ThredUP Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
簡明合併運營報表 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千計,百分比除外,未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 3月31日 2022 | 6月30日 2022 | 9月30日 2022 | 十二月三十一日 2022 | 3月31日 2023 | 6月30日 2023 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
寄售 | $ | 47,435 | $ | 48,536 | $ | 41,553 | $ | 37,470 | $ | 46,479 | $ | 53,415 | $ | 57,838 | $ | 55,877 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
產品 | 25,260 | 27,885 | 26,392 | 33,848 | 29,443 | 29,243 | 24,211 | 25,516 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總收入 | 72,695 | 76,421 | 67,945 | 71,318 | 75,922 | 82,658 | 82,049 | 81,393 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收入成本: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
寄售 | 10,049 | 10,218 | 9,087 | 7,661 | 9,220 | 9,580 | 10,131 | 10,801 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
產品 | 12,418 | 13,555 | 14,362 | 18,691 | 15,609 | 17,346 | 15,291 | 20,239 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
總收入成本 | 22,467 | 23,773 | 23,449 | 26,352 | 24,829 | 26,926 | 25,422 | 31,040 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
毛利 | 50,228 | 52,648 | 44,496 | 44,966 | 51,093 | 55,732 | 56,627 | 50,353 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
毛利率佔收入的百分比 | 69.1 | % | 68.9 | % | 65.5 | % | 63.1 | % | 67.3 | % | 67.4 | % | 69.0 | % | 61.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營、產品和技術 | 39,161 | 43,961 | 38,702 | 33,818 | 38,347 | 39,771 | 40,355 | 38,239 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
市場營銷 | 16,978 | 19,640 | 14,752 | 12,999 | 16,870 | 18,643 | 19,406 | 11,354 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 14,664 | 17,380 | 15,232 | 14,538 | 16,059 | 16,030 | 15,058 | 15,510 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 70,803 | 80,981 | 68,686 | 61,355 | 71,276 | 74,444 | 74,819 | 65,103 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用佔收入的百分比 | 97.4 | % | 106.0 | % | 101.1 | % | 86.0 | % | 93.9 | % | 90.1 | % | 91.2 | % | 80.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業虧損 | (20,575) | (28,333) | (24,190) | (16,389) | (20,183) | (18,712) | (18,192) | (14,750) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業虧損佔收入的百分比 | (28.3) | % | (37.1) | % | (35.6) | % | (23.0) | % | (26.6) | % | (22.6) | % | (22.6) | % | (18.1) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | (423) | (238) | (103) | (41) | (77) | (721) | (732) | (709) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 | 303 | 181 | 624 | (3,065) | 476 | 685 | 845 | 841 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税前虧損 | (20,695) | (28,390) | (23,669) | (19,495) | (19,784) | (18,748) | (18,079) | (14,618) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金(福利) | 13 | 9 | 9 | 4 | 9 | 12 | 3 | (5) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (20,708) | $ | (28,399) | $ | (23,678) | $ | (19,499) | $ | (19,793) | $ | (18,760) | $ | (18,082) | $ | (14,613) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損率 | (28.5) | % | (37.2) | % | (34.8) | % | (27.3) | % | (26.1) | % | (22.7) | % | (22.0) | % | (18.0) | % |
ThredUP Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千計,百分比除外,未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 3月31日 2022 | 6月30日 2022 | 9月30日 2022 | 十二月三十一日 2022 | 3月31日 2023 | 6月30日 2023 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (20,708) | $ | (28,399) | $ | (23,678) | $ | (19,499) | $ | (19,793) | $ | (18,760) | $ | (18,082) | $ | (14,613) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | 3,523 | 10,058 | 7,177 | 6,059 | 9,391 | 7,628 | 7,888 | 6,775 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 3,271 | 3,407 | 3,539 | 3,816 | 3,681 | 4,836 | 5,364 | 4,851 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
利息支出 | 423 | 238 | 103 | 41 | 77 | 721 | 732 | 709 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
遣散費和其他 | 311 | 1,076 | 1,809 | (14) | — | 551 | 507 | 138 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
所得税準備金(福利) | 13 | 9 | 9 | 4 | 9 | 12 | 3 | (5) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
收購和發行相關費用 | 204 | 70 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非有價股權投資的減值 | — | — | — | 3,750 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 | $ | (12,963) | $ | (13,541) | $ | (11,041) | $ | (5,843) | $ | (6,635) | $ | (5,012) | $ | (3,588) | $ | (2,145) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 | (17.8) | % | (17.7) | % | (16.2) | % | (8.2) | % | (8.7) | % | (6.1) | % | (4.4) | % | (2.6) | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
ThredUP Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
公認會計準則運營費用與非公認會計準則運營開支的對賬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千計,百分比除外,未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 3月31日 2022 | 6月30日 2022 | 9月30日 2022 | 十二月三十一日 2022 | 3月31日 2023 | 6月30日 2023 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營、產品和技術 | $ | 39,161 | $ | 43,961 | $ | 38,702 | $ | 33,818 | $ | 38,347 | $ | 39,771 | $ | 40,355 | $ | 38,239 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
市場營銷 | 16,978 | 19,640 | 14,752 | 12,999 | 16,870 | 18,643 | 19,406 | 11,354 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 14,664 | 17,380 | 15,232 | 14,538 | 16,059 | 16,030 | 15,058 | 15,510 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營費用總額 | 70,803 | 80,981 | 68,686 | 61,355 | 71,276 | 74,444 | 74,819 | 65,103 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
減去:股票薪酬支出 | (3,523) | (10,058) | (7,177) | (6,059) | (9,391) | (7,628) | (7,888) | (6,775) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的運營支出總額 | $ | 67,280 | $ | 70,923 | $ | 61,509 | $ | 55,296 | $ | 61,885 | $ | 66,816 | $ | 66,931 | $ | 58,328 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整後的運營費用佔收入的百分比 | 92.6 | % | 92.8 | % | 90.5 | % | 77.5 | % | 81.5 | % | 80.8 | % | 81.6 | % | 71.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
ThredUP Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬費用詳情 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(以千計,未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 3月31日 2022 | 6月30日 2022 | 9月30日 2022 | 十二月三十一日 2022 | 3月31日 2023 | 6月30日 2023 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
運營、產品和技術 | $ | 1,392 | $ | 3,970 | $ | 2,480 | $ | 2,193 | $ | 3,671 | $ | 2,913 | $ | 2,858 | $ | 2,625 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
市場營銷 | 333 | 1,226 | 818 | 767 | 1,205 | 923 | 1,264 | 392 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
銷售、一般和管理 | 1,798 | 4,862 | 3,879 | 3,099 | 4,515 | 3,792 | 3,766 | 3,758 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出總額 | $ | 3,523 | $ | 10,058 | $ | 7,177 | $ | 6,059 | $ | 9,391 | $ | 7,628 | $ | 7,888 | $ | 6,775 |
ThredUP Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
簡明合併資產負債表 | ||||||||||||||||||||||||||
(以千計,未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
3月31日 2023 | 6月30日 2023 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | |||||||||||||||||||||||
資產: | ||||||||||||||||||||||||||
流動資產: | ||||||||||||||||||||||||||
現金和現金等價物 | $ | 50,739 | $ | 51,073 | $ | 68,552 | $ | 56,084 | ||||||||||||||||||
有價證券 | 42,733 | 25,856 | 5,575 | 8,100 | ||||||||||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 4,232 | 3,782 | 5,993 | 7,813 | ||||||||||||||||||||||
庫存 | 20,933 | 20,362 | 18,173 | 15,687 | ||||||||||||||||||||||
其他流動資產 | 6,338 | 8,238 | 7,199 | 6,204 | ||||||||||||||||||||||
流動資產總額 | 124,975 | 109,311 | 105,492 | 93,888 | ||||||||||||||||||||||
經營租賃使用權資產 | 45,180 | 45,265 | 43,090 | 42,118 | ||||||||||||||||||||||
財產和設備,淨額 | 95,806 | 93,786 | 90,270 | 87,672 | ||||||||||||||||||||||
善意 | 11,805 | 11,756 | 11,455 | 11,957 | ||||||||||||||||||||||
無形資產 | 10,044 | 9,346 | 8,460 | 8,156 | ||||||||||||||||||||||
其他資產 | 6,960 | 6,867 | 6,621 | 6,176 | ||||||||||||||||||||||
總資產 | $ | 294,770 | $ | 276,331 | $ | 265,388 | $ | 249,967 | ||||||||||||||||||
負債和股東權益: | ||||||||||||||||||||||||||
流動負債: | ||||||||||||||||||||||||||
應付賬款 | $ | 12,747 | $ | 8,780 | $ | 12,426 | $ | 9,457 | ||||||||||||||||||
應計負債和其他流動負債 | 47,976 | 43,334 | 40,225 | 35,934 | ||||||||||||||||||||||
賣家應付款 | 17,868 | 19,471 | 21,516 | 21,495 | ||||||||||||||||||||||
經營租賃負債,當前 | 5,792 | 5,834 | 6,383 | 5,949 | ||||||||||||||||||||||
長期債務的當前部分 | 3,882 | 3,830 | 3,834 | 3,838 | ||||||||||||||||||||||
流動負債總額 | 88,265 | 81,249 | 84,384 | 76,673 | ||||||||||||||||||||||
經營租賃負債,非流動 | 47,521 | 47,356 | 45,257 | 44,621 | ||||||||||||||||||||||
長期債務,扣除流動部分 | 24,831 | 23,928 | 22,968 | 22,006 | ||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 3,066 | 3,200 | 3,231 | 2,750 | ||||||||||||||||||||||
負債總額 | 163,683 | 155,733 | 155,840 | 146,050 | ||||||||||||||||||||||
承付款和意外開支 | ||||||||||||||||||||||||||
股東權益: | ||||||||||||||||||||||||||
普通股 | 10 | 11 | 11 | 11 | ||||||||||||||||||||||
額外的實收資本 | 561,577 | 569,780 | 577,740 | 585,156 | ||||||||||||||||||||||
累計其他綜合虧損 | (3,080) | (3,013) | (3,941) | (2,375) | ||||||||||||||||||||||
累計赤字 | (427,420) | (446,180) | (464,262) | (478,875) | ||||||||||||||||||||||
股東權益總額 | 131,087 | 120,598 | 109,548 | 103,917 | ||||||||||||||||||||||
負債和股東權益總額 | $ | 294,770 | $ | 276,331 | $ | 265,388 | $ | 249,967 |
ThredUP Inc. | ||||||||||||||||||||||||||
簡明合併現金流量表 | ||||||||||||||||||||||||||
(以千計,未經審計) | ||||||||||||||||||||||||||
三個月已結束 | 3月31日 2023 | 6月30日 2023 | 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2023 | ||||||||||||||||||||||
來自經營活動的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||
淨虧損 | $ | (19,793) | $ | (18,760) | $ | (18,082) | $ | (14,613) | ||||||||||||||||||
為使淨虧損與(用於)經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | ||||||||||||||||||||||||||
折舊和攤銷 | 3,681 | 4,836 | 5,364 | 4,851 | ||||||||||||||||||||||
股票薪酬支出 | 9,391 | 7,628 | 7,888 | 6,775 | ||||||||||||||||||||||
減少使用權資產的賬面金額 | 1,207 | 1,970 | 1,611 | 1,567 | ||||||||||||||||||||||
其他 | 41 | 250 | (232) | 798 | ||||||||||||||||||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||||||||||||||||||||
應收賬款,淨額 | 1,010 | (94) | (2,289) | (1,753) | ||||||||||||||||||||||
庫存 | (3,157) | 487 | 1,797 | 3,082 | ||||||||||||||||||||||
其他流動和非流動資產 | 22 | (721) | 1,754 | 125 | ||||||||||||||||||||||
應付賬款 | 4,102 | (3,925) | 3,872 | (2,352) | ||||||||||||||||||||||
應計負債和其他流動負債 | (1,851) | 101 | (2,581) | (4,761) | ||||||||||||||||||||||
賣家應付款 | 1,696 | 1,605 | 2,057 | (46) | ||||||||||||||||||||||
經營租賃負債 | (2,062) | (2,178) | (1,186) | (1,669) | ||||||||||||||||||||||
其他非流動負債 | 1,255 | (1,580) | 250 | 21 | ||||||||||||||||||||||
由(用於)經營活動提供的淨現金 | (4,458) | (10,381) | 223 | (7,975) | ||||||||||||||||||||||
來自投資活動的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||
購買有價證券 | — | (7,878) | (1,973) | (8,064) | ||||||||||||||||||||||
有價證券的到期日 | 24,579 | 24,900 | 22,500 | 5,600 | ||||||||||||||||||||||
購買財產和設備 | (5,679) | (6,613) | (1,483) | (2,209) | ||||||||||||||||||||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 18,900 | 10,409 | 19,044 | (4,673) | ||||||||||||||||||||||
來自融資活動的現金流: | ||||||||||||||||||||||||||
償還債務 | (1,000) | (1,000) | (1,000) | (1,000) | ||||||||||||||||||||||
發行股票獎勵的收益 | 446 | 1,690 | 1,625 | 1,401 | ||||||||||||||||||||||
股票獎勵的預扣税支付 | (638) | (1,247) | (1,859) | (1,021) | ||||||||||||||||||||||
用於融資活動的淨現金 | (1,192) | (557) | (1,234) | (620) | ||||||||||||||||||||||
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響 | (540) | 864 | (554) | 162 | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 | 12,710 | 335 | 17,479 | (13,106) | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金,期初 | 44,051 | 56,761 | 57,096 | 74,575 | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等價物和限制性現金,期末 | $ | 56,761 | $ | 57,096 | $ | 74,575 | $ | 61,469 |