附錄 99.1
Olo 公佈 2023 年第四季度和全年財務業績
2023 年全年收入為 2.283 億美元,同比增長 23%
第四季度收入為6,300萬美元,同比增長27%
紐約,紐約——2024年2月21日——領先的餐廳技術提供商Olo Inc.(紐約證券交易所代碼:OLO)今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年財務業績。
Olo創始人兼首席執行官諾亞·格拉斯表示:“我們在2023年結束時表現強勁,超過了第四季度收入和非公認會計準則營業收入預期的最高水平,同時還進行了顯著的企業部署和持續的產品和平臺創新。”“在2024年,我們專注於實現平衡增長和提高盈利能力,同時對產品開發、市場進入和數據驅動的計劃進行戰略投資,以幫助品牌通過技術改善酒店業。憑藉我們的規模、可靠性和模塊化,Olo 處於獨特的地位,使餐廳能夠推動銷售,用更少的資源做更多的事情,讓每位客人都感覺像常客。”
第四季度財務和其他亮點
•總收入同比增長27%,達到6,300萬美元。
•平臺總收入同比增長27%,達到6190萬美元。
•毛利同比增長6%(1),達到3640萬美元,佔總收入的58%。
•非公認會計準則毛利同比增長10%(1),達到4,080萬美元,佔總收入的65%。
•營業虧損為2,050萬美元,佔總收入的(33%),而去年同期的營業虧損為1,090萬美元,佔總收入的(22%)。
•非公認會計準則營業收入為680萬美元,佔總收入的11%,而去年同期為310萬美元,佔總收入的6%。
•淨虧損為1,570萬美元,攤薄每股虧損0.10美元,而去年同期淨虧損為820萬美元,攤薄每股虧損0.05美元。
•非公認會計準則淨收益為850萬美元,攤薄每股收益為0.05美元,而去年同期非公認會計準則淨收益為440萬美元,攤薄每股收益0.02美元。
•截至2023年12月31日,現金、現金等價物以及短期和長期投資總額為3.883億美元。
•回購的股票總額約為280萬股,約合1,490萬美元,使該計劃下的回購總額達到1150萬股,總回購量約為7,790萬美元,剩餘約2,210萬股的授權餘額。
•單位平均收入(ARPU)同比增長38%,環比增長6%,達到約787美元。
•基於美元的淨收入保留率(NRR)約為120%。
•最終活躍地點約為8萬個,較截至2023年9月30日的季度增長了約3%。
•在截至2023年12月31日的年度中,商品總交易量(GMV)超過260億美元,在截至2023年12月31日的年度中,總支付量(GPV)達到10億美元。
第四季度和近期業務亮點
•華夫餅屋選擇Olo為其全國所有地點的數字訂購和支付提供支持。華夫餅屋是這家標誌性餐廳品牌首次對數字化進行重大投資,它將利用Order、Pay(包括無邊界賬户)和世博會來簡化訂購流程,並大規模簡化賓客和員工的付款。
•一家大型休閒餐飲公司通過在所有概念中推出Olo Pay,擴大了與Olo的關係。這是現有的Olo企業客户連續第六個季度擴展到公司的支付套件。
•Five Guys是該公司在2009年首次進行在線訂購的企業客户,通過部署Engage套件的訪客數據平臺和營銷模塊,擴大了與OLO的關係,以大規模訪問訪客數據,增加客人的終身價值,並衡量活動的有效性以推動銷售。
•Olo繼續推動新興企業領域的強勁採用,該公司將其定義為擁有5至99個分支機構的品牌。Olo 與 Barberitos、Carrot Express、Smalls Sliders 和 Texas de Brazil 等品牌部署了多個模塊。
•Olo宣佈了產品增強功能,以更好地為其客户提供服務,其中許多已在Olo的2023年冬季發佈活動中進行了展示,該活動可在olo.com/quarterly-release上觀看。Olo宣佈將Olo的無縫訪客賬户登錄和結賬功能Borderless擴展到所有使用Serve的客户,使更多的餐廳能夠滿足當今數字客人的在線訂購期望。本季度發佈了涵蓋所有三個產品套件(Order、Pay和Engage)的其他產品增強功能,以幫助品牌開啟新的收入來源,鼓勵訪客參與度並簡化訂購體驗。
財務展望
截至2024年2月21日,Olo發佈了以下2024年第一季度和2024財年的展望:
對於2024年第一季度,Olo預計將報告:
•收入在6,400萬美元至6,450萬美元之間;以及
•非公認會計準則營業收入在510萬美元至550萬美元之間。
對於2024財年,Olo預計將報告:
•收入在2.690億美元至2.720億美元之間;以及
•非公認會計準則營業收入在2,200萬美元至2400萬美元之間。
上述展望構成適用證券法所指的前瞻性信息,基於多種假設,存在多種風險。由於許多因素,包括我們的假設不準確和某些風險因素,其中許多因素是Olo無法控制的,實際結果可能會有重大差異。Olo 不承擔更新這些前瞻性陳述的義務。請參閲下方有關 “前瞻性陳述” 的警示説明。
(1) 包括公認會計準則和非公認會計準則毛利和毛利率在內的上期金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。下面 “非公認會計準則財務指標和其他指標” 標題下也包含了對我們的非公認會計準則財務指標的解釋。本新聞稿末尾提供了GAAP與非公認會計準則財務指標對賬的腳註,對重新分類的解釋。
網絡直播和電話會議信息
Olo將於今天,即美國東部時間2024年2月21日下午 5:00 主持電話會議,討論公司的財務業績和財務前景。本次電話會議的網絡直播將在 “投資者關係” 網站investors.olo.com上播出,重播內容也將在網站上存檔。
可用信息
Olo通過各種方式向公眾公佈有關公司、其產品和服務以及其他事項的重要信息,包括向美國證券交易委員會提交的文件、新聞稿、公開電話會議、網絡直播、investors.olo.com的 “投資者關係” 網站以及公司的X(前身為Twitter)賬户 @Olo,以實現向公眾廣泛、非排他性地分發信息並遵守其根據FD法規承擔的披露義務。
關於 Olo | 大規模酒店業™
Olo(紐約證券交易所代碼:OLO)是一家領先的餐廳技術提供商,提供訂購、付款和賓客互動解決方案,幫助品牌增加訂單,簡化運營並改善賓客體驗。每天,Olo 在其開放的 SaaS 平臺上處理數百萬份訂單,將來自每個接觸點的正確數據收集到單一來源中,這樣餐廳每次都能更好地瞭解每個渠道上的每位客人,併為他們提供更好的服務。大約有700個餐廳品牌信任Olo及其由300多個整合合作伙伴組成的網絡,他們代表餐廳社區進行創新,加速技術的積極影響,創造一個讓每位餐廳客人都感覺像常客一樣的世界。在 olo.com 上了解更多信息。
聯繫人
媒體
Olo@icrinc.com
投資者關係
InvestorRelations@olo.com
非公認會計準則財務指標和其他指標
非公認會計準則財務指標
在本新聞稿中,我們指的是非公認會計準則財務指標,這些衡量標準是根據美國公認的會計原則(GAAP)以外的方法得出的。如下所述,我們將非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則編制的財務指標一起用於規劃目的,包括編制年度運營預算,衡量我們的核心經營業績和業務戰略的有效性,以及評估我們的財務業績。這些指標提供了與以此類非公認會計準則數據衡量的過去財務業績的一致性和可比性,便於對核心經營業績進行逐期比較,並通過列報同期經營業績來幫助股東更好地評估我們,而不會受到某些費用或收益的影響,這些費用或收益可能在不同時期之間或與其他註冊人類似的非公認會計準則財務指標和關鍵績效指標相比可能不一致或不可比性。
本新聞稿中包含的財務報表表格中提供了這些非公認會計準則指標的對賬,鼓勵投資者審查對賬。我們使用非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性,不應孤立地考慮這些衡量標準,也不應將其作為對GAAP財務業績分析的替代品。由於我們的非公認會計準則財務指標不是根據公認會計原則計算的,因此它們不一定與其他公司採用的類似標題的指標相提並論。
以下是本新聞稿中提及的非公認會計準則財務指標,如下表所示:非公認會計準則毛利(總額和每個細列項目,以及按利潤率計算的總額和每個非公認會計準則毛利項目佔收入的百分比)、非公認會計準則運營支出(按利潤率計算的每個細列項目和每個非公認會計準則運營支出項目佔收入的百分比)、非公認會計準則營業收入(按利潤率計算)收入百分比)、非公認會計準則淨收益(按每股計算)和自由現金流。
我們調整了以下項目的GAAP財務指標:股票薪酬支出(公司使用各種估值方法和主觀假設計算的非現金支出)和相關的工資税支出、與A類普通股慈善捐款相關的股權支出(非現金支出)、某些訴訟相關費用(包括與訴訟相關事項相關的法律和其他專業費用,這些費用不代表我們的核心業務,也不是我們正常業務的一部分)業務過程)、與轉租我們前公司總部相關的成本和減值費用、資產處置損失、非現金資本化內部用途軟件減值、資本化內部使用軟件和無形資產攤銷(非現金支出)、重組費用、某些遣散費用和交易成本(通常在相關收購後的一年內發生,以及收購的相關税收影響)。從2023年第二季度開始,我們在確定非公認會計準則淨收入時納入了非公認會計準則調整的税收影響。我們使用聯邦利率加上不包括淨營業虧損(NOL)影響的州淨利率和估值補貼來確定該金額,以計算非公認會計準則混合法定利率,然後將其應用於所有非公認會計準則調整。前一時期的非公認會計準則淨收益列報方式也進行了修訂,以納入非公認會計準則調整的税收影響,並與新的列報方式保持一致。
如果不進行不合理的前瞻性努力,就無法將非公認會計準則營業收入指導與最直接可比的GAAP指標進行對賬,因為這些非公認會計準則指標中排除的費用具有很高的可變性、複雜性和知名度低;特別是股票薪酬支出和相關工資税支出的衡量標準和影響,這些衡量標準和影響直接受到我們股價不可預測的波動的影響。我們預計,上述費用的可變性將對我們未來的GAAP財務業績產生重大且可能不可預測的影響。
管理層認為,將某些非現金費用和非核心運營費用排除在我們的非公認會計準則財務指標中是有用的,因為:(1)任何特定時期的此類支出金額可能與我們業務運營的基本業績不直接相關,而且我們認為與持續的運營業績無關;(2)此類支出在不同時期之間可能有很大差異。
自2023年1月1日起,我們開始將某些與員工相關的成本分配給平臺收入成本、專業服務和其他收入成本、銷售和營銷以及研發費用。以前,此類費用在我們簡明的合併運營報表中列報為一般和管理費用。這些成本是根據每個部門在員工總人數中所佔的比例分配的。我們認為,這些變化將更好地反映行業慣例,提供更有意義的信息,並提高我們的透明度
操作。上期金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。
自由現金流是指由經營活動提供或用於經營活動的淨現金,減去購買財產和設備以及內部使用軟件的資本化後的淨現金。自由現金流是管理層用來了解和評估我們的流動性以及制定未來運營計劃的一種衡量標準。自由現金流不包括我們認為不代表我們流動性的項目,這便於我們逐期比較流動性。我們認為,從管理層和董事會的角度來看,提供自由現金流可以為投資者和其他人提供有用的信息,幫助他們瞭解和評估我們流動資金的強度以及未來產生現金的能力,這些現金可用於戰略機會或投資我們的業務。
關鍵績效指標
此外,我們還使用以下關鍵績效指標來幫助我們評估業務,確定影響業務的趨勢,制定業務計劃並做出戰略決策。
單位平均收入 (ARPU):我們通過將給定時期內的平臺總收入除以同期的平均活躍地點來計算 ARPU。我們認為,ARPU是一項重要的指標,它表明我們有能力通過開發客户看重的產品在客户羣中實現增長。
以美元為基礎的淨收入留存率 (NRR):我們從截至該期末前 12 個月的所有活躍客户羣體的收入(定義為平臺收入)或前一時期的收入開始計算期末淨收入留存率。活躍客户是指在給定的季度內使用我們的一個或多個模塊的特定餐廳品牌。然後,我們計算截至當前期末來自這些相同客户的平臺收入或本期收入。本期收入包括任何擴張,扣除過去 12 個月的收縮或流失,但不包括當期來自新客户的平臺收入。然後,我們將本期總收入除以上一時段的總收入,得出基於美元的時間點NRR。我們認為,NRR是我們投資者的一項重要指標,它表明我們有能力留住客户並隨着時間的推移擴大他們對模塊的使用,這證明瞭我們收入基礎的穩定性和客户關係的長期價值。
活躍地點:我們將活躍地點定義為一個獨特的餐廳地點,該餐廳在一個季度期內或結束時(視模塊而定)使用我們的一個或多個模塊。根據這個定義,任何一個季度的活躍地點都可能無法反映(i)新客户贏得的未來影響,因為他們的位置可能需要一些時間才能在我們的平臺上線,或者(ii)表示打算在未來減少或終止使用我們平臺的客户。還需要注意的是,並非所有客户地點都可以選擇使用我們的產品,儘管我們的目標是部署客户的所有地點,但並非所有地點最終都可能部署我們的產品。
商品總量(GMV):我們將GMV定義為通過我們的平臺處理的訂單的總價值。
總付款量(GPV):我們將GPV定義為通過Olo Pay處理的總付款量。
我們的管理層使用GMV和GPV指標來評估對我們產品的需求。我們還認為,GMV和GPV為投資者提供了有關我們業務財務業績的有用補充信息,可以比較某些項目可能與業務業績無關的時期之間的財務業績,並提高管理層在經營業務時使用的關鍵指標的透明度。
前瞻性陳述
我們在本新聞稿中發表的聲明包括《證券法》第27A條和《證券交易法》第21E條所指的前瞻性聲明,這些陳述可以通過使用 “預期”、“相信”、“繼續”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“項目”、“展望”、“應該” 等詞語來識別 “遺囑”,以及類似的術語或此類術語的否定詞。就本新聞稿而言,除歷史事實陳述以外的所有陳述均為前瞻性陳述。
我們打算將這些前瞻性陳述納入《證券法》第27A條和《證券交易法》第21E條所載的前瞻性陳述的安全港條款的涵蓋範圍,並發表本聲明的目的是遵守這些安全港條款。這些陳述包括但不限於我們對2024年第一季度和2024年全年的財務指導、我們的未來業績、增長和市場機會,包括新產品和新老客户的持續採用模塊、ARPU的持續擴張、我們對活躍地點增長的預期、對訂單、支付和參與套件的收入預期、我們的業務戰略以及我們對其他財務和運營指標以及行業進步的預期。因此,實際結果可能存在重大差異,或者這種不確定性可能會對我們的業績造成不利影響。
前瞻性陳述基於各種估計和假設以及截至本新聞稿發佈之日我們所知的信息,受風險和不確定性的影響,包括但不限於:公共衞生危機的影響、宏觀經濟狀況,包括通貨膨脹、全權支出變化、利率波動和整體市場不確定性;我們獲得新客户、讓現有客户(包括我們的新興企業客户)採用其他模塊以及成功留住現有模塊的能力客户;我們與現有競爭對手、新市場進入者進行有效競爭的能力,客户通常開發自己的解決方案以取代我們的產品;我們開發和發佈新的成功產品和服務,以及成功開發和發佈現有產品和服務的增強功能、功能和修改的能力;Olo Pay的持續增長;我們銷售和營銷工作的成本和成功以及我們推廣品牌的能力;我們漫長而不可預測的銷售週期;我們的能力識別,招聘,並留住熟練人才;我們有效管理增長,包括任何國際擴張的能力;我們實現過去或未來投資、戰略交易或收購的預期收益的能力,以及這些收購的整合可能擾亂我們的業務和管理的風險;我們保護知識產權及其相關成本的能力;我們競爭市場的增長率和擴大市場機會的能力;我們實際或感知的違規行為包括我們在數據隱私、網絡安全和處理支付交易方面的義務;新的和現行法律法規對我們業務的影響;我們與第三方戰略關係的變化;我們對有限數量的送貨服務提供商和聚合商的依賴;我們從產品供應中創收的能力以及客户支出保留水平波動的影響;我們過去經歷的增長的持久性,包括由於 COVID-19 疫情、客人的偏好數字化訂購和客户採用多個模塊;以及其他一般市場、政治、經濟和業務狀況。實際結果可能與預測或暗示的結果存在重大差異,不應將報告的結果視為未來業績的指標。此外,這些前瞻性陳述,尤其是我們的指導方針,涉及風險、不確定性和假設,包括與客户的支出決策和賓客訂購行為相關的風險、不確定性和假設。與我們的前瞻性陳述所依據的假設的重大差異可能會導致我們的實際業績發生變化,並且影響可能很大。
可能影響我們的財務業績和前瞻性陳述的其他風險和不確定性包含在本財報發佈之後提交的截至2023年12月31日的10-K表年度報告以及我們在美國證券交易委員會提交的其他文件中,這些文件可在我們的 “投資者關係” 網站investors.olo.com和美國證券交易委員會網站www.sec.gov上查閲。不應過分依賴本新聞稿中的前瞻性陳述。此處包含的所有前瞻性陳述均基於截至本文發佈之日我們獲得的信息,我們不承擔因新信息或未來事件而更新這些陳述的任何義務。
LO INC.
簡明合併資產負債表(未經審計)
(以千計,股票和每股金額除外)
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| 截至截至 十二月三十一日 2023 | | 截至 十二月三十一日 2022 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 278,218 | | | $ | 350,073 | |
短期投資 | 84,331 | | | 98,699 | |
應收賬款,淨額 | 70,264 | | | 48,128 | |
合同資產 | 412 | | | 336 | |
遞延合同費用 | 4,743 | | | 2,851 | |
預付費用和其他流動資產 | 12,769 | | | 11,687 | |
流動資產總額 | 450,737 | | | 511,774 | |
財產和設備,淨額 | 22,055 | | | 11,700 | |
無形資產,淨額 | 17,738 | | | 21,698 | |
善意 | 207,781 | | | 207,781 | |
合同資產,非流動 | 352 | | | 241 | |
遞延合同成本,非流動成本 | 5,806 | | | 4,171 | |
經營租賃使用權資產 | 12,529 | | | 15,581 | |
長期投資 | 25,748 | | | 2,430 | |
其他資產,非流動資產 | 73 | | | 186 | |
總資產 | $ | 742,819 | | | $ | 775,562 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 4,582 | | | $ | 2,259 | |
應計費用和其他流動負債 | 68,240 | | | 52,411 | |
未賺取的收入 | 1,533 | | | 2,527 | |
經營租賃負債,當前 | 2,859 | | | 3,220 | |
流動負債總額 | 77,214 | | | 60,417 | |
未賺取的收入,非流動收入 | 57 | | | 661 | |
| | | |
經營租賃負債,非流動 | 13,968 | | | 16,827 | |
其他非流動負債 | 109 | | | 41 | |
負債總額 | 91,348 | | | 77,946 | |
股東權益: | | | |
A類普通股,面值0.001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日已授權17億股;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別已發行和流通的108,469,679股和105,053,030股股票。B類普通股,面值0.001美元;截至2023年12月31日和2022年12月31日分別授權185,000,000股;截至2023年12月31日和2022年12月31日已發行和流通的股票分別為54,891,834股和57,391,687股。 | 163 | | | 162 | |
優先股,面值0.001美元;分別於2023年12月31日和2022年12月31日授權2,000,000股。 | — | | | — | |
額外的實收資本 | 867,152 | | | 855,249 | |
累計赤字 | (215,829) | | | (157,542) | |
累計其他綜合虧損 | (15) | | | (253) | |
股東權益總額 | 651,471 | | | 697,616 | |
負債和股東權益總額 | $ | 742,819 | | | $ | 775,562 | |
LO INC.
簡明合併運營報表(未經審計)
(以千計,股票和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
平臺 | $ | 61,944 | | | $ | 48,932 | | | $ | 225,179 | | | $ | 181,293 | |
專業服務及其他 | 1,060 | | | 849 | | | 3,110 | | | 4,111 | |
總收入 | 63,004 | | | 49,781 | | | 228,289 | | | 185,404 | |
收入成本: | | | | | | | |
平臺 | 25,658 | | | 14,293 | | | 85,195 | | | 52,634 | |
專業服務及其他 | 908 | | | 1,192 | | | 4,128 | | | 5,832 | |
總收入成本 | 26,566 | | | 15,485 | | | 89,323 | | | 58,466 | |
毛利 | 36,438 | | | 34,296 | | | 138,966 | | | 126,938 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究和開發 | 17,108 | | | 20,080 | | | 73,914 | | | 74,203 | |
一般和行政 | 28,112 | | | 16,309 | | | 85,098 | | | 70,356 | |
銷售和營銷 | 11,752 | | | 8,819 | | | 48,190 | | | 34,043 | |
重組費用 | — | | | — | | | 6,848 | | | — | |
運營費用總額 | 56,972 | | | 45,208 | | | 214,050 | | | 178,602 | |
運營損失 | (20,534) | | | (10,912) | | | (75,084) | | | (51,664) | |
其他收入(支出),淨額: | | | | | | | |
利息收入 | 5,030 | | | 2,482 | | | 17,237 | | | 4,592 | |
利息支出 | (43) | | | (69) | | | (208) | | | (185) | |
其他(支出)收入,淨額 | (2) | | | 1 | | | (3) | | | 7 | |
| | | | | | | |
其他收入(支出)總額,淨額 | 4,985 | | | 2,414 | | | 17,026 | | | 4,414 | |
所得税前虧損 | (15,549) | | | (8,498) | | | (58,058) | | | (47,250) | |
所得税準備金(福利) | 197 | | | (272) | | | 229 | | | (1,282) | |
淨虧損 | $ | (15,746) | | | $ | (8,226) | | | $ | (58,287) | | | $ | (45,968) | |
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歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損: | | | | | | | |
基本 | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.28) | |
稀釋 | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.28) | |
已發行A類和B類普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 163,942,779 | | | 163,207,461 | | | 162,993,686 | | | 161,303,397 | |
稀釋 | 163,942,779 | | | 163,207,461 | | | 162,993,686 | | | 161,303,397 | |
LO INC.
簡明合併現金流量表(未經審計)
(以千計)
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| 年終了 2023年12月31日 | | 年終了 2022年12月31日 |
經營活動 | | | |
淨虧損 | $ | (58,287) | | | $ | (45,968) | |
為將淨虧損與經營活動提供的淨現金(用於)進行核對而進行的調整: | | | |
折舊和攤銷 | 10,289 | | | 6,020 | |
基於股票的薪酬 | 52,862 | | | 46,024 | |
A類普通股的慈善捐贈 | 1,136 | | | 1,406 | |
預期信貸損失準備金 | 2,874 | | | 283 | |
認股權證公允價值的變化 | — | | | — | |
非現金租賃費用 | 2,726 | | | 2,388 | |
遞延所得税優惠 | — | | | (1,519) | |
資產處置損失 | 38 | | | — | |
非現金減值費用 | — | | | 2,806 | |
其他非現金經營活動,淨額 | (2,328) | | | (1,135) | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | (25,009) | | | (5,642) | |
合同資產 | (187) | | | 377 | |
預付費用和其他流動和非流動資產 | (969) | | | (5,191) | |
遞延合同費用 | (3,527) | | | (839) | |
應付賬款 | 2,324 | | | (130) | |
應計費用和其他流動負債 | 15,891 | | | 7,308 | |
經營租賃負債 | (2,905) | | | (2,535) | |
未賺取的收入 | (1,597) | | | (1,243) | |
其他非流動負債 | 101 | | | (66) | |
經營活動提供的(用於)淨現金 | (6,568) | | | 2,344 | |
投資活動 | | | |
購買財產和設備 | (93) | | | (517) | |
大寫的內部使用軟件 | (13,011) | | | (8,480) | |
收購,扣除獲得的現金 | — | | | (49,241) | |
購買投資 | (130,428) | | | (151,723) | |
投資的銷售和到期日 | 124,042 | | | 51,478 | |
用於投資活動的淨現金 | (19,490) | | | (158,483) | |
籌資活動 | | | |
| | | |
因員工工資税預扣而收到的現金 | 15,528 | | | 9,094 | |
為員工工資税預扣支付的現金 | (15,527) | | | (9,094) | |
| | | |
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延期發行成本的支付 | — | | | (423) | |
根據員工股票購買計劃行使股票期權和購買股票所得的收益 | 12,282 | | | 12,244 | |
回購普通股 | (58,080) | | | (20,054) | |
| | | |
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用於融資活動的淨現金 | (45,797) | | | (8,233) | |
現金和現金等價物的淨減少 | (71,855) | | | (164,372) | |
現金和現金等價物,年初 | 350,073 | | | 514,445 | |
現金和現金等價物,年底 | $ | 278,218 | | | $ | 350,073 | |
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LO INC.
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬(未經審計)
(以千計,百分比、股份和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利和毛利率對賬 (1): | | | | | | | |
平臺毛利,GAAP | $ | 36,286 | | | $ | 34,639 | | | $ | 139,984 | | | $ | 128,659 | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 1,712 | | | 1,197 | | | 7,079 | | | 5,583 | |
另外:資本化的內部使用軟件和無形攤銷 | 2,532 | | | 1,226 | | | 8,351 | | | 3,954 | |
另外:某些遣散費 | — | | | 160 | | | — | | | 177 | |
| | | | | | | |
平臺毛利,非公認會計準則 | 40,530 | | | 37,222 | | | 155,414 | | | 138,373 | |
服務毛利,GAAP | 152 | | | (343) | | | (1,018) | | | (1,721) | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 148 | | | 67 | | | 699 | | | 685 | |
另外:某些遣散費 | — | | | 140 | | | — | | | 176 | |
| | | | | | | |
服務毛利,非公認會計準則 | 300 | | | (136) | | | (319) | | | (860) | |
毛利總額,GAAP | 36,438 | | | 34,296 | | | 138,966 | | | 126,938 | |
毛利總額,非公認會計準則 | 40,830 | | | 37,086 | | | 155,095 | | | 137,513 | |
平臺毛利率,GAAP | 59 | % | | 71 | % | | 62 | % | | 71 | % |
平臺毛利率,非公認會計準則 | 65 | % | | 76 | % | | 69 | % | | 76 | % |
服務毛利率,GAAP | 14 | % | | (40) | % | | (33) | % | | (42) | % |
服務毛利率,非公認會計準則 | 28 | % | | (16) | % | | (10) | % | | (21) | % |
總毛利率,GAAP | 58 | % | | 69 | % | | 61 | % | | 68 | % |
總毛利率,非公認會計準則 | 65 | % | | 74 | % | | 68 | % | | 74 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
銷售和營銷對賬 (1): | | | | | | | |
銷售和營銷,GAAP | $ | 11,752 | | | $ | 8,819 | | | $ | 48,190 | | | $ | 34,043 | |
減去:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 1,675 | | | 1,235 | | | 7,981 | | | 5,625 | |
減去:無形攤銷 | 341 | | | 341 | | | 1,365 | | | 1,338 | |
減去:某些遣散費 | — | | | 204 | | | 121 | | | 316 | |
減去:交易成本 | — | | | — | | | — | | | 79 | |
銷售和營銷,非公認會計準則 | 9,736 | | | 7,039 | | | 38,723 | | | 26,685 | |
銷售和營銷佔總收入的百分比,GAAP | 19 | % | | 18 | % | | 21 | % | | 18 | % |
銷售和營銷佔總收入的百分比,非公認會計準則 | 15 | % | | 14 | % | | 17 | % | | 14 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
研究與開發協調 (1): | | | | | | | |
研究與開發,GAAP | $ | 17,108 | | | $ | 20,080 | | | $ | 73,914 | | | $ | 74,203 | |
減去:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 3,378 | | | 3,704 | | | 15,648 | | | 14,318 | |
減去:非現金資本化軟件減值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
減去:某些遣散費 | — | | | 260 | | | — | | | 332 | |
| | | | | | | |
研發,非公認會計準則 | 13,730 | | | 16,116 | | | 58,266 | | | 59,078 | |
研發佔總收入的百分比,GAAP | 27 | % | | 40 | % | | 32 | % | | 40 | % |
研發佔總收入的百分比,非公認會計準則 | 22 | % | | 32 | % | | 26 | % | | 32 | % |
(1) 自2023年1月1日起,我們開始將某些與員工相關的成本分配給平臺收入成本、專業服務和其他收入成本、銷售和營銷以及研發費用。以前,此類費用在我們簡明的合併運營報表中列報為一般和管理費用。這些成本是根據每個部門在員工總人數中所佔的比例分配的。我們認為,這些變化將更好地反映行業慣例,提供更有意義的信息,並提高我們運營的透明度。前一期間的金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。
LO INC.
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬(未經審計)
(以千計,百分比、股份和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
一般和行政對賬 (1): | | | | | | | |
一般和行政,GAAP | $ | 28,112 | | | $ | 16,309 | | | $ | 85,098 | | | $ | 70,356 | |
減去:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 4,749 | | | 4,838 | | | 21,259 | | | 20,654 | |
減去:A類普通股的慈善捐款 | — | | | — | | | 1,136 | | | 1,406 | |
減去:某些訴訟相關費用 | 12,787 | | | — | | | 21,590 | | | — | |
減去:與前公司總部轉租相關的成本和減值費用 | — | | | — | | | — | | | 3,272 | |
減去:資產處置損失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
減去:無形攤銷 | 40 | | | 41 | | | 162 | | | 154 | |
減去:某些遣散費 | — | | | 417 | | | 709 | | | 1,358 | |
減去:交易成本 | — | | | 133 | | | 358 | | | 1,521 | |
一般和行政,非公認會計準則 | 10,536 | | | 10,880 | | | 39,846 | | | 41,991 | |
一般和行政收入佔總收入的百分比,GAAP | 45 | % | | 33 | % | | 37 | % | | 38 | % |
一般和管理佔總收入的百分比,非公認會計準則 | 17 | % | | 22 | % | | 17 | % | | 23 | % |
(1) 自2023年1月1日起,我們開始將某些與員工相關的成本分配給平臺收入成本、專業服務和其他收入成本、銷售和營銷以及研發費用。以前,此類費用在我們簡明的合併運營報表中列報為一般和管理費用。這些成本是根據每個部門在員工總人數中所佔的比例分配的。我們認為,這些變化將更好地反映行業慣例,提供更有意義的信息,並提高我們運營的透明度。前一期間的金額已重新分類,以符合本年度的列報方式。此類重新分類對先前報告的營業虧損、淨虧損或累計赤字沒有影響。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
營業損失對賬: | | | | | | | |
營業虧損,公認會計原則 | $ | (20,534) | | | $ | (10,912) | | | $ | (75,084) | | | $ | (51,664) | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 11,662 | | | 11,041 | | | 52,666 | | | 46,865 | |
另外:A類普通股的慈善捐贈 | — | | | — | | | 1,136 | | | 1,406 | |
另外:某些與訴訟相關的費用 | 12,787 | | | — | | | 21,590 | | | — | |
另外:與轉租前公司總部相關的成本和減值費用 | — | | | — | | | — | | | 3,272 | |
加:資產處置損失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
另外:非現金資本化軟件減值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
另外:資本化的內部使用軟件和無形攤銷 | 2,913 | | | 1,608 | | | 9,878 | | | 5,446 | |
另外:重組費用 | — | | | — | | | 6,848 | | | — | |
另外:某些遣散費 | — | | | 1,181 | | | 830 | | | 2,359 | |
另外:交易成本 | — | | | 133 | | | 358 | | | 1,600 | |
營業收入,非公認會計準則 | 6,828 | | | 3,051 | | | 18,260 | | | 9,759 | |
營業利潤率,GAAP | (33) | % | | (22) | % | | (33) | % | | (28) | % |
營業利潤率,非公認會計準則 | 11 | % | | 6 | % | | 8 | % | | 5 | % |
LO INC.
GAAP 與非 GAAP 業績的對賬(未經審計)
(以千計,百分比、股份和每股金額除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨損失對賬: | | | | | | | |
淨虧損,GAAP | $ | (15,746) | | | $ | (8,226) | | | $ | (58,287) | | | $ | (45,968) | |
另外:股票薪酬支出和相關的工資税支出 | 11,662 | | | 11,041 | | | 52,666 | | | 46,865 | |
另外:A類普通股的慈善捐贈 | — | | | — | | | 1,136 | | | 1,406 | |
另外:某些與訴訟相關的費用 | 12,787 | | | — | | | 21,590 | | | — | |
另外:與轉租前公司總部相關的成本和減值費用 | — | | | — | | | — | | | 3,272 | |
加:資產處置損失 | — | | | — | | | 38 | | | — | |
另外:非現金資本化軟件減值 | — | | | — | | | — | | | 475 | |
另外:資本化的內部使用軟件和無形攤銷 | 2,913 | | | 1,608 | | | 9,878 | | | 5,446 | |
| | | | | | | |
另外:重組費用 | — | | | — | | | 6,848 | | | — | |
另外:某些遣散費 | — | | | 1,181 | | | 830 | | | 2,359 | |
另外:交易成本 | — | | | 133 | | | 358 | | | 1,600 | |
減去:與GAAP收購相關的遞延所得税優惠 (1) | — | | | (98) | | | — | | | (1,519) | |
減去:非公認會計準則調整的税收影響 (2) | (3,159) | | | (1,208) | | | (9,275) | | | (3,486) | |
淨收入,非公認會計準則 | 8,457 | | | 4,431 | | | 25,782 | | | 10,450 | |
完全攤薄後歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損,GAAP | $ | (0.10) | | | $ | (0.05) | | | $ | (0.36) | | | $ | (0.28) | |
全面攤薄後的加權平均A類和B類已發行普通股,GAAP | 163,942,779 | | | 163,207,461 | | | 162,993,686 | | | 161,303,397 | |
歸屬於A類和B類普通股股東的全面攤薄後每股淨收益,非公認會計準則 | $ | 0.05 | | | $ | 0.02 | | | $ | 0.15 | | | $ | 0.06 | |
全面攤薄後的A類和B類已發行普通股,非公認會計準則 | 174,399,425 | | | 179,975,869 | | | 176,822,053 | | | 182,950,753 | |
(1) 由於我們先前的收購,我們確認了與收購的無形資產的基差相關的遞延所得税負債。這些遞延所得税負債的記錄導致我們的估值補貼被撤銷,該補貼包含在GAAP所得税準備金中。
(2)我們使用聯邦利率加上不包括淨利率和估值補貼影響的州淨利率來計算截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的非公認會計準則混合法定利率分別為26.93%和26.27%。
LO INC.
非公認會計準則自由現金流(未經審計)
(以千計)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 十二月三十一日 | | 年終了 十二月三十一日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | $ | 5,815 | | | $ | (54) | | | $ | (6,568) | | | $ | 2,344 | |
購買財產和設備 | (93) | | | (63) | | | (93) | | | (517) | |
內部開發軟件的資本化 | (2,988) | | | (1,483) | | | (13,011) | | | (8,480) | |
非公認會計準則自由現金流 | $ | 2,734 | | | $ | (1,600) | | | $ | (19,672) | | | $ | (6,653) | |