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目錄
正如 2023 年 11 月 7 日向美國證券交易委員會提交的那樣
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☒根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從__________到__________的過渡期內
委員會文件編號001-38220
Angi Paint.gif
Angi Inc.
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華82-1204801
（州或其他司法管轄區
公司或組織）		（美國國税局僱主
證件號）
核桃街 3601 號, 丹佛, CO80205
（註冊人主要行政辦公室地址）
(303) 963-7200
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的交易所名稱
A 類普通股，面值 0.001 美元ANGI納斯達克股票市場有限責任公司

用勾號指明註冊人 (1) 在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）中是否已提交了 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否遵守了此類申報要求。是的 ☒沒有☐

用勾號指明註冊人是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 條第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐

用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

大型加速過濾器☒加速過濾器☐非加速過濾器☐規模較小的申報公司☐新興成長型公司☐
如果是新興成長型公司，請用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒

截至2023年11月3日，註冊人的以下普通股已流通：
A 類普通股85,136,000 
B 類普通股422,019,247 
C 類普通股— 
已發行普通股總額507,155,247 


目錄
  頁面
數字
第一部分
第 1 項。
合併財務報表
合併資產負債表
3
合併運營報表
4
綜合運營報表
5
合併股東權益表
6
合併現金流量表
8
合併財務報表附註
附註1—公司和重要會計政策摘要
9
附註2——金融工具和公允價值計量
11
附註3——長期債務
12
附註4—累計其他綜合（虧損）收入
12
註釋5—區段信息
13
附註 6—所得税
17
附註7—每股虧損
19
附註8—合併財務報表詳情
20
附註 9—意外情況
21
附註 10—與 IAC 的關聯方交易
22
註釋11—後續事件
22
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
23
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
39
第 4 項。
控制和程序
39
第二部分
第 1 項。
法律訴訟
41
第 1A 項。
風險因素
41
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
42
第 5 項。
其他信息
42
第 6 項。
展品
44
簽名
45




2
目錄
第一部分
財務信息
第 1 項。合併財務報表
ANGI INC.和子公司
合併資產負債表
（未經審計）
2023年9月30日2022年12月31日
（以千計，面值金額除外）
資產
現金和現金等價物$366,825 $321,155 
應收賬款，淨額77,269 93,880 
其他流動資產71,702 69,167 
流動資產總額515,796 484,202 
資本化軟件、租賃權改善和設備，淨額 121,244 153,855 
善意883,468 882,949 
無形資產，淨額 170,263 178,105 
遞延所得税158,495 145,460 
其他非流動資產，淨額56,493 63,207 
總資產$1,905,759 $1,907,778 
負債和股東權益
負債：
應付賬款$52,790 $30,862 
遞延收入55,162 50,907 
應計費用和其他流動負債195,765 200,015 
流動負債總額303,717 281,784 
長期債務，淨額495,853 495,284 
遞延所得税2,923 2,906 
其他長期負債57,989 76,426 
承付款和意外開支
股東權益：
A 類普通股，$0.001面值；授權 2,000,000股票；已發行 106,026和 102,811分別為已發行股票和流通股份 84,760和 82,600，分別地
106 103 
B 類可轉換普通股，$0.001面值；授權 1,500,000股份； 422,019和 422,019已發行和流通股份
422 422 
C 類普通股，美元0.001面值；授權 1,500,000股份； 不已發行和流通股份
— — 
額外的實收資本1,437,141 1,405,294 
累計赤字(225,459)(190,079)
累計其他綜合虧損(937)(1,172)
庫存股， 21,266和 20,211分別為股票
(169,581)(166,184)
Angi Inc. 股東權益總額1,041,692 1,048,384 
非控股權益3,585 2,994 
股東權益總額1,045,277 1,051,378 
負債總額和股東權益$1,905,759 $1,907,778 
隨行的 合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

3
目錄
ANGI INC.和子公司
合併運營報表
（未經審計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計，每股數據除外）
收入$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
收入成本（不包括折舊，如下所示）28,737 109,057 102,440 335,826 
毛利343,100 388,979 1,036,872 1,114,151 
運營成本和支出：
銷售和營銷費用204,006 234,397 621,628 711,357 
一般和管理費用102,476 128,260 301,979 357,541 
產品開發費用21,497 15,816 72,358 54,629 
折舊22,596 17,759 70,210 45,112 
無形資產的攤銷2,633 3,805 7,958 11,413 
運營成本和支出總額353,208 400,037 1,074,133 1,180,052 
營業虧損(10,108)(11,058)(37,261)(65,901)
利息支出(5,037)(5,030)(15,100)(15,078)
其他收入（支出），淨額3,891 (2,296)12,890 (4,437)
所得税前虧損(11,254)(18,384)(39,471)(85,416)
所得税優惠5,967 945 4,705 10,693 
淨虧損(5,287)(17,439)(34,766)(74,723)
歸屬於非控股權益的淨收益(69)(40)(614)(379)
歸屬於安吉公司股東的淨虧損$(5,356)$(17,479)$(35,380)$(75,102)
歸屬於安吉公司股東的每股信息：
每股基本虧損$(0.01)$(0.03)$(0.07)$(0.15)
攤薄後的每股虧損$(0.01)$(0.03)$(0.07)$(0.15)
按職能劃分的股票薪酬支出：
銷售和營銷費用$1,822 $1,544 $4,586 $4,674 
一般和管理費用6,906 8,755 22,040 27,052 
產品開發費用2,013 2,077 7,122 7,052 
股票薪酬支出總額$10,741 $12,376 $33,748 $38,778 
隨行的 合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

4
目錄
ANGI INC.和子公司
綜合業務綜合報表
（未經審計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計）
淨虧損$(5,287)$(17,439)$(34,766)$(74,723)
其他綜合（虧損）收入：
外幣折算調整的變化(2,182)(5,129)236 (9,100)
其他綜合（虧損）收入總額(2,182)(5,129)236 (9,100)
綜合損失(7,469)(22,568)(34,530)(83,823)
歸因於非控股權益的綜合（收益）虧損的組成部分：
歸屬於非控股權益的淨收益(69)(40)(614)(379)
歸因於非控股權益的外幣折算調整的變化 123 310 (1)579 
歸屬於非控股權益的綜合虧損（收益）54 270 (615)200 
歸屬於安吉公司股東的綜合虧損$(7,415)$(22,298)$(35,145)$(83,623)
隨行的 合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。

5
目錄
ANGI INC.和子公司
合併股東權益表
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月和九個月
（未經審計）
A 級
普通股
$0.001
面值
B 級
可轉換普通股
$0.001
面值
C 級
普通股
$0.001
面值
Angi Inc. 股東權益合計
累計其他綜合收益（虧損）總計
股東
公平
額外的實收資本累計赤字財政部
股票		非控制性
興趣愛好
$股份$股份$股份
（以千計）
截至2023年6月30日的餘額$105 105,273 $422 422,019 $— — $1,426,280 $(220,103)$1,122 $(169,581)$1,038,245 $3,639 $1,041,884 
淨（虧損）收益— — — — — — — (5,356)— — (5,356)69 (5,287)
其他綜合損失— — — — — — — — (2,059)— (2,059)(123)(2,182)
股票薪酬支出— — — — — — 12,104 — — — 12,104 — 12,104 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税1 753 — — — — (1,243)— — — (1,242)— (1,242)
截至2023年9月30日的餘額$106 106,026 $422 422,019 $— — $1,437,141 $(225,459)$(937)$(169,581)$1,041,692 $3,585 $1,045,277 
截至2022年12月31日的餘額$103 102,811 $422 422,019 $— — $1,405,294 $(190,079)$(1,172)$(166,184)$1,048,384 $2,994 $1,051,378 
淨（虧損）收益— — — — — — — (35,380)— — (35,380)614 (34,766)
其他綜合收入— — — — — — — — 235 — 235 1 236 
股票薪酬支出— — — — — — 37,242 — — — 37,242 — 37,242 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税3 3,215 — — — — (5,358)— — — (5,355)— (5,355)
購買庫存股票— — — — — — — — — (3,397)(3,397)— (3,397)
其他— — — — — — (37)— — — (37)(24)(61)
截至2023年9月30日的餘額$106 106,026 $422 422,019 $— — $1,437,141 $(225,459)$(937)$(169,581)$1,041,692 $3,585 $1,045,277 
隨行的 合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
6
目錄
ANGI INC.和子公司
合併股東權益表
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月
（未經審計）

A 級
普通股
$0.001
面值
B 級
可轉換普通股
$0.001
面值
C 級
普通股
$0.001
面值
Angi Inc. 股東權益合計
累計其他綜合（虧損）收益總計
股東
公平
額外的實收資本累計赤字財政部
股票		非控制性
興趣愛好
$股份$股份$股份
（以千計）
截至2022年6月30日的餘額$101 100,897 $422 422,019 $— — $1,374,200 $(119,251)$(393)$(166,184)$1,088,895 $10,977 $1,099,872 
淨（虧損）收益— — — — — — — (17,479)— — (17,479)40 (17,439)
其他綜合損失— — — — — — — — (4,819)— (4,819)(310)(5,129)
股票薪酬支出— — — — — — 13,304 — — — 13,304 — 13,304 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税1 853 — — — — (2,121)— — — (2,120)— (2,120)
對外國子公司重組產生的非控股權益的調整7,835 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — (4)(1)— — (5)— (5)
截至2022年9月30日的餘額$102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
截至2021年12月31日的餘額$100 99,745 $422 422,019 $— — $1,350,457 $(61,629)$3,309 $(158,040)$1,134,619 $10,908 $1,145,527 
淨（虧損）收益— — — — — — — (75,102)— — (75,102)379 (74,723)
其他綜合損失— — — — — — — — (8,521)— (8,521)(579)(9,100)
股票薪酬支出— — — — — — 40,971 — — — 40,971 — 40,971 
根據股票獎勵發行普通股，扣除預扣税2 2,005 — — — — (6,045)— — — (6,043)— (6,043)
購買庫存股票— — — — — — — — — (8,144)(8,144)— (8,144)
對外國子公司重組產生的非控股權益的調整— — 7,835 7,835 (7,835)— 
其他— — — — — — (4)— — — (4)(1)(5)
截至2022年9月30日的餘額$102 101,750 $422 422,019 $— — $1,393,214 $(136,731)$(5,212)$(166,184)$1,085,611 $2,872 $1,088,483 
隨行的 合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
7
目錄
ANGI INC.和子公司
合併現金流量表
（未經審計）
截至9月30日的九個月
20232022
（以千計）
來自經營活動的現金流：
淨虧損$(34,766)$(74,723)
為使淨虧損與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊70,210 45,112 
信貸損失準備金67,288 82,216 
股票薪酬支出33,748 38,778 
非現金租賃費用（包括使用權資產的減值）9,571 11,535 
無形資產的攤銷7,958 11,413 
遞延所得税(13,015)(13,950)
外幣交易（收益）虧損(510)6,520 
其他調整數，淨額(100)(192)
扣除收購和處置影響的資產和負債變動：
應收賬款(50,669)(102,411)
其他資產(6,068)(10,014)
應付賬款和其他負債13,450 26,692 
經營租賃負債(17,375)(13,229)
應付所得税和應收所得税4,856 2,014 
遞延收入4,220 1,597 
經營活動提供的淨現金88,798 11,358 
來自投資活動的現金流：
資本支出(36,105)(95,521)
購買有價債務證券(12,362)— 
有價債務證券到期日的收益12,500 — 
出售固定資產的收益336 224 
用於投資活動的淨現金(35,631)(95,297)
來自融資活動的現金流：
購買庫存股(3,397)(8,144)
代表員工就淨結算的股票獎勵支付的預扣税(4,780)(5,587)
其他，淨額(57)— 
用於融資活動的淨現金(8,234)(13,731)
提供的現金總額（已使用）44,933 (97,670)
匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響127 (2,079)
現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）45,060 (99,749)
期初的現金和現金等價物以及限制性現金322,136 429,485 
期末的現金和現金等價物以及限制性現金$367,196 $329,736 
隨行的 合併財務報表附註是這些聲明不可分割的一部分。
8
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註
（未經審計）


註釋 1—公司和重要會計政策摘要
操作性質
Angi Inc. 將優質的家庭服務專業人員與來自世界各地的消費者聯繫起來 500不同的類別，從修復和改造房屋到清潔和園林綠化。結束了 202,000在截至2023年9月30日的三個月中，交易服務專業人員通過Angi Inc.平臺積極尋找消費者匹配對象、完成的工作或刊登廣告的工作。此外，消費者求助於我們的至少一個品牌來尋找服務專業人員，價格約為 25在截至2023年9月30日的十二個月中，有100萬個項目。
該公司有 四運營領域：（i）廣告和潛在客户；（ii）服務；（iii）屋頂；（iv）國際（由歐洲和加拿大的企業組成），以多個品牌運營，包括Angi、HomeAdvisor、Handy、Total Home Roofing和Angi Roofing。
Ads and Leads為服務專業人員提供了與潛在客户互動的能力，包括報價和發票服務，併為消費者提供工具和資源，幫助他們在全國範圍內為房屋維修、維護和改善項目尋找經過預先篩選和客户評估的本地服務專業人員。服務消費者可以直接通過Angi平臺申請家庭服務，而Angi則通過使用通常提供此類服務的行業、職業和/或業務的獨立家庭服務提供商來滿足需求。匹配和預定價格的預訂服務以及相關的工具和目錄免費提供給消費者。Roofing通過其全資子公司Angi Roofing, LLC提供屋頂更換和維修服務。
此處使用的 “Angi”、“公司”、“我們”、“我們的” 和類似術語指的是 Angi Inc. 及其子公司（除非上下文另有要求）。
2023 年 9 月 30 日，IAC Inc.（“IAC”）擁有 83.8% 和 98.1分別佔公司經濟權益和投票權益的百分比。
列報和合並的基礎
公司根據美國（“美國”）公認會計原則（“GAAP”）編制合併財務報表（以下稱為 “財務報表”）。財務報表包括公司的賬目、公司全資擁有的所有實體以及公司擁有控股財務權益的所有實體的賬目。公司及其子公司之間的所有公司間交易和餘額均已取消。參見”附註 10—與 IAC 的關聯方交易” 獲取有關Angi與IAC之間交易的信息。
為了申報聯邦和合並的州所得税申報表，公司被納入IAC的税組。就這些財務報表而言，所得税是在彷彿獨立的單獨申報基礎上計算的。根據公司與IAC之間的税收分成協議，目前應向IAC支付或應從IAC收取的税款與根據公認會計原則獨立的獨立回報基礎計算的當前税收準備金或福利之間的任何差異均反映為對額外實收資本的調整和現金流量表中的融資活動。
管理層認為，未經審計的中期財務報表是在與年度財務報表相同的基礎上編制的，反映了公允列報公司所列期間的合併財務狀況、合併經營業績和合並現金流所必需的所有正常經常性調整。中期業績不一定代表全年預期的業績。隨附的未經審計的中期財務報表應與公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的年度經審計的財務報表及其附註一起閲讀。
區段變更
在2022年第四季度，公司的分部表述發生了變化，我們對之前所有時期（包括截至2022年9月30日的三個月和九個月）的財務信息進行了重組，以反映以下運營板塊：廣告和潛在客户、服務、屋頂和國際。
9
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註
（未經審計）


會計估計
公司管理層在根據公認會計原則編制財務報表時必須做出某些估計、判斷和假設。這些估計、判斷和假設會影響報告的資產、負債、收入和支出金額以及相關的資產和負債披露。實際結果可能與這些估計值有所不同。
公司持續評估其估計和判斷，包括與以下方面的估計和判斷：現金等價物和有價債務證券的公允價值；應收賬款的賬面價值，包括信貸損失準備金的確定；與客户簽訂合同的某些成本的客户關係期的確定；使用權資產（“ROU 資產”）的可收回性；固定壽命無形資產的使用壽命和可收回性以及資本化軟件、租賃權改進，以及設備；商譽和無限期無形資產的可收回性；未確認的税收優惠；潛在退款和客户信貸的負債；遞延所得税資產的估值補貼；股票獎勵的公允價值和沒收率等。公司的估計和判斷基於歷史經驗、預測和預算以及公司認為相關的其他因素。
一般收入確認
如果與客户簽訂的合同獲得各方的批准和承諾，確定了雙方的權利和付款條款，合同具有商業實質內容並且有可能收取對價，則公司將對與客户的合同進行核算。當承諾的商品或服務的控制權移交給公司客户時，收入即予以確認，其金額反映了公司期望為換取這些商品或服務而有權獲得的對價。
從2020年1月1日至2022年12月31日，服務按總額計算的收入記錄。自2023年1月1日起，我們修改了服務條款和條件，使服務專業人員而不是Angi Inc. 與消費者建立提供服務的合同關係，而我們對消費者的履行義務是將他們與服務專業人員聯繫起來。合同條款的這一變更要求將收入報告為從消費者那裏獲得的收入的淨額，扣除對2022年12月31日之後簽訂的所有協議生效的服務專業人員的欠款。收入確認的這一變化對營業虧損或調整後的息税折舊攤銷前利潤沒有影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，如果按淨額記錄服務收入，則收入將減少美元64.8百萬和美元187.5分別是百萬。
公司的分列收入披露載於”註釋5—區段信息.”
遞延收入
遞延收入包括在公司履約義務之前收到或根據合同應付的款項。公司的遞延收入在每個報告期結束時按合同列報。當其履約義務的剩餘期限或預期完成時間為一年或更短時，公司將遞延收入歸類為當期收入。截至2022年12月31日，流動和非流動遞延收入餘額為美元50.9百萬和美元0.1分別為百萬美元，在截至2023年9月30日的九個月中，公司確認了美元47.0截至2022年12月31日，已包含在遞延收入餘額中的百萬美元收入。截至2021年12月31日，流動和非流動遞延收入餘額為美元53.8百萬和美元0.1分別為百萬美元，在截至2022年9月30日的九個月中，公司確認了美元51.9截至2021年12月31日，已包含在遞延收入餘額中的百萬收入。
截至2023年9月30日，當前和非流動遞延收入餘額為美元55.2百萬且小於 $0.1分別為百萬。非流動遞延收入包含在隨附的合併資產負債表中的 “其他長期負債” 中。

實用權宜之計和豁免
10
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
對於原始期限不超過一年的合同，公司使用會計準則編纂（“ASC”）ASC 606中提供的實用權宜之計，適用於此類合同，不考慮金錢的時間價值。
此外，根據ASC 606提供的實用權宜之計，公司沒有披露未履行履約義務的價值（i）最初預期期限為一年或更短的合同，（ii）完全分配給未履行履約義務或系列指導方針所述完全未兑現承諾的對價可變合同，以及（iii）公司按公司有權的金額確認收入的合同為所提供的服務開具發票。
公允價值測量
該公司將其按公允價值計量的金融工具歸類為公允價值層次結構，該層次結構優先考慮用於對資產或負債進行定價的投入。公允價值層次結構的三個級別是：
•級別 1：從獨立來源獲得的可觀察輸入，例如活躍市場中相同資產和負債的報價市場價格。
•第二級：可直接或間接觀察的其他投入，例如活躍市場中類似資產或負債的報價市場價格、不活躍市場中相同或相似資產或負債的報價市場價格以及主要來自可觀察的市場數據或由可觀察的市場數據證實的投入。公司二級金融資產的公允價值主要來自可能未活躍交易的相同標的證券的可觀察市場價格。其中某些證券的市場價格可能與多個市場數據源不同，在這種情況下，將使用平均市場價格。
•第三級：不可觀察的輸入，幾乎沒有或根本沒有市場數據，要求公司根據當時情況中現有的最佳信息，對市場參與者在資產或負債定價時使用的假設做出自己的假設。
只有在確認減值時，公司的非金融資產，例如商譽、無形資產、ROU資產、資本化軟件、租賃權改善和設備才會調整為公允價值。此類公允價值衡量標準主要基於三級投入。
最近的會計公告
公司最近發佈的會計聲明或尚未通過的任何會計聲明預計會對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。
改敍
前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
注意事項 2—金融工具和公允價值衡量標準
公允價值測量
定期按公允價值計量的工具
現金和現金等價物以公允價值計量，在公允價值層次結構中分為1級和2級，因為我們在活躍市場中對相同資產使用報價。
下表列出了公司定期按公允價值計量的金融工具：
11
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
2023年9月30日
活躍市場中相同資產的報價市場價格
（第 1 級）		重要的其他可觀測輸入
（第 2 級）		大量不可觀察的輸入
（第 3 級）		總計
公允價值
測量
（以千計）
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$196,679 $— $— $196,679 
國庫折扣票據— 99,522 — 99,522 
總計$196,679 $99,522 $— $296,201 
2022年12月31日
活躍市場中相同資產的報價市場價格
（第 1 級）		重要的其他可觀測輸入
（第 2 級）		大量不可觀察的輸入
（第 3 級）		總計
公允價值
測量
（以千計）
資產：
現金等價物：
貨幣市場基金$189,000 $— $— $189,000 
國庫折扣票據— 24,961 — 24,961 
總計$189,000 $24,961 $— $213,961 
僅出於披露目的以公允價值計量的金融工具
未償長期債務的總公允價值，包括流動部分，是使用類似負債的可觀察市場價格或指數估算的，這些負債是二級投入，約為美元390.0百萬和美元368.8截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。
注意事項 3—長期債務
長期債務包括：
 2023年9月30日2022年12月31日
 （以千計）
3.875% 2028年8月15日到期的ANGI集團優先票據（“ANGI集團優先票據”）；每年2月15日和8月15日應付利息
$500,000 $500,000 
減去：未攤銷的債務發行成本4,147 4,716 
長期債務總額，淨額 $495,853 $495,284 
安吉集團的直接全資子公司ANGI集團有限責任公司（“ANGI集團”）於2020年8月20日發行了ANGI集團優先票據。這些票據可以按贖回價格兑換，外加票據契約中規定的應計和未付利息（如果有）。

管理ANGI集團優先票據的契約包含一項契約，該契約將限制ANGI集團在發生違約或ANGI集團的有擔保槓桿率超過的情況下為借款獲得留置權的能力 3.75至1.0，前提是無論比率如何，均允許ANGI集團在某些允許的信貸額度債務下承擔此類留置權，所有比率均在契約中定義。2023 年 9 月 30 日，沒有任何限制。
注意 4—累計其他綜合（虧損）收入
12
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
下表列出了累計的其他綜合（虧損）收入的組成部分。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，沒有任何項目將累計的其他綜合（虧損）收益重新歸類為收益。
截至9月30日的三個月
20232022
外幣
翻譯調整		外幣
翻譯調整
（以千計）
7 月 1 日的餘額$1,122 $(393)
其他綜合損失(2,059)(4,819)
9 月 30 日的餘額$(937)$(5,212)
截至9月30日的九個月
20232022
外幣
翻譯調整		外幣
翻譯調整
（以千計）
1 月 1 日的餘額$(1,172)$3,309 
其他綜合收益（虧損）235 (8,521)
9 月 30 日的餘額$(937)$(5,212)
在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日有 不税收優惠或累計其他綜合虧損準備金。
注意 5—區段信息
該公司根據首席運營決策者對業務的看法確定了其運營細分市場。此外，公司還考慮業務在細分管理方面的組織方式，以及在提供的服務或產品類型或目標市場方面的業務重點。
下表按可報告分部列出了收入：
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計）
收入：
國內
廣告和潛在客户$291,993 $345,529 $877,986 $982,137 
服務29,964 105,892 91,890 290,574 
屋頂21,400 25,993 84,254 105,330 
分段間淘汰(a)
(794)(2,825)(3,257)(6,452)
國內總計342,563 474,589 1,050,873 1,371,589 
國際29,274 23,447 88,439 78,388 
總收入$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
________________________
(a)    與 Roofing 銷售所獲得的廣告和潛在客户收入相關的細分市場間淘汰。
下表按服務類型列出了公司各分部的收入：
13
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計）
國內：
廣告和潛在客户：
消費者連接收入$203,579 $262,934 $625,527 $738,177 
廣告收入75,074 67,165 212,302 196,256 
會員訂閲收入13,167 14,795 39,597 46,586 
其他收入173 635 560 1,118 
廣告和潛在客户總收入291,993 345,529 877,986 982,137 
服務收入29,964 105,892 91,890 290,574 
屋頂收入21,400 25,993 84,254 105,330 
分段間淘汰(a)
(794)(2,825)(3,257)(6,452)
國內總計342,563 474,589 1,050,873 1,371,589 
國際：
消費者連接收入23,144 15,567 71,260 54,311 
服務專業會員訂閲收入6,023 7,597 16,834 23,211 
廣告和其他收入107 283 345 866 
道達爾國際29,274 23,447 88,439 78,388 
總收入$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
________________________
(a)    與向屋頂銷售所獲得的廣告和潛在客户收入相關的細分市場間淘汰。

有關收入和長期資產的地理信息如下所示。
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計）
收入：
美國$342,342 $473,835 $1,050,186 $1,369,392 
所有其他國家29,495 24,201 89,126 80,585 
總計$371,837 $498,036 $1,139,312 $1,449,977 
2023年9月30日2022年12月31日
（以千計）
長期資產（不包括商譽、無形資產和ROU資產）：
美國$116,942 $147,322 
所有其他國家4,302 6,533 
總計$121,244 $153,855 
下表按可申報分部列示了營業收入（虧損）和調整後的息税折舊攤銷前利潤：
14
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計）
營業收入（虧損）：
廣告和潛在客户$8,115 $22,754 $26,386 $61,532 
服務(3,887)(10,780)(21,514)(57,581)
屋頂(2,246)(8,545)(3,137)(18,484)
企業(14,854)(15,542)(46,361)(46,655)
國際2,764 1,055 7,365 (4,713)
總計$(10,108)$(11,058)$(37,261)$(65,901)
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023202220232022
（以千計）
調整後 EBITDA(b):
廣告和潛在客户$32,198 $43,344 $100,204 $119,833 
服務$3,534 $(1,942)$3,066 $(34,422)
屋頂$(1,983)$(7,871)$(2,456)$(15,987)
企業$(11,933)$(12,550)$(37,396)$(38,102)
國際$4,046 $1,901 $11,237 $(1,920)
(b)    公司的主要財務指標和公認會計準則分部指標是調整後的息税折舊攤銷前利潤，其定義為營業收入（虧損），不包括：（1）股票薪酬支出；（2）折舊；以及（3）包括無形資產攤銷以及商譽和無形資產減值（如果適用）的收購相關項目。
下表將公司應申報分部的營業收入（虧損）和歸屬於Angi Inc.股東的淨虧損與調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了核對：
截至2023年9月30日的三個月
營業收入（虧損）以股票為基礎的
補償費用		折舊攤銷
無形資產的
調整後
EBITDA(b)
（以千計）
廣告和潛在客户$8,115 $6,082 $15,368 $2,633 $32,198 
服務(3,887)$1,096 $6,325 $— $3,534 
屋頂(2,246)$160 $103 $— $(1,983)
企業(14,854)$2,921 $— $— $(11,933)
國際2,764 $482 $800 $— $4,046 
總計(10,108)
利息支出(5,037)
其他收入，淨額3,891 
所得税前虧損(11,254)
所得税優惠5,967 
淨虧損(5,287)
歸屬於非控股權益的淨收益(69)
歸屬於安吉公司股東的淨虧損$(5,356)
15
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
截至 2022 年 9 月 30 日的三個月
營業收入（虧損）以股票為基礎的
補償費用		折舊攤銷
無形資產的
調整後
EBITDA(b)
（以千計）
廣告和潛在客户$22,754 $4,979 $12,948 $2,663 $43,344 
服務(10,780)$4,015 $3,848 $975 $(1,942)
屋頂(8,545)$195 $312 $167 $(7,871)
企業(15,542)$2,992 $— $— $(12,550)
國際1,055 $195 $651 $— $1,901 
總計(11,058)
利息支出(5,030)
其他費用，淨額(2,296)
所得税前虧損(18,384)
所得税優惠945 
淨虧損(17,439)
歸屬於非控股權益的淨收益(40)
歸屬於安吉公司股東的淨虧損$(17,479)
截至2023年9月30日的九個月
營業收入（虧損）以股票為基礎的
補償費用		折舊攤銷
無形資產的
調整後
EBITDA(b)
（以千計）
廣告和潛在客户$26,386 $16,880 $48,980 $7,958 $100,204 
服務(21,514)$6,497 $18,083 $— $3,066 
屋頂(3,137)$158 $523 $— $(2,456)
企業(46,361)$8,965 $— $— $(37,396)
國際7,365 $1,248 $2,624 $— $11,237 
營業虧損(37,261)
利息支出(15,100)
其他收入，淨額12,890 
所得税前虧損(39,471)
所得税優惠4,705 
淨虧損(34,766)
歸屬於非控股權益的淨收益(614)
歸屬於安吉公司股東的淨虧損$(35,380)
16
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
截至 2022 年 9 月 30 日的九個月
營業收入（虧損）以股票為基礎的
補償費用		折舊攤銷
無形資產的
調整後
EBITDA(b)
（以千計）
廣告和潛在客户$61,532 $15,303 $35,010 $7,988 $119,833 
服務(57,581)$13,068 $7,166 $2,925 $(34,422)
屋頂(18,484)$1,410 $587 $500 $(15,987)
企業(46,655)$8,553 $— $— $(38,102)
國際(4,713)$444 $2,349 $— $(1,920)
營業虧損(65,901)
利息支出(15,078)
其他費用，淨額(4,437)
所得税前虧損(85,416)
所得税優惠10,693 
淨虧損(74,723)
歸屬於非控股權益的淨收益(379)
歸屬於安吉公司股東的淨虧損$(75,102)
注意 6—所得税
就聯邦和合幷州所得税申報表而言，公司屬於IAC的税收類別。在所有報告期內，公司的所得税優惠和/或準備金都是按獨立的、單獨的回報基礎計算的，在此基礎上計算的公司在IAC合併的聯邦和州納税申報負債/應收賬款中向IAC支付的款項和退款已反映在隨附的合併現金流量表中運營活動產生的現金流中。公司與IAC之間的税收共享協議規定了雙方在税務問題上的各自權利、責任和義務，包括公司應繳税款的責任、退款權利、税收屬性的分配和其他事項，因此，最終管轄應付給IAC或應收的所得税金額。根據税收共享協議目前應付給IAC的税款或應收的税款與按獨立的單獨公認會計原則計算的當前税收準備金或福利之間的任何差異都反映在合併現金流量表中對合並股東權益和融資活動報表中額外實收資本的調整。
在每個過渡期結束時，公司會估算年度預期有效所得税税率，並將該税率應用於其年初至今的普通收益或虧損。與重大、不尋常或特殊項目相關的所得税準備金或福利（如果適用）將在扣除相關税收影響後單獨申報或申報，將在其發生的過渡期內單獨計算和確認。此外，已頒佈的税法或税率的變化、税收狀況、對未來年初遞延所得税資產可變現性的判斷或未確認的税收優惠的影響將在變更發生的過渡期內予以確認。
計算每個過渡期的年度預期有效所得税税率需要一定的估計和假設，包括但不限於該年度的預期税前收入（或虧損）、外國司法管轄區所得和納税收入（和/或虧損）比例的預測、永久和臨時差異以及實現當年產生的遞延所得税資產的可能性。隨着新事件的發生、獲得更多經驗、獲得更多信息或公司税收環境的變化，用於計算所得税準備金或福利的會計估計可能會發生變化。如果預期的年度有效所得税税率在一個季度內發生變化，則變動對前幾個季度的影響將包含在發生變化的季度的所得税準備金或福利中。截至2023年9月30日的三個月的所得税優惠中包括1美元的福利3.9百萬美元，這是由於估計的年度有效税率高於適用於第二季度年初至今普通虧損的税率
17
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
持續運營。較高的估計年度有效税率主要是由於在美國應納税的外國收入減少以及州税的減少。
在截至2023年9月30日的三個月中，公司錄得的所得税優惠為美元6.0百萬，這意味着有效所得税税率為 53%。有效所得税税率高於21％的法定税率，這主要是由於與年度預期有效所得税税率的變化、研究抵免以及應計所得税準備金與納税申報表的對賬相關的好處，部分被股票獎勵歸屬所產生的税收短缺所抵消。在截至2023年9月30日的九個月中，公司記錄的所得税優惠為美元4.7百萬，這意味着有效所得税税率為 12%。有效所得税税率低於21％的法定税率，這主要是由於股票獎勵和不可扣除的股票補償的歸屬和行使所產生的税收缺口，但研究抵免額部分抵消了部分抵消。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司記錄的所得税優惠為美元0.9百萬和美元10.7百萬，這意味着有效所得税税率為 5% 和 13分別為％。在截至2022年9月30日的三個月中，有效所得税率低於21％的法定税率，這主要是由於股票獎勵的歸屬和行使以及與年度預期有效所得税税率變動相關的準備金所產生的税收短缺。在截至2022年9月30日的九個月中，有效所得税税率低於21％的法定税率，這主要是由於股票獎勵的歸屬和行使以及不可扣除的股票薪酬支出所產生的税收缺口。
公司確認與所得税條款中未確認的税收優惠相關的利息和罰款（如果適用）。應計利息並不重要，目前沒有應計罰款。
由於之前向IAC提交了單獨的公司和合並的納税申報表，公司的所得税經常受到聯邦、州、地方和外國當局的審計。這些審計包括質疑收入和扣除額的時間和金額，以及收入和扣除額在各個税務管轄區之間的分配。2023年6月27日，税務聯合委員會完成了對截至2013年12月31日至2019年的聯邦所得税申報表（包括公司的運營）的審查，並批准了先前與美國國税局達成的審計協議。2013年至2019年的訴訟時效已延長至2023年12月31日。從2013年開始，在其他司法管轄區提交的申報表可以接受各個納税年度的審查。應繳所得税包括未確認的税收優惠，這些優惠被認為足以支付審查上一年度納税申報表可能產生的攤款。公司在評估和估算其税收狀況和税收優惠時會考慮許多因素，這些因素可能無法準確預測實際結果，因此可能需要定期調整。儘管管理層目前認為，不同時期未確認的税收優惠的變化以及審計中提出的問題解決後支付的金額（如果有的話）與先前提供的金額之間的差異不會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生重大影響，但這些問題存在固有的不確定性，管理層對這些問題的看法將來可能會發生變化。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司有未確認的税收優惠，包括利息，為美元7.4百萬和美元6.2分別為百萬；所有這些都用於IAC合併納税申報表中包含的納税狀況。如果隨後確認2023年9月30日未確認的税收優惠，則所得税準備金將減少美元7.0百萬。截至2022年12月31日，可比金額為美元5.8百萬。該公司認為，其未確認的税收優惠有可能減少美元0.2截至 2024 年 9 月 30 日，將有百萬美元用於和解；$0.1其中百萬美元將減少所得税準備金。
公司定期評估遞延所得税資產的可變現性，考慮所有可用證據，包括在適用範圍內，先前累積虧損的性質、頻率和嚴重程度、未來應納税所得額的預測、納税申報狀態、法定結轉期限、可用的税收籌劃和歷史經驗。截至2023年9月30日，該公司的美國遞延所得税資產總額為美元221.1公司預計這筆資金很可能會得到充分利用。在這筆金額中，$24.1百萬美元將用於將來沖銷遞延所得税負債和剩餘的遞延所得税淨資產美元197.0根據對未來應納税所得額的預測，將使用百萬美元。該公司最重要的遞延所得税淨資產與美國聯邦淨營業虧損（“NOL”）結轉額有關108.1百萬。該公司預計未來將產生至少$的足夠應納税所得額514.7在這些NOL到期之前的100萬英鎊，其中大部分在2032年至2037年之間到期，其中一部分永不過期，用於完全變現這筆遞延所得税資產。
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目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
注意 7—每股虧損
下表列出了歸屬於Angi Inc.A類和B類普通股股東的每股基本和攤薄虧損的計算方法：
 截至9月30日的三個月
 20232022
 基本稀釋基本稀釋
 （以千計，每股數據除外）
分子：
淨虧損$(5,287)$(5,287)$(17,439)$(17,439)
歸屬於非控股權益的淨虧損(69)(69)(40)(40)
歸屬於Angi Inc.A類和B類普通股股東的淨虧損$(5,356)$(5,356)$(17,479)$(17,479)
分母：
已發行A類和B類基本普通股的加權平均值506,332 506,332 503,202 503,202 
稀釋性證券(a) (b)
— — — — 
每股虧損的分母——加權平均股 506,332 506,332 503,202 503,202 
歸屬於Angi Inc. A類和B類普通股股東的每股虧損：
每股虧損$(0.01)$(0.01)$(0.03)$(0.03)
 截至9月30日的九個月
 20232022
 基本稀釋基本稀釋
 （以千計，每股數據除外）
分子：
淨虧損$(34,766)$(34,766)$(74,723)$(74,723)
歸屬於非控股權益的淨虧損(614)(614)(379)(379)
歸屬於Angi Inc.A類和B類普通股股東的淨虧損$(35,380)$(35,380)$(75,102)$(75,102)
分母：
已發行A類和B類基本普通股的加權平均值505,822 505,822 502,558 502,558 
稀釋性證券(a) (b)
— — — — 
每股虧損的分母——加權平均股 505,822 505,822 502,558 502,558 
歸屬於Angi Inc. A類和B類普通股股東的每股虧損：
每股虧損$(0.07)$(0.07)$(0.15)$(0.15)
________________________
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目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
(a)    如果效應是稀釋性的，則加權平均已發行普通股包括假定行使股票期權和子公司計價股權以及限制性股票單位（“RSU”）歸屬時將發行的增量股份。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中， 27.4百萬和 22.9分別有數百萬只可能具有攤薄作用的證券被排除在攤薄後每股收益的計算範圍之外，因為將其納入本來是反攤薄的。因此，使用加權平均已發行基本股票來計算所有每股收益金額。
(b)    基於市場的獎勵和基於業績的股票單位（“PSU”）被視為臨時可發行的股票。在下列情況下，在行使或歸屬市場獎勵和PSU後可發行的股票將包含在每股收益的分母中，前提是：（i）適用的市場或業績條件已得到滿足，並且（ii）納入市場獎勵和PSU在相應報告期內具有稀釋作用。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中， 0.6百萬和 0.9由於市場或業績條件未得到滿足，分別有百萬個基礎市場獎勵和PSU被排除在攤薄後每股收益的計算之外。
注意 8—合併財務報表詳情
現金和現金等價物以及限制性現金
下表顯示了隨附資產負債表中報告的現金及現金等價物和限制性現金與隨附的現金流量表中顯示的總額的對賬情況：
2023年9月30日2022年12月31日2022年9月30日2021年12月31日
（以千計）
現金和現金等價物$366,825 $321,155 $328,795 $428,136 
限制性現金包含在其他流動資產中— 107 101 156 
限制性現金包含在其他非流動資產中371 874 840 1,193 
合併現金流量表中顯示的現金和現金等價物總額以及限制性現金$367,196 $322,136 $329,736 $429,485 
截至2023年9月30日，隨附的合併資產負債表中 “其他非流動資產” 中包含的限制性現金主要包括為消費者索賠提供資金的預留現金。
截至2022年12月31日和2022年9月30日，隨附的合併資產負債表中 “其他流動資產” 中包含的限制性現金主要包括為保險索賠提供資金的預留現金。
截至2021年12月31日，隨附的合併資產負債表中 “其他流動資產” 中包含的限制性現金主要包括從服務提供商為截至期末尚未結算的有爭議的付款收取的資金，此外還有為保險索賠提供資金而儲備的現金。
除2023年9月30日外，上述所有期間的隨附合並資產負債表中 “其他非流動資產” 中包含的限制性現金 主要包括與租賃有關的押金。截至2022年9月30日和2021年12月31日，隨附的合併資產負債表中 “其他非流動資產” 中包含的限制性現金還包括與Roofing支票背書擔保相關的持有的現金。
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ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
信用損失
下表顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中信貸損失備抵額的變化：
20232022
（以千計）
1 月 1 日的餘額
$43,160 $33,652 
本期信貸損失準備金67,288 82,216 
從信貸損失備抵中扣除的註銷(78,680)(72,212)
已收回的款項
4,352 4,136 
9 月 30 日的餘額
$36,120 $47,792 
累計攤銷和折舊
下表提供了合併資產負債表中的累計攤銷和折舊：
資產類別2023年9月30日2022年12月31日
 （以千計）
使用權資產（包含在 “其他非流動資產” 中）$71,436 $61,818 
資本化軟件、租賃權改進和設備$194,460 $146,608 
無形資產$179,362 $172,341 
其他收入（支出），淨額
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2023202220232022
 
利息收入$4,871 $1,556 $12,450 $2,135 
外匯（虧損）收益(993)(3,852)433 (6,572)
其他13 — 7 — 
其他收入（支出），淨額$3,891 $(2,296)$12,890 $(4,437)
注意 9—突發事件
在正常業務過程中，公司是各種訴訟的當事方。當公司確定可能出現不利結果並且損失可以合理估算時，就會為特定的法律事務確定應計額。法律事務的應計費用總額為 $5.32023 年 9 月 30 日為百萬美元。管理層還發現了某些其他法律問題，認為不太可能出現不利結果，因此沒有確定應計額。儘管管理層目前認為，解決針對公司的索賠，包括合理可能出現不利結果的索賠，不會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生重大影響，但這些問題存在固有的不確定性，管理層對這些問題的看法將來可能會發生變化。公司還評估其他或有事項，包括不確定的所得税狀況和非所得税意外情況，以評估不利結果的可能性和潛在損失的估計程度。其中一項或多起訴訟或其他突發事件的不利結果可能會對公司的流動性、經營業績或財務狀況產生重大影響。參見”附註 6—所得税” 以獲取與不確定所得税狀況有關的更多信息。
注意 10—與 IAC 的關聯方交易
21
目錄
ANGI INC.和子公司
合併財務報表附註（續）
（未經審計）
首席執行官薪酬和某些費用的分配
2022年10月10日，IAC首席執行官兼Angi董事長約瑟夫·萊文被任命為安吉首席執行官。因此，在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，IAC撥款為美元2.6百萬和美元7.2安吉的成本分別為百萬美元（包括工資、福利、股票薪酬和與首席執行官辦公室相關的成本）。這些費用是根據萊文先生在安吉身上花費的時間由IAC分配的。管理層認為分配方法是合理的。分配的成本還包括直接歸屬於公司的費用，這些費用最初由IAC支付，由IAC向公司開具賬單。
合併和相關協議
此外，關於導致公司於2017年成立的交易（稱為 “合併”），Angi和IAC簽訂了供款協議；投資者權利協議；服務協議；税收分享協議；以及員工事務協議，共同管理IAC和Angi Inc.之間的關係。
該公司被 IAC 收費 $1.8百萬和美元4.8截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元0.8百萬和美元2.1在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，百萬美元，用於支付根據服務協議提供的服務。曾經有 不根據服務協議截至2023年9月30日的未付應付賬款和美元0.8截至2022年12月31日，根據服務協議，未付的應付賬款為百萬美元。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司的未付應付賬款為美元2.8百萬和美元1.4根據税收分享協議，分別應付給IAC的百萬美元，這筆款項包含在隨附的合併資產負債表的 “應計費用和其他流動負債” 中。曾經有 不在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月內，根據本協議向IAC付款或從IAC退款。
其他安排
此外，公司將辦公空間轉租給IAC，並根據低於美元的租賃協議收取租金0.1百萬和美元0.6截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元0.4百萬和美元1.2在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。IAC將辦公空間轉租給公司，並根據租賃協議收取租金 $0.4百萬和美元1.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。截至2023年9月30日，該公司的未清應收賬款為美元0.2根據轉租協議，IAC應付的百萬美元。該金額包含在隨附的合併資產負債表的 “其他非流動資產” 中。截至 2022 年 12 月 31 日，有 不根據轉租協議應收賬款或應付賬款。
公司產生的廣告費用為 $1.5百萬和美元5.1截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元1.7百萬和美元5.2在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，與從另一家IAC旗下的企業購買的廣告和受眾定向廣告有關。截至2023年9月30日和2022年12月31日，相關的未付應付賬款為美元0.9百萬和美元1.1在隨附的合併資產負債表中的 “應計費用和其他流動負債” 中分別包含百萬美元。
注意 11—後續事件
2023年11月1日，Angi Inc.完成了向非公開第三方出售其全資子公司Total Home Roofing, LLC（“THR”）100％股份的交易。THR 包括整個屋面部分。參見”註釋5—區段信息” 以獲取與財務報表中包含的屋面板塊業績相關的更多信息。

2023年9月30日之後，Angi Inc.管理層宣佈打算制定股票回購計劃，目的是充分利用股票回購計劃 14.0其目前的股票回購授權中還剩下百萬股。
22
目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
將軍
管理概述
Angi Inc.（“Angi”、“公司”、“我們” 或 “我們”）將優質的家居服務專業人員與500多個不同類別的消費者聯繫起來，從維修和改造房屋到清潔和園林綠化。在截至2023年9月30日的三個月中，約有202,000名交易服務專業人員通過Angi Inc.平臺積極尋找消費者匹配對象、完成工作或宣傳工作。此外，在截至2023年9月30日的十二個月中，消費者求助於我們的至少一個品牌，為大約2500萬個項目尋找專業人士。
該公司有四個運營部門：（i）廣告和潛在客户；（ii）服務；（iii）屋頂；（iv）國際（由歐洲和加拿大的業務組成），以多個品牌運營，包括Angi、HomeAdvisor、Handy、Total Home Roofing和Angi Roofing。
Ads and Leads為服務專業人員提供了與潛在客户互動的能力，包括報價和發票服務，併為消費者提供工具和資源，幫助他們在全國範圍內為房屋維修、維護和改善項目尋找經過預先篩選和客户評級的本地服務專業人員。服務消費者可以直接通過Angi平臺申請家庭服務，而Angi則通過使用從事通常提供此類服務的行業、職業和/或企業的獨立家庭服務提供商來滿足需求。匹配和預定價格的預訂服務以及相關的工具和目錄免費提供給消費者。Roofing通過其全資子公司Angi Roofing, LLC提供屋頂更換和維修服務。
有關公司運營業務的更詳細描述，請參閲公司截至2022年12月31日的10-K表年度報告。
定義的條款和運營指標：
除非另有説明或上下文另有要求，否則某些術語，包括我們在管理業務時使用的主要運營指標，定義如下：
•廣告和潛在客户收入主要反映消費者配對的國內消費者連接收入、廣告合同下服務專業人員的收入以及來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。
•服務收入 主要反映預定價格產品的國內收入，消費者通過公司平臺申請服務，公司將他們與服務專業人員聯繫以提供服務。
•屋頂收入主要反映來自屋頂更換業務的收入，通過該服務，消費者直接從公司購買服務，公司聘請服務專業人員來提供服務。
•國際收入主要反映國際細分市場（包括歐洲和加拿大的業務）產生的收入，包括消費者匹配的消費者連接收入以及來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。
•企業主要反映了公司舉措的成本、分擔成本，例如行政和上市公司成本，以及未分配給運營部門的其他支出。
•服務請求 是 (i) 已完成並提交的與廣告和潛在客户服務專業人員建立聯繫的國內服務申請，(ii) 通過服務專業人員名錄生成的來自不同類別的唯一用户（例如，同一天同一類別中來自同一用户的多個聯繫被視為一次服務請求），(iii) 在此期間預訂服務職位的請求。
•貨幣化交易是 (i) 在此期間與付費廣告和潛在客户服務專業人員匹配的服務請求，以及 (ii) 該期間已完成和正在處理的服務職位；單個服務請求可能導致多個
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貨幣化交易。
•交易服務專業人員（“交易服務提供商”）是最近一個季度中 (i) 為消費者匹配或廣告付費的廣告和潛在客户服務專業人員以及 (ii) 從事服務工作的服務專業人員的數量。
•ANGI 集團優先票據-2020年8月20日，該公司的直接全資子公司ANGI Group, LLC（“ANGI集團”）發行了2028年8月15日到期的3.875％優先票據中的5億美元，利息每年2月15日和8月15日支付。
運營結果的組成部分
收入來源
廣告和潛在客户收入主要來自（i）消費者連接收入，其中包括服務專業人員為匹配消費者而支付的費用（無論服務專業人員最終是否提供所請求的服務）；（ii）廣告收入，包括服務專業人員根據廣告合同獲得的收入，以及（iii）來自服務專業人員和消費者的會員訂閲收入。消費者連接收入因多種因素而異，包括所請求的服務、提供的產品體驗和服務的地理位置。服務主要由直接通過平臺和零售合作伙伴獲得的工作收入組成，並由我們的平臺指定的服務專業人員完成。屋面包括屋面項目的收入。國際主要由消費者匹配的消費者連接收入以及服務專業人員和消費者的會員訂閲收入組成。
從 2020 年 1 月 1 日到 2022 年 12 月 31 日，服務按總額計算的收入記錄。自2023年1月1日起，我們修改了服務條款和條件，使服務專業人員而不是Angi Inc. 與消費者建立提供服務的合同關係，而我們對消費者的履行義務是將他們與服務專業人員聯繫起來。合同條款的這一變更要求將收入報告為從消費者那裏獲得的收入的淨額，扣除對2022年12月31日之後簽訂的所有協議生效的服務專業人員的欠款。收入確認的這一變化對營業虧損或調整後的息税折舊攤銷前利潤沒有影響。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，如果按淨額記錄服務收入，收入將分別減少6,480萬美元和1.875億美元。
收入成本和毛利
收入成本，不包括折舊，主要包括（i）與屋面相關的屋面材料成本，（ii）向根據2023年1月1日之前簽訂的服務安排進行合同工作的獨立第三方服務專業人員的款項以及淨收入報告或屋頂安排的變更，（iii）信用卡手續費以及（iv）託管費。
毛利潤是收入減去收入成本。毛利率是以收入百分比表示的毛利。
運營成本和支出：
•銷售和營銷費用-主要包含 (i) 廣告支出，其中包括通過 (a) 在線營銷向消費者和服務專業人員推廣品牌的營銷費用，包括向搜索引擎和其他在線營銷平臺、向我們的品牌引導流量的合作伙伴和應用程序平臺支付的費用，(b) 線下營銷，主要是電視和廣播廣告，(ii) 薪酬支出（包括股票薪酬支出）以及我們的銷售隊伍和營銷人員的其他員工相關成本，（iii) 服務保障費用，(iv)軟件許可證和維護費用, 以及 (v) 外包人員費用.
•一般和管理費用-主要包括 (i) 從事行政管理、財務、法律、税務、人力資源和客户服務職能的人員的薪酬支出（包括股票薪酬支出）和其他與員工相關的成本；（ii）信貸損失準備金；（iii）軟件許可和維護成本；（iv）參與協助客户服務職能的人員的外包人事成本；（v）專業服務費用，以及（vi）設施成本。我們的客户服務職能包括為我們的服務專業人員和消費者提供支持的人員。
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•產品開發費用-主要包括 (i) 薪酬支出（包括股票薪酬支出）和其他與員工相關的成本，這些費用未計入參與設計、開發、測試和增強產品及相關技術的人員的資本；（ii）參與產品開發的人員的外包人員成本；以及（iii）軟件許可和維護成本。
非公認會計準則財務指標
調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”） 是一項非公認會計準則財務指標。見”財務報告原則” 關於調整後息税折舊攤銷前利潤的定義以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中歸屬於Angi Inc.股東的淨虧損與營業虧損與合併調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬。
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截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績與截至2022年9月30日的三個月和九個月的經營業績對比
收入
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
國內
廣告和潛在客户：
消費者連接收入$203,579 $(59,355)(23)%$262,934 $625,527 $(112,650)(15)%$738,177 
廣告收入75,074 7,909 12%67,165 212,302 16,046 8%196,256 
會員訂閲收入13,167 (1,628)(11)%14,795 39,597 (6,989)(15)%46,586 
其他收入173 (462)(73)%635 560 (558)(50)%1,118 
廣告和潛在客户總收入291,993 (53,536)(15)%345,529 877,986 (104,151)(11)%982,137 
服務收入29,964 (75,928)(72)%105,892 91,890 (198,684)(68)%290,574 
屋頂收入21,400 (4,593)(18)%25,993 84,254 (21,076)(20)%105,330 
分段間淘汰(794)2,031 72%(2,825)(3,257)3,195 50%(6,452)
國內總收入342,563 (132,026)(28)%474,589 1,050,873 (320,716)(23)%1,371,589 
國際收入29,274 5,827 25%23,447 88,439 10,051 13%78,388 
總收入$371,837 $(126,199)(25)%$498,036 $1,139,312 $(310,665)(21)%$1,449,977 
佔總收入的百分比：
國內92 %95 %92 %95 %
國際8 %5 %8 %5 %
總收入100 %100 %100 %100 %
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023改變% 變化20222023改變% 變化2022
（以千為單位，可能會出現舍入差異）
運營指標：
服務請求6,065 (1,836)(23)%7,901 18,931 (4,419)(19)%23,350 
貨幣化交易7,355 (424)(5)%7,779 21,611 (1,290)(6)%22,901 
交易 SP202 (43)(17)%245 
_________________________________________________________
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
廣告和潛在客户收入減少了5,350萬美元，下降了15％，這主要是由於消費者連接收入減少了5,940萬美元，下降了23％，會員訂閲收入減少了160萬美元，下降了11％，這是由於獲利交易的下降和Angi網絡中服務專業人員的減少，但廣告收入增加790萬美元（佔12％），部分抵消了這一點。貨幣化交易的減少是由於努力合理調整對無利可圖的服務專業人員的銷售，以及努力提高潛在客户質量，包括改變某些需求渠道，以改善房主和服務專業人員的用户體驗。廣告收入的增長主要是由銷售額的持續增長和留存率的提高所推動的。
服務收入減少了7,590萬美元，下降了72％，這主要是由於上述 “收入來源” 項下描述的淨收入報告的變化，減少了2710萬美元，這是由於持續轉向複雜且利潤較低的產品以及服務請求的減少。
屋面收入減少了460萬美元，下降了18％，這主要是由於項目減少以及業務向特定市場的戰略轉移。
國際收入增加了580萬美元，增長了25％，這主要是由於更大的服務專業網絡和每位服務專業人員的收入增加。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
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廣告和潛在客户收入下降了1.042億美元，下降了11％，這主要是由於消費者連接收入減少了1.127億美元，下降了15％，會員訂閲收入減少了700萬美元，下降了15％，這是由於獲利交易的下降和Angi網絡的服務專業人員的減少，但廣告收入增加1,600萬美元，增長8％，部分抵消了這一點。貨幣化交易的減少是由於努力合理調整對無利可圖的服務專業人員的銷售，以及努力提高潛在客户質量，包括改變某些需求渠道，以改善房主和服務專業人員的用户體驗。廣告收入的增長主要是由銷售額的增長和留存率的提高所推動的。
服務收入減少了1.987億美元，下降了68％，這主要是由於上述 “收入來源” 項下描述的淨收入報告的變化，減少了6,960萬美元，這是由於持續轉向複雜且利潤較低的產品以及服務請求的減少。
屋面收入減少了2,110萬美元，下降了20％，這主要是由於在三個月的討論中描述的上述因素。
國際收入增加了1,010萬美元，增長了13％，這主要是由於在三個月的討論中描述的上述因素。
收入成本
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
收入成本（不包括折舊，如下所示）$28,737 $(80,320)(74)%$109,057 $102,440 $(233,386)(69)%$335,826 
佔收入的百分比8%22%9%23%
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
廣告和潛在客户收入成本下降了170萬美元，下降了17％，並且佔收入的百分比保持不變，這主要是由於收入減少了5,350萬美元。
服務收入成本減少了7,280萬美元，下降了94％，佔收入的百分比有所下降，這主要是由於向第三方專業服務提供商支付的款項減少了6,620萬美元，這主要是由於上述自2023年1月1日起生效的淨收入報告變更所致。此外，由於放棄了複雜且利潤較低的產品，向第三方專業服務提供商支付的款項減少了。
屋面收入成本減少了590萬美元，下降了28％，佔收入的百分比有所下降，這主要是由於上述收入的減少導致屋面材料成本減少了230萬美元，第三方專業服務提供商減少了100萬美元。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
廣告和潛在客户收入成本下降了460萬美元，下降了16％，並且佔收入的百分比保持不變，這主要是由於收入減少了1.042億美元。
服務收入成本減少了2.068億美元，下降了92％，佔收入的百分比有所下降，這主要是由於向第三方專業服務提供商支付的款項減少了1.869億美元，這主要是由於上述自2023年1月1日起生效的淨收入報告變更所致。此外，由於放棄了複雜且利潤較低的產品，向第三方專業服務提供商支付的款項減少了。
屋面收入成本減少了2,240萬美元，下降了28％，佔收入的百分比有所下降，這主要是由於上述收入的減少導致屋面材料成本減少了1,100萬美元，第三方專業服務提供商減少了600萬美元。
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毛利
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
收入$371,837 $(126,199)(25)%$498,036 $1,139,312 $(310,665)(21)%$1,449,977 
收入成本（不包括折舊，如下所示）28,737 (80,320)(74)%109,057 102,440 (233,386)(69)%335,826 
毛利$343,100 $(45,879)(12)%$388,979 $1,036,872 $(77,279)(7)%$1,114,151 
毛利率92%14%78%91%14%77%
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
Angi的毛利減少了4,590萬美元，下降了12％，這主要是由於上述收入討論中描述的收入減少。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
Angi的毛利減少了7,730萬美元，下降了7％，這主要是由於上述收入討論中描述的收入減少。
銷售和營銷費用
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
銷售和營銷費用$204,006 $(30,391)(13)%$234,397 $621,628 $(89,729)(13)%$711,357 
佔收入的百分比55%47%55%49%
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
廣告和潛在客户的銷售和營銷費用減少了2,130萬美元，下降了10％，這得益於廣告支出減少了1,840萬美元。廣告支出的減少主要是由於效率提高導致在線廣告支出減少了3,280萬美元，但由於努力提高對Angi品牌的知名度，電視支出增加了1,580萬美元，部分抵消了這一減少。
服務銷售和營銷費用減少了970萬美元，下降了53％，這要歸因於專業費用和第三方工資減少了560萬美元，薪酬支出減少了510萬美元，廣告支出減少了230萬美元，部分被服務保障費用增加的410萬美元所抵消。專業費用和第三方工資的減少主要是由於電話銷售工資減少了180萬美元，這主要是由於對利潤更高的數字轉換渠道的依賴增加，而配送業務的簡化減少了280萬美元，部分原因是複雜服務的減少。薪酬支出的減少主要是由於員工人數的減少。廣告費用的減少主要是由於服務專業營銷支出的減少。服務保障費用的增加是由於上述合同條款和條件的變化導致淨收入報告的變化，因此該支出不再是收入成本的一部分，而收入成本是2023年1月1日之前記錄的收入成本。
屋頂銷售和營銷費用減少了270萬美元，下降了37％，這主要是由於營銷支出減少和提高了效率，廣告支出減少了140萬美元。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
廣告和潛在客户的銷售和營銷費用減少了4,950萬美元，下降了8％，這要歸因於廣告支出減少了5,140萬美元，專業費用減少了410萬美元，但部分被薪酬支出增加的780萬美元所抵消。廣告支出的減少主要是由於效率提高導致在線廣告支出減少了7,620萬美元，但由於努力提高對Angi品牌的知名度，電視支出增加了2460萬美元，部分抵消了這一減少。專業費用的減少主要是由於背景調查、營銷和品牌諮詢的減少
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費用。薪酬支出的增加主要是由於從2022年10月1日起某些交易的佣金即時支出，銷售佣金增加。
服務銷售和營銷費用減少了2650萬美元，下降了46％，這要歸因於專業費用和第三方工資減少了1,790萬美元，薪酬支出減少了1,220萬美元，廣告支出減少了520萬美元，其中一部分被服務保障費用增加的1140萬美元所抵消。專業費用和第三方工資的減少主要是由於電話銷售工資減少了1,050萬美元，這主要是由於對利潤更高的數字轉換渠道的依賴增加，而配送業務的簡化減少了520萬美元，部分原因是複雜服務的減少。薪酬支出的減少主要是由於員工人數的減少。廣告費用的減少主要是由於服務專業營銷支出的減少。服務保障費用的增加是由於上述合同條款和條件的變化，因此該支出不再是收入成本的一部分，而收入成本是2023年1月1日之前記錄的支出。
屋頂銷售和營銷費用減少了720萬美元，下降了31％，這主要是由於裁員和將業務戰略轉移到特定市場導致的薪酬支出減少了330萬美元。
國際銷售和營銷費用減少了700萬美元，下降了20％，這得益於廣告支出減少了1,030萬美元，但部分被270萬美元的薪酬支出增加所抵消。廣告費用的減少主要是由於在線效率的提高和電視廣告支出的減少。薪酬支出的增加主要是由員工人數的增加所推動的。
一般和管理費用
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
一般和管理費用$102,476 $(25,784)(20)%$128,260 $301,979 $(55,562)(16)%$357,541 
佔收入的百分比28%26%27%25%
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
Ads and Leads的一般和管理費用減少了2,280萬美元，下降了27％，這主要是由於信貸損失準備金減少了1410萬美元，專業費用減少了630萬美元，第三方工資減少了310萬美元，薪酬支出減少了180萬美元。信貸損失準備金減少的主要原因是收入減少和收款率提高。專業費用的減少主要是由於律師費的減少。第三方工資的下降主要是由於第三方提供商的減少。薪酬支出的減少主要是由於員工人數的減少。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
Ads and Leads的一般和管理費用減少了4,480萬美元，下降了20％，這主要是由於信貸損失準備金減少了1,490萬美元，薪酬支出減少了1,210萬美元，專業費用減少了850萬美元，第三方工資減少了650萬美元。信貸損失準備金減少的主要原因是收入減少和收款率提高。薪酬支出的減少主要是由於員工人數的減少。專業費用的減少主要是由於律師費的減少。第三方工資的下降主要是由於第三方提供商的減少。
服務一般和管理費用減少了890萬美元，下降了20％，這主要是由於薪酬支出減少了690萬美元，信貸損失準備金減少了390萬美元。薪酬支出的減少主要是由於員工人數的減少。信貸損失準備金的減少主要是由於收款率提高和收入減少。
屋頂一般和管理費用減少了630萬美元，下降了32％，這主要是由於裁員和將業務戰略轉移到特定市場導致的薪酬支出減少了340萬美元。
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目錄
產品開發費用
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
產品開發費用$21,497 $5,681 36%$15,816 $72,358 $17,729 32%$54,629 
佔收入的百分比6%3%6%4%
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
產品開發費用增加了570萬美元，增長了36％。與此形成鮮明對比的是，資本支出減少了1,960萬美元，下降了59％，資本支出主要由內部開發的軟件組成。產品開發費用的增加是由內部開發的需資本化的軟件百分比下降所推動的。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
產品開發費用增加了1770萬美元，增長了32％。與此形成鮮明對比的是，資本支出減少了5,940萬美元，下降了62％，資本支出主要由內部開發的軟件組成。產品開發費用的增加是由內部開發的需資本化的軟件百分比下降所推動的。
折舊
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
折舊$22,596 $4,837 27%$17,759 $70,210 $25,098 56%$45,112 
佔收入的百分比6%4%6%3%
截至2023年9月30日的三個月和九個月與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比
折舊增加的主要原因是對前幾期資本化軟件的投資，這些投資在兩年的平均使用壽命內進行了折舊。
營業收入（虧損）
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
廣告和潛在客户$8,115 $(14,639)(64)%$22,754 $26,386 $(35,146)(57)%$61,532 
服務(3,887)6,893 64%(10,780)(21,514)36,067 63%(57,581)
屋頂(2,246)6,299 74%(8,545)(3,137)15,347 83%(18,484)
企業(14,854)688 4%(15,542)(46,361)294 1%(46,655)
國內總計(12,872)(759)(6)%(12,113)(44,626)16,562 27%(61,188)
國際2,764 1,709 162%1,055 7,365 12,078 NM(4,713)
總計$(10,108)$950 9%$(11,058)$(37,261)$28,640 43%$(65,901)
佔收入的百分比(3)%(2)%(3)%(5)%
________________________
NM = 沒有意義
截至2023年9月30日的三個月和九個月與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比
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目錄
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月的營業虧損有所下降，這主要是由於收入、收入成本、銷售和營銷、一般和管理、產品開發和折舊費用討論中描述的因素。
截至2023年9月30日，扣除估計沒收款後，有5,100萬美元的未確認薪酬成本與所有股票獎勵有關，預計將在大約2.35年的加權平均期內得到確認。
調整後 EBITDA
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
廣告和潛在客户$32,198 $(11,146)(26)%$43,344 $100,204 $(19,629)(16)%$119,833 
服務3,534 5,476 NM(1,942)3,066 37,488 NM(34,422)
屋頂(1,983)5,888 75%(7,871)(2,456)13,531 85%(15,987)
企業(11,933)617 5%(12,550)(37,396)706 2%(38,102)
國內總計21,816 835 4%20,981 63,418 32,096 102%31,322 
國際4,046 2,145 113%1,901 11,237 13,157 NM(1,920)
總計 $25,862 $2,980 13%$22,882 $74,655 $45,253 154%$29,402 
佔收入的百分比7%5%7%2%

有關歸屬於安吉公司股東的淨虧損與營業虧損與合併調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況，請參閲”財務報告原則。”有關公司應申報分部的營業收入（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬情況，請參閲”註釋5—區段信息” 轉至” 中包含的財務報表第 1 項。合併財務報表.”
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
廣告和潛在客户調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了1,110萬美元，降幅26％，至3,220萬美元，佔收入的百分比有所下降，這得益於收入減少導致的毛利下降，但由於薪酬成本和其他運營費用降低以及營銷效率提高導致的銷售和營銷費用減少，部分抵消了這一點。
服務調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了550萬美元，從虧損190萬美元增至收入350萬美元，佔收入的百分比有所增加，這得益於過去一年定價和配送優化工作導致毛利增加，以及退出複雜且利潤較低的產品導致總體成本基礎下降導致運營費用降低。
屋頂調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損減少了590萬美元，降幅75％，至200萬美元，下降了75％，其佔收入的百分比有所下降，這要歸因於員工人數合理化以及業務向特定市場的戰略轉移，銷售和營銷費用以及一般和管理費用減少。
國際調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了210萬美元，增長了113％，至400萬美元，增長了113％，這要歸因於收入的增加以及營銷支出效率的提高，銷售和營銷費用減少。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
廣告和潛在客户調整後的息税折舊攤銷前利潤下降了1,960萬美元，至1.002億美元，下降了16％，佔收入的百分比有所下降，這歸因於收入減少導致的毛利下降，但被營銷效率提高導致的銷售和營銷費用減少以及薪酬成本和其他運營費用降低導致的一般和管理費用減少所部分抵消。
服務調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了3,750萬美元，從虧損3,440萬美元增至收入310萬美元，收入的百分比有所下降，這得益於過去一年定價和配送優化工作導致毛利增加，以及退出複雜且利潤較低的產品導致總體成本基礎下降導致運營費用降低。
31
目錄
Roofing調整後的息税折舊攤銷前利潤虧損減少了1,350萬美元，跌幅85％，至250萬美元，佔收入的百分比有所下降，這要歸因於員工人數合理化以及業務向特定市場的戰略轉移，銷售和營銷費用以及一般和管理費用減少。
國際調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了1,320萬美元，從虧損190萬美元增至1,120萬美元，這得益於收入的增加以及營銷支出效率提高導致的銷售和營銷費用減少。
利息支出
利息支出與ANGI集團優先票據的利息有關。
有關長期負債（淨額）的詳細描述，請參見”附註3——長期債務” 轉至” 中包含的財務報表第 1 項。合併財務報表.”
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（以千計）
利息支出$5,037 $7 —%$5,030 $15,100 $22 —%$15,078 
截至2023年9月30日的三個月和九個月與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比，利息支出持平。
其他收入（支出），淨額
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（以千計）
其他收入（支出），淨額$3,891 $6,187 NM$(2,296)$12,890 $17,327 NM$(4,437)
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中
截至2023年9月30日的三個月，淨收益（支出）主要包括490萬美元的利息收入，部分被100萬美元的外幣匯兑虧損所抵消。
截至2022年9月30日的三個月，淨收益（支出）主要包括390萬美元的外幣匯兑虧損，部分被160萬美元的利息收入所抵消。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中
截至2023年9月30日的九個月淨收益（支出）主要包括1,240萬美元的利息收入和40萬美元的外幣匯兑收益。
截至2022年9月30日的九個月淨收益（支出）主要包括660萬美元的外幣虧損，部分被210萬美元的利息收入所抵消。
所得税優惠
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2023$ Change% 變化20222023$ Change% 變化2022
（千美元）
所得税優惠$5,967 $5,022 531%$945 $4,705 $(5,988)(56)%$10,693 
有效所得税税率53%5%12%13%
有關所得税事宜的更多詳情，請參閲”附註 6—所得税” 轉至” 中包含的財務報表第 1 項。合併財務報表.”
32
目錄
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
2023年，公司錄得的收益主要來自與年度預期有效所得税税率的變化、研究抵免以及應計所得税準備金與納税申報表的對賬相關的收益，但部分被股票獎勵歸屬所產生的税收短缺所抵消。
2022年，有效所得税税率低於21％的法定税率，這主要是由於股票獎勵的歸屬和行使以及與未確認的州税損失導致的年度預期有效所得税率變化相關的準備金所產生的税收短缺。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
2023年，有效所得税税率低於21％的法定税率，這主要是由於股票獎勵和不可扣除的股票薪酬的歸屬和行使所產生的税收短缺，但部分被研究抵免所抵消。
2022年，有效所得税税率低於21％的法定税率，這主要是由於股票獎勵的歸屬和行使以及不可扣除的股票薪酬支出所產生的税收缺口。
33
目錄
財務報告原則
我們報告調整後的息税折舊攤銷前利潤是美國公認會計原則（“GAAP”）的補充指標。該衡量標準是我們評估業務績效的主要指標之一，我們的內部預算是基於的，可能會影響管理層的薪酬。我們認為，投資者應該有機會獲得我們有義務提供我們在分析業績時使用的相同工具集。除了根據公認會計原則編制的業績外，還應考慮這項非公認會計準則指標，但不應將其視為公認會計原則業績的替代或優於 GAAP 業績。我們努力通過提供同等或更高的可比公認會計準則指標和對賬項目的描述，包括量化此類項目，來彌補所提出的非公認會計準則指標的侷限性，從而得出非公認會計準則指標。我們鼓勵投資者研究公認會計原則和非公認會計準則指標之間的協調調整，我們在下文將對此進行討論。
非公認會計準則指標的定義
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益（“調整後息税折舊攤銷前利潤”）定義為營業收入不包括：（1）股票薪酬支出；（2）折舊；以及（3）包括無形資產攤銷以及商譽和無形資產減值（如果適用）的收購相關項目。我們認為這項指標對分析師和投資者很有用，因為該衡量標準允許對我們的表現與競爭對手的表現進行更有意義的比較。調整後的息税折舊攤銷前利潤有一定的侷限性，因為它排除了這些支出的影響。
下表將歸屬於Angi Inc.股東的淨虧損與營業虧損與合併調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬：
 截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
 2023202220232022
 （以千計）
歸屬於安吉公司股東的淨虧損$(5,356)$(17,479)$(35,380)$(75,102)
重新添加：
歸屬於非控股權益的淨收益69 40 614 379 
所得税優惠(5,967)(945)(4,705)(10,693)
其他（收入）支出，淨額(3,891)2,296 (12,890)4,437 
利息支出5,037 5,030 15,100 15,078 
營業虧損(10,108)(11,058)(37,261)(65,901)
重新添加：
股票薪酬支出10,741 12,376 33,748 38,778 
折舊22,596 17,759 70,210 45,112 
無形資產的攤銷2,633 3,805 7,958 11,413 
調整後 EBITDA$25,862 $22,882 $74,655 $29,402 
有關公司應報告細分市場的營業收入（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬，請參閲”註釋5—區段信息” 轉至” 中包含的財務報表第 1 項。合併財務報表.”
我們的非公認會計準則指標中未包括的非現金支出
股票薪酬支出包括與補助金相關的支出，包括收購中承擔的未歸屬補助金、股票增值權、限制性股票單位（“RSU”）、股票期權、基於績效的限制性股票單位（“PSU”）和市場獎勵。這些費用不是以現金支付的，我們認為股票獎勵的經濟成本是對我們股基的稀釋；我們還使用庫存股法，將相關股份計入了按GAAP每股收益計算的全面攤薄後已發行股份。PSU和市場獎勵僅在符合適用的業績或市場條件的情況下才包括在內（假設報告期的結束是應急期的結束）。該公司目前正在按淨額結算所有基於股票的獎勵，並從其當前資金中匯出所需的預扣税金額。
折舊是與我們的資本化軟件、租賃權改善和設備相關的非現金支出，使用直線法計算，將折舊資產的成本分配給運營的預計使用壽命，如果是租賃權改進，則為租賃期限（如果較短）。
34
目錄
無形資產的攤銷以及商譽和無形資產的減值是主要與收購相關的非現金支出。在收購時，被收購公司可識別的固定壽命無形資產，例如服務專業關係、技術和商品名稱，將在其估計壽命內進行估值和攤銷。還為收購的無限期無形資產分配價值，其中包括商品名稱和商標以及無需攤銷的商譽。當無形資產或商譽的賬面價值超過其公允價值時，即記錄減值。我們認為，無形資產是被收購公司在收購前為創造價值而產生的成本，而無形資產或商譽的相關攤銷和減值（如果適用）不是持續的經商成本。
35
目錄
財務狀況、流動性和資本資源
財務狀況
2023年9月30日2022年12月31日
（以千計）
現金和現金等價物：
美國$359,187 $311,422 
所有其他國家7,638 9,733 
現金和現金等價物總額366,825 321,155 
長期債務：
ANGI 集團優先票據$500,000 $500,000 
減去：未攤銷的債務發行成本4,147 4,716 
長期債務總額，淨額$495,853 $495,284 
2023年9月30日，公司的所有國際現金都可以在不產生重大後果的情況下匯回。
有關長期債務的詳細描述，請參見”附註3——長期債務” 轉至” 中包含的財務報表第 1 項。合併財務報表.”
現金流信息
總之，公司的現金流如下：
截至9月30日的九個月
20232022
（以千計）
提供的淨現金（用於）：
經營活動$88,798 $11,358 
投資活動$(35,631)$(95,297)
籌資活動 $(8,234)$(13,731)
經營活動提供的淨現金包括經非現金項目調整後的收益和營運資金變動的影響。非現金調整包括折舊、信貸損失準備金、股票薪酬支出、非現金租賃支出（包括使用權資產減值）、無形資產攤銷和遞延所得税。
2023
淨虧損調整主要包括7,020萬美元的折舊、6,730萬美元的信貸損失準備金、3,370萬美元的股票薪酬支出、960萬美元的非現金租賃費用和800萬美元的無形資產攤銷。營運資金變動造成的減少主要包括應收賬款增加5,070萬美元，經營租賃負債減少1,740萬美元，應付賬款和其他負債增加1,350萬美元。應收賬款的增加主要是由於現金收款的時機。經營租賃負債的減少是由於扣除利息增加後的租賃現金支付。應付賬款和其他負債的增加部分歸因於付款時間。
用於投資活動的淨現金包括3,610萬美元的資本支出，主要與投資資本化軟件以支持公司的產品和服務以及購買1,240萬美元的有價債務證券有關，部分被1,250萬美元的有價債務證券的到期日所抵消。
用於融資活動的淨現金包括代表員工為淨結算的股票獎勵繳納預扣税的480萬美元，以及按結算日的平均每股3.22美元回購110萬股Angi Inc.A類普通股的340萬美元。
36
目錄
2022
淨虧損調整主要包括8,220萬美元的信貸損失準備金、4,510萬美元的折舊、3,880萬美元的股票薪酬支出、1150萬美元的非現金租賃費用（包括使用權資產減值）和1140萬美元的無形資產攤銷，部分被1400萬美元的遞延所得税所抵消。營運資金變動造成的減少主要包括應收賬款增加1.024億美元，其他資產增加1,000萬美元，經營租賃負債減少1,320萬美元，但部分被應付賬款和其他負債增加的2670萬美元所抵消。應收賬款的增加主要是由於收入的增長，這主要歸因於服務。其他資產的增加主要是由於資本化銷售佣金的增加。經營租賃負債的減少是由於扣除利息增加後的租賃現金支付。應付賬款和其他負債的增加主要是由於與2021年品牌整合計劃相關的應計費用以及與屋面相關的應計屋面材料成本的增加。
用於投資活動的淨現金包括9,550萬美元的資本支出，主要與投資資本化軟件有關，以支持公司的產品和服務。
用於融資活動的淨現金包括810萬美元，用於在結算日回購100萬股Angi Inc. A類普通股，平均價格為每股7.80美元，以及代表員工為淨結算的股票獎勵繳納預扣税的560萬美元。
流動性和資本資源
股票回購授權和活動
Du截至2023年9月30日的九個月中，公司按交易日計算，以平均每股3.22美元，合計340萬美元回購了110萬股普通股。截至2023年11月3日，該公司的股票回購授權中還剩餘1400萬股股票。公司可以根據其授權，無限期地在公開市場和私下談判的交易中購買其股票，具體取決於公司管理層認為在任何特定時間相關的因素，包括但不限於市場狀況、股價和未來前景。
截至本文件提交之日，公司打算制定股票回購計劃，目的是使用其股票回購授權中剩餘的全部1,400萬股股票。該計劃將受到價格和數量的限制。
傑出股票類獎項
公司可以根據當時認為相關的因素以及是否結算，按總額或淨額結算股權獎勵 按淨額計算，Angi代表僱員匯出預扣税。根據IAC的選擇，某些Angi股票增值權可以以Angi的A類股票或IAC普通股進行結算。如果以IAC普通股結算，則公司以現金或通過向IAC發行A類股票向IAC償還款項。公司目前以淨額結算所有股權獎勵。
根據員工事務協議，如果向IAC股東分配Angi資本存量以符合美國聯邦所得税目的免税資格，則IAC董事會薪酬委員會擁有決定未付IAC股票獎勵的處理的專屬權力。此類權限包括（但不限於）將分派前未償還的全部或部分IAC股票獎勵轉換為以Angi A類普通股計價的股票獎勵，而無需支付任何補償，Angi有義務承擔這種權益，這將削弱Angi的股東的利益。
下表彙總了截至2023年11月3日所有未償獎勵的總內在價值； 假設這些獎勵是在該日淨結算的，則公司在行使或歸屬時將代表員工繳納的應繳預扣税（假設這些股權獎勵以50％的税率淨結算），以及本應發行的股票如下：
37
目錄
傑出獎項的總內在價值
預計應繳預扣税
預計將要發行的股份
（以千計）
限制性股票單位和其他股權獎勵(a) (b)
42,262 20,356 13,117 
以股票為基礎的傑出員工獎勵總額$42,262 $20,356 13,117 
_______________
(a)包括股票期權和子公司計價的股權。
(b)由於行使時相關獎勵的公允價值的確定，結算子公司計價的股權獎勵和現金預扣税義務最終所需的股票數量可能會有很大差異。此外，結算這些獎勵所需的股票數量將受到公司股價變動的影響。

合同義務
自公司10-K表年度報告中包含截至2022年12月31日的年度披露以來，截至2023年9月30日，公司的合同義務在正常業務流程之外沒有發生任何重大變化。
資本支出
該公司2023年的資本支出預計將比2022年的1.164億美元資本支出減少約55％，這主要是由於對資本化軟件的投資減少。
流動性評估
由於經濟或其他因素，對其產品和服務的需求減少可能會對公司的流動性產生負面影響。
截至2023年9月30日，IAC持有Angi Inc.的所有B類股票，佔公司經濟利益的83.8％和表決權的98.1％。因此，IAC有能力控制Angi的融資活動，包括Angi或其任何子公司發行額外的債務和股權證券，或總體上產生的其他債務。儘管預計Angi將有能力在需要時進入債務和股票市場，但此類交易可能需要IAC的批准，因為IAC控制着Angi資本存量的大部分未償還投票權，並且在Angi董事會中有代表權。
公司認為，其現有的現金、現金等價物和運營產生的預期正現金流將足以為其未來十二個月的正常運營需求提供資金，包括資本支出、還本付息、代表員工支付的淨結算股票獎勵的預扣税以及投資和其他承諾。我們可能會選擇通過出售額外的股權或債務融資來籌集額外資金，為未來十二個月以後的戰略收購、股票回購或其他目的等業務活動提供資金。
可能無法以對公司有利的條件獲得額外融資，或者根本無法獲得額外融資，也可能受到金融市場中斷的影響。此外，公司的現有債務可能會限制其獲得額外融資的能力。
38
目錄
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
在截至2023年9月30日的九個月中，自我們在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中披露以來，公司的對市場風險敏感的工具或頭寸沒有發生任何重大變化。


39
目錄
第 4 項。控制和程序
公司持續監測和評估其披露控制和程序以及財務報告的內部控制，以提高其整體有效性。在這些評估過程中，公司在條件允許的情況下修改和完善其內部流程。
根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13a-15（b）條的要求，公司的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人，評估了《交易法》第13a-15（e）條所定義的公司披露控制和程序的有效性。根據這項評估，管理層得出結論，截至本報告所涉期間結束時，公司的披露控制和程序是有效的，可以合理地保證《交易法》要求我們在向美國證券交易委員會（“委員會：”）提交的文件中披露的信息是在委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的，包括旨在確保需要披露信息的控制和程序由我們在根據《交易法》提交或提交的報告中彙總並酌情傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
在本報告所涉期間，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的變化。
40
目錄
第二部分
其他信息
第 1 項。法律訴訟
概述
在正常業務過程中，公司及其子公司是（或可能成為）索賠、訴訟、監管和政府調查以及其他涉及財產、人身傷害、知識產權、隱私、税收、勞動和就業、競爭、商業糾紛、消費者保護和其他索賠的訴訟以及股東衍生訴訟、集體訴訟和其他事項的訴訟的當事方。此類索賠、訴訟、監管和政府調查以及其他訴訟可能會導致罰款、民事或刑事處罰或其他不利後果。在此類問題中可能收回的款項可能受到保險的約束。儘管無法確定法律訴訟和索賠的結果，但公司及其任何子公司目前都不是任何法律訴訟的當事方，我們認為，如果對我們作出不利的裁決，其結果將對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。但是，這些問題的結果本質上是不可預測的，存在很大的不確定性。
委員會的規則要求描述未決的重大法律訴訟（註冊人業務所發生的普通例行訴訟除外），並建議如果訴訟主要涉及的賠償金額（不包括利息和成本）不超過合併後的註冊人及其子公司流動資產的10％，則通常無需描述這些訴訟。根據公司管理層的判斷，我們正在辯護的未決訴訟事項，包括下述事項，均不涉及或可能涉及如此規模的數額。這些問題根據委員會規則中規定的標準，下文描述的問題或索賠可能與我們的股東特別感興趣，無論這些問題或索賠是否可能對我們的財務狀況或運營產生重大影響。
針對 HomeAdvisor 的服務專業集體訴訟
2016年7月，一場假定的集體訴訟， Airquip, Inc. 等人訴 HomeAdvisor, Inc. 等人，編號為 1:16-cv-1849，已向美國科羅拉多特區地方法院提起訴訟。該投訴於2016年11月修訂，指控HomeAdvisor從事某些欺騙行為，影響加入其網絡的服務提供商，包括向他們收取不合標準的客户線索的費用，以及不披露某些指控。該申訴要求對自2012年10月以來由所有HomeAdvisor SP組成的全國性類別進行認證，聲稱索賠涉及欺詐、違反默示合同、不當致富和違反聯邦RICO法規和科羅拉多州消費者保護法，並尋求未指明金額的禁令救濟和賠償。
2018年7月，原告律師向美國科羅拉多特區地方法院提起了單獨的假定集體訴訟， Costello 等人訴 HomeAdvisor, Inc. 等人，第 1:18-cv-1802 號，代表同樣被提議為新原告的九個 SP Airquip該案，將HomeAdvisor、Angi和IAC（以及一家無關的公司）列為被告，並主張45項索賠與擬議的第二修正申訴中主張的索賠基本重複 Airquip案例。2018 年 11 月，法官主持了 Airquip該案發布了一項命令，將兩起案件合併在標題下向他提起訴訟 關於HomeAdvisor, Inc.的訴訟.
2019年9月，法院批准了原告要求準許提出第二修正案合併申訴的動議，除HomeAdvisor、Angi和IAC、CraftJack, Inc.（公司的全資子公司）和兩個無關的實體外，還指定了被告。2019年10月和12月，與HomeAdvisor有關聯的四名被告提出動議，要求駁回經修訂的申訴中的某些索賠。2020年9月，法院發佈命令，部分批准並部分駁回了被告的駁回動議；法院駁回RICO的申訴對所有被告都有偏見。2022年5月，原告提出了集體認證的動議。2022年6月，該公司反對該議案，該議案仍在審理中。
該公司認為該訴訟中的指控毫無根據，並將繼續針對這些指控進行有力的辯護。
第 1A 項。風險因素
這份10-Q表季度報告包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。使用諸如 “預期”、“估計”、“期望”、“計劃”、“打算”、“將繼續”、“可能” 和 “相信” 等詞語以及類似的表述通常指前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與我們的未來業務、財務狀況、經營業績和財務業績、我們的業務前景和戰略、家居服務行業的趨勢和前景以及其他類似事項有關的陳述。這些前瞻性陳述基於公司管理層的預期和假設
41
目錄
關於截至本報告發布之日的未來事件，這些事件本質上會受到難以預測的不確定性、風險和情況變化的影響。
實際結果可能與這些前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異，原因有很多，其中包括：（i）家庭服務市場繼續在線遷移，（ii）我們能夠以成功且具有成本效益的方式推銷我們的各種產品和服務，（iii）繼續在搜索結果中以顯著方式顯示提供我們產品和服務的網站鏈接，（iv）我們成功實施品牌計劃和擴展服務的能力（我們的預先定價的產品），同時保持平衡Angi 平臺上服務請求和目錄服務的總體組合，（v）我們與優質和值得信賴的服務專業人員建立和維持關係的能力，（vi）我們持續開發移動和其他數字設備產品和服務版本並從中獲利的能力，（vii）我們訪問、共享和使用有關消費者的個人數據的能力，（viii）我們通過電子郵件（或其他足夠方式）與消費者和服務專業人員溝通的持續能力，（xii）我們通過電子郵件（或其他足夠方式）與消費者和服務專業人員溝通的持續能力，（xii）x) 對承包商分類的任何質疑或我們的服務專業人員的就業狀況，（x）我們的競爭能力，（xi）不利的經濟事件或趨勢（尤其是影響消費者信心和消費行為的那些事件或趨勢），（xii）我們建立、維護和/或增強各種品牌的能力，（xiii）COVID-19 和其他類似疫情對我們業務的不利影響，（xiv）我們保護我們的系統、技術和基礎設施免受網絡攻擊以及保護個人和機密用户信息（包括信用卡信息）的能力），以及網絡攻擊的影響第三方的經歷，(xv) 數據安全漏洞和/或欺詐的發生，(xvi) 與處理、存儲、使用和披露個人和機密用户信息相關的責任和成本增加，(xvii) 我們的系統、技術和基礎設施（以及與我們有業務往來的第三方的系統、技術和基礎設施）的完整性、質量、效率和可擴展性，(xiii) 關鍵人員變動，(xix) 與我們與 IX 的關係相關的各種風險 AC，（xx）我們有能力產生足夠的現金來償還債務，（xxi）與我們的A類普通股所有權相關的某些風險。
我們向美國證券交易委員會提交的文件中討論了其中某些風險和其他風險和不確定性，包括截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告的第一部分第1A-風險因素。其他未知或不可預測的因素可能會不時出現，這些因素也可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。鑑於這些風險和不確定性，本季度報告中討論的前瞻性陳述可能不準確。因此，您不應過分依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅反映了截至本季度報告發布之日公司管理層的觀點。我們不承諾更新這些前瞻性陳述。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
股權證券的未註冊銷售
在截至2023年9月30日的季度中，公司沒有根據未註冊交易發行或出售任何普通股或任何其他股權證券。
發行人購買股票證券
在截至2023年9月30日的季度中，該公司沒有購買任何普通股。截至該日，根據公司先前宣佈的2020年3月回購授權，仍有13,971,371股Angi A類普通股可供回購。公司可以根據本回購授權無限期地在公開市場和私下談判的交易中回購股票，具體取決於管理層認為在任何特定時間相關的因素，包括但不限於市場狀況、股價和未來展望。
截至本文件提交之日，公司打算制定股票回購計劃，目的是使用其股票回購授權中剩餘的全部13,971,371股股票。該計劃將受到價格和數量的限制。
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目錄
第 5 項。其他信息
規則 10b5-1 交易計劃
開啟 2023年8月15日, Kulesh Shanmugasundaram，該公司的一名高管（首席技術官), 採用a 規則 10b5-1 交易計劃，規定最多可出售 48,000Angi A類普通股的股份以及在歸屬時收購的Angi A類普通股的所有淨股份 200,000限制性股票單位計劃於2024年3月1日歸屬，但須繼續提供服務（“計劃”）。如果沒有根據本計劃的條款提前修訂或終止本計劃，則計劃在2023年11月14日起至2024年8月30日結束的期間內（假設滿足計劃中規定的適用價格和其他條件），根據該計劃進行銷售。該計劃旨在有資格獲得第10b5-1條的肯定辯護。
本公司沒有其他董事或高級職員 採用要麼 終止截至2023年9月30日的季度中，第10b5-1條交易計劃或非規則10b5-1交易安排（該術語的定義見S-K法規第408（a）項）。
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目錄
第 6 項。展品
下文列出的文件根據S-K條例第601項編號隨函提交，並提及隨函所示或提供的地點。
展品編號描述地點
3.1經修訂和重述的ANGI Homeservices Inc.公司註冊證書
註冊人於2023年3月1日提交的10-K表年度報告的附錄3.1。
3.2 Angi Inc. 經修訂和重述的公司註冊證書的修正證書
註冊人於 2021 年 3 月 17 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1。
3.3 經修訂和重述的 Angi Inc. 章程
註冊人於 2023 年 9 月 18 日提交的 8-K 表最新報告的附錄 3.1。
31.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。(1)
31.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條或第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。(1)
32.1
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。(2)
32.2
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。(2)
101.INS內聯 XBRL 實例（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中）
101.SCH
內聯 XBRL 分類擴展架構(1)
101.CAL
內聯 XBRL 分類擴展計算(1)
101.DEF
內聯 XBRL 分類法擴展定義(1)
101.LAB
內聯 XBRL 分類擴展標籤(1)
101.PRE
在線 XBRL 分類擴展演示(1)
104封面交互式數據文件（格式化為內聯）
XBRL 幷包含在附錄 101 中）
________________________________________________
(1)隨函提交。
(2)隨函提供。
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目錄
簽名
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
註明日期：2023年11月7日
Angi Inc.
來自：/s/安德魯·魯薩科夫
安德魯·魯薩科夫
首席財務官

簽名標題日期
   
/s/安德魯·魯薩科夫首席財務官2023年11月7日
安德魯·魯薩科夫

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