附錄 99.1

Marin Software 公佈2023年第四季度和全年財務業績

加利福尼亞州舊金山（2024年2月22日）——為績效驅動的廣告商和代理機構提供數字營銷軟件的領先提供商馬林軟件公司（納斯達克股票代碼：MRIN）（“Marin”、“Marin Software” 或 “公司”）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年財務業績。

馬林軟件首席執行官克里斯·連恩説：“沒有利用人工智能來規劃和管理其績效媒體的公司正在落後。”“我們已經與Alumni Ventures和代理合作夥伴一起發佈了驚人的業績，展示了我們的優化引擎如何繼續幫助代理機構和品牌加速銷售，控制預算，並在競爭中脱穎而出。”

2023 年第四季度產品亮點：

•
通過增加對奇虎搜索360的支持，擴大了我們對中國搜索市場的覆蓋範圍，現在覆蓋了在這個重要市場進行的90％以上的搜索。
•
推出了我們的谷歌表格插件，使Marin用户能夠將谷歌表格鏈接到他們的Marin實例，以將其用作數據源和目的地。
•
發佈了自動異常檢測器，以通知用户任何異常的活動表現。
•
增強了我們的預測，增加了廣告支出回報率與收入的可視化效果，通過展示廣告主廣告支出回報率的變化將如何影響廣告量，幫助廣告商確定正確的目標。
•
為預算建議添加了 “審核併發送” 功能，以增強透明度並控制廣告系列優化操作。
•
藉助動態分配的智能預算節奏，為代理機構客户節省了時間並將收入提高了20％。
•
通過Marin預算優化，校友企業的潛在客户量翻了一番，CPL減少了33％。
•
通過允許 Marin 用户大規模創建和編輯列表羣組，擴展了績效最大化廣告系列功能。
•
增強了應用內電子商務數據，包括亞馬遜購物產品級別的付費和自然銷售的成本和收入，以提高透明度和更全面的收入報告。
•
啟用了對亞馬遜商店聚光燈和贊助品牌視頻的支持，這些關鍵廣告類型可提高品牌知名度，從而在日益重要的電子商務平臺上為活動提供更全面的活動管理。
•
將BigQuery數據集成到Marin的生態系統中，以擴大商業洞察平臺的覆蓋範圍。
•
使用實時反饋簡化了自定義腳本的部署，從而加快了技術含量較低的用户開發定製自動化的速度。
•
更新和簡化的用户界面，提供更直觀、更現代的用户體驗。
•
使用馬林的谷歌與微軟同步，Yotel的收入增加了323％。
•
通過將客户生命週期數據與Marin的收入中心整合在一起，將互聯網品牌的收入提高了30％。

2023 年第四季度財務更新：

•
淨收入總額為440萬美元，與2022年第四季度的520萬美元相比，同比下降16％。
•
GAAP運營虧損為（570萬美元），使GAAP營業利潤率為（132％），而2022年第四季度的GAAP運營虧損為520萬美元，GAAP營業利潤率為（102％）。
•
非公認會計準則運營虧損為（190萬美元），非公認會計準則營業利潤率為（43％），而2022年第四季度的非公認會計準則運營虧損為420萬美元，非公認會計準則營業利潤率為（82％）。

2023 年全年財務更新：

•
淨收入總額為1770萬美元，與2022年的2,000萬美元相比，同比下降11％。
•
GAAP運營虧損為（2,280萬美元），使GAAP營業利潤率為（129％），而2022年的GAAP運營虧損為2,200萬美元，GAAP營業利潤率為（110％）。
•
非公認會計準則運營虧損為（1,460萬美元），非公認會計準則營業利潤率為（82％），而2022年的非公認會計準則運營虧損為1,770萬美元，非公認會計準則營業利潤率為（88％）。
•
截至2023年12月31日，現金及現金等價物為1140萬美元。

本新聞稿所含財務報表中提供了公認會計原則與非公認會計準則財務指標的對賬情況。下文還在 “非公認會計準則財務指標” 標題下對這些指標進行了解釋。

1

 

財務展望：

馬林為其2024年第一季度提供如下指導：

 

前瞻性指導

以百萬計

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

估計範圍

 

 

 

 

來自

 

 

到

 

 

截至 2024 年 3 月 31 日的三個月

 

 

 

 

 

 

 

收入，淨額

 

$

4.0

 

 

$

4.3

 

 

運營產生的非公認會計準則虧損

 

 

(2.2

)

 

 

(1.9

)

 

 

非公認會計準則運營虧損不包括股票薪酬支出、內部開發軟件攤銷、長期資產減值、內部開發軟件資本化、與重組相關的非經常性成本以及公司在迴應與政府對谷歌和Facebook調查有關的第三方傳票時產生的某些專業費用的影響。

此外，由於收入與股票薪酬等非現金項目之間的差異，公司沒有調節其前瞻性非公認會計準則運營虧損。GAAP運營虧損包括受招聘和留用需求影響的股票薪酬支出，以及馬林股票的未來價格。因此，如果不做出不合理的努力，就無法將前瞻性非公認會計準則財務指標與相應的公認會計準則指標進行對賬。

季度業績電話會議

Marin Software將於太平洋時間今天下午2點（美國東部時間下午5點）舉行電話會議，審查公司截至2023年12月31日的季度和全年財務業績及其未來展望。要接聽電話，請在美國撥打 (877) 704-4453，或使用會議編號13742151撥打國際電話 (201) 389-0920。電話會議的網絡直播可在以下網址觀看 https://viavid.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1639585&tp_key=860ce9f72e。在截至美國東部時間2024年2月29日晚上11點59分的電話會議結束後，將在公司網站 http://investor.marinsoftware.com/ 上提供錄製的重播，電話重播將在美國撥打（844）512-2921或撥打（412）317-6671進行電話重播，錄製訪問代碼為13742151。

關於 Marin 軟件

Marin Software Incorporated（納斯達克股票代碼：MRIN）的使命是讓廣告商能夠提高在全球最大的出版商上運行的付費營銷計劃的效率和透明度。Marin Software為廣告商和代理機構提供企業營銷軟件，以整合、調整和擴大他們在網絡和移動設備上的數字廣告支出。Marin Software 為搜索、社交和電子商務廣告提供統一的 SaaS 廣告管理平臺。該公司幫助數字營銷人員轉化精確的受眾，改善財務業績並做出更好的決策。Marin Software 總部位於舊金山，在全球設有辦事處，其技術為全球營銷活動提供動力。有關馬林軟件的更多信息，請訪問 www.marinsoftware.com。

非公認會計準則財務指標

馬林在本新聞稿中使用了某些非公認會計準則財務指標。馬林在內部使用這些非公認會計準則財務指標來分析其財務業績，並認為它們有助於投資者評估其持續運營業績，作為對GAAP指標的補充。馬林認為，這些非公認會計準則財務指標的使用為投資者提供了另一種工具，可用於評估持續的經營業績和趨勢，並將我們的財務業績與業內其他公司進行比較，其中許多公司向投資者提供了類似的非公認會計準則財務指標。Marin使用的非公認會計準則財務指標可能與其他公司可能使用的衡量標準不同。

不應將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務信息分開考慮，也不得將其作為其替代品。本新聞稿下文所列財務報表中提供了非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP指標的對賬情況。鼓勵投資者審查這些非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況。

非公認會計準則支出、指標和每股淨虧損。Marin將非公認會計準則銷售和營銷、非公認會計準則研發、非公認會計準則一般和行政管理、非公認會計準則毛利、非公認會計準則營業虧損和非公認會計準則淨虧損定義為相應的GAAP餘額，經股票薪酬支出、內部開發軟件和無形資產攤銷、長期資產減值、與債務協議相關的非現金支出、內部開發軟件資本化、CARES法案員工留用信貸、非經常性成本與重組有關，還有一些公司在迴應公司收到的與政府對谷歌和Facebook的調查有關的第三方傳票時產生的專業費用。每股非公認會計準則淨虧損的計算方法是非公認會計準則淨虧損除以已發行股票的加權平均值。

2

 

調整後息折舊攤銷前利潤。Marin將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為淨虧損，經股票薪酬支出、折舊、內部開發軟件和無形資產的攤銷、內部開發軟件的資本化、長期資產減值、所得税收益或準備金、CARES法案員工留存抵免、其他收入、與重組相關的淨非經常性成本，以及公司在迴應公司收到的第三方傳票時產生的某些專業費用政府的對谷歌和臉書的調查。這些金額通常被其他公司排除在外，以幫助投資者瞭解其業務的運營業績。公司使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量其經營業績，因為它通過消除某些非現金和非經營項目的影響，有助於持續比較經營業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤反映了另一種查看運營各方面的方式，馬林認為，從GAAP業績以及相應的GAAP財務指標的對賬來看，可以更全面地瞭解影響其業務的因素和趨勢。

前瞻性陳述

本新聞稿包含前瞻性陳述，除其他外，包括有關Marin業務的聲明、產品和技術投資對未來經營業績的影響、營銷日益增加的複雜性、產品開發工作的進展、產品能力、廣告商和客户行為以及未來財務業績，包括其2024年第一季度的展望。這些前瞻性陳述受1995年《私人證券訴訟改革法》制定的安全港條款的約束。由於某些風險因素，實際業績可能與前瞻性陳述中的預測存在重大差異，包括但不限於我們減少開支或籌集額外資金以履行持續經營義務的能力；我們成功實施2023年7月啟動的重組計劃的能力以及重組計劃的預期成本和節省；客户使用我們的產品管理的數字廣告支出金額；客户接受、採用和使用程度我們的MarinOne 平臺；我們的人員生產率和業務的其他方面；我們維持或增加向新客户和現有客户銷售的能力；我們與出版商、廣告代理商和戰略業務合作伙伴的關係及接觸渠道的任何不利變化，包括我們與 Google 的收入分成協議中的任何不利變化；我們管理開支的能力；我們留住和吸引合格的管理、技術、銷售和營銷人員的能力；我們的產品平臺或新產品更新發布的任何延遲客户部署任何此類更新或功能的特點或延遲；競爭因素，包括但不限於定價壓力、新競爭對手的進入和新應用程序；由於多種因素導致我們的經營業績出現季度波動；無法充分預測我們未來的收入、支出、調整後的息税折舊攤銷前利潤、現金流或其他財務指標；在線和移動廣告支出金額的延遲、減少或放緩增長以及基於雲的軟件市場的發展；我們的進展努力更新我們的軟件平臺；我們在搜索廣告以外的其他渠道維持或擴大解決方案銷售的能力；搜索廣告市場普遍放緩；客户數字廣告預算從搜索向滲透率不高的細分市場的任何轉移；數字廣告市場的發展；我們為客户提供高質量技術支持的能力；我們平臺的重大缺陷，包括我們引入平臺的任何更新導致的缺陷，我們的服務中斷單身第三方數據中心或違反我們安全措施的行為；我們開發平臺增強功能的能力；我們保護知識產權的能力；我們管理與國際業務相關的風險的能力；貨幣匯率波動，尤其是美元升值的影響；由於我們的訂閲業務模式，我們的軟件服務銷售或管理支出的短期變化可能不會立即反映在我們的業績中；我們維持普通股上市的能力納斯達克；以及總體經濟或市場狀況的不利變化。這些前瞻性陳述基於當前的預期，受不確定性、重要性、價值和影響的變化以及向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的其他風險的影響，包括我們最新的10-K表報告、10-Q表的最新報告和我們可能不時提交的8-K表最新報告，所有這些都可以在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上免費獲得。這些風險中的任何一種都可能導致實際業績與前瞻性陳述中設定的預期存在重大差異。本新聞稿中的所有前瞻性陳述都反映了馬林截至2024年2月22日的預期。在本新聞稿發佈之日之後，馬林沒有義務更新任何此類前瞻性陳述，也明確表示沒有義務更新任何此類前瞻性陳述。

投資者關係，馬林軟件

ir@marinsoftware.com

媒體聯繫人

Wesley MacLaggan

市場營銷，海洋軟件

(415) 399-2580

press@marinsoftware.com

 

3

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

簡明合併資產負債表

 

 

 

 

 

 

（按公認會計原則計算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

十二月三十一日

 

 

十二月三十一日

 

（未經審計；以千計，面值除外）

 

2023

 

 

2022

 

資產：

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

11,363

 

 

$

27,957

 

應收賬款，淨額

 

 

3,864

 

 

 

4,521

 

預付費用和其他流動資產

 

 

1,548

 

 

 

2,016

 

流動資產總額

 

 

16,775

 

 

 

34,494

 

財產和設備，淨額

 

 

120

 

 

 

3,213

 

使用權資產、經營租賃

 

 

1,912

 

 

 

3,844

 

其他非流動資產

 

 

508

 

 

 

533

 

總資產

 

$

19,315

 

 

$

42,084

 

負債和股東權益：

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

664

 

 

$

1,011

 

應計費用和其他流動負債

 

 

2,099

 

 

 

3,513

 

經營租賃負債

 

 

1,518

 

 

 

1,645

 

流動負債總額

 

 

4,281

 

 

 

6,169

 

經營租賃負債，非流動

 

 

394

 

 

 

2,199

 

其他長期負債

 

 

1,001

 

 

 

1,002

 

負債總額

 

 

5,676

 

 

 

9,370

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

可轉換優先股，面值0.001美元

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股，面值0.001美元

 

 

18

 

 

 

17

 

額外的實收資本

 

 

358,869

 

 

 

355,996

 

累計赤字

 

 

(344,251

)

 

 

(322,334

)

累計其他綜合虧損

 

 

(997

)

 

 

(965

)

股東權益總額

 

 

13,639

 

 

 

32,714

 

負債和股東權益總額

 

$

19,315

 

 

$

42,084

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

簡明合併運營報表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

（按公認會計原則計算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至12月31日的三個月

 

 

截至12月31日的財年

 

（未經審計；以千計，每股數據除外）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入，淨額

 

$

4,350

 

 

$

5,161

 

 

$

17,731

 

 

$

20,019

 

收入成本

 

 

2,134

 

 

 

3,083

 

 

 

11,635

 

 

 

12,795

 

毛利

 

 

2,216

 

 

 

2,078

 

 

 

6,096

 

 

 

7,224

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售和營銷

 

 

1,078

 

 

 

1,962

 

 

 

6,520

 

 

 

6,997

 

研究和開發

 

 

1,636

 

 

 

2,901

 

 

 

10,235

 

 

 

11,832

 

一般和行政

 

 

1,974

 

 

 

2,459

 

 

 

8,871

 

 

 

10,396

 

長期資產的減值損失

 

 

3,276

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

—

 

運營費用總額

 

 

7,964

 

 

 

7,322

 

 

 

28,902

 

 

 

29,225

 

運營損失

 

 

(5,748

)

 

 

(5,244

)

 

 

(22,806

)

 

 

(22,001

)

其他收入，淨額

 

 

141

 

 

 

190

 

 

 

739

 

 

 

4,079

 

所得税前虧損

 

 

(5,607

)

 

 

(5,054

)

 

 

(22,067

)

 

 

(17,922

)

所得税準備金

 

 

(344

)

 

 

64

 

 

 

(150

)

 

 

305

 

淨虧損

 

$

(5,263

)

 

$

(5,118

)

 

$

(21,917

)

 

$

(18,227

)

每股普通股淨虧損，基本虧損和攤薄後

 

$

(0.29

)

 

$

(0.31

)

 

$

(1.24

)

 

$

(1.15

)

加權平均已發行股票、基本股和攤薄後股票

 

 

18,053

 

 

 

16,337

 

 

 

17,656

 

 

 

15,891

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

簡明合併現金流量表

 

 

 

 

 

 

（按公認會計原則計算）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至12月31日的財年

 

（未經審計；以千計）

 

2023

 

 

2022

 

經營活動：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(21,917

)

 

$

(18,227

)

為將淨虧損與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整

 

 

 

 

 

 

折舊

 

 

19

 

 

 

447

 

內部開發軟件的攤銷

 

 

1,701

 

 

 

1,810

 

使用權資產的攤銷

 

 

1,528

 

 

 

2,832

 

攤銷獲得和履行合同的遞延成本

 

 

366

 

 

 

352

 

寬恕薪資保護計劃貸款

 

 

—

 

 

 

(3,117

)

長期資產的減值損失

 

 

3,276

 

 

 

—

 

處置財產和設備及使用權資產的損失

 

 

3

 

 

 

28

 

未實現的外匯損失

 

 

46

 

 

 

80

 

與股權獎勵相關的股票薪酬

 

 

3,006

 

 

 

3,555

 

壞賬準備金

 

 

(414

)

 

 

16

 

遞延所得税優惠

 

 

(70

)

 

 

48

 

經營資產和負債的變化

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

1,037

 

 

 

73

 

預付費用和其他資產

 

 

183

 

 

 

(102

)

應付賬款

 

 

(353

)

 

 

31

 

應計費用和其他負債

 

 

(1,466

)

 

 

(2,786

)

經營租賃負債

 

 

(1,528

)

 

 

(3,177

)

用於經營活動的淨現金

 

 

(14,583

)

 

 

(18,137

)

投資活動：

 

 

 

 

 

 

購買財產和設備

 

 

—

 

 

 

(24

)

內部開發軟件的資本化

 

 

(1,807

)

 

 

(1,740

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(1,807

)

 

 

(1,764

)

籌資活動：

 

 

 

 

 

 

通過市場發行發行普通股所得的收益，扣除發行成本

 

 

—

 

 

 

1,333

 

償還薪資保護計劃貸款

 

 

—

 

 

 

(203

)

股權獎勵結算時為扣留的股份繳納的員工税

 

 

(206

)

 

 

(424

)

員工股票購買計劃的收益，淨額

 

 

(3

)

 

 

34

 

由（用於）融資活動提供的淨現金

 

 

(209

)

 

 

740

 

外匯匯率變動對現金和現金等價物以及限制性現金的影響

 

 

5

 

 

 

61

 

現金和現金等價物及限制性現金的淨減少

 

 

(16,594

)

 

 

(19,100

)

現金及現金等價物和限制性現金：

 

 

 

 

 

 

期初

 

 

27,957

 

 

 

47,057

 

期末

 

$

11,363

 

 

$

27,957

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

公認會計原則與非公認會計準則支出的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9 月 30 日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

（未經審計；以千計）

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

銷售和市場營銷 (GAAP)

 

$

1,787

 

 

$

1,588

 

 

$

1,660

 

 

$

1,962

 

 

 

$

6,997

 

 

 

$

2,025

 

 

$

1,935

 

 

$

1,482

 

 

$

1,078

 

 

 

$

6,520

 

 

 

減少基於股票的薪酬

 

 

(175

)

 

 

(157

)

 

 

(99

)

 

 

(165

)

 

 

 

(596

)

 

 

 

(165

)

 

 

(184

)

 

 

(88

)

 

 

(65

)

 

 

 

(502

)

 

 

減去重組相關費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(122

)

 

 

—

 

 

 

 

(122

)

 

 

銷售和市場營銷（非公認會計準則）

 

$

1,612

 

 

$

1,431

 

 

$

1,561

 

 

$

1,797

 

 

 

$

6,401

 

 

 

$

1,860

 

 

$

1,751

 

 

$

1,272

 

 

$

1,013

 

 

 

$

5,896

 

 

 

研究與開發 (GAAP)

 

$

2,917

 

 

$

2,980

 

 

$

3,034

 

 

$

2,901

 

 

 

$

11,832

 

 

 

$

2,942

 

 

$

2,797

 

 

$

2,860

 

 

$

1,636

 

 

 

$

10,235

 

 

 

減少基於股票的薪酬

 

 

(224

)

 

 

(213

)

 

 

(303

)

 

 

(256

)

 

 

 

(996

)

 

 

 

(270

)

 

 

(305

)

 

 

(131

)

 

 

(119

)

 

 

 

(825

)

 

 

減去重組相關費用

 

 

(36

)

 

 

(59

)

 

 

(76

)

 

 

—

 

 

 

 

(171

)

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(815

)

 

 

(22

)

 

 

 

(837

)

 

 

加上內部開發軟件的資本化

 

 

512

 

 

 

408

 

 

 

449

 

 

 

397

 

 

 

 

1,766

 

 

 

 

579

 

 

 

578

 

 

 

354

 

 

 

296

 

 

 

 

1,807

 

 

 

研究與開發（非公認會計準則）

 

$

3,169

 

 

$

3,116

 

 

$

3,104

 

 

$

3,042

 

 

 

$

12,431

 

 

 

$

3,251

 

 

$

3,070

 

 

$

2,268

 

 

$

1,791

 

 

 

$

10,380

 

 

 

一般和行政 (GAAP)

 

$

2,469

 

 

$

2,545

 

 

$

2,923

 

 

$

2,459

 

 

 

$

10,396

 

 

 

$

2,336

 

 

$

2,442

 

 

$

2,119

 

 

$

1,974

 

 

 

$

8,871

 

 

 

減少基於股票的薪酬

 

 

(334

)

 

 

(340

)

 

 

(405

)

 

 

(403

)

 

 

 

(1,482

)

 

 

 

(473

)

 

 

(627

)

 

 

(85

)

 

 

(187

)

 

 

 

(1,372

)

 

 

減去重組相關費用

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(78

)

 

 

—

 

 

 

 

(78

)

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(189

)

 

 

—

 

 

 

 

(189

)

 

 

減去與第三方傳票相關的費用

 

 

(72

)

 

 

(99

)

 

 

(198

)

 

 

(72

)

 

 

 

(441

)

 

 

 

(84

)

 

 

(45

)

 

 

(36

)

 

 

(30

)

 

 

 

(195

)

 

 

一般和行政（非公認會計準則）

 

$

2,063

 

 

$

2,106

 

 

$

2,242

 

 

$

1,984

 

 

 

$

8,395

 

 

 

$

1,779

 

 

$

1,770

 

 

$

1,809

 

 

$

1,757

 

 

 

$

7,115

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

 

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

GAAP指標與非GAAP指標的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

（未經審計；以千計）

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

毛利 (GAAP)

 

$

1,833

 

 

$

1,517

 

 

$

1,796

 

 

$

2,078

 

 

 

$

7,224

 

 

 

$

1,343

 

 

$

1,186

 

 

$

1,351

 

 

$

2,216

 

 

 

$

6,096

 

 

 

加上基於股票的薪酬

 

 

124

 

 

 

90

 

 

 

148

 

 

 

119

 

 

 

 

481

 

 

 

 

124

 

 

 

137

 

 

 

5

 

 

 

41

 

 

 

 

307

 

 

 

加上內部開發軟件的攤銷

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

加上與重組相關的費用

 

 

17

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

17

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

671

 

 

 

2

 

 

 

 

673

 

 

 

毛利（非公認會計準則）

 

$

2,516

 

 

$

2,038

 

 

$

2,363

 

 

$

2,615

 

 

 

$

9,532

 

 

 

$

1,886

 

 

$

1,749

 

 

$

2,460

 

 

$

2,682

 

 

 

$

8,777

 

 

 

營業虧損 (GAAP)

 

$

(5,340

)

 

$

(5,596

)

 

$

(5,821

)

 

$

(5,244

)

 

 

$

(22,001

)

 

 

$

(5,960

)

 

$

(5,988

)

 

$

(5,110

)

 

$

(5,748

)

 

 

$

(22,806

)

 

 

加上基於股票的薪酬

 

 

857

 

 

 

800

 

 

 

955

 

 

 

943

 

 

 

 

3,555

 

 

 

 

1,032

 

 

 

1,253

 

 

 

309

 

 

 

412

 

 

 

 

3,006

 

 

 

加上內部開發軟件的攤銷

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

加上與重組相關的費用

 

 

53

 

 

 

59

 

 

 

154

 

 

 

—

 

 

 

 

266

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,797

 

 

 

24

 

 

 

 

1,821

 

 

 

減少內部開發軟件的資本化

 

 

(512

)

 

 

(408

)

 

 

(449

)

 

 

(397

)

 

 

 

(1,766

)

 

 

 

(579

)

 

 

(578

)

 

 

(354

)

 

 

(296

)

 

 

 

(1,807

)

 

 

加上與第三方傳票相關的費用

 

 

72

 

 

 

99

 

 

 

198

 

 

 

72

 

 

 

 

441

 

 

 

 

84

 

 

 

45

 

 

 

36

 

 

 

30

 

 

 

 

195

 

 

 

加上長期資產的減值損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

 

3,276

 

 

 

營業虧損（非公認會計準則）

 

$

(4,328

)

 

$

(4,615

)

 

$

(4,544

)

 

$

(4,208

)

 

 

$

(17,695

)

 

 

$

(5,004

)

 

$

(4,842

)

 

$

(2,889

)

 

$

(1,879

)

 

 

$

(14,614

)

 

 

淨虧損（GAAP）

 

$

(1,999

)

 

$

(5,374

)

 

$

(5,736

)

 

$

(5,118

)

 

 

$

(18,227

)

 

 

$

(5,783

)

 

$

(5,917

)

 

$

(4,954

)

 

$

(5,263

)

 

 

$

(21,917

)

 

 

加上基於股票的薪酬

 

 

857

 

 

 

800

 

 

 

955

 

 

 

943

 

 

 

 

3,555

 

 

 

 

1,032

 

 

 

1,253

 

 

 

309

 

 

 

412

 

 

 

 

3,006

 

 

 

加上內部開發軟件的攤銷

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

加上與重組相關的費用

 

 

53

 

 

 

59

 

 

 

154

 

 

 

—

 

 

 

 

266

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,797

 

 

 

24

 

 

 

 

1,821

 

 

 

減少內部開發軟件的資本化

 

 

(512

)

 

 

(408

)

 

 

(449

)

 

 

(397

)

 

 

 

(1,766

)

 

 

 

(579

)

 

 

(578

)

 

 

(354

)

 

 

(296

)

 

 

 

(1,807

)

 

 

加上與第三方傳票相關的費用

 

 

72

 

 

 

99

 

 

 

198

 

 

 

72

 

 

 

 

441

 

 

 

 

84

 

 

 

45

 

 

 

36

 

 

 

30

 

 

 

 

195

 

 

 

加上長期資產的減值損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

 

3,276

 

 

 

減少薪資保護計劃貸款的寬恕和還款

 

 

(3,320

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

(3,320

)

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

淨虧損（非公認會計準則）

 

$

(4,307

)

 

$

(4,393

)

 

$

(4,459

)

 

$

(4,082

)

 

 

$

(17,241

)

 

 

$

(4,827

)

 

$

(4,771

)

 

$

(2,733

)

 

$

(1,394

)

 

 

$

(13,725

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

 

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

計算非公認會計準則每股收益

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

（未經審計；以千計，每股數據除外）

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

淨虧損（非公認會計準則）

 

$

(4,307

)

 

$

(4,393

)

 

$

(4,459

)

 

$

(4,082

)

 

 

$

(17,241

)

 

 

$

(4,827

)

 

$

(4,771

)

 

$

(2,733

)

 

$

(1,394

)

 

 

$

(13,725

)

 

 

加權平均已發行股票、基本股和攤薄後股票

 

 

15,537

 

 

 

15,651

 

 

 

16,030

 

 

 

16,337

 

 

 

 

15,891

 

 

 

 

17,235

 

 

 

17,412

 

 

 

17,912

 

 

 

18,053

 

 

 

 

17,656

 

 

 

非公認會計準則普通股每股淨虧損，基本虧損和攤薄後虧損

 

$

(0.28

)

 

$

(0.28

)

 

$

(0.28

)

 

$

(0.25

)

 

 

$

(1.08

)

 

 

$

(0.28

)

 

$

(0.27

)

 

$

(0.15

)

 

$

(0.08

)

 

 

$

(0.78

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

馬林軟件公司

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨虧損與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

三個月已結束

 

 

 

年終了

 

 

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

3月31日

 

 

6月30日

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

十二月三十一日

 

 

 

（未經審計；以千計）

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

2022

 

 

 

2022

 

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

2023

 

 

 

淨虧損

 

$

(1,999

)

 

$

(5,374

)

 

$

(5,736

)

 

$

(5,118

)

 

 

$

(18,227

)

 

 

$

(5,783

)

 

$

(5,917

)

 

$

(4,954

)

 

$

(5,263

)

 

 

$

(21,917

)

 

 

折舊

 

 

179

 

 

 

199

 

 

 

57

 

 

 

12

 

 

 

 

447

 

 

 

 

11

 

 

 

3

 

 

 

3

 

 

 

2

 

 

 

 

19

 

 

 

內部開發軟件的攤銷

 

 

542

 

 

 

431

 

 

 

419

 

 

 

418

 

 

 

 

1,810

 

 

 

 

419

 

 

 

426

 

 

 

433

 

 

 

423

 

 

 

 

1,701

 

 

 

所得税（受益）準備金

 

 

61

 

 

 

75

 

 

 

105

 

 

 

64

 

 

 

 

305

 

 

 

 

48

 

 

 

144

 

 

 

2

 

 

 

(344

)

 

 

 

(150

)

 

 

基於股票的薪酬

 

 

857

 

 

 

800

 

 

 

955

 

 

 

943

 

 

 

 

3,555

 

 

 

 

1,032

 

 

 

1,253

 

 

 

309

 

 

 

412

 

 

 

 

3,006

 

 

 

內部開發軟件的資本化

 

 

(512

)

 

 

(408

)

 

 

(449

)

 

 

(397

)

 

 

 

(1,766

)

 

 

 

(579

)

 

 

(578

)

 

 

(354

)

 

 

(296

)

 

 

 

(1,807

)

 

 

重組相關費用

 

 

53

 

 

 

59

 

 

 

154

 

 

 

—

 

 

 

 

266

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,797

 

 

 

24

 

 

 

 

1,821

 

 

 

長期資產的減值損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

3,276

 

 

 

 

3,276

 

 

 

其他收入，淨額

 

 

(3,402

)

 

 

(297

)

 

 

(190

)

 

 

(190

)

 

 

 

(4,079

)

 

 

 

(225

)

 

 

(215

)

 

 

(158

)

 

 

(141

)

 

 

 

(739

)

 

 

與第三方傳票相關的費用

 

 

72

 

 

 

99

 

 

 

198

 

 

 

72

 

 

 

 

441

 

 

 

 

84

 

 

 

45

 

 

 

36

 

 

 

30

 

 

 

 

195

 

 

 

調整後 EBITDA

 

$

(4,149

)

 

$

(4,416

)

 

$

(4,487

)

 

$

(4,196

)

 

 

$

(17,248

)

 

 

$

(4,993

)

 

$

(4,839

)

 

$

(2,886

)

 

$

(1,877

)

 

 

$

(17,248

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9