對跨報文傳送產品使用數據施加了額外的限制，幷包括對違反規定的重大處罰。由於這些或類似的發展，我們的產品或業務做法發生了變化，對我們的廣告業務產生了不利影響，並可能在未來對其產生不利影響。例如，為了應對歐洲的監管發展，我們宣佈計劃將歐盟、歐洲經濟區和瑞士的臉書和Instagram上行為廣告的法律基礎從“合法利益”改為“同意”，並於2023年11月開始向該地區的用户提供“無需美國存托股份訂閲”的替代方案。我們正在繼續就我們的新同意模式與監管機構接觸，包括遵守GDPR、DMA和歐盟消費者法律的要求。這些或未來任何類似的發展可能會對我們的用户增長和參與度、收入和財務業績產生負面影響。
同樣，歐盟、美國以及其他司法管轄區的一些立法建議或最近頒佈的聯邦和州一級法律，可能會在影響我們業務的領域施加新的義務或限制。例如，歐盟的DMA對我們這樣的公司施加了限制和要求，包括在跨服務、合併和收購以及產品設計等領域的數據組合。DMA還包括對不遵守規定的重大處罰，其關鍵要求將從2024年3月開始對指定的看門人公司強制執行。DMA已經並可能在未來導致我們產生巨大的合規成本，並對我們的產品或業務實踐進行更改。DMA下的要求可能會受到進一步的解釋和監管的影響。美國和其他司法管轄區修改競爭法的待決或未來提案可能會產生類似的效果。此外，自2023年8月開始適用於我們業務的歐盟數字服務法案(DSA)對我們的產品和服務施加了某些限制和要求，並使我們面臨更高的合規成本。DSA還包括對不遵守規定的重大處罰。此外，一些國家/地區，如印度和土耳其，正在考慮或已經通過立法，實施數據保護要求、新的競爭要求，或要求在本地存儲和處理數據或類似要求，這些要求可能會要求我們的產品發生重大變化，增加提供服務的成本和複雜性，導致我們停止在某些國家/地區提供我們的產品和服務，和/或導致罰款或其他處罰。限制我們收集和使用有關未成年人信息的能力的新立法或監管決定也可能導致我們的廣告服務或我們在某些司法管轄區向未成年人提供產品和服務的能力受到限制。
這些法律法規以及任何相關的索賠、查詢或調查或任何政府行為已導致並可能在未來導致不利結果，包括合規成本增加、收入損失、新產品開發延遲或阻礙、負面宣傳和聲譽損害、運營成本增加、管理時間和注意力轉移以及損害我們業務的補救措施，包括我們修改或停止現有業務做法的罰款或要求或命令。
我們一直受到監管和其他政府調查、執法行動和和解的影響，我們預計未來還將繼續受到此類訴訟和其他調查的影響，這可能會導致我們產生鉅額成本，或要求我們以對我們的業務不利的方式改變我們的業務做法。
我們收到來自政府當局和監管機構的關於我們遵守法律和法規的正式和非正式詢問，其中許多正在演變，並受到解釋。我們正在並預計將繼續成為美國、歐洲和世界各地調查、詢問、數據請求、信息請求、行動和審計的對象，特別是在隱私、數據使用和數據保護領域，包括處理敏感數據、來自第三方的數據、用於廣告目的的數據、數據安全、未成年人、安全、執法、消費者保護、公民權利、內容審查、使用我們的平臺進行非法、非法或其他令人反感的活動、競爭、人工智能和機器學習。此外，我們目前，並可能在未來，受到監管命令或同意法令的約束。例如，歐盟、美國和其他司法管轄區的數據保護、競爭和消費者保護當局已發起行動、調查或行政命令，試圖限制我們收集和使用信息的方式，或實施制裁，其他當局可能也會這樣做。此外，我們一直並將繼續成為與我們收集和使用信息的方式有關的訴訟和調查的對象，包括廣告商在哪些方面受到額外的監管，如住房、就業、信貸和金融服務。此外，從2018年3月開始，我們受到美國、歐洲和其他司法管轄區的聯邦貿易委員會、州總檢察長和其他政府調查，涉及我們的平臺和用户數據實踐，以及違反我們的條款和政策與第三方共享此類數據的開發商濫用某些數據。2019年7月，我們達成和解並修改同意令，以解決FTC調查，該調查於2020年4月生效，其中要求我們大幅加強我們在隱私合規和監督方面的做法和流程。州總檢察長的調查和其他司法管轄區的某些政府調查仍在進行中。聯邦貿易委員會還繼續監督我們和我們對修改後的同意令的遵守情況，並對我們提起行政訴訟，我們正在對此提出質疑，指控我們不符合和違反兒童在線隱私保護法(COPPA)、COPPA規則和聯邦貿易委員會法第5條，並尋求改變我們的業務。如果我們對聯邦貿易委員會的行動的挑戰不成功，而該機構以目前的形式強加其擬議的命令，我們將受到重大限制，包括我們推出新的和修改的產品或使用18歲以下用户數據的能力。我們還通知IDPC，GDPR下我們的歐盟主要隱私監管機構，以及其他監管機構某些其他個人數據泄露和隱私問題，並接受IDPC和其他監管機構關於我們監管合規的各個方面的詢問和調查。由於此類調查和調查的結果，我們已經並可能在未來受到懲罰、罰款和改變我們的商業做法的要求。此外，我們還面臨德克薩斯州的一項訴訟，該訴訟涉及“標籤建議”功能和麪部識別技術的其他使用。
我們還受到美國、歐洲和其他司法管轄區競爭主管部門的各種訴訟和正式和非正式調查，這些調查涉及我們業務的許多方面，包括與用户和廣告商有關的方面。此類詢問、調查和訴訟涉及我們在社交網絡或社交媒體服務、消息服務、數字廣告和/或移動或在線應用領域的業務實踐，以及我們的收購。例如，從2019年開始，我們成為聯邦貿易委員會和美國司法部反壟斷調查的對象。從2020年開始，我們成為聯邦貿易委員會的訴訟對象，指控我們違反了反壟斷法，包括在2012年收購Instagram，在2014年收購WhatsApp。起訴書要求永久禁止我們公司涉嫌違反反壟斷法，並尋求其他公平救濟，包括剝離或重建Instagram和WhatsApp。此外，2022年12月，歐盟委員會發表了一份反對聲明，指控我們將Facebook Marketplace與Facebook捆綁在一起，並以違反歐盟競爭規則的方式使用數據。我們還受到與我們的業務活動和披露做法相關的其他政府調查和調查。例如，從2021年9月開始，我們成為政府調查和要求的對象，這些調查和要求與一名前員工的指控和公佈公司內部文件有關。
政府或監管機構發出的命令或發起的查詢或執法行動可能會導致我們招致鉅額成本、使我們面臨民事和刑事責任(包括對我們的人員的責任)或懲罰(包括大量金錢補救)、中斷或要求我們以對我們的業務有實質性不利的方式改變我們的業務做法(包括對我們的產品或用户數據做法的改變)、導致負面宣傳和聲譽損害、將資源和管理層的時間和注意力從我們的業務轉移，或者使我們受到其他對我們的業務產生不利影響的結構或行為補救措施，我們不時地經歷了這些不利影響中的一些。
遵守經CPRA、電子隱私指令、DMA、DSA和其他法規和立法隱私要求修訂的FTC同意令、GDPR、CCPA和其他法規和立法隱私要求需要大量的運營資源和對我們的業務實踐進行修改，任何合規失敗都可能對我們的業務、聲譽和財務業績產生重大不利影響。
我們致力於持續的隱私合規和監督工作，包括與我們與聯邦貿易委員會修改的同意令、GDPR的要求以及世界各地其他當前和預期的法規和立法要求，例如經CPRA、電子隱私指令、DMA、DSA、韓國個人信息保護法和印度數字個人數據保護法修訂的CCPA。特別是，我們正在維持與聯邦貿易委員會同意令有關的全面隱私計劃，其中包括實質性的管理和董事會監督、嚴格的運營要求和報告義務、禁止對用户數據進行虛假陳述、定期向聯邦貿易委員會證明我們遵守隱私計劃的程序，以及由獨立第三方評估員對我們的隱私計劃進行定期評估，這一直是並將繼續具有挑戰性，維護和增強成本高昂。這些合規和監督工作正在增加對我們的系統和資源的需求，並需要進行大量新的和持續的投資，包括合規流程、人員和技術基礎設施方面的投資。我們不斷在內部重新分配資源以協助這些努力，這已經並將繼續對我們的其他業務計劃產生不利影響。此外，這些努力需要對我們的業務實踐進行重大修改，並使產品和美國存托股份開發等一些實踐變得更加困難、耗時和成本高昂。因此，我們認為我們及時開發和推出新功能、產品和服務的能力已經並將繼續受到不利影響。此外，我們的隱私合規和監督工作需要，我們預計將繼續需要我們的管理層和董事會投入大量時間和注意力。聯邦貿易委員會同意令和其他隱私相關法律法規的要求非常複雜，廣泛適用於我們的業務，我們會不時通知相關當局我們沒有完全遵守這些要求或以其他方式發現隱私問題，我們希望在未來出現任何此類問題時繼續這樣做。此外，監管和立法隱私要求不斷演變，可能會發生重大變化和不確定的解釋。例如，我們受到DMA的限制和要求，包括跨服務和產品設計的數據組合等領域，這些領域可能會受到進一步的解釋和監管參與。
聯邦貿易委員會對我們提起行政訴訟，指控我們不遵守聯邦貿易委員會同意令，並尋求對同意令的要求進行重大修改，包括禁止我們將未成年人數據用於任何商業目的，改變我們董事會的組成，以及對我們修改和推出新產品的能力進行重大限制。我們正在挑戰聯邦貿易委員會的行政訴訟程序。如果挑戰不成功，聯邦貿易委員會能夠以目前的形式實施擬議的命令，這將限制我們提供某些功能和服務、從事某些業務實踐的能力，要求我們進一步增加在合規和監督工作上花費的時間、資源和成本，並將對我們的業務和財務業績產生不利影響。
如果我們無法成功執行和遵守聯邦貿易委員會同意令(包括對該命令的任何未來修改)、GDPR、美國各州隱私法，包括CCPA、電子隱私指令、DMA、DSA或其他法規或立法要求，或者如果任何相關機構認為我們違反了同意令或其他適用要求，我們可能會受到監管機構或政府的調查或訴訟，這可能會導致鉅額罰款、判決、處罰或其他補救措施，我們還可能被要求對我們的業務做法進行額外的改變。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、聲譽和財務業績產生實質性的不利影響。
我們可能因從互聯網檢索或通過互聯網傳輸的信息或使用我們的產品發佈的信息或因與我們的產品相關的索賠而招致責任，而監管我們平臺上的內容的法律可能要求我們改變我們的產品或商業實踐，並可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們已經、目前並將繼續面臨與我們產品上發佈或提供的信息或內容有關的索賠和政府詢問，包括與我們的政策、算法和執法行動有關的索賠、詢問和調查。特別是，我們的業務性質使我們面臨與誹謗、傳播錯誤信息或新聞惡作劇、欺騙性和欺詐性廣告、歧視、騷擾、知識產權、宣傳權和隱私權、人身傷害侵權、監管仇恨言論或其他類型內容的法律、線上或線下安全和福利(如暴力行為、恐怖主義行為、不當宣傳或分銷藥品和非法藥品、剝削人類、剝削兒童、非法遊戲和其他欺詐或其他非法活動)、產品責任、消費者保護和違約等相關索賠。例如，我們最近看到，年輕用户提出的與福利問題有關的索賠有所增加，這些索賠是基於我們產品上共享或推薦的據稱有害的內容。此外，我們還受到訴訟，指控我們的廣告定向和投放行為違反了反歧視法律。
與上述任何類型的索賠相關的潛在風險目前在美國以外的某些司法管轄區得到了加強，在這些司法管轄區，我們對第三方行為的責任保護可能不明確，或者我們在當地法律下的保護可能比美國少。例如，2019年4月，歐盟通過了一項指令(歐洲版權指令)，擴大了在線平臺對版權侵權的責任，並規範了在線新聞內容的某些使用，大多數成員國已經將其納入本國法律。此外，歐盟修訂了《歐洲視聽媒體服務指令》，使其適用於成員國正在實施的在線視頻分享平臺。在美國，2023年，美國最高法院聽取了一起案件的口頭辯論，該案件涉及《通信體面法》第230條(第230條)對在線平臺提供的保護範圍存在爭議，但最終拒絕在裁決中涉及第230條。還有各種其他訴訟，以及州和聯邦立法和行政部門的努力，旨在取消或限制第230條下的保護範圍，並在商業列表、用户訪問和內容、假冒商品和侵犯版權的材料方面對在線平臺施加新的義務，而我們目前對美國第三方內容的責任保護可能會減少或改變。我們可能會招致調查和辯護此類索賠的鉅額費用，如果我們被判負有責任，還會產生重大損害賠償。
我們還可能面臨罰款、在特定地區限制或阻止我們的服務的命令，或者由於我們服務上託管的內容而導致的其他司法或政府強制補救措施。例如，德國和印度的立法已經並可能在未來導致對未能遵守某些內容刪除、執法合作和披露義務的罰款或其他處罰。歐洲、中東、亞太地區和拉丁美洲的許多其他國家正在考慮或已經實施了類似的立法，對未能刪除某些類型的內容或遵循某些流程的行為施加責任或潛在的重大處罰，包括罰款、服務節流或廣告禁令。例如，我們已經被罰款，未來可能會受到與土耳其社交媒體立法相關的其他處罰，在俄羅斯，我們已經被罰款，服務被屏蔽和禁止。與內容相關的法律也要求我們改變我們的產品或商業實踐，增加我們的成本，或以其他方式影響我們的運營或我們在某些地區提供服務的能力，未來也可能要求我們這樣做。例如，歐洲版權指令要求某些在線服務獲得受版權保護的內容的授權或實施防止該內容可用的措施，這可能需要我們在合規過程中進行大量投資。實施歐洲版權指令的成員國法律也可能要求在線平臺為內容付費。此外，我們的產品和服務受到限制和要求，由於歐盟的數字服務法案(自2023年8月開始適用於我們的業務)以及其他與內容相關的立法發展，如愛爾蘭的在線安全和媒體監管法案以及英國的在線安全法案，我們的合規成本增加。某些國家/地區還實施或提議立法，可能要求我們為在我們產品上共享的某些新聞內容向出版商付費。例如，由於加拿大的這項立法，我們已經取消了加拿大用户在Facebook和Instagram上提供的新聞內容。在美國，更改第230節或美國憲法第一修正案下提供的保護或新的州或聯邦內容相關立法可能會增加我們的成本，或要求我們的產品、業務實踐或運營發生重大變化，這可能會對用户增長和參與度產生不利影響。
上述任何事件都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
與支付相關的活動可能會使我們面臨額外的監管要求、監管行動和其他風險，這些風險可能成本高昂、難以遵守或可能損害我們的業務。
我們的幾款產品提供支付功能，包括使我們的用户能夠從商家和開發商那裏購買有形、虛擬和數字商品，這些商家和開發商提供使用我們的支付基礎設施的應用程序，向其他用户匯款，以及向某些慈善組織捐款等活動。我們受制於美國、歐洲和其他地方的各種法律和法規，包括有關反洗錢和反恐融資、貨幣傳輸、儲值、禮品卡和其他預付訪問工具、電子資金轉賬、虛擬貨幣、消費者保護、慈善籌款、經濟制裁和進出口限制的法律和法規。此外，我們可能會受到新的消費者保護法律和法規的約束，這些法律和法規可能會被通過或修改，包括與支付活動以及與支付相關的數據的共享、收集和使用有關的法律和法規。根據我們的支付產品如何發展，我們可能還會受到其他法律和法規的約束，包括那些管理賭博、銀行和貸款的法律和法規。在一些司法管轄區，這些法律和法規的適用或解釋並不明確。我們已經在美國、歐洲經濟區和其他司法管轄區獲得了與我們受監管的支付相關產品和活動的某些支付許可證。這些許可證增加了我們如何使用支付的靈活性，有助於緩解監管的不確定性，並通常要求我們證明與我們受監管的支付產品和活動相關的許多國內和國外法律的合規性。我們遵守這些法律和法規的努力可能代價高昂，並導致管理人員轉移時間和注意力，而且仍可能無法保證遵守。如果我們被發現違反了任何此類法律或法規要求，我們可能會被處以罰款或其他懲罰，如停止和停止令，或者我們可能被要求進行產品更改，其中任何一項都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
此外，我們還面臨由於支付交易而產生的各種額外風險，包括：成本增加，管理時間和注意力以及其他資源被轉移以處理不良交易或客户糾紛；用户、開發商、員工或第三方可能進行欺詐或其他非法活動；對用於支付交易的消費資金的投資限制；以及額外的披露和報告要求。我們還在我們的某些應用程序上推出了支付功能，未來可能會採取其他支付舉措，包括作為我們元宇宙努力的一部分，這可能會使我們面臨許多前述風險和額外的許可要求。
與數據、安全、平臺完整性和知識產權相關的風險
安全漏洞、不當訪問或披露我們的數據或用户數據、對我們系統的其他黑客和網絡釣魚攻擊或其他網絡事件可能會損害我們的聲譽並對我們的業務造成不利影響。
我們的行業容易受到第三方的網絡攻擊，這些第三方尋求未經授權訪問我們的數據或用户的數據，或者破壞我們提供服務的能力。我們的產品和服務涉及大量數據的收集、存儲、處理和傳輸。任何未能防止或減輕安全漏洞以及不正當訪問或披露我們的數據或用户數據，包括來自用户的個人信息、內容或支付信息，或來自營銷人員的信息，都可能導致此類數據的丟失、修改、披露、破壞或其他濫用，這可能會損害我們的業務和聲譽，並削弱我們的競爭地位。此外，計算機惡意軟件、病毒、社會工程(如魚叉式網絡釣魚攻擊)、抓取和一般黑客攻擊在我們的行業中繼續盛行，已經發生在我們的系統上，並將在未來發生在我們的系統上。我們還經常遇到在我們的平臺上創建虛假或不良用户帳户、購買美國存托股份或採取其他操作的企圖，目的包括髮送垃圾郵件、傳播錯誤信息或其他非法、非法或其他令人反感的目的。由於我們的突出地位、我們用户羣的規模、我們系統上個人數據和內容的類型和數量，以及我們產品和服務的不斷髮展性質(包括我們涉及新技術和新興技術的努力)，我們認為我們是此類入侵和攻擊的特別有吸引力的目標，包括來自民族國家和高度複雜的、國家支持的或資金雄厚的行為者，並且我們不時因地緣政治事件而面臨更高的風險。我們努力解決我們平臺上的不良活動，也增加了報復性攻擊的風險。此類入侵和攻擊可能會導致我們提供的服務中斷、降低用户體驗或以其他方式對用户產生不利影響、導致用户或營銷人員對我們的產品失去信心和信任、損害我們的內部系統或對我們造成財務損害。我們為保護公司數據或我們收到的信息並在我們的平臺上禁用不良活動所做的努力，也可能會因以下原因而失敗：軟件錯誤或其他技術故障；員工、承包商或供應商的錯誤或不當行為，包括針對我們員工的社會工程或其他網絡攻擊；我們的員工濫用公司數據或系統；以及供應商信息技術系統或產品中的缺陷或漏洞；政府監控；我們的設施、技術基礎設施或其他設備的物理安全遭到破壞；或其他威脅演變。此外，第三方
可能試圖以欺詐手段誘使員工或用户披露信息，以獲取對我們的數據或我們用户的數據的訪問權限。網絡攻擊在複雜性和數量上繼續發展，而且本質上可能很難在很長一段時間內被檢測到。雖然我們開發的系統和流程旨在保護我們的數據和用户數據，降低數據丟失或濫用的風險，禁用我們平臺上的不良帳户和活動，並降低或檢測安全漏洞，但此類措施不能提供絕對的安全性，我們不能向您保證，我們將能夠對任何網絡攻擊或其他安全事件做出及時反應，或者我們的補救努力將會成功。我們的業務和運營遍及世界各地，涉及數千名員工、承包商、供應商、開發商、合作伙伴和其他第三方。在任何時候，我們都面臨着已知和未知的網絡安全風險和威脅，這些風險和威脅沒有得到完全緩解，我們在安全工作中發現了漏洞。
此外，我們的一些開發人員或其他合作伙伴，例如那些幫助我們衡量美國存托股份有效性的開發人員或合作伙伴，可能會通過與我們的產品集成的移動或網絡應用程序接收或存儲我們或我們的用户提供的信息。根據向我們提供的服務範圍，我們向此類第三方提供有限的信息。但是，如果這些第三方或開發商未能採用或遵守足夠的數據安全實踐，或者在他們的網絡被破壞的情況下，我們的數據或我們用户的數據可能被不正當地訪問、使用或披露。
我們經常遇到這種不同程度的網絡攻擊和其他安全事件，我們在防範或補救此類事件方面會產生巨大的成本。此外，我們還必須遵守美國和國外與網絡安全和數據保護相關的各種法律和法規，以及我們與聯邦貿易委員會修改後的同意令所規定的義務。因此，受影響的用户或政府當局可能會就過去發生的任何實際或感知的安全漏洞或不當訪問或披露數據而對我們提起法律或監管行動，這可能會導致我們招致鉅額費用和責任，或導致命令或同意法令迫使我們修改我們的業務做法。此類事件或我們為補救此類事件所做的努力也可能導致我們的活躍用户羣或參與度下降。這些事件中的任何一項都可能對我們的業務、聲譽或財務業績產生實質性的不利影響。
例如，在2018年9月，我們宣佈發現了第三方網絡攻擊，該攻擊利用Facebook代碼中的漏洞竊取用户訪問令牌，然後用於訪問Facebook上約2900萬用户帳户的某些個人資料信息。圍繞這次網絡攻擊的事件成為愛爾蘭數據保護委員會和其他政府調查的主題。任何此類調查都可能使我們面臨鉅額罰款和成本，要求我們改變業務慣例，轉移資源和管理層對我們業務的注意力，或對我們的業務產生不利影響。
第三方在我們的平臺上故意濫用我們的服務和用户數據以及其他不良活動可能會對我們的業務造成不利影響。
我們已經經歷過，並預計將繼續經歷第三方故意濫用我們的服務和用户數據，以及我們平臺上的其他不良、非法或高風險活動。我們正在隱私、安全、安保和內容審查方面進行大量投資，以打擊這些活動，包括對平臺應用程序的調查和審計，以及其他執法努力。我們已經發現並宣佈，並預計我們將繼續發現和宣佈更多濫用用户數據或第三方其他不良或非法活動的事件。我們不會發現所有此類事件或活動，無論是由於我們的數據還是技術限制，包括我們對我們的加密服務缺乏可見性、我們平臺上的活動規模、其他項目的資源分配或其他因素，根據我們與聯邦貿易委員會、政府當局、媒體或其他第三方的修改同意令，我們可能會收到有關此類事件或活動的獨立隱私評估員的通知。
此類事件和活動包括以與我們的條款、合同或政策不符的方式使用用户數據或我們的系統，存在虛假或不良用户帳户，幹擾選舉，不正當的廣告做法，威脅人們在線上線下的安全或福祉的活動(例如暴力行為、恐怖主義、不當宣傳或分銷藥品和非法藥品、剝削人類、剝削兒童和非法遊戲)、垃圾郵件、監視、抓取、數據收集、不安全的數據集或傳播錯誤信息，或其他欺詐性或其他非法活動。我們也可能在執行我們的政策或以其他方式預防或補救任何此類事件的努力中失敗。
任何前述事態發展的後果包括對用户信任和參與度的負面影響、對我們的聲譽和品牌的損害、對我們業務不利的業務做法的改變以及對我們的業務和財務結果的不利影響。這些事態發展已經並可能在未來使我們面臨更多的訴訟
以及監管調查，這可能會使我們受到罰款和損害賠償，分散管理層的時間和注意力，並導致加強監管監督。
我們的產品和內部系統依賴技術性很強的軟件和硬件，這些系統中的任何錯誤、錯誤或漏洞，或者未能解決或緩解我們系統中的技術限制，都可能對我們的業務產生不利影響。
我們的產品和內部系統依賴於軟件和硬件，包括內部和/或由第三方開發或維護的軟件和硬件(包括開源軟件)，這是高度技術性和複雜性的。此外，我們的產品和內部系統依賴於此類軟件和硬件存儲、檢索、處理和管理海量數據的能力。我們所依賴的軟件和硬件已經包含並將在未來包含錯誤、錯誤或漏洞，並且我們的系統受到某些技術限制，這些限制可能會危及我們實現目標的能力。有些錯誤、錯誤或漏洞本身可能很難檢測到，並且只有在代碼發佈供外部或內部使用後才會被發現。例如，2018年9月，我們宣佈發現了第三方網絡攻擊，該攻擊利用Facebook代碼中的漏洞竊取用户訪問令牌，並從Facebook用户賬户訪問某些個人資料信息。我們所依賴的軟件和硬件中的錯誤、錯誤、漏洞、設計缺陷或技術限制，或在使用此類系統時的人為錯誤，已導致並可能在未來導致以下結果：使用我們產品的用户和營銷人員的負面體驗或其他不利影響；我們的產品以與我們的條款、合同或政策一致的方式執行的能力受損；產品推出或增強功能的延遲；目標定位、測量或計費錯誤；保護我們用户的數據和/或我們的知識產權或其他數據的能力受損；或者我們提供部分或全部服務的能力下降。例如，我們向我們的用户承諾如何在我們的產品內部和之間收集、使用、共享和保留他們的數據，而我們的系統會受到錯誤、錯誤和技術限制的影響，這些錯誤、錯誤和技術限制可能會阻礙我們可靠地履行這些承諾。此外，我們的系統或我們所依賴的軟件和硬件中的任何錯誤、錯誤、漏洞或缺陷，未能正確解決或緩解我們系統中的技術限制，或相關的服務降級或中斷，或未能履行我們對用户的承諾，都已導致並可能在未來導致後果，包括我們的聲譽受損、用户流失、營銷人員流失、收入損失、監管調查、訴訟或罰款、損害賠償或其他補救措施，其中任何一項都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
如果我們不能保護我們的知識產權，我們的品牌和其他無形資產的價值可能會縮水，我們的業務可能會受到不利影響。
我們依賴並預計將繼續依靠與我們的員工、顧問和與我們有關係的第三方達成的保密、轉讓和許可協議，以及商標、版權、專利、商業祕密和域名保護法律來保護我們的專有權利。在美國和國際上，我們已經為保護我們知識產權的某些方面提出了各種申請，目前我們在多個司法管轄區持有大量註冊商標和頒發的專利，並從第三方獲得了專利和專利申請。第三方可能有意或無意地侵犯我們的專有權，第三方可能挑戰我們擁有的專有權，待定和未來的商標和專利申請可能不會獲得批准。此外，並不是在我們開展業務或打算開展業務的每個國家/地區都提供有效的知識產權保護。在任何或所有這些情況下，我們可能需要花費大量的時間和費用來防止侵權或強制執行我們的權利。雖然我們通常已採取措施保護我們的專有權利，但不能保證其他公司不會提供與我們基本相似的產品或概念，並與我們的業務競爭。此外，我們定期在開放源碼和其他許可許可下提供軟件源代碼，並在此類許可下提供我們開發的其他技術，我們的產品中包含開放源碼軟件。此外，我們的人工智能在可能包括開源軟件的數據集上進行培訓，我們的人工智能的輸出可能會受到開源許可限制或義務的限制。由於我們的開源貢獻和在我們的產品中使用開源，我們可能會許可或被要求許可或披露代碼和/或創新，這些代碼和/或創新最終被證明是對我們的業務至關重要的，也可能面臨更大的訴訟風險。如果對我們專有權的保護不足以防止第三方未經授權使用或挪用，我們品牌和其他無形資產的價值可能會下降，競爭對手可能會更有效地模仿我們的產品、服務和運營方法。這些事件中的任何一個都可能對我們的業務和財務業績產生不利影響。
我們目前是專利、商標和版權訴訟以及其他知識產權索賠的當事人，這些訴訟和索賠既昂貴又耗時，如果解決不利，可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生重大影響。
互聯網、技術和媒體行業的公司擁有大量專利、版權、商標和商業祕密，並經常因侵犯、挪用或其他侵犯知識產權或其他權利的指控而提起訴訟。此外，擁有專利和其他知識產權的各種“非執業實體”往往試圖積極主張自己的權利，以便從科技公司中榨取價值。此外，我們可能會不時推出或收購新產品，包括在我們歷史上沒有競爭的領域，或為現有產品引入新功能，這可能會增加我們面臨競爭對手、非執業實體和其他權利持有人的知識產權索賠。
我們不時收到專利、版權、商標持有者和其他各方的通知，聲稱我們的某些產品和服務、商標或用户內容侵犯了他們的知識產權。我們目前捲入了多起知識產權訴訟，隨着我們面臨日益激烈的競爭和開發新產品和服務，我們預計針對我們的知識產權索賠數量將會增加。為知識產權訴訟辯護往往代價高昂，可能會給管理層和員工帶來巨大負擔，而且不能保證在所有案件中都會獲得有利的最終結果。此外，原告可能在任何此類訴訟過程中尋求初步或臨時裁決，包括可能要求我們更改或停止部分或全部業務的初步禁令，我們可能會受到這些裁決的影響。我們可能會決定以對我們不利的條件解決此類訴訟和糾紛。同樣，如果我們作為一方的任何訴訟都得到了不利的解決，我們可能會受到不利的判決，上訴後可能無法推翻。此類和解或判決的條款可能要求我們改變或停止部分或全部業務，或向另一方支付大量款項。此外，我們可能需要尋求許可證才能繼續實施被發現侵犯第三方權利的行為，這些行為可能無法以合理的條款獲得，或者根本不存在，並可能顯著增加我們的運營成本和支出。因此，我們還可能被要求開發替代的非侵權技術或做法，或品牌或停止該做法或品牌。開發替代的非侵權技術、品牌或做法可能需要大量的努力和費用，可能導致效率較低的技術、品牌或做法，或者以其他方式對用户體驗產生負面影響，或者可能是不可行的。我們過去曾經歷過此類糾紛和訴訟的不利結果，我們的業務、財務狀況和經營業績可能會因為上述糾紛和訴訟的不利解決而受到不利影響。
與我們A類普通股所有權相關的風險
我們A類普通股的交易價格一直並可能繼續波動。
我們A類普通股的交易價格一直不穩定，而且可能會繼續波動。自2012年5月我們的A類普通股在首次公開募股中以每股38美元的價格出售以來，我們的股價一直在17.55美元到384.33美元之間，一直到2023年12月31日。除了這份10-K表格年度報告中討論的因素外，我們A類普通股的交易價格過去曾波動，未來可能會因應眾多因素而大幅波動，其中許多因素是我們無法控制的，包括：
•我們兩個可報告部門的收入和其他經營業績的實際或預期波動；
•我們可能向公眾提供的財務預測、這些預測的任何變化，或我們未能滿足這些預測；
•發起或維持對我們進行報道的證券分析師的行為，跟蹤我們公司的任何證券分析師改變財務估計，或我們未能滿足這些估計或投資者的期望；
•我們、我們的現有股東正在向市場出售的我們股票的額外股份，或與收購有關的額外股份，或預期的此類出售；
•投資者對我們的競爭對手、我們的商業夥伴和整個行業的情緒；
•我們或我們的競爭對手宣佈重大產品或功能、技術創新、收購、戰略合作伙伴關係、合資企業或資本承諾；
•我們的公告或第三方對我們的用户基礎規模、用户參與度或我們廣告產品的有效性的實際或預期變化的估計；
•本行業科技公司的經營業績和股票市場估值的變化，包括我們的開發人員和競爭對手；
•整體股票市場的價格和成交量波動，包括整個經濟趨勢的結果；
•將我們的股票納入、排除或刪除任何交易指數，如S指數；
•媒體對我們的業務和財務業績的報道；
•對我們構成威脅或提起的訴訟，或未決訴訟的進展；
•與廣告、競爭、內容、隱私或其他事項有關的不利政府行為或立法或監管動態，包括税務、司法或監管機構的臨時或最終裁決；
•股票回購計劃中的交易活動；以及
•其他事件或因素，包括由戰爭、恐怖主義事件、流行病和其他破壞性外部事件引起的事件或因素，或對這些事件的反應。
此外，股市經歷了極端的價格和成交量波動，已經並將繼續影響許多科技公司股權證券的市場價格。我們目前正面臨與我們的平臺和用户數據實踐相關的證券訴訟，以及開發商濫用某些數據，違反我們的條款和政策與第三方共享此類數據；披露我們2018年第二季度的收益結果；一名前員工的指控和從2021年9月開始公佈的公司內部文件；以及我們2021年第四季度收益結果的披露。在未來的波動期之後，我們可能會經歷更多這樣的訴訟。任何證券訴訟都可能使我們承擔鉅額費用，轉移資源和管理層對我們業務的關注，並對我們的業務造成不利影響。
我們普通股的雙重股權結構具有將投票權集中在我們的首席執行官和我們B類普通股的某些其他持有人手中的效果；這將限制或排除您影響公司事務的能力。
我們的B類普通股每股有10票，我們的A類普通股每股有1票。我們B類普通股的持有人，包括我們的創始人、董事會主席和首席執行官，共同持有我們已發行股本的大部分投票權，因此能夠控制提交給我們股東批准的所有事項的結果，只要B類普通股的股份至少佔我們A類和B類普通股所有流通股的9.1%。這種集中控制將限制或排除你在可預見的未來影響公司事務的能力。
B類普通股持有人的轉讓通常會導致這些股份轉換為A類普通股，但有限的例外情況除外，例如為遺產規劃或慈善目的而進行的某些轉讓。將B類普通股轉換為A類普通股，隨着時間的推移，將增加那些長期保留股份的B類普通股持有人的相對投票權。例如，如果扎克伯格先生在很長一段時間內保留了他持有的相當大一部分B類普通股，他未來可以繼續控制我們已發行股本的合併投票權的大部分。
我們作為一家“受控公司”的地位可能會降低我們的A類普通股對一些投資者的吸引力，或者以其他方式損害我們的股價。
根據納斯達克上市公司的公司治理規則，我們有資格成為“受控公司”，因此不要求我們的董事會過半數獨立，也不要求我們有薪酬委員會或獨立的提名職能。在未來，我們可以選擇不讓大多數董事會成員獨立，也可以選擇不設立薪酬委員會或獨立的提名職能。因此，如果我們的控股股東的利益與其他股東的利益不同，其他股東可能無法獲得受到納斯達克上市公司所有公司治理規則約束的公司股東的同等保護。我們作為一家受控公司的地位可能會降低我們的A類普通股對一些投資者的吸引力，或者以其他方式損害我們的股價。
特拉華州的法律以及我們公司註冊證書和章程中的條款可能會使合併、收購要約或代理競爭變得困難，從而壓低我們A類普通股的交易價格。
我們作為特拉華州公司的地位和特拉華州一般公司法的反收購條款可能會阻止、推遲或阻止控制權的變更，因為它禁止我們在利益相關股東成為利益股東後三年內與該股東進行業務合併，即使控制權變更將有利於我們的現有股東。此外，我們目前的公司註冊證書和章程包含可能使收購我們公司變得更加困難的條款，包括以下內容：
•在我們B類普通股的流通股不到我們普通股總投票權的35%的第一天之前，任何導致我們公司控制權變化的交易都需要我們作為一個單獨類別的已發行B類普通股投票權的大多數批准；
•我們目前擁有雙層普通股結構，這使扎克伯格先生有能力控制需要股東批准的事項的結果，即使他持有的股份遠遠少於我們已發行的A類和B類普通股的多數股份；
•當我們B類普通股的流通股不到普通股合併投票權的多數時，對我們公司註冊證書或章程的某些修訂將需要我們當時發行的A類和B類普通股合併投票權的三分之二的批准；
•當我們B類普通股的流通股不到我們普通股總投票權的多數時，我們董事會的空缺將只能由我們的董事會填補，而不能由股東填補；
•當我們B類普通股的流通股佔我們普通股的總投票權不到多數時，我們的董事會將分為三類董事，交錯三年任期，董事只能因此被免職；
•當我們B類普通股的流通股不到我們普通股總投票權的多數時，我們的股東只能在股東會議上採取行動，而不是通過書面同意；
•只有我們的董事長，我們的首席執行官，我們的總裁，或者我們的董事會的多數人才有權召開股東特別會議；
•預先通知程序適用於股東提名董事選舉候選人或將事項提交年度股東大會；
•我們的公司註冊證書授權非指定優先股，其條款可在無需股東批准的情況下確定，其股票可發行；以及
•某些針對我們的訴訟只能在特拉華州提起。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目1C。網絡安全
在Meta，網絡安全風險管理是我們整體風險管理工作的重要組成部分。我們的行業容易受到網絡安全威脅和攻擊，我們經常遇到不同程度的網絡安全事件。我們相信，由於我們的顯赫地位和規模、我們系統上個人數據和內容的類型和數量以及我們產品和服務的不斷變化的性質，我們是一個特別有吸引力的目標。我們的產品和服務覆蓋數十億用户，涉及大量數據的收集、存儲、處理和傳輸。此外，我們的業務和運營遍及世界各地，涉及數千名員工、承包商、供應商、開發人員、合作伙伴和其他第三方，並依賴於高度技術性和複雜性的軟件和硬件。我們維持着一個由旨在降低網絡安全風險的政策和控制措施組成的信息安全計劃。然而，在任何給定的時間，我們都面臨着已知和未知的網絡安全風險和威脅，這些風險和威脅沒有得到完全緩解，我們發現了我們計劃中的漏洞。我們不斷努力加強我們的信息安全計劃和風險管理努力。
我們使用基於適用法律法規、行業標準和行業公認實踐的風險管理框架來管理我們的產品和服務、基礎設施和企業資源中的網絡安全風險。為了識別和評估網絡安全威脅的風險，我們評估了各種發展，包括威脅情報、第一方和第三方漏洞、不斷變化的監管要求以及觀察到的網絡安全事件等。我們定期進行風險評估，以評估我們的系統和流程在應對網絡安全威脅方面的成熟度和有效性，並確定任何需要補救的領域和增強的機會。我們還聘請第三方安全專家和顧問協助評估和增強我們的網絡安全風險管理流程，並對照行業實踐進行基準比較。此外，我們維護隱私風險管理計劃，以評估與我們收集、使用、共享和存儲用户數據的方式相關的隱私風險，這些風險將由獨立的第三方隱私評估員進行評估。我們的內部審計職能對我們的網絡安全和隱私計劃以及支持控制框架的整體運作提供獨立的評估和保證。這些進程支持基於風險的知情決策，並確定網絡安全對策和風險緩解戰略的優先次序。我們的風險緩解戰略包括各種技術和操作措施，以及為我們所有員工提供的年度網絡安全和隱私培訓。
此外，我們維持管理我們的第三方安全風險的特定政策和做法，包括我們的第三方評估(TPA)流程。在我們的TPA流程下，我們從與Meta簽約並共享或接收數據、或有權訪問或集成我們的系統的特定第三方收集信息，以幫助我們評估與其安全控制相關的潛在風險。除其他事項外，我們通常還要求第三方維護安全控制，以保護我們的機密信息和數據，並在可能影響我們數據的重大數據泄露時通知我們。
我們的董事會對我們的戰略和業務風險管理進行監督，並將網絡安全風險管理監督委託給我們董事會的審計和風險監督委員會(審計和風險監督委員會)。我們的審計和風險監督委員會負責確保管理層制定流程，旨在識別和評估公司面臨的網絡安全風險，並實施流程和計劃，以管理網絡安全風險和緩解網絡安全事件。我們董事會的隱私委員會(Privacy Committee)監督與隱私和數據使用相關的風險，包括監督我們全面隱私計劃的遵守情況。管理層負責持續識別、評估和管理重大網絡安全風險，建立流程以確保此類潛在的網絡安全風險風險受到監控，制定適當的緩解措施，維護網絡安全政策和程序，並定期向董事會提交報告，包括通過審計和風險監督委員會和隱私委員會。
我們的首席信息安全官(CISO)Guy Rosen領導我們的網絡安全計劃，並監督整個公司的團隊，為我們的識別、預防、檢測、響應和恢復安全職能提供支持。這些團隊由在私營和公共部門、技術行業和不同地理區域擁有廣泛經驗的人員組成。羅森先生在各種網絡安全、軟件開發、產品管理和其他與技術相關的職位上擁有20年的經驗。自2013年以來，羅森先生在我們公司擔任了多個重要的領導職位，包括監督安全、安全和誠信計劃，並於2022年被任命為我們的CISO。
在加入我們公司之前，Rosen先生曾在多個技術組織中擔任高級領導、工程和運營職務。
我們的網絡安全團隊通過各種技術和操作措施監控網絡安全事件的預防、檢測、緩解和補救，並定期向我們的CISO報告。我們的CISO是公司高級管理團隊的成員，定期向審計和風險監督委員會通報公司的網絡安全計劃，包括網絡安全風險、事件和緩解策略。
2023年，我們沒有發現任何對我們的業務戰略、運營結果或財務狀況產生重大影響或有合理可能性產生重大影響的網絡安全威脅。然而，儘管我們做出了努力，我們不能消除網絡安全威脅的所有風險，也不能保證我們沒有經歷過未被發現的網絡安全事件。有關這些風險的更多信息，請參閲本年度報告10-K表第I部分第1A項“風險因素”。
第二項。屬性
我們的公司總部位於加利福尼亞州的門洛帕克。截至2023年12月31日，我們為公司總部及周邊地區擁有和租賃了約1,000萬平方英尺的辦公和建築空間，其中包括約300萬平方英尺的空置辦公和建築空間，我們計劃轉租、提前終止或放棄與我們的設施整合重組工作相關的辦公和建築空間。我們還擁有和租賃了約62英畝將被開發的土地，以適應預期的未來增長。
此外，我們在北美、歐洲、中東、非洲、亞太地區和拉丁美洲約90個主要城市設有辦事處。我們還在全球擁有21個數據中心位置。
有關我們的設施整合工作的更多信息，請參閲本年度報告第10-K表第II部分，第8項，“財務報表和補充數據”中的合併財務報表附註3-重組。
我們相信我們的設施足以滿足我們目前的需要。
第三項。法律訴訟
作為一家業務複雜且不斷髮展的跨國公司，我們現在是，而且預計將繼續在世界各地的司法管轄區受到眾多索賠、訴訟、監管、税務和政府調查以及其他法律程序的影響。儘管我們認為這些事情中的許多都是沒有道理的，並正在積極地為它們辯護，但我們可能不會成功。我們作為一方的任何訴訟可能會得到不利的解決，或者我們可能會受到不利的判決，上訴後可能無法推翻。在某些情況下，我們也可能決定以對我們不利的條款解決訴訟、糾紛或其他法律程序。此外，我們可能會受到政府或監管機構強加的命令或同意法令的約束。任何此類發展都可能導致我們招致鉅額成本，使我們面臨民事和刑事責任(包括對我們的人員的責任)或懲罰(包括大量的金錢補救)，中斷或要求我們以對我們的業務有實質性不利的方式改變我們的業務做法(包括對我們的產品和服務或用户數據做法的改變)，導致負面宣傳和聲譽損害，轉移資源和管理層的時間和注意力，或者使我們受到其他對我們的業務產生不利影響的結構或行為補救措施。我們過去在不同程度上經歷過這樣的結果，我們預計將繼續面臨具有挑戰性的訴訟和監管環境，包括複雜和不斷變化的法律和法規，以及我們的業務規模和用户和廣告客户基礎的規模。
在過去的幾年裏，涉及該公司的訴訟和調查的數量和潛在意義有所增加，不能保證這種趨勢不會繼續下去。例如，我們在美國面臨着許多案件，在這些案件中，原告試圖避免或限制《通信體面法》第230條對其索賠的適用。在美國以外，我們必須遵守新的監管制度，包括《數字服務法》、《數字市場法》和非歐盟國家的類似法規，以及《一般數據保護條例》(GDPR)等現有監管制度下的新罰款準則。我們還在對訴訟和政府調查做出迴應，這些調查涉及我們在造成或促成各種社會傷害方面所扮演的角色，包括對用户，特別是年輕用户的身心健康和安全影響，兒童和成人的性剝削，與毒品有關的非法活動，欺詐，非法歧視，以及其他可能影響大量人的傷害。
這還不包括重大的税務、反壟斷、股東和隱私訴訟和調查。此外，隨着我們的用户數量和收入的增長，我們可能面臨的鉅額損害賠償和罰款也增加了。
在某些情況下，特別是對於新的法律和事實索賠、以前未曾執行過的新的監管制度或法規，或者對我們採取的強制執行的性質或類型是新的，可能很難評估潛在責任的可能性或程度，包括任何罰款或處罰的適用性和數額。雖然我們已在下文中確定了我們認為是實質性的某些事項，但不能保證我們的活動不會因尚未提出或尚未確定為實質性的索賠而造成額外的重大損失或限制。
私隱及相關事宜
從2018年3月20日開始，美國和其他地方的州和聯邦法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了多起可能的集體訴訟，指控與我們的平臺和用户數據實踐相關的各種訴訟原因，以及開發商濫用某些數據，違反我們的條款和政策與第三方共享這些數據，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。關於在同一問題上指控欺詐和違反消費者保護、隱私和其他法律的推定集體訴訟，在美國代表消費者提起的幾起案件在美國加利福尼亞州北區地區法院(在Re Facebook，Inc.，消費者隱私用户檔案訴訟)。2019年9月9日，法院部分批准了我們提出的駁回合併推定消費者集體訴訟的動議，部分駁回了我們的動議。2022年12月22日，雙方達成和解協議，以解決訴訟，其中規定我們支付7.25億美元。和解協議於2023年10月10日獲得法院批准，並於2023年11月支付。此外，我們的平臺和用户數據實踐，以及圍繞開發商濫用某些數據的事件，成為美國聯邦貿易委員會(FTC)、州總檢察長和美國、歐洲和其他司法管轄區的其他政府調查的主題。我們達成了和解並修改了同意令，以解決FTC的調查，該調查於2020年4月生效，要求我們支付50億美元的罰款，並顯著加強我們在隱私合規和監督方面的做法和流程。州總檢察長的調查和其他司法管轄區的某些政府調查仍在進行中，可能會使我們面臨額外的鉅額罰款和成本，要求我們改變業務做法，轉移資源和管理層對我們業務的注意力，或者對我們的業務產生不利影響。2021年7月16日，向特拉華州衡平法院提起股東派生訴訟，指控我們的某些董事和高級管理人員違反受託責任，以及與我們的歷史平臺和用户數據實踐相關的索賠，以及我們與FTC的和解。2021年7月20日，其他股東在特拉華州衡平法院的一項相關訴訟中提交了修改後的衍生品訴訟，聲稱違反了受託責任，並就我們的歷史平臺和用户數據實踐對我們的某些現任和前任董事和高管提出了相關索賠。2021年11月4日，主要原告在股東派生訴訟中提起第二次修改和合並訴狀。懸而未決的合併事項是Facebook案中的派生訴訟。2022年1月19日，我們提出了駁回動議，但在2023年5月10日被部分駁回。除了馬克·扎克伯格之外，所有被告的內幕交易指控都被駁回，關於違反受託責任的動議也被駁回。
2023年5月3日，聯邦貿易委員會提起公共行政訴訟(關於Facebook，Inc.的事情。)，尋求對修改後的同意令進行實質性修改，該修改後的同意令於2020年4月在美國哥倫比亞特區地區法院進入後生效。聯邦貿易委員會尋求的變化在一項擬議的命令中提出，其中包括禁止我們將未成年人數據用於任何商業目的，改變我們董事會的組成，以及對我們修改和推出新產品的能力進行重大限制。2023年5月31日，我們向美國哥倫比亞特區地區法院提交了一項動議(美國訴Facebook，Inc.)尋求禁止聯邦貿易委員會進一步推進其機構程序，以修改修改後的同意令。2023年11月27日，地區法院駁回了我們的動議，我們已向美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院(美國訴Facebook，Inc.)，並尋求在上訴得到解決之前暫停聯邦貿易委員會的訴訟程序。2024年1月12日，地區法院駁回了我們提出的暫緩上訴的動議，2024年1月25日，我們向上訴法院提出了暫緩上訴的動議。2023年11月29日，我們單獨向美國哥倫比亞特區地區法院(Meta Platform，Inc.訴聯邦貿易委員會)，主張對聯邦貿易委員會的結構提出憲法挑戰，並尋求在訴訟懸而未決期間初步禁止聯邦貿易委員會的訴訟程序。2023年12月13日，聯邦貿易委員會對我們的初步禁令動議和駁回申訴的動議提出了反對意見。關於我們的禁令動議和聯邦貿易委員會的駁回動議的口頭辯論定於2024年3月1日舉行。如果聯邦貿易委員會的訴訟沒有被禁止或擱置，我們在訴訟中的迴應將於2024年3月15日到期，之後聯邦貿易委員會可以修改命令，以施加擬議命令中規定的這些額外要求。我們應該有機會對FTC修改訂單的決定提出上訴，並可以要求
上訴法院在上訴待決期間暫停執行對命令的修改。目前尚不清楚上訴或暫緩執行的請求是否會成功。
我們還向GDPR下我們的歐盟主要隱私監管機構愛爾蘭數據保護委員會(IDPC)通報某些其他個人數據泄露和隱私問題，並接受IDPC和其他歐洲監管機構關於我們監管合規性各個方面的詢問和調查。例如，2023年5月12日，IDPC發佈了一項最終裁決，得出結論認為，Meta Platform愛爾蘭在某些歐洲經濟區(EEA)Facebook用户數據轉移方面對標準合同條款的依賴不符合GDPR。IDPC發佈了12億歐元的行政罰款以及糾正令，要求Meta平臺愛爾蘭暫停相關轉移，並通過停止在美國非法處理、包括存儲此類數據，使其處理業務符合第五章GDPR。我們正在對這一決定提出上訴，而糾正令目前正受到愛爾蘭高等法院的臨時擱置。2022年10月7日，總裁·拜登簽署了《關於加強對美國信號情報活動的保障措施的行政命令》，2023年6月30日，歐盟和另外三個組成歐洲經濟區的國家被美國司法部長指定為《信號情報活動保障措施》第3(F)條所指的“合格國家”。2023年7月10日，歐盟委員會通過了一項關於美國的充分性決定。充分性決定的結論是，美國確保對從歐盟轉移到美國組織的個人數據提供足夠的保護，這些組織包括在由美國商務部根據歐盟-美國數據隱私框架(EU-U.S.Data Privacy Frame，EU-U.S.DPF)維護並公開提供的“數據隱私框架列表”中。歐盟-美國DPF的實施和充分性決定是重要的和受歡迎的里程碑，我們正在實施步驟，以在與IDPC接觸後遵守上述糾正命令。有關更多信息，請參閲本年度報告10-K表格中的第二部分，項目1a，“風險因素-我們的業務受到有關隱私、數據使用和數據保護、內容、競爭、安全和消費者保護、電子商務和其他事項的複雜和不斷變化的美國和外國法律和法規的約束”。任何此類查詢或調查(包括IDPC訴訟程序)可能會使我們面臨鉅額罰款和費用，要求我們改變業務做法，轉移資源和管理層對我們業務的關注，或對我們的業務產生不利影響。
2022年2月14日，德克薩斯州向德克薩斯州法院提起訴訟(德克薩斯州訴Meta Platform，Inc.)聲稱“標籤建議”和其他面部識別技術的使用違反了“德克薩斯州捕獲或使用生物識別識別器法”和“德克薩斯州欺騙性貿易做法-消費者保護法”，並尋求法定損害賠償和禁令救濟。此案目前定於2024年6月開庭審理。
從2021年6月7日開始，針對我們的多起可能的集體訴訟指控我們通過我們的業務工具從第三方網站或應用程序不正當地接收個人信息，違反了我們的條款以及各種州和聯邦法律，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟(例如，在Re Meta Pixel Healthcare訴訟中；在Re Meta Pixel税務申報案件中；Frasco訴Flo Health，Inc.；Doe訴嘿Book，Inc.等人；Doe訴GoodRx Holdings，Inc.等人。在美國加利福尼亞州北區地區法院；以及Rickwalder等人的觀點。V.Meta Platform，Inc.在加州最高法院)。
競爭
我們受到美國、歐洲和其他司法管轄區競爭主管部門的各種訴訟和政府調查，無論是正式的還是非正式的。此類調查、詢問和訴訟涉及我們在社交網絡或社交媒體服務、數字廣告和/或移動或在線應用領域的業務實踐，以及我們的收購。例如，2019年，我們成為聯邦貿易委員會和美國司法部反壟斷調查的對象。2020年12月9日，聯邦貿易委員會提起申訴(FTC訴Meta Platform，Inc.)在美國哥倫比亞特區地區法院對我們提起訴訟，指控我們違反了聯邦貿易委員會法案第5節和謝爾曼法第2節，從事了反競爭行為和不公平競爭方法，包括在2012年收購Instagram和在2014年收購WhatsApp，並維持對我們平臺的訪問條件。聯邦貿易委員會要求對我們公司涉嫌違反反壟斷法的行為以及其他公平救濟，包括剝離或重建Instagram和WhatsApp，尋求永久禁令。2021年6月28日，法院批准了我們的動議，駁回了聯邦貿易委員會提出的申訴，並允許進行修改。2021年8月19日，聯邦貿易委員會提出了修改後的申訴，2021年10月4日，我們提出動議駁回這一修改後的申訴。2022年1月11日，法院駁回了我們提出的駁回聯邦貿易委員會修改後的申訴的動議。美國和英國的州和聯邦法院也對我們提起了多起假定的集體訴訟，指控我們違反了反壟斷法和其他與這些收購和/或其他被指控的反競爭行為有關的訴訟理由，並尋求損害賠償和禁令救濟。代表美國某些廣告商和用户提起的幾起案件被合併
在美國加利福尼亞州北區地區法院(Klein等人訴Meta Platform，Inc.)。2022年1月14日，法院部分批准了我們提出的駁回合併訴訟的動議，也部分駁回了我們的動議。2022年3月1日，在代表某些廣告商提起的可能的集體訴訟中，第一次修改後的合併申訴被提交。2022年12月6日，法院駁回了我們的動議，即駁回代表某些廣告商提起的假定集體訴訟中提出的第一次修訂後的合併申訴。2022年12月，歐盟委員會發表了一份反對聲明，指控我們將Facebook Marketplace與Facebook捆綁在一起，並以違反歐盟競爭規則的方式使用數據。
2019年2月6日，德國聯邦卡特爾辦公室(FCO)發佈了一項反壟斷禁令，聲稱我們關於通過我們的應用程序共享數據以及通過我們的業務工具從第三方網站收集數據的條款和政策違反了歐洲數據保護原則和德國競爭法。我們於2019年2月11日提起訴訟，要求使訂單無效。2021年3月24日，德國杜塞爾多夫高等地區法院將幾個問題提交給歐洲聯盟法院(CJEU)，其中包括與解釋GDPR有關的某些問題。2023年7月4日，中國歐盟委員會發布了一項決定，特別是加大了依靠“合法利益”和“合同必要性”而不是用户“同意”作為美國存托股份和個性化數據處理的法律依據的難度。
此類訴訟、調查或調查的結果可能會使我們面臨鉅額的金錢補救和費用，中斷或要求我們改變我們的業務做法，轉移資源和管理層對我們業務的注意力，或者使我們受到其他對我們的業務產生不利影響的結構性或行為補救。
證券及其他訴訟
從2018年3月20日開始，美國和其他地方的州和聯邦法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了多起推定的集體訴訟和衍生訴訟，指控我們違反了證券法，違反了受託責任，以及與我們的平臺和用户數據實踐相關的其他訴訟原因，以及開發商濫用某些數據，違反了我們的條款和政策，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。從2018年7月27日開始，美國聯邦法院對我們和我們的某些董事和高管提起了兩起可能的集體訴訟，指控我們違反了證券法，披露了我們2018年第二季度的收益業績，並尋求未指明的損害賠償。這兩起訴訟隨後被移交併合併到美國加利福尼亞州北區地區法院(In Re Facebook，Inc.證券訴訟)與上文描述的與我們的平臺和用户數據實踐相關的推定證券集體訴訟。在2019年和2020年的一系列命令中，地區法院批准了我們駁回原告索賠的動議。2022年1月17日，原告提交了駁回其案件的命令的上訴通知，2023年10月18日，美國第九巡迴上訴法院發佈了其裁決，部分確認和部分推翻了地區法院駁回原告案件的命令。
我們還受到與我們的業務活動和披露做法相關的其他政府調查和調查。例如，從2021年9月開始，我們成為政府調查和要求的對象，涉及一名前員工的指控和公司內部文件的發佈，這些文件涉及我們的算法、廣告和用户指標、內容執法做法，以及我們平臺上的錯誤信息和其他不良活動，以及用户福祉。自那以後，我們收到了與這些和其他主題有關的額外請求。從2021年10月27日開始，美國加州北區地區法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了多起推定的集體訴訟和衍生訴訟，指控他們違反證券法、違反受託責任和與相同事項相關的其他訴訟原因，並尋求未指明的損害賠償。俄亥俄酒吧。Eml.RET。Sys.V.Meta Platform，Inc.
2022年3月8日，美國加州北區地區法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了一項可能的集體訴訟，指控我們違反了證券法，涉及披露我們2021年第四季度的收益業績，並尋求未指明的損害賠償(水管工和蒸汽工地方60養老金信託訴Meta Platform，Inc.)。2023年7月18日，法院駁回了針對Meta及其官員的指控，並允許進行修改。2023年9月18日，原告提交了修改後的起訴書。
與青年有關的行動
從2022年1月開始，我們開始受到多個聯邦和州法院提起的訴訟和其他訴訟，這些訴訟指控Facebook和Instagram在用户中造成“社交媒體成癮”，大多數訴訟集中在
對18歲以下的人，造成各種精神健康和其他傷害。美國和加拿大已經代表這些司法管轄區的用户提起了可能的集體訴訟，美國的許多學區、市政當局和一個州也基於類似的指控提起了公共妨害索賠。2022年10月6日，聯邦案件集中在美國加州北區地區法院(Re社交媒體青少年成癮產品責任人身傷害訴訟)。2023年10月13日，在在社交媒體案例中，洛杉磯縣高等法院主持加利福尼亞州法院的訴訟程序，部分維持並部分推翻了我們對原告索賠的異議。從2023年10月開始，美國有更多的州在聯邦和州法院就這些問題提起訴訟。這些額外的訴訟包括對違反兒童在線隱私保護法(COPPA)的指控，以及違反有關消費者保護、不公平商業行為和產品責任的州法律，訴訟重點是我們涉嫌的商業行為和對18歲以下用户的傷害。這些訴訟尋求損害賠償和禁令救濟，包括各州總檢察長在Re社交媒體青少年成癮產品責任人身傷害訴訟在美國加利福尼亞州北區地區法院，以及全國各地的各州法院。我們還受到政府的調查和多個監管機構的要求，涉及我們產品的使用，以及據稱對用户，特別是年輕用户的心理和身體健康和安全的影響。
其他行動
從2018年8月15日開始，多起針對我們的假定集體訴訟指控我們誇大了對廣告潛在受眾規模的估計，導致人為增加需求和更高的價格。這些案件在美國加州北區地區法院進行了合併(DZ Reserve訴Facebook，Inc.)並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。在2019年、2021年和2022年的一系列裁決中，法院駁回了原告的某些索賠，但允許他們的欺詐和不正當競爭索賠繼續進行。2022年3月29日，法院批准了原告要求等級認證的動議。2022年6月21日，美國第九巡迴上訴法院批准了我們對地區法院等級認證命令提出上訴的請求，法院於2023年9月12日聽取了辯論。此案被擱置在地區法院等待上訴。
從2023年7月7日開始，美國加州北區地區法院對我們提起了多起可能的集體訴訟(Kadrey等人。V.Meta Platform，Inc.和Chabon等人的研究成果。V.Meta Platform，Inc.)和美國紐約南區地區法院(哈克比等人。訴Meta Platform，Inc.等人，隨後被移交給美國加利福尼亞州北區地區法院)聲稱我們使用了各種受版權保護的書籍和材料來訓練我們的人工智能模型，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。
最高法院計劃在2024年第一季度聽取關於Vivek H.Murthy，衞生局局長等人。V.密蘇裏州, 等人的研究。，關於聯邦政府官員在與該公司和其他與內容審查做法有關的人的溝通中是否違反了第一修正案的問題，並聽取了NetChoice等人。V.帕克斯頓和穆迪等人。v. NetChoice等人。，關於第一修正案在技術平臺上的內容審核的應用。儘管Meta不是這些訴訟的被告，但最高法院的裁決和訴訟的最終解決可能會影響我們的業務。
此外，我們還面臨涉及執法機構和其他監管機構的訴訟和其他程序，特別是在巴西、俄羅斯和歐洲其他國家，以確定我們遵守這些機構要求的法律義務的確切範圍，包括我們在特定情況下披露用户信息的義務。一些這樣的案例導致了對我們的罰款和懲罰的評估。我們認為，我們有多種法律依據來滿足這些要求或戰勝相關的罰款和處罰，我們打算大力為此類罰款和處罰辯護。
我們還參與了在正常業務過程中出現的各種其他法律程序、索賠以及監管、税務或政府調查，我們預計未來還會受到更多法律程序和糾紛的影響。
第四項。煤礦安全信息披露
不適用。
第II部
第五項。註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券
普通股市場信息
我們的A類普通股在納斯達克全球精選市場交易，股票代碼為META。這取代了該公司自2012年首次公開募股(IPO)以來一直使用的股票代碼FB。在此之前，我們的股票沒有公開市場。
我們的B類普通股沒有在任何證券交易所上市，也沒有在任何公開市場交易。
紀錄持有人
據納斯達克全球精選市場報道，截至2023年12月31日，我們的A類普通股共有3,098名股東，我們A類普通股的收盤價為每股353.96美元。由於我們的許多A類普通股由經紀商和其他機構代表股東持有，我們無法估計這些記錄持有者代表的股東總數。截至2023年12月31日，我們的B類普通股共有23,000名登記股東。
股利政策
在2024年之前，我們從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息。2024年2月1日，我們宣佈啟動有史以來第一個現金股利計劃。這項A類普通股和B類普通股每股0.50美元的現金股息(合在一起，稱為“普通股”)相當於每年每股2.00美元。第一次現金股息將於2024年3月26日支付給2024年2月22日收盤時所有普通股記錄持有人。
未來現金股息的支付將取決於我們董事會未來的宣佈，這將在一定程度上基於持續的資本可獲得性、市場狀況、適用的法律和協議，以及我們的董事會繼續確定宣佈股息符合我們股東的最佳利益。
發行人及關聯購買人購買股權證券
下表彙總了截至2023年12月31日的三個月的股份回購活動：
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| 購買的股份總數 | | 每股平均支付價格(2) | | 作為公開宣佈的計劃的一部分購買的股票總數(1) | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值(1) |
| (單位：千) | | | | (單位：千) | | (單位：百萬) |
| 2023年10月1日至31日 | 10,105 | | | $ | 294.59 | | | 10,105 | | | $ | 34,246 | |
| 2023年11月1日至30日 | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 34,246 | |
| 2023年12月1日至31日 | 9,607 | | | $ | 345.27 | | | 9,607 | | | $ | 30,929 | |
| 總計 | 19,712 | | | | | 19,712 | | | |
____________________________________(1)2016年11月18日，我們宣佈董事會已批准我們A類普通股的股票回購計劃，該計劃於2017年1月開始，沒有到期日。2024年1月，根據該計劃，又批准了500億美元的回購.回購股票的時間和實際數量取決於各種因素，包括價格、一般商業和市場狀況以及其他投資機會，股票可以通過公開市場購買或私下協商的交易進行回購，包括通過使用根據《交易法》規則10b5-1符合資格的交易計劃。有關股份回購的更多信息，請參閲本年度報告第II部分第8項表格10-K中的附註13-股東權益。
(2)每股支付的平均價格包括與回購相關的成本，但不包括我們因2022年通脹降低法案而應計的1%的股票回購消費税。
近期出售未登記證券及運用所得款項
最近出售未註冊證券
沒有。
股票表現圖表
就交易法第18節而言，本績效圖表不應被視為“徵集材料”或已向美國證券交易委員會“存檔”，或以其他方式承擔該節下的責任，並且不應被視為通過引用而併入Meta Platform，Inc.根據1933年證券法(修訂本)或交易法提交的任何文件。
下圖顯示了我們A類普通股、道瓊斯互聯網綜合指數(DJINET)、標準普爾500指數(S&P500)和納斯達克綜合指數(納斯達克綜合指數)在截至2023年12月31日的五年中的累計總回報的比較。圖表假設在截至2018年12月31日的財年的最後一個交易日收盤時，有100美元投資於Meta Platform，Inc.、道瓊斯指數、S指數和納斯達克綜合指數的A類普通股，以及道瓊斯指數、S指數和納斯達克綜合指數的數據，並假設對總股息進行再投資。下圖的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
第六項。[已保留]
第7項。管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析
你應該閲讀以下關於我們的財務狀況和經營結果的討論，以及我們的合併財務報表和本年度報告第II部分，第8項，財務報表和補充數據中以Form 10-K格式包含的相關附註。除了我們的歷史合併財務信息外，以下討論還包含反映我們的計劃、估計和信念的前瞻性陳述。我們的實際結果可能與前瞻性陳述中討論的結果大不相同。可能導致或促成這些差異的因素包括本年度報告中關於Form 10-K的下文和其他部分討論的因素，特別是第I部分，第1a項，“風險因素”。有關測量某些社區指標的限制的討論，請參閲本年度報告Form 10-K中標題為“關鍵指標和其他數據的限制”的部分。
為了補充我們根據美國公認會計原則(GAAP)編制和列報的合併財務報表，我們在不變貨幣基礎上列報收入和自由現金流量，這是非GAAP財務衡量標準。按不變貨幣計算的收入列於題為“—收入—外匯對收入的影響。“為了在不變貨幣的基礎上計算收入，我們使用2022年結算貨幣或記賬貨幣(美元以外)的月匯率來換算2023年全年的收入。有關我們的自由現金流非公認會計準則衡量標準的完整描述，請參閲題為—流動性和資本資源--自由現金流。
這些非公認會計原則財務措施不應被孤立地考慮，或作為根據公認會計原則編制和呈報的財務信息的替代品或更好的財務信息。這些衡量標準可能不同於其他公司使用的非公認會計準則財務衡量標準，限制了它們在進行比較時的有用性。此外，收入按不變貨幣列報，以作按年比較之用，投資者應注意，外幣匯率變動的影響對本公司的經營業績有實際影響。我們相信，這些非GAAP財務指標為投資者提供了有關我們業務財務業績的有用補充信息，使某些項目可能獨立於業務業績而變化的時期之間的財務結果進行比較，並允許管理層在運營業務時使用的關鍵指標方面有更大的透明度。
2023年全年業績執行概覽
我們的使命是讓人們有力量建立社區，讓世界更緊密地聯繫在一起。
我們2023年的財務業績和關鍵社區指標如下。我們2023年的總收入為134.90美元，與2022年相比增長了16%，這是由於廣告收入的增加。在不變貨幣的基礎上，收入將比2022年增長15%。2023年，我們的應用系列提供的廣告印象同比增長了28%，但每條廣告的平均價格同比下降了9%，部分抵消了這一增長。
2023年的運營收入為467.5億美元，與2022年相比增加了178.1億美元，增幅為62%，這得益於廣告收入的增長。
合併和細分結果
我們報告了我們兩個可報告部門的財務業績：應用家族(FOA)和現實實驗室(RL)。FOA包括Facebook、Instagram、Messenger、WhatsApp和其他服務。RL包括與我們的增強、混合和虛擬現實相關的消費者硬件、軟件和內容。
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| 應用程序系列 | | 現實實驗室 | | 總計 | | | | | | |
| 截至的年度
十二月三十一日， | | | | 截至的年度
十二月三十一日， | | | | 截至的年度
十二月三十一日， | | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | 2023 | | 2022 | | 更改百分比 | | | | | |
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| (單位：百萬，百分比除外) | | | | | | |
| 收入 | $ | 133,006 | | | $ | 114,450 | | | 16% | | $ | 1,896 | | | $ | 2,159 | | | (12)% | | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | 16% | | | | | | |
| 成本和開支 | $ | 70,135 | | | $ | 71,789 | | | (2)% | | $ | 18,016 | | | $ | 15,876 | | | 13% | | $ | 88,151 | | | $ | 87,665 | | | 1% | | | | | | |
| 營業收入(虧損) | $ | 62,871 | | | $ | 42,661 | | | 47% | | $ | (16,120) | | | $ | (13,717) | | | (18)% | | $ | 46,751 | | | $ | 28,944 | | | 62% | | | | | | |
| 營業利潤率 | 47 | % | | 37 | % | | | | (850) | % | | (635) | % | | | | 35 | % | | 25 | % | | | | | | | | |
•淨收益為391億美元，截至2023年12月31日的年度稀釋後每股收益(EPS)為14.87美元。
•在截至2023年12月31日的一年中，包括融資租賃本金支付在內的資本支出為281億美元。
•截至2023年12月31日的年度有效税率為17.6%。
•截至2023年12月31日，現金、現金等價物和有價證券為654億美元。
•截至2023年12月31日，長期債務為183.9億美元。
•截至2023年12月31日，員工人數為67,317人，同比減少22%。
分紅
在2024年之前，我們從未宣佈或支付過普通股的任何現金股息。2024年2月1日，我們宣佈啟動有史以來第一個現金股利計劃。這項A類普通股和B類普通股每股0.50美元的現金股息(合在一起，稱為“普通股”)相當於每年每股2.00美元。第一次現金股息將於2024年3月26日支付給2024年2月22日收盤時所有普通股記錄持有人。
重組
從2022年開始，我們啟動了幾項措施，以追求更高的效率，並重新調整我們的業務和戰略重點。截至2023年12月31日，我們已經完成了數據中心計劃和員工裁員，並基本完成了設施整合計劃。
截至2023年12月31日的年度，按主要活動類型劃分的重組費用(包括後續調整)摘要如下(以百萬為單位)：
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| 截至2023年12月31日的年度 |
| 設施整合 | | 遣散費和其他人員費用 | | 數據中心資產 | | 總計 |
| 收入成本 | $ | 177 | | | $ | — | | | $ | (224) | | | $ | (47) | |
| 研發 | 1,581 | | | 413 | | | — | | | 1,994 | |
| 市場營銷和銷售 | 396 | | | 307 | | | — | | | 703 | |
| 一般和行政 | 352 | | | 450 | | | — | | | 802 | |
| 總計 | $ | 2,506 | | | $ | 1,170 | | | $ | (224) | | | $ | 3,452 | |
2023年和2022年，我們在FoA部門和RL部門分別確認了28.4億美元和41億美元的税前重組費用和6.12億美元和5.15億美元的税前重組費用。
有關重組費用的更多信息，請參閲本年度報告第二部分第II部分第8項“財務報表和補充數據”中合併財務報表附註中的附註3-重組。
應用程序指標系列
•2023年12月，家庭日活躍人口(DAP)平均為31.9億人，同比增長8%。
•截至2023年12月31日，家庭月活躍人口(MAP)為39.8億人，同比增長6%。
•2023年12月，Facebook日活躍用户(DAU)平均為21.1億，同比增長6%。
•截至2023年12月31日，Facebook月活躍用户(MAU)為30.7億，同比增長3%。
•2023年，我們的應用系列提供的廣告印象同比增長了28%，而2023年每個廣告的平均價格同比下降了9%。
從我們將於2024年第一季度提交的Form 10-Q季度報告開始，我們將不再在提交給美國證券交易委員會的定期報告中報告DAU、MAU、ARPU和MAP。我們打算開始報告廣告印象交付的同比百分比變化和按地理區域劃分的每條廣告的平均價格，同時繼續報告DAP和ARPP(基於DAP計算)，從我們將於2024年第一季度提交的Form 10-Q季度報告開始。有關更多信息，請參閲本年度報告中關於Form 10-K的“關鍵指標和其他數據的限制”一節。
廣告業的發展動態
目前，我們幾乎所有的收入都來自Facebook和Instagram上的廣告。我們依靠目標和測量工具，這些工具整合了來自我們不受控制的網站和服務上的用户活動的數據信號，以便為我們的用户提供相關和有效的美國存托股份。我們的廣告收入一直受到負面影響，我們預計將繼續受到營銷人員支出減少的影響，這是由於監管環境和第三方移動操作系統和瀏覽器的變化導致我們的廣告定向和衡量工具受到限制。
特別是，立法和監管的發展，如一般數據保護法規，包括其通過歐盟法院的裁決而演變的解釋，電子隱私指令，歐洲數字服務法案，以及美國各州的隱私法律，包括經加州隱私權利法案修訂的加州消費者隱私法案，影響了我們在廣告產品中使用數據信號的能力，我們預計這些和其他
數字市場法案等發展將在未來產生進一步的影響。因此，我們已經實施並將繼續實施對我們的產品和用户數據做法的改變，無論是自願的還是非自願的，這些改變降低了我們有效瞄準和衡量美國存托股份的能力。例如，為了應對歐洲的監管動態，我們宣佈計劃將歐盟、歐洲經濟區和瑞士的臉書和Instagram上行為廣告的法律基礎從“合法利益”改為“同意”，並開始向該地區的用户提供“無需美國存托股份訂閲”的替代方案。我們正在繼續與監管機構就我們的新同意模式進行接觸。此外，移動操作系統和瀏覽器提供商，如蘋果和谷歌，已經實施了產品更改和/或宣佈了未來計劃，以限制網站和應用程序開發商收集和使用這些信號來定向和衡量廣告的能力。例如，2021年，蘋果針對iOS操作系統的變化對其產品和數據使用政策進行了某些更改，降低了我們和其他iOS開發者定位和衡量廣告的能力，這已經產生了負面影響，我們預計將繼續對營銷人員願意承諾給我們和其他廣告平臺的預算規模產生負面影響。
為了減緩這些發展，我們正在不斷努力發展我們的廣告系統，以提高我們的廣告產品的性能。我們正在開發隱私增強技術，以提供相關的美國存托股份和測量功能，同時減少我們處理的個人信息量，包括更多地依賴匿名或聚合的第三方數據。此外，我們正在開發工具，使營銷人員能夠將他們的數據共享到我們的系統中，以及在我們的應用程序中產生更有價值的信號的廣告產品。更廣泛地説，我們還繼續創新我們的廣告工具，幫助營銷人員準備活動並與消費者建立聯繫，包括開發不斷增長的格式，如卷軸美國存托股份和我們的商業消息廣告產品。在所有這些努力中，我們正在人工智能(AI)方面進行重大投資，包括生成性AI，以提高我們的交付、目標和測量能力。此外，我們專注於通過開發新功能和擴展現有功能來推動我們的業務消息廣告產品的現場轉換。
我們還與整個行業的其他公司合作，探索為私人和安全地處理用於廣告目的的數據而制定新的開放標準的可能性。我們相信，我們對廣告定向和衡量標準的持續改進將繼續推動廣告商獲得更好的結果。然而，我們預計其中一些努力將是長期的舉措，上述立法、法規和平臺的發展將在可預見的未來繼續對我們的廣告收入產生不利影響。
其他商業和宏觀經濟狀況
其他全球和地區商業、宏觀經濟和地緣政治狀況也對我們的用户增長、參與度和廣告收入產生了影響，我們相信這種影響將繼續存在。特別是，我們認為廣告預算不時受到通脹、利率上升和相關市場不確定性等因素的壓力，這些因素導致營銷人員支出減少。雖然我們看到2023年商業和宏觀經濟狀況有所改善，但商業、宏觀經濟和地緣政治的不確定性依然存在，這可能會影響我們未來的財務業績。此外，競爭激烈的產品和服務減少了一些用户對我們產品和服務的參與度。我們正在投資Reels和我們產品的人工智能計劃，包括我們的人工智能驅動的發現引擎來推薦相關內容，我們已經看到了提高用户參與度和我們產品的貨幣化的結果。雖然Reels的使用量在增長，但其貨幣化速度低於我們的Feed和Stories產品，我們預計在可預見的未來，它的貨幣化速度將繼續較低。我們還看到我們的活躍用户羣在一個或多個地區的規模不時出現波動和下降。例如，與烏克蘭戰爭有關，Facebook和Instagram在俄羅斯受到限制，隨後俄羅斯政府禁止這些服務，這在2023年繼續對用户增長和參與度造成不利影響。這些趨勢對2023年的廣告收入產生了不利影響，我們預計在可預見的未來將繼續影響我們的廣告收入。
儘管我們定期評估各種來源以瞭解我們廣告收入的趨勢，但我們對推動廣告客户支出決定的因素並不完全瞭解，我們的評估涉及對全球龐大且多樣化的廣告客户羣中推動廣告決定的因素的複雜判斷。影響廣告支出的趨勢也是動態的和相互關聯的。因此，很難準確地確定哪些廣告客户的支出決定歸因於哪些趨勢，我們也無法量化每個趨勢在所述時期對我們的廣告收入產生的確切影響。
投資理念
我們預計將繼續發揚我們在2022年養成的紀律和習慣，當時我們開始了幾項努力，以提高我們的運營效率，同時仍專注於投資於重大機會。2023年，我們總成本和支出的80%在FoA中確認，20%在RL中確認。我們的FoA投資包括與員工人數、數據中心和技術基礎設施相關的費用，這是我們開發應用程序和廣告服務的努力的一部分。這些努力包括對人工智能倡議的重大投資，包括在我們的產品中推薦相關內容，增強我們的廣告工具，開發新產品，以及使用生成性人工智能為現有產品開發新功能。
我們還在元宇宙方面進行了重大投資，包括開發虛擬、增強和混合現實設備、社交平臺軟件、神經接口和其他元宇宙的基礎技術。我們的RL投資包括與這些努力中的技術開發相關的費用。我們的許多RL投資都是針對元宇宙產品的長期、尖端研發，這些產品可能要在未來十年才能完全實現。2023年，我們的RL部門使我們的整體運營利潤減少了約161.2億美元，我們預計2024年我們的RL運營虧損將大幅增加。我們預計這將是一個複雜、不斷髮展和長期的計劃，我們是否有能力支持我們的元宇宙努力取決於從我們的其他業務領域獲得足夠的利潤。我們現在投資是因為我們相信這是互聯網的下一個篇章，將為企業、開發者和創作者帶來盈利機會，包括廣告、硬件和數字產品。
我們的家庭指標的趨勢
我們的關鍵系列指標的數字、DAP、MAP和人均收入(ARPP)不包括我們其他產品的用户，除非他們根據他們在我們系列產品上的其他活動分別符合DAP或MAP的資格。
我們社區人口數量的趨勢通過影響我們能夠展示的美國存托股份數量、我們美國存托股份對營銷人員的價值以及我們的支出和資本支出，來影響我們的收入和財務業績。我們幾乎所有的日常和每月活躍人員(定義如下)都在移動設備上訪問我們的家庭產品。
•每日活躍人員(DAP)。我們將日常活動人士定義為在特定日期通過移動設備應用程序或使用Web或移動瀏覽器訪問這些系列產品中的至少一個的Facebook、Instagram、Messenger和/或WhatsApp(統稱為我們的“系列產品”)的註冊和登錄用户。我們不要求用户使用通用標識符或鏈接他們的帳户來使用我們系列中的多個產品，因此必須尋求將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人。我們對DAP的計算依賴於複雜的技術、算法和機器學習模型，這些模型試圖估計使用一個或多個這些產品的獨立用户的潛在數量，包括通過匹配單個產品內和多個產品中的用户帳户(當我們認為這些帳户屬於一個人時)，並將這些帳户組計算為一個人。由於這些技術和模型需要重要的判斷，是基於對有限用户帳户樣本的內部審查開發的，並根據用户調查數據進行校準，因此我們的估計必然存在一定的誤差幅度。我們認為DAP和DAP佔MAP的百分比，是衡量我們產品參與度的指標。有關更多信息，請參閲本年度報告中關於Form 10-K的“關鍵指標和其他數據的限制”一節。
------DAP/MAP：------79%-------79%--------79%--------79%---------79%--------79%--------79%--------79%--------80%
注：我們報告的DAP和MAP數量是具體金額，但這些數字是對使用我們產品的獨立用户數量的估計，可能會受到統計差異和誤差的影響。雖然我們預計這些估計的誤差幅度會因時期而異，但我們估計這種誤差一般將約為我們全球地圖的3%。在我們的規模內，很難將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人，而且使用我們產品的實際獨立用户數量可能與我們的估計有很大差異，可能超出我們的估計誤差。有關更多信息，請參閲本年度報告中關於Form 10-K的“關鍵指標和其他數據的限制”一節。在2022年第三季度，我們更新了我們的家庭指標計算，以根據最新的用户調查數據對我們的模型進行校準，我們估計此類更新在2022年9月為我們報告的全球DAP貢獻了總計約3000萬DAP。從2023年第四季度開始，我們的家庭指標不再包括Messenger Kids用户。
2023年12月，全球DAP平均增長8%，從2022年12月的29.6億增至31.9億。
•月度活躍人數(MAP)。 我們將每月活躍人員定義為在測量日期的最後30天內通過移動設備應用程序或使用網絡或移動瀏覽器訪問至少其中一個系列產品的一個或多個系列產品的註冊和登錄用户。我們不要求用户使用通用標識符或鏈接他們的帳户來使用我們系列中的多個產品，因此必須尋求將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人。我們對MAP的計算依賴於複雜的技術、算法和機器學習模型，這些模型試圖估計使用一個或多個這些產品的獨立用户的潛在數量，包括通過匹配單個產品內的用户帳户和跨多個產品的用户帳户(當我們認為這些帳户屬於一個人時)，並將這些帳户組計算為一個人。由於這些技術和模型需要重要的判斷，是基於對有限用户帳户樣本的內部審查開發的，並根據用户調查數據進行校準，因此我們的估計必然存在一定的誤差幅度。我們將MAP視為使用我們產品的全球活躍社區規模的衡量標準。有關更多信息，請參閲本年度報告中關於Form 10-K的“關鍵指標和其他數據的限制”一節。
注：我們報告的DAP和MAP數量是具體金額，但這些數字是對使用我們產品的獨立用户數量的估計，可能會受到統計差異和誤差的影響。雖然我們預計這些估計的誤差幅度會因時期而異，但我們估計這種誤差一般將約為我們全球地圖的3%。在我們的規模內，很難將產品內和產品之間的多個用户帳户歸因於個人，而且使用我們產品的實際獨立用户數量可能與我們的估計有很大差異，可能超出我們的估計誤差。有關更多信息，請參閲本年度報告中關於Form 10-K的“關鍵指標和其他數據的限制”一節。在2022年第三季度，我們更新了我們的家庭指標計算，以根據最新的用户調查數據對我們的模型進行校準，我們估計此類更新在2022年9月為我們報告的全球地圖貢獻了總計約4000萬張地圖。從2023年第四季度開始，我們的家庭指標不再包括Messenger Kids用户。
截至2023年12月31日，我們擁有39.8億張地圖，比截至2022年12月31日的37.4億張增長了6%。
•人均收入(ARPP)。 我們將ARPP定義為我們在給定季度的總收入除以該季度開始和結束時的MAP數量的平均值。雖然ARPP包括所有收入來源，但此計算中使用的MAP數量僅包括上述MAP定義中所述的我們系列產品的用户。我們估計，來自非MAP用户的收入份額並不重要。
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| ARPP： | $9.39 | $7.72 | $7.91 | $7.53 | $8.63 | $7.59 | $8.32 | $8.71 | $10.10 |
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| | | *廣告收入 | | 非廣告收入 | | |
注意：非廣告收入包括交付消費者硬件產品產生的RL收入和FoA其他收入，其中包括WhatsApp Business Platform的收入，我們從使用我們的支付基礎設施的開發者那裏獲得的淨費用，以及來自各種其他來源的收入。從我們將於2024年第一季度提交的10-Q表格季度報告開始，我們打算根據DAP而不是MAP報告ARPP。
我們於2023年的年度全球ARPP（即該期間的季度ARPP總和）為34. 72美元，較2022年增加9%。
我們的Facebook用户趨勢
我們的關鍵Facebook指標，我們的DAU，MAU和每用户平均收入（ARPU）的數字不包括Instagram，WhatsApp或我們的其他產品上的用户，除非他們根據他們在Facebook上的其他活動分別符合DAU或MAU。
用户數量的趨勢通過影響我們能夠展示的美國存托股份數量、我們美國存托股份對營銷人員的價值以及我們的費用和資本支出，來影響我們的收入和財務業績。我們幾乎所有的每日和每月活躍用户(定義如下)都在移動設備上訪問Facebook。
•每日活躍用户(DAU)。我們將每日活躍用户定義為註冊用户並已登錄在特定日期通過我們的網站或移動設備訪問Facebook或使用我們的Messenger應用程序(也是Facebook的註冊用户)的Facebook用户。我們將DAU和DAU佔MAU的百分比視為Facebook上用户參與度的衡量標準。
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DAU/MAU：--66%------67%------67%------67%------67%------68%------68%-----68%------69%-
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DAU/MAU：--74%-----75%------75%------74%------75%-----74%------75%------75%------75%----DAU/MAU：-72%------73%------74%-----74%------75%------75%------75%------75%------75%---
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DAU/MAU：--63%-----64%------64%------64%------65%-----66%------66%------66%------67%----DAU/MAU：-65%------66%------66%-----66%------66%------67%------66%------67%------67%---
注：為了按地理區域報告DAU、MAU和ARPU，歐洲包括俄羅斯和土耳其的所有用户，世界其他地區包括非洲、拉丁美洲和中東的所有用户。
全球DAU增長6%，達到21.1億歐元2023年12月的年齡從2022年12月的20.億。印度、孟加拉國和尼日利亞的用户REPRR與2022年同期相比，2023年12月是DAU增長的三大來源。
•月活躍用户(MAU)。我們將月度活躍用户定義為註冊用户並已登錄在測量日期的最後30天內，通過我們的網站或移動設備訪問Facebook或使用我們的Messenger應用程序(並且也是Facebook的註冊用户)的Facebook用户。MAU是衡量我們在Facebook上的全球活躍用户社區規模的指標。
截至2023年12月31日，我們擁有30.7億MAU，比2022年12月31日增長了3%。與2022年同期相比，印度、孟加拉國和尼日利亞的用户是2023年增長的三大來源。
Facebook用户地理位置顯示的我們的貨幣化趨勢
我們根據用户地理位置計算我們的收入，基於我們對廣告印象交付、虛擬和數字商品購買或消費硬件產品發貨的地理位置的估計。我們對ARPU的定義是，我們在給定地理位置的總收入除以該季度開始和結束時該地理位置的MAU數量的平均值。雖然ARPU包括所有收入來源，但計算中使用的MAU數量僅包括上文MAU定義中所述的Facebook和Messenger用户。雖然來自Facebook或Messenger MAU以外的用户的收入份額隨着時間的推移而增長，但我們估計，來自Facebook或Messenger MAU的用户的收入佔我們總收入的大部分。關於我們對家庭產品貨幣化趨勢的估計，請參閲上面的“人均收入(ARPP)”。我們用户的地理位置影響我們的收入和財務結果，因為我們目前以不同的平均費率將不同地區的用户貨幣化。我們在美國、加拿大和歐洲等地區的收入和ARPU相對較高，主要是因為這些在線和移動廣告市場的規模和成熟度。例如，2023年美國和加拿大地區的ARPU是亞太地區的11倍以上。
---ARPU：--$11.57---$9.54---$9.82---$9.41---$10.86----$9.62----$10.63----$11.23---$13.12-
-
--ARPU：--$60.57--$48.29--$50.25--$49.13---$58.77--$48.85---$53.53---$56.11---$68.44--------ARPU：--$19.68--$15.35--$15.64--$14.23--$17.29---$15.51--$17.88---$19.04---$23.14
-ARPU：--$4.89----$4.47----$4.54----$4.42----$4.61----$4.52----$4.88-----$5.12----$5.52-------ARPU：--$3.43-----$3.14----$3.35----$3.21----$3.52----$3.35----$3.76-----$4.22----$4.50
注：非廣告收入包括消費者硬件產品交付產生的RL收入和其他收入，包括WhatsApp業務平臺的收入、我們從使用我們的支付基礎設施的開發者那裏獲得的淨費用，以及來自各種其他來源的收入。
上圖中按用户地理位置劃分的收入是根據我們對用户執行創收活動時所在地理位置的估計進行地理分配的。這一分配不同於我們在第二部分第8項“財務報表和補充數據”中包括的綜合財務報表中按地理位置披露的收入-收入，其中收入是根據我們客户的地址進行地理分配的。
我們在2023年的年度全球ARPU，即同期季度ARPU的總和為44.60美元，比2022年增長了13%。2023年，歐洲的ARPU增長了21%，世界其他地區增長了20%，亞太地區增長了11%，美國和加拿大增長了10%。用户增長主要集中在ARPU相對較低的地區，如亞太地區和世界其他地區。我們預計，未來用户增長將主要集中在ARPU相對較低的地區，因此在特定時期，全球範圍內的ARPU可能會繼續以相對於任何地理區域的ARPU較慢的速度增長，或者即使每個地理區域的ARPU增加，也可能會下降。
關鍵會計估計
我們的合併財務報表是根據公認會計準則編制的。在編制這些合併財務報表時，我們需要做出影響資產、負債、收入、成本和費用以及相關披露報告金額的估計和假設。在持續的基礎上，我們根據歷史經驗和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設來評估我們的會計估計。在不同的假設或條件下，對我們財務業績的實際影響可能與這些估計不同。
如果(I)估計或假設的性質因涉及的主觀性和判斷水平而屬重大，以及(Ii)估計和假設的結果在合理範圍內的影響對我們的綜合財務報表具有重大影響，則會計估計被視為關鍵。我們認為，與或有損失、所得税和資產估值相關的估計和假設(如果適用)對我們的合併財務報表具有最大的潛在影響。因此，我們認為這些是我們的關鍵會計估計。有關我們所有重要會計政策的更多信息，請參閲本年度報告第II部分第7.8項“財務報表和補充數據”中所附合並財務報表附註中的附註1--重要會計政策摘要。
或有損失
我們參與在正常業務過程中出現的法律程序、索賠以及監管、税務或政府調查。其中某些事項包括對鉅額或不確定數額的損害賠償的投機性索賠。此外，我們被要求遵守世界各地的各種法律和法規義務，我們經常受到我們所在司法管轄區新法律和法規的約束。遵守這些義務的要求可能是不確定的，並取決於監管當局和其他當局的解釋和執行，任何不遵守這些義務的行為最終都可能導致主張的法律或監管行動。就該等事項(不論是否已申報)，吾等定期評估相關發展，並於吾等相信可能已招致損失且有關金額可合理估計時，應計提負債。
我們審查可能影響以前記錄的撥備金額的或有事態發展，以及所披露的事項和相關合理可能的損失。我們相應地對我們的條款進行調整，並對我們的披露進行更改，以反映我們辯護的優點以及談判、和解、監管程序、裁決、法律顧問建議和更新信息的影響。需要作出重大判斷，以確定損失概率和估計損失金額，包括已斷言和未斷言事項的概率和估計何時以及是否發生變化。特別是某些因素，導致這些估計和判斷在前幾個季度根據現有的最新信息發生了重大變化。例如，在我們經營業務的某些司法管轄區，罰款和處罰可能是新法律和關於損害賠償評估基礎的初步解釋的結果，這可能使人很難估計如果成功地主張對我們不利，此類罰款和處罰將達到多少。此外，政府的某些詢問和調查，例如我們的歐盟主要隱私監管機構愛爾蘭數據保護委員會之前的事項，在最終決定之前會受到其他監管機構的審查，這可能會導致調查結果發生重大變化。由於這些和其他因素，我們合理地預計，我們對我們的或有事項的估計和判斷在未來幾個季度可能會繼續修訂。
這些事項的最終結果，例如損失的可能性是否遙遠、合理可能或可能，或者合理可能的損失範圍是否和何時是可估量的，本質上是不確定的。因此，如果其中一個或多個問題因超出管理層估計的虧損金額而對我們不利，我們的運營結果和財務狀況，包括任何此類結果可能變得可能和可評估的特定報告期內的結果，可能會受到重大不利影響。有關這些或有事項的更多信息，見本年度報告第二部分第8項“財務報表和補充數據”和第一部分第三部分第3項“法律訴訟”所列合併財務報表附註的附註12--承付款和或有事項以及附註15--所得税。
所得税
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們的所得税和所得税資產和負債撥備時，需要做出重大判斷，包括評估會計原則和複雜税法應用中的不確定性。我們之前的實際收入(損失)和預期收入(損失)
由於經濟、政治和其他條件，撥備可能會發生變化，在確定我們確認遞延税項淨資產的能力時需要做出重大判斷。
我們只有在我們相信税務當局根據税務狀況的技術優點進行審查後，更有可能維持税務狀況的情況下，才會確認來自不確定税務狀況的税務利益。這些不確定的税收狀況包括我們對轉讓定價的估計，這些估計是基於對適當的公平價格的分析而制定的。同樣，我們對與研發税收抵免相關的不確定税收狀況的估計是基於我們現有的文件證實我們支持税收抵免的活動的性質是否足夠的評估。儘管吾等相信吾等已為不確定的税務狀況(包括淨利息及罰金)預留足夠款項，但吾等不能保證此等事宜的最終税務結果不會有重大差異，因為在評估及估計我們的所得税撥備時，需要作出重大判斷。當事實和情況發生變化時，例如結束税務審計或修訂估計，我們會根據所得税會計準則對這些準備金進行調整。若該等事項的最終税務結果與所記錄的金額不同，該等差異將影響作出該等釐定期間的所得税撥備，並可能對我們的財務狀況及經營業績產生重大影響。
資產的估值
對某些資產的估值和減值評估，包括可回收能力，需要重大的判斷和假設，例如對未來現金流、折現率、可比資產和公司的市場數據、資產組的持有期和剩餘價值等的估計。
對長期資產(包括物業及設備及經營租賃使用權資產)進行減值測試時，只要事件或情況顯示該等資產的賬面值與該等資產預期從使用及最終處置所產生的未來未貼現現金流量相比可能無法收回，便會進行減值測試。減值測試是在可識別現金流基本上獨立於其他資產和負債現金流的資產組層面進行的。當測試結果表明長期資產的賬面價值無法收回時，該資產的賬面價值將減少到公允價值。
非流通股證券的減值測試於每個報告日期進行，以確定是否存在減值觸發事件。此類定性評估考慮的因素包括但不限於：被投資方的財務狀況和業務前景；行業和部門表現；監管、經濟或技術環境；運營和融資現金流；以及影響被投資方的其他相關事件和因素。當存在減值指標時，我們採用市場法和/或收益法估計非流通權益證券的公允價值，如果估計公允價值低於賬面價值，則在綜合收益表中確認減值損失。此外，就該等非流通股本證券而言，決定由同一發行人發行的非流通股本證券是否與我們持有的非流通股本證券相似，可能需要在以下方面作出判斷：(A)評估與該工具相關的權利及義務的差異，例如投票權、分配權及優惠及轉換特徵；及(B)就差異對可見價格作出調整，例如但不限於權利及義務、控制溢價、流動性或本金或最有利的市場。可觀察交易的識別將取決於我們被投資公司對這些交易的及時報告，這些交易可能發生在交易發生後的一段時間內。因此，我們對這些可觀察交易的公允價值調整可能發生在交易實際發生後的一段時間內。
經營成果的構成部分
收入
應用程序系列(FOA)
做廣告。 我們幾乎所有的收入都來自廣告。我們的廣告收入來自於在Facebook、Instagram、Messenger和第三方移動應用程序上展示廣告產品。營銷人員直接或通過與廣告公司或經銷商的關係，根據用户提供的印象數量或採取的行動(如點擊)數量，為廣告產品付費。
我們確認在合同期間展示基於印象的美國存托股份帶來的收入。當向用户顯示廣告時，印象被認為是遞送的。我們確認在用户採取營銷者約定的行動期間交付基於行動的美國存托股份的收入。我們展示的美國存托股份數量會隨着我們美國存托股份業務和美國存托股份產品結構的不斷髮展而發生方法上的變化。特別是，我們展示的美國存托股份可能會因產品而異(例如，我們的視頻和Reels產品當前的貨幣化速度與我們的Feed或故事產品的貨幣化速度不同)，作為我們的產品和貨幣化戰略的一部分，我們不時增加或減少我們展示的美國存托股份的數量或頻率。我們計算每條廣告的平均價格是廣告總收入除以美國存托股份投放的數量，代表營銷人員支付的每條廣告的平均價格，而不管他們想要的目標是什麼，比如印象或行動。對於我們不是委託人的廣告收入安排，我們按淨額確認收入。
其他收入。其他收入包括來自WhatsApp商業平臺的收入，我們從使用我們的支付基礎設施的開發者那裏獲得的淨費用，以及來自各種其他來源的收入。
現實實驗室(RL)
RL收入來自Meta Quest、可穿戴設備以及相關軟件和內容等消費類硬件產品的交付。
收入成本和運營費用
收入成本。我們的收入成本包括與產品交付和分銷相關的費用。這些費用主要包括與我們的數據中心和技術基礎設施的運營相關的費用，如服務器、網絡基礎設施和建築物的折舊費用，以及工資和相關費用，包括我們運營團隊員工的股份薪酬，以及能源和帶寬成本。收入成本還包括與合作伙伴安排相關的成本，包括流量獲取成本和信用卡以及與處理客户交易有關的其他費用；RL庫存成本，其中包括銷售產品的成本和不可取消的合同承諾的估計損失；以及內容成本。
研究和開發。研發支出主要包括工資及相關支出，包括股份薪酬、RL技術開發成本、我們工程和技術團隊負責開發新產品和改進現有產品的員工的設施相關成本，以及重組費用。
市場營銷和銷售。營銷和銷售費用主要包括營銷和促銷費用以及工資和相關費用，其中包括從事銷售、銷售支持、市場營銷、業務發展和客户服務職能的員工的股份薪酬。我們的營銷和銷售費用還包括內容審查員等專業服務，以支持我們的社區和產品運營以及重組費用。
一般的和行政的。一般及行政開支主要包括與法律有關的成本，包括與法律及相關事宜有關的估計罰款、和解或其他損失，以及其他法律費用；工資及相關開支，包括我們某些高管以及我們的法律、財務、人力資源、公司通訊及政策及其他行政僱員的股份薪酬；其他税項，例如數碼服務税及其他非基於收入的税項；專業服務及重組費用。
經營成果
在本節中，我們將討論截至2023年12月31日的年度與截至2022年12月31日的年度相比的運營結果。關於截至2022年12月31日的年度與截至2021年12月31日的年度的討論，請參閲我們截至2022年12月31日的年度報告中第II部分，第7項，“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析”。
下表列出了我們的綜合損益表數據(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | $ | 117,929 | |
| 成本和支出： | | | | | |
| 收入成本 | 25,959 | | | 25,249 | | | 22,649 | |
| 研發 | 38,483 | | | 35,338 | | | 24,655 | |
| 市場營銷和銷售 | 12,301 | | | 15,262 | | | 14,043 | |
| 一般和行政 | 11,408 | | | 11,816 | | | 9,829 | |
| 總成本和費用 | 88,151 | | | 87,665 | | | 71,176 | |
| 營業收入 | 46,751 | | | 28,944 | | | 46,753 | |
| 利息和其他收入(費用)，淨額 | 677 | | | (125) | | | 531 | |
| 未計提所得税準備的收入 | 47,428 | | | 28,819 | | | 47,284 | |
| 所得税撥備 | 8,330 | | | 5,619 | | | 7,914 | |
| 淨收入 | $ | 39,098 | | | $ | 23,200 | | | $ | 39,370 | |
下表載列我們的綜合收益表數據（佔收入的百分比）：(1):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的一年， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
| 成本和支出： | | | | | |
| 收入成本 | 19 | | | 22 | | | 19 | |
| 研發 | 29 | | | 30 | | | 21 | |
| 市場營銷和銷售 | 9 | | | 13 | | | 12 | |
| 一般和行政 | 8 | | | 10 | | | 8 | |
| 總成本和費用 | 65 | | | 75 | | | 60 | |
| 營業收入 | 35 | | | 25 | | | 40 | |
| 利息和其他收入(費用)，淨額 | 1 | | | — | | | — | |
| 未計提所得税準備的收入 | 35 | | | 25 | | | 40 | |
| 所得税撥備 | 6 | | | 5 | | | 7 | |
| 淨收入 | 29 | % | | 20 | % | | 33 | % |
_________________________
(1)出於演示目的，百分比已四捨五入，可能與未四捨五入的結果不同。
收入
下表列出了我們按來源和細分市場劃分的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 廣告 | $ | 131,948 | | | $ | 113,642 | | | $ | 114,934 | | | 16 | % | | (1) | % |
| 其他收入 | 1,058 | | | 808 | | | 721 | | | 31 | % | | 12 | % |
| 應用程序系列 | 133,006 | | | 114,450 | | | 115,655 | | | 16 | % | | (1) | % |
| 現實實驗室 | 1,896 | | | 2,159 | | | 2,274 | | | (12) | % | | (5) | % |
| 總收入 | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | $ | 117,929 | | | 16 | % | | (1) | % |
應用程序系列
與2022年相比，2023年FOA收入增加了185.6億美元，增幅為16%。這一增長幾乎完全由廣告收入推動。
廣告
與2022年相比，2023年的廣告收入增加了183.1億美元，增幅為16%，這是由於美國存托股份投放數量的增加，但部分被每條廣告平均價格的下降所抵消。2023年，隨着美國存托股份在所有地區，特別是亞太地區和世界其他地區的印象不斷增長，2023年，美國存托股份交付數量增長了28%，而2022年的增幅為18%。2023年美國存托股份交付量的增長是由我們產品中美國存托股份展示數量和頻率的增加以及用户的增加推動的。2023年，每條廣告的平均價格下降了9%，而2022年下降了16%。每條廣告平均價格的下降是由美國存托股份投放數量的增加推動的，特別是在地理位置和以較低費率盈利的產品，如卷軸。雖然每條廣告的平均價格同比下降，但我們相信，我們廣告定位和衡量工具的改進對我們的廣告表現和廣告需求產生了有利的影響。其他因素也在題為“-2023年全年業績執行概覽”的一節中討論。此外，截至2023年的全年廣告收入同比增長主要是由營銷人員在電子商務方面的支出推動的，這得益於中國的營銷人員、消費包裝商品以及娛樂和媒體。我們預計，未來的廣告收入將由價格和美國存托股份的投放數量共同推動。
其他收入
與2022年相比，2023年FOA其他收入增加了2.5億美元，增幅為31%。增長主要是由WhatsApp業務平臺收入推動的。
現實實驗室
與2022年相比，2023年的RL收入減少了2.63億美元，降幅為12%。RL收入的減少主要是由於Meta Quest銷售量的淨減少所致。
收入季節性
傳統上，每年第四季度的收入都是季節性強勁的，部分原因是季節性的假日需求。我們認為，廣告收入和RL消費硬件銷售的這種季節性影響了我們的季度業績，這通常反映了第三季度和第四季度之間收入的顯著增長，以及第四季度和隨後的第一季度之間的下降。例如，2023年、2022年和2021年第三季度和第四季度之間，我們的總收入分別增長了17%、16%和16%，而與2022年、2021年和2020年第四季度相比，2023年、2022年和2021年第一季度的總收入分別下降了11%、17%和7%。
外匯對財政收入的影響
與2022年同期相比，外匯匯率的變化對我們截至2023年的全年總收入產生了有利影響。如果我們使用前一年結算或計費貨幣(美元以外的貨幣)的月度匯率換算截至2023年的全年收入，我們的總收入和廣告收入將分別為134.53億美元和131.57億美元。使用這些不變比率，2023年全年的總收入和廣告收入將分別比實際總收入和廣告收入低3.74億美元和3.79億美元。使用相同的不變匯率，2023年全年的總收入和廣告收入將分別比2022年全年的實際總收入和廣告收入高出179.2億美元和179.3億美元。
收入成本
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 收入成本 | $ | 25,959 | | | $ | 25,249 | | | $ | 22,649 | | | 3 | % | | 11 | % |
| 收入百分比 | 19 | % | | 22 | % | | 19 | % | | | | |
與2022年相比，2023年的收入成本增加了7.1億美元，增幅為3%。這一增長主要是由於與我們的數據中心和技術基礎設施相關的運營費用增加，但與重組相關的數據中心放棄費用的減少和內容成本的降低部分抵消了這一增長。
有關重組費用的更多信息，請參閲本年度報告第二部分第II部分第8項“財務報表和補充數據”中合併財務報表附註中的附註3-重組。
研發
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 研發 | $ | 38,483 | | | $ | 35,338 | | | $ | 24,655 | | | 9 | % | | 43 | % |
| 收入百分比 | 29 | % | | 30 | % | | 21 | % | | | | |
與2022年相比，2023年的研發費用增加了31.5億美元，增幅為9%。這一增長主要是由於以股份為基礎的薪酬費用增加導致的工資總額和相關費用增加。
市場營銷和銷售
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 市場營銷和銷售 | $ | 12,301 | | | $ | 15,262 | | | $ | 14,043 | | | (19) | % | | 9 | % |
| 收入百分比 | 9 | % | | 13 | % | | 12 | % | | | | |
與2022年相比，2023年的營銷和銷售費用減少了29.6億美元，降幅為19%。減少的主要原因是營銷和促銷費用以及工資和相關費用的減少。由於我們的營銷和銷售職能在2022年12月31日至2023年12月31日期間員工人數大幅減少，工資及相關費用減少。
一般和行政
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 一般和行政 | $ | 11,408 | | | $ | 11,816 | | | $ | 9,829 | | | (3) | % | | 20 | % |
| 收入百分比 | 8 | % | | 10 | % | | 8 | % | | | | |
與2022年相比，2023年的一般和行政費用減少了4.08億美元，或3%。減少的主要原因是由於我們的一般和行政職能在2022年12月31日至2023年12月31日期間員工人數減少，導致工資總額和相關費用減少。
細分市場盈利能力
下表列出了按部門分列的營業收入(虧損)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 應用程序系列 | $ | 62,871 | | | $ | 42,661 | | | $ | 56,946 | | | 47 | % | | (25) | % |
| 現實實驗室 | (16,120) | | | (13,717) | | | (10,193) | | | (18) | % | | (35) | % |
| 營業總收入 | $ | 46,751 | | | $ | 28,944 | | | $ | 46,753 | | | 62 | % | | (38) | % |
應用程序系列
與2022年相比，2023年運營的FOA收入增加了202.1億美元，增幅為47%。這一增長主要是由於廣告收入的增加以及營銷和銷售費用的減少。
現實實驗室
與2022年相比，2023年運營的RL虧損增加了24.0億美元，增幅為18%。虧損增加的主要原因是工資和相關費用增加，而RL收入減少。
利息和其他收入(費用)，淨額
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 利息收入 | $ | 1,639 | | | $ | 461 | | | $ | 484 | | | 256 | % | | (5) | % |
| 利息支出 | (446) | | | (185) | | | (23) | | | (141) | % | | NM |
| 外幣匯兑損失淨額 | (366) | | | (81) | | | (140) | | | (352) | % | | 42 | % |
| 其他收入(費用)，淨額 | (150) | | | (320) | | | 210 | | | 53 | % | | (252) | % |
| 利息和其他收入(費用)，淨額 | $ | 677 | | | $ | (125) | | | $ | 531 | | | NM | | (124) | % |
利息和其他收入(支出)，2023年淨額比2022年增加8.02億美元。與2022年同期相比，利息收入增加是由於利率上升和餘額增加所致。其他收入(費用)、淨額的變化主要與我們的股權投資確認的收益(虧損)有關。
所得税撥備
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2023年與2022%的變化 | | 2022年與2021%的變化 |
| | | | | | | | | |
| (單位：百萬，百分比除外) |
| 所得税撥備 | $ | 8,330 | | | $ | 5,619 | | | $ | 7,914 | | | 48 | % | | (29) | % |
| 實際税率 | 18 | % | | 19 | % | | 17 | % | | | | |
與2022年相比，我們2023年的所得税撥備增加了27.1億美元，增幅為48%，這是因為扣除所得税撥備前的收入增加了。
我們2023年的有效税率比2022年有所下降，主要是由於2023年基於股份的薪酬確認的超額税收優惠，以及美國國税局(IRS)發佈的臨時減免外國税收抵免的額外指導的影響。部分抵消了這一影響的是，來自外國的無形收入在美國的税收優惠相對於撥備所得税前的收入的比例下降，以及美國國税局在2023年9月就必須強制資本化和攤銷的研究和開發費用做出了進一步澄清。
有效税率項目。我們未來的有效税率將取決於以下項目與所得税撥備前收入之間的比例：來自外國無形收入的美國税收優惠、基於股票的薪酬的税收影響、研究税收抵免、預計不會使用的資本損失的税收影響、重組、或有税項目的結算、業務變化的税收影響以及税法變化的影響。
基於股票的薪酬會計可能會根據我們的基於股票的薪酬支出與我們在納税申報單上的扣除之間的差額來增加或減少我們的有效税率，這取決於員工獎勵歸屬時的股票價格。如果我們的股價在2024年1月26日的價格保持不變，並且美國税法沒有任何變化，我們預計2024年全年的有效税率將在15%左右。這包括根據2017年減税和就業法案(税法)的要求，對2023年發生的研發費用進行強制資本化和攤銷的影響。強制性資本化要求大幅增加了我們2023年的現金納税義務，但由於增加了外國派生的無形收入扣除，也降低了我們的有效税率。如果強制性資本化被推遲，與現行法律相比，我們2024年的有效税率可能會更高，我們的現金納税負債可能會更低。
未確認的税收優惠。截至2023年12月31日，我們的不確定税收頭寸淨額為69.5億美元，應計為其他負債。這些未確認的税收優惠主要是由於與我們的海外子公司轉讓定價相關的不確定性，包括知識產權許可、提供服務和其他交易，以及與我們的研究税收抵免使用有關的不確定性。債務的最終解決將取決於税務審計、訴訟或其他可能改變此類項目評估的事件的解決。基於下文所述的訴訟狀況以及各司法管轄區税務審計的現狀，我們預計該等金額在未來12個月內不會有重大變化。
有關所得税或有事項的更多信息，請參閲本年度報告第二部分第二部分第8項“財務報表和補充數據”中合併財務報表附註中的附註15--所得税。
流動性與資本資源
我們的主要流動性來源是我們的現金、現金等價物、有價證券和運營產生的現金。現金、現金等價物和有價證券包括銀行存款現金、定期存款、貨幣市場基金、美國政府和機構證券以及投資級公司債券。作為我們現金管理戰略的一部分，我們將現金存款集中在大型金融機構，我們的投資持有多樣化的高評級證券。截至2023年12月31日，現金、現金等價物和有價證券為654億美元，比2022年12月31日增加246.7億美元。增加的主要原因是運營產生的現金711.1億美元，以及2023年5月發行固定利率優先無擔保票據(票據)的84.6億美元淨收益。這些增長被資本支出281億美元部分抵消，包括融資租賃本金支付，我們A類普通股回購197.7億美元，以及與員工限制性股票單位(RSU)獎勵的股份淨結算相關的70.1億美元税款。
下表呈列我們的現金流量（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 71,113 | | | $ | 50,475 | | | $ | 57,683 | |
| 用於投資活動的現金淨額 | $ | (24,495) | | | $ | (28,970) | | | $ | (7,570) | |
| 用於融資活動的現金淨額 | $ | (19,500) | | | $ | (22,136) | | | $ | (50,728) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
經營活動提供的現金
2023年經營活動提供的現金主要包括經某些非現金項目調整後的391億美元淨收入，如140.3億美元的股票薪酬支出和111.8億美元的折舊和攤銷費用，以及32.9億美元的營運資本有利變化。與2022年相比，2023年經營活動的現金流增加主要是截止日期E由於收入的增加和向供應商付款的減少，我們從客户那裏收取的現金增加。
用於投資活動的現金
2023年用於投資活動的現金主要包括270.5億美元的財產和設備淨購買額，因為我們繼續投資於數據中心、服務器和網絡基礎設施，部分被32億美元的到期和出售可銷售債務證券的淨收益所抵消。與2022年相比，2023年用於投資活動的現金減少的主要原因是購買的財產和設備減少。
我們預計2024年的資本支出約為300億至370億美元。
用於融資活動的現金
2023年用於融資活動的現金主要包括197.7億美元用於回購我們的A類普通股，以及與RSU股票淨結算相關的70.1億美元税款，部分被2023年5月發行債券的84.6億美元收益所抵消。與2022年相比，2023年用於融資活動的現金減少，主要是因為回購我們A類普通股所支付的現金減少，但與員工RSU獎勵的股票淨結算相關的税收增加以及我們債券發行的淨收益減少部分抵消了這一減少。
自由現金流
除了根據美國公認會計原則提出的其他財務指標外，我們還監測自由現金流(FCF)，將其作為非GAAP指標來管理我們的業務、做出規劃決策、評估我們的業績和分配資源。我們將FCF定義為經營活動提供的現金淨額減去財產和設備淨額以及融資租賃本金支付後的淨額。
我們相信，財務現金流量是我們長期業務表現的關鍵財務指標之一，並提供了有關經營活動提供的現金與維持和發展業務所需的財產和設備投資進行比較的有用信息。
我們之所以選擇FCF的定義，是因為我們相信這一方法可以提供有用的補充信息，幫助投資者更好地瞭解我們業務的潛在趨勢。我們使用FCF與我們的高級管理層和董事會進行討論。
FCF作為一種分析工具有侷限性，您不應孤立地考慮它，也不應將其作為分析其他GAAP財務指標的替代指標，例如經營活動提供的淨現金。FCF不打算代表我們可用於可自由支配費用的剩餘現金流。FCF的一些限制包括：
•FCF不反映我們未來的合同承諾；以及
•我們行業中的其他公司提出的類似標題的衡量標準與我們不同，限制了它們作為比較指標的有用性。
管理層通過披露這些限制、根據公認會計原則列報財務報表以及將財務現金流轉與最直接可比的公認會計原則衡量標準--經營活動提供的現金淨額--進行對賬，彌補了與使用財務現金流量表相關的固有限制，如下所示。
以下是FCF與最具可比性的GAAP衡量標準--經營活動提供的淨現金(以百萬為單位)的對賬：
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| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 71,113 | | | $ | 50,475 | | | $ | 57,683 | |
| 購置財產和設備，淨額 | (27,045) | | | (31,186) | | | (18,567) | |
| 融資租賃本金支付 | (1,058) | | | (850) | | | (677) | |
| 自由現金流 | $ | 43,010 | | | $ | 18,439 | | | $ | 38,439 | |
材料現金需求
我們目前預計，我們來自運營和融資活動的可用資金和現金流將足以滿足我們的運營現金需求，併為我們的股票回購和股息支付提供資金，至少在未來12個月內以及之後可預見的未來。我們不斷評估我們的流動性和資本資源，包括我們獲得外部資本的機會，以確保我們能夠為未來的資本需求提供資金。
租約和合同承諾
我們的運營租賃義務主要包括辦公室、數據中心和主機託管。我們的融資租賃義務包括某些網絡基礎設施。我們的設施整合重組努力沒有實質性地改變我們的經營租賃義務。
我們的合同承諾主要與我們在現實實驗室的服務器、網絡基礎設施和消費硬件產品方面的投資有關。
長期債務
截至2023年12月31日，我們有未償還的優先無擔保票據形式的長期債務，本金總額為185億美元。這些票據分多個系列發行，從2027年到2063年到期。截至2023年12月31日的短期和長期未來利息支付義務分別為8.48億美元和164億美元。發售所得款項淨額用於一般企業用途，包括但不限於資本開支、股份回購、股息支付、收購或投資。
股份回購
我們的董事會已經批准了我們的A類普通股的股票回購計劃，該計劃於2017年1月開始，沒有到期日。2023年，我們回購並隨後註銷了9200萬股我們的A類普通股，總金額為200.3億美元，其中包括2022年通脹降低法案帶來的1%的消費税應計項目。截至2023年12月31日，仍有309.3億美元可供回購並授權進行回購。2024年1月，根據該計劃，又批准了500億美元的回購。
分紅
2024年2月1日，我們宣佈啟動有史以來第一個現金股利計劃。普通股每股0.50美元的現金股息相當於每年每股2.00美元。第一次現金股息將於2024年3月26日支付給2024年2月22日收盤時所有普通股記錄持有人。
在合法資金和董事會未來宣佈的情況下，我們目前打算繼續向我們已發行的A類普通股和B類普通股支付季度現金股息。未來股息的宣佈和支付由董事會在考慮各種因素後自行決定，這些因素包括我們的財務狀況、經營業績、可用現金以及當前和預期的現金需求。
税費
截至2023年12月31日的一年，繳納所得税的現金為66.1億美元。截至2023年12月31日，我們有11.4億美元的應繳税款與税法產生的一次性過渡税有關，其中5.75億美元應在一年內到期。在税法允許的情況下，我們將在2025年之前以每年免息的分期付款方式繳納過渡税。我們的其他負債還包括與截至2023年12月31日的不確定税收狀況相關的69.5億美元。由於完成税務審計的時間存在不確定性，這些頭寸的解決時間也不確定，我們無法對支付時間做出合理可靠的估計。
或有損失
我們參與法律訴訟、索賠、監管、税務或政府查詢和調查。當我們認為負債很可能已經發生，並且金額可以合理估計時，我們就記錄負債。如吾等確定本公司有合理可能招致虧損，而虧損或虧損範圍可予估計，吾等將在綜合財務報表附註中按重大程度披露可能的虧損。要確定損失的概率和估計金額，需要作出重大判斷。這些問題本質上是不可預測的，並受到重大不確定性的影響，其中一些是我們無法控制的。如果這些估計和假設中的任何一項改變或被證明是不正確的，它可能會對我們的運營結果、財務狀況和現金流產生實質性影響。
有關租賃和合同承諾、債務、税收和或有事項的更多信息，見合併財務報表附註中的附註8-租賃、附註10-長期債務、附註12-承諾和或有事項、附註13-股東權益和附註15-所得税。
近期發佈的會計公告
有關最近發佈的會計聲明的信息，請參閲本年度報告第II部分第7.8項“財務報表和補充數據”表格10-K所附合並財務報表附註中的附註1--重要會計政策摘要。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨市場風險，包括外幣匯率、利率和股票價格風險的變化。
外幣兑換風險
我們有與我們的收入和運營費用相關的外幣風險，這些風險是以美元以外的貨幣計價的，主要是歐元。因此，匯率的變化，特別是美元的走強，在過去和未來都會對我們的收入和以美元表示的其他經營業績產生負面影響。有關更多信息，請參閲本年度報告第二部分表10-K第7項中管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--外匯對收入的影響。
我們已經並將繼續經歷我們淨收入的波動，這是與重新計量貨幣資產和負債餘額有關的交易收益或虧損的結果，這些資產和負債餘額是以記錄它們的實體的功能貨幣以外的貨幣計價的。目前，我們還沒有進入，但在未來我們可能會進入，衍生品或其他金融工具，試圖對衝我們的外匯兑換風險。很難預測套期保值活動會對我們的運營結果產生什麼影響。2023年、2022年和2021年分別確認外匯淨虧損3.66億美元、8100萬美元和1.4億美元。
利率敏感度
我們對利率變化的敞口主要與我們的現金等價物、可銷售債務證券的利息收入和市場價值以及我們長期債務的公允價值有關。
我們的現金、現金等價物和可交易債務證券包括現金、定期存款、貨幣市場基金、美國政府證券、美國政府機構證券和投資級公司債務證券。我們的投資政策和戰略側重於保本和支持我們的流動性要求。美國利率的變化會影響我們從現金、現金等價物和有價證券賺取的利息，以及這些證券的市場價值。假設市場利率上升100個基點，將導致截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們可供出售的債務證券和現金等價物的市值分別減少3.55億美元和5.58億美元。因該等利率變動及當期未實現損益而產生的已實現損益 只有當我們在到期前出售投資時才會發生。
截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們還有未償還的固定利率優先票據(票據)本金總額分別為185億美元和10億美元。由於我們的債券按固定利率計息，並按攤銷成本計息，利率波動對我們的綜合財務報表沒有任何影響。不過，債券的公平價值會隨市場利率的變動而波動，在利率下降時會增加，在利率上升時則會下降。
股權價格風險
我們的股權投資是非上市股權證券，並受到股權價格風險的影響，這些風險可能會對我們所持股份的賬面價值產生重大影響。
我們的非上市股權證券是對私人持股公司的投資，公允價值不容易確定。我們選擇使用計量替代方案對我們幾乎所有的非流通股本證券進行會計處理，即成本減去任何減值，根據同一發行人相同或類似投資的可觀察交易導致的公允價值變化進行調整。我們在每個報告日期進行定性評估，以確定是否存在引發減值的事件。定性評估考慮的因素包括但不限於：被投資方的財務狀況和業務前景；行業和部門表現；經濟或技術環境；以及影響被投資方的其他相關事件和因素。由於缺乏現成的市場數據和可觀察到的交易，我們的非上市股權證券的估值很複雜。全球經濟環境和金融市場的不確定性可能會對我們投資的這些公司的估值產生不利影響，從而導致我們的投資出現重大減值或下調。截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日，我們的非流通股證券總額(主要由我們在Jio Platform Limited的投資組成)的賬面價值分別為61.4億美元和62億美元。
有關更多信息，請參閲本年度報告表格10-K所載合併財務報表附註中的附註1--重要會計政策摘要、附註5-金融工具、附註6-非流通股權證券和合並財務報表附註10-長期債務。
第八項。財務報表和補充數據
Meta Platform，Inc.
合併財務報表索引
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| 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號42) | 85 |
合併財務報表： | |
合併資產負債表 | 89 |
合併損益表 | 90 |
綜合全面收益表 | 91 |
股東權益合併報表 | 92 |
合併現金流量表 | 93 |
合併財務報表附註 | 95 |
獨立註冊會計師事務所報告
致Meta Platforms，Inc.的股東和董事會。
對財務報表的幾點看法
我們已審計了隨附的Meta Platforms，Inc.的合併資產負債表。(the本公司於2023年12月31日及2022年12月31日的綜合財務報表（“綜合財務報表”）、截至2023年12月31日止三個年度各年的綜合收益表、綜合收益表、股東權益表和現金流量表及相關附註（統稱“綜合財務報表”）。我們認為，合併財務報表在所有重大方面公允地列報了貴公司於2023年及2022年12月31日的財務狀況，以及截至2023年12月31日止三個年度各年的經營業績和現金流量，符合美國公認會計原則。
我們還根據上市公司會計監督委員會的標準進行了審計（美國）（PCAOB），公司截至2023年12月31日的財務報告內部控制，基於特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的內部控制-綜合框架中制定的標準（2013年框架）及我們日期為2024年2月1日的報告對此發表無保留意見。
意見基礎
這些財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對公司的財務報表發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得關於財務報表是否沒有重大錯報的合理保證，無論是由於錯誤還是舞弊。我們的審計包括執行評估財務報表重大錯報風險的程序，無論是由於錯誤還是欺詐，以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查與財務報表中的數額和披露有關的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計，以及評價財務報表的整體列報。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
關鍵審計事項
下文所述的關鍵審計事項為本期審計財務報表中產生並已傳達或須傳達給審計及風險監督委員會的事項，且該等事項：（1）與對財務報表屬重大的賬目或披露有關;及（2）涉及我們特別具有挑戰性、主觀或複雜的判斷。傳達關鍵審計事項並不以任何方式改變我們對綜合財務報表整體的意見，而我們在下文傳達關鍵審計事項，並非對關鍵審計事項或與之相關的賬目或披露提供單獨意見。
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| 或有損失 |
| 有關事項的描述 | 如綜合財務報表附註12所述，本公司是各種法律程序、索賠以及監管或政府查詢和調查的一方。如果公司認為可能發生損失，並且可以合理估計損失金額，則應計負債。此外，本公司相信，在上述某些情況、行動或查詢中，本公司有合理的可能蒙受損失。在適用的情況下，本公司披露對可能發生的損失金額或可能損失範圍的估計。然而，對於某些其他事項，本公司披露，目前無法合理估計此類損失的金額或一系列可能的損失。 審計公司對這些或有損失的會計核算和披露尤其具有挑戰性，因為評估管理層對虧損可能性的評估以及他們對此類虧損的潛在金額或範圍的估計需要做出重大判斷。 |
| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | 吾等已取得了解、評估設計及測試識別及評估該等事項的控制措施的運作成效，包括與本公司評估虧損實現的可能性及其合理估計潛在損失範圍的能力有關的控制措施。 我們的審計程序包括閲讀董事會委員會的會議紀要或摘要，閲讀議事程序、索賠和監管、或政府的詢問和調查，或我們認為適當的摘要，要求和接收內部和外部法律顧問確認函，與內部和外部法律顧問會面討論各種事項的性質，以及聽取管理層的陳述。我們亦評估了綜合財務報表附註12所載相關披露的適當性。 |
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| 不確定的税收狀況 |
有關事項的描述 |
正如綜合財務報表附註15所述，本公司已收到來自國税局的若干通知，涉及與本公司境外附屬公司的轉讓定價協議有關的若干審查期間。美國國税局表示，它也將把自己的立場適用於審查後的納税年度。如果美國國税局佔據上風，可能會導致額外的聯邦税收負擔，外加利息和任何罰款。該公司使用判斷來(1)確定税務狀況的技術優點是否更有可能持續，以及(2)衡量有資格確認的税收優惠金額。 審計公司的會計和披露這些不確定的税務狀況尤其具有挑戰性，因為需要作出重大判斷來評估管理層對技術優點的評估，以及根據税法和法律裁決的解釋對税務狀況的衡量。 |
| 我們是如何在審計中解決這個問題的 | 我們取得了瞭解，評估了設計，並測試了對公司流程的控制的操作有效性，以評估與這些轉讓定價協議相關的税收頭寸的技術優勢，並衡量該等税收頭寸的好處。 作為我們對公司這些頭寸的會計審計程序的一部分，我們讓我們的税務專業人士協助我們評估公司的税務頭寸的技術優勢。這包括評估本公司與相關税務機關的通信、評估本公司獲得的所得税意見或其他第三方建議，以及請求和接收第三方顧問的確認函。我們還利用我們對相關所得税機關適用國際和當地所得税法律的知識和經驗來評估本公司對該等税務職位的會計處理。我們分析了公司用來確定確認的聯邦税負金額的假設和數據，並測試了基礎數據和計算的數學準確性。我們亦就該等事項評估綜合財務報表附註15所載相關披露的適當性。 |
/s/ 安永律師事務所
自2007年以來，我們一直擔任本公司的審計師。
加利福尼亞州聖馬特奧
2024年2月1日
獨立註冊會計師事務所報告
致Meta Platforms，Inc.的股東和董事會。
財務報告內部控制之我見
我們根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架(2013年框架)》(COSO標準)中確立的標準，對Meta Platform，Inc.(本公司)截至2023年12月31日的財務報告內部控制進行了審計。我們認為，Meta Platform，Inc.(本公司)根據COSO標準，截至2023年12月31日的財務報告內部控制在所有重要方面都保持有效。
我們還按照美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)的標準審計了本公司截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日的綜合資產負債表，截至2023年12月31日的三個年度的相關綜合收益表、綜合收益表、股東權益和現金流量表，以及相關附註和我們於2024年2月1日的報告，就此發表了無保留意見。
意見基礎
本公司管理層負責維持有效的財務報告內部控制，並對隨附的《管理層財務報告內部控制報告》所載財務報告內部控制的有效性進行評估。我們的責任是根據我們的審計，對公司財務報告的內部控制發表意見。我們是一家在PCAOB註冊的公共會計師事務所，根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規，我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些標準要求我們計劃和執行審計，以獲得合理的保證，以確定財務報告的有效內部控制是否在所有重要方面都得到了維護。
我們的審計包括瞭解財務報告的內部控制，評估存在重大弱點的風險，根據評估的風險測試和評估內部控制的設計和運作有效性，以及執行我們認為在情況下必要的其他程序。我們相信，我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
財務報告內部控制的定義及侷限性
公司對財務報告的內部控制是一個程序，旨在根據公認的會計原則，為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理保證。公司對財務報告的內部控制包括下列政策和程序：(1)關於保存合理詳細、準確和公平地反映公司資產的交易和處置的記錄；(2)提供合理的保證，即交易被記錄為必要的，以便按照公認的會計原則編制財務報表，公司的收入和支出僅根據公司管理層和董事的授權進行；(三)提供合理保證，防止或及時發現可能對財務報表產生重大影響的未經授權收購、使用或處置公司資產。
由於其固有的侷限性，財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。此外，對未來期間進行任何有效性評估的預測都有可能因條件的變化而出現控制不足的風險，或者政策或程序的遵守程度可能會惡化。
/s/ 安永律師事務所
加利福尼亞州聖馬特奧
2024年2月1日
Meta Platform，Inc.
合併資產負債表
(單位：百萬，不包括股份數量和麪值)
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 41,862 | | | $ | 14,681 | |
| 有價證券 | 23,541 | | | 26,057 | |
| 應收賬款淨額 | 16,169 | | | 13,466 | |
| 預付費用和其他流動資產 | 3,793 | | | 5,345 | |
| 流動資產總額 | 85,365 | | | 59,549 | |
| 非流通股證券 | 6,141 | | | 6,201 | |
| 財產和設備，淨額 | 96,587 | | | 79,518 | |
| 經營性租賃使用權資產 | 13,294 | | | 12,673 | |
| 無形資產，淨額 | 788 | | | 897 | |
| 商譽 | 20,654 | | | 20,306 | |
| 其他資產 | 6,794 | | | 6,583 | |
| 總資產 | $ | 229,623 | | | $ | 185,727 | |
| | | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 應付帳款 | $ | 4,849 | | | $ | 4,990 | |
| 應付款合作伙伴 | 863 | | | 1,117 | |
| 經營租賃負債，流動 | 1,623 | | | 1,367 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 24,625 | | | 19,552 | |
| 流動負債總額 | 31,960 | | | 27,026 | |
| 非流動經營租賃負債 | 17,226 | | | 15,301 | |
| 長期債務 | 18,385 | | | 9,923 | |
| 其他負債 | 8,884 | | | 7,764 | |
| 總負債 | 76,455 | | | 60,014 | |
| 承付款和或有事項 | | | |
| 股東權益： | | | |
普通股，$0.000006票面價值；5,000授權發行A類股100萬股，2,211百萬美元和2,247截至2023年12月31日和2022年12月31日，已發行和已發行股票分別為100萬股和600萬股；4,141授權發行百萬股B類股，350百萬美元和367截至2023年12月31日和2022年12月31日，已發行和已發行股票分別為百萬股和 | — | | | — | |
| 額外實收資本 | 73,253 | | | 64,444 | |
| 累計其他綜合損失 | (2,155) | | | (3,530) | |
| 留存收益 | 82,070 | | | 64,799 | |
| 股東權益總額 | 153,168 | | | 125,713 | |
| 總負債和股東權益 | $ | 229,623 | | | $ | 185,727 | |
見合併財務報表附註。
Meta Platform，Inc.
合併損益表
(單位：百萬，每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入 | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | $ | 117,929 | |
| 成本和支出： | | | | | |
| 收入成本 | 25,959 | | | 25,249 | | | 22,649 | |
| 研發 | 38,483 | | | 35,338 | | | 24,655 | |
| 市場營銷和銷售 | 12,301 | | | 15,262 | | | 14,043 | |
| 一般和行政 | 11,408 | | | 11,816 | | | 9,829 | |
| 總成本和費用 | 88,151 | | | 87,665 | | | 71,176 | |
| 營業收入 | 46,751 | | | 28,944 | | | 46,753 | |
| 利息和其他收入(費用)，淨額 | 677 | | | (125) | | | 531 | |
| 未計提所得税準備的收入 | 47,428 | | | 28,819 | | | 47,284 | |
| 所得税撥備 | 8,330 | | | 5,619 | | | 7,914 | |
| 淨收入 | $ | 39,098 | | | $ | 23,200 | | | $ | 39,370 | |
| A類和B類普通股股東的每股收益： | | | | | |
| 基本信息 | $ | 15.19 | | | $ | 8.63 | | | $ | 13.99 | |
| 稀釋 | $ | 14.87 | | | $ | 8.59 | | | $ | 13.77 | |
| 用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股收益的加權平均股： | | | | | |
| 基本信息 | 2,574 | | | 2,687 | | | 2,815 | |
| 稀釋 | 2,629 | | | 2,702 | | | 2,859 | |
見合併財務報表附註。
Meta Platform，Inc.
綜合全面收益表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 淨收入 | $ | 39,098 | | | $ | 23,200 | | | $ | 39,370 | |
| 其他全面收益(虧損)： | | | | | |
| 外幣折算調整變動，税後淨額 | 618 | | | (1,184) | | | (1,116) | |
| 可供出售投資和其他未實現收益（虧損）變動，税後淨額 | 757 | | | (1,653) | | | (504) | |
| 綜合收益 | $ | 40,473 | | | $ | 20,363 | | | $ | 37,750 | |
見合併財務報表附註。
Meta Platform，Inc.
綜合股東權益表
(單位：百萬) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類和B類普通股 | | 額外實收資本 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | 留存收益 | | 股東權益總額 |
| 股票 | | 面值 | |
| 2020年12月31日的餘額 | 2,849 | | | $ | — | | | $ | 50,018 | | | $ | 927 | | | $ | 77,345 | | | $ | 128,290 | |
| 普通股發行 | 45 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (17) | | | — | | | (3,371) | | | — | | | (2,144) | | | (5,515) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 9,164 | | | — | | | — | | | 9,164 | |
| 股份回購 | (136) | | | — | | | — | | | — | | | (44,810) | | | (44,810) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (1,620) | | | — | | | (1,620) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,370 | | | 39,370 | |
| 2021年12月31日的餘額 | 2,741 | | | — | | | 55,811 | | | (693) | | | 69,761 | | | 124,879 | |
| 普通股發行 | 54 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (20) | | | — | | | (3,359) | | | — | | | (236) | | | (3,595) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 11,992 | | | — | | | — | | | 11,992 | |
| 股份回購 | (161) | | | — | | | — | | | — | | | (27,926) | | | (27,926) | |
| 其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | (2,837) | | | — | | | (2,837) | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 23,200 | | | 23,200 | |
| 2022年12月31日的餘額 | 2,614 | | | — | | | 64,444 | | | (3,530) | | | 64,799 | | | 125,713 | |
| 普通股發行 | 65 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (26) | | | — | | | (5,218) | | | — | | | (1,794) | | | (7,012) | |
| 基於股份的薪酬 | — | | | — | | | 14,027 | | | — | | | — | | | 14,027 | |
| 股份回購 | (92) | | | — | | | — | | | — | | | (20,033) | | | (20,033) | |
| 其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | 1,375 | | | — | | | 1,375 | |
| 淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | 39,098 | | | 39,098 | |
| 2023年12月31日餘額 | 2,561 | | | $ | — | | | $ | 73,253 | | | $ | (2,155) | | | $ | 82,070 | | | $ | 153,168 | |
見合併財務報表附註。
Meta Platform，Inc.
合併現金流量表
(單位：百萬) | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 經營活動的現金流 | | | | | |
| 淨收入 | $ | 39,098 | | | $ | 23,200 | | | $ | 39,370 | |
| 將淨收入與經營活動提供的現金淨額進行調整： | | | | | |
| 折舊及攤銷 | 11,178 | | | 8,686 | | | 7,967 | |
| 基於股份的薪酬 | 14,027 | | | 11,992 | | | 9,164 | |
| 遞延所得税 | 131 | | | (3,286) | | | 609 | |
| 設施合併減值費用淨額 | 2,432 | | | 2,218 | | | — | |
| 數據中心資產放棄 | (224) | | | 1,341 | | | — | |
| | | | | |
| 其他 | 635 | | | 641 | | | (127) | |
| 資產和負債變動情況： | | | | | |
| 應收賬款 | (2,399) | | | 231 | | | (3,110) | |
| 預付費用和其他流動資產 | 559 | | | 162 | | | (1,750) | |
| 其他資產 | (80) | | | (106) | | | (349) | |
| 應付帳款 | 51 | | | 210 | | | 1,436 | |
| 應付款合作伙伴 | (271) | | | 90 | | | (12) | |
| 應計費用和其他流動負債 | 5,352 | | | 4,210 | | | 3,544 | |
| 其他負債 | 624 | | | 886 | | | 941 | |
| 經營活動提供的淨現金 | 71,113 | | | 50,475 | | | 57,683 | |
| 投資活動產生的現金流 | | | | | |
| 購置財產和設備 | (27,266) | | | (31,431) | | | (18,690) | |
| 與財產和設備有關的收益 | 221 | | | 245 | | | 123 | |
| 購買可出售的債務證券 | (2,982) | | | (9,626) | | | (30,407) | |
| 可交易債務證券的銷售和到期日 | 6,184 | | | 13,158 | | | 42,586 | |
| | | | | |
| 收購企業和無形資產 | (629) | | | (1,312) | | | (851) | |
| 其他投資活動 | (23) | | | (4) | | | (331) | |
| 用於投資活動的現金淨額 | (24,495) | | | (28,970) | | | (7,570) | |
| 融資活動產生的現金流 | | | | | |
| 與股權獎勵的股份淨額結算有關的已支付税款 | (7,012) | | | (3,595) | | | (5,515) | |
| A類普通股回購 | (19,774) | | | (27,956) | | | (44,537) | |
| 發行長期債券所得款項淨額 | 8,455 | | | 9,921 | | | — | |
| 融資租賃本金支付 | (1,058) | | | (850) | | | (677) | |
| 其他融資活動 | (111) | | | 344 | | | 1 | |
| 用於融資活動的現金淨額 | (19,500) | | | (22,136) | | | (50,728) | |
| 匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | 113 | | | (638) | | | (474) | |
| 現金、現金等價物和限制性現金淨增加(減少) | 27,231 | | | (1,269) | | | (1,089) | |
| 期初現金、現金等價物和限制性現金 | 15,596 | | | 16,865 | | | 17,954 | |
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 42,827 | | | $ | 15,596 | | | $ | 16,865 | |
| 對合並資產負債表中的現金、現金等價物和限制性現金進行對賬 | | | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 41,862 | | | $ | 14,681 | | | $ | 16,601 | |
| 包括在預付費用和其他流動資產中的限制性現金 | 99 | | | 294 | | | 149 | |
| 包括在其他資產中的受限現金 | 866 | | | 621 | | | 115 | |
| 現金總額、現金等價物和受限現金 | $ | 42,827 | | | $ | 15,596 | | | $ | 16,865 | |
見合併財務報表附註。
Meta Platform，Inc.
合併現金流量表
(單位：百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2011年12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 補充現金流數據 | | | | | |
| 繳納所得税的現金，淨額 | $ | 6,607 | | | $ | 6,407 | | | $ | 8,525 | |
| 為利息支付的現金，扣除資本化金額 | $ | 448 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 非現金投資和融資活動： | | | | | |
| 應付賬款和應計費用及其他流動負債中的財產和設備 | $ | 4,105 | | | $ | 3,319 | | | $ | 3,404 | |
| 收購應計費用和其他流動負債及其他負債的業務 | $ | 119 | | | $ | 291 | | | $ | 73 | |
| 通過應計費用和其他流動負債中的融資安排獲得的其他流動資產 | $ | 15 | | | $ | 16 | | | $ | 508 | |
| 應計費用和其他流動負債中A類普通股的回購 | $ | 474 | | | $ | 310 | | | $ | 340 | |
見合併財務報表附註。
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合併財務報表附註
注：1. 重要會計政策摘要
業務的組織和描述
我們於2004年7月在特拉華州註冊成立。我們的使命是讓人們有力量建立社區，讓世界更緊密地聯繫在一起。我們的所有產品，包括我們的應用程序，都有一個共同的願景，那就是幫助讓元宇宙變得生動活潑。
我們報告我們的財務結果是基於二可報告的細分市場：應用系列(FOA)和現實實驗室(RL)。細分市場信息與首席運營決策者(CODM)，也就是我們的首席執行官(CEO)審查和管理業務的方式一致。我們幾乎所有的收入都來自廣告。
陳述的基礎
我們根據美國公認會計原則(GAAP)編制合併財務報表。合併財務報表包括Meta Platform，Inc.、我們擁有控股權的子公司以及我們被視為主要受益人的任何可變利益實體的賬户。所有公司間餘額和交易均已註銷。
預算的使用
按照公認會計原則編制合併財務報表需要使用影響合併財務報表和附註中報告金額的估計和判斷。這些估計構成了我們對我們的資產和負債的賬面價值做出判斷的基礎，而從其他來源看，這些判斷並不容易顯現。我們的估計和判斷是基於歷史信息和我們認為在當時情況下合理的各種其他假設。GAAP要求我們在幾個領域做出估計和判斷，包括但不限於與或有損失、所得税、長期資產及其相關估計可用年限的估值、非上市股權證券的估值、收入確認、商譽估值、可供出售(AFS)債務證券和應收賬款的信貸損失以及金融工具和租賃的公允價值有關的估計和判斷。這些估計是基於管理層對當前事件的瞭解、對法規的解讀以及對我們未來可能採取的行動的預期。實際結果可能與這些估計大相徑庭。
收入確認
我們根據會計準則編碼(ASC)確認收入606與客户簽訂合同的收入。當承諾的商品或服務的控制權轉移給我們的客户時，收入被確認，金額反映了我們預期有權換取這些商品或服務的對價。
我們支付的與合同有關的銷售佣金在發生時支出，因為攤銷期限是一年或更短。這些成本被記錄在我們的綜合損益表的營銷和銷售中。對於最初預期期限為一年或更短的合同，我們不披露未履行履約義務的價值。
收入包括基於銷售和使用的税收，但我們充當直通代理的情況除外。
廣告收入
廣告收入來自於在Facebook、Instagram、Messenger和第三方移動應用程序上展示廣告產品。營銷人員直接或通過他們與廣告代理或經銷商的關係，根據我們的用户提供的印象數量或採取的操作數量(如點擊)來為廣告產品付費。
我們確認在合同期間展示基於印象的美國存托股份帶來的收入。當廣告被顯示給用户時，印象被認為是遞送的。我們確認在用户採取營銷者約定的行動期間交付基於行動的美國存托股份的收入。一般來説，我們報道的是廣告
在毛收入的基礎上，因為我們控制了廣告庫存，然後才轉移到我們的客户。我們唯一的能力是在廣告庫存轉移到客户手中之前將其貨幣化，這證明瞭我們的控制能力。
對於涉及第三方的安排產生的收入，我們評估自己是否為委託人，並以毛收入或代理人為基礎報告收入，並以淨額為基礎報告收入。在此評估中，我們考慮是否在特定商品或服務轉讓給客户之前獲得控制權，以及其他指標，如主要負責履行的一方、庫存風險和制定價格的自由裁量權。
對於某些收入交易，我們可能接受低於合同承諾金額的對價，某些客户可能會獲得基於現金的獎勵、積分或退款，這些在估計要確認的收入金額時被列為可變對價。我們估計這些金額，並根據預期提供給客户的金額減少收入。我們認為，我們對可變對價的估計不會有重大變化。
現實實驗室的收入
RL收入來自Meta Quest、可穿戴設備以及相關軟件和內容等消費類硬件產品的交付。收入在產品控制權轉移給客户時確認，通常在交付時確認，金額反映了RL預期有權換取產品的對價。
其他收入
其他收入包括來自WhatsApp商業平臺的收入，我們從使用我們的支付基礎設施的開發者那裏獲得的淨費用，以及來自各種其他來源的收入。
收入成本
我們的收入成本包括與產品交付和分銷相關的費用。這些費用主要包括與我們的數據中心和技術基礎設施的運營相關的費用，如服務器、網絡基礎設施和建築物的折舊費用，以及工資和相關費用，包括我們運營團隊員工的股份薪酬，以及能源和帶寬成本。收入成本還包括與合作伙伴安排相關的成本，包括流量獲取成本和信用卡以及與處理客户交易有關的其他費用；RL庫存成本，其中包括銷售產品的成本和不可取消的合同承諾的估計損失；以及內容成本。
內容成本
我們的內容成本主要與支付給內容提供商的費用有關，我們從他們那裏授權視頻和音樂，以增加平臺的參與度。我們根據產生的收入、固定的費用或兩者都向這些內容提供商支付費用。對於許可的視頻，如果不滿足大寫標準，我們會在標題被接受並可供觀看時按標題收取費用。到目前為止，符合資本化標準的視頻內容成本並不重要。
對於受許可的音樂，我們在合同許可期內支付許可費。我們根據產生的收入、最低保證費、固定費用或兩者的組合向音樂合作伙伴支付費用。已支出的內容成本計入綜合損益表的收入成本。
軟件開發成本
軟件開發成本，包括開發軟件產品或要向外部用户銷售或銷售的產品的軟件組件的成本，在軟件或技術達到技術可行性之前支出，而技術可行性通常在此類產品發佈前不久達到。
軟件開發成本還包括開發僅用於滿足內部需求的軟件和用於提供我們服務的應用程序的成本。一旦初步項目階段完成，這些軟件開發費用就符合資本化標準，項目有可能完成，軟件將用於執行預期的功能。到目前為止，符合資本化標準的軟件開發成本並不重要。
基於股份的薪酬
以股份為基礎的薪酬費用包括公司的限制性股票單位(RSU)費用。授予員工的RSU是根據授予日期的公允價值計量的。一般而言，我們的RSU的服務期限為四年。以股份為基礎的薪酬支出一般在必要的服務期限內以直線為基礎確認，沒收在發生時計入。
所得税
我們在美國和許多外國司法管轄區都要繳納所得税。在確定我們的所得税和所得税資產和負債撥備時，需要做出重大判斷，包括評估會計原則和複雜税法應用中的不確定性。
我們使用資產負債法為報告的經營結果的預期税收後果計提所得税準備。根據這一方法，我們確認遞延所得税資產和負債是因為資產和負債的財務報告和計税基礎之間的暫時性差異以及虧損和税項抵免結轉的預期未來後果。遞延税項資產及負債採用預期適用於該等税項資產及負債預期變現或清償年度的應課税收入的税率計量。我們認識到在法律頒佈期間税率變化所產生的遞延所得税影響。
我們記錄了一項估值準備金，以將我們的遞延税項資產減少到我們認為更有可能實現的淨額。在評估估值免税額的需要時，我們會考慮所有現有的證據，包括與未來應課税收入估計有關的歷史收入水平、預期和風險，以及持續的税務籌劃策略。
我們只有在我們相信税務當局根據税務狀況的技術優點進行審查後，更有可能維持税務狀況的情況下，才會確認來自不確定税務狀況的税務利益。我們承認與不確定的税收狀況有關的利息和罰款是所得税撥備的一個組成部分。
廣告費
廣告成本在發生時計入費用，並計入我們綜合損益表的營銷和銷售費用。我們產生了1美元的廣告費2.0230億美元，2.6530億美元，以及2.99截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為200億美元。
員工離職率
我們根據員工所在地區的要求，在收到通知時確認一次性員工離職成本。
現金及現金等價物、有價證券和限制性現金
現金和現金等價物包括存放在全球金融機構的現金和自購買之日起到期日為90天或更短的高流動性投資。我們將客户信用卡和支付服務提供商的轉賬金額歸類為合併資產負債表上的現金。
我們持有有價證券投資，包括美國政府證券、美國政府機構證券和投資級公司債券。我們將我們的有價證券歸類為流動資產中的可供出售(AFS)投資，因為它們代表可用於當前業務的現金投資。我們的AFS投資按估計公允價值列賬，任何未實現的收益和虧損(税後淨額)包括在累積的其他全面收益(虧損)中的股東權益。對攤餘成本基礎超過估計公允價值的AFS債務證券進行評估，以確定差額中有多少是由預期信貸損失造成的。AFS債務證券的信貸損失準備被確認為利息和其他收入(費用)的費用，在我們的綜合損益表上的淨額，以及任何剩餘的未實現損失，扣除税收，計入累積的其他全面收益(損失)的股東權益。截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度記錄的信貸損失金額並不重要。我們確定出售有價證券的已實現收益或損失是根據特定的
確認方法，幷包括利息和其他收入(費用)中的此類損益，淨額計入我們的綜合損益表。
我們根據限制的預期期限，將某些受限現金餘額歸類到我們的綜合資產負債表中，這些現金餘額主要包括與保單相關的現金，以及我們收購的留存和補償扣留，包括預付費用和其他流動資產以及其他資產。
非流通股證券
我們的非上市股權證券是對私人持股公司的投資，公允價值不容易確定。我們選擇使用計量替代方案對我們幾乎所有的非流通股本證券進行會計處理，即成本減去任何減值，根據同一發行人於各自交易日期的相同或類似投資的可觀察交易所導致的公允價值變化進行調整。我們定期審查我們的非上市股權證券的減值。當指標存在且一項投資的估計公允價值低於賬面價值時，我們將該投資減記為公允價值。重新計量所產生的賬面價值變動(如有)、損益在利息和其他收入(費用)中確認，並在綜合損益表中確認。有關更多信息，請參見附註6--非流通股權證券。
此外，我們還持有在權益法下計入的其他非流通權益證券，這些證券在2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日是不重要的。
公允價值計量
我們對所有金融資產和負債以及非金融資產和負債採用公允價值會計法，這些資產和負債在財務報表中經常性地以公允價值確認或披露。我們將公允價值定義為市場參與者於計量日期在有序交易中出售資產所收取或轉讓負債所支付的價格。於釐定須按公平值入賬的資產及負債的公平值計量時，我們會考慮我們進行交易的主要或最有利市場，以及市場參與者將用於為資產或負債定價的市場風險計量或假設，例如估值技術固有的風險、轉讓限制及信貸風險。公平值乃透過應用以下等級進行估計，該等級將計量公平值所用輸入數據按優先次序分為三個級別，並根據可得及對公平值計量屬重大的最低級別輸入數據進行等級內分類：
1級-相同資產或負債在活躍市場的報價。
2級- 除相同資產及負債於活躍市場之報價、相同或類似資產或負債於不活躍市場之報價或其他可觀察或可由資產或負債大致整個年期之可觀察市場數據證實之可觀察輸入數據外，其他可觀察輸入數據。
3級- 一般不可觀察且通常反映管理層對市場參與者將用於資產或負債定價的假設的估計的輸入數據。
我們的現金等價物及有價債務證券被分類為公平值層級的第一級或第二級，原因是其公平值來自市場報價或其他定價來源及利用可觀察市場輸入數據的模型。若干其他資產分類為第三級，原因為用於釐定估計公平值之因素為不獲市場活動支持之不可觀察輸入數據。
我們使用計量替代方法入賬的非市場股本證券按非經常性基準按公平值入賬。當存在減值跡象或合資格交易出現可觀察價格變動時，相關不可銷售股本證券將分類為公平值層級第三級，原因是估值方法包括交易日期的可觀察交易價格及其他不可觀察輸入數據（包括我們所持證券的波幅、權利及責任）的組合。
應收賬款及備抵
應收賬款按原始發票金額減去任何潛在無法收回金額的準備金入賬。我們對信用損失準備金的預期信用和可收回性趨勢進行估計，
根據我們對各種因素的評估，包括歷史經驗、應收賬款餘額的賬齡、客户的信用質量、當前經濟狀況、對未來經濟狀況的合理和有依據的預測以及可能影響我們向客户收款能力的其他因素，對未開票應收賬款計提撥備。預期信貸虧損於我們的綜合收益表中列作一般及行政開支。於二零二三年及二零二二年十二月三十一日，應收賬款撥備並不重大。
財產和設備
物業及設備（包括融資租賃）按成本減累計折舊折舊計算及列賬。折舊乃按資產之估計可使用年期或餘下租期（以較短者為準）以直線法計算。
物業及設備的估計可使用年期及融資租賃使用權資產的攤銷期載列如下：
| | | | | | | | |
財產和設備 | | 使用壽命/攤銷期 |
| 服務器和網絡資產 | | 四至五年 |
| 建築物 | | 25至30年份 |
| 設備和其他 | | 一至25年份 |
| 融資租賃使用權資產 | | 三至20年份 |
| 租賃權改進 | | 估計使用年限或剩餘租賃期中較短者 |
當事件或情況顯示物業及設備的賬面值可能無法收回時，我們至少每年評估該等資產的可收回程度，以防止可能出現的減值。如該等審核顯示物業及設備資產之賬面值不可收回，且該資產之公平價值低於賬面值，則確認減值費用。此外，我們在2023年和2022年記錄了與我們的重組努力相關的ASC主題360下正在進行的數據中心建設(CIP)資產的放棄費用及其相關調整。有關我們重組努力的更多信息，請參閲注3--重組。
我們財產和設備的使用年限由管理層在最初確認這些資產時確定，並在剩餘的估計使用年限內進行例行審查。我們目前對使用壽命的估計代表了基於當前事實和情況對使用壽命的最佳估計，但由於我們業務運營的變化、資產計劃用途的變化以及技術進步，可能與實際使用壽命不同。當吾等更改任何資產的估計可用年限假設時，該資產的剩餘賬面值將按預期入賬，並於經修訂的估計可用年限內折舊或攤銷。
服務器和網絡資產包括主要位於我們的數據中心的財產和設備，用於支持生產流量。在CIP內持有的土地和資產不會折舊。CIP涉及尚未投入使用的財產和設備的建造或開發。我們將與某些符合條件的CIP資產相關的債務利息資本化，並在相關資產的使用年限內進行折舊。
維護和維修費用在發生時計入費用。當資產被報廢或以其他方式處置時，成本和相關累計折舊從各自的賬户中扣除，該等出售或處置的收益或虧損反映在運營收入中。
租賃義務
我們的運營租賃主要包括某些辦公室、數據中心和主機託管。我們還為某些網絡基礎設施提供融資租賃。我們確定一項安排在開始時是否為租賃。我們的大多數租約都包含租賃和非租賃部分。非租賃部分包括固定的維護費、水電費、房產税和管理費。我們合併固定租賃和非租賃組成部分，並將它們作為單個租賃組成部分進行核算。我們的租賃協議可能包含可變成本，如或有租金上漲、公共區域維護、保險、房地產税或其他成本。這些數額受到消費物價指數、可再生能源採購安排的能源生產付款以及維修和公用事業費用的影響。這樣的可變租賃成本是
在我們的綜合損益表上發生的費用。對於某些代管和設備租賃，我們應用投資組合方法來有效地核算運營租賃的ROU資產和租賃負債。
對於租期超過12個月的租賃，ROU資產和租賃負債在開始日期在我們的綜合資產負債表上根據剩餘固定租賃付款的現值確認，只包括在開始時固定和可確定的付款。
我們的租賃條款可能包括在合理確定我們將行使該等選擇權時延長或終止租約的選擇權。在確定行使此類期權的可能性時，我們考慮了基於合同、基於資產、基於實體和基於市場的因素。我們在確定租賃期限時不考慮續期，除非續期被認為是合理的保證。我們的租賃協議一般不包含任何重大剩餘價值擔保或重大限制性契約。
由於我們的大多數租賃沒有提供隱含利率，我們使用基於開始日期可用信息的遞增借款利率來確定租賃付款的現值。我們的遞增借款利率是基於我們對類似經濟環境下我們的信用評級的理解。
經營租賃包括經營租賃ROU資產、經營租賃負債、流動和經營租賃負債以及我們綜合資產負債表上的非流動資產。融資租賃計入我們綜合資產負債表中的財產和設備、淨額、應計費用和其他流動負債以及其他負債。
經營租賃成本按直線法按租賃條款確認。融資租賃資產按資產的估計使用年限或租賃期限中較短的時間按直線攤銷。
截至2023年12月31日止年度及2022，我們錄得淨減值虧損#美元。2.4310億美元2.22作為我們設施整合重組努力的一部分，ASC Theme 360項下的運營租賃ROU資產和租賃改進總計30億美元。減值資產的公允價值採用基於市場參與者假設和第三級投入的貼現現金流量模型(收益法)估計。估計公允價值時使用的假設包括未來分租開始前的預期停機時間、其餘租賃期的預計分租收入，以及反映與接收未來現金流相關的風險水平的貼現率。有關我們重組努力的更多信息，請參閲注3--重組。
或有損失
我們參與在正常業務過程中出現的法律程序、索賠以及監管、税務或政府調查。其中某些事項包括對鉅額或不確定數額的損害賠償的投機性索賠。此外，我們被要求遵守世界各地的各種法律和法規義務，我們經常受到我們所在司法管轄區新法律和法規的約束。遵守這些義務的要求可能是不確定的，並取決於監管當局和其他當局的解釋和執行，任何不遵守這些義務的行為最終都可能導致主張的法律或監管行動。就該等事項(不論是否已申報)，吾等定期評估相關發展，並於吾等相信可能已招致損失且有關金額可合理估計時，應計提負債。如吾等確定有合理可能出現虧損，而虧損或虧損範圍亦可合理估計，則吾等於綜合收益表中將該等虧損記為一般及行政開支，並在綜合財務報表附註中按重大程度披露可能出現的虧損。
企業合併
我們根據收購日的估計公允價值，將購買對價的公允價值分配給收購的有形資產、承擔的負債和收購的無形資產。購買對價的公允價值超過這些可識別資產和負債的公允價值的部分，根據業務合併的預期收益計入報告單位的商譽。購買代價對可識別資產和負債的分配會影響攤銷費用，因為已獲得的有限壽命無形資產在使用年限內攤銷，而任何無限壽命無形資產，包括商譽，都不會攤銷。在自收購日期起計不超過一年的計量期內，我們記錄了對收購資產和承擔負債的調整，並與商譽進行了相應的抵銷。在計量期結束時，任何後續調整均計入收益。與收購相關的費用與業務合併分開確認，並在發生時計入費用。
商譽和無形資產
我們根據企業合併的預期收益將商譽分配給報告單位。我們每年評估我們的報告單位，並在我們的運營部門發生變化時進行評估。對於報告單位的變化，我們使用相對公允價值分配方法重新分配商譽。商譽按年度在報告單位層面進行減值測試，或在發生事件或環境變化更有可能令報告單位的公允價值低於其賬面值時更頻密地測試商譽減值。我們有二需要進行商譽減值測試的報告單位。截至2023年12月31日，未發現商譽減值。
當事件或情況顯示有限年限無形資產的賬面金額可能無法收回時，我們會評估該等資產的可收回減值能力。對這些無形資產的評估是在可確認現金流基本上獨立於其他資產和負債現金流的最低水平進行的。這些資產的可回收性是通過賬面金額與資產預期從使用和最終處置中產生的未來未貼現現金流量的比較來衡量的。如該等審核顯示有限年限無形資產之賬面值不可收回，且資產公允價值少於賬面值，則確認減值費用。於本報告年度內，吾等並無記錄任何重大減值費用。
我們有限年限的無形資產按資產的估計使用年限按直線攤銷。不確定期限的無形資產不攤銷。若一項壽命不定的無形資產其後被確定具有有限的使用年限，則該資產將接受減值測試，並在其估計剩餘使用年限內作為預期的有限壽命無形資產入賬。我們定期評估有限年限無形資產的剩餘估計使用年限。如果我們改變任何資產的估計使用壽命假設，剩餘的未攤銷餘額將在修訂後的估計使用壽命內攤銷。
外幣
一般來説，我們國際子公司的本位幣是當地貨幣。我們使用月末資產和負債匯率以及收入、成本和費用的平均匯率將這些子公司的財務報表轉換為美元。折算損益計入累計其他全面收益(虧損)，作為股東權益的組成部分。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月，我們累計折算虧損，税後淨額為1美元。1.243億美元和3,000美元1.86分別為200億美元和200億美元。
外幣交易損益以所涉子公司的功能貨幣以外的貨幣計價，計入利息和其他收入(費用)，淨額計入我們的綜合損益表。外幣交易造成的淨虧損為#美元。3661000萬，$812000萬美元，和美元140截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為2.5億美元。
信用風險與集中度
我們可能受到信用風險集中影響的金融工具主要包括現金、現金等價物、受限現金、有價證券和應收賬款。現金等價物主要由貨幣市場基金組成，這些基金主要投資於美國政府和機構證券。有價證券包括對美國政府證券、美國政府機構證券和投資級公司債券的投資。作為我們現金管理戰略的一部分，我們將現金存款集中在大型金融機構，我們的有價證券以多樣化的高評級證券持有。我們的公司債務證券投資組合在個人發行人中具有很高的流動性和多元化。截至2023年12月31日的一年中，記錄的信貸損失金額並不重要。
應收賬款通常是無擔保的，來自不同行業和國家客户的收入。我們生成了37%, 40%，以及41截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度，我們收入的3%分別來自美國的營銷人員和開發商，2023年美國以外的大部分收入來自西歐、中國、巴西、澳大利亞、加拿大和日本的客户。
我們對客户進行持續的信用評估，通常不需要抵押品。我們保留估計信貸損失撥備，在截至該年度止年度內，這些損失的壞賬支出並不重要。
2023年12月31日、2022年或2021年。如果應收賬款收款週期惡化，我們的經營業績和財務狀況可能會受到不利影響。
在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，沒有客户佔總收入的10%或更多。
最近採用的會計公告
2023年4月1日，我們提前採用了會計準則更新(ASU)第2023-01號，租約(主題842)：共同管制安排(ASU 2023-01)，其中要求與共同控制租賃相關的租賃改進在共同控制組的使用年限內攤銷。採用這一新準則並未對我們的合併財務報表產生實質性影響。
尚未採用的會計公告
2023年11月，財務會計準則委員會(FASB)發佈了ASU 2023-07號，分部報告(主題280)：改進可報告分部披露(ASU 2023-07)，其中要求加強披露年度和中期的重大分部費用。本指導意見適用於截至2024年12月31日的年度，以及自2025年1月1日起的過渡期。允許及早領養。指導意見一經通過，應追溯適用於財務報表中列報的以前所有期間。我們預計採用這一指導方針不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09號，所得税(主題：740)：改進所得税披露(ASU 2023-09)，要求在有效的税率對賬和按司法管轄區分列繳納的所得税中有一致的類別和更多的信息分類，從而提高所得税披露的透明度。它還包括一些其他修訂，以提高所得税披露的有效性。本指導意見自截至2025年12月31日的年度起生效。允許及早領養。指南一經採納，即可前瞻性地或追溯地應用。我們預計採用這一指導方針不會對我們的合併財務報表產生實質性影響。
注：2. 收入
按收入來源和部門分列的收入構成如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 廣告 | $ | 131,948 | | | $ | 113,642 | | | $ | 114,934 | |
| 其他收入 | 1,058 | | | 808 | | | 721 | |
| 應用程序系列 | 133,006 | | | 114,450 | | | 115,655 | |
| 現實實驗室 | 1,896 | | | 2,159 | | | 2,274 | |
| 總收入 | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | $ | 117,929 | |
根據我們客户的地址，按地理位置分類的收入包括以下內容(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
美國和加拿大(1) | $ | 52,888 | | | $ | 50,150 | | | $ | 51,541 | |
歐洲(3) | 31,210 | | | 26,681 | | | 29,057 | |
亞太 (2) | 36,154 | | | 27,760 | | | 26,739 | |
世界其他地區(3) | 14,650 | | | 12,018 | | | 10,592 | |
| 總收入 | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | $ | 117,929 | |
_________________________
(1)美國的收入為1美元49.7830億美元，47.2030億美元，以及48.38截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為200億美元。
(2)中國的收入為美元。13.69億，美元7.40億美元，以及7.59截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為10億美元。
(3)歐洲包括俄羅斯和土耳其，世界其他地區包括非洲、拉丁美洲和中東。
我們的遞延收入總額為$6751000萬美元和300萬美元526截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日。截至2023年12月31日，我們預計為626我們遞延收入的1000萬美元將在不到一年的時間內實現。
注：3. 重組
2023年重組Ng
2023年3月，我們宣佈了三輪裁員計劃，以進一步縮減公司規模約10,000應用系列(FoA)和現實實驗室(RL)部門的員工(2023年重組)。我們招聘、技術和業務組中受影響的員工在2023年3月至20年5月期間收到通知。截至2023年12月31日，我們已經完成了這些員工的裁員。在某些地區，到2024年，我們報告的員工人數中將繼續包括一小部分受影響的員工。我們認出了$1.20根據ASC的數據，在截至2023年12月31日的年度內，FoA和RL部門的税前遣散費和相關人員成本為10億美元主題420，退出或處置費用債務，在適用的情況下。
在截至2023年12月31日的一年中，我們為遣散費和相關人員費用記錄的2023年重組税前費用，包括隨後的調整，摘要如下(以百萬美元為單位)：
| | | | | | | |
| | | 截至2023年12月31日的年度 |
| 研發 | | | $ | 422 | |
| 市場營銷和銷售 | | | 308 | |
| 一般和行政 | | | 467 | |
總計(1) | | | $ | 1,197 | |
____________________________(1)收入包括美元101 為2023年裁員確認的以股份為基礎的補償費用 截至2023年12月31日止年度。
2023年，我們的財務報表分部下記錄的重組費用為$1.10 億美元，RL部分為美元96 於截至2023年12月31日止年度，本集團錄得約100，000萬港元。
以下為與2023年裁員活動有關的應計遣散費及其他人員負債的變動概要，計入我們綜合資產負債表的應計費用及其他流動負債（以百萬計）：
| | | | | |
| 遣散費負債 |
| 截至2023年1月1日的餘額 | $ | — | |
| 遣散費和其他人員費用 | 1,097 | |
| 現金支付 | (1,021) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | 76 | |
2022年結構調整
於2022年，我們推出多項措施以提高效率，並重新調整業務及策略重點。這些措施包括一項設施整合戰略，以轉租、提前終止或放棄經營租賃下的幾座辦公樓，裁員約100萬人， 11,000FoA和RL部門的員工，並轉向下一代數據中心設計，包括取消多個數據中心項目（2022年重組）。截至2023年12月31日，我們已完成數據中心計劃及2022年員工裁員，並大致完成設施整合計劃。
截至2022年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度，包括後續調整在內的2022年重組税前費用摘要如下(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的年度 | | 截至2022年12月31日的年度 |
| 設施整合 | | 遣散費和其他人員費用 | | 數據中心資產(1) | | 總計 | | 設施整合 | | 遣散費和其他人員費用 | | 數據中心資產 | | 總計 |
| 收入成本 | $ | 177 | | | $ | — | | | $ | (224) | | | $ | (47) | | | $ | 154 | | | $ | — | | | $ | 1,341 | | | $ | 1,495 | |
| 研發 | 1,581 | | | (9) | | | — | | | 1,572 | | | 1,311 | | | 408 | | | — | | | 1,719 | |
| 市場營銷和銷售 | 396 | | | (1) | | | — | | | 395 | | | 404 | | | 234 | | | — | | | 638 | |
| 一般和行政 | 352 | | | (17) | | | — | | | 335 | | | 426 | | | 333 | | | — | | | 759 | |
| 總計 | $ | 2,506 | | | $ | (27) | | | $ | (224) | | | $ | 2,255 | | | $ | 2,295 | | | $ | 975 | | | $ | 1,341 | | | $ | 4,611 | |
____________________________________(1)與我們在2022年記錄的數據中心重組費用估計的變化有關。
我們的FoA部門記錄的重組費用總額為$1.743億美元和3,000美元4.10億美元，RL細分市場為$516百萬美元和美元515截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分別為100萬美元。
以下是與2022年裁員活動有關的遣散費和其他人員負債的變化摘要，包括在我們綜合資產負債表的應計費用和其他流動負債中(以百萬為單位)：
| | | | | |
| 遣散費負債 |
| 截至2022年1月1日的餘額 | $ | — | |
| 遣散費和其他人員費用 | 975 | |
| 現金支付 | (203) | |
| 截至2022年12月31日的餘額 | 772 | |
| 調整和外匯 | (35) | |
| 現金支付 | (737) | |
| 截至2023年12月31日的餘額 | $ | — | |
注：4. 每股收益
我們使用兩類法計算A類和B類普通股的每股收益(EPS)。由於A類普通股和B類普通股的清算權和股息權相同，未分配收益按比例分配給當期已發行普通股的加權平均數量。
基本每股收益的計算方法是將淨收益除以A類和B類已發行普通股的加權平均股數。對於稀釋每股收益的計算，基本每股收益的淨收益是根據稀釋證券的影響進行調整的，包括我們股權激勵計劃下的限制性股票單位(RSU)獎勵。
此外，A類普通股的稀釋每股收益的計算假設我們的B類普通股轉換為A類普通股，而B類普通股的稀釋每股收益不假設該等股票轉換為A類普通股。攤薄後每股收益的計算方法是將由此產生的淨收入除以完全攤薄的已發行普通股的加權平均數。
截至2023年12月31日、2023年和2022年12月31日的年度，大約161000萬美元和95稀釋每股收益計算中分別剔除了1000萬股RSU的A類普通股等價物，因為包括它們將具有反稀釋效果。具有反稀釋作用的RSU在截至2021年12月31日的年度內不是實質性的。
基本每股收益和稀釋每股收益對於每一類普通股都是相同的，因為它們有權獲得相同的清算和分紅權利。
我們普通股的基本每股收益和稀釋每股收益計算的分子和分母計算如下(單位為百萬，每股金額除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日止的年度， |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| | 班級
A | | 班級
B | | 班級
A | | 班級
B | | 班級
A | | 班級 B |
| 基本每股收益： | | | | | | | | | | | |
| 分子 | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 33,722 | | | $ | 5,376 | | | $ | 19,729 | | | $ | 3,471 | | | $ | 33,328 | | | $ | 6,042 | |
| 分母 | | | | | | | | | | | |
| 用於計算基本每股收益的股份 | 2,220 | | | 354 | | | 2,285 | | | 402 | | | 2,383 | | | 432 | |
| 基本每股收益 | $ | 15.19 | | | $ | 15.19 | | | $ | 8.63 | | | $ | 8.63 | | | $ | 13.99 | | | $ | 13.99 | |
| 稀釋每股收益： | | | | | | | | | | | |
| 分子 | | | | | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 33,722 | | | $ | 5,376 | | | $ | 19,729 | | | $ | 3,471 | | | $ | 33,328 | | | $ | 6,042 | |
| 將B類普通股轉換為A類普通股後的淨收入重新分配 | 5,376 | | | — | | | 3,471 | | | — | | | 6,042 | | | — | |
| 將淨收入重新分配到B類普通股 | — | | | (112) | | | — | | | (19) | | | — | | | (93) | |
| 稀釋每股收益淨收益 | $ | 39,098 | | | $ | 5,264 | | | $ | 23,200 | | | $ | 3,452 | | | $ | 39,370 | | | $ | 5,949 | |
| 分母 | | | | | | | | | | | |
| 用於計算基本每股收益的股份 | 2,220 | | | 354 | | | 2,285 | | | 402 | | | 2,383 | | | 432 | |
| 將B類普通股轉換為A類普通股 | 354 | | | — | | | 402 | | | — | | | 432 | | | — | |
| 稀釋RSU的加權平均效應 | 55 | | | — | | | 15 | | | — | | | 44 | | | — | |
| 用於計算稀釋後每股收益的股份 | 2,629 | | | 354 | | | 2,702 | | | 402 | | | 2,859 | | | 432 | |
| 稀釋每股收益 | $ | 14.87 | | | $ | 14.87 | | | $ | 8.59 | | | $ | 8.59 | | | $ | 13.77 | | | $ | 13.77 | |
| | | | | | | | | | | |
注：5. 金融工具
按公允價值計量的工具
我們將我們的現金等價物和可交易債務證券歸類為1級或2級，因為我們使用報價市場價格或替代定價來源和模型，利用市場可觀察到的投入來確定其公允價值。 某些其他資產被歸類在第三級，因為用於制定估計公允價值的因素是不可觀察的投入，沒有得到市場活動的支持。
下表彙總了我們按公允價值經常性計量的資產，以及按公允價值層次結構內的投入水平進行的分類(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日的公允價值計量使用 |
| 描述 | | 2023年12月31日 | | 相同資產在活躍市場的報價
(1級) | | 重要的其他可觀察到的投入
(2級) | | 無法觀察到的重要輸入
(3級) |
| 現金 | | $ | 6,265 | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | 32,910 | | | $ | 32,910 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 美國政府和機構證券 | | 2,206 | | | 2,206 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | |
| 定期存款 | | 261 | | | — | | | 261 | | | — | |
| 公司債務證券 | | 220 | | | — | | | 220 | | | — | |
| 現金和現金等價物合計 | | 41,862 | | | 35,116 | | | 481 | | | — | |
| 有價證券： | | | | | | | | |
| 美國政府證券 | | 8,439 | | | 8,439 | | | — | | | — | |
| 美國政府機構證券 | | 3,498 | | | 3,498 | | | — | | | — | |
| 公司債務證券 | | 11,604 | | | — | | | 11,604 | | | — | |
| | | | | | | | |
| 有價證券總額 | | 23,541 | | | 11,937 | | | 11,604 | | | — | |
| 受限現金等價物 | | 857 | | | 857 | | | — | | | — | |
| 其他資產 | | 101 | | | — | | | — | | | 101 | |
| 總計 | | $ | 66,361 | | | $ | 47,910 | | | $ | 12,085 | | | $ | 101 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 報告日的公允價值計量使用 |
| 描述 | | 2022年12月31日 | | 相同資產在活躍市場的報價
(1級) | | 重要的其他可觀察到的投入
(2級) | | 無法觀察到的重要輸入
(3級) |
| 現金 | | $ | 6,176 | | | | | | | |
| 現金等價物： | | | | | | | | |
| 貨幣市場基金 | | 8,305 | | | $ | 8,305 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 美國政府和機構證券 | | 16 | | | 16 | | | — | | | — | |
| 定期存款 | | 156 | | | — | | | 156 | | | — | |
| 公司債務證券 | | 28 | | | — | | | 28 | | | — | |
| 現金和現金等價物合計 | | 14,681 | | | 8,321 | | | 184 | | | — | |
| 有價證券： | | | | | | | | |
| 美國政府證券 | | 8,708 | | | 8,708 | | | — | | | — | |
| 美國政府機構證券 | | 4,989 | | | 4,989 | | | — | | | — | |
| 公司債務證券 | | 12,335 | | | — | | | 12,335 | | | — | |
| 有價證券 | | 25 | | | 25 | | | — | | | — | |
| 有價證券總額 | | 26,057 | | | 13,722 | | | 12,335 | | | — | |
| 受限現金等價物 | | 583 | | | 583 | | | — | | | — | |
| 其他資產 | | 157 | | | — | | | — | | | 157 | |
| 總計 | | $ | 41,478 | | | $ | 22,626 | | | $ | 12,519 | | | $ | 157 | |
未實現虧損
下表彙總了截至2022年12月31日、2023年和2022年12月31日的可供出售的可銷售債務證券和未實現虧損的現金等價物，按主要證券類型和個別證券處於持續虧損狀態的時間長度彙總(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 少於12個月 | | 12個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 未實現虧損 | | 公允價值 | | 未實現虧損 | | 公允價值 | | 未實現虧損 |
| 美國政府證券 | $ | 336 | | | $ | (1) | | | $ | 7,041 | | | $ | (275) | | | $ | 7,377 | | | $ | (276) | |
| 美國政府機構證券 | 71 | | | — | | | 3,225 | | | (164) | | | 3,296 | | | (164) | |
| 公司債務證券 | 647 | | | (3) | | | 10,125 | | | (491) | | | 10,772 | | | (494) | |
| 總計 | $ | 1,054 | | | $ | (4) | | | $ | 20,391 | | | $ | (930) | | | $ | 21,445 | | | $ | (934) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 少於12個月 | | 12個月或更長時間 | | 總計 |
| 公允價值 | | 未實現虧損 | | 公允價值 | | 未實現虧損 | | 公允價值 | | 未實現虧損 |
| 美國政府證券 | $ | 5,008 | | | $ | (234) | | | $ | 3,499 | | | $ | (247) | | | $ | 8,507 | | | $ | (481) | |
| 美國政府機構證券 | 524 | | | (17) | | | 4,415 | | | (308) | | | 4,939 | | | (325) | |
| 公司債務證券 | 4,555 | | | (249) | | | 7,256 | | | (634) | | | 11,811 | | | (883) | |
| 總計 | $ | 10,087 | | | $ | (500) | | | $ | 15,170 | | | $ | (1,189) | | | $ | 25,257 | | | $ | (1,689) | |
截至2023年12月31日的年度未實現虧損總額減少，主要是由於投資組合的平均存續期縮短。截至2023年12月31日、2023年12月和2022年12月31日，我們的可交易債務證券的信貸損失準備金和未實現收益總額並不重要。
合同到期日
下表按合同到期日對我們的可交易債務證券進行了分類(以百萬為單位)：
| | | | | |
| 2023年12月31日 |
| 在一年內到期 | $ | 7,120 | |
| 應在一年至五年後到期 | 16,421 | |
| 總計 | $ | 23,541 | |
按公允價值非經常性基礎計量的工具
我們使用計量替代方案入賬的非流通股本證券按公允價值在非經常性基礎上計量，並被歸類在公允價值層次的第3級，因為我們使用重大不可觀察的輸入來估計其公允價值。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，按公允價值在非經常性基礎上重新計量的第3級資產為531000萬美元和300萬美元198分別為100萬美元。有關更多信息，請參見附註6--非流通股權證券。
注：6. 非流通股證券
我們的非上市股權證券是對私人持股公司的投資，公允價值不容易確定。下表彙總了我們使用計量替代方法和權益法計量的非流通股本證券(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 計量下的非流通股權證券替代方案： | | | |
| 初始成本 | $ | 6,389 | | $ | 6,388 |
| 累計向上調整 | 293 | | 293 |
| 累計減值/向下調整 | (599) | | (497) |
| 賬面價值 | 6,083 | | 6,184 |
| 權益法下的非流通權益證券 | 58 | | 17 |
| 總計 | $ | 6,141 | | $ | 6,201 |
於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度，使用另類計量方法計量的非流通股本證券錄得的減值及下調調整為$1011000萬，$447百萬美元，和微不足道的。
注：7. 財產和設備
財產和設備，淨額由以下部分組成(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 土地 | $ | 2,080 | | | $ | 1,874 | |
| 服務器和網絡資產 | 46,838 | | | 34,330 | |
| 建築物 | 37,961 | | | 27,720 | |
| 租賃權改進 | 6,972 | | | 6,522 | |
| 設備和其他 | 7,416 | | | 5,642 | |
| 融資租賃使用權資產 | 4,185 | | | 3,353 | |
| 在建工程 | 24,269 | | | 25,052 | |
| 財產和設備，毛額 | 129,721 | | | 104,493 | |
| 減去：累計折舊 | (33,134) | | | (24,975) | |
| 財產和設備，淨額 | $ | 96,587 | | | $ | 79,518 | |
正在進行的建設包括主要與數據中心、網絡基礎設施和服務器建設有關的成本。截至2023年12月31日和2022年12月31日，在建工程還包括1.403億美元和3,000美元2.181000億台服務器和網絡資產組件分別由我們的供應商存儲，直到我們的設計製造商要求完成某些採購訂單。
財產和設備的折舊費用為#美元。11.0230億美元，8.5030億美元，以及7.56截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為200億美元。在財產和設備中，我們的服務器和網絡資產折舊費用為#美元7.32億，美元5.2930億美元，以及4.94截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日的年度分別為200億美元。在截至2023年12月31日的年度內，我們將283與某些符合條件的在建資產相關的利息支出為百萬美元。
在截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度內，我們記錄了671百萬美元和美元508作為我們設施整合重組努力的一部分，減值損失主要是租賃改善資產。有關更多信息，見附註3--重組。
注8。 租契
我們已經簽訂了各種不可取消的運營租賃協議，主要針對我們的辦公室、數據中心和託管。我們還為某些網絡基礎設施簽訂了各種不可取消的融資租賃協議。我們的租約的原始租期在2024年至2093年之間到期。許多租約包括一個或多個續訂選項。
租賃費用的構成如下(單位：百萬美元)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 融資租賃成本： | | | | | |
| 使用權資產攤銷 | $ | 349 | | | $ | 380 | | | $ | 344 | |
| 利息 | 20 | | | 16 | | | 15 | |
| 經營租賃成本 | 2,091 | | | 1,857 | | | 1,540 | |
| 可變租賃成本和其他，淨額 | 580 | | | 363 | | | 272 | |
| 總租賃成本 | $ | 3,040 | | | $ | 2,616 | | | $ | 2,171 | |
我們還記錄了$1.7610億美元1.71 截至2023年及2022年12月31日止年度，作為我們設施整合重組工作的一部分，經營租賃使用權資產的減值虧損淨額分別為10億美元。有關更多信息，請參見附註3 -重組。
有關租賃負債之補充資產負債表資料如下：
| | | | | | | | | | | |
| 12月31日， |
| 2023 | | 2022 |
| 加權平均剩餘租期： | | | |
| 融資租賃 | 14.0年份 | | 14.4年份 |
| 經營租約 | 11.6年份 | | 12.5年份 |
| 加權平均貼現率： | | | |
| 融資租賃 | 3.4 | % | | 3.1 | % |
| 經營租約 | 3.7 | % | | 3.2 | % |
以下為截至二零二三年十二月三十一日租賃負債到期日（以百萬計）按年劃分的時間表：
| | | | | | | | | | | |
| 經營租約 | | 融資租賃 |
| 2024 | $ | 2,219 | | | $ | 111 | |
| 2025 | 2,330 | | | 64 | |
| 2026 | 2,264 | | | 64 | |
| 2027 | 2,233 | | | 60 | |
| 2028 | 2,112 | | | 60 | |
| 此後 | 12,491 | | | 492 | |
| 未貼現現金流合計 | 23,649 | | | 851 | |
| 減去：推定利息 | (4,800) | | | (161) | |
租賃負債現值(1) | $ | 18,849 | | | $ | 690 | |
| | | |
| 租賃負債，流動 | $ | 1,623 | | | $ | 90 | |
| 非流動租賃負債 | 17,226 | | | 600 | |
租賃負債現值(1) | $ | 18,849 | | | $ | 690 | |
_________________
(1)新的租賃負債包括正在重組的運營租賃，作為我們設施整合努力的一部分。有關更多信息，見附註3--重組.
上表不包括在開始或修改租約時未確定的租賃款。截至2023年12月31日，我們還有額外的運營和融資租賃，尚未開始，租賃義務約為$7.073億美元和3,000美元1.3730億美元，主要用於數據中心、主機託管和網絡基礎設施。這些運營和融資租賃將在2024年至2028年之間開始，租賃期限大於一年至30好幾年了。
與租賃有關的補充現金流量信息如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日止的年度， |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 為計量租賃負債所包括的金額支付的現金： | | | | | |
經營租賃的經營現金流 (1) | $ | 2,233 | | | $ | 1,654 | | | $ | 1,406 | |
| 融資租賃的營運現金流 | $ | 20 | | | $ | 16 | | | $ | 15 | |
| 融資租賃的現金流融資 | $ | 1,058 | | | $ | 850 | | | $ | 677 | |
| 取得使用權資產所產生的租賃負債： | | | | | |
| 經營租約 | $ | 4,370 | | | $ | 4,366 | | | $ | 4,466 | |
| 融資租賃 | $ | 588 | | | $ | 223 | | | $ | 160 | |
_________________
（一） 截至2023年12月31日止年度的經營租賃現金流量包括因終止若干經營租賃而支付的現金.
注：9. 收購、商譽和無形資產
於截至2023年12月31日止年度，我們完成業務收購，總收購代價為$467 百萬現金，包括美元881000萬美元和300萬美元352 分別分配至無形資產及商譽。該等業務收購產生之商譽主要歸因於預期協同效應及潛在貨幣化機會。所產生可扣税商譽金額並不重大。收購相關成本並不重大，並於產生時支銷。由於與該等業務收購有關的備考過往經營業績對我們的綜合財務報表而言，無論個別或整體而言均不重大，故並無呈列。我們已將該等所收購業務的財務業績自其各自收購日期起計入綜合財務報表。
截至2023年及2022年12月31日止年度按可報告分部劃分的商譽賬面值變動如下（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用程序系列 | | 現實實驗室 | | 總計 |
| 於二零二一年十二月三十一日之商譽 | $ | 18,458 | | | $ | 739 | | | $ | 19,197 | |
| 收購 | 773 | | | 364 | | | 1,137 | |
| 調整 | 19 | | | (47) | | | (28) | |
| 2022年12月31日的商譽 | 19,250 | | | 1,056 | | | 20,306 | |
| 收購 | — | | | 357 | | | 357 | |
| 調整 | (4) | | | (5) | | | (9) | |
| 2023年12月31日的商譽 | $ | 19,246 | | | $ | 1,408 | | | $ | 20,654 | |
下表列出了無形資產的主要類別及其加權平均剩餘使用年限(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 加權平均剩餘可用壽命
年(以年為單位) | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 | | 總賬面金額 | | 累計攤銷 | | 賬面淨額 |
| | | | | | | | | | | | | |
| 獲得的技術 | 4.7 | | $ | 478 | | | $ | (182) | | | $ | 296 | | | $ | 507 | | | $ | (144) | | | $ | 363 | |
| 已獲得的專利 | 2.4 | | 287 | | | (233) | | | 54 | | | 380 | | | (289) | | | 91 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 其他 | 2.3 | | 28 | | | (15) | | | 13 | | | 86 | | | (25) | | | 61 | |
| 有限壽命資產總額 | | | 793 | | | (430) | | | 363 | | | 973 | | | (458) | | | 515 | |
| 無限期在世資產總額 | 不適用 | | 425 | | | — | | | 425 | | | 382 | | | — | | | 382 | |
| 無形資產總額 | | | $ | 1,218 | | | $ | (430) | | | $ | 788 | | | $ | 1,355 | | | $ | (458) | | | $ | 897 | |
截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日止年度的無形資產攤銷費用為1611000萬，$1852000萬美元，和美元407分別為2.5億美元和2.5億美元。
截至2023年12月31日，未攤銷有限壽命無形資產未來五年及以後的預期攤銷費用如下(單位：百萬)：
| | | | | |
| 2024 | $ | 136 | |
| 2025 | 97 | |
| 2026 | 46 | |
| 2027 | 24 | |
| 2028 | 15 | |
| 此後 | 45 | |
| 總計 | $ | 363 | |
注10. 長期債務
截至2023年12月31日，我們擁有18.50億美元固定利率優先無擔保票據(債券)，包括$10.02022年8月發行的30億美元和8.502023年5月發行了10億美元。下表概述了票據和我們債務的賬面金額(單位為百萬，但百分比除外)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成熟性 | | 規定利率 | | 實際利率 | | 2023年12月31日 | | 2022年12月31日 |
| 2022年8月債務： | | | | | | | | | |
| 2027年筆記 | 2027 | | 3.50% | | 3.63% | | $ | 2,750 | | | $ | 2,750 | |
| 2032年筆記 | 2032 | | 3.85% | | 3.92% | | 3,000 | | | 3,000 | |
| 2052年筆記 | 2052 | | 4.45% | | 4.51% | | 2,750 | | | 2,750 | |
| 2062年筆記 | 2062 | | 4.65% | | 4.71% | | 1,500 | | | 1,500 | |
| | | | | | | | | |
| 2023年5月債務： | | | | | | | | | |
| 2028年筆記 | 2028 | | 4.60% | | 4.68% | | 1,500 | | | |
| 2030年筆記 | 2030 | | 4.80% | | 4.90% | | 1,000 | | | |
| 2033年票據 | 2033 | | 4.95% | | 5.00% | | 1,750 | | | |
| 2053年筆記 | 2053 | | 5.60% | | 5.64% | | 2,500 | | | |
| 《2063年票據》 | 2063 | | 5.75% | | 5.79% | | 1,750 | | | |
| 長期債務面值總額 | | | | | | | 18,500 | | | 10,000 | |
| 未攤銷貼現和發行成本，淨額 | | | | | | | (115) | | (77) |
| 長期債務 | | | | | | | $ | 18,385 | | | $ | 9,923 | |
上表中的每一系列債券的排名都是平等的。該批債券的利息每半年派息一次。我們可隨時按指定贖回價格贖回全部或部分債券。我們不受票據下的任何財務契約所規限。在債務上確認的扣除資本化利息的利息支出為#美元。420百萬美元和美元160截至2023年12月31日和2022年12月31日的年度分別為100萬美元。
我們未償債務的總估計公允價值為$。18.483億美元和3,000美元8.63截至2023年12月31日、2023年12月31日和2022年12月31日。公允價值是根據每100美元債券的收盤價釐定，並相應地在公允價值層次中被歸類為第二級。
截至2023年12月31日，債券的未來本金支付情況如下(以百萬為單位)：
| | | | | |
| 2024年至2026年 | $ | — | |
| 2027 | 2,750 | |
| 2028 | 1,500 | |
| 此後 | 14,250 | |
| 未償債務總額 | $ | 18,500 | |
注11. 負債
應計費用和其他流動負債的構成如下(以百萬計)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
與法律相關的應計項目(1) | $ | 6,592 | | | $ | 4,795 | |
| 應計薪酬和福利 | 6,659 | | | 4,591 | |
| 應計財產和設備 | 2,213 | | | 2,921 | |
| 應計税 | 3,655 | | | 2,339 | |
| 其他流動負債 | 5,506 | | | 4,906 | |
| 應計費用和其他流動負債 | $ | 24,625 | | | $ | 19,552 | |
_________________________
(1)包括與法律和相關事項有關的估計罰款、和解或其他損失的應計費用，以及其他法律費用。有關詳細信息，請參閲法律和相關事項附註12--承付款和或有事項。
其他負債的組成部分如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日， |
| 2023 | | 2022 |
| 應付所得税，非流動所得税 | $ | 7,514 | | | $ | 6,645 | |
| | | |
| 其他非流動負債 | 1,370 | | | 1,119 | |
| 其他負債 | $ | 8,884 | | | $ | 7,764 | |
注：12。 承付款和或有事項
合同承諾
我們有$16.49截至2023年12月31日，不可取消的合同承諾為1000億美元，主要與我們在Reality Labs中對服務器、網絡基礎設施和消費者硬件產品的投資有關。以下是截至2023年12月31日不可取消合同承諾的年數時間表(以百萬為單位)：
| | | | | |
| 2024 | $ | 12,105 | |
| 2025 | 1,152 | |
| 2026 | 417 | |
| 2027 | 218 | |
| 2028 | 127 | |
| 此後 | 2,470 | |
| 總計 | $ | 16,489 | |
此外，作為正常業務過程的一部分，我們簽訂了多年協議，購買沒有規定固定或最低數量承諾的可再生能源，或購買沒有規定固定或最低價格承諾的某些服務器組件。我們簽訂這些協議是為了保證數量或價格。使用預期消費量，截至2023年12月31日，與我們的可再生能源協議相關的總支出估計約為#美元15.121000億美元，其中大部分將在五年。根據這些協議，最終支出可能會有所不同，並將基於實際購買量。
法律和相關事項
就下述個案、行動及查詢而言，我們會定期評估相關發展情況，並在我們認為有可能出現損失且金額可合理估計時，應承擔責任。此外，我們認為，我們有合理的可能會在其中一些事項上蒙受損失。關於下文所述不包括估計損失金額或可能損失範圍的事項，此類損失或可能損失範圍要麼無法估計，要麼不是單獨的重大損失，但我們相信它們有合理的可能性可能是總體重大的。
我們還參與了在正常業務過程中出現的各種其他法律程序、索賠以及監管、税務或政府查詢和調查。此外，我們還必須遵守世界各地的各種法律和法規義務。遵守這些義務的要求可能是不確定的，並取決於監管當局和其他當局的解釋和執行，任何不遵守這些義務的行為最終都可能導致主張的法律或監管行動。對於這些其他法律程序、索賠、監管、税務或政府查詢和調查，以及其他斷言和未斷言的事項，我們會定期評估相關發展，並在我們認為可能發生損失且金額可以合理估計時應承擔責任。此外，我們認為，我們有合理的可能在這些其他事項上蒙受損失。我們相信，與這些其他事項有關的虧損金額或任何可估計的可能虧損範圍，無論是個別或整體而言，都不會對我們的業務及綜合財務報表造成重大不利影響。
本節所述的法律和相關事項的最終結果，如損失的可能性是很小的、合理的可能的還是可能的，或者合理的可能的損失範圍是否和何時是可估量的，本質上是不確定的。因此，如果其中一個或多個問題因超出管理層估計的虧損金額而對我們不利，我們的運營結果和財務狀況，包括任何此類結果可能變得可能和可評估的特定報告期內的結果，可能會受到重大不利影響。
有關所得税或有事項的信息，請參閲附註15-所得税。
私隱及相關事宜
從2018年3月20日開始，美國和其他地方的州和聯邦法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了多起可能的集體訴訟，指控與我們的平臺和用户數據實踐相關的各種訴訟原因，以及開發商濫用某些數據，違反我們的條款和政策與第三方共享這些數據，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。關於在同一問題上指控欺詐和違反消費者保護、隱私和其他法律的推定集體訴訟，在美國代表消費者提起的幾起案件在美國加利福尼亞州北區地區法院(在Re Facebook，Inc.，消費者隱私用户檔案訴訟)。2019年9月9日，法院部分批准了我們提出的駁回合併推定消費者集體訴訟的動議，部分駁回了我們的動議。2022年12月22日，雙方達成和解協議，以解決訴訟，其中規定支付#美元。725我們提供了1000萬美元。和解協議於2023年10月10日獲得法院批准，並於2023年11月支付。此外，我們的平臺和用户數據實踐，以及圍繞開發商濫用某些數據的事件，成為美國聯邦貿易委員會(FTC)、州總檢察長和美國、歐洲和其他司法管轄區的其他政府調查的主題。我們達成了和解，並修改了同意令，以解決聯邦貿易委員會的調查，該調查於2020年4月生效。除其他事項外，我們與聯邦貿易委員會達成的和解要求我們支付#美元的罰款。5.020億美元，在修改後的同意令生效時於2020年4月支付。州總檢察長的調查和其他司法管轄區的某些政府調查仍在進行中。2021年7月16日，向特拉華州衡平法院提起股東派生訴訟，指控我們的某些董事和高級管理人員違反受託責任，以及與我們的歷史平臺和用户數據實踐相關的索賠，以及我們與FTC的和解。2021年7月20日，其他股東在特拉華州衡平法院的一項相關訴訟中提交了修改後的衍生品訴訟，聲稱違反了受託責任，並就我們的歷史平臺和用户數據實踐對我們的某些現任和前任董事和高管提出了相關索賠。2021年11月4日，主要原告在股東派生訴訟中提出了第二次修改和合並的訴狀。懸而未決的合併事項是Facebook案中的派生訴訟。2022年1月19日，我們提出了駁回動議，但在2023年5月10日被部分駁回。除了馬克·扎克伯格之外，所有被告的內幕交易指控都被駁回，關於違反受託責任的動議也被駁回。
2023年5月3日，聯邦貿易委員會提起公共行政訴訟(關於Facebook，Inc.的事情。)尋求對修改後的同意令進行實質性修改，該修改後的同意令於2020年4月在美國哥倫比亞特區地區法院進入後生效。聯邦貿易委員會尋求的變化在一項擬議的命令中提出，其中包括禁止我們將未成年人數據用於任何商業目的，改變我們董事會的組成，以及對我們修改和推出新產品的能力進行重大限制。2023年5月31日，我們向美國哥倫比亞特區地區法院提交了一項動議(美國訴Facebook，Inc.)尋求禁止聯邦貿易委員會進一步推進其機構程序，以修改修改後的同意令。2023年11月27日，地區法院駁回了我們的動議，我們已向美國哥倫比亞特區巡迴上訴法院(美國訴Facebook，Inc.)，並尋求在上訴得到解決之前暫停聯邦貿易委員會的訴訟程序。2024年1月12日，地區法院駁回了我們提出的暫緩上訴的動議，2024年1月25日，我們向上訴法院提出了暫緩上訴的動議。2023年11月29日，我們單獨向美國哥倫比亞特區地區法院(Meta Platform，Inc.訴聯邦貿易委員會)，主張對聯邦貿易委員會的結構提出憲法挑戰，並尋求在訴訟懸而未決期間初步禁止聯邦貿易委員會的訴訟程序。2023年12月13日，聯邦貿易委員會對我們的初步禁令動議和駁回申訴的動議提出了反對意見。關於我們的禁令動議和聯邦貿易委員會的駁回動議的口頭辯論定於2024年3月1日舉行。如果聯邦貿易委員會的訴訟沒有被禁止或擱置，我們在訴訟中的迴應將於2024年3月15日到期，之後聯邦貿易委員會可以修改命令，以施加擬議命令中規定的這些額外要求。我們應該有機會對聯邦貿易委員會修改命令的決定提出上訴，並可以要求上訴法院在上訴待決期間暫停執行對命令的修改。目前尚不清楚上訴或暫緩執行的請求是否會成功。
我們還通知愛爾蘭數據保護委員會(IDPC)，即我們在一般數據保護條例(GDPR)下的歐盟主要隱私監管機構，某些其他個人數據違規和隱私問題，IDPC和其他歐洲監管機構將就我們監管合規的各個方面進行詢問和調查。例如，2023年5月12日，IDPC發佈了一項最終裁決，得出結論認為，Meta Platform愛爾蘭在某些歐洲經濟區(EEA)Facebook用户數據轉移方面對標準合同條款的依賴不符合GDPR。IDPC開出了一張歐元的行政罰單1.2以及糾正命令，這在本年度報告表格10-K第I部分第3項所載的“法律訴訟”中有進一步的描述。對GDPR的解釋仍在不斷變化，包括通過歐洲聯盟法院的裁決，IDPC調查中的決定草案將接受其他歐洲隱私監管機構的審查，作為GDPR合作和一致性機制的一部分，這可能會導致此類調查的最終結果發生重大變化。因此，GDPR的解釋和執行，以及對不遵守規定的處罰和處罰數額，都存在很大的不確定性。儘管我們正在積極捍衞我們的監管合規，但我們已經為與歐洲這些調查和調查相關的或有損失累積了大量金額，我們認為，與這些事項相關的額外應計損失有合理的可能性，可能是個別或整體的重大損失。
2022年2月14日，德克薩斯州向德克薩斯州法院提起訴訟(德克薩斯州訴Meta Platform，Inc.)聲稱“標籤建議”和其他面部識別技術的使用違反了“德克薩斯州捕獲或使用生物識別識別器法”和“德克薩斯州欺騙性貿易做法-消費者保護法”，並尋求法定損害賠償和禁令救濟。此案目前定於2024年6月開庭審理。
從2021年6月7日開始，針對我們的多起可能的集體訴訟指控我們通過我們的業務工具從第三方網站或應用程序不正當地接收個人信息，違反了我們的條款以及各種州和聯邦法律，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟(例如，在Re Meta Pixel Healthcare訴訟中；在Re Meta Pixel税務申報案件中；Frasco訴Flo Health，Inc.；Doe訴嘿Book，Inc.等人；Doe訴GoodRx Holdings，Inc.等人。在美國加利福尼亞州北區地區法院；以及Rickwalder等人的觀點。V.Meta Platform，Inc.在加州最高法院)。
競爭
我們受到美國、歐洲和其他司法管轄區競爭主管部門的各種訴訟和政府調查，無論是正式的還是非正式的。此類調查、詢問和訴訟涉及我們在社交網絡或社交媒體服務、數字廣告和/或移動或在線應用領域的業務實踐，以及我們的收購。例如，2019年，我們成為聯邦貿易委員會和美國司法部反壟斷調查的對象。2020年12月9日，聯邦貿易委員會提起申訴(FTC訴Meta Platform，Inc.)在美國哥倫比亞特區地區法院起訴我們，指控我們從事反競爭行為和不公平競爭方法，違反了聯邦貿易委員會法案第5節和第2節
謝爾曼法案，包括在2012年收購Instagram和在2014年收購WhatsApp，並維持訪問我們平臺的條件。聯邦貿易委員會要求對我們公司涉嫌違反反壟斷法的行為以及其他公平救濟，包括剝離或重建Instagram和WhatsApp，尋求永久禁令。2021年6月28日，法院批准了我們的動議，駁回了聯邦貿易委員會提出的申訴，並允許進行修改。2021年8月19日，聯邦貿易委員會提出了修改後的申訴，2021年10月4日，我們提出動議駁回這一修改後的申訴。2022年1月11日，法院駁回了我們提出的駁回聯邦貿易委員會修改後的申訴的動議。美國和英國的州和聯邦法院也對我們提起了多起假定的集體訴訟，指控我們違反了反壟斷法和其他與這些收購和/或其他被指控的反競爭行為有關的訴訟理由，並尋求損害賠償和禁令救濟。代表美國某些廣告商和用户提起的幾起案件在美國加利福尼亞州北區地區法院進行了合併(Klein等人訴Meta Platform，Inc.)。2022年1月14日，法院部分批准了我們提出的駁回合併訴訟的動議，也部分駁回了我們的動議。2022年3月1日，在代表某些廣告商提起的可能的集體訴訟中，第一次修改後的合併申訴被提交。2022年12月6日，法院駁回了我們的動議，即駁回代表某些廣告商提起的可能的集體訴訟中提出的第一次修訂後的合併申訴。2022年12月，歐盟委員會發表了一份反對聲明，指控我們將Facebook Marketplace與Facebook捆綁在一起，並以違反歐盟競爭規則的方式使用數據。
證券及其他訴訟
從2018年3月20日開始，美國和其他地方的州和聯邦法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了多起推定的集體訴訟和衍生訴訟，指控我們違反了證券法，違反了受託責任，以及與我們的平臺和用户數據實踐相關的其他訴訟原因，以及開發商濫用某些數據，違反了我們的條款和政策，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。從2018年7月27日開始，二美國聯邦法院對我們和我們的某些董事和高管提起了可能的集體訴訟，指控我們違反了證券法，披露了我們2018年第二季度的收益業績，並尋求未指明的損害賠償。這些二訴訟隨後被移交併合併到美國加州北區地區法院(In Re Facebook，Inc.證券訴訟)與上文描述的與我們的平臺和用户數據實踐相關的推定證券集體訴訟。在2019年和2020年的一系列命令中，地區法院批准了我們駁回原告索賠的動議。2022年1月17日，原告提交了駁回其案件的命令的上訴通知，2023年10月18日，美國第九巡迴上訴法院發佈了其裁決，部分確認和部分推翻了地區法院駁回原告案件的命令。
我們還受到與我們的業務活動和披露做法相關的其他政府調查和調查。例如，從2021年9月開始，我們成為政府調查和要求的對象，涉及一名前員工的指控和公司內部文件的發佈，這些文件涉及我們的算法、廣告和用户指標、內容執法做法，以及我們平臺上的錯誤信息和其他不良活動，以及用户福祉。自那以後，我們收到了與這些和其他主題有關的額外請求。從2021年10月27日開始，美國加州北區地區法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了多起推定的集體訴訟和衍生訴訟，指控他們違反證券法、違反受託責任和與相同事項相關的其他訴訟原因，並尋求未指明的損害賠償。俄亥俄酒吧。Eml.RET。Sys.V.Meta Platform，Inc.
2022年3月8日，美國加州北區地區法院對我們和我們的某些董事和高級管理人員提起了一項可能的集體訴訟，指控我們違反了證券法，涉及披露我們2021年第四季度的收益業績，並尋求未指明的損害賠償(水管工和蒸汽工地方60養老金信託訴Meta Platform，Inc.)。2023年7月18日，法院駁回了針對Meta及其官員的指控，並允許進行修改。2023年9月18日，原告提交了修改後的起訴書。
與青年有關的行動
從2022年1月開始，我們開始受到多個聯邦和州法院提起的訴訟和其他訴訟，這些訴訟指控Facebook和Instagram在用户中造成“社交媒體成癮”，大多數訴訟集中在18歲以下的人，導致各種精神健康和其他傷害。在美國和加拿大，已經代表這些司法管轄區和許多學區、市政當局和一美國各州也基於類似的指控提出了公共妨害索賠。2022年10月6日，聯邦案件集中在美國加州北區地區法院(在社交媒體青春期
成癮產品責任人身損害訴訟)。2023年10月13日，在在社交媒體案例中，洛杉磯縣高等法院主持加利福尼亞州法院的訴訟程序，部分維持並部分推翻了我們對原告索賠的異議。從2023年10月開始，美國有更多的州在聯邦和州法院就這些問題提起訴訟。這些額外的訴訟包括對違反兒童在線隱私保護法(COPPA)的指控，以及違反有關消費者保護、不公平商業行為和產品責任的州法律，訴訟重點是我們涉嫌的商業行為和對18歲以下用户的傷害。這些訴訟尋求損害賠償和禁令救濟，包括各州總檢察長在Re社交媒體青少年成癮產品責任人身傷害訴訟在美國加利福尼亞州北區地區法院，以及全國各地的各州法院。我們還受到政府的調查和多個監管機構的要求，涉及我們產品的使用，以及據稱對用户，特別是年輕用户的心理和身體健康和安全的影響。
其他行動
從2018年8月15日開始，多起針對我們的假定集體訴訟指控我們誇大了對廣告潛在受眾規模的估計，導致人為增加需求和更高的價格。這些案件在美國加州北區地區法院進行了合併(DZ Reserve訴Facebook，Inc.)並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。在2019年、2021年和2022年的一系列裁決中，法院駁回了原告的某些索賠，但允許他們的欺詐和不正當競爭索賠繼續進行。2022年3月29日，法院批准了原告要求等級認證的動議。2022年6月21日，美國第九巡迴上訴法院批准了我們對地區法院等級認證命令提出上訴的請求，法院於2023年9月12日聽取了辯論。此案被擱置在地區法院等待上訴。
從2023年7月7日開始，美國加州北區地區法院對我們提起了多起可能的集體訴訟(Kadrey等人。V.Meta Platform，Inc.和Chabon等人的研究成果。V.Meta Platform，Inc.)和美國紐約南區地區法院(哈克比等人。V.Meta Platform，Inc.等人), 隨後被移交給美國加州北區地區法院)，指控我們使用各種受版權保護的書籍和材料來培訓我們的人工智能模型，並尋求未指明的損害賠償和禁令救濟。
此外，我們還面臨涉及執法機構和其他監管機構的訴訟和其他程序，特別是在巴西、俄羅斯和歐洲其他國家，以確定我們遵守這些機構要求的法律義務的確切範圍，包括我們在特定情況下披露用户信息的義務。一些這樣的案例導致了對我們的罰款和懲罰的評估。我們認為，我們有多種法律依據來滿足這些要求或戰勝相關的罰款和處罰，我們打算大力為此類罰款和處罰辯護。
彌償
在正常的業務過程中，為了促進服務和產品的交易，我們同意就某些事項向某些當事人提供賠償。我們已同意，對於因違反陳述或契約、侵犯知識產權或第三方提出的其他索賠而造成的損失，我們同意使某些各方不受損害。這些協議可以限制提出賠償要求的期限和索賠金額。此外，我們已經與我們的高級管理人員、董事和某些員工簽訂了賠償協議，我們的公司證書和章程也包含類似的賠償義務。
由於以前的賠償要求的歷史有限，以及每項特定協議所涉及的獨特事實和情況，不可能確定這些賠償協議規定的最高潛在數額。從歷史上看，我們根據這些協議支付的款項對我們的綜合財務報表沒有實質性影響。在我們看來，截至2023年12月31日，我們沒有合理的可能性在賠償此類當事人方面造成重大損失。截至2023年12月31日，我們沒有記錄任何與賠償相關的費用責任。
注：13. 股東權益
普通股
我們的公司註冊證書授權發行A類普通股和B類普通股。自2023年12月31日起，我們被授權發行5,000800萬股A類普通股和4,1412000萬股B類普通股，每股面值為$0.000006每股。我們A類普通股和B類普通股的持有人在董事會宣佈時有權獲得股息，但須符合所有類別已發行股票的持有人享有優先股息權利的權利。A類普通股每股持有者有權一投票權，而每股B類普通股的持有人有權十投票。我們B類普通股的股份可轉換為同等數量的A類普通股，一般在轉讓時轉換為我們A類普通股的股份。除非另有説明，在這些財務報表附註中，A類普通股和B類普通股統稱為普通股。
截至2023年12月31日，有2,211800萬股A類普通股和350已發行和已發行的2.8億股B類普通股。
資本返還計劃
股份回購
我們的董事會已經批准了我們的A類普通股的股票回購計劃，該計劃於2017年1月開始，沒有到期日。截至2022年12月31日，美元10.87根據該計劃，仍有1000億美元可供回購並授權進行回購。2023年1月，再增加1美元40根據這一計劃，批准了1000億美元的回購。2023年，我們回購了股票，隨後退休922000萬股我們A類普通股，總金額為$20.0315億美元，其中包括2022年《通脹降低法案》帶來的1%的消費税應計收入。截至2023年12月31日，美元30.93仍有1000億美元可供回購，並獲得授權進行回購。2024年1月，再增加1美元50根據這一計劃，批准了1000億美元的回購。
根據回購計劃回購股份的時間和實際數量取決於多種因素，包括價格、一般商業和市場狀況以及其他投資機會。可以通過公開市場購買或私下協商的交易回購股票，包括使用根據1934年修訂的《證券交易法》第10b5-1條規定有資格的交易計劃。
分紅
2024年2月1日，我們宣佈啟動有史以來第一個現金股利計劃。這筆現金股息為$0.50每股普通股相當於$2.00按年度計算的每股收益。第一次現金股息將於2024年3月26日支付給2024年2月22日收盤時所有普通股記錄持有人。
根據合法可用資金和董事會未來的聲明，我們目前打算繼續為我們已發行的普通股支付季度現金股息。未來股息的宣佈和支付由董事會在考慮各種因素後自行決定，這些因素包括我們的財務狀況、經營業績、可用現金以及當前和預期的現金需求。
基於股份的薪酬計劃
我們有一現行的基於股份的員工薪酬計劃，2012年股權激勵計劃(修訂後的2012年計劃)，於2016年6月、2018年2月和2022年12月分別進行了修訂。我們修訂的2012年計劃規定向符合條件的員工、董事和顧問發放激勵性和非限制性股票期權、限制性股票獎勵、股票增值權、RSU、績效股票和股票獎金。因淨結算RSU或被沒收而被扣留的股份將被添加到經修訂的2012年計劃的儲備中。
2023年3月1日，修訂後的2012年計劃可供發行的股票數量增加了425根據2022年12月的修正案，1000萬股。截至2023年12月31日，有494800萬股A類普通股，根據我們修訂的2012年計劃為未來發行預留。
下表彙總了我們的基於份額的報酬費用，它由RSU費用組成，在我們的合併損益表中按行項目(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2013年12月31日的年度 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入成本 | $ | 740 | | | $ | 768 | | | $ | 577 | |
| 研發 | 11,429 | | | 9,361 | | | 7,106 | |
| 市場營銷和銷售 | 952 | | | 1,004 | | | 837 | |
| 一般和行政 | 906 | | | 859 | | | 644 | |
| 基於股份的薪酬總支出 | $ | 14,027 | | | $ | 11,992 | | | $ | 9,164 | |
下表彙總了截至2023年12月31日的一年中我們的未歸屬RSU的活動：
| | | | | | | | | | | |
| 股份數量 | | 加權平均授予日期每股公允價值 |
| (單位：千) | | |
| 未歸屬於2022年12月31日 | 127,110 | | | $ | 216.93 | |
| 授與 | 112,066 | | | $ | 202.46 | |
| 既得 | (65,402) | | | $ | 210.74 | |
| 被沒收 | (24,712) | | | $ | 210.39 | |
| 未歸屬於2023年12月31日 | 149,062 | | | $ | 209.85 | |
截至2022年和2021年12月31日止年度批出的加權平均批出日期公允價值為$195.66及$305.40，分別為。於截至2023年、2023年、2022年及2021年12月31日止年度內歸屬的RSU各自歸屬日期的公允價值為17.4630億美元，9.4430億美元，以及14.42分別為200億美元和200億美元。在截至2023年12月31日、2022年和2021年12月31日的年度內，與授予獎勵相關的確認所得税優惠為$3.6530億美元，2.0030億美元，以及3.08分別為200億美元和200億美元。
截至2023年12月31日，有1美元29.46與RSU獎勵相關的未確認的基於股份的薪酬支出為1000億美元。這筆未確認的補償費用預計將在加權平均期間確認，加權平均期約為三年基於授予服務條件下的歸屬。
注14. 利息和其他收入(費用)，淨額
下表列出利息和其他收入(費用)的詳細情況，淨額(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至十二月三十一日止的年度： |
| 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 利息收入 | $ | 1,639 | | | $ | 461 | | | $ | 484 | |
| 利息支出 | (446) | | | (185) | | | (23) | |
| 外幣匯兑損失淨額 | (366) | | | (81) | | | (140) | |
| 其他收入(費用)，淨額 | (150) | | | (320) | | | 210 | |
| 利息和其他收入(費用)，淨額 | $ | 677 | | | $ | (125) | | | $ | 531 | |
注15。 所得税
未計提所得税準備金的收入構成如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 國內 | $ | 43,499 | | | $ | 25,025 | | | $ | 43,669 | |
| 外國 | 3,929 | | | 3,794 | | | 3,615 | |
| 未計提所得税準備的收入 | $ | 47,428 | | | $ | 28,819 | | | $ | 47,284 | |
所得税撥備包括以下各項（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 當前： | | | | | |
| 聯邦制 | $ | 4,934 | | | $ | 6,094 | | | $ | 4,971 | |
| 狀態 | 577 | | | 874 | | | 548 | |
| 外國 | 2,688 | | | 1,928 | | | 1,786 | |
| 當期税費總額 | 8,199 | | | 8,896 | | | 7,305 | |
| | | | | |
| 延期： | | | | | |
| 聯邦制 | 67 | | | (2,776) | | | 585 | |
| 狀態 | 123 | | | (405) | | | 43 | |
| 外國 | (59) | | | (96) | | | (19) | |
| 遞延税（福利）/支出共計 | 131 | | | (3,277) | | | 609 | |
| 所得税撥備 | $ | 8,330 | | | $ | 5,619 | | | $ | 7,914 | |
美國聯邦法定所得税率與我們實際税率的對賬如下（以百分比計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 美國聯邦法定所得税率 | 21.0 | % | | 21.0 | % | | 21.0 | % |
| 扣除聯邦福利後的州所得税 | 1.1 | | | 1.0 | | | 1.0 | |
| 基於股份的薪酬 | (0.6) | | | 2.6 | | | (1.7) | |
| 研發税收抵免 | (1.5) | | | (2.4) | | | (1.3) | |
| 外國派生的無形收入扣除 | (4.3) | | | (7.0) | | | (3.5) | |
| 非美國業務的影響 | 0.9 | | | 3.0 | | | 0.9 | |
| | | | | |
| 其他 | 1.0 | | | 1.3 | | | 0.3 | |
| 實際税率 | 17.6 | % | | 19.5 | % | | 16.7 | % |
我們的遞延税項資產(負債)如下(單位：百萬)：
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 遞延税項資產： | | | |
| 虧損結轉 | $ | 353 | | | $ | 234 | |
| 税收抵免結轉 | 2,028 | | | 1,576 | |
| 基於股份的薪酬 | 459 | | | 368 | |
| 應計費用和其他負債 | 2,168 | | | 1,627 | |
| 租賃負債 | 3,752 | | | 3,200 | |
| 資本化研究與開發 | 9,292 | | | 8,175 | |
| 證券和投資的未實現虧損 | 232 | | | 489 | |
| 其他 | 487 | | | 621 | |
| 遞延税項資產總額 | 18,771 | | | 16,290 | |
| 減去：估值免税額 | (2,879) | | | (2,493) | |
| 遞延税項資產，扣除估值準備後的淨額 | 15,892 | | | 13,797 | |
| | | |
| 遞延税項負債： | | | |
| 折舊及攤銷 | (8,320) | | | (6,296) | |
| 使用權資產 | (2,708) | | | (2,555) | |
| 遞延税項負債總額 | (11,028) | | | (8,851) | |
| 遞延税項淨資產 | $ | 4,864 | | | $ | 4,946 | |
估值備抵約為$2.883億美元和3,000美元2.49 截至2023年和2022年12月31日，本集團的淨利潤分別為10億美元，主要與美國州税收抵免結轉、美國外國税收抵免、有價證券未實現虧損以及我們認為税收優惠不太可能實現的某些外國税收屬性有關。
截至2023年12月31日，美國聯邦和州淨運營虧損結轉為$2001000萬美元和300萬美元2.78 10億美元，如果不使用，將分別於2035年和2031年到期。我們有聯邦税收抵免結轉$490 萬美元，如果不使用，將於2029年到期，國家税收抵免結轉美元4.08 十億，其中大部分不會過期。
由於《國內税收法》和類似的州規定規定的所有權變更限制，我們的淨營業虧損和税收抵免結轉的利用可能受到年度限制。這種年度限制可能導致淨經營虧損和税收抵免結轉在使用之前到期。可能導致所有權變更的事件包括但不限於累計股票所有權變更大於 50%，超過三年句號。
下表反映未確認税項利益總額的變動（以百萬計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 未確認的税收優惠總額-期初 | $ | 10,757 | | | $ | 9,807 | | | $ | 8,692 | |
| 與上一年税收狀況有關的增加 | 168 | | | 210 | | | 328 | |
| 與上一年納税狀況有關的減少額 | (264) | | | (172) | | | (86) | |
| 與本年度税收狀況有關的增加 | 1,204 | | | 1,166 | | | 963 | |
| 與上一年度税務頭寸結算有關的減少額 | (199) | | | (254) | | | (90) | |
| 未確認税收優惠總額--期末 | $ | 11,666 | | | $ | 10,757 | | | $ | 9,807 | |
這些未確認的税收優惠主要是由於與我們的海外子公司的轉讓定價相關的不確定性，包括知識產權許可、提供服務和其他交易，以及我們的研究税收抵免的不確定性。於所有呈列年度內，本公司於綜合損益表的所得税撥備內確認與未確認税項優惠相關的利息及罰金。截至2023年12月31日、2022年12月31日和2021年12月31日，累計利息和罰款金額為美元。1.4830億美元，1.0730億美元，以及960分別為百萬美元。
如果我們未確認的税收優惠總額為$11.67截至2023年12月31日，在未來一段時間內實現1000億美元，這將導致税收優惠7.3320億美元，在我們此時提供的所得税內。
我們在美國以及其他各種州和外國司法管轄區都要納税。我們可能受到審查的實質性司法管轄區包括美國和愛爾蘭。我們正在接受美國國税局(IRS)2017至2019納税年度的審查。我們2014至2016納税年度是在美國國税局獨立上訴辦公室處理某些懸而未決的問題。我們2020年及以後的納税年度仍然可以接受美國國税局和愛爾蘭税務專員的審查。
2016年7月，在審查2010納税年度的同時，我們收到了美國國税局的法定欠缺通知(通知)，該通知涉及我們與外國子公司的轉讓定價。雖然該通知僅適用於2010納税年度，但美國國税局表示，它也將適用於2010年後的納税年度，並已在下文第二次通知所涵蓋的年度適用。我們不同意美國國税局的立場，並已向税務法院提交了一份請願書，對該通知提出質疑。2020年1月15日，美國國税局提交了答辯書修正案，聲明計劃在審判時主張高於通知中所述調整的調整。第一次審判於2020年3月完成，最後一次審判於2022年8月完成。我們預計税務法院將在2024年發佈意見。根據所提供的資料，我們認為，如果國税局在其最新情況下佔上風，這可能導致額外的聯邦税收負擔，估計總額高達約#美元。9.0超過我們最初提交的美國申報單中的金額30億美元，外加利息和任何罰款。
2018年3月，我們在審查2011至2013納税年度時收到了美國國税局的第二份通知。美國國税局將其2010納税年度的立場應用於每一年，還提出了與我們海外子公司的其他轉讓定價和我們聲稱的某些税收抵免相關的新調整。如果美國國税局在這些新的調整中佔據上風，這可能導致高達約#美元的額外聯邦税收負擔。680超過我們最初在美國提交的申報單中的金額，加上利息和任何罰款。我們不同意美國國税局在第二份通知中的立場，並已向税務法院提交了一份請願書，對第二份通知提出質疑。
我們之前已累計了與ASC 740中的指導一致的估計未確認税收優惠， 所得税 (ASC-740)，這低於美國國税局在二通知及其審前備忘錄。此外，如果美國國税局在與我們的海外子公司轉移定價相關的立場上佔上風，我們應繳納的額外税款將部分被我們根據2017年《減税和就業法案》積累的外國收入的強制性過渡税所欠税款的減少所抵消。截至2023年12月31日，我們尚未解決這些事項，税務法院的訴訟程序仍在繼續。
我們相信，根據美國會計準則第740條的規定，已預留了足夠的金額，以備對所得税或其他税項撥備的任何調整，這些調整可能最終導致這些審查。任何審計的解決、結算和結束的時間都非常不確定，未確認税收優惠總額的餘額有可能在未來12個月內發生重大變化。鑑於尚待審查的年數，我們無法估計對未確認税收優惠總額餘額可能進行的全部調整。如果税務機關在評估應繳附加税時佔上風，評估的税款、利息和罰款(如果有)可能會對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。
注：16。細分市場和地理信息
我們報告了我們公司的財務業績二可報告的細分市場：應用系列(FOA)和現實實驗室(RL)。FOA包括Facebook、Instagram、Messenger、WhatsApp和其他服務。RL包括與我們的增強、混合和虛擬現實相關的消費者硬件、軟件和內容。我們的運營部門與我們的可報告部門相同。
我們的首席執行官是我們的首席運營決策者(CODM)，他使用有關運營部門的收入和運營收入(虧損)的信息為每個運營部門分配資源並評估其業績。我們的CODM不使用資產或負債信息來評估運營部門。
收入、成本和支出通常直接歸因於我們的部門。這些成本和支出包括與某些產品開發相關的運營費用、與合作關係安排相關的成本、消費者硬件產品成本、內容成本、與法律相關的成本和遣散費。當間接成本對經營部門的業績衡量具有重大意義時，應根據合理的分配方法將此類成本分配給各部門。間接收入成本根據使用情況分配給我們的細分市場，例如與我們的數據中心和技術基礎設施運營相關的成本。間接運營費用，如設施、信息技術、某些共享的研發活動、招聘、人身安全費用和某些重組成本，大多是根據員工人數分配的。
下表列出了我們的營業收入和收入(虧損)的部門信息(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2013年12月31日的年度 |
| | 2023 | | 2022 | | 2021 |
| 收入： | | | | | |
| 應用程序系列 | $ | 133,006 | | | $ | 114,450 | | | $ | 115,655 | |
| 現實實驗室 | 1,896 | | | 2,159 | | | 2,274 | |
| 總收入 | $ | 134,902 | | | $ | 116,609 | | | $ | 117,929 | |
| | | | | |
| 營業收入(虧損)： | | | | | |
| 應用程序系列 | $ | 62,871 | | | $ | 42,661 | | | $ | 56,946 | |
| 現實實驗室 | (16,120) | | | (13,717) | | | (10,193) | |
| 營業總收入 | $ | 46,751 | | | $ | 28,944 | | | $ | 46,753 | |
關於按地理區域分列的收入的資料，見附註2--收入。
下表按地理區域列出了我們的長期資產，其中包括財產和設備、淨資產和經營租賃使用權資產(以百萬為單位)：
| | | | | | | | | | | |
| | 12月31日， |
| | 2023 | | 2022 |
| 美國 | $ | 91,940 | | | $ | 76,334 | |
世界其他地區(1) | 17,941 | | | 15,857 | |
| 長期資產總額 | $ | 109,881 | | | $ | 92,191 | |
_________________________
(1)除上述披露外，在任何期間，除上述披露外，沒有任何一個國家或地區超過我們長期資產總額的10%。
第九項。會計與財務信息披露的變更與分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
信息披露控制和程序的評估
我們的管理層在首席執行官(CEO)和首席財務官(CFO)的參與下，評估了截至本年度報告Form 10-K所涵蓋期間結束時，我們的披露控制和程序(如1934年《證券交易法》(Exchange Act)下的規則13a-15(E)和15d-15(E)所界定)的有效性。基於這樣的評估，我們的首席執行官和首席財務官得出的結論是，截至2023年12月31日，我們的披露控制和程序設計在合理的保證水平，並有效地提供合理保證，確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會的規則和表格中指定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告，並且該等信息被積累並在適當情況下傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時做出關於所需披露的決定。
管理層關於財務報告內部控制的報告
我們的管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如《交易法》第13a-15(F)條所定義)。管理層根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制--綜合框架》(2013年框架)中規定的標準，對我們財務報告內部控制的有效性進行了評估。根據評估，管理層得出結論，截至2023年12月31日，其對財務報告的內部控制是有效的，以提供關於財務報告的可靠性和根據美國公認會計準則編制財務報表的合理保證。我們的獨立註冊會計師事務所安永會計師事務所已經發布了一份關於我們對財務報告的內部控制的審計報告，該報告載於本年報第二部分Form 10-K第8項。
內部控制的變化
於2023年第四季度，管理層根據《交易所法案》第13a-15(D)或15d-15(D)條進行的評估發現，我們對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理地可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
財務報告控制程序和內部控制有效性的侷限性
在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時，管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼良好，都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。此外，財務報告的披露控制和程序以及內部控制的設計必須反映這樣一個事實，即存在資源限制，要求管理層在評估可能的控制和程序相對於其成本的益處時作出判斷。
項目9B。其他信息
規則10b5-1交易計劃
在……上面2023年11月30日, 仁妮弗·紐斯特德，我們的首席法務官, 簽訂了一項交易計劃旨在滿足經修訂的1934年證券交易法規則10b5-1(C)的積極抗辯條件。該交易計劃規定出售總計10,968我們A類普通股的股票和根據Newstead女士的未償還股權獎勵和任何未來股權獎勵授予在計劃期間收到的所有股票，不包括公司為履行與股權獎勵淨結算相關的所得税預扣和匯款義務而扣留的任何股票。該計劃將於2025年5月13日終止，但須因計劃中規定的某些特定事件而提前終止。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
不適用。
第三部分
第10項。董事、高管與公司治理
本項目所要求的信息是參照我們提交給美國證券交易委員會的2024年股東年會委託書納入的，該委託書將在截至2023年12月31日的財年的120天內提交給美國證券交易委員會。
我們的董事會已經通過了一項適用於所有高級管理人員、董事和員工的行為準則，該準則可在我們的網站(Invest or.fb.com)的“領導力與治理”下獲得。我們打算通過在上面指定的網站地址和位置上張貼這些信息來滿足Form 8-K第5.05項中關於修訂或豁免我們的行為準則條款的披露要求。
第11項。高管薪酬
本項目所要求的信息是參照我們提交給美國證券交易委員會的2024年股東年會委託書納入的，該委託書將在截至2023年12月31日的財年的120天內提交給美國證券交易委員會。
第12項。某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項
本項目所要求的信息是參照我們提交給美國證券交易委員會的2024年股東年會委託書納入的，該委託書將在截至2023年12月31日的財年的120天內提交給美國證券交易委員會。
第13項。某些關係和相關交易，以及董事的獨立性
本項目所要求的信息是參照我們提交給美國證券交易委員會的2024年股東年會委託書納入的，該委託書將在截至2023年12月31日的財年的120天內提交給美國證券交易委員會。
第14項。首席會計師費用及服務
本項目所要求的信息是參照我們提交給美國證券交易委員會的2024年股東年會委託書納入的，該委託書將在截至2023年12月31日的財年的120天內提交給美國證券交易委員會。
第四部分
第15項。展示和財務報表明細表
作為本10-K表格的一部分，我們已提交了以下文件：
1.合併財務報表： | | | | | |
| 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告(PCAOB ID號42) | 85 |
合併資產負債表 | 89 |
合併損益表 | 90 |
綜合全面收益表 | 91 |
股東權益合併報表 | 92 |
合併現金流量表 | 93 |
合併財務報表附註 | 95 |
2.財務報表附表
所有時間表都被省略了，因為它們不是必需的、不適用的、不足以要求提交時間表的數額，或者以其他方式包括了所需的信息。
3.展品
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 展品 | | | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 |
| 數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| | | | | | |
| 3.1 | | 公司註冊證書的修訂和重訂。 | | 8-K | | 001-35551 | | 3.1 | | 2021年10月28日 | | |
| 3.2 | | 修訂及重新編訂附例。 | | 8-K | | 001-35551 | | 3.2 | | 2021年10月28日 | | |
| 4.1 | | A類普通股股票格式。 | | 10-K | | 001-35551 | | 4.1 | | 2022年2月3日 | | |
| 4.2 | | B類普通股證書格式。 | | 10-K | | 001-35551 | | 4.2 | | 2022年2月3日 | | |
| 4.3 | | Meta Platform，Inc.和美國銀行信託公司之間的契約，日期為2022年8月9日，作為受託人。 | | 8-K | | 001-35551 | | 4.1 | | 2022年8月9日 | | |
| 4.4 | | 第一補充契約，日期為2022年8月9日，由Meta Platform，Inc.和美國銀行信託公司全國協會作為受託人。 | | 8-K | | 001-35551 | | 4.2 | | 2022年8月9日 | | |
| 4.5 | | 第二補充契約，日期為2023年5月3日，由Meta Platform，Inc.和美國銀行信託公司全國協會作為受託人。 | | 8-K | | 001-35551 | | 4.1 | | 2023年5月3日 | | |
| 4.6 | | 註冊人的股本説明。 | | | | | | | | | | X |
| 10.1+ | | 賠償協議格式。 | | 8-K | | 001-35551 | | 10.1 | | 2019年4月15日 | | |
| 10.2(A)+ | | 經修訂的2012年股權激勵計劃。 | | 10-K | | 001-35551 | | 10.2(A) | | 2023年2月2日 | | |
| 10.2(B)+ | | 2012年股權激勵計劃第三修正案。 | | 10-K | | 001-35551 | | 10.2(B) | | 2023年2月2日 | | |
| 10.2(C)+ | | 2012年度股權激勵計劃獎勵協議形式。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.2 | | 2012年7月31日 | | |
| 10.2(D)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.1 | | 2017年5月4日 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 展品 | | | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 |
| 數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| | | | | | |
| 10.2(E)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.1 | | 2017年7月27日 | | |
| 10.2(F)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.2 | | 2018年4月26日 | | |
| 10.2(G)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-K | | 001-35551 | | 10.3(G) | | 2019年1月31日 | | |
| 10.2(H)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.2 | | 2019年4月25日 | | |
| 10.2(I)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格（附加表格）. | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.2 | | 2020年4月30日 | | |
| 10.2(J)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.2 | | 2021年7月29日 | | |
| 10.2(K)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.3 | | 2022年4月28日 | | |
| 10.2(L)+ | | 2012年股權激勵計劃獎勵協議表格(其他表格)。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.1 | | 2023年4月27日 | | |
| 10.3+ | | 修訂和重述的獎金計劃，2023年1月1日生效. | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.1 | | 2023年10月26日 | | |
| 10.4+ | | 2012年1月27日，註冊人和馬克·扎克伯格之間的修訂和重申要約函。 | | S-1 | | 333-179287 | | 10.6 | | 2012年2月8 | | |
| 10.5+ | | 錄取通知書，日期為2020年6月5日，註冊人和Christopher K. Cox. | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.1 | | 2021年4月29日 | | |
| 10.6+ | | 註冊人和哈維爾·奧利文之間的邀請函，日期為2022年12月22日。 | | 10-K | | 001-35551 | | 10.8 | | 2023年2月2日 | | |
| 10.7+ | | 註冊人和安德魯·博斯沃思之間的邀請函，日期為2022年3月14日。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.3 | | 2023年4月27日 | | |
| 10.8+ | | 註冊人和蘇珊·Li之間的聘書，日期為2022年11月1日。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.4 | | 2023年4月27日 | | |
| 10.9+ | | 執行幹事聘書格式。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.3 | | 2019年7月25日 | | |
10.10+ | | 經修正的董事薪酬政策。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.5 | | 2023年4月27日 | | |
10.11+ | | 非僱員董事遞延薪酬計劃. | | 10-K | | 001-35551 | | 10.12 | | 2023年2月2日 | | |
10.12+ | | 註冊人和馬克·扎克伯格於2021年3月14日簽署的與子公司運營有關的賠償協議。 | | 10-Q | | 001-35551 | | 10.2 | | 2021年4月29日 | | |
| 21.1 | | 子公司名單。 | | | | | | | | | | X |
| 23.1 | | 獨立註冊會計師事務所同意。 | | | | | | | | | | X |
| 31.1 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節通過的規則13a-14(A)/15d-14(A)對首席執行官馬克·扎克伯格的認證。 | | | | | | | | | | X |
| 31.2 | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的規則第13a-14(A)/15d-14(A)條，核證首席財務官蘇珊·Li。 | | | | | | | | | | X |
| 32.1# | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席執行官馬克·扎克伯格的認證。 | | | | | | | | | | X |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 展品 | | | | 以引用方式併入 | | 已歸檔
特此聲明 |
| 數 | | 展品説明 | | 表格 | | 文件編號 | | 展品 | | 提交日期 | |
| | | | | | |
| 32.2# | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350節對首席財務官蘇珊·Li的證明。 | | | | | | | | | | X |
| 97.1 | | 補償補償政策。 | | | | | | | | | | X |
| 101.INS | | 內聯XBRL實例文檔(該實例文檔不會出現在交互數據文件中，因為它的XBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中)。 | | | | | | | | | | X |
| 101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔。 | | | | | | | | | | X |
| 101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔。 | | | | | | | | | | X |
| 101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
| 101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
| 101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔。 | | | | | | | | | | X |
| 104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL，包含在附件101中)。 | | | | | | | | | | X |
+表示管理合同或補償計劃。
#本證明不被視為為1934年《證券交易法》(經修訂的《交易法》)第18節的目的而提交，或以其他方式受該節的責任，也不得被視為通過引用而併入根據1933年《證券法》(經修訂的)或《交易法》提交的任何文件中。
第16項。表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年證券交易法第13或15(D)節的要求，註冊人已正式促使本10-K表格年度報告於2024年2月1日在加利福尼亞州門洛帕克市由下列經正式授權的簽署人代表其簽署。
| | | | | | | | | | | |
| | | Meta Platform，Inc. |
| | | |
| 日期： | 2024年2月1日 | | 文/S/作者蘇珊·Li |
| | | 蘇珊·Li |
| | | 首席財務官 |
| | | |
授權委託書
通過這些陳述，瞭解所有人，以下簽名的每個人組成並任命Susan Li和Katherine R。凱利，和他們每個人，作為他或她的真實和合法的律師和代理人，有充分的權力替代和重新替代，為他或她，並以他或她的名義，地點和代替，在任何和所有的能力，簽署任何和所有的修訂本年度報告的表格10-K，並提交同樣的，與所有附件，以及其他文件，與此有關，與證券交易委員會，授予上述代理人和代理人，以及他們每個人，充分的權力和授權去做和執行與此相關的每一個必要和必要的行為和事情，儘可能完全達到他或她可能或可以親自做的所有意圖和目的，特此批准和確認，所有上述代理人和代理人，或他們中的任何人或他們的替代者，可以根據本協議合法地行事或導致行事。
根據1934年《證券交易法》的要求，本10-K表格年度報告已由以下人員代表註冊人簽署，並以所示的身份和日期簽署：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
| 馬克·扎克伯格（Mark Zuckerberg） | | 董事會主席兼首席執行官 (首席行政主任) | | 2024年2月1日 |
馬克·扎克伯格 | | | |
| | | | |
| /s/ Susan Li | | 首席財務官 (首席財務官) | | 2024年2月1日 |
蘇珊·Li | | | |
| | | | |
/S/亞倫·安德森 | | 首席會計官 (首席會計主任) | | 2024年2月1日 |
亞倫·安德森 | | | |
| | | | |
| /S/佩吉·阿爾福德 | | 董事 | | 2024年2月1日 |
佩吉·阿爾福德 | | | | |
| | | | |
| /S/Marc L.Andreessen | | 董事 | | 2024年2月1日 |
馬克·L·安德森 | | | | |
| | | | |
| /S/安德魯·W·休斯頓 | | 董事 | | 2024年2月1日 |
安德魯·W·休斯頓 | | | | |
| | | | |
| /S/南希·基爾費爾 | | 董事 | | 2024年2月1日 |
南希·基爾費爾 | | | | |
| | | | |
| /S/羅伯特·M·金米特 | | 董事 | | 2024年2月1日 |
羅伯特·M·金米特 | | | | |
| | | | |
| /S/謝麗爾·K·桑德伯格 | | 董事 | | 2024年2月1日 |
謝麗爾·K·桑德伯格 | | | | |
| | | | |
| /s/Tracey T.Travis | | 董事 | | 2024年2月1日 |
特蕾西·特拉維斯 | | | | |
| | | | |
| 撰稿S/Tony/許志永 | | 董事 | | 2024年2月1日 |
Tony·徐 | | | | |
