dnb-20230930
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級會員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001799208US-GAAP：ForexFordFord會員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001799208US-GAAP：ForexFordFord會員2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：利率互換成員2022-12-310001799208US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入二級會員2022-12-310001799208US-GAAP：利率互換成員US-GAAP：公允價值輸入三級會員2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值輸入 1 級會員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值輸入二級會員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：貨幣互換會員2022-12-310001799208US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住DNB：其他債務工具成員2023-09-300001799208US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住DNB：其他債務工具成員2023-09-300001799208US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住DNB：其他債務工具成員2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住DNB：其他債務工具成員2022-12-310001799208DNB：新的循環設施成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001799208DNB：新的循環設施成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2023-09-300001799208DNB：新的循環設施成員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001799208DNB：新的循環設施成員US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住2022-12-310001799208DNB: TermLoandUE2026 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2023-09-300001799208US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住DNB: TermLoandUE2026 會員2023-09-300001799208DNB: TermLoandUE2026 會員US-GAAP：持有申報金額的公允價值披露記住2022-12-310001799208US-GAAP：公允價值公允價值披露的估算記住DNB: TermLoandUE2026 會員2022-12-310001799208DNB：高級不安全備註會員美國公認會計準則：無擔保債務成員2022-12-310001799208DNB：累計外幣調整不包括歸屬於母成員的淨投資對衝保險2022-12-310001799208DNB：歸屬於父成員的累積投資對衝基金2022-12-310001799208US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001799208DNB：累計外幣調整不包括歸屬於母成員的淨投資對衝保險2023-01-012023-09-300001799208DNB：歸屬於父成員的累積投資對衝基金2023-01-012023-09-300001799208DNB：累計外幣調整不包括歸屬於母成員的淨投資對衝保險2023-09-300001799208DNB：歸屬於父成員的累積投資對衝基金2023-09-300001799208US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001799208DNB：累計外幣調整不包括歸屬於母成員的淨投資對衝保險2021-12-310001799208DNB：歸屬於父成員的累積投資對衝基金2021-12-310001799208US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001799208DNB：累計外幣調整不包括歸屬於母成員的淨投資對衝保險2022-01-012022-09-300001799208DNB：歸屬於父成員的累積投資對衝基金2022-01-012022-09-300001799208DNB：累計外幣調整不包括歸屬於母成員的淨投資對衝保險2022-09-300001799208DNB：歸屬於父成員的累積投資對衝基金2022-09-300001799208US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累積固定福利計劃調整前服務成本淨額積分會員2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類US-GAAP：累計固定福利計劃調整淨額未攤銷收益損失會員2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：從累積的其他綜合收入成員中重新分類2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-12-310001799208US-GAAP：數據庫成員2022-12-310001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-12-310001799208US-GAAP：客户關係成員2023-01-012023-03-310001799208DNB：重新收購的右邊會員2023-01-012023-03-310001799208US-GAAP：數據庫成員2023-01-012023-03-310001799208US-GAAP：其他無形資產成員2023-01-012023-03-310001799208US-GAAP：客户關係成員2023-03-310001799208DNB：重新收購的右邊會員2023-03-310001799208US-GAAP：數據庫成員2023-03-310001799208US-GAAP：其他無形資產成員2023-03-310001799208US-GAAP：客户關係成員2023-04-012023-06-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2023-04-012023-06-300001799208US-GAAP：數據庫成員2023-04-012023-06-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2023-04-012023-06-300001799208US-GAAP：客户關係成員2023-06-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2023-06-300001799208US-GAAP：數據庫成員2023-06-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2023-06-300001799208US-GAAP：客户關係成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：數據庫成員2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：客户關係成員2023-09-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2023-09-300001799208US-GAAP：數據庫成員2023-09-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2023-09-300001799208US-GAAP：客户關係成員2021-12-310001799208DNB：重新收購的右邊會員2021-12-310001799208US-GAAP：數據庫成員2021-12-310001799208US-GAAP：其他無形資產成員2021-12-310001799208US-GAAP：客户關係成員2022-01-012022-03-310001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-01-012022-03-310001799208US-GAAP：數據庫成員2022-01-012022-03-310001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-01-012022-03-310001799208US-GAAP：客户關係成員2022-03-310001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-03-310001799208US-GAAP：數據庫成員2022-03-310001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-03-310001799208US-GAAP：客户關係成員2022-04-012022-06-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-04-012022-06-300001799208US-GAAP：數據庫成員2022-04-012022-06-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-04-012022-06-300001799208US-GAAP：客户關係成員2022-06-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-06-300001799208US-GAAP：數據庫成員2022-06-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-06-300001799208US-GAAP：客户關係成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：數據庫成員2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：客户關係成員2022-09-300001799208DNB：重新收購的右邊會員2022-09-300001799208US-GAAP：數據庫成員2022-09-300001799208US-GAAP：其他無形資產成員2022-09-300001799208DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：企業與和解項目會員2023-07-012023-09-300001799208DNB：企業與和解項目會員2022-07-012022-09-300001799208DNB：企業與和解項目會員2023-01-012023-09-300001799208DNB：企業與和解項目會員2022-01-012022-09-300001799208US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：北美分部成員2023-09-300001799208DNB：北美分部成員2022-12-310001799208DNB：國際分部成員2023-09-300001799208DNB：國際分部成員2022-12-310001799208DNB：北美分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：北美分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：北美分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：北美分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：北美分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：國際分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：國際分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：國際分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：國際分部成員DNB：財務和風險管理成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員DNB：國際分部成員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：財務和風險管理成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：財務和風險管理成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：財務和風險管理成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：財務和風險管理成員2022-01-012022-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員2023-07-012023-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員2022-07-012022-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員2023-01-012023-09-300001799208DNB：銷售和營銷解決方案成員2022-01-012022-09-300001799208SRT: 附屬機構身份會員2023-06-30dnb: 導演0001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 首席執行官成員stpr: fl2022-12-310001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 首席執行官成員DNB: LeaseCost會員stpr: fl2022-12-012022-12-310001799208DNB: Paysafe限定會員DNB: LeaseCost會員stpr: fl2023-07-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員DNB: LeaseCost會員stpr: fl2023-01-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 首席執行官成員DNB: LeaseCost會員stpr: fl2023-09-300001799208DNB: 數據許可費會員DNB: BlackKnightinc 會員2021-06-012021-06-300001799208DNB: BlackKnightinc 會員DNB：產品數據和專業服務會員2021-06-012021-06-300001799208SRT: 附屬機構身份會員DNB: BlackKnightinc 會員DNB：產品數據和專業服務會員2023-07-012023-09-300001799208SRT: 附屬機構身份會員DNB: BlackKnightinc 會員DNB：產品數據和專業服務會員2022-01-012022-09-300001799208SRT: 附屬機構身份會員DNB: BlackKnightinc 會員DNB：產品數據和專業服務會員2022-07-012022-09-300001799208SRT: 附屬機構身份會員DNB: BlackKnightinc 會員DNB：產品數據和專業服務會員2022-12-310001799208DNB: Paysafe限定會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2021-09-012021-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 附屬機構身份會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2023-07-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 附屬機構身份會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2023-01-012023-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 附屬機構身份會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2022-07-012022-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 附屬機構身份會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2022-01-012022-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 附屬機構身份會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2023-09-300001799208DNB: Paysafe限定會員SRT: 附屬機構身份會員DNB：數據許可和風險管理解決方案服務成員2022-12-310001799208US-GAAP：後續活動成員2023-10-262023-10-26




美國證券交易委員會
華盛頓特區 20549

表單 10-Q
（Mark One）
☒
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
或者
☐
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
委員會檔案編號 1-39361

鄧白氏控股有限公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
特拉華83-2008699
（狀態
公司）		（美國國税局僱主
證件號）
5335 Gate Parkway, 傑克遜維爾, FL
32256
（主要行政辦公室地址）（郵政編碼）
(904) 648-6350
註冊人的電話號碼，包括區號
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題交易符號註冊的每個交易所的名稱
普通股，面值0.0001美元DNB紐約證券交易所
用勾號指明註冊人是否：(1) 在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否符合此類申報要求。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月（或註冊人必須提交和發佈此類文件的較短期限）中，是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交和發佈的所有交互式數據文件。 是的☒沒有 ☐
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器☒加速過濾器
☐
非加速過濾器
☐
規模較小的申報公司
☐
新興成長型公司
☐
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☒
有 438,959,568截至2023年10月27日，註冊人普通股的已發行股份。





表格 10-Q
季度報告
截至2023年9月30日的季度
目錄
 
  頁面
第一部分財務信息
3
第 1 項。
簡明合併財務報表（未經審計）
3
簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）（未經審計）
3
簡明合併資產負債表（未經審計）
4
簡明合併現金流量表（未經審計）
5
股東權益簡明合併報表（未經審計）
6
簡明合併財務報表附註（未經審計）
 8
第 2 項。
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析（未經審計）
33
第 3 項。
關於市場風險的定量和定性披露
50
第 4 項。
控制和程序
50
第二部分。其他信息
50
第 1 項。
法律訴訟
50
第 1A 項。
風險因素
50
第 2 項。
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
52
第 3 項。
優先證券違約
52
第 4 項。
礦山安全披露
52
第 5 項。
其他信息
52
第 6 項。
展品
52
2
目錄

第一部分：財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表（未經審計）


鄧白氏控股有限公司
簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）
（以百萬計，每股數據除外）
（未經審計）
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 2023202220232022
收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
服務成本（不包括折舊和攤銷）206.5 175.0 607.4 533.3 
銷售和管理費用181.6 184.1 552.2 548.9 
折舊和攤銷146.7 145.1 437.1 441.5 
重組費用1.6 6.6 10.4 14.3 
運營成本536.4 510.8 1,607.1 1,538.0 
營業收入（虧損）52.1 45.5 76.5 91.6 
利息收入1.7 0.5 4.2 1.1 
利息支出(57.0)(49.1)(168.4)(138.2)
其他收入（支出）-淨額(3.3)8.8 (1.2)10.7 
非營業收入（支出）-淨額(58.6)(39.8)(165.4)(126.4)
所得税準備金（收益）前的收益（虧損）和關聯公司淨收益中的權益(6.5)5.7 (88.9)(34.8)
減去：所得税準備金（福利） (11.2)(4.2)(40.5)(13.6)
關聯公司淨收入中的權益0.6 0.5 2.1 1.8 
淨收益（虧損） 5.3 10.4 (46.3)(19.4)
減去：歸因於非控股權益的淨（收益）虧損(0.9)(2.4)(2.4)(5.7)
歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
歸屬於鄧白氏控股公司的普通股每股基本收益（虧損）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
歸屬於鄧白氏控股公司的普通股攤薄後每股收益（虧損）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
已發行股票的加權平均數——基本430.8 429.2 430.3 429.0 
攤薄後的已發行股票的加權平均數432.2 429.4 430.3 429.0 
扣除所得税的其他綜合收益（虧損）：
淨收益（虧損）$5.3 $10.4 $(46.3)$(19.4)
外幣調整：
扣除税款的外幣折算調整 (1)
$(31.9)$(93.1)$(33.7)$(220.0)
淨投資對衝衍生品，扣除税款 (2)
9.8 16.4 3.1 21.9 
扣除税收支出（收益）後的現金流對衝衍生品 (3)
(3.7)12.5 4.0 43.4 
固定福利養老金計劃：
先前的服務抵免（成本），扣除税收支出（福利） (4)
(0.1)— (0.3)(0.2)
淨精算收益（虧損），扣除税收支出（福利） (5)
(0.6)— (1.7)— 
扣除税款的其他綜合收益（虧損）總額$(26.5)$(64.2)$(28.6)$(154.9)
綜合收益（虧損），扣除税款$(21.2)$(53.8)$(74.9)$(174.3)
減去：歸因於非控股權益的綜合（收益）虧損(0.7)1.3 (2.3)1.5 
歸屬於鄧白氏控股公司的綜合收益（虧損）$(21.9)$(52.5)$(77.2)$(172.8)
(1)美元的税收支出（收益）（0.2) 百萬和 $ (4.0) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。美元的税收支出（收益）6.9百萬和 $ (6.9) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為百萬美元。
(2)美元的税收支出（收益）0.1百萬和美元6.0截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。$ () 的税收支出（收益）2.3) 百萬和美元8.0在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
(3)美元的税收支出（收益）（2.2) 百萬和美元4.5截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，分別為百萬美元。美元的税收支出（收益）0.5百萬和美元15.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。
(4)低於 $ () 的税收支出（收益）0.1) 截至2023年9月30日的三個月，為百萬美元。低於 $ () 的税收支出（收益）0.1) 百萬和 $ (0.1) 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別為百萬美元。
(5)低於 $ () 的税收支出（收益）0.1) 截至2023年9月30日的三個月，為百萬美元。美元的税收支出（收益）（0.1）截至2023年9月30日的九個月中為百萬美元。

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
目錄
鄧白氏控股有限公司
簡明合併資產負債表
（以百萬計，股票數據和每股數據除外）
（未經審計）
9月30日
2023		2022年12月31日
資產
流動資產
現金和現金等價物$230.1 $208.4 
減去美元備抵後的應收賬款17.42023 年 9 月 30 日和 $14.3在 2022 年 12 月 31 日（註釋 3 和 6）
221.4 271.6 
預付税款56.3 57.7 
其他預付款87.0 77.2 
其他流動資產（附註3和13）90.8 89.0 
流動資產總額685.6 703.9 
非流動資產
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊 $41.82023 年 9 月 30 日和 $38.42022 年 12 月 31 日
95.9 96.9 
計算機軟件，扣除累計攤銷額美元457.42023 年 9 月 30 日和 $348.82022年12月31日（註釋15）
650.9 631.8 
商譽（附註15和16）3,413.9 3,431.3 
其他無形資產（注15和16）3,998.4 4,320.1 
遞延成本（注3）148.9 143.7 
其他非流動資產（注7）141.6 144.2 
非流動資產總額8,449.6 8,768.0 
總資產$9,135.2 $9,471.9 
負債
流動負債
應付賬款$80.4 $80.5 
應計工資單84.1 109.5 
短期債務（注5）32.7 32.7 
遞延收入（注3）560.7 563.1 
其他應計負債和流動負債（附註7）179.2 316.8 
流動負債總額937.1 1,102.6 
長期養老金和退休後福利（注10）141.5 158.2 
長期債務（注5）3,605.9 3,552.2 
遞延所得税911.9 1,023.7 
其他非流動負債（附註7）115.1 126.8 
負債總額5,711.5 5,963.5 
承付款和或有開支（注8）
 
公平
普通股，$0.0001每股面值，已授權—2,000,000,000股份； 439,863,575已發行的股票和 438,976,655截至2023年9月30日的已發行股票以及 436,604,447已發行的股票和 435,717,527截至2022年12月31日的已發行股票
— — 
資本盈餘4,433.9 4,443.7 
累計赤字(812.8)(764.1)
國庫股票， 886,9202023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的股票
(0.3)(0.3)
累計其他綜合虧損(208.5)(180.0)
股東權益總額3,412.3 3,499.3 
非控股權益11.4 9.1 
權益總額3,423.7 3,508.4 
負債總額和股東權益$9,135.2 $9,471.9 

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
目錄


鄧白氏控股有限公司
簡明合併現金流量表
（以百萬計）
（未經審計）
截至9月30日的九個月
 20232022
由（用於）經營活動提供的現金流：
淨收益（虧損）$(46.3)$(19.4)
淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金的對賬：
折舊和攤銷437.1 441.5 
未確認的養老金損失（收益）的攤銷(2.1)(0.3)
債務提前贖回保費支出— 16.3 
遞延債務發行成本、攤銷和註銷14.0 19.6 
基於股權的薪酬支出66.1 43.9 
重組費用10.4 14.3 
重組付款(12.1)(12.3)
遞延所得税的變化(114.3)(98.1)
運營資產和負債的變化：
應收賬款（增加）減少51.8 183.9 
預付税款、其他預付賬款和其他流動資產的（增加）減少(26.1)(48.3)
遞延收入增加（減少）4.6 (3.8)
應付賬款增加（減少）(9.6)7.0 
應計工資的增加（減少）(12.4)(28.1)
其他應計負債和流動負債增加（減少）(41.9)(24.9)
其他長期資產 (增加) 減少額3.2 (2.4)
長期負債增加（減少）(34.0)(51.4)
其他非現金調整淨額(4.7)2.3 
由（用於）經營活動提供的淨現金283.7 439.8 
由（用於）投資活動提供的現金流：
收購業務，扣除獲得的現金— (0.5)
外幣合約的現金結算和淨投資對衝7.7 (11.5)
資本支出(3.7)(10.2)
計算機軟件和其他無形資產的補充 (126.2)(143.0)
其他投資活動，淨額1.9 (0.7)
由（用於）投資活動提供的淨現金(120.3)(165.9)
融資活動提供的（用於）現金流：
支付債務提前贖回保費— (16.3)
股息的支付
(64.6)(21.5)
償還長期債務— (420.0)
信貸額度借款的收益380.3 242.5 
定期貸款機制的借款收益— 460.0 
信貸額度借款的支付(316.0)(356.3)
定期貸款機制的借款支付(24.5)(98.4)
支付債務發行成本— (7.4)
購買非控股權益的付款(95.7)— 
其他融資活動，淨額 (1)
(18.8)(0.8)
由（用於）融資活動提供的淨現金(139.3)(218.2)
匯率變動對現金和現金等價物的影響(2.4)(23.3)
現金、現金等價物和限制性現金的增加（減少）21.7 32.4 
現金、現金等價物和限制性現金，期初208.4 177.1 
現金、現金等價物和限制性現金，期末$230.1 $209.5 
現金流信息的補充披露：
將現金、現金等價物和限制性現金與簡明合併資產負債表進行對賬
現金和現金等價物$230.1 $203.9 
其他流動資產中包含的限制性現金 (2)
— 5.6 
現金流量表中顯示的總現金、現金等價物和限制性現金$230.1 $209.5 
支付的現金：
所得税支付（退款），淨額$75.5 $111.8 
利息$151.2 $122.8 
非現金投資和融資活動：
收購資產的公允價值，包括計量期調整$— $0.5 
在 “其他應計負債和流動負債” 中應計的未付購買價格— (0.5)
收購企業的承擔負債，包括非控股權益和計量期調整$— $— 
計算機軟件的非現金增值——扣除上一年度為非現金增值支付的現金 $10.1 $20.1 
(1)主要與融資租賃資產的付款有關。更多細節請參見注釋 16。
(2)限制性現金是指與聯邦貿易委員會同意令相關的預留資金，用於向某些前任和現任客户提供退款。更多細節請參閲2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表格中的註釋9。

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
5
目錄

鄧白氏控股有限公司
股東權益簡明合併報表
（以百萬計）
（未經審計）
 常見
股票		資本
剩餘		（累計赤字）保留
收入		財政部
股票		累積
翻譯
調整		退休後的固定福利計劃現金流套期保值衍生品總計
股東
公正		非控制性
利息		總計
公正
截至2022年9月30日的九個月
餘額，2022 年 1 月 1 日$— $4,500.4 $(761.8)$(0.3)$(52.6)$(11.9)$7.4 $3,681.2 $64.1 $3,745.3 
淨收益（虧損）— — (25.1)— — — — (25.1)5.7 (19.4)
基於股權的薪酬計劃— 38.7 — — — — — 38.7 — 38.7 
申報的股息 (1)— (21.8)— — — — — (21.8)— (21.8)
養老金調整，扣除税收優惠 $0.1
— — — — — (0.2)— (0.2)— (0.2)
累計折算調整的變動，扣除税收優惠 $6.9
— — — — (212.8)— — (212.8)(7.2)(220.0)
淨投資對衝衍生品，扣除税收支出 $8.0
— — — — 21.9 — — 21.9 — 21.9 
現金流對衝衍生品，扣除税收支出 $15.9
— — — — — — 43.4 43.4 — 43.4 
向非控股權益付款— — — — — — — — (0.3)(0.3)
餘額，2022 年 9 月 30 日$— $4,517.3 $(786.9)$(0.3)$(243.5)$(12.1)$50.8 $3,525.3 $62.3 $3,587.6 
截至2022年9月30日的三個月
餘額，2022 年 6 月 30 日$— $4,521.6 $(794.9)$(0.3)$(170.5)$(12.1)$38.3 $3,582.1 $63.6 $3,645.7 
淨收益（虧損）— — 8.0 — — — — 8.0 2.4 10.4 
基於股權的薪酬計劃 — 17.5 — — — — — 17.5 — 17.5 
申報的股息 (1)— (21.8)— — — — — (21.8)(21.8)
累計折算調整的變動，扣除税收優惠 $4.0
— — — — (89.4)— — (89.4)(3.7)(93.1)
淨投資對衝衍生品，扣除税收支出 $6.0
— — — — 16.4 — — 16.4 — 16.4 
現金流對衝衍生品，扣除税收支出 $4.5
— — — — — — 12.5 12.5 — 12.5 
餘額，2022 年 9 月 30 日$— $4,517.3 $(786.9)$(0.3)$(243.5)$(12.1)$50.8 $3,525.3 $62.3 $3,587.6 
6
目錄
常見
股票		資本
剩餘		（累計赤字）保留
收入		財政部
股票		累積
翻譯
調整		退休後的固定福利計劃現金流套期保值衍生品總計
股東
公正		非控制性
利息		總計
公正
截至2023年9月30日的九個月
餘額，2023 年 1 月 1 日$— $4,443.7 $(764.1)$(0.3)$(170.3)$(58.1)$48.4 $3,499.3 $9.1 $3,508.4 
淨收益（虧損）— — (48.7)— — — — (48.7)2.4 (46.3)
基於股權的薪酬計劃— 55.8 — — — — — 55.8 — 55.8 
已申報分紅 (1)
— (65.6)— — — — — (65.6)— (65.6)
養老金調整，扣除税收優惠 $0.1
— — — — — (2.0)— (2.0)— (2.0)
累計折算調整的變動，扣除税收支出 $6.9
— — — — (33.6)— — (33.6)(0.1)(33.7)
淨投資對衝衍生品，扣除税收優惠 $2.3
— — — — 3.1 — — 3.1 — 3.1 
現金流對衝衍生品，扣除税收支出 $0.5
— — — — — — 4.0 4.0 — 4.0 
餘額，2023 年 9 月 30 日$— $4,433.9 $(812.8)$(0.3)$(200.8)$(60.1)$52.4 $3,412.3 $11.4 $3,423.7 
截至2023年9月30日的三個月
餘額，2023 年 6 月 30 日 $— $4,438.6 $(817.2)$(0.3)$(178.9)$(59.4)$56.1 $3,438.9 $10.7 $3,449.6 
淨收益（虧損）— — 4.4 — — — — 4.4 0.9 5.3 
基於股權的薪酬計劃— 17.2 — — — — — 17.2 — 17.2 
已申報分紅 (1)
— (21.9)— — — — — (21.9)— (21.9)
養老金調整，扣除少於美元的税收優惠0.1
— — — — — (0.7)— (0.7)— (0.7)
累計折算調整的變動，扣除税收優惠 $0.2
— — — — (31.7)— — (31.7)(0.2)(31.9)
淨投資對衝衍生品，扣除税收支出 $0.1
— — — — 9.8 — — 9.8 — 9.8 
扣除税收優惠後的現金流對衝衍生品2.2
— — — — — — (3.7)(3.7)— (3.7)
餘額，2023 年 9 月 30 日$— $4,433.9 $(812.8)$(0.3)$(200.8)$(60.1)$52.4 $3,412.3 $11.4 $3,423.7 

(1)有關進一步討論，請參閲附註12 “每股收益（虧損）”。

隨附的附註是未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
7
目錄
DUN & BRADSTREET 控股有限公司
簡明合併財務報表附註（未經審計）
（表格中的美元金額以百萬計，股票數據和每股數據除外）
註釋 1-演示基礎

隨附的 Dun & Bradstreet Holdings, Inc. 及其子公司（“我們” 或 “我們的” 或 “公司”）未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的。它們應與合併財務報表和相關附註一起閲讀，合併財務報表和相關附註出現在截至2022年12月31日的年度的合併財務報表中，包含在我們的10-K表年度報告中，並於2023年2月23日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交。未經審計的中期簡明合併財務報表不包括GAAP要求的年度財務報表的所有披露，也不一定代表全年或任何後續時期的業績。我們的管理層認為，為公允列報所列日期和期間未經審計的合併財務狀況、經營業績和現金流而認為必要的所有調整（包括正常的經常性應計費用）均已包括在內。
我們通過以下方式管理業務並報告財務業績 二段：
•北美在美國和加拿大提供財務與風險以及銷售和營銷數據、分析和商業見解；以及
•International直接在英國和愛爾蘭（“英國”）、北歐（瑞典、挪威、丹麥和芬蘭）、DACH（德國、奧地利和瑞士）和CE（中歐和東歐）地區（“歐洲”）、大中華區、印度以及通過我們的全球網絡聯盟（“WWN聯盟”）間接提供財務和風險以及銷售和營銷數據、分析和商業見解。
所有公司間往來交易和餘額均已在合併中清除。在適當的情況下，我們對前一年的某些金額進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。
我們在此處列出的未經審計的簡明合併財務報表反映了管理層做出的最新估計和假設，這些估計和假設影響了截至未經審計的合併財務報表發佈之日的資產負債和相關披露金額以及所列報告期內報告的收入和支出金額。
注意事項 2—— 最近的會計公告
我們會考慮所有會計準則更新（“ASUs”）和適用的權威指南的適用性和影響。以下未列出的華碩要麼不適用，要麼預計將對我們的合併財務狀況、經營業績和/或現金流產生非實質性影響。
最近通過的會計公告
2020年3月，財務會計準則委員會發布了ASU第2020-04號 “促進參考利率改革對財務報告的影響”，為美國GAAP關於合同修改和對衝會計的指導提供了臨時的可選權宜之計和例外情況，以減輕與預期市場從倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”）向替代參考利率過渡相關的財務報告負擔。2021年1月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-01 “參考費率改革——範圍”，該文件在亞利桑那州立大學第2020-04號中明確了原始指南的範圍和適用範圍。2022年12月21日，財務會計準則委員會發布了ASU第2022-06號，將過渡日期延長至2024年12月31日。我們在2022年第四季度採用了此更新。在2023年第二季度，我們修改了管理優先擔保信貸額度和利率互換的協議，以完成參考利率從倫敦銀行同業拆借利率向SOFR的過渡。這種過渡沒有對我們的合併財務報表造成財務影響。
註釋 3—— 收入
截至2023年9月30日，分配給未履行（或部分未履行）的履約義務的收入合同的交易價格總額如下：
8
目錄
簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

2023 年的剩餘時間2024202520262027此後總計
未來收入$432.3 $988.5 $529.7 $297.8 $148.2 $376.4 $2,772.9 

未來收入表不包括任何金額的可變對價，即以銷售或使用量為基礎的特許權使用費以換取不同的數據許可，或者在單一履約義務（即一系列不同的服務期）內分配給不同服務期限的不同服務期。
收入確認時間
 截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023202220232022
在某個時間點確認的收入$248.1 $232.2 $691.5 $655.3 
一段時間內確認的收入340.4 324.1 992.1 974.3 
已確認的總收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
合約餘額
2023 年 9 月 30 日截至2022年12月31日
應收賬款，淨額$221.4 $271.6 
短期合約資產 (1)
$5.5 $6.2 
長期合同資產 (2)
$15.3 $5.6 
短期遞延收入$560.7 $563.1 
長期遞延收入 (3)
$19.4 $13.9 
(1) 包含在簡明合併資產負債表中的 “其他流動資產” 中。
(2) 包含在簡明合併資產負債表中的 “其他非流動資產” 中。
(3) 包含在簡明合併資產負債表中的 “其他非流動負債” 中。

應收賬款減少了美元50.2從2022年12月31日到2023年9月30日，百萬美元主要是由於季節性波動以及截至2023年9月30日的九個月中與我們的應收賬款證券化機制相關的活動。有關更詳細的討論，請參見注釋 6。

遞延收入的增加 $3.1從2022年12月31日到2023年9月30日，百萬美元主要是由於在履行我們的履行義務之前收到或到期的現金付款，但很大程度上被美元所抵消477.9截至2022年12月31日的遞延收入餘額中已確認的收入為百萬美元。

合約資產增加美元9.0百萬美元主要歸因於確認的新合同資產，扣除2023年重新歸類為應收賬款的新金額，部分被美元抵消11.4截至2023年1月1日，餘額中包含的數百萬份合同資產在成為無條件資產時被重新歸類為應收賬款。

詳細列出收入細分的時間表見附註16。
為獲得合同的費用而確認的資產
扣除遞延成本中包含的累計攤銷後，佣金資產為美元148.9百萬和美元143.7截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬美元。
佣金資產的攤銷額為美元11.2百萬和美元32.3截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元9.5百萬和美元27.1截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
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目錄
簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

註釋 4—— 重組費用

我們產生了重組費用（通常包括員工遣散費和合同終止）。這些費用是由於取消、整合、標準化和/或自動化我們的業務職能而產生的。
截至2023年9月30日的三個月，而截至2022年9月30日的三個月
我們記錄的重組費用總額為美元1.6截至2023年9月30日的三個月，為百萬美元，包括：

•遣散費 $0.7根據持續的福利安排，百萬美元。大約 20員工受到影響。到2023年第三季度末，大多數受影響的員工都離開了公司。這些員工的現金支付將在2023年第四季度末基本完成；以及

•合同終止、減記使用權資產和其他退出成本，包括合併或關閉美元設施的費用0.9百萬。
我們記錄的重組費用總額為美元6.6截至2022年9月30日的三個月，為百萬美元，包括：

•遣散費 $5.5根據持續的福利安排，百萬美元。大約 170員工受到影響。到2022年第三季度末，大多數受影響的員工都離開了公司。到2022年第四季度末，這些員工的現金支付已基本完成；以及

•合同終止、減記使用權資產和其他退出成本，包括合併或關閉美元設施的費用1.1百萬。

截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月對比
我們記錄的重組費用總額為美元10.4截至2023年9月30日的九個月中為百萬美元，包括：

•遣散費 $7.7根據持續的福利安排，百萬美元。大約 130員工受到影響。到2023年第三季度末，大多數受影響的員工都離開了公司。這些員工的現金支付將在2023年第四季度末基本完成；以及

•合同終止、減記使用權資產和其他退出成本，包括合併或關閉美元設施的費用2.7百萬。
我們記錄的重組費用總額為美元14.3截至2022年9月30日的九個月中為百萬美元，包括：

•遣散費 $9.9根據持續的福利安排，百萬美元。大約 210員工受到影響。到2022年第三季度末，大多數受影響的員工都離開了公司。到2022年第四季度末，這些員工的現金支付已基本完成；以及

•合同終止、減記使用權資產和其他退出成本，包括合併或關閉美元設施的費用4.4百萬。

下表列出了截至2023年3月31日、2023年6月30日、2023年9月30日、2022年3月31日、2022年6月30日和2022年9月30日止三個月的簡明合併資產負債表中 “應計工資單” 中包含的重組準備金和使用情況：
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目錄
簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

 遣散費合同終止
和其他
退出成本		總計
2023:
截至 2022 年 12 月 31 日的剩餘餘額$4.8 $2.2 $7.0 
2023 年第一季度收取的費用 (1)
3.1 0.5 3.6 
2023 年第一季度支付的款項(4.0)(0.8)(4.8)
截至 2023 年 3 月 31 日的剩餘餘額$3.9 $1.9 $5.8 
2023 年第二季度收取的費用 (1)
3.9 0.7 4.6 
2023 年第二季度支付的款項(3.1)(0.9)(4.0)
截至 2023 年 6 月 30 日的剩餘餘額$4.7 $1.7 $6.4 
2023 年第三季度收取的費用 (1)
0.7 0.2 0.9 
2023 年第三季度支付的款項(2.9)(0.4)(3.3)
截至 2023 年 9 月 30 日的剩餘餘額$2.5 $1.5 $4.0 
2022:
截至 2021 年 12 月 31 日的剩餘餘額$4.7 $3.3 $8.0 
2022年第一季度收取的費用 (1)
2.5 0.6 3.1 
2022年第一季度支付的款項(3.4)(0.6)(4.0)
截至 2022 年 3 月 31 日的剩餘餘額$3.8 $3.3 $7.1 
2022年第二季度收取的費用 (1)
1.9 — 1.9 
2022年第二季度支付的款項(2.7)(0.6)(3.3)
截至 2022 年 6 月 30 日的剩餘餘額$3.0 $2.7 $5.7 
2022年第三季度收取的費用 (1)
5.5 0.4 5.9 
2022年第三季度支付的款項(4.3)(0.6)(4.9)
截至 2022 年 9 月 30 日的剩餘餘額$4.2 $2.5 $6.7 
(1)餘額不包括亞利桑那州立大學第2016-02號 “租賃（主題842）” 中記入的費用。

注意事項 5—— 應付票據和債務

下表彙總了我們的借款：

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

2023年9月30日2022年12月31日
成熟度本金債務發行成本和折扣*賬面價值本金債務發行成本和折扣*賬面價值
一年內到期的債務：
2026 年定期貸款 (1)
2026年2月8日$28.1 $— $28.1 $28.1 $— $28.1 
2029 年定期貸款 (1)
2029年1月18日4.6 — 4.6 4.6 — 4.6 
短期債務總額$32.7 $— $32.7 $32.7 $— $32.7 
一年後到期的債務：
2026 年定期貸款 (1)
2026年2月8日$2,630.6 $36.8 $2,593.8 $2,651.7 $49.2 $2,602.5 
2029 年定期貸款 (1)
2029年1月18日448.5 5.6 442.9 451.9 6.5 445.4 
旋轉設施 (1) (2)
2025年9月11日114.6 — 114.6 50.3 — 50.3 
5.000% 優先無抵押票據 (1)
2029年12月15日460.0 5.4 454.6 460.0 6.0 454.0 
長期債務總額$3,653.7 $47.8 $3,605.9 $3,613.9 $61.7 $3,552.2 
債務總額$3,686.4 $47.8 $3,638.6 $3,646.6 $61.7 $3,584.9 
*初始債務發行成本被記錄為債務賬面金額的減少，並在債務的合同期限內攤銷。餘額代表債務發行成本和折扣的未攤銷部分。

(1) 這個 5.000% 優先無抵押票據和優先擔保信貸額度包含某些契約，這些契約限制了我們承擔額外債務和擔保債務、設立留置權、進行兼併或收購、出售、轉讓或以其他方式處置資產、支付股息和分配或回購股本、預付某些債務以及進行投資、貸款和墊款的能力。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們遵守了這些非財務契約。
(2) 循環融資機制包含一項新的財務契約，要求遵守第一留置權淨負債與合併息税折舊攤銷前利潤的最大比率為 6.75。只有在循環貸款和某些未償還的信用證下的借款本金總額超過時，財務契約才適用 35任何財政季度最後一天循環融資機制下承付款總額的百分比。該財務契約在2023年9月30日和2022年12月31日不適用。

高級擔保信貸設施
2022年1月18日，我們修訂了2019年2月8日的信貸協議，特別是與定期貸款機制相關的信貸協議，以建立本金總額為美元的增量定期貸款460百萬美元，到期日為2029年1月18日（“2029年定期貸款”）。我們使用2029年定期貸款的收益來贖回當時未償還的美元420的本金總額為百萬美元 6.8752026年到期的優先有擔保票據百分比，包括美元的提前贖回溢價16.3百萬，應計利息和費用及支出。由於贖回，我們記錄了清償債務的虧損美元23.0百萬美元作為和解付款之間的差額436.3百萬美元和債務的賬面金額413.3百萬，包括未攤銷的債務發行成本 $6.7百萬。截至2022年9月30日的九個月中，虧損記錄在 “非營業收入（支出）淨額” 中。初始債務發行成本為美元7.4與2029年定期貸款相關的百萬美元被記錄為定期貸款賬面金額的減少，並將在合同期限內攤銷。
在2023年第二季度，我們修改了管理優先擔保信貸額度和利率互換的協議，以完成參考利率從倫敦銀行同業拆借利率向SOFR的過渡。我們利用了ASC主題848中列出的權宜之計，包括與套期保值關係中使用的衍生工具相關的權宜之計。這種過渡沒有對我們的合併財務報表造成財務影響。優先擔保信貸額度下的借款按年利率計息，等於與此類借款相關的利息期內倫敦銀行同業拆借利率或有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的適用利率，但須遵守最低利率，並且由公司幾乎所有資產擔保。
2023年7月25日，我們修訂了2019年2月8日的信貸協議，特別是與2026年2月8日到期的定期貸款（“2026年定期貸款”）相關的信貸協議，將適用利潤率降低了 0.25總體百分比，由此產生的利潤率差異為 SOFR + 3.00每年%。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

2023年7月31日，穆迪投資者服務公司將我們的企業家族評級從B2上調至B1。結果，我們的定期貸款債務（包括2026年定期貸款和2029年定期貸款）的適用利潤率減少了 0.25%.
優先擔保信貸額度的其他細節：
•對於自2022年6月30日起的2029年定期貸款，本金必須按等額的季度分期償還，年總金額等於 1.00原始本金的百分比，餘額將於2029年1月18日支付。2029年定期貸款的年利率等於 300和 325分別比2023年9月30日和2022年12月31日利率期的SOFR利率高出基點。截至2023年9月30日和2022年12月31日，與2029年定期貸款未清餘額相關的利率為 8.317% 和 7.573分別為％。與定期貸款機制相關的初始債務發行成本被記錄為定期貸款機制賬面金額的減少，將在該融資機制的期限內攤銷。
•對於自2020年6月30日起的2026年定期貸款，本金必須按等額的季度分期償還，年總金額等於 1.00原始本金的百分比，餘額將於2026年2月8日支付。2026年定期貸款的年利率等於 285高於2023年9月30日的SOFR利率（包括SOFR信用利差調整）的基點，以及 325比2022年12月31日的倫敦銀行同業拆借利率高出基點。截至2023年9月30日和2022年12月31日，與2026年定期貸款未清餘額相關的利率為 8.167% 和 7.639分別為％。
•對於循環融資機制下的借款，包括SOFR信貸利差調整在內的利差為 335基點和 325分別為2023年9月30日和2022年12月31日的基點，視基於比率的定價網格而定。循環融資機制下的可用總金額為美元850百萬。截至2023年9月30日和2022年12月31日，循環融資機制下的可用借款為美元735.4百萬和美元799.7分別為百萬。與截至2023年9月30日和2022年12月31日的循環貸款未清餘額相關的利率為 8.506% 和 7.574分別為％。與循環融資機制相關的初始債務發行成本包含在合併資產負債表上的 “其他非流動資產” 中，並在循環融資機制的期限內攤銷。
其他
根據銀行向第三方簽發的未結備用信用證和銀行擔保，我們承擔了或有責任，總額為 $11.1截至 2023 年 9 月 30 日的百萬美元和 $11.8截至 2022 年 12 月 31 日，已達百萬。
我們簽訂了利率互換和交叉貨幣利率互換，其到期日各不相同，以管理利率變動的影響。截至2023年9月30日，我們的利率互換合約和跨貨幣利率合約，名義總額為美元2,750百萬和美元375分別為百萬。截至2022年12月31日，我們的利率互換合約和跨貨幣利率合約，名義總額為美元1,250百萬和美元375分別為百萬。有關更詳細的討論，請參見注釋 13。
注意事項 6—— 應收賬款證券化工具

2022年9月，公司簽訂了 三年循環證券化融資協議，通過我們的遠程破產子公司（“SPE”）將我們一家美國子公司（“發起人”）的客户應收賬款定期轉讓給第三方金融機構（“買方”），以換取等於所轉讓應收賬款總額的現金。該設施最初的每月提款限額從美元不等160百萬到美元215百萬，隨後修改為 $170百萬到美元2152022年12月達到百萬美元。2023 年 10 月，每月提款限額修改為 $215百萬。由於特殊目的實體轉移了與轉讓的應收賬款相關的有效控制權和風險，我們的美國應收賬款從特殊目的實體向買方轉賬記為出售金融資產，應收賬款將從合併財務報表中扣除。除了收款和管理責任外，公司及相關子公司沒有繼續參與已轉讓的應收賬款。如果破產，應收賬款一旦出售，將不再可用於滿足公司或相關子公司的債權人的需求。這些銷售按相關應收賬款的面值進行交易。預計未來將出售的未清貿易應收賬款餘額將因活動水平和其他因素而異。出售的應收賬款由特殊目的實體提供全額擔保，根據該協議，SPE還將更多的應收賬款作為抵押品進行抵押。公司控制並因此將特殊目的實體合併到其合併財務報表中。

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

公司取消確認了美元的應收賬款198.9百萬和美元611.5截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元252.5截至2022年9月30日的三個月和九個月為百萬美元。公司籌集了美元198.9百萬和美元611.5在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，根據本協議分別出售了100萬筆應收賬款，以及美元252.5截至2022年9月30日的三個月和九個月為百萬美元。美元的未售應收賬款97.9百萬和美元123.5截至2023年9月30日和2022年12月31日，SPE分別向買方認捐了100萬美元作為抵押品。截至2023年9月30日，與已售但尚未收回的應收賬款相關的追索權負債為 非實質的.

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該設施產生的費用，包括行政責任費，為美元3.0百萬和美元9.0分別為百萬，並已反映在簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）中的 “非營業收入（支出）——淨額” 中。截至2022年9月30日的三個月和九個月產生的費用為 非實質的.

與該設施相關的現金活動反映在簡明合併現金流量表中的 “經營活動提供的淨現金” 中。


注意事項 7—— 其他資產和負債

其他非流動資產：

9月30日
2023		十二月三十一日
2022
使用權資產$44.3 $53.1 
預付養老金資產 4.0 4.0 
投資19.3 21.8 
遞延所得税15.4 16.0 
其他
58.6 49.3 
總計$141.6 $144.2 


其他應計負債和流動負債：
9月30日
2023		2022年12月31日
應計運營成本 (1)
$89.8 $122.1 
應計利息支出10.2 4.3 
短期租賃責任15.0 17.7 
應計所得税18.2 13.2 
與購買非控股權益相關的應計負債 (2)
— 93.7 
其他應計負債46.0 65.8 
總計$179.2 $316.8 
(1)減少的主要原因是供應商開具賬單和付款的時間安排。
(2)在截至2023年9月30日的九個月中，該負債已全部還清。我們確認了美元的外匯損失2.6在截至2023年9月30日的九個月中，與這筆款項相關的數百萬美元。

其他非流動負債：
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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

9月30日
2023		2022年12月31日
遞延收入-長期$19.4 $13.9 
與2017年法案相關的美國納税義務29.4 39.3 
長期租賃負債35.1 43.9 
未確認的税收優惠負債20.3 20.0 
其他10.9 9.7 
總計$115.1 $126.8 
在正常業務過程中，我們通常有各種合同義務，包括在合併資產負債表中記為負債的合同義務，以及某些未確認但在合併財務報表附註中披露的購買承諾，例如與我們的債務、經營租賃、養老金計劃和供應商承諾相關的未來債務。有關我們未來債務的摘要，請參閲2022年10-K表年度報告中包含的截至2022年12月31日年度的合併財務報表附註6、8、11和20。截至2022年12月31日，這些合同義務中有很大一部分與企業範圍的信息技術服務的付款有關。此外，在2023年第三季度，我們簽訂了技術服務合同，總承諾約為美元233未來五年將達到一百萬美元。這些合同主要取代將於2023年12月31日到期的某些現有技術服務合同。我們未來的債務預計約為 $302023 年第四季度為百萬美元62百萬，美元50百萬，美元42百萬，美元36百萬和美元132024 年、2025 年、2026 年、2027 年及以後分別達到百萬人。
註釋 8—— 突發事件
在正常業務過程中，我們參與了與我們的業務相關的各種未決和可能的訴訟和監管事宜，例如我們的客户提出的與商業糾紛有關的索賠、我們的報告對象提出的誹謗索賠以及我們現任或前任員工提出的就業索賠，其中一些包括懲罰性或懲戒性損害賠償索賠。我們的普通訴訟還可能包括集體訴訟，這些訴訟提出的指控涉及我們業務的各個方面。我們還不時受到州和聯邦監管機構以及美國以外當局的監管調查或其他程序的約束，其中一些採取民事調查要求或傳票的形式。其中一些監管調查可能會導致對違反法規的罰款進行評估，或與此類機構達成和解，要求採取各種補救措施。我們認為，這些行為都不違背慣例訴訟或與我們的業務相關的監管調查。
在做出應計和披露決策時，我們會持續審查訴訟和其他法律和監管事宜（統稱為 “法律訴訟”）。在評估合理可能和可能的結果時，管理層根據對最終結果的評估做出決定，假設所有上訴都已用盡。對於已確定損失既可能又可以合理估計的法律訴訟，根據已知事實並代表我們最佳估計的賠償責任已記錄在案。實際損失可能與記錄的金額存在重大差異，我們未決案件的最終結果通常尚無法確定。
儘管如果出現不利結果，其中一些問題可能會對我們在任何特定時期的經營業績或現金流產生重大影響，但目前我們認為，當前未決法律訴訟的最終解決方案，無論是個人還是總體而言，都不會對我們的財務狀況產生重大不利影響。
此外，在正常業務過程中，包括但不限於我們的併購活動、戰略關係和融資交易，公司就某些事項向包括客户、出租人和其他與公司交易的當事方在內的其他各方提供賠償。我們已同意使其他各方免受因違反陳述或契約而造成的損失，或因針對某些當事方提出的其他索賠而造成的損失。這些協議可能會限制提出賠償索賠的時間和索賠金額。公司還與其高管和董事簽訂了賠償義務。

公開權集體訴訟

DeBose 訴 Dun & Bradstreet Holdings, Inc.，第 2:22 號-cv-00209-es-CLW（D.N.J.）

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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

2022年1月17日，原告Rashad DeBose對該公司提起集體訴訟，指控該公司未經同意使用所謂的集體成員姓名和角色來推廣公司胡佛產品網站的付費訂閲，這違反了俄亥俄州公開權法規和禁止盜用姓名或肖像的俄亥俄州普通法。2022年3月30日，公司提出了駁回申訴的動議。該動議聽取了簡報，2022年11月，法院要求提供補充簡報。補充簡報已於 2023 年 1 月完成。法院尚未確定口頭辯論的日期。探索正在進行中。

根據ASC 450意外開支，由於公司仍在繼續調查索賠並仍在評估防禦措施，因此我們沒有依據確定與此事有關的損失是可能的、合理的、可能的或可估計的，因此尚未建立儲備金，也沒有披露一系列損失。

Batis 訴 Dun & Bradstreet Holdings, Inc.，第 4:22-cv-01924-AGT（N.D.Cal.）

2022年3月25日，原告奧黛特·巴蒂斯對該公司提起集體訴訟，指控該公司未經同意使用所謂的集體成員姓名和角色來推廣公司胡佛斯產品網站的付費訂閲，這違反了加州公開權法規、禁止盜用姓名或肖像的加利福尼亞普通法以及加利福尼亞州的《不正當競爭法》。2022年6月30日，公司根據加利福尼亞州的反SLAPP法規提出了一項駁回申訴的動議。2023年2月10日，地方法院駁回了駁回的動議。該決定自動受到上訴權的約束，該公司已就此事向第九巡迴法院提出上訴。上訴案情陳述現已完成，尚未進行口頭辯論。在上訴作出裁決之前，地區法院的所有發現都將延期。

根據ASC 450意外開支，由於公司仍在繼續調查索賠並仍在評估防禦措施，因此我們沒有依據確定與此事有關的損失是可能的、合理的、可能的或可估計的，因此尚未建立儲備金，也沒有披露一系列損失。

註釋 9—— 所得税
        
截至2023年9月30日的三個月的有效税率為 171.9%，反映的税收優惠為 $11.2税前虧損為百萬美元6.5百萬，相比之下 (70.9) 截至2022年9月30日的三個月的百分比，反映了美元的税收優惠4.2税前收入為百萬美元5.7百萬。截至2023年9月30日的三個月，有效税率與上一季度相比的變化主要是由於某些司法管轄區的收益增加，以及由於選舉允許排除某些收入，美國的全球無形低税收入（“GILTI”）減少，但不可扣除的股權薪酬增加的影響部分抵消了這一影響。

截至2023年9月30日的九個月的有效税率為 45.6%，反映的税收優惠為 $40.5税前虧損為百萬美元88.9百萬，相比之下 39.0截至2022年9月30日的九個月的百分比，反映了美元的税收優惠13.6税前虧損為百萬美元34.8百萬。截至2023年9月30日的九個月的有效税率與去年同期相比的變化是由於上述截至2023年9月30日的三個月中討論的相同因素造成的。

注意事項 10—— 養老金和退休後福利
定期養老金淨成本
下表列出了與我們的養老金計劃和退休後福利義務相關的淨週期性成本（收入）的組成部分：
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目錄
簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

養老金計劃退休後福利債務
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月 截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
20232022202320222023202220232022
淨週期成本（收入）的組成部分：
服務成本$0.4 $0.7 $1.2 $2.3 $— $— $— $— 
利息成本16.3 8.8 48.4 26.4 — — — — 
計劃資產的預期回報率(20.2)(19.6)(60.1)(59.4)— — — — 
先前服務成本的攤銷（信用）— — — — (0.1)(0.1)(0.3)(0.3)
攤還精算損失（收益）(0.6)— (1.8)— — — — — 
淨週期成本（收入）$(4.1)$(10.1)$(12.3)$(30.7)$(0.1)$(0.1)$(0.3)$(0.3)

注意事項 11—— 基於股票的薪酬
下表列出了我們的股票薪酬和預期税收優惠的組成部分 在結束的三個月和九個月中 2023 年 9 月 30 日和2022年與相應期間生效的計劃有關：
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
股票薪酬支出：2023202220232022
限制性股票和限制性股票單位 (1)
$18.1 $14.6 $53.8 $36.6 
股票期權2.7 3.3 12.3 4.9 
激勵單位— — — 2.4 
薪酬支出總額$20.8 $17.9 $66.1 $43.9 
預期的税收優惠：
限制性庫存和限制性庫存單位$2.8 $1.6 $7.4 $4.7 
股票期權0.1 0.3 0.6 0.4 
預期税收優惠總額$2.9 $1.9 $8.0 $5.1 
(1)限制性股票和限制性股票單位的支出增加主要是由於我們2022年補助金的全面影響以及2023年補助金的增加。

股票期權

我們根據授予日的公允價值對股票期權進行了核算。使用Black-Scholes估值模型對服務條件選項進行估值。使用蒙特卡羅估值模型對市場狀況期權進行估值。

下表彙總了截至2023年9月30日的九個月的股票期權活動：

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目錄
簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

股票期權
的數量
選項		加權平均值
行使價格		剩餘合同期限加權平均值（以年為單位）聚合內在價值
餘額，2023 年 1 月 1 日11,094,868 $19.296.8$—
已授予— $—
被沒收(100,000)$22.00
已鍛鍊— $—
餘額，2023 年 9 月 30 日10,994,868 $19.276.0$—
預計將從 2023 年 9 月 30 日起歸屬4,914,868 $15.898.9$—
自2023年9月30日起可行使6,080,000 $22.003.8$—

截至2023年9月30日，與股票期權相關的未確認薪酬成本總額為美元9.3百萬，預計將在加權平均期內予以確認 1.8年份。

限制性股票和限制性股票單位

限制性股票和限制性股票單位在獎勵授予日以我們股票的收盤市場價格進行估值。

下表彙總了截至2023年9月30日的九個月的限制性股票和限制性股票單位的活動：

限制性股票和限制性股票單位
的數量
股份		加權平均值
授予日期
公允價值		剩餘合同期限加權平均值（以年為單位）聚合內在價值
餘額，2023 年 1 月 1 日7,007,683 $17.281.2$85.9
已授予 4,958,925 $11.27
被沒收(418,193)$15.92
既得(2,658,048)$17.50
餘額，2023 年 9 月 30 日8,890,367 $13.851.3$88.8

截至2023年9月30日，與非既得限制性股票和限制性股票單位相關的未確認薪酬成本總額為美元68.0百萬，預計將在加權平均期內予以確認 2.0年份。

員工股票購買計劃（“ESPP”）

根據鄧白氏控股公司的員工股票購買計劃，符合條件的員工可以自願繳納税後繳款，範圍包括 3% 至 15合格收入的百分比。根據計劃文件中的規定，公司向員工繳納的相應金額各不相同 一年持有期。我們記錄了美元的相關費用0.6百萬和美元2.0在結束的三個月和九個月中，為百萬美元 分別為 2023 年 9 月 30 日和 $0.7百萬和美元2.6截至2022年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元。
注意事項 12—— 每股收益（虧損）
每股基本收益（虧損）的計算方法是將該期間的淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

在我們報告淨收益的時期，攤薄後的每股收益的計算方法是將淨收益除以該期間已發行普通股的加權平均數加上我們未償還的股票激勵獎勵的稀釋效應。在我們報告淨虧損的時期，攤薄後的每股收益等於每股基本收益，因為我們未償還的股票激勵獎勵的影響被認為是反稀釋的。
下表列出了每股基本收益（虧損）和攤薄後收益（虧損）的計算：
 截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023202220232022
歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
已發行股票的加權平均數——基本430,816,432 429,209,862 430,295,432 429,043,929 
攤薄後的已發行股票的加權平均數 (1)
432,224,821 429,426,048 430,295,432 429,043,929 
歸屬於鄧白氏控股公司的普通股每股收益（虧損）：
基本$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
稀釋$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
(1)計算截至2023年9月30日的三個月和九個月攤薄後每股收益時使用的加權平均已發行股票數量不包括以下影響 11.7百萬和 11.9分別有100萬股可能發行的普通股，這些普通股對攤薄後的每股收益計算具有反稀釋作用。在計算截至2022年9月30日的三個月和九個月的攤薄後每股收益時使用的加權平均已發行股票數量不包括以下影響 7.6百萬和 7.7分別有數百萬股可能發行的普通股，這些普通股對攤薄後的每股收益計算具有反稀釋作用。
以下是我們已發行和流通的普通股的對賬情況：

普通股
國庫股票 (1)
已發行普通股
截至2022年12月31日的股票436,604,447 (886,920)435,717,527 
截至2023年3月31日的三個月中已發行的股票4,278,981 不適用4,278,981 
截至2023年3月31日的三個月中被沒收的股份 (2)
(638,904)不適用(638,904)
截至 2023 年 3 月 31 日的股票440,244,524 (886,920)439,357,604 
截至2023年6月30日的三個月中已發行的股票39,965 不適用39,965 
截至2023年6月30日的三個月中被沒收的股份 (2)
(165,514)不適用(165,514)
截至 2023 年 6 月 30 日的股票440,118,975 (886,920)439,232,055 
截至2023年9月30日的三個月中已發行的股票136,822 不適用136,822 
截至2023年9月30日的三個月中被沒收的股份 (2)
(392,222)不適用(392,222)
截至 2023 年 9 月 30 日的股票439,863,575 (886,920)438,976,655 
(1)主要與沒收首次公開募股前發放的未歸激勵單位有關。
(2)包括與預扣既得限制性股票的工資税相關的退還股份。

以下股息由我們的董事會宣佈，隨後在截至2023年9月30日的九個月內支付：
申報日期記錄日期付款日期每股分紅
2023年2月9日2023年3月2日2023年3月16日$0.05 
2023年4月26日2023年6月1日2023年6月15日$0.05 
2023年7月26日2023年9月7日2023年9月21日$0.05 
限制性股票的應計股息是有條件的，在標的限制性股票歸屬時支付。

註釋 13—— 金融工具

公司面臨全球市場風險，包括來自外匯匯率變動和利率變動的風險。因此，我們使用衍生品來管理上述發生的財務風險
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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

正常的業務流程。我們不將衍生品用於交易或投機目的。就其性質而言，所有這些工具都涉及風險，包括交易對手不履行義務的信用風險。但是，在2023年9月30日和2022年12月31日，如果交易對手不履行這些金融工具，則不存在重大損失風險。我們通過監控程序和選擇信譽良好的交易對手來控制我們的信用風險敞口。這些類型的投資通常不需要抵押品。
在2023年9月30日和2022年12月31日，我們的貿易應收賬款並不代表信用風險的顯著集中，因為我們向不同地理位置和行業的大量客户銷售產品。
利率風險管理
我們管理利率敞口的目標是限制利率變動對我們的收益、現金流和財務狀況的影響，並降低我們的總體借貸成本。為了實現這些目標，我們堅持在總債務敞口的最小和最大範圍內管理浮動利率債務的做法。為了管理風險敞口和限制波動性，我們可以使用固定利率債務、浮動利率債務和/或利率互換。我們在合併資產負債表中將所有衍生工具視為按公允價值計算的資產或負債。
我們使用利率互換來管理利率變動對我們收益的影響。根據互換協議，我們根據固定利率每月付款，並根據浮動利率獲得每月付款。互換的目的是減輕我們現有債務浮動利率變化導致的未來現金流的變化。掉期被指定為現金流套期保值併入賬。套期保值工具公允價值的變化記錄在扣除税款的其他綜合收益（虧損）（“OCI”）中，並在套期保值項目影響收益時重新歸類為與套期保值項目相關的同一細列項目的收益。
自2023年8月28日起，我們修訂了利率互換協議，名義總額為美元1,0002024年3月27日到期的百萬美元（“2024年利率互換”）。修正案將到期日延長至2025年3月27日。根據修訂後的協議，公司支付的固定費率為 3.214% 並獲得一個月的 SOFR 費率。由於該修正案，2024年的利率互換被取消了指定，未實現收益為美元29.0累計其他綜合收益（虧損）中包含的百萬美元已被凍結，並將系統地重新歸類為收益，以減少2024年利率互換的原始期限內的利息支出。此外，修訂後的互換合約的總公允價值為美元29.0最初為百萬美元，將按比例計入累計的其他綜合收益（虧損），並作為修訂後的利率互換期內利息支出的增加重新歸類為收益。在修訂後的利率互換開始時，我們進行了量化有效性評估，並確定互換符合現金流對衝會計的條件。套期保值工具公允價值的變化記錄在扣除税款的OCI中，並在套期保值項目影響收益時重新歸類為與套期保值項目相關的同一細列項目的收益。此外，我們將進行定量測試，以評估修訂後的掉期剩餘期限內的套期保值有效性。
2023 年 2 月 2 日，公司簽訂了 三年利率互換，名義總金額為美元1,500百萬，有效期為 2023 年 1 月 27 日至 2026 年 2 月 8 日。對於這些互換，公司支付的固定利率為 3.695%，並在2023年6月27日之前獲得一個月的倫敦銀行同業拆借利率，並在2023年6月27日之後獲得該期限剩餘期限的一個月的期限SOFR利率。
在2023年第二季度，我們修改了優先擔保信貸額度，以完成參考利率從倫敦銀行同業拆借利率向SOFR的過渡。因此，我們之前獲得一個月倫敦銀行同業拆借利率利率的利率互換協議也進行了修改，以獲得一個月的SOFR利息。我們利用了ASC主題848中列出的權宜之計，包括與套期保值關係中使用的衍生工具相關的權宜之計。這種過渡沒有對我們的合併財務報表造成財務影響。
利率互換的名義金額為美元2,750百萬和美元1,250截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。
下表彙總了我們截至2023年9月30日的利率互換：
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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

到期日期名義金額固定利率
2026年2月8日$1,5003.695%
2025年3月27日1,0003.214%
2025年2月27日2501.629%
利率互換總額$2,750
外匯風險管理
我們在管理外幣波動風險方面的目標是減少外匯匯率變化對我們國際業務的收益、現金流和財務狀況造成的波動。我們不時遵循對衝某些資產負債表頭寸的慣例，這些頭寸以適用於我們每家子公司的本位幣以外的貨幣計價。此外，我們面臨與我們的國際收益和對外國子公司的淨投資相關的外匯風險。我們可能會使用短期、遠期外匯以及不時使用期權合約來執行我們的套期保值策略。某些衍生品被指定為會計套期保值。
外匯遠期合約
為了降低收益波動性，我們目前對所有持有短期外匯遠期合約的子公司的基本上以本位幣計價的公司間餘額頭寸進行套期保值。標的交易和相應的外匯遠期合約在每個季度末上市，公允價值的影響反映在簡明的合併運營報表和綜合收益（虧損）中的 “非營業收入（支出）——淨額” 中。
這些合約主要以英鎊、歐元、瑞典克朗和挪威克朗計價。根據權威指導，我們的外匯遠期合約未被指定為套期保值工具，期限通常為12個月或更短。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們的外匯合約的名義金額為美元507.3百萬和美元455.1分別是百萬。
跨貨幣利率互換
為了保護我們在國外業務中的投資價值免受外幣匯率的不利變動的影響，我們使用跨貨幣利率互換對衝對一家或多家外國子公司的部分淨投資。交叉貨幣互換被指定為我們以非美元貨幣計價的部分外國投資的淨投資套期保值。受外匯匯率變動的推動，我們在這些指定國外業務中的淨投資收益和虧損部分被我們的跨貨幣互換合約公允價值的變動部分所抵消。每個時期互換公允價值的變化在OCI中報告，扣除税款。這些金額將保留在累計的OCI中，直到我們對標的外國業務的投資進行清算或大規模清算。在每份互換合約的相應到期日內，我們收到每月的固定利率利息付款，在簡明的合併運營報表和綜合收益（虧損）報表中，在 “利息支出” 中記作對立支出。它們被指定為我們以歐元計價的部分外國投資的淨投資套期保值。
2022年7月15日，我們執行了死刑 三一批交叉貨幣掉期，每筆的名義金額為美元125百萬 (歐元)124百萬）在 二, 三，以及 四年條款，我們以固定利率獲得美元優惠券 2.205%, 1.883%，以及 1.723分別為％，並支付的歐元優惠券 0%。在每筆資金的到期日，我們將收到名義金額為美元125百萬，並向交易對手支付歐元124百萬。我們收到的總付款為 $1.8百萬和美元5.4截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元1.5截至2022年9月30日的三個月和九個月為百萬美元。這些款項在簡明的合併經營報表和綜合收益（虧損）報表中，作為 “利息支出” 中的對應支出入賬。
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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

2022年4月28日，我們執行了死刑 三一批交叉貨幣掉期，每筆的名義金額為美元125百萬 (歐元)119百萬）在 二, 三，以及 四年條款，我們以固定利率收到的美元優惠券 2.187%, 1.997%，以及 1.855分別為％，並支付的歐元優惠券 0%。這些互換於2022年7月15日終止，取而代之的是名義金額相似的新互換（見上面的討論）。互換終止後，我們收到了美元的現金14.2百萬美元，已在OCI中報告，在對套期保值實體進行出售或大規模清算之前，將保留在累計的OCI內。此外，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，總付款額為美元0.3百萬和美元1.6在簡明的合併運營報表和綜合收益（虧損）中，分別將100萬美元記作對立支出，列入 “利息支出”。
2022年4月13日，公司簽訂了 三一批交叉貨幣利率互換，每筆的名義金額為美元125百萬 (歐元)116百萬）在 二, 三，以及 四年條款，我們以固定利率收到的美元優惠券 1.920%, 1.730%，以及 1.550分別為％，並支付的歐元優惠券 0%。這些互換已於2022年4月28日終止。掉期合約終止後，我們收到了美元5.8百萬美元，已在OCI中報告，在對套期保值實體進行出售或大規模清算之前，將保留在累計的OCI內。
簡明合併資產負債表中衍生工具的公允價值：
 
 資產衍生品負債衍生品
 2023年9月30日2022年12月31日2023年9月30日2022年12月31日
 資產負債表
位置		公允價值資產負債表
位置		公允價值資產負債表
位置		公允價值資產負債表
位置		公允價值
被指定為對衝工具的衍生品：
現金流對衝衍生品：
利率互換其他流動資產$73.1 其他流動資產$65.7 其他應計和
流動負債		$— 其他應計和
流動負債		$— 
淨投資對衝衍生品：
跨幣種互換其他流動資產— 其他流動資產— 其他應計和
流動負債		16.3 其他應計和
流動負債		17.1 
被指定為對衝工具的衍生品總額$73.1 $65.7 $16.3 $17.1 
未被指定為對衝工具的衍生品：
外匯遠期合約其他電流
資產		$0.4 其他電流
資產		$3.5 其他應計和
流動負債		$1.6 其他應計和
流動負債		$0.3 
未指定為套期保值工具的衍生品總額$0.4 $3.5 $1.6 $0.3 
衍生品總數$73.5 $69.2 $17.9 $17.4 


衍生工具對簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）的影響：
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簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

OCI中確認的衍生品税前淨收益或（虧損）金額
從累計OCI重新分類為收入的收益或（虧損）金額衍生品收入中確認的收益或（虧損）金額
截至9月30日的三個月 截至9月30日的三個月 截至9月30日的三個月
被指定為對衝工具的衍生品20232022收益或（虧損）地點從累計OCI重新分類為收入20232022衍生品收入中確認的收益或（損失）的位置20232022
現金流對衝衍生品：
利率互換$(5.8)$17.0 利息支出$20.6 $4.8 利息支出$20.6 $4.8 
淨投資對衝衍生品：
跨幣種互換$9.9 $22.4  $— $—  $— $— 
OCI 中確認的衍生品税前收益或（虧損）金額從累計OCI重新分類為收入的收益或（虧損）金額衍生品收入中確認的收益或（虧損）金額
截至9月30日的九個月 截至9月30日的九個月 截至9月30日的九個月
被指定為對衝工具的衍生品20232022收益或（虧損）地點從累計OCI重新分類為收入20232022衍生品收入中確認的收益或（損失）的位置20232022
現金流對衝衍生品：
利率互換$4.6 $59.3 利息支出$53.6 $3.9 利息支出$53.6 $3.9 
淨投資對衝衍生品：
跨幣種互換$0.8 $29.9  $— $—  $— $— 
衍生品收入中確認的收益（虧損）金額
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
未指定為對衝工具的衍生品衍生品收入中確認的收益或（虧損）的位置2023202220232022
外匯遠期合約非營業收入（支出）— 淨額$(7.2)$(14.4)$3.7 $(29.3)

與利率互換相關的淨金額預計將在未來重新歸類為收益 12月約為 $55百萬。
金融工具的公允價值
我們的金融資產和負債反映在簡明合併財務報表中，包括衍生金融工具、現金和現金等價物、應收賬款、其他應收賬款、應付賬款、短期借款和長期借款。
下表彙總了截至2023年9月30日定期按公允價值計量的資產和負債的公允價值衡量標準：
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目錄
簡明合併財務報表附註（未經審計）-續
（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

報價在
活躍的市場
換成相同的
資產（一級）		重要的另一半
可觀察
輸入（二級）		意義重大
不可觀察
輸入
（三級）		截至 2023 年 9 月 30 日的餘額
資產：
現金等價物 (1)
$0.8 $— $— $0.8 
其他流動資產：
外匯遠期 (2)
$— $0.4 $— $0.4 
利率互換安排 (3)
$— $73.1 $— $73.1 
負債：
其他應計負債和流動負債：
外匯遠期 (2)
$— $1.6 $— $1.6 
跨幣種互換安排 (3)
$— $16.3 $— $16.3 

下表彙總了截至2022年12月31日定期按公允價值計量的資產和負債的公允價值衡量標準：
報價在
活躍的市場
換成相同的
資產（一級）		重要的另一半
可觀察
輸入（二級）		意義重大
不可觀察
輸入
（三級）		截至2022年12月31日的餘額
資產：
現金等價物 (1)
$0.9 $— $— $0.9 
其他流動資產：
外匯遠期 (2)
$— $3.5 $— $3.5 
利率互換安排 (3)
$— $65.7 $— $65.7 
負債：
其他應計負債和流動負債：
外匯遠期 (2)
$— $0.3 $— $0.3 
跨幣種互換安排 (3)
$— $17.1 $— $17.1 
(1)現金等價物的賬面價值代表公允價值，因為它們由高流動性投資組成，初始期限從公司購買之日起至到期日為三個月或更短。
(2)公允價值是根據可觀察的市場數據確定的，並考慮估值中表現不佳的因素。
(3)公允價值是根據可觀察的市場數據確定的。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公允價值層次結構中沒有一級和二級之間的轉賬，也沒有從三級轉入或轉出三級。
由於這些工具的短期性質，截至2023年9月30日和2022年12月31日，現金及現金等價物、應收賬款、其他應收賬款和應付賬款的公允價值接近賬面價值。 需要進行公允價值披露的其他金融工具的估計公允價值如下，這些工具使用折扣現金流方法的估值模型，來自全球認可的數據提供商的市場數據輸入以及主要金融機構的第三方報價（在公允價值層次結構中歸類為二級）：
 
24
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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

 餘額為
 2023年9月30日2022年12月31日
 攜帶
金額		公允價值攜帶
金額		公允價值
長期債務 (1)
$454.6 $397.0 $454.0 $390.9 
旋轉設施$114.6 $113.9 $50.3 $49.9 
定期貸款 (2)
$3,069.4 $3,062.4 $3,080.6 $3,085.9 
(1)代表 5.000% 優先無抵押票據。
(2)包括定期貸款機制的短期和長期部分。
非經常性按公允價值計量的項目
除了定期按公允價值記錄的資產和負債外，我們還根據公認會計原則的要求以非經常性方式按公允價值記錄資產和負債。通常，根據ASC 805 “業務合併” 中的指導，資產作為減值費用和收購會計的非經常性按公允價值入賬。

註釋 14—— 累計其他綜合收益（虧損）
下表彙總了累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）各組成部分的累計餘額的變化：
外幣折算調整淨投資對衝衍生品固定福利養老金計劃現金流對衝衍生品 總計
餘額，2023 年 1 月 1 日$(172.3)$2.0 $(58.1)$48.4 $(180.0)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）(33.6)3.1 — 51.3 20.8 
從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額，扣除税款— — (2.0)(47.3)(49.3)
餘額，2023 年 9 月 30 日$(205.9)$5.1 $(60.1)$52.4 $(208.5)
餘額，2022 年 1 月 1 日$(52.6)$— $(11.9)$7.4 $(57.1)
重新分類前的其他綜合收益（虧損）(212.8)21.9 — 46.2 (144.7)
從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額，扣除税款— — (0.2)(2.8)(3.0)
餘額，2022 年 9 月 30 日$(265.4)$21.9 $(12.1)$50.8 $(204.8)
下表彙總了 AOCI 的改敍情況：
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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

從累計其他綜合收益（虧損）中重新歸類的金額
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
有關累計其他綜合收益（虧損）部分的詳細信息報表中列報淨收益（虧損）的受影響行項目2023202220232022
固定福利養老金計劃：
先前服務成本的攤銷其他收入（支出）-淨額$(0.1)$(0.1)$(0.3)$(0.3)
精算收益/虧損的攤銷其他收入（支出）-淨額(0.6)— (1.8)— 
現金流對衝衍生品：
利率互換利息支出(20.6)(4.8)(53.6)(3.9)
税前總計(21.3)(4.9)(55.7)(4.2)
税收優惠（費用）(2.3)1.4 6.4 1.2 
扣除税款後的本期重新分類總額$(23.6)$(3.5)$(49.3)$(3.0)

備註 15—— 商譽和無形資產

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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

計算機軟件和商譽：
計算機軟件善意
2023年1月1日$631.8 $3,431.3 
按成本計算的增補 (1)
44.0 — 
攤銷(34.9)— 
減值/註銷(0.3)— 
其他 (2)
2.2 4.4 
2023年3月31日$642.8 $3,435.7 
按成本計算的增補 (1)
52.2 — 
攤銷(37.4)— 
減值/註銷(0.9)— 
其他 (2)
— (13.3)
2023年6月30日$656.7 $3,422.4 
按成本計算的增補 (1)
39.8 — 
攤銷(39.5)— 
其他 (2)
(6.1)(8.5)
2023年9月30日$650.9 $3,413.9 
2022年1月1日$557.4 $3,493.3 
按成本計算的增補 (1)
43.4 — 
攤銷(30.3)— 
其他 (2)
(7.1)(17.9)
2022年3月31日$563.4 $3,475.4 
按成本計算的增補 (1)
61.9 — 
攤銷(31.8)— 
其他 (2)
(14.6)(38.3)
2022年6月30日$578.9 $3,437.1 
按成本計算的增補 (1)
57.3 — 
攤銷(30.7)— 
減值/註銷(1.1)— 
其他 (2)
(15.7)(36.3)
2022年9月30日$588.7 $3,400.8 

其他無形資產：
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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

客户關係重新獲得的權利數據庫其他無限存活的無形資產其他無形資產總計
2023年1月1日$1,536.7 $245.5 $1,100.0 $1,280.0 $157.9 $4,320.1 
按成本計算的增補— — — — 0.1 0.1 
攤銷(56.8)(4.7)(41.0)— (4.2)(106.7)
其他 (2)
1.1 2.8 0.1 — 1.1 5.1 
2023年3月31日$1,481.0 $243.6 $1,059.1 $1,280.0 $154.9 $4,218.6 
按成本計算的增補— — — — 0.1 0.1 
攤銷(55.1)(4.8)(39.8)— (4.2)(103.9)
其他 (2)
(1.5)— (1.7)— 1.7 (1.5)
2023年6月30日$1,424.4 $238.8 $1,017.6 $1,280.0 $152.5 $4,113.3 
按成本計算的增補— — — — 0.1 0.1 
攤銷(55.0)(4.7)(39.7)— (4.3)(103.7)
其他 (2)
(1.9)(6.6)(0.7)— (2.1)(11.3)
2023年9月30日$1,367.5 $227.5 $977.2 $1,280.0 $146.2 $3,998.4 
2022年1月1日$1,793.3 $284.7 $1,285.1 $1,280.0 $181.4 $4,824.5 
按成本計算的增補— — — — 0.2 0.2 
攤銷(61.9)(5.1)(44.6)— (4.2)(115.8)
其他 (2)
(4.7)(7.9)(4.6)— (2.0)(19.2)
2022年3月31日$1,726.7 $271.7 $1,235.9 $1,280.0 $175.4 $4,689.7 
按成本計算的增補— — — — 0.2 0.2 
攤銷(59.7)(4.7)(43.2)— (4.4)(112.0)
其他 (2)
(9.6)(15.7)(5.9)— (5.0)(36.2)
2022年6月30日$1,657.4 $251.3 $1,186.8 $1,280.0 $166.2 $4,541.7 
按成本計算的增補— — — — 0.2 0.2 
攤銷(59.4)(4.5)(43.0)— (4.2)(111.1)
其他 (2)
(8.5)(16.6)(4.9)— (4.9)(34.9)
2022年9月30日$1,589.5 $230.2 $1,138.9 $1,280.0 $157.3 $4,395.9 
(1)主要與產品和購買軟件的軟件相關增強有關。
(2)主要是由於外幣波動的影響。
註釋 16—— 細分信息
我們的分部披露旨在向簡明合併財務報表的用户提供與公司管理層一致的業務視角。
我們通過以下方式管理業務並報告財務業績 二段：
•北美在美國和加拿大提供財務與風險以及銷售和營銷數據、分析和商業見解；以及
•International直接在英國、歐洲、大中華區和印度提供財務和風險以及銷售和營銷數據、分析和商業見解，並通過我們的WWN聯盟間接提供服務。
我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤作為衡量持續運營決策的主要盈利能力指標。我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損），不包括以下項目：（i）折舊和攤銷；（ii）利息支出和收入；（iii）所得税優惠或準備金；（iv）其他非營業費用或收入；（v）關聯公司淨收益中的權益；（vii）股權薪酬；（viii）重組費用；(ix) 與合併和收購相關的運營成本；(x) 主要由非經常性支出組成的過渡成本與轉型和整合活動以及激勵措施有關
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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

與我們的協同計劃相關的費用；以及（xi）主要與非現金費用和收益相關的其他調整，包括減值費用和因2022年適用收購會計而產生的調整，這些調整主要與2019年2月私有化交易（“私有化交易”）相關的遞延佣金成本攤銷。此外，其他調整還包括非經常性費用，例如與重大法律和監管事項相關的法律費用。我們的客户解決方案集合是財務與風險和銷售與營銷。細分市場間的銷售並不重要，沒有一個客户佔我們總收入的10％或以上。
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 2023202220232022
收入：
北美$421.4 $403.6 $1,187.7 $1,152.2 
國際167.1 152.7 495.9 477.4 
合併總計$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 

截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 2023202220232022
調整後的息税折舊攤銷前利潤
北美$195.6 $188.4 $519.6 $503.1 
國際55.5 51.6 160.2 153.2 
企業及其他(15.7)(17.0)(48.2)(43.2)
合併總計$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
折舊和攤銷(146.7)(145.1)(437.1)(441.5)
利息支出——淨額(55.3)(48.6)(164.2)(137.1)
所得税福利（準備金）11.2 4.2 40.5 13.6 
其他收入（支出）-淨額(3.3)8.8 (1.2)10.7 
關聯公司淨收入中的權益0.6 0.5 2.1 1.8 
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）(0.9)(2.4)(2.4)(5.7)
基於股權的薪酬(20.8)(17.9)(66.1)(43.9)
重組費用(1.6)(6.6)(10.4)(14.3)
與合併、收購和資產剝離相關的運營成本(1.4)(5.3)(5.4)(17.3)
過渡成本 (1)
(11.7)(4.8)(31.1)(13.7)
其他調整 (2)
(1.1)2.2 (5.0)9.2 
歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
(1)過渡成本主要包括與轉型和整合活動相關的非經常性費用，以及與我們的協同計劃相關的激勵費用。
(2)2023年的調整主要與附註8中討論的持續法律事務相關的律師費和減值費用有關。2022年的調整主要與私有化交易相關的遞延佣金成本的非現金購買會計調整有關。

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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 2023202220232022
折舊和攤銷：
北美$24.3 $16.9 $66.8 $53.5 
國際5.1 3.8 15.3 10.8 
分段總數29.4 20.7 82.1 64.3 
企業及其他 (1)
117.3 124.4 355.0 377.2 
合併總計$146.7 $145.1 $437.1 $441.5 
資本支出：
北美 (2)
$0.5 $1.5 $1.9 $7.3 
國際0.6 1.1 1.3 2.8 
分段總數1.1 2.6 3.2 10.1 
企業及其他— 0.1 0.5 0.1 
合併總計$1.1 $2.7 $3.7 $10.2 
計算機軟件和其他無形資產的補充：
北美$16.4 $39.4 $85.1 $112.5 
國際6.0 9.2 20.5 23.5 
分段總數22.4 48.6 105.6 136.0 
企業及其他11.9 2.7 20.6 7.0 
合併總計$34.3 $51.3 $126.2 $143.0 

(1)企業和其他方面的折舊和攤銷包括私有化交易和其他收購產生的增量攤銷。
(2)我們於2022年12月21日簽訂了設備融資租賃協議，並確認了美元4.1截至2022年12月31日，在 “財產、廠房和設備” 和 “其他應計負債和流動負債” 中報告的使用權資產和租賃負債分別為百萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，我們確認了額外的美元7.2在 “財產、廠房和設備” 中報告的百萬項使用權資產。美元的負債11.3百萬美元已於2023年1月還清，並在截至2023年9月30日的九個月簡明合併現金流量表中列報為用於融資活動的現金。

補充地理和客户解決方案集信息：
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9月30日
2023		十二月三十一日
2022
資產：
北美$7,646.6 $7,919.4 
國際1,488.6 1,552.5 
合併總計$9,135.2 $9,471.9 
善意：
北美$2,929.6 $2,929.6 
國際484.3 501.7 
合併總計$3,413.9 $3,431.3 
其他無形資產：
北美$3,539.3 $3,805.7 
國際459.1 514.4 
合併總計$3,998.4 $4,320.1 
其他長期資產 (1):
北美$824.8 $809.1 
國際197.1 191.5 
合併總計$1,021.9 $1,000.6 
長期資產總額 (1)
$8,434.2 $8,752.0 
(1)不包括 $ 的遞延所得税15.4百萬和美元16.0截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別包含在簡明合併資產負債表的 “其他非流動資產” 中，為百萬美元。有關其他詳細信息，請參見注釋 7。


截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
客户解決方案集收入：2023202220232022
 
北美 (1):
財務與風險$234.9 $224.1 $646.7 $635.8 
銷售與營銷 186.5 179.5 541.0 516.4 
北美合計$421.4 $403.6 $1,187.7 $1,152.2 
國際：
財務與風險$113.6 $102.2 $332.2 $313.1 
銷售與營銷 53.5 50.5 163.7 164.3 
道達爾國際$167.1 $152.7 $495.9 $477.4 
總收入：
財務與風險$348.5 $326.3 $978.9 $948.9 
銷售與營銷240.0 230.0 704.7 680.7 
總收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
(1)北美的幾乎所有收入都歸因於美國。

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（表格的美元金額，股票數據和每股數據除外，以百萬計）

注意事項 17—— 關聯方
以下內容描述了公司和我們的關聯公司、執行官和某些董事參與的某些交易和協議。
2019年2月8日私有化交易完成後，我們的母實體由隸屬於Bilcar, LLC（“Bilcar”）、Thomas H. Lee Partners, L.P.（“THL”）、Cannae Holdings, Inc.（“Cannae Holdings”）、Black Knight, Inc.（“黑騎士”）和CC Capital Partners LLC（“CC Capital”）（統稱為 “投資者聯盟”）的實體共同控制。在2020年7月6日完成首次公開募股和同時進行的私募配售之後，投資者聯盟通過同意對選舉投贊成票，繼續能夠對基本和重大公司事務和交易行使重大的投票影響力 五我們董事會的成員，該成員已於 2023 年 6 月 30 日到期。2023年6月30日投票協議到期後，黑騎士和CC Capital不再被視為關聯方。
我們的首席執行官安東尼·賈布爾還曾擔任《黑騎士》的董事長兼首席執行官直至2022年5月16日，當時他轉任黑騎士董事會執行主席一職，任期至2023年9月5日。賈布爾先生還是Paysafe Limited（“Paysafe”）的董事會成員，該投資由Cannae Holdings持有，記作股權投資。此外，我們的董事會執行主席威廉·弗利二世還擔任佳耐控股董事長。公司董事會成員理查德·梅西擔任Cannee Holdings的首席執行官兼董事。我們的某些關鍵員工在投資者聯盟中負有雙重責任。
2022年12月，Paysafe簽署了一份協議 63與D&B簽訂了為期一個月的租賃協議，用於入住我們位於佛羅裏達州傑克遜維爾的總部大樓的四樓。租賃期內的租金總額將合計為 $4.2百萬。我們確認的支出抵免額為 $0.1百萬和美元0.4在截至2023年9月30日的三個月和九個月中為百萬美元，並創下了$0.1截至2023年9月30日，“其他流動資產” 和 “其他非流動負債” 中的百萬美元。

2021 年 6 月，我們簽訂了 五年與黑騎士達成協議。根據協議，D&B將獲得約美元的數據許可費總額24百萬以上 五年時期。也結束了 五年在此期間，Black Knight受聘提供某些產品和數據以及專業服務，總費用約為美元34百萬。此外，D&B和黑騎士將共同推銷某些解決方案和數據。該協議已得到我們的審計委員會的批准。2023 年至 2023 年 6 月 30 日記錄的關聯方收入和支出為 $3.4百萬和美元1.0分別為百萬。我們錄得的收入為 $3.3截至2022年9月30日的九個月中為百萬美元，運營費用為美元0.5百萬和美元1.5在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。我們包括向黑騎士支付的款項 $2.7“其他預付款” 中有百萬美元，黑騎士應收賬款為美元0.8截至2022年12月31日，“應收賬款” 中有百萬美元。我們向黑騎士支付了美元的負債2.6百萬，其中 $0.9百萬美元在 “其他應計負債和流動負債” 範圍內，美元1.7截至2022年12月31日，百萬美元屬於 “其他非流動負債” 中。

2021 年 9 月，我們簽訂了 10與 Paysafe 簽訂年度協議。根據協議，D&B向Paysafe提供數據許可和風險管理解決方案服務。任何一方均可在合同生效日期的每個年度週年紀念日取消該協議，但須提供不少於以下時間的書面通知 90週年紀念日的前幾天。該協議已得到我們的審計委員會的批准。根據與Paysafe相關的協議，我們確認的收入為美元5.8百萬和美元9.4截至2023年9月30日的三個月和九個月分別為百萬美元，以及美元5.9百萬和美元8.3在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們包括了來自Paysafe的應收賬款美元3.9百萬和美元3.6在 “應收賬款” 中分別為百萬美元。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們對Paysafe的負債為美元0.1百萬美元在 “其他非流動負債” 中。

在正常業務過程中，我們會向關聯公司報銷鄧白氏控股公司高管和董事會成員產生的某些差旅費用。

註釋 18—— 後續事件

2023 年 10 月 26 日，我們董事會宣佈季度現金分紅為 $0.05每股普通股。股息將於2023年12月21日支付給截至2023年12月7日的登記股東。
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目錄
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

本報告中包含的非純粹歷史陳述均為前瞻性陳述，包括有關對未來的預期、希望、意圖或戰略的陳述。前瞻性陳述基於鄧白氏管理層的信念，以及他們做出的假設和目前可獲得的信息。前瞻性陳述可以通過諸如 “預期”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“估計”、“期望” 等詞語以及對未來時期的類似提法進行識別，也可以通過包含預測或預測來識別。前瞻性陳述的示例包括但不限於我們就未來業務和財務業績前景所做的陳述，例如 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”（“MD&A”）中包含的陳述。由於此類報表基於對未來財務和經營業績的預期，而不是事實陳述，因此實際業績可能與預測結果存在重大差異。不可能預測或確定所有風險因素。因此，不應將下面列出的風險和不確定性視為對我們所有潛在趨勢、風險和不確定性的完整討論。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
前瞻性陳述可能面臨的風險和不確定性包括但不限於：（i）我們實施和執行業務轉型戰略計劃的能力；（ii）我們及時開發或銷售解決方案或維護客户關係的能力；（iii）爭奪我們的解決方案；（iv）對我們的品牌和聲譽的損害；（v）不利的全球經濟狀況，包括但不限於利率波動、外幣市場、通貨膨脹和供應鏈中斷；(vi) 與之相關的風險在國際上運營和擴張；（vii）未能防止網絡安全事件或認為機密信息不安全；（viii）我們的數據或系統的完整性失敗；（ix）系統故障和人員中斷，這可能會延遲向客户交付我們的解決方案；（x）在我們運營的市場中無法訪問數據源或無法通過數據源傳輸數據；（xi）我們的軟件供應商、網絡和雲提供商的故障按預期表現或我們的關係終止；(xii) 我們的一個或多個主要客户、業務合作伙伴或政府合同的損失或減少；（xiii）依賴戰略聯盟、合資企業和收購來發展我們的業務；（xiv）我們充分或具有成本效益地保護知識產權的能力；（xvii）知識產權侵權索賠；（xvii）訂閲或支付處理平臺的中斷、延遲或中斷；（xvii）與收購和整合業務和分拆相關的風險現有企業的分配；(xviii) 我們留住成員的能力高級領導團隊並吸引和留住熟練員工；（xix）遵守政府法律法規；（xx）與某些最大股東持有的註冊和其他權利相關的風險；（xxi）疾病、全球或局部健康疫情或流行病的爆發，或對此類事件（例如 COVID-19 全球疫情）的恐懼，包括全球經濟的不確定性和採取的應對措施；（xxii）的短期和長期影響 COVID-19 全球疫情，包括復甦步伐或任何未來捲土重來；（xxiii）與俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突、中東衝突和宏觀經濟狀況的相關趨勢相關的經濟不確定性增加，以及（xxiv）在 “風險因素”、“管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 標題下描述的其他因素以及截至2022年12月31日的年度合併財務報表中的其他因素，這些因素包含在我們提交的10-K表年度報告中 2月23日，美國證券交易委員會（“SEC”）2023年，以及本10-Q表季度報告第一部分第1項中列出的未經審計的合併財務報表和相關附註，以及公司向美國證券交易委員會提交的其他報告或文件。

以下對鄧白氏控股公司財務狀況和經營業績的討論和分析是截至2023年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併財務報表的補充，應與截至2022年12月31日止年度的經審計的合併財務報表、我們的 “風險因素” 以及我們的年度表格報告中包含的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 一起閲讀 10-K 已向證券公司提交以及2023年2月23日的交易委員會。本討論和分析中提及的 “公司”、“鄧白氏集團”、“D&B”、“我們” 和 “我們的” 是指鄧白氏控股公司及其子公司。
業務概述

鄧白氏是全球領先的商業決策數據和分析提供商。我們的使命是提供全球信任網絡，使客户能夠將不確定性轉化為信心，將風險轉化為機遇，將潛力轉化為繁榮。客户將我們值得信賴的端到端解決方案嵌入到他們的日常工作流程中，為商業信貸決策提供信息，評估供應商和其他第三方在財務上是否可行、信譽良好、合規和彈性，提高銷售隊伍的生產力並獲得對關鍵市場的知名度。我們的解決方案通過提供專有和精選的數據和分析來支持客户的關鍵業務運營，以幫助推動明智的決策和改善成果。
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利用我們定義類別的商業信貸數據和分析，我們的財務和風險解決方案被用於全球財務、風險、合規和採購部門的關鍵決策流程。我們是商業信貸決策領域的市場領導者，世界上許多頂級企業在考慮提供商業貸款和貿易信貸時都利用我們的解決方案做出明智的決策。我們還是領先的數據和分析提供商，為希望分析供應商關係和更有效地收取未清應收賬款的企業提供數據。我們認為，我們專有的Paydex分數是基於企業向供應商和供應商付款的及時性的數字指標，被廣泛視為衡量企業信用健康狀況的重要指標。我們完全有能力提供可訪問且可操作的見解和分析，以降低風險和不確定性，並最終保護和推動客户盈利能力的提高。
我們的銷售和營銷解決方案結合了公司信息、個人聯繫方式、意圖和非傳統或 “替代” 數據，通過清理客户關係管理（“CRM”）數據並縮小對可能性最高的潛在客户的關注和精力，幫助客户優化其銷售和營銷策略。隨着全球競爭的持續加劇，企業需要幫助，將銷售渠道集中到一份精簡的清單中，這樣他們才能讓暢銷書瞄準最有可能的回報賬户。我們為企業提供寶貴的見解，可以幫助我們的客户以更有效的方式發展業務。
我們利用這些差異化能力為多個行業和地區的廣泛客户提供服務。截至2022年12月31日，我們的全球客户羣超過24萬人，其中包括一些世界上最大的公司。我們的數據和分析支持廣泛的用例，涵蓋幾乎所有垂直行業，包括金融服務、科技、通信、政府、零售、運輸和製造業。就我們的地理足跡而言，我們在北美擁有行業領先的業務，通過我們的多數或全資子公司在英國、愛爾蘭、北歐（瑞典、挪威、丹麥和芬蘭）、DACH（德國、奧地利和瑞士）、CE（中歐和東歐）地區（“歐洲”）、大中華區和印度建立了業務版圖，並通過我們的全球網絡聯盟（“WWN聯盟”）擴大了全球影響力。

我們相信，我們的商業模式具有吸引力，其基礎是經常性、多元化的收入、顯著的運營槓桿、低資本要求和強勁的自由現金流。歷史上，我們的數據和分析解決方案的專有和嵌入式性質以及我們在客户決策過程中發揮的不可或缺的作用已轉化為較高的客户保留率和收入可見度。藉助我們的集中式數據庫和解決方案，我們還受益於強大的運營槓桿作用，這使我們能夠產生豐厚的貢獻利潤率和自由現金流。
細分市場
我們的分部披露旨在向未經審計的簡明合併財務報表的用户提供與公司管理層一致的業務視圖。
我們通過以下兩個部門管理業務並報告財務業績：
•北美在美國和加拿大提供財務與風險以及銷售和營銷數據、分析和商業見解；以及
•International直接在英國和愛爾蘭（“英國”）、歐洲、大中華區、印度以及通過我們的全球網絡聯盟間接提供財務和風險以及銷售和營銷數據、分析和商業見解。
最近的事態發展
以下事態發展影響了我們的經營業績、資產負債表和現金流的同比可比性：
應收賬款工具

2022年9月，公司簽訂了一項為期三年的循環證券化融資協議，通過我們的破產遠程子公司將我們一家美國子公司的貿易應收賬款定期轉讓給第三方金融機構，以換取等於所轉讓應收賬款總額的現金。該融資機制最初的每月提款限額從1.6億美元到2.15億美元不等，隨後在2022年12月修改為1.7億美元至2.15億美元。2023 年 10 月，每月提款限額修改為 2.15 億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，該公司淨支付了與該設施相關的1,310萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，沒有任何付款活動。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，我們獲得了1.354億美元的淨現金收益。有關進一步討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註6。

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購買非控制性股權
2022年11月1日，我們以8.154億元人民幣從第三方實體購買了我們在中國業務的非控股權益（“NCI”），其中1.691億元人民幣，合2320萬美元，已於2022年11月支付。截至2022年12月31日，約9400萬美元的剩餘餘額預計將在一年內支付，並在 “其他應計負債和流動負債” 中列報。2023 年 2 月，我們支付了 8,590 萬美元。剩餘的990萬美元餘額已於2023年8月支付。我們確認了截至2023年9月30日的九個月中與付款相關的260萬美元外匯損失。該交易被記作股東之間的股權交易，因此，合併淨收益或綜合收益中未確認損益。
宏觀經濟狀況的影響

我們面臨着來自不斷變化的宏觀經濟環境和地緣政治衝突的市場波動和不確定性，例如通貨膨脹、利率上升、外幣波動以及潛在的經濟放緩或衰退。我們大約 30% 的收入來自非美國市場。美元兑我們經營所在市場的貨幣，特別是歐元、英鎊和瑞典克朗的匯率波動，可能會對我們的收入和利潤產生不利影響。在截至2023年9月30日的九個月中，與去年同期相比，美元兑我們經營的市場的某些貨幣，尤其是歐元、英鎊和瑞典克朗的走強，對我們報告的美元收入產生了負面影響。請參閲 MD&A 收入部分中的更多討論。
我們將繼續密切關注與當前經濟狀況和持續的地緣政治風險（例如中東和俄羅斯/烏克蘭衝突）相關的不斷變化的局勢及其對我們業務的影響。儘管我們的財務業績沒有受到這些事件的重大影響，但這些宏觀事件對我們業務的更廣泛影響難以預測，除許多因素外，還取決於它們對我們的客户、供應商和金融市場的最終影響。我們將保持靈活性，以便我們能夠在繼續前進的同時適應事件和不確定性。
債務再融資
2022年1月18日，我們修訂了2019年2月8日的信貸協議，特別是與定期貸款機制相關的信貸協議，以建立本金總額為4.6億美元的增量定期貸款。我們使用此類增量定期貸款的收益來贖回2026年到期的6.875％優先擔保票據中未償還的本金總額4.2億美元，並支付相關費用、成本、保費和開支。

2023年7月25日，我們進一步修訂了信貸協議，將2026年到期的定期貸款的適用利潤率總體上降低了0.25％，使利潤率利差為SOFR加上每年3.00％。有關進一步討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註5。

2023年7月31日，穆迪投資者服務公司將我們的企業家族評級從B2上調至B1。結果，我們的定期貸款債務（包括2026年定期貸款和2029年定期貸款）的適用利潤率降低了0.25％。

最近的會計公告
有關近期會計聲明可能對未經審計的簡明合併財務報表產生的影響的披露，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註2。

運營結果的關鍵組成部分

收入

我們的北美和國際細分市場收入主要通過基於訂閲的合同安排來創造，我們與客户簽訂這些合同安排是單獨提供數據、分析和分析相關服務，也可以作為多項服務綜合服務的一部分。這些安排有時包括多個業務部門向同一個客户提供的產品。
• 我們提供財務和風險解決方案，讓客户能夠獲得我們最完整、最新的全球信息、全面的監控和投資組合分析。我們還提供各種業務信息報告，這些報告以交易方式跨多個平臺使用。客户還使用我們的服務來管理供應鏈風險，遵守反洗錢和全球反賄賂和腐敗法規。

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• 我們通過提供複雜的分析和解決方案來創造銷售和營銷解決方案的收入，以幫助我們的客户增加新業務和現有業務的收入，使B2B銷售和營銷專業人員能夠加速銷售，增強市場進入活動，以有意義的方式吸引客户，更快地完成業務並提高廣告活動的效率。

開支
服務成本（不包括折舊和攤銷）

我們將服務成本定義為與生產我們的產品、服務和解決方案直接相關的費用。這些費用主要包括數據採集費、與我們的數據庫相關的成本、服務履行成本、呼叫中心和技術支持成本、硬件和軟件維護成本、電信費用、與這些功能相關的人員相關成本以及與執行這些功能的設施相關的佔用成本。

銷售和管理費用
銷售和管理費用主要包括銷售、行政和企業管理人員的人事相關成本、專業和諮詢服務成本、這些職能的廣告和佔用及設施費用。
折舊和攤銷
折舊和攤銷費用包括與不動產、廠房和設備投資相關的折舊，以及購買和開發的軟件和其他無形資產的攤銷，主要是2019年2月私有化交易和收購中確認的數據庫和客户關係，主要是2021年1月8日完成的對Bisnode商業信息集團AB的收購。
非營業收入和（支出）-淨額
非營業收入和（支出）-淨額包括利息支出、利息收入、與提前償還債務相關的成本、成本法投資的股息、資產剝離的損益、與某些衍生品相關的按市值計價的支出以及其他非營業收入和支出。
所得税支出準備金（福利）

所得税支出（福利）準備金是根據我們公司子公司在多個司法管轄區的收入得出的國際、美國聯邦、州和地方所得税。此外，我們在所得税準備金（福利）中確認與未確認的税收優惠相關的利息和罰款。

關鍵指標
除了報告公認會計準則業績外，我們還評估業績並報告下文討論的非公認會計準則財務指標的結果。我們認為，這些非公認會計準則指標的列報為投資者和評級機構提供了有關我們的業績、經營趨勢和不同時期業績的有用信息。這些非公認會計準則財務指標包括有機收入、調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“調整後的息税折舊攤銷前利潤”）、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的淨收益和調整後的攤薄後每股淨收益。調整後的業績是非公認會計準則指標，這些指標根據某些收購和剝離相關收入和支出所產生的影響進行調整，例如銀行費用、律師費、盡職調查、留存款和或有對價調整、重組費用、股票薪酬以及其他不屬於我們正常業務過程的非核心收益和費用，例如與提前債務贖回相關的成本、業務銷售的損益、減值費用、減值費用和影響税法和材料的重大變化税收和法律和解。我們不包括因應用購買會計而產生的已確認無形資產的攤銷，因為它是非現金的，不能代表我們的持續和基礎經營業績。已確認的無形資產來自收購，主要是私有化交易。我們認為，就其性質而言，已確認的無形資產與在可預測的運營週期中替換的其他折舊資產有根本的不同。與其他折舊資產（例如開發和購買的軟件許可證或財產和設備）不同，一旦這些已確認的無形資產到期且資產未被替換，就沒有重置成本。此外，我們的運營、維護和延長所購無形資產和購買的知識產權的使用壽命的成本反映在我們的運營成本中，如人事、數據費、設施、管理費用和類似項目。管理層認為，投資者必須明白，此類無形資產是作為購買會計的一部分記錄的，有助於創收。已確認的無形資產將在未來時期重複攤銷，直到此類資產全部攤銷為止。此外，我們將外匯匯率變動對收入增長的影響隔離開來，因為我們
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認為能夠將一個時期與另一個時期的收入進行比較，無論是在匯率變動影響之前還是之後，對投資者來説是有用的。可歸因於外幣匯率的收入表現的變化是通過將我們前一期和本期的外幣收入轉換成固定匯率來決定的。因此，我們在外匯匯率變動影響之後和之前都對收入增長進行監測。我們認為，這些補充性非公認會計準則財務指標為管理層和其他用户提供了更多有意義的財務信息，在評估我們的持續業績和不同時期經營業績的可比性時應考慮這些信息。我們的管理層定期在內部使用補充的非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務並做出運營決策。這些非公認會計準則指標是管理在規劃和預測未來時期時使用的因素之一。應將非公認會計準則財務指標視為我們根據公認會計原則編制的報告業績的補充，而不是替代品。

我們的非公認會計準則或調整後的財務指標反映了基於以下項目以及相關所得税的調整。
有機收入

我們將有機收入定義為前十二個月在外匯影響之前的申報收入，不包括來自收購企業的收入（如果適用）。此外，有機收入不包括與剝離業務相關的本年度和上一年度收入（如果適用）。我們認為，該有機指標不包括收購和資產剝離的影響，為投資者和分析師提供了有關公司基本收入趨勢的有用補充信息。剝離業務的收入與德國2022年第二季度出售的企業對消費者業務有關。

調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損），不包括以下項目：
•折舊和攤銷；
•利息支出和收入；
•所得税優惠或準備金；
•其他非營業費用或收入；
•關聯公司淨收益中的權益；
•歸屬於非控股權益的淨收益；
•基於股權的薪酬；
•重組費用；
•與合併、收購和資產剝離相關的運營成本；
•過渡成本主要包括與轉型和整合活動相關的非經常性費用，以及與我們的協同計劃相關的激勵費用；以及
•其他主要與非現金費用和收益相關的調整，包括減值費用和應用收購會計產生的調整，主要是在2022年與Take-Private交易相關的遞延佣金成本攤銷有關。此外，其他調整還包括非經常性費用，例如與重大法律和監管事項相關的法律費用。
我們通過將調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入來計算調整後的息税折舊攤銷前利潤率。
調整後淨收益
我們將調整後的淨收益定義為經以下項目調整後歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）：
•應用購買會計產生的增量攤銷。我們不包括因應用購買會計而產生的已確認無形資產的攤銷，因為它是非現金的，是
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不代表我們的持續和潛在經營業績。該公司認為，已確認的無形資產就其性質而言，與在可預測的運營週期內替換的其他折舊資產有根本的不同。與其他折舊資產（例如開發和購買的軟件許可證或財產和設備）不同，一旦這些已確認的無形資產到期且資產未被替換，就沒有重置成本。此外，公司運營、維護和延長所購無形資產和所購知識產權壽命的成本反映在公司的運營成本中，如人員、數據費、設施、管理費用和類似項目；
•基於股權的薪酬；
•重組費用；
•與合併、收購和資產剝離相關的運營成本；
•過渡成本主要包括與轉型和整合活動相關的非經常性費用，以及與我們的協同計劃相關的激勵費用；
•與合併、收購和資產剝離相關的非運營成本；
•債務再融資和清償成本；
•非營業性養老金相關收入（支出）包括與我們的養老金和退休後計劃相關的某些成本和收入，包括利息成本、計劃資產的預期回報率和攤銷精算損益、先前的服務抵免額以及計劃結算費用（如果適用）。這些調整是非現金的，是市場驅動的，主要是由於養老金計劃資產和負債價值的變化，這些變化與金融市場的表現和狀況有關；

•因修改我們的利率互換而產生的非現金收益和損失；

•其他主要與非現金費用和收益相關的調整，包括減值費用和應用收購會計產生的調整，主要是在2022年與Take-Private交易相關的遞延佣金成本攤銷有關。此外，其他調整還包括非經常性費用，例如與重大法律和監管事項相關的法律費用；
•非公認會計準則調整的税收影響；以及
•與法定税率變動對遞延税和其他離散項目的税收影響相關的其他税收影響調整。
調整後的攤薄後每股淨收益
我們通過將調整後的淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數，再加上根據股票激勵計劃未償還的獎勵可能發行的普通股的稀釋效應，來計算攤薄後每股調整後的淨收益。


運營結果

GAAP 業績（以百萬計，每股數據除外）：

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截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 2023202220232022
收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
服務成本（不包括折舊和攤銷）206.5 175.0 607.4 533.3 
銷售和管理費用181.6 184.1 552.2 548.9 
折舊和攤銷146.7 145.1 437.1 441.5 
重組費用1.6 6.6 10.4 14.3 
運營成本536.4 510.8 1,607.1 1,538.0 
營業收入（虧損）52.1 45.5 76.5 91.6 
利息收入1.7 0.5 4.2 1.1 
利息支出(57.0)(49.1)(168.4)(138.2)
其他收入（支出）-淨額(3.3)8.8 (1.2)10.7 
非營業收入（支出）-淨額(58.6)(39.8)(165.4)(126.4)
所得税準備金（收益）前的收益（虧損）和關聯公司淨收益中的權益(6.5)5.7 (88.9)(34.8)
減去：所得税準備金（福利） (11.2)(4.2)(40.5)(13.6)
關聯公司淨收入中的權益0.6 0.5 2.1 1.8 
淨收益（虧損） 5.3 10.4 (46.3)(19.4)
減去：歸因於非控股權益的淨（收益）虧損(0.9)(2.4)(2.4)(5.7)
歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
歸屬於鄧白氏控股公司的普通股每股基本收益（虧損）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
歸屬於鄧白氏控股公司的普通股攤薄後每股收益（虧損）$0.01 $0.02 $(0.11)$(0.06)
已發行股票的加權平均數——基本430.8 429.2 430.3 429.0 
攤薄後的已發行股票的加權平均數432.2 429.4 430.3 429.0 
淨收益（虧損）利潤率 (1)
0.7 %1.4 %(2.9)%(1.5)%
(1)淨收益（虧損）利潤率定義為歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）除以收入。

下表列出了我們的關鍵績效指標，包括指定時期的非公認會計準則指標（以百萬計，每股數據除外）：
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023202220232022
總收入$588.5 $556.3 $1,683.6 $1,629.6 
調整後 EBITDA$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
調整後息折舊攤銷前利潤率40.0 %40.1 %37.5 % 37.6 %
調整後淨收益$116.2 $115.4 $291.8 $308.6 
調整後的每股收益$0.27 $0.27 $0.68 $0.72 
下表列出了非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬（以百萬計，每股金額除外）：


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截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023202220232022
歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
折舊和攤銷146.7 145.1 437.1 441.5 
利息支出——淨額55.3 48.6 164.2 137.1 
所得税（福利）準備金——淨額(11.2)(4.2)(40.5)(13.6)
EBITDA195.2 197.5 512.1 539.9 
其他收入（支出）-淨額3.3 (8.8)1.2 (10.7)
關聯公司淨收入中的權益(0.6)(0.5)(2.1)(1.8)
歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）0.9 2.4 2.4 5.7 
基於股權的薪酬20.8 17.9 66.1 43.9 
重組費用1.6 6.6 10.4 14.3 
與合併、收購和資產剝離相關的運營成本1.4 5.3 5.4 17.3 
過渡成本 11.7 4.8 31.1 13.7 
其他調整 (1)
1.1 (2.2)5.0 (9.2)
調整後 EBITDA$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
北美$195.6 $188.4 $519.6 $503.1 
國際 55.5 51.6 160.2 153.2 
企業和其他(15.7)(17.0)(48.2)(43.2)
調整後 EBITDA$235.4 $223.0 $631.6 $613.1 
(1)2023年的調整主要與未經審計的簡明合併財務報表附註8中討論的與正在進行的法律事務相關的律師費和減值費用有關。2022年的調整主要與私有化交易相關的遞延佣金成本的非現金購買會計調整有關。


截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
2023202220232022
歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）$4.4 $8.0 $(48.7)$(25.1)
因應用購買會計而產生的無形資產的增量攤銷115.7 122.8 350.1 372.0 
基於股權的薪酬20.8 17.9 66.1 43.9 
重組費用1.6 6.6 10.4 14.3 
與合併、收購和資產剝離相關的運營成本1.4 5.3 5.4 17.3 
過渡成本 11.7 4.8 31.1 13.7 
與合併、收購和資產剝離相關的非運營成本— — — 2.0 
債務再融資和清償成本2.5 1.3 2.5 24.3 
非營業養老金相關收入 (4.6)(10.9)(13.8)(33.3)
利率互換修正案的非現金收益 (1)
(2.6)— (2.6)— 
其他調整 (2)
2.2 (2.2)6.1 (9.2)
非公認會計準則調整的税收影響(36.9)(33.1)(116.5)(106.9)
其他税收影響調整— (5.1)1.7 (4.4)
歸屬於鄧白氏控股公司的調整後淨收益（虧損） (3)
$116.2 $115.4 $291.8 $308.6 
調整後的普通股每股攤薄收益（虧損）$0.27 $0.27 $0.68 $0.72 
加權平均已發行股票數量——攤薄432.2 429.4 431.8 429.4 
(1)金額代表因修訂我們的利率互換衍生品而產生的非現金攤銷收益。該金額在截至2023年9月30日的三個月和九個月的 “淨利息支出” 中報告。有關更詳細的討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註13。
(2)2023年的調整主要與未經審計的簡明合併財務報表附註8中討論的與正在進行的法律事務相關的律師費和減值費用有關。2022年的調整主要與私有化交易相關的遞延佣金成本的非現金購買會計調整有關。
(3)從2023年第一季度開始，我們將非營業性養老金相關收入排除在調整後的淨收益（虧損）中，所有前期都進行了相應的調整。
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目錄

收入
截至2023年9月30日的三個月，而截至2022年9月30日的三個月
截至2023年9月30日的三個月，總收入為5.885億美元，而截至2022年9月30日的三個月，總收入為5.563億美元，增長了3,220萬美元，增長了5.8％（外匯影響前為4.8％）。增長歸因於基礎業務的增長和外匯的積極影響。
不包括530萬美元外匯的積極影響，總收入增長了2690萬美元，增長了4.8％，反映了我們兩個細分市場的增長。收入的變化將在下面的細分市場層面討論中進一步討論。
截至2023年9月30日的九個月，而截至2022年9月30日的九個月
截至2023年9月30日的九個月中，總收入為16.836億美元，而截至2022年9月30日的九個月為16.296億美元，增長了5,400萬美元，增長了3.3％（外匯影響前為3.9％）。這一增長歸因於基礎業務的增長，但部分被外匯的負面影響以及2022年第二季度剝離我們在德國的企業對消費者業務的影響所抵消。
不包括剝離180萬澳元的影響和780萬美元外匯的負面影響，有機收入總額增長了6,360萬美元，增長了4.0％，反映了我們兩個細分市場的增長。收入的變化將在下面的細分市場層面討論中進一步討論。

按細分市場劃分的收入如下（以百萬計）：
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 20232022$
增加（減少）		%
增加（減少）		20232022$
增加（減少）		%
增加（減少）
北美：
財務與風險$234.9 $224.1 $10.8 4.8 %$646.7 $635.8 $10.9 1.7 %
銷售與營銷186.5 179.5 7.0 3.9 %541.0 516.4 24.6 4.8 %
北美合計$421.4 $403.6 $17.8 4.4 %$1,187.7 $1,152.2 $35.5 3.1 %
國際：
財務與風險$113.6 $102.2 $11.4 11.1 %$332.2 $313.1 $19.1 6.1 %
銷售與營銷53.5 50.5 3.0 5.9 %163.7 164.3 (0.6)(0.4)%
道達爾國際$167.1 $152.7 $14.4 9.4 %$495.9 $477.4 $18.5 3.9 %
總收入：
財務與風險$348.5 $326.3 $22.2 6.8 %$978.9 $948.9 $30.0 3.2 %
銷售與營銷 240.0 230.0 10.0 4.3 %704.7 680.7 24.0 3.5 %
總收入$588.5 $556.3 $32.2 5.8 %$1,683.6 $1,629.6 $54.0 3.3 %



北美細分市場
在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，北美收入增加了1,780萬美元，增長了4.4％（外匯影響前為4.5％）。請參閲下文關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
在截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比，北美收入增加了3550萬美元，增長了3.1％（外匯影響前為3.2％）。請參閲下文關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
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目錄
財務與風險
在截至2023年9月30日的三個月中，北美金融與風險收入與截至2022年9月30日的三個月相比增長了1,080萬美元，增長了4.8％（外匯影響前為4.9％），這主要是由於我們的第三方風險、供應鏈管理和財務解決方案的收入淨增長約1,100萬美元，但部分被我們的傳統信譽解決方案收入減少約300萬美元所抵消。

在截至2023年9月30日的九個月中，北美金融與風險收入與截至2022年9月30日的九個月相比增長了1,090萬美元，增長了1.7％（外匯影響前為1.9％），這主要是由於我們的第三方風險、供應鏈管理和財務解決方案的收入淨增長約2500萬美元，但部分被我們的傳統信譽解決方案收入減少約700萬美元和公共部門約600萬美元所抵消，主要是由於 a 的到期2022年4月的政府合同。

銷售與營銷
在截至2023年9月30日的三個月中，北美銷售和營銷收入與截至2022年9月30日的三個月相比增長了700萬美元，增長了3.9％（外匯影響之後和之前），這主要是由於我們的主數據管理解決方案收入增加和數據銷售的增加。

在截至2023年9月30日的九個月中，北美銷售和營銷收入與截至2022年9月30日的九個月相比增長了2460萬美元，增長了4.8％（外匯影響之後和之前），這主要是由我們的主數據管理解決方案收入增加約1900萬美元，受數據銷售增加的約600萬美元推動，以及我們的數字營銷解決方案收入增加約400萬美元。

國際部分
在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，國際收入增加了1,440萬美元，增長9.4％（外匯影響前為5.8％）。不包括560萬美元外匯的積極影響，國際收入增加 880萬美元，佔5.8％。請參閲下文關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
在截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比，國際收入增加了1,850萬美元，增長了3.9％（外匯影響前為5.5％）。不包括660萬美元外匯的負面影響以及2022年資產剝離的影響 我們在德國的企業對消費者業務 國際有機收入增長了180萬美元 2690萬美元，佔5.9％。請參閲下文關於按解決方案劃分的收入的進一步討論。
財務與風險
在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，國際金融與風險收入增加了11.4萬美元，增長了11.1％（外匯影響前為7.5％）。不包括390萬美元外匯的積極影響，收入增長了750萬美元，增長了7.5％，這要歸因於所有市場的增長，其中包括受財務分析和API解決方案增長的推動，來自歐洲的收入增加了約200萬美元，與跨境數據費用增加相關的WWN聯盟收入增加了約200萬美元，這要歸因於我們的第三方風險與合規解決方案以及財務分析的增長，英國市場的收入增加了約200萬美元，以及更高受財務分析和API解決方案增長的推動，來自大中華區的收入約為100萬美元。

在截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比，國際金融與風險收入增加了1,910萬美元，增長了6.1％（外匯影響前為7.4％）。不包括290萬美元外匯的負面影響，收入增長了2,200萬美元，增長了7.4％，這要歸因於所有市場的增長，其中包括在財務分析和API解決方案增長的推動下，來自歐洲的收入增加了約700萬美元，與跨境數據費用增加相關的WWN聯盟收入增加了約600萬美元，這歸因於我們的第三方風險與合規解決方案以及金融的增長分析及更高版本受財務分析和API解決方案增長的推動，來自大中華區的收入約為400萬美元。

銷售與營銷
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目錄
在截至2023年9月30日的三個月中，與截至2022年9月30日的三個月相比，國際銷售和市場營銷收入增長了300萬美元，增長了5.9％（外匯影響前為2.4％）。不包括170萬美元外匯的積極影響，收入增長了130萬美元，增長了2.4％，這主要是由於通過我們最新的API解決方案提供的數據銷售增加推動了來自英國和歐洲的收入增加。
在截至2023年9月30日的九個月中，與截至2022年9月30日的九個月相比，國際銷售和市場營銷收入下降了60萬美元，下降了0.4％（外匯影響前增長了2.0％）。不包括370萬美元外匯的負面影響以及2022年剝離我們在德國的180萬美元企業對消費者業務的影響，有機收入增長了490萬美元，增長了3.2％，這主要是由於胡佛等新的本地化解決方案推動了來自英國和歐洲的收入增加，以及通過我們最新的API解決方案提供的數據銷售增加。
運營成本
合併運營成本如下（以百萬計）：
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 20232022$
增加（減少）		%
增加（減少）		20232022$
增加（減少）		%
增加（減少）
服務成本（不包括折舊和攤銷）$206.5 $175.0 $31.5 18.0 %$607.4 $533.3 $74.1 13.9 %
銷售和管理費用181.6 184.1 (2.5)(1.4)%552.2 548.9 3.3 0.6 %
折舊和攤銷146.7 145.1 1.6 1.2 %437.1 441.5 (4.4)(1.0)%
重組費用1.6 6.6 (5.0)(76.3)%10.4 14.3 (3.9)(27.5)%
運營成本$536.4 $510.8 $25.6 5.0 %$1,607.1 $1,538.0 $69.1 4.5 %
營業收入（虧損）$52.1 $45.5 $6.6 14.6 %$76.5 $91.6 $(15.1)(16.4)%

服務成本（不包括折舊和攤銷）
截至2023年9月30日的三個月，服務成本（不包括折舊和攤銷）為2.065億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增加了3,150萬美元，增長了18.0％，這主要是由於數據採集和處理成本增加約2300萬美元，淨人員成本增加約1,000萬美元。與上一季度相比，截至2023年9月30日的三個月，服務總成本受到約400萬美元的外匯的不利影響。
截至2023年9月30日的九個月中，服務成本（不包括折舊和攤銷）為6.074億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增加了7,410萬美元，增長了13.9％，這主要是由於數據採集和處理成本增加約6,700萬美元，淨人員成本增加約600萬美元。
銷售和管理費用
截至2023年9月30日的三個月，銷售和管理費用為1.816億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比減少了250萬美元，下降了1.4％，這是由於成本降低了約600萬美元，這主要是由較低的專業和設施費用推動的，但淨人事成本的增加約400萬美元部分抵消了這一點。截至2023年9月30日的三個月，與上一季度相比，總銷售和管理費用受到約200萬美元的外匯的不利影響。
截至2023年9月30日的九個月中，銷售和管理費用為5.522億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增加了330萬美元，增長了0.6％，這是由於股權薪酬推動的淨人員成本增加約2,100萬美元，但主要是由專業和設施費用降低所推動的約1,800萬美元成本的降低部分抵消的。截至2023年9月30日的九個月中，與去年同期相比，總銷售和管理費用受到外匯的有利影響，約為200萬美元。
折舊和攤銷
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目錄
截至2023年9月30日的三個月，折舊和攤銷費用為1.467億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增加了160萬美元，增長了1.2％，這主要是由於外匯的影響以及與上一季度相比，本年度季度需要攤銷的內部開發軟件增加，但與私有化交易和Bisnode收購相關的已確認無形資產的攤銷減少部分抵消了這一點。

截至2023年9月30日的九個月中，折舊和攤銷費用為4.371億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比減少了440萬美元，下降了1.0％，這主要是由於與Take-Private交易和Bisnode收購相關的已確認無形資產的攤銷減少以及外匯的影響，但與本年度相比，內部開發的需要攤銷的軟件增加導致的攤銷額增加，部分抵消了部分抵消前一年的時期。

重組費用
截至2023年9月30日的三個月，重組費用為160萬美元，與截至2022年9月30日的三個月相比減少了500萬美元，下降了76.3％，這主要是由於上一季度與我們在北美業務中改善運營業績和盈利能力的舉措相關的遣散費用增加。

截至2023年9月30日的九個月中，重組費用為1,040萬美元，與截至2022年9月30日的九個月相比減少了390萬美元，下降了27.5％，這主要是由於上一年度與北美業務改善運營業績和盈利能力的舉措相關的遣散費和設施退出成本增加。

營業收入（虧損）
截至2023年9月30日的三個月，合併營業收入為5,210萬美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增長了660萬美元，增長了14.6％。營業收入的增長主要是由收入增加3,220萬美元、重組成本降低的500萬美元以及與專業費用和我們的設施相關的約300萬美元成本降低所推動的，但部分被約2000萬美元的數據採集和處理成本的增加以及約1,400萬美元的淨人事成本增加所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中，合併營業收入為7,650萬美元，與截至2022年9月30日的九個月相比減少了1,510萬美元，下降了16.4％。營業收入的下降主要是由數據採集和處理成本增加約6,100萬美元以及淨人員成本增加約2700萬美元所部分抵消，但部分被收入增加的5,400萬美元、與專業費用和設施相關的約1000萬美元成本降低、折舊和攤銷費用減少440萬美元以及390萬美元的重組成本降低所部分抵消。
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前
調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤率按細分市場劃分如下（以百萬計）：
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
20232022$
增加（減少）		%
增加（減少）		20232022$
增加（減少）		%
增加（減少）
北美：
調整後 EBITDA$195.6 $188.4 $7.2 3.8 %$519.6 $503.1 $16.5 3.3 %
調整後息折舊攤銷前利潤率46.4 %46.7 %不適用(30)bps43.7 %43.7 %不適用— bps
國際：
調整後 EBITDA$55.5 $51.6 $3.9 7.6 %$160.2 $153.2 $7.0 4.6 %
調整後息折舊攤銷前利潤率33.2 %33.8 %不適用(60)bps32.3 %32.1 %不適用20 bps
企業及其他：
調整後 EBITDA$(15.7)$(17.0)$1.3 7.8 %$(48.2)$(43.2)$(5.0)(11.6)%
合併總計： 
調整後 EBITDA$235.4 $223.0 $12.4 5.6 %$631.6 $613.1 $18.5 3.0 %
調整後息折舊攤銷前利潤率40.0 %40.1 %不適用(10)bps37.5 %37.6 %不適用(10)bps
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目錄

合併
截至2023年9月30日的三個月，按公認會計原則計算的合併淨收入利潤率為0.7％，而截至2022年9月30日的三個月，淨收入利潤率為1.4％，變動了70個基點。截至2023年9月30日的三個月，合併調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.354億美元，而截至2022年9月30日的三個月為2.23億美元，增長1,240萬美元，增長5.6％，這主要是由於收入增長以及與專業費用和設施相關的成本降低，但部分被數據採集和處理成本、淨人員成本以及外匯負面影響推動的成本上升所抵消。調整後的合併息税折舊攤銷前利潤受到50萬美元外匯的負面影響。截至2023年9月30日的三個月，調整後的合併息税折舊攤銷前利潤率為40.0％，而上一季度為40.1％，下降了10個基點。
截至2023年9月30日的九個月中，按公認會計原則計算的合併淨虧損利潤率為2.9％，而截至2022年9月30日的九個月的淨虧損利潤率為1.5％，變動了140個基點。截至2023年9月30日的九個月中，合併調整後的息税折舊攤銷前利潤為6.316億美元，而截至2022年9月30日的九個月為6.131億美元，增長1,850萬美元，增幅3.0％，這主要是由於收入增長以及與專業費用和設施相關的成本降低，但被數據採集和處理成本、淨人員成本以及外匯負面影響推動的成本上升所部分抵消。調整後的合併息税折舊攤銷前利潤受到約600萬美元外匯的負面影響。截至2023年9月30日的九個月中，調整後的合併息税折舊攤銷前利潤率為37.5％，而去年同期為37.6％，下降了10個基點。
北美細分市場
截至2023年9月30日的三個月，北美調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.956億美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增長了720萬美元，增長了3.8％。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於收入的增長，但部分被主要由數據採集和處理成本以及與我們的離岸技術設施相關的外匯的負面影響所推動的成本上漲所抵消。截至2023年9月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為46.4％，而上一季度為46.7％，下降了30個基點。

截至2023年9月30日的九個月中，北美調整後的息税折舊攤銷前利潤為5.196億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增長了1,650萬美元，增長了3.3％。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於收入增長以及與人員、專業費用和設施相關的成本降低，但部分被數據採集和處理成本的增加以及與我們的離岸技術設施相關的外匯的負面影響所抵消。截至2023年9月30日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為43.7％，與去年同期持平。

國際部分
截至2023年9月30日的三個月，國際調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,550萬美元，與截至2022年9月30日的三個月相比增長了390萬美元，增長了7.6％。調整後的息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於本年度國際市場的某些外幣兑美元匯率走強，基礎業務的收入增長和外匯收益，但部分被與數據採集和處理費以及淨人員成本相關的成本上漲所抵消。截至2023年9月30日的三個月，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為33.2％，而上一季度為33.8％，下降了60個基點。
截至2023年9月30日的九個月中，國際調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.602億美元，與截至2022年9月30日的九個月相比增長了700萬美元，增長了4.6％。調整後息税折舊攤銷前利潤的增長主要是由於基礎業務的收入增長，但部分被美元走強導致的淨人員成本增加和外匯損失的增加所抵消。截至2023年9月30日的九個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤率為32.3％，而去年同期為32.1％，增長了20個基點。
企業和其他
截至2023年9月30日的三個月，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損1,570萬美元，與截至2022年9月30日的三個月相比變動了130萬美元，增長了7.8％。調整後息税折舊攤銷前利潤的變化主要歸因於與專業費用和設施相關的成本降低。

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目錄
截至2023年9月30日的九個月中，公司調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損4,820萬美元，與截至2022年9月30日的九個月相比變動了500萬美元，增長了11.6％。調整後息税折舊攤銷前利潤的變化主要歸因於基於績效的激勵計劃成本的增加。

利息收入（支出）— 淨額
利息收入（支出）——淨額如下（以百萬計）：
 
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 20232022$
改變		%
改變		20232022$
改變		%
改變
利息收入$1.7 $0.5 $1.2 240.0 %$4.2 $1.1 $3.1 281.8 %
利息支出(57.0)(49.1)(7.9)(16.1)%(168.4)(138.2)(30.2)(21.9)%
利息收入（支出）— 淨額$(55.3)$(48.6)$(6.7)(13.8)%$(164.2)$(137.1)$(27.1)(19.8)%

與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月的利息收入分別增加了120萬美元和310萬美元，這主要是由於更高的利率。
與截至2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月的利息支出增加了790萬美元，這主要是由於利率上升。
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月的利息支出增加了3,020萬美元，這主要是由於利率上升，但與2022年提前贖回6.875％的優先擔保票據相關的去年同期債務發行成本的註銷和折扣部分抵消了這一影響。
其他收入（支出）— 淨額
其他收入（支出）——淨額如下（以百萬計）：
截至9月30日的三個月 截至9月30日的九個月
 20232022$
改變		%
改變		20232022$
改變		%
改變
非營業養老金相關收入$4.6 $10.9 $(6.3)(57.8)%$13.8 $33.3 $(19.5)(58.6)%
提前償還債務溢價— — — 不是— (16.3)16.3 不是
其他雜項收入（支出）——淨額(7.9)(2.1)(5.8)(276.2)%(15.0)(6.3)(8.7)(138.1)%
其他收入（支出）—淨額$(3.3)$8.8 $(12.1)(137.5)%$(1.2)$10.7 $(11.9)(111.2)%
與截至2022年9月30日的三個月和九個月相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月分別減少了630萬美元和1,950萬美元，這主要是由於本年度的利息成本增加。
截至2022年9月30日的九個月中，提前贖回債務的溢價為1,630萬美元，與2022年1月提前贖回6.875％的優先擔保票據有關。有關進一步討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註5。
截至2023年9月30日的三個月和九個月中，其他雜項收入（支出）的變化——分別淨額為580萬美元和870萬美元，這主要是由於應收賬款證券化額度和我們的信貸額度產生的費用，以及本年度外匯虧損的增加。有關應收賬款證券化機制的進一步討論，見未經審計的簡明合併財務報表附註6。
所得税準備金
截至2023年9月30日的三個月，有效税率為171.9％，反映了650萬澳元税前虧損的税收優惠為1,120萬美元，而截至2022年9月30日的三個月的税收優惠為（70.9％），
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目錄
反映了420萬美元的税收優惠，税前收入為570萬美元。截至2023年9月30日的三個月，有效税率與上一季度相比的變化主要是由於某些司法管轄區的收益增加，以及由於選舉允許排除某些收入，美國的全球無形低税收入（“GILTI”）減少，但不可扣除的股權薪酬增加的影響部分抵消了這一影響。

截至2023年9月30日的九個月的有效税率為45.6％，反映了8,890萬美元的税前虧損的税收優惠為4,050萬美元，而截至2022年9月30日的九個月為39.0％，這反映了3,480萬美元的税前虧損的税收優惠，為1,360萬美元。截至2023年9月30日的九個月的有效税率與去年同期相比的變化是由於上述截至2023年9月30日的三個月中討論的相同因素造成的。

淨收益（虧損）
截至2023年9月30日的三個月，歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）為440萬美元，攤薄後每股收益為0.01美元，而截至2022年9月30日的三個月，淨收益為800萬美元，攤薄後每股收益為0.02美元。截至2023年9月30日的三個月，淨收入與上一季度相比減少了360萬美元，這主要是由於淨利息支出增加670萬美元，養老金收入減少了630萬美元，以及應收賬款證券化機制和信貸額度產生的費用增加以及外匯損失的增加，部分抵消了應收賬款證券化機制和信貸額度產生的費用增加以及外匯損失的增加，但700萬美元的更大税收優惠和更高的運營費用部分抵消了這一增加本年度的收入為660萬美元季度。

截至2023年9月30日的九個月中，歸屬於鄧白氏控股公司的淨收益（虧損）為4,870萬美元，合每股虧損0.11美元，而截至2022年9月30日的九個月淨虧損為2,510萬美元，每股虧損0.06美元。截至2023年9月30日的九個月中，淨虧損與上年同期相比增加了2360萬美元，這主要是由於淨利息支出增加了2710萬美元，養老金收入減少了1,950萬美元，本年度的營業收入減少了1,510萬美元，以及應收賬款證券化額度和我們的信貸額度產生的費用增加以及國外信貸額度的增加所導致的約900萬美元的其他雜項支出增加匯兑損失，部分被26美元的更大税收優惠所抵消。本年度為900萬美元，上一年度提前償還債務溢價為1,630萬美元。

調整後淨收入和調整後USTE攤薄後每股收益
截至2023年9月30日的三個月，調整後淨收益為1.162億美元，調整後每股收益為0.27美元，而截至2022年9月30日的三個月，調整後的淨收益為1.154億美元，調整後的每股收益為0.27美元。調整後淨收益的增長主要歸因於本年度季度調整後息税折舊攤銷前利潤的增加和税收優惠的增加，但部分抵消了折舊和攤銷的增加、利息支出的增加以及應收賬款證券化額度和信貸額度相關費用導致的非運營支出增加，以及本年度季度的外匯虧損增加。

截至2023年9月30日的九個月中，調整後淨收益為2.918億美元，調整後每股收益為0.68美元，而截至2022年9月30日的九個月中，調整後的淨收益為3.086億美元，調整後的每股收益為0.72美元。截至2023年9月30日的九個月中，調整後淨收益和調整後每股收益的下降是由上述截至2023年9月30日的三個月中討論的相同因素推動的。


流動性和資本資源
概述
我們的主要流動性來源包括經營活動提供的現金流、手頭現金和現金等價物以及我們在優先擔保信貸額度下的短期借款。我們流動性的主要用途是營運資金、資本投資（包括計算機軟件）、債務服務、企業收購和其他基因真正的企業目的。
我們認為，經營活動提供的現金，加上必要的融資安排，足以滿足我們至少未來十二個月的短期需求，包括利息支付、合同義務、資本支出、股息支付、納税負債和重組費用。我們繼續從持續的經營活動中產生大量現金，並管理我們的資本結構，以實現短期和長期目標，包括投資現有業務和戰略收購。此外，我們有能力使用短期
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從循環基金中借款，以補充收款時間的季節性，為我們的營運資金需求提供資金。
我們未來的資本需求將取決於許多難以預測的因素，包括未來任何收購的規模、時間和結構、未來的資本投資和未來的經營業績。我們的資本市場準入可能會受到我們無法控制的因素的影響，包括通貨膨脹和利率上升、潛在的經濟放緩或衰退以及持續的地緣政治衝突。目前，儘管我們預計在可預見的將來我們為運營需求提供資金的能力不會受到當前市場波動和不確定性的影響，但最終的影響將難以預測，並取決於通貨膨脹的持續時間、經濟放緩的嚴重程度、當前的全球地緣政治風險，例如中東和俄羅斯/烏克蘭衝突，以及它們對全球市場狀況以及對客户和供應商的影響，這些因素仍在繼續此時不確定，無法預測。我們通過減少債務、進行利率互換和跨貨幣互換，積極管理利率上升的影響。
現金流概述

截至2023年9月30日，我們的現金及現金等價物為2.301億美元，其中2.281億美元由我們的海外業務持有。我們採用各種規劃策略，努力確保我們的全球現金隨時隨地可用。在《減税和就業法》（“2017年法案”）頒佈後，我們的外國子公司持有的現金和現金等價物中有很大一部分在匯回美國後不再需要繳納美國所得税。但是，我們在國外業務中持有的部分現金在匯回時仍需繳納國外所得税或預扣税。因此，我們打算無限期地將中國和印度子公司2017年後的所有收益再投資。截至2023年9月30日，我們在中國和印度的業務中持有的現金總額為3,990萬美元。

2022年9月，公司簽訂了一項為期三年的循環證券化融資協議，通過我們的破產遠程子公司將我們一家美國子公司的貿易應收賬款定期轉讓給第三方金融機構，以換取等於所轉讓應收賬款總額的現金。截至2022年12月31日，該設施的每月提款限額從1.7億美元到2.15億美元不等，隨後在2023年10月修改為2.15億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，該公司淨支付了與該設施相關的1,310萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中，沒有轉賬任何款項。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司獲得的淨現金收益為1.354億美元。有關進一步討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註6。

按類別劃分的有關我們現金流的信息在合併現金流量表中列報。下表彙總了我們在列報期間的現金流量（以百萬計）：
 
截至9月30日的九個月
 20232022$
增加（減少）
由（用於）經營活動提供的淨現金$283.7 $439.8 $(156.1)
由（用於）投資活動提供的淨現金(120.3)(165.9)45.6 
由（用於）融資活動提供的淨現金(139.3)(218.2)78.9 
匯率變動影響之前提供的現金總額$24.1 $55.7 $(31.6)

由（用於）經營活動提供的現金
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中運營現金流有所減少，這主要是由截至2023年9月30日的九個月中與應收賬款證券化機制相關的淨現金收益減少1.485億美元，如前面的 “現金流概述” 部分所述，以及利息支付額增加約2,800萬美元，部分抵消了淨納税額減少的約3,600萬美元。
我們預計，2023年的運營現金需求將主要與利息、合同義務、納税義務和其他營運資金需求的支付有關。我們的部分未償債務受利率波動的影響。加權平均利率上調或下降100個基點將導致年度利息支出分別增加或減少約3200萬美元。我們通過簽訂利率互換安排來減輕利率變化帶來的風險，從而產生約500萬美元的淨敞口，包括循環融資機制下的借款。見未經審計的簡明合併財務附註13
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供進一步討論的聲明。此外，我們在正常業務過程中通常有各種合同義務，包括在合併資產負債表中記為負債的合同義務，以及某些未確認但在合併財務報表附註中披露的購買承諾。這些合同義務中有很大一部分與全企業信息技術服務的付款有關。我們預計將繼續從正在進行的經營活動中產生大量現金。

由（用於）投資活動提供的現金
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金有所減少，這主要是由於資本支出和軟件開發支付的2330萬美元減少，以及外幣合約結算的淨現金收益增加到1,920萬美元。
我們預計，2023年的資本支出將在1.6億美元至1.8億美元之間。
由（用於）融資活動提供的現金
與截至2022年9月30日的九個月相比，截至2023年9月30日的九個月中，用於融資活動的淨現金有所減少，這主要是由於去年同期債務贖回和定期貸款償還的支付額度增加了5.102億美元，本年度信貸額度的淨借款增加了1.781億美元，但被上一年同期淨債務發行收益增加4.526億美元，支付額為9,570萬美元所部分抵消百萬美元，用於收購我們在中國業務的非控股權益, 本年度與融資租賃安排相關的股息支付額增加了4,310萬美元, 支付額增加了約1,300萬美元.

資本資源和債務

除了經營活動產生的現金外，我們還不時從信貸額度中借款併發行長期債務。
以下是我們截至2023年9月30日和2022年12月31日的借款摘要（以百萬計）：
2023年9月30日2022年12月31日
成熟度本金債務發行成本和折扣賬面價值本金債務發行成本和折扣賬面價值
一年內到期的債務：
2026 年定期貸款 2026年2月8日$28.1 $— $28.1 $28.1 $— $28.1 
2029 年定期貸款2029年1月18日4.6 — 4.6 4.6 — 4.6 
短期債務總額$32.7 $— $32.7 $32.7 $— $32.7 
一年後到期的債務：
2026 年定期貸款 2026年2月8日$2,630.6 $36.8 $2,593.8 $2,651.7 $49.2 $2,602.5 
2029 年定期貸款2029年1月18日448.5 5.6 442.9 451.9 6.5 445.4 
旋轉設施2025年9月11日114.6 — 114.6 50.3 — 50.3 
5.000% 優先無擔保票據2029年12月15日460.0 5.4 454.6 460.0 6.0 454.0 
長期債務總額$3,653.7 $47.8 $3,605.9 $3,613.9 $61.7 $3,552.2 
債務總額$3,686.4 $47.8 $3,638.6 $3,646.6 $61.7 $3,584.9 

有關我們截至2023年9月30日和2022年12月31日的債務的詳細討論，請參閲未經審計的簡明合併財務報表附註5。
合同義務
請參閲我們於2023年2月23日提交的2022年10-K表年度報告中包含的截至2022年12月31日年度的合併財務報表附註6、8、11和20，其中包含我們的債務、經營租賃的預期付款，
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目錄
分別是養老金義務和供應商承諾。此外，在2023年第三季度，我們簽訂了技術服務合同，未來五年的總承諾約為2.33億美元。這些合同主要取代將於2023年12月31日到期的某些現有技術服務合同。我們的債務預計在2023年第四季度約為3000萬美元，到2024年將達到6200萬美元。
資產負債表外安排
除了未經審計的簡明合併財務報表附註13中討論的外匯遠期合約、利率互換和交叉貨幣互換外，我們沒有任何可以被視為資產負債表外安排的交易、義務或關係。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的市場風險主要包括貨幣匯率變動對資產和負債的影響、我們某些投資的市值變動的影響以及利率變動對我們的借貸成本和公允價值計算的影響。與2023年2月23日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中的披露相比，截至2023年9月30日，我們的市場風險沒有發生重大變化。

第 4 項。控制和程序
截至2023年9月30日，在我們的首席執行官（“首席執行官”）和首席財務官（“CFO”）的監督和參與下，管理層評估了截至本報告所涉期末的1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條規定的披露控制和程序的設計和運營的有效性。
我們的披露控制和程序旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並酌情傳達給我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。
任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的侷限性，包括人為錯誤以及規避或推翻控制和程序的可能性。我們的披露控制和程序旨在為實現其控制目標提供合理的保證。
根據他們的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序已有效，可以合理地保證我們在向美國證券交易委員會提交或提交的報告中要求披露的信息將在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告，並酌情累積並傳達給我們的管理層，包括主要高管和首席財務官，以便及時就所需做出決定披露。
財務報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涵蓋的截至2023年9月30日的季度中，根據《交易法》第13a-15（d）條和第15d-15（d）條的要求，我們對財務報告的內部控制沒有變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或合理可能產生重大影響。

第二部分：其他信息

第 1 項。法律訴訟
針對本項目的信息包含在 “第一部分——第1項——附註8——突發事件” 中，並以引用方式納入本10-Q表季度報告的第二部分。

第 1A 項。風險因素
自我們於2023年2月23日向美國證券交易委員會提交10-K表年度報告以來，除了下文列出的風險因素更新外，我們的風險因素沒有其他重大變化。
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我們受各種政府法規、法律和命令的約束，包括美國聯邦貿易委員會 (FTC) 遵守的為期20年的同意令，這可能會導致我們產生鉅額開支或降低解決方案的可用性或有效性，以及不遵守可能會使我們面臨民事或刑事處罰或其他責任。

我們受影響我們收集、處理和銷售數據驅動解決方案的各種政府法規的約束，例如經 CPRA 修訂的 FTC 法案和 CCPA、弗吉尼亞州消費者數據保護法、科羅拉多州隱私法、康涅狄格州個人數據隱私和在線監控法，以及美國印第安納州、愛荷華州、蒙大拿州、俄勒岡州、德克薩斯州、田納西州和猶他州即將頒佈的法律、GDPR 和某些信用信息法律和許可證以及歐盟的憲法要求，網絡中國的《安全法》、《DSL》和《PIPL》以及新的人工智能法規以及其他各種國際、聯邦、州和地方法律法規。我們收購Bisnode導致波蘭有待處理的GDPR相關訴訟，這可能會對我們產生不利影響。有關我們所遵守的特定監管制度的描述，請參閲 “業務監管事項”。這些法律和法規通常旨在保護與個人和小型企業相關的信息、個人的數據權利，防止未經授權收集、訪問和使用市場上可用的個人或機密信息，禁止某些欺騙性和不公平行為，這些法律和法規非常複雜，而且隨着時間的推移往往變得更加嚴格。此外，這些法律和法規可能會隨着時間的推移和不同司法管轄區而發生變化或以不同的方式解釋和適用，並且它們的解釋和適用可能會對我們的業務產生重大不利影響。例如，在2023年上半年，美國多個州出臺並通過了立法，以擴大隱私權、數據保護要求和數據安全漏洞通知。美國、歐盟、中國、印度和其他國際市場也提出了新的和修訂的數據保護、隱私、信貸、數據安全以及可能影響鄧白氏的人工智能和ESG立法。為了確保遵守這些法律，我們已經花費了大量開支。
2022年4月6日，美國聯邦貿易委員會（“FTC”）最終批准了與我們簽訂的同意令（“聯邦貿易委員會同意令”），主要與我們的商業信貸管理和監控產品有關。聯邦貿易委員會同意令要求我們在到2042年4月6日結束的任期內採取具體的合規措施、記錄保存、監測和報告。
2023年3月17日，聯邦貿易委員會根據《聯邦貿易委員會法》第6（b）條向我們下達了一項命令（“6（b）令”），該命令授權聯邦貿易委員會就聯邦貿易委員會對小型企業信用報告行業的調查進行沒有特定執法目的的廣泛研究。向信用報告行業的其他公司發出了類似的訂單。6 (b) 命令的某些要求涉及的主題與《聯邦貿易委員會同意令》的範圍類似。聯邦貿易委員會的第6 (b) 項調查預計將審查為商業信用報告和其他商業風險解決方案之目的收集、處理和質量有關的小企業信息的各個方面，以及與此類解決方案相關的營銷和商業慣例以及各種相關事項。現在確定聯邦貿易委員會可能對其調查結果採取什麼行動（如果有的話）還為時過早。聯邦貿易委員會的調查結果可能導致聯邦貿易委員會的規則制定或其他可能影響我們業務的行動。
一些新的美國州法律旨在為消費者（包括獨資經營者）提供更大的透明度和對其個人數據的控制，併為企業提供額外的義務和責任。例如，《加州隱私權法》（“CPRA”）修訂了 CCPA，於 2023 年 1 月 1 日生效，並對 CCPA 進行了擴展。此外，《弗吉尼亞消費者數據保護法》（“CDPA”）也於2023年1月1日生效，科羅拉多州、康涅狄格州和猶他州的其他法律將於2023年下半年生效，俄勒岡州和蒙大拿州將於2024年生效，愛荷華州，田納西州和德克薩斯州將於2025年生效，以及印第安納州將於2026年生效，預計將影響我們的業務。這些法律對廣泛的數據銷售和處理提出了要求，這可能會影響我們的業務。此外，數據處理、時間敏感的隱私權管理、評估、合同和類似要求的職責和義務預計將給我們的業務帶來更大的運營負擔。我們預計，美國將繼續頒佈更多的州和/或聯邦立法，我們的業務將需要繼續發展，以適應不同司法管轄區的獨特考慮。
以下法律和監管發展也可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響：
•文化和消費者態度發生變化，轉而進一步限制信息收集、使用和傳輸，這可能會導致法規阻止充分利用我們的解決方案，削弱我們跨境傳輸數據的能力；
•數據供應商、第三方處理者或客户未能遵守法律或法規，其中需要相互合規，或者我們的合規能力取決於這些方的合規性；
•我們的解決方案未能遵守現行法律法規；以及
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目錄
•未能以高效、具有成本效益的方式調整我們的解決方案以適應監管環境的變化。這將包括未能根據現有或不斷變化的法律要求調整對現有解決方案的修改，或者內部創建或通過合併獲得的新解決方案。

限制或規定我們如何收集、維護、合併和傳播信息的適用法律或法規的變化可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響。將來，我們可能會承擔大量額外費用，以確保持續遵守適用的法律法規，並調查、辯護或補救實際或涉嫌的違規行為。此外，我們對隱私和其他數據法律法規的遵守以及我們的聲譽在一定程度上取決於我們的客户和業務合作伙伴對此類法律和法規的遵守情況，以及他們以符合客户期望和監管要求的方式使用我們的解決方案。當今的企業正受到嚴格審查，以遵守不斷擴大和不斷變化的數據監管要求，這些要求可能因所服務的地理位置和行業而異。因此，對客户和供應商進行充分的調查可能很麻煩，會阻礙他們的業務擴張步伐，或者使企業面臨罰款和處罰。此外，管理我們業務的某些法律法規有待法官、陪審團和行政實體的解釋，這給我們的業務帶來了巨大的不確定性。我們無法預測對現有或新法律或法規的解釋會對我們的業務產生什麼影響。

第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有

第 3 項。優先證券違約
沒有

第 4 項。礦山安全披露
不適用

第 5 項。其他信息

在2023年第三季度，公司沒有董事或高級職員（定義見《交易法》第16a-1（f）條） 採用要麼 終止根據第S-K條例第408項的定義，關於購買或出售公司證券的第10b5-1條交易安排或非規則10b5-1的交易安排。

第 6 項。展品

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目錄
展品編號描述
10.1
 作為借款人、Star Intermediate III, LLC作為控股人的鄧白氏公司於2023年7月25日簽訂的信貸協議第7號修正案，美國銀行作為行政代理人，其他貸款人不時出具該修正案（作為鄧白氏控股公司於2023年7月27日提交的8-K表最新報告的附錄10.1提交）（美國證券交易委員會文件編號001-3926262）1)。*
31.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證。
31.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。
32.1
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條，《美國法典》第18章第1350條，對定期財務報告首席執行官進行認證。
32.2
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條、《美國法典》第18章第1350條對定期財務報告首席財務官的認證。
101
以下材料來自鄧白氏控股公司截至2023年9月30日的季度10-Q表季度報告，採用行內可擴展商業報告語言（ixBRL）格式：（i）簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）（未經審計），（ii）簡明合併資產負債表（未經審計），（iv）簡明合併股東權益報表（未經審計）和（v）簡明合併財務附註聲明。
104封面交互式數據文件（嵌入在 ixBRL 文檔中，包含在附錄 101 中）。

* 以引用方式納入。
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目錄


簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
DUN & BRADSTREET 控股有限公司
來自：/s/ BRYAN T. HIPSHER
Bryan T. Hipsher
日期：2023年11月1日首席財務官
（首席財務官）
來自：/s/ 安東尼·皮特龍通
安東尼·皮特龍通
日期：2023年11月1日首席會計官
（首席會計官）
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