布魯克公佈2023年第四季度和全年財務業績

馬薩諸塞州比勒裏卡——2024年2月13日——布魯克公司（納斯達克股票代碼：BRKR）今天公佈了其第四季度和截至2023年12月31日的全年財務業績。

布魯克總裁兼首席執行官弗蘭克·勞基恩評論説：“在連續三年實現兩位數有機收入增長之後，布魯克向快速增長公司的轉型已步入正軌。值得注意的是，在2023年，我們業界領先的14.5％的有機收入增長包括我們四個集團的兩位數增長。2023年全年，我們還實現了10.3％的非公認會計準則每股收益增長，同時對研發、產能和生產力進行了大量投資。這表明了我們創新模式的彈性，也體現了我們對紀律嚴明的企業家精神的關注。”

Laukien博士繼續説道：“隨着布魯克成為後基因組時代的領導者，對我們創新和差異化產品和解決方案的需求一直保持穩健，這是一個強大的新長期增長趨勢。對於2024財年，我們再次預計將實現遠高於市場的有機收入和非公認會計準則每股收益的增長。”

2023 年第四季度（第四季度）財務業績

布魯克2023年第四季度的收入為8.545億美元，與2022年第四季度的7.084億美元相比增長了20.6％。2023年第四季度，收入同比有機增長15.9％。收購增長2.7％，而外幣折算產生的積極影響為2.0％。

2023年第四季度布魯克科學儀器（BSI）收入為7.836億美元，同比增長20.2％，有機收入增長15.5％。2023年第四季度布魯克能源與超級科技（BEST）收入為7,520萬美元，同比增長27.7％，扣除公司間淨額後，有機收入增長20.3％。

2023年第四季度的GAAP營業收入為1.035億美元，而2022年第四季度為1.310億美元。2023年第四季度的非公認會計準則營業收入為1.545億美元，而2022年第四季度為1.489億美元。布魯克2023年第四季度的非公認會計準則營業利潤率為18.1％，較2022年第四季度的21.0％下降了約290個基點。2023年第四季度預計的非公認會計準則營業利潤率為20.6％，不包括對PhenoMex的收購。

2023年第四季度GAAP攤薄後每股收益（EPS）為1.41美元，而2022年第四季度為0.66美元。2023年第四季度GAAP每股收益包括收購PhenoMex的每股收益0.99美元1。2023 年第四季度非公認會計準則攤薄後每股收益為

0.70美元，與2022年第四季度的0.74美元相比下降了5.4％。扣除收購PhenoMex的預計非公認會計準則攤薄每股收益為0.80美元，同比增長8.1％

2023 財年 (FY) 財務業績

2023財年，布魯克的收入為29.6億美元，較2022財年的25.3億美元增長了17.1％。2023財年的收入同比有機增長14.5％。收購帶來的增長為2.2％，而外幣折算的積極影響為0.4％。

2023財年BSI收入為27.0億美元，同比增長17.1％，有機增長14.5％。2023財年最佳收入為2.807億美元，同比增長18.4％，扣除公司間淨額後，有機收入增長14.7％

2023財年的GAAP營業收入為4.369億美元，而2022財年為4.327億美元。2023財年的非公認會計準則營業收入為5.463億美元，與2022財年的5.056億美元相比增長了8.0％。布魯克2023財年的非公認會計準則營業利潤率為18.4％，與2022財年的20.0％相比下降了約160個基點。不包括對PhenoMex的收購，2023財年的預計非公認會計準則營業收入同比增長11.9％，不包括對PhenoMex的收購，預計的非公認會計準則營業利潤率為19.1％。

2023財年GAAP攤薄後每股收益為2.90美元，而2022財年為1.99美元。2023財年非公認會計準則攤薄每股收益為2.58美元，較2022財年的2.34美元增長10.3％。不包括對PhenoMex的收購，2023財年的非公認會計準則攤薄後每股收益同比增長14.5％。

投資資本回報率（ROIC）是一項非公認會計準則指標，2023財年為20.6％，而2022財年為24.3％。本新聞稿附帶的表格中提供了非公認會計準則與公認會計準則財務指標的對賬。

2024財年展望

布魯克預計，2024財年收入為32.3億美元至32.9億美元，同比增長9％至11％，其中包括來自以下方面的同比貢獻：

布魯克預計，2024財年非公認會計準則每股收益為2.71美元至2.76美元，同比增長5％至7％。

布魯克的收入和非公認會計準則每股收益指引基於截至2024年1月31日的外幣匯率。

對於公司2024年有機收入增長、併購收入增長、恆定匯率收入增長和非公認會計準則每股收益的展望，如果沒有不合理的努力，我們就無法提供最直接可比的GAAP財務指標，也無法在前瞻性基礎上對此類GAAP財務指標進行對賬。有關不包括在我們預期的非公認會計準則每股收益中的項目的描述，請參閲下面的 “非公認會計準則財務指標的使用”。

季度財報電話會議

布魯克將於今天，即 2024 年 2 月 13 日美國東部標準時間上午 8:30 主持電話會議和網絡直播，討論其財務業績、業務前景以及相關的公司和財務事項。要收聽網絡直播，投資者可以前往 https://ir.bruker.com 點擊 “2023年第四季度財報網絡直播” 超鏈接。網絡直播期間將引用幻燈片演示文稿，並將在網絡直播開始前不久發佈到我們的投資者關係網站上。投資者還可以撥打1-888-437-2685（美國免費電話）或+1-412-317-6702（國際），並參考 “布魯克2023年第四季度財報電話會議”，通過電話收聽財報網絡直播。

布魯克使投資者能夠預先註冊財報電話會議，這樣他們就可以加快進入電話會議，無需等待直播運營商。為了預先註冊電話會議，投資者可以訪問 https://dpregister.com/sreg/10185998/fb79eecad8並輸入他們的聯繫信息。然後，將向投資者發放一個個性化的電話號碼和密碼，供他們撥打實時電話會議。個人可以在2月13日電話會議開始之前的任何時間進行預註冊。

撥打1-877-344-7529（美國免費電話）或+1-412-317-0088（國際）並輸入重播接入碼：3088295，即可通過電話重播電話會議。重播將在電話會議結束一小時後開始播放，直至2024年3月13日。

關於布魯克公司（納斯達克股票代碼：BRKR）

布魯克使科學家能夠做出突破性發現並開發改善人類生活質量的新應用。布魯克的高性能科學儀器以及高價值的分析和診斷解決方案使科學家能夠在分子、細胞和微觀層面探索生命和材料。通過與客户的密切合作，布魯克正在生命科學分子和細胞生物學研究、應用和製藥應用、顯微鏡和納米分析以及工業研究、半導體計量和清潔技術應用等領域推動創新、提高生產率並幫助客户取得成功。布魯克提供差異化的、高價值的生命科學和診斷系統和解決方案，涉及臨牀前成像、臨牀表型組學研究、蛋白質組學和多組學、空間和單細胞生物學、功能結構和凝聚物生物學，以及臨牀微生物學和分子診斷。欲瞭解更多信息，請訪問：www.bruker.com。

非公認會計準則財務指標的使用

為了補充根據美國公認會計原則（GAAP）編制和列報的合併財務報表，我們使用以下非公認會計準則財務指標：非公認會計準則毛利；非公認會計準則毛利率；非公認會計準則營業利潤；非公認會計準則營業利潤；非公認會計準則銷售和收益；非公認會計準則利潤和其他收入（支出），税前淨非公認會計準則利潤；非公認會計準則銷售和收益（支出）；非公認會計準則利潤；非公認會計準則利潤税率；非公認會計準則淨收益和非公認會計準則攤薄後每股收益。這些非公認會計準則指標不包括與重組行動相關的成本、收購和相關整合費用、收購的無形資產的攤銷和其他非運營成本。

我們還可能提及收入的有機增長或下降、自由現金流或使用、投資資本回報率以及利息税折舊和攤銷前的非公認會計準則收益（EBITDA），這些也是非公認會計準則的財務指標。我們將有機收入一詞定義為GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響以及收購和剝離的影響，並認為這是評估我們持續業務的有用衡量標準。 [我們將併購收入一詞定義為來自併購活動的GAAP收入 [不包括外幣折算率變動的影響]，並認為這是評估收購對我們運營影響的有用衡量標準。]我們將恆定匯率（CER）貨幣收入一詞定義為GAAP收入，其中不包括外幣折算率變動的影響。我們將自由現金流定義為經營活動提供的淨現金減去不動產、廠房和設備的增加。我們認為，自由現金流是評估我們業務的有用衡量標準，因為它表明了增建不動產、廠房和設備後產生的現金量，可用於收購、業務投資、償還債務和向股東返還資本等。我們將投資資本回報率（ROIC）定義為扣除所得税後的非公認會計準則營業利潤除以平均總資本，我們將其定義為負債加權益減去現金和現金等價物。我們認為，投資回報率是衡量公司資本投資效率的重要指標。我們將非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤定義為非公認會計準則淨收益，調整了利息支出、非公認會計準則所得税淨支出以及公認會計原則折舊和攤銷的影響，購買的無形資產攤銷已經根據非公認會計準則淨收益進行了調整。我們認為，非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤是比較同類公司盈利能力的重要手段。

這些非公認會計準則財務指標的列報無意取代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息，可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同，因此可能無法在公司之間進行比較。我們認為，這些非公認會計準則財務指標為我們的業績提供了有意義的補充信息，但是，我們敦促投資者審查這些財務指標與附表中包含的可比GAAP財務指標的對賬情況，不要依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。具體而言，管理層認為，上述非公認會計準則指標提供了相關且有用的信息，我們行業的分析師、投資者和競爭對手以及我們的管理層在評估合併和業務部門業績時廣泛使用這些信息。

我們使用這些非公認會計準則財務指標來評估我們的同期經營業績，因為我們的管理層認為，通過調整某些無法反映我們業務基本業績的項目，這為我們的持續業務提供了更具可比性的衡量標準。這些指標也可能有助於投資者評估我們業務的基本經營業績和預測未來業績。我們定期在內部使用這些非公認會計準則財務指標來了解、管理和評估我們的業務業績並做出運營決策。我們還根據某些非公認會計準則衡量員工和部分薪酬，並將這些信息用於我們的規劃和預測活動。

與本新聞稿中使用的非公認會計準則財務指標有關的其他信息以及與最直接可比的GAAP財務指標的對賬將在我們的GAAP財務報表之後的本新聞稿附帶的表格中提供。

關於我們對2024年非公認會計準則有機收入、非公認會計準則併購收入、非公認會計準則固定匯率（CER）收入、非公認會計準則營業利潤率、非公認會計準則每股收益和非公認會計準則税率的前瞻性展望，我們沒有提供最直接可比的GAAP財務指標或與此類GAAP財務指標的相應對賬，因為我們無法合理確定地預測某些可能影響計算和列報的此類指標的項目按照公認會計原則，無需付出不合理的努力。我們預期的非公認會計準則有機收入、營業利潤率、税率和每股收益範圍主要不包括重組行動、異常損益、收購相關費用和購買會計公允價值調整的未來影響。這些對賬項目不確定，取決於我們管理層無法控制的各種因素，可能會單獨或總體上對我們根據公認會計原則計算和列報的未來時期的營業利潤率、每股收益和税率產生重大影響。

前瞻性陳述

本新聞稿中包含的任何未描述歷史事實的陳述均可能構成經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的前瞻性陳述，包括有關我們2024財年財務展望、報告收入增長展望、有機收入增長、併購收入增長貢獻、恆定匯率（CER）貨幣收入增長、外幣折算收入影響、非GA的陳述美聯社營業利潤率，非公認會計準則每股收益和非公認會計準則税率；管理層對外幣和收購影響的預期，對我們收購PhenoMex Inc.的收益的預期；對未來財務和運營業績和業務前景的預期；未來的經濟狀況；供應鏈和地緣政治挑戰的持續時間和影響；戰略投資；以及本新聞稿 “使用非公認會計準則財務指標” 部分下的聲明。此處包含的任何前瞻性陳述均基於當前的預期，但存在風險和不確定性，這些風險和不確定性可能導致實際結果與所示結果存在重大差異，包括但不限於與 COVID-19 相關的風險和不確定性、任何衰退的持續時間和嚴重程度以及對全球經濟狀況的影響、包括通貨膨脹壓力在內的供應鏈挑戰的影響、地緣政治緊張局勢的影響和任何制裁，包括由此導致的俄羅斯天然氣出口減少它的與烏克蘭的持續衝突以及由此產生的市場混亂，例如我們產品中使用的關鍵金屬價格上漲和供應減少，以色列、巴勒斯坦及周邊地區的衝突以及此類衝突的可能擴大和潛在的地緣政治後果，中美之間持續的緊張局勢，關税和貿易政策的變化，以及涉及對我們的供應鏈業務至關重要的亞洲國家的衝突的可能性越來越大，例如臺灣和中國，資本持續波動市場、利率上升的影響、我們已經收購或將來可能收購的企業的整合和負債承擔，包括我們最近對PhenoMex的收購、我們宣佈但尚未完成的對Chemspeed和Elitech的潛在收購、我們的重組和成本控制舉措、不斷變化的技術、產品開發和市場對我們產品的接受度、我們產品的成本和定價、製造和外包、競爭、對合作夥伴、主要供應商和第三方的依賴派對分銷商、資本支出和政府融資政策、政府監管的變化、知識產權、訴訟、外幣波動風險、外幣匯率的影響、我們償還債務和為預期現金需求提供資金的能力、普通股所有權集中的影響、關鍵人員流失、未來股息的支付以及我們在向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中不時討論的其他風險因素。我們向美國證券交易委員會提交的文件中更詳細地確定和描述了這些因素和其他因素，包括但不限於我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告，這些報告可能會通過我們的10-Q表季度報告進行更新。除法律要求外，我們明確否認任何更新這些前瞻性陳述的意圖或義務。

-表格如下-

聯繫人：

賈斯汀沃德

投資者關係與企業發展高級董事

布魯克公司

T: +1 (978) 313-5800

E: Investor.Relations@bruker.com

布魯克公司

簡明合併資產負債表（未經審計）

（單位：百萬）

布魯克公司

簡明合併運營報表（未經審計）

（以百萬計，每股數據除外）

布魯克公司

簡明合併現金流量表（未經審計）

（單位：百萬）

布魯克公司

公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

非公認會計準則營業收入、税前非公認會計準則利潤、非公認會計準則淨收益和非公認會計準則每股收益的對賬

GAAP 毛利與非 GAAP 毛利的對賬

布魯克公司

公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬——續

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

GAAP 銷售、一般和管理 (SG&A) 費用與非 GAAP SG&A 開支的對賬

扣除非公認會計準則利息和其他收入（支出）的GAAP利息和其他收入（支出）的對賬，淨額

GAAP 税率與非 GAAP 税率的對賬

GAAP每股收益與非公認會計準則每股收益（攤薄）的對賬

布魯克公司

公認會計準則與非公認會計準則財務指標的對賬——續

（未經審計，以百萬計，每股數據除外）

GAAP 運營現金流與非 GAAP 自由現金流的對賬

非公認會計準則投資資本回報率（ROIC）的對賬

非公認會計準則息税折舊攤銷前利潤的對賬

1 GAAP 利息支出，淨額

2 GAAP攤銷費用——購買的無形資產攤銷已從非公認會計準則淨收益中進行了調整

布魯克公司

收入

（未經審計，以百萬計）

GAAP 報告的收入增長與有機收入增長的對賬

布魯克公司

收入-續

（未經審計，以百萬計）

GAAP報告的收入增長與有機收入增長的對賬——續

(1) 布魯克科學儀器（BSI）的收入反映了我們在2022年1萬美元中列出的BSI BioSpin、CALID和Nano板塊的總和。