附錄 99.2
運營和財務審查及前景
以下關於財務狀況 和經營業績的討論基於截至2023年6月30日的六(6)個月的未經審計的財務業績和 的相關附註,並應與之一起閲讀。
概述
我們是 中國的汽車採購服務提供商,願景是成為電動汽車(“EV”)市場參與者,主要專注於我們專有的電池交換 技術或 UOTTA 技術,這是一種智能模塊化電池交換技術,旨在為電動汽車提供全面的電池 電源解決方案。
自2013年開始運營以來, 我們主要從事車輛採購服務的提供。從2020年開始,我們逐漸將重點從 車輛採購業務轉移到開發我們的UOTTA技術上。2021 年,利用多年的汽車行業經驗, 我們開始與主要汽車製造商合作,通過使用我們的 UOTTA 技術改裝選定的電動汽車車型,共同開發由 UOTTA 提供動力的電動汽車。我們還與一家電池交換站製造商合作,共同開發和製造UOTTA電池交換 站,並在中國淄博運營一家電池交換站工廠。此外,我們還提供電池更換服務。
主要財務業績指標
收入
下表分別列出了截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中, 我們的收入明細,即絕對金額和佔總收入的百分比:
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民幣 | % | 人民幣 | 美元$ | % | ||||||||||||||||
(以千計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||
採購服務 | 1,300 | 30.4 | 1,435 | 198 | 75.7 | |||||||||||||||
產品銷售 | 2,634 | 61.6 | - | - | - | |||||||||||||||
電池更換服務 | 343 | 8.0 | 461 | 64 | 24.3 | |||||||||||||||
總收入 | 4,277 | 100.0 | 1,896 | 262 | 100.0 |
我們的收入主要來自車輛採購 服務和電池更換站的產品銷售。電池更換服務收入是指向車輛司機提供 電池更換服務以及向電池更換站所有者提供站控制系統升級服務所產生的收入。
採購服務
對於車輛採購業務,我們向客户收取購買車輛的服務費 ,我們通常充當代理商,我們的履約義務是 為客户購買指定車輛。我們向客户收取佣金,該佣金是根據每份採購訂單的購買價格 計算得出的。車輛採購服務費收入是在為我們的客户完成特定車輛的購買 服務(即為我們的客户交付指定車輛的服務)完成時按淨額確認的。通常 提前收到付款,在交貨前記作合同負債,此時客户的預付款 會被向供應商支付的預付款抵消,代表佣金的差額被確認為收入。在截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,車輛採購 服務收入分別佔總收入的30.4%和75.7%。
產品銷售
我們的收入來自電池交換 站的銷售,這分別佔截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月總收入的61.6%和零。我們將購買電池更換站的 用户識別為我們的客户。電池更換站銷售收入是在產品控制權移交給我們的客户時確認的 。
電池更換服務
自 財年以來,我們通過向車輛司機提供電池 更換服務以及向電池更換站所有者提供站控制系統升級服務來創造收入。電池更換服務產生的收入分別佔截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月 總收入的8%和24.3%。
收入成本
下表分別列出了截至2022年6月30日和 2023年的六個月中, 我們的收入成本明細,即絕對金額和佔總收入成本的百分比:
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民幣 | % | 人民幣 | 美元$ | % | ||||||||||||||||
(以千計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||
產品銷售成本 | 2,396 | 87.2 | - | - | - | |||||||||||||||
電池更換服務的成本 | 332 | 12.1 | 491 | 68 | 82.2 | |||||||||||||||
其他 | 20 | 0.7 | 106 | 14 | 17.8 | |||||||||||||||
總收入成本 | 2,748 | 100.0 | 597 | 82 | 100.0 |
2
產品銷售成本主要包括電池更換站的銷售成本 ,主要包括從供應商處購買的半成品、勞動力成本和製造 成本,主要包括與生產相關的資產的折舊。
電池更換服務的成本主要包括 電費成本和電池更換服務的電池租賃成本。
其他服務成本主要包括中國法律規定的税費 和附加費。
運營費用
下表分別列出了截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中, 我們的運營支出明細,即絕對金額和運營支出的百分比:
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民幣 | % | 人民幣 | 美元$ | % | ||||||||||||||||
(以千計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||
銷售和營銷費用 | 866 | 5.7 | 1,012 | 140 | 4.6 | |||||||||||||||
一般和管理費用 | 11,525 | 75.8 | 16,792 | 2,316 | 76.9 | |||||||||||||||
研究和開發費用 | 2,810 | 18.5 | 1,941 | 268 | 8.9 | |||||||||||||||
預期的信用損失 | - | - | 2,086 | 288 | 9.6 | |||||||||||||||
運營費用總額 | 15,201 | 100.0 | 21,831 | 3,012 | 100.0 |
銷售和營銷費用
我們的銷售和營銷費用主要包括 (i)銷售和營銷人員的薪酬,包括工資、基於績效的獎金和其他福利;(ii)與銷售和營銷相關的差旅 成本;(iii)出價成本以及廣告、營銷和品牌推廣費用;以及(iv)與銷售和營銷活動相關的其他 費用。廣告費用主要包括企業 形象和產品營銷的推廣費用。我們將所有廣告費用按產生的費用支出,並將這些費用歸類為銷售和營銷費用。
一般和管理費用
我們的一般和管理費用 主要包括 (i) 員工薪酬,包括公司一般員工的工資、福利和獎金;(ii) 專業 服務費;(iii) 辦公設備的折舊;(iv) 我們辦公室的運營和租賃費用;(v) 辦公公用事業; 和 (vi) 某些其他費用。
我們的銷售、一般和管理費用 主要由我們的銷售人數、一般公司人員、營銷和促銷活動以及 銷售和服務網絡的擴大所驅動。
3
研究和開發費用
我們的研發費用 主要包括與研發直接相關的人員相關費用。我們的研發費用 與為現有產品和新產品開發增強和開發 UOTTA 技術有關。我們 將研發費用按實際支出支出。
我們的研發費用主要由 我們的研發人員數量以及我們的 UOTTA 動力電動汽車和電池更換站 開發的階段和規模驅動。
預期的信用損失
我們的 預期信貸損失主要包括在估計已不再可能收取全額款項後,為應收賬款、向供應商提供的預付款和 其他流動資產的預期信用損失準備金。
税收
開曼羣島
我們在開曼羣島註冊成立。 開曼羣島目前不根據利潤、收入、收益或增值對個人或公司徵税, 沒有遺產税或遺產税性質的税收。除了印花税外,開曼羣島政府 不徵收其他可能對我們具有重大意義的税收,印花税可能適用於在開曼羣島 司法管轄區內簽訂或執行後的票據。開曼羣島不是任何雙重税收協定的締約方,這些協定適用於向我們公司或由我們公司支付的任何款項。開曼羣島沒有外匯管制法規或貨幣限制。
與 股份相關的股息和資本的支付在開曼羣島無需納税,向任何股份持有人支付股息或資本 時無需預扣任何預扣税,出售股份所得的收益也無需繳納開曼羣島所得税或公司税。
英屬維爾京羣島
根據英屬維爾京羣島的現行法律,我們在英屬維爾京 羣島註冊成立的子公司無需繳納所得税或資本收益税。英屬維爾京羣島沒有預扣税 。
香港
我們在香港註冊的子公司 對其在香港賺取的應納税所得額適用兩級所得税税率。公司賺取的首200萬港元利潤 應按8.25%的所得税税率納税,而剩餘的利潤將繼續按現行16.5%的税率徵税。合併財務報表中沒有為香港利得税編列經費,因為該公司 在截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別沒有應評税利潤。
中國人民共和國
根據相關的企業所得税法,我們在中國的子公司須按其應納税所得額繳納企業所得税 。根據2007年3月16日生效並於2018年12月29日修訂的《企業所得税法》,統一的25%企業所得税税率通常適用於外商投資企業( 或外商投資企業)和國內企業,除非適用特殊優惠税率。企業所得税是根據中國税法和會計準則確定的實體的 全球收入計算的。
4
根據企業所得税法, 2008年1月1日之後產生的股息由中國境內的外商投資企業支付給其非居民企業的外國投資者,必須繳納10%的預扣税 ,除非任何此類外國投資者的註冊管轄區與中國簽訂了規定不同的 預扣安排的税收協定。公司註冊地開曼羣島與中國沒有税收協定。根據 會計指導,所有未分配收益均假定已轉移到母公司,並需繳納預扣的 税。自2008年1月1日起,所有外商投資企業均需繳納預扣税。如果我們有足夠的證據 證明未分配的股息將進行再投資,並且股息的匯款將無限期推遲,則可以推翻這一假設。 我們沒有記錄任何股息預扣税,因為我們在報告的任何年份都沒有留存收益。
企業所得税法還規定,根據外國或地區的法律成立 但 “事實上的管理機構” 位於中國的企業應被視為 “居民 企業”,因此應按其全球收入的25%的税率繳納中國所得税。《企業所得税法》將 “事實上的管理機構” 的 所在地定義為 “對非中國公司的生產和業務運營、人員、會計、財產和其他方面進行實質性總體管理和控制的地點”。 根據對相關事實和情況的審查,我們認為出於中國納税目的, 我們在中國境外的業務不太可能被視為居民企業。但是,由於《企業轉型法》的指導和實施歷史有限, 《企業所得税法》的適用存在不確定性。如果根據企業所得税法,我們在開曼羣島的控股公司或我們在中國 以外的任何子公司被視為居民企業,則將按25%的統一企業所得税税率 對其全球收入 繳納企業所得税。
運營結果
以下 表分別列出了截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月的合併經營業績摘要, 以絕對金額和佔總收入的百分比列報。這些信息 應與我們的合併財務報表和本報告其他地方的相關附註一起閲讀。 在任何特定時期的經營業績都不代表我們的未來趨勢。
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||
人民幣 | % | 人民幣 | 美元$ | % | ||||||||||||||||
(以千計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||
收入 | ||||||||||||||||||||
採購服務 | 1,300 | 30.4 | 1,435 | 198 | 75.7 | |||||||||||||||
產品銷售 | 2,634 | 61.6 | - | - | - | |||||||||||||||
電池更換服務 | 343 | 8.0 | 461 | 64 | 24.3 | |||||||||||||||
總收入 | 4,277 | 100 | 1,896 | 262 | 100 | |||||||||||||||
收入成本 | (2,748 | ) | (64.3 | ) | (597 | ) | (82 | ) | (31.5 | ) | ||||||||||
毛利 | 1,529 | 35.7 | 1,299 | 180 | 68.5 | |||||||||||||||
運營費用 | ||||||||||||||||||||
銷售費用 | (866 | ) | (20.2 | ) | (1,012 | ) | (140 | ) | (53.4 | ) | ||||||||||
一般和管理費用 | (11,525 | ) | (269.5 | ) | (16,792 | ) | (2,316 | ) | (885.7 | ) | ||||||||||
研究和開發費用 | (2,810 | ) | (65.7 | ) | (1,941 | ) | (268 | ) | (102.4 | ) | ||||||||||
預期的信用損失 | - | - | (2,086 | ) | (288 | ) | (110.0 | ) | ||||||||||||
運營費用總額 | (15,201 | ) | (355.4 | ) | (21,831 | ) | (3,012 | ) | (1,151.5 | ) | ||||||||||
營業虧損 | (13,672 | ) | (319.7 | ) | (20,532 | ) | (2,832 | ) | (1,082.9 | ) | ||||||||||
利息收入 | 1,196 | 28 | 31 | 4 | 1.6 | |||||||||||||||
利息支出 | (239 | ) | (5.6 | ) | (497 | ) | (69 | ) | (26.2 | ) | ||||||||||
其他收入 | 10 | 0.2 | 16,145 | 2,226 | 851.5 | |||||||||||||||
其他費用 | (276 | ) | (6.5 | ) | (981 | ) | (135 | ) | (51.7 | ) | ||||||||||
所得税前虧損 | (12,981 | ) | (303.5 | ) | (5,834 | ) | (806 | ) | (307.7 | ) | ||||||||||
所得税支出 | (5 | ) | (0.1 | ) | (1,344 | ) | (185 | ) | (70.9 | ) | ||||||||||
淨虧損 | (12,986 | ) | (303.6 | ) | (7,178 | ) | (991 | ) | (378.6 | ) |
5
收入
採購服務
我們從車輛採購業務中獲得收入, 收取的佣金是根據每份採購訂單的購買價格計算的,佣金在向客户交付 車輛時予以確認。截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月,汽車採購服務的收入分別為人民幣130萬元和人民幣140萬元(合20萬美元),與去年同期相比增長了11.4%。
產品銷售
我們的收入來自電池更換 站的銷售。 截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,電池交換站的銷售收入分別為人民幣260萬元,為零。在截至2023年6月30日的六個月中,產品銷售沒有產生任何收入,因為新市場地區的業務發展不足,我們無法確保電池更換站在這些地區的銷售 ,而在成熟的 市場區域的銷售已經完成。
電池更換服務
電池更換服務還包括站 控制系統升級服務。在截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,電池更換服務產生的收入分別為人民幣30萬元和50萬元人民幣(合06萬美元)。
收入成本
截至2022年6月30日的六個 個月的收入成本為人民幣270萬元,其中包括從供應商處購買的半成品所得產品銷售的人民幣240萬元, 人工成本和製造管理費用,30萬元人民幣的電池更換服務,0.03元人民幣的税收附加費。收入成本為人民幣60萬元(合08萬美元),其中包括截至2023年6月30日的 六個月的人民幣50萬元電池更換服務以及人民幣10萬元的税收附加費。
毛利
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,毛利分別為人民幣150萬元和人民幣130萬元 (20萬美元)。下降的主要原因是截至2023年6月30日的六個月中,交換站的產品 銷售額下降。
一般和管理費用
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,一般和管理費用分別為人民幣1150萬元和人民幣1,680萬元(合230萬美元)。增加的主要原因是 在截至2023年6月30日的六個月中,審計和其他專業服務成本的增加。
6
銷售和營銷費用
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,銷售和營銷費用分別為人民幣90萬元 和人民幣100萬元(合10萬美元)。增長主要是由於截至2023年6月30日的六個月中出售電池更換站的 競標成本。
研究和開發費用
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,研發費用分別為人民幣280萬元和人民幣190萬元(合30萬美元)。下降的主要原因是 在截至2023年6月30日的六個月中,某些與績效相關的支出有所減少。
預期的信用損失
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,預期的 信貸損失分別為零和人民幣210萬元(合30萬美元)。 的增長主要是由於在截至2023年6月30日的六個月中準備了預期的應收賬款信貸損失、供應商預付款和其他流動資產。
利息收入和支出
與去年同期相比,截至2023年6月30日的六個月中,利息收入從人民幣120萬元 降至人民幣03萬元(0.004億美元),這主要是由於銀行利息收入的減少。與去年同期相比,截至2023年6月30日的 六個月的利息支出從20萬元人民幣增加到人民幣50萬元(合07萬美元),這主要是由於貸款利息和銀行 利息的增加。
其他收入和支出
截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中,其他收入分別為人民幣101萬元和人民幣1,610萬元 (220萬美元)。增長的主要原因是政府在截至2023年6月30日的六個月中確認了補助金 。截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月,其他支出分別為人民幣30萬元和100萬元人民幣(合10萬美元)。增長主要是由於截至2023年6月30日的六個月中確認的投資虧損。
淨虧損
由於上述原因,我們在截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月中分別出現了人民幣1,300萬元和人民幣720萬元(合100萬美元)的淨虧損。
流動性和資本資源
從歷史上看,我們的主要流動性來源 是業務運營產生的現金、銀行貸款、股東的股權出資、借款和初始 公開發行收益,這些收益歷來足以滿足我們的營運資本和資本支出需求。
截至2022年12月31日止年度和截至2023年6月30日的 六個月,集團的現金及現金等價物和限制性現金分別為人民幣600萬元和人民幣1.089億元 (1,500萬美元)。我們的現金和現金等價物主要包括手頭現金和向銀行存放 的高流動性投資,這些投資不受提款和使用的限制,原始到期日為三個月或更短。
7
2021年12月13日,Youxu Zibo與中國商業銀行齊商銀行簽訂了 銀行融資協議。該貸款協議下的本金為 RMB10 百萬,加權平均年利率為6.87%,期限為三年,以人民幣計價。
我們認為,我們現有的現金和現金等價物、 從融資中籌集的預期現金流和預期的運營現金流,以及我們在2023年4月首次公開募股 的淨收益,將足以滿足我們自本報告發布之日起未來12個月的預期現金需求。 我們用於運營和擴張計劃的確切收益金額將取決於我們的運營產生的現金量 以及我們可能做出的任何可能改變擴張計劃的戰略決策以及為這些計劃提供資金所需的現金量。
但是,我們可能會決定通過額外的資本和融資來提高我們的流動性 狀況或增加未來投資的現金儲備。如果我們遇到業務狀況的變化或其他發展,或者如果我們發現並希望尋求投資、收購、資本支出或類似行動的機會 ,我們未來可能需要額外的現金 資源。如果我們確定我們的現金需求超過了我們當時手頭上的 現金和現金等價物的金額,我們可能會尋求發行股票或債務證券或獲得信貸額度。 發行和出售額外股權將導致我們的股東進一步稀釋。負債的產生將導致 的固定債務增加,並可能導致運營契約限制我們的運營。我們無法向您保證 將以我們可接受的金額或條款(如果有的話)提供融資。
我們管理營運資金(包括 應收賬款和其他資產負債以及應計負債)的能力可能會對我們的財務狀況和經營業績產生重大影響。
下表彙總了截至2022年6月30日和2023年6月30日的六個月的 現金流量:
在截至6月30日的六個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
(以千計) | ||||||||||||
合併現金流摘要: | ||||||||||||
用於經營活動的淨現金 | (12,143 | ) | (6,003 | ) | (829 | ) | ||||||
用於(由)投資活動提供的淨現金 | (1,886 | ) | 6,299 | 869 | ||||||||
融資活動提供的淨現金 | 1,102 | 102,653 | 14,157 | |||||||||
現金和現金等價物以及限制性現金的淨減少(增加) | (12,927 | ) | 102,949 | 14,197 | ||||||||
期初的現金和現金等價物以及限制性現金 | 25,687 | 5,908 | 815 | |||||||||
期末的現金和現金等價物以及限制性現金 | 12,760 | 108,857 | 15,012 |
8
運營活動
截至2023年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為人民幣600萬元 (80萬美元),主要是由於淨虧損為人民幣720萬元(合100萬美元), 經調整後加上不動產和設備及無形資產折舊和攤銷人民幣130萬元(20萬美元) 以及使用權資產的攤銷280萬元人民幣(40萬美元)。該金額通過運營資產和負債分項餘額的變化 進行了進一步調整,這些變化對現金流產生了負面影響,主要包括 (i) 向供應商預先增加人民幣1,090萬元(合150萬美元)的一般和管理費用;(ii)其他流動資產增加人民幣550萬元(合80萬美元),原因是可退税金額和向第三者提供貸款 個締約方,以及 (iii) 應計支出和其他流動負債減少330萬元人民幣(50萬美元),以及 作為對現金流產生積極影響的運營資產和負債分項餘額的某些變化, 主要包括 (i) 與關聯方支付的貸款 相關的應付關聯方金額增加人民幣1,100萬元(合150萬美元);(ii)預期信貸損失增加210萬元人民幣(30萬美元),主要是與應收賬款有關的 ,其他流動資產和向供應商提供的預付款;以及 (iii) 應付賬款 增加210萬元人民幣(30萬美元),主要與之有關記入應付給供應商的賬款,例如,購買 車輛用於採購服務。
截至2022年6月30日的六個月中,用於經營活動的淨現金為人民幣1,210萬元 (180萬美元),主要是由於淨虧損人民幣1,300萬元(合190萬美元), 經調整後加上不動產、設備和無形資產折舊和攤銷人民幣90萬元(10萬美元) 以及使用權資產攤銷人民幣650萬元(合100萬美元))。該金額根據運營資產和負債分項餘額的變化 進行了進一步調整,這些變化對現金流產生了負面影響,主要包括 (i) 與提供電池更換服務相關的應收賬款增加290萬元人民幣(合40萬美元);(ii) 與電池更換站生產材料相關的庫存增加了人民幣150萬元(合20萬美元); } 以及 (iii) 來自客户的預付款減少了人民幣3,430萬元(合510萬美元),以及 的分項餘額的某些變化對現金流產生積極影響的運營資產和負債,主要包括 (i) 向供應商預先支付某些關鍵材料款項的人民幣3,610萬元(合540萬美元); (ii) 與我們在應付給第三方供應商的 款項寬限期相比,應付賬款增加了人民幣220萬元(合30萬美元);以及 (iii)) 應計費用和其他負債增加了人民幣210萬元 (30萬美元),主要與我們的營銷活動有關。
投資活動
截至2023年6月30日的 六個月中,用於投資活動的淨現金為人民幣630萬元(合90萬美元),主要歸因於(i)購買人民幣100萬元(合10萬美元)的房產 和設備;(ii)向第三方支付人民幣530萬元(70萬美元)的貸款; 和(iii)人民幣2萬元(0.3萬美元)的長期投資收入百萬)。
截至2022年6月30日的 六個月中,用於投資活動的淨現金為人民幣190萬元(合30萬美元),主要歸因於(i)購買人民幣90萬元(合10萬美元)的房產 和設備;(ii)向第三方支付人民幣90萬元(合10萬美元)貸款; (iii) 從第三方收到的用於償還貸款本金的現金人民幣170萬元(20萬美元); 和(iv)支付人民幣180萬元(30萬美元)的長期投資。
9
融資活動
截至2023年6月30日的 六個月中,用於融資活動的淨現金為人民幣1.027億元(合1,420萬美元),主要歸因於發行人民幣9,770萬元(合1,350萬美元)普通股的資本出資,以及人民幣500萬元(合70萬美元)的非控股股東。
截至2022年6月30日的 六個月中,用於融資活動的淨現金為人民幣110萬元(合20萬美元),主要來自第三方提供的110萬元人民幣(20萬美元)貸款的收益。
控股公司結構
我們的控股公司U Power Limited自己沒有實質性的 業務。我們主要通過我們在中國的子公司開展業務。因此,U Power Limited的 支付股息的能力取決於我們在中國的子公司支付的股息。如果我們現有的中國子公司或任何新成立的 子公司將來代表自己承擔債務,則管理其債務的工具可能會限制其向我們支付股息 的能力。此外,根據 根據中華人民共和國會計準則和法規,我們在中國的子公司只能從其留存收益(如果有)中向我們支付股息。根據中國法律,我們在中國的每家子公司每年必須撥出至少 10% 的税後利潤(如果有)來為某些法定儲備基金提供資金,直到此類儲備金達到其註冊資本的50% 。此外,我們在中國的子公司可以根據中國會計準則 酌情將其部分税後利潤分配給企業擴張基金以及員工獎金和福利基金。法定儲備基金和全權委託 基金不可作為現金分紅分配。外商獨資公司將股息匯出中國境外須接受SAFE指定的銀行的審查。我們的中國子公司尚未支付股息,在產生累計利潤並滿足法定儲備資金要求之前,將無法支付股息 。
借款s
下表列出了截至所示日期 我們的借款明細:
12 月 31 日 | 6 月 30 日 | |||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
長期銀行借款,流動部分 | - | - | - | |||||||||
長期銀行借款,非流動部分 | 10,000 | 10,000 | 1,379 | |||||||||
10,000 | 10,000 | 1,379 |
2021年12月13日,優旭 淄博與中國商業銀行齊商銀行簽訂了銀行融資協議,根據該協議,優旭淄博有權 借入人民幣1,000萬元(合150萬美元)的貸款,為期三年,年利率為6.87%,以滿足營運資金需求。Youxu Zibo 全額提取了這筆款項。
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合同義務
下表列出了截至所示日期 我們的合同義務:
按期付款 | ||||||||||||||||||||||||
總計 | 少於 1 年 | 1-3 年 | 3-5 年 | 超過 5 年 | ||||||||||||||||||||
人民幣 | 美元$ | |||||||||||||||||||||||
長期銀行借款 (i) | 10,000 | 1,379 | - | 10,000 | - | - | ||||||||||||||||||
經營租賃負債 (ii) | 5,632 | 776 | 1,271 | 1,837 | 1,967 | 557 | ||||||||||||||||||
應付給五一交通建設的貸款 (iii) | 6,500 | 896 | 6,500 | - | - | - | ||||||||||||||||||
應付寧波梅山保税港區晨輝投資合夥企業(有限合夥)(iv) | 1,281 | 177 | 1,281 | - | - | - | ||||||||||||||||||
總計 | 23,413 | 3,228 | 9,477 | 11,785 | 1,991 | 1,013 |
(i) | 我們未經審計的簡明合併財務報表附註13中討論了Youxu Zibo截至2023年6月30日的長期銀行借款承諾。 |
(ii) | 我們未經審計的簡明合併財務報表附註15中討論了我們對截至2023年6月30日剩餘運營租賃下的最低租賃付款額的承諾。 |
(iii) | 我們未經審計的簡明合併財務報表附註16應付貸款和附註23後續事件中討論了ZJ Youguan截至2023年6月30日應付給五一交通建設的貸款的承諾。 |
(iv) | 我們未經審計的簡明合併財務報表附註23討論了AHYS截至2023年6月30日對寧波梅山保税港區晨輝投資合夥企業(有限合夥企業)的應付賬款的承諾。 |
除上述情況外, 截至2023年6月30日,該集團沒有任何重大資本和其他承諾、長期債務或擔保。
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資產負債表外安排
我們未簽訂任何資產負債表外 財務擔保或其他資產負債表外承諾來擔保任何第三方的付款義務,下列 除外:
從2021年8月到2021年11月,優觀金融 租賃向其五名客户提供了總額為人民幣600萬元(合80萬美元)的擔保,這五名客户簽訂了兩份五年期擔保、 一項三年期擔保和兩份四年期擔保。截至本報告發布之日,這五位客户的貸款按月還款 。
我們沒有簽訂任何與我們的股票掛鈎並歸類為股東權益或未反映在合併財務報表中的衍生合約 。 此外,我們對轉移給未合併實體的資產沒有任何留存或或有權益,這些資產是向該實體提供信貸、 流動性或市場風險支持。我們在任何向我們提供融資、 流動性、市場風險或信貸支持或向我們提供租賃、套期保值或產品開發服務的未合併實體中沒有任何可變權益。
影響我們經營業績的關鍵因素
我們的經營業績一直受到各種因素的影響,而且預計 將繼續受到各種因素的影響,這些因素主要包括以下因素:
一般市場條件
影響我們運營的總體市場狀況 包括:
● | 中國的宏觀經濟狀況、中國整體汽車市場的增長、商用電動汽車市場以及政府促進商用車電氣化的政策; |
● | 電動汽車和電池更換站在中國商用電動汽車市場的滲透率; |
● | UOTTA驅動的電動汽車和電池更換站的開發,以及客户的接受程度和需求;以及 |
● | 中國政府關於電動汽車和電池更換站行業的政策法規。 |
我們與汽車製造商的合作
截至本報告發布之日,通過與中國主要汽車製造商合作,我們的UOTTA技術 正在適應商用電動汽車。我們 已與兩家汽車製造商簽訂合作協議,共同開發UOTTA驅動的電動汽車車型。我們預計 這些製造商的專業知識和行業知識將指導我們努力進入商用電動汽車市場。我們相信 由於我們的行業經驗、 研發能力和行業聲譽,我們可能是少數幾家能夠與這些主要製造商建立此類關係的公司之一。
我們有能力吸引新客户和 擴大我們的客户羣
我們吸引和留住客户的能力對我們業務的持續成功和增長至關重要。適當的定價對於我們在中國 汽車市場保持競爭力至關重要,同時保持我們未來實現和保持盈利能力的能力。我們吸引新客户的能力 還取決於我們的銷售網絡和營銷渠道的規模和效率。我們力求通過 參與各種營銷活動,以具有成本效益的方式吸引新客户。提高客户滿意度將有助於推動口碑推薦,我們預計 可能會降低我們的客户獲取成本。
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我們有能力提供 UOTTA 驅動的電動汽車 和電池更換站產品組合
我們交付 UOTTA 驅動的電動汽車模型 和電池更換站以及提供電池更換服務的能力將為我們未來的增長做出重要貢獻。 截至本報告發布之日,我們正在與汽車製造商共同開發UOTTA驅動的電動汽車車型,並通過與中國的一家電池交換站製造商 合作,推出了兩款 UOTTA電池交換站車型——泰坦和Chipbox。我們預計,我們的收入增長將部分受到 UOTTA 動力電動汽車的推出和電池更換站 產品組合的擴大。
我們創新和留住人才的能力
我們計劃專注於技術創新 ,並繼續開發和升級我們的專有UOTA技術。因此,我們將大量資源用於研究 和開發,截至本報告發布之日,我們的研發人員佔員工總數的32%。我們預計 我們對創新的戰略重點將進一步使我們與競爭對手區分開來,這反過來可能會增強我們的競爭力。
COVID-19 對我們運營的影響
在截至2023年6月30日的六個月中,中國 經歷了從嚴格控制 COVID-19 疫情到全面放松管制的過渡。在全面放松管制之後,許多 的中國人口感染了 COVID-19 病毒,從 2023 年 1 月初到 2023 年 3 月,許多行業幾乎停止運營,然後逐漸恢復正常運營。在此期間, 公司所有部門的業務活動都受到影響。
在2020年至2022年期間,COVID-19 疫情給中國和全球經濟蒙上了巨大的陰影。為了應對疫情, 已在國內實施了嚴格的旅行限制,直至2022年底。這些限制導致許多製造設施和供應鏈的 運營中斷。自2022年底全面放鬆對 COVID-19 疫情的管制以來, 我們設法恢復了正常的業務運營,但是,我們無法倖免於疫情造成的持續幹擾。 我們採購網絡中的大量中小型企業(SME)經銷商在常規運營和業務活動方面遭受了不利影響 。這反過來影響了我們在某些 方面保持平穩運營的能力。
這些中斷的直接結果是,我們的一些 項目不得不推遲。特別是,兩個重大項目面臨重大延誤:(i)由於中國延長封鎖和自我隔離政策的持續影響 ,原本於2021和2022財年出售的三個UOTTA電池更換站的安裝和運營 不得不推遲。這些限制使得現場安裝 和確保這些站的安全高效運行變得困難。(ii) UOTTA 驅動的電動汽車模型 的開發和發佈被嚴重推遲。中國延長的封鎖和自我隔離政策阻礙了我們有效溝通 的能力,也阻礙了我們與製造合作伙伴合作的進展。產品開發和發佈的延遲直接影響了我們的 收入來源和市場競爭力。
儘管中國 政府於2022年12月7日決定逐步減少 COVID-19 預防控制措施引起了一些樂觀情緒,但 COVID-19 對我們未來財務業績的總體影響仍不確定。我們的前景取決於多個因素,包括 疫情的持續時間和嚴重程度、捲土重來的可能性、未來的政府應對措施以及疫情對全球經濟 和資本市場的更廣泛影響。這些變量仍然高度不可預測,使我們無法對 COVID-19 對我們未來運營、財務狀況、流動性和業績的預期影響提供可量化的估計值 。
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