美國證券交易委員會
華盛頓特區,郵編:20549
表格340-F
◻ | 根據1934年頒佈的“證券交易法”第(12)節所作的註冊聲明 |
或
⌧ | 根據1934年“證券交易法”第13(A)節或第15(D)節提交的年度報告 |
截至2020年12月31日的財年 | | 委員會檔案編號:0001-34928 |
Sprott實物銀質信託
(其章程所指明的註冊人的確切姓名)
不適用
(註冊人姓名英文譯本(如適用))
加拿大安大略省(省或其他轄區 | | 1040(主要標準工業 | | 不適用(税務局僱主身分證明 |
南塔2600號套房
皇家銀行廣場
灣街200號
多倫多,安大略省
加拿大,M5J和2J1
(註冊人主要執行辦公室的地址和電話)
安東尼·杜塞金(Anthony Tu-sekine)
Seward&Kissel律師事務所
K街西北901號,套房:800
華盛頓特區20001
(202) 737-8833
(在美國服務的代理商名稱、地址(含郵政編碼)和電話號碼(含區號))
根據該法第12(B)款登記的證券:
每節課的標題 | | 商品代號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
單位 | | PSLV | | 紐約證券交易所拱門 |
根據該法第(12)(G)款登記的證券:無
根據該法第(15)(D)款負有報告義務的證券:無
對於年度報告,請用複選標記標明與本表格一起填寫的信息:
⌧年度信息表-財務報表審計-⌧年度財務報表審計
註明截至年報所涵蓋期間結束時發行人的資本類別或普通股的流通股數量:
251,134,722
通過勾選標記表示註冊人是否也根據1934年“證券交易法”(下稱“交易法”)第12g3-2(B)條的規定提交了本表格中包含的信息。如果標記為“是”,請註明與該規則相關的分配給註冊人的文件號。
是的,我是◻。 | 沒有毛線塔 |
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(註冊人被要求提交該等報告的較短期限內)提交了交易所法案第13條或第15(D)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。
是的,塔塔 | 沒有關於◻的消息。 |
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個互動數據文件。
是的,塔塔 | 沒有關於◻的消息。 |
用複選標記表示註冊人是否是交易法第12b-2條規定的新興成長型公司。
新興成長型公司◻
如果一家新興成長型公司根據美國公認會計原則編制其財務報表,請用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守†根據交易法第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。-◻
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據“薩班斯-奧克斯利法案”(“美國聯邦法典”第15編第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。⌧
†新的或修訂的財務會計準則是指財務會計準則委員會在2012年4月5日之後發佈的對其會計準則編纂的任何更新。
年度信息表
註冊人截至2020年12月31日的財政年度的年度信息表,現以附件99.5的形式提交,以完成本年度報告的Form 40-F,並在此併入以供參考。
經審計的財務報表
註冊人截至2020年12月31日的財政年度經審計的財務報表以附件99.6的形式提交,以支持本年度報告Form 40-F,並在此併入以供參考。
管理層的討論與分析
管理層對截至2020年12月31日的財政年度的討論和分析以附件99.6的形式提交給本年度報告FORM 40-F,並在此併入以供參考。
證書
見本年度報告第99.1、99.2、99.3和99.4號表格。
披露控制和程序
截至本報告所述期間結束時,在註冊人管理層(包括首席執行官和首席財務官)的監督和參與下,對註冊人的披露控制和程序(定義見1934年證券交易法(經修訂)第13a-15(E)條)的設計和操作的有效性進行了評估。基於這一評估,首席執行官和首席財務官得出結論,這些披露控制和程序的設計和操作有效地確保了註冊人在向美國證券交易委員會提交或提交給美國證券交易委員會的報告中要求披露的信息在規定的時間段內得到記錄、處理、彙總和報告。
註冊人對財務報告的內部控制或本Form 40-F年度報告所涵蓋的其他因素沒有發生重大影響或合理可能對註冊人的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
管理層關於財務報告內部控制的報告
管理層關於財務報告內部控制的報告作為附件799.7提交給本年度報告表格F40-F,並併入本文以供參考。
註冊會計師事務所認證報告
畢馬威會計師事務所(KPMG LLP)關於管理層財務報告內部控制的認證報告以附件99.8的形式提交給本年度報告Form 40-F,並併入本文以供參考。
財務報告內部控制的變化
沒有。
依據規例BTR發出的通知
沒有。
2
審計委員會財務專家
根據修訂後的1934年證券交易法規則第10A-3條和紐約證券交易所Arca規則第5.3條的規定,註冊人不需要也沒有審計委員會。
道德準則
根據紐約證券交易所Arca規則第5.3條的適用條款,註冊人不需要採用,註冊人也沒有采用道德規範。
首席會計師費用及服務
畢馬威會計師事務所(KPMG LLP)自2016年1月1日以來一直擔任註冊人的審計師。下表列出了畢馬威會計師事務所在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度向註冊人提供的審計註冊人財務報表的專業服務費用,以及畢馬威會計師事務所在2020年1月1日至2020年12月31日期間以及2019年1月1日至2019年12月31日期間提供的其他服務的費用。下表中披露的美元值以加元為單位,不包括適用税。
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| 年終 |
| 年終 |
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| | 2011年12月31日 | | 2011年12月31日 |
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| | 2020 | | 2019 |
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審計費(1) | | $ | 179,275 | | $ | 104,250 | |
審計相關費用 | |
| — | |
| — | |
税費(2) | |
| 14,494 | |
| 7,723 | |
所有其他費用 | |
| — | |
| — | |
總計 | | $ | 193,769 | | $ | 111,973 | |
注:
(1) | 包括與法定審計有關的費用、與註冊説明書、招股説明書備案和向各監管機構提交的其他備案有關的審計工作、中期財務報表季度審核、法語翻譯和執行庫存清點程序。 |
(2) | 包括税務諮詢和合規服務的費用,包括間接税。 |
表外安排
註冊人沒有根據1934年修訂的《證券交易法》(Securities Exchange Act)下的Form 40-F定義的表外安排。
合同義務的表格披露
註冊人沒有根據表格40-F的一般指示B.12披露的長期合同義務。
審計委員會的身份
根據修訂後的1934年證券交易法規則第10A-3條和紐約證券交易所Arca規則第5.3條的規定,註冊人不需要也沒有審計委員會。
3
前瞻性陳述
通過引用併入本表格40-F的文件中的許多陳述構成了1995年美國私人證券訴訟改革法所指的“前瞻性陳述”。有關可能導致實際結果與前瞻性陳述不同的風險、不確定性和假設的討論,請參閲註冊人截至2020年12月31日的年度信息表格(日期為2021年3月22日)中“關於前瞻性陳述的警示聲明”標題下的披露,該表格包含在本文中,並構成本文件的組成部分。
交互式數據文件
截至2020年12月31日的財政年度的交互式數據文件作為本年度報告的附件101以Form 40-F的形式提交,並通過引用結合於此。
承諾並同意送達法律程序文件
註冊人承諾親自或通過電話向證監會工作人員提供代表,答覆證監會工作人員的詢問,並在證監會工作人員提出要求時,迅速提供與有義務提交Form 40-F年度報告的證券或上述證券交易有關的信息。
同意送達法律程序文件
我們之前已經提交了一份F-X表格,與產生提交本報告義務的證券類別相關。
4
展品索引
99.1 |
| 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節頒發的首席執行官證書。 |
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99.2 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第302節頒發的首席財務官證書。 |
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99.3 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案第906節頒發的首席執行官證書。 |
| | |
99.4 | | 根據2002年薩班斯-奧克斯利法案(Sarbanes-Oxley Act)第906節頒發的首席財務官證書。 |
| | |
99.5 | | 註冊人年度信息表日期為2021年3月22日。 |
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99.6 | | 註冊人經審計的財務報表及其附註和獨立註冊會計師事務所的報告,以及管理層於2021年3月22日對註冊人截至2020年12月31日的年度的討論和分析。 |
| | |
99.7 | | 管理層關於財務報告內部控制的報告。 |
| | |
99.8 | | 畢馬威會計師事務所的認證報告。 |
| | |
99.9 | | 獨立註冊會計師事務所畢馬威會計師事務所(KPMG)和有限責任公司(LLP)的同意。 |
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101.INS | | XBRL實例文檔 |
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101.SCH | | XBRL分類擴展架構 |
| | |
101.CAL | | XBRL分類可拓計算鏈接庫 |
| | |
101.DEF | | XBRL分類擴展定義鏈接庫 |
| | |
101.LAB | | XBRL分類擴展標籤鏈接庫 |
| | |
101.PRE | | XBRL分類擴展演示文稿鏈接庫 |
5
簽名
根據交易所法案的要求,註冊人證明其符合提交40-F表格的所有要求,並已正式促使本年度報告由正式授權的以下簽名人代表其簽署。
| Sprott實物銀質信託 | |
| 由以下人員提供: | 斯普羅特資產管理公司(Sprott Asset Management),由其普通合夥人 |
| | |
日期:2021年3月22日 | 由以下人員提供: | /s/John Ciampaglia |
| | 約翰·錢帕裏亞 |
| | 首席執行官 |
6