Aqutive Treeutics,Inc.
獎勵補償回收政策


I.Purpose
本激勵薪酬追回政策(以下簡稱“政策”)的目的是描述在何種情況下,如果公司因公司重大違反證券法的任何財務報告要求而被要求編制會計重述,承保高管(定義見下文)將被要求向Aqqutive Treeutics,Inc.(“公司”)償還或退還激勵薪酬(定義見下文)。每位承保行政人員須簽署本保單所附的確認書,並交回本公司,根據該確認書,承保行政人員將同意受本保單條款的約束並遵守本保單的條款(“承保確認書”)。本政策自2023年10月2日(《生效日期》)起施行。
II.Administration
本政策由公司董事會(以下簡稱“董事會”)薪酬委員會(“委員會”)負責管理。委員會有權解釋和解釋本政策,並作出執行本政策所需、適當或可取的一切決定。委員會作出的任何決定均為終局決定,對所有受影響的個人均具約束力。
III.Definitions
就本政策而言,下列大寫術語具有下列含義。本節中未定義的其他定義的術語在本政策的其他地方定義。
答:“會計重述”是指由於本公司重大不遵守證券法規定的任何財務報告要求而要求進行的會計重述,包括任何必需的會計重述(A)更正先前發佈的財務報表中對先前發佈的財務報表具有重大意義的錯誤(“大R”重述),或(B)更正對先前發佈的財務報表並不重要的錯誤,但如果該錯誤在本期內得到更正或在本期未被更正則會導致重大錯報(“小R”重述)。
以下類型的財務報表變化並不代表錯誤更正,因此不會觸發本政策的適用:(A)追溯應用會計原則的變化;(B)由於公司內部組織結構的變化而追溯修訂應報告的分部信息;(C)由於停產而追溯重新分類;(D)追溯應用報告實體的變化,例如來自共同控制下的實體的重組;或(E)對股票拆分、反向股票拆分、股票股息或公司資本結構的其他變化進行追溯修訂。上述清單並非詳盡無遺,可能會對適用的會計準則作出任何更改。
B.“擔保高管”的含義如下文第四節所述。
C.“符合條件的激勵薪酬”是指受保高管收到的所有激勵薪酬:(A)在生效日期或之後;(B)在績效期間的任何時間擔任涵蓋高管以獲得該激勵薪酬;(C)當公司有某類證券在納斯達克證券市場(“納斯達克”)或其他國家證券交易所或國家證券協會上市時;(D)在適用的回收期內。為清楚起見,為了使激勵性薪酬有資格成為合格的激勵性薪酬,必須滿足本節III.C中列出的所有四個條件。
D.“超額薪酬”是指與會計重述有關的每一位受保高管的符合條件的激勵性薪酬的金額,該金額超過了在根據以下條件確定的情況下本應獲得的激勵性薪酬

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根據重報的數額計算,而不考慮委員會確定的已繳納的任何税款。
E.“財務報告措施”是指根據編制公司財務報表時使用的會計原則確定和列報的措施,以及全部或部分源自該等措施的所有其他措施。就本政策而言,股票價格和股東總回報(以及全部或部分源自股票價格或股東總回報的任何衡量標準)被視為財務報告指標。為免生疑問,財務報告措施不必在公司的財務報表中提出,也不需要包括在提交給美國證券交易委員會(下稱“美國證券交易委員會”)的文件中。
F.“激勵性薪酬”是指完全或部分基於實現財務報告措施而授予、賺取或授予的任何薪酬。
G.就激勵性薪酬而言,“已收到”是指在公司的財務期內,即使在該期間結束後支付或發放激勵性薪酬,涵蓋的高管在達到適用於該激勵性薪酬的財務報告措施的期間內收到的激勵性薪酬。
H.“恢復期”就任何會計重述而言,指緊接重述日期之前的公司已完成的三個會計年度,以及在該已完成的三個會計年度內或緊接該已完成的財政年度之後少於九個月的任何過渡期(因公司會計年度的變動而產生)。
I.“重述日期”指以下日期中較早的日期:(A)董事會、董事會委員會或本公司高級管理人員獲授權採取行動的日期,但董事會並無採取行動、得出或理應得出結論認為本公司須編制會計重述;或(B)法院、監管機構或其他合法授權機構指示發行人編制會計重述的日期。
四、受保護的高管
本政策適用於根據1934年證券交易法(經修訂)第16a-1(F)條被指定為公司“高級管理人員”的每一位個人(每個人均為“高級管理人員”),無論該等高級管理人員在被要求向公司償還超額補償時是否正在任職。本政策適用時,不論是否發生任何不當行為,或承保行政人員是否有任何與錯誤財務報表有關的個人知識或責任,以致有需要作出相關的會計重述。
五.多付賠償金的收回;會計重述
在會計重述的情況下,公司將根據本政策合理迅速地追回任何超額補償。因此,委員會將迅速確定與該會計重述有關的每名受保高管的任何超額補償金額,並在此後迅速向每名受保高管發出書面通知,説明所需的償還或返還,並列出應支付的超額補償金額。對於基於(或源自)股票價格或股東總回報的合格激勵薪酬,如果超額補償金額不需要直接根據適用會計重述中的信息進行數學重新計算,則委員會將基於對會計重述對獲得合格激勵薪酬的股票價格或股東總回報影響的合理估計來確定金額(在此情況下,本公司將保存該合理估計的確定文件,並向納斯達克提供此類文件)。
B.委員會有廣泛的自由裁量權,根據所有適用的事實和情況,包括考慮在成本和追回速度之間尋求適當的平衡,以確定追回超額賠償的適當方法,但須合理地迅速進行。在委員會確定除承保高管以現金或財產一次性償還之外的其他追回方式是適當的情況下,公司將根據本政策第五節D節的規定,確定替代追回方式,其中可能包括(以合理可接受的形式)達成還款協議的要約
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向委員會提交)與有掩護的執行人員。為免生疑問,除下文第V.D節所述外,本公司在任何情況下均不得接受少於為履行承保行政人員在本保單下的義務而超額補償的金額。
C.如果承保高管未能在到期時(根據上文第V.B節確定)向公司償還所有超額補償,公司將採取一切合理和適當的行動,向適用的承保高管追回該等超額補償。
D.儘管本政策中有任何相反的規定,但如果滿足以下條件,或在委員會缺席的情況下,或在委員會並非完全由獨立董事組成的情況下,大多數在董事會任職的獨立董事認為恢復是不可行的,則本公司將不需要採取本第五節所述的行動:
1.為協助執行本政策而向第三方支付的直接費用
在公司作出合理嘗試追回適用的多付賠償、記錄此類企圖並向納斯達克提供此類文件後,針對受保高管的賠償金額將超過應追回的金額;或
2.追回可能會導致符合税務條件的退休計劃不符合1986年《國税法》第401(A)(13)或411(A)條的要求,而根據該計劃,本公司的僱員可廣泛獲得福利。
六、禁止賠償
本公司不得就根據本保單條款或與本公司執行本保單項下權利有關的任何索賠所償還、退還或追回的任何超額補償的損失,向承保高管進行賠償。這一禁令也適用於向承保高管支付或補償承保高管在本保單下的任何潛在損失的保費。此外,本公司不得訂立任何豁免任何激勵性補償不受本政策適用或放棄本公司追討任何超額補償權利的協議,而本政策將取代任何該等協議(不論是在生效日期之前、當日或之後訂立)。
七.修正案;終止
委員會可隨時酌情修改或終止本政策。即使本節中有任何相反的規定,如果本政策的任何修訂或終止會(在考慮到本公司在修訂或終止的同時採取的任何行動後)導致本公司違反任何聯邦證券法、美國證券交易委員會規則或納斯達克的規則,或本公司證券當時在其上上市的任何國家證券交易所或國家證券協會的規則,則本政策的任何修訂或終止均無效。
八、其他補償權利;不再支付額外款項
委員會打算最大限度地在法律上適用這一政策。委員會可通過簽署確認表格或其他方式,要求在生效日期或之後簽訂或採用的任何僱傭協議、股權獎勵協議或任何其他協議、計劃或安排,作為授予其項下任何福利的條件,要求承保行政人員同意遵守本政策的條款。本政策項下的任何補償權利是根據2002年的《薩班斯-奧克斯利法案》或其他適用的法律、法規、規則或公司政策,或根據任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議、計劃或安排以及本公司可用的任何其他法律補救措施的條款提供給公司的任何其他補救或補償權利的補充,而不是替代;如果本政策與任何公司政策、僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議、計劃或安排之間發生衝突,則以本政策的條款為準。
IX.Successors
本政策對所有受保高管以及適用法律要求的其受益人、繼承人、遺囑執行人、管理人或其他法定代表人具有約束力並可強制執行。
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附錄

Aqutive Treeutics,Inc.
獎勵補償回收政策
回執表格
以下籤署人確認並確認簽署人已收到並審閲本公司可能不時修訂的獎勵補償追討政策(下稱“政策”)副本。本確認書中使用但未以其他方式定義的大寫術語具有保單中規定的含義。
簽署本確認書,即表示簽署人確認並同意在簽署人受僱於本公司期間及之後,本保單的條款將繼續受本保單的約束,本保單的條款以引用方式併入任何規定向承保高管支付獎勵薪酬的任何協議、計劃或安排中。此外,以下籤署人同意遵守保單條款,包括但不限於,在保單要求的範圍內,以保單允許的方式,向公司退還或償還任何超額賠償(如保單所界定)。


                            
簽名
                                                    
*印製姓名

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