附錄 99.1

Catalent, Inc. 公佈2024財年第二季度業績

•報告顯示，與23年第二季度相比，24年第二季度淨收入為10.3億美元，下降了10％，按固定貨幣計算，下降了11％（1）。

•24年第二季度的淨收入，不包括23年第二季度約2.6億美元的COVID相關收入和24年第二季度約7,500萬美元的收入，與23年第二季度相比增長了8％。

•24年第二季度淨虧損為2.04億美元，而23年第二季度的淨收入為8,100萬美元，這主要是由於與COVID相關的需求下降。

•報告稱，與23年第二季度相比，24年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為1.24億美元，下降了56％，按固定貨幣計算下降了57％。

•籌集了6億美元的定期貸款，並將所得款項用於償還循環資金；截至2023年12月31日，可用流動性總額約為13億美元。

•2024年2月5日宣佈，Novo Holdings將以全現金交易收購Catalent，按企業價值計算，該交易對Catalent的估值為165億美元。

(1) 參見下文 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿後面提供的GAAP與非公認會計準則的對賬。

新澤西州薩默塞特——2024年2月9日——為全球患者開發和供應更好療法的領導者康泰倫公司（紐約證券交易所代碼：CTLT）今天公佈了截至2023年12月31日的2024財年第二季度的財務業績。

“我為Catalent團隊在第二季度取得的進展以及我們持續的勢頭感到自豪，包括生物製劑和多氯聯苯領域的強勁非COVID連續收入增長。我們還繼續投資於運營改善計劃和高增長領域，” Catalent, Inc.總裁兼首席執行官亞歷山德羅·馬塞利説，“我們承諾為客户提供優質的開發和製造解決方案是我們的北極目標，我們最近宣佈的與Novo Holdings的交易進一步證明瞭這一點。得益於Novo Holdings不斷擴大的資源，我們將能夠加快對業務的投資，並增強為當前和潛在的製藥和生物技術客户提供的關鍵產品。事實上，我們將一如既往地專注於繼續為我們尊貴的客户提供服務。”

2024 年第二季度合併業績

據報道，淨收入為10.3億美元，較去年第二季度公佈的11.5億美元下降了10％，按固定匯率計算下降了11％，這主要是由於對 COVID-19 相關計劃的需求下降。整體有機淨收入（即不包括收購、資產剝離和貨幣折算的影響）同期下降了11％。

基本和攤薄後每股淨虧損和虧損為2.04億美元，合每股基本和攤薄後每股虧損1.12美元，而去年第二季度的淨收益為8,100萬美元，基本每股收益0.45美元，攤薄每股收益0.44美元。

運營息税折舊攤銷前利潤（虧損）（1）為600萬美元，較去年第二季度公佈的2.64億美元減少了2.58億美元。2024財年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤（1）為1.24億美元，佔淨收入的12.0％，而去年第二季度為2.83億美元，佔淨收入的24.6％。與2023財年相比，報告的下降了56％，按固定貨幣計算下降了57％。

調整後淨虧損（1）為4,300萬美元，攤薄每股虧損（0.24美元），而去年第二季度調整後淨收益（1）為1.22億美元，攤薄每股虧損0.67美元。

(1) 參見下文 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿後面提供的GAAP與非公認會計準則的對賬。

2024 年第二季度細分市場回顧

* 沒有意義

分部淨收入佔總淨收入的百分比

資產負債表和流動性

在第二季度，Catalent發放了新的6億美元定期貸款。所得款項用於償還Catalent循環信貸額度下的未償借款，使截至2023年12月31日的可用流動性總額達到約13億美元。

截至2023年12月31日，Catalent的總債務為50.1億美元，扣除現金、現金等價物和有價證券後的總負債為47.8億美元，而截至2023年9月30日，淨負債總額為47.4億美元。

截至2023年12月31日，Catalent的第一留置權債務與LTM調整後的息税折舊攤銷前利潤的比率為4.8倍。Catalent的優先擔保信貸協議要求該比率保持在6.5倍以下。

截至2023年12月31日，Catalent的淨槓桿率（1）為10.3倍，而2023年9月30日為7.6倍，截至2022年12月31日為3.8倍。

(1) 參見下文 “非公認會計準則財務指標” 以及本新聞稿後面提供的GAAP與非公認會計準則的對賬。

與 Novo Holdings 的合併協議

2024年2月5日，Catalent宣佈已簽訂合併協議，根據該協議，負責管理諾和諾德基金會資產和財富的控股和投資公司Novo Holdings A/S將通過全現金交易收購Catalent，按企業價值計算，該交易對Catalent的估值為165億美元。該交易預計將在2024日曆年末完成，但須遵守慣例成交條件，包括Catalent股東的批准和獲得所需的監管批准。該交易不受任何融資意外情況的約束。

鑑於即將與Novo Holdings進行合併，並且按照此類交易待定期間的慣例，Catalent將不舉辦財報電話會議，也將不再提供前瞻性指導。

關於 Catalent, Inc.

Catalent, Inc.（紐約證券交易所代碼：CTLT）是幫助製藥、生物技術和消費者健康合作伙伴優化全球患者產品開發、發佈和全生命週期供應的全球領導者。憑藉在開發科學、交付技術和多模態製造方面的廣泛而深入的規模和專業知識，Catalent是個性化藥品、消費者健康品牌推廣和重磅藥物的首選行業合作伙伴。Catalent 每年幫助加速 1,500 多個合作伙伴計劃，並推出 150 多款新產品。其在全球50多個地點的靈活製造平臺每年供應約700億劑近8,000種產品。Catalent擁有近18,000名專家隊伍，其中包括3,000多名科學家和技術人員。

該公司總部位於新澤西州薩默塞特郡，在2023財年創造了近43億美元的收入。欲瞭解更多信息，請訪問www.catalent.com。

非公認會計準則財務指標

運營息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和分部息税折舊攤銷前利潤的使用

管理層根據扣除利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷前的合併運營收益來衡量經營業績，並根據歸屬於非控股權益的收益或虧損（“運營息税折舊攤銷前利潤”）進行了調整。運營中的息税折舊攤銷前利潤未根據美國公認會計原則進行定義，也不是衡量根據美國公認會計原則列報的營業收入、經營業績或流動性，並且受到重要限制。

Catalent認為，運營息税折舊攤銷前利潤的列報增強了投資者對其財務業績的理解。Catalent認為，該指標是一個有用的財務指標，可通過排除其認為不代表其核心業務的某些項目來評估其各時期的經營業績，並將該指標用於業務規劃目的。

此外，鑑於Catalent過去在不動產、廠房和設備方面進行了大量投資，折舊和攤銷費用佔其成本結構的重要組成部分。Catalent認為，運營中的息税折舊攤銷前利潤將為投資者提供一個有用的工具，用於評估Catalent從運營中產生足以納税、償還債務和進行資本支出的能力之間的可比性，因為它消除了折舊和攤銷費用。Catalent列報運營中的息税折舊攤銷前利潤是為了提供其認為與合併財務報表讀者相關的補充信息，此類信息並不意味着取代或取代美國公認會計原則的衡量標準。Catalent對運營息税折舊攤銷前利潤的定義可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。

Catalent根據扣除非控股權益、其他（收入）支出、減值、重組成本、利息支出、所得税支出（收益）以及折舊和攤銷（“分部息税折舊攤銷前利潤”）之前的分部收益來評估其分部的業績。此外，根據Catalent的信貸協議，其從事某些活動（例如承擔某些額外債務、進行某些投資和支付某些股息）的能力與基於調整後息税折舊攤銷前利潤的比率掛鈎，調整後的息税折舊攤銷前利潤未在美國公認會計原則下定義，也不是衡量根據美國公認會計原則列報的營業收入、經營業績或流動性，並且受到重要限制。調整後的息税折舊攤銷前利潤是管理債務產生和限制性付款的信貸協議中使用的契約合規措施。由於並非所有公司都使用相同的計算方法，因此Catalent對調整後息税折舊攤銷前利潤的列報可能無法與其他公司類似標題的指標進行比較。

管理層還根據調整後的淨收益和調整後的每股淨收益來衡量經營業績。調整後淨收益未根據美國公認會計原則定義，不是衡量根據美國公認會計原則列報的營業收入、經營業績或流動性，並且受到重要限制。Catalent認為，調整後淨收益和調整後每股淨收益的列報增強了投資者對其財務業績的理解。Catalent認為，這些指標是評估其各時期經營業績的有用財務指標，它排除了其認為不代表其核心業務的某些項目，Catalent將這些指標用於業務規劃目的。Catalent將調整後淨收益定義為經調整後的淨收益，歸因於購買會計的攤銷以及下表所列其他現金和非現金項目的調整，但部分被其對此類現金和非現金項目税收影響的估計所抵消。Catalent認為，調整後的淨收益和調整後的每股淨收益為投資者提供了一種有用的工具，可以評估其從向股東提供的業務中產生現金的能力在不同時期之間的可比性。Catalent對調整後淨收益的定義可能與其他公司使用的類似標題的指標不同。調整後每股淨收益的計算方法是將調整後淨收益除以加權平均攤薄後已發行股份。

與運營息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益最直接可比的美國公認會計原則指標是淨收益。本新聞稿包括淨收益與運營息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益的對賬。

Catalent沒有提供前瞻性非公認會計準則財務指標與其可比的美國公認會計準則財務指標的對賬情況，因為沒有計算對賬項目所需的信息，也由於未來時期將從非公認會計準則財務指標中排除的調整項目的可變性、複雜性和可見性有限，Catalent無法在不合理的努力下做到這一點。在規劃時，

預測和分析未來時期，Catalent主要在非公認會計準則的基礎上進行預測，沒有準備美國公認會計原則分析，因為這將需要對各種現金和非現金對賬項目進行估計，而這些對賬項目很難以合理的準確度進行預測。例如，股權薪酬支出很難估計，因為它取決於Catalent未來的招聘和留用需求，以及其普通股的未來公允市場價值，所有這些都難以預測，並且會不斷變化。同樣難以預測目前不可預見的一次性重組支出的需求或規模，也難以預測期末外幣匯率的價值。因此，Catalent認為美國公認會計原則對賬不會為其前景提供有意義的補充信息。

使用固定貨幣

由於匯率變化是理解各期比較的重要因素，Catalent認為，除了報告的業績外，以固定貨幣為基礎列報業績有助於提高投資者理解其經營業績和評估其與前幾個時期相比表現的能力。固定貨幣信息比較不同時期的結果，就好像匯率在一段時間內保持不變一樣。Catalent 使用以固定貨幣為基礎的結果作為評估其業績的一種衡量標準。Catalent 通過使用上一年的外幣匯率計算本年度業績來計算固定貨幣。Catalent通常將按固定貨幣計算的金額稱為不包括外匯影響或以固定貨幣為基礎計算的金額。除了根據美國公認會計原則報告的業績外，還應考慮這些結果，而不是將其作為替代品。正如Catalent所介紹的那樣，按固定貨幣計算的業績可能無法與其他公司使用的類似標題的指標進行比較，也不是根據美國公認會計原則列報的績效衡量標準。

前瞻性陳述

本新聞稿包含歷史和前瞻性陳述和指導。根據經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的定義，除歷史事實陳述以外的所有陳述都是或可以被視為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述通常可以通過使用包括 “相信”、“期望”、“預測”、“打算”、“估計”、“計劃”、“項目”、“預測”、“希望”、“預見”、“可能”、“可能”、“目標”、“將” 等短語或其他具有相似含義的詞語或短語來識別。同樣，描述Catalent目標、計劃或目標的陳述是前瞻性陳述，也可能是前瞻性陳述。這些陳述基於當前對未來事件的預期。如果基本假設證明存在不準確或未知的風險或不確定性，則實際結果可能與Catalent的預期、預測和指導存在重大差異。可能導致實際業績差異的一些因素包括但不限於以下因素：Catalent結算程序的完成，包括但不限於其對財務報告內部控制有效性的評估；Catalent解決其三個製造工廠生產率問題的能力、此類問題對這些工廠生產的產品的影響、回收未生產批次和恢復這些設施正常活動的時機以及此類設施的影響上的問題Catalent的經營業績和財務狀況；全球患者和政府對SARS-Co-V-2冠狀病毒株及其變體（“COVID-19”）的各種疫苗和治療的需求下降可能會影響Catalent生產的 COVID-19 產品的銷售；參與競爭激烈的市場和競爭加劇可能會對Catalent的業務產生不利影響；對其產品的需求，這在一定程度上取決於其客户的研發以及臨牀和市場的成功他們的產品；可能對Catalent的經營業績、財務狀況、流動性和現金流產生不利影響的產品和其他責任風險；不遵守現有和未來的監管要求；未能向客户提供高質量的產品可能會對Catalent的業務產生不利影響，使其面臨監管行動和昂貴的訴訟；提供所需的高度嚴格和複雜的服務或支持的問題；Catalent運營面臨的全球經濟、政治和監管風險，包括通貨膨脹風險，全球供應鏈中斷，或烏克蘭-俄羅斯戰爭造成的中斷；無法及時增強現有技術或服務或引入新的技術或服務；專利、版權、商標和其他形式的知識產權保護不足；Catalent生產的產品成分，包括活性藥物成分、賦形劑、購買的成分和原材料的成本、可用性和適用性波動；美國市場準入或醫療補償的變化或國際上；美元兑其他貨幣匯率的波動；不利的税收立法或監管舉措或對Catalent税收狀況的挑戰或調整；關鍵人員的流失；通常與信息系統相關的風險；無法完成任何可能補充或擴大其業務或剝離非戰略業務或資產的未來收購或其他交易，以及難以成功整合收購業務和實現此類收購的預期收益；風險與及時成功完成現有設施的資本擴張項目、產品和客户的資本擴張項目並正確預測未來的需求有關

可能侵犯第三方知識產權的產品；可能增加成本和限制運營的環境、健康和安全法律法規；可能增加成本或導致運營中斷的勞動和就業法律法規或勞動困難；為Catalent現有養老金計劃提供資金所需的額外現金繳款；鉅額槓桿作用可能限制其籌集額外資金為運營提供資金和應對經濟或行業變化的能力；風險敞口利率風險，以其可變利率債務使其無法履行負債義務為限；以及商譽或其他資產減值損失的影響和風險，以及我們可能產生額外減值費用的可能性，包括在Catalent的生物模式和消費者健康報告部門。

與Novo Holdings即將進行的合併相關的重要風險因素也可能導致實際業績和前瞻性陳述之間的差異，包括但不限於：（i）按預期的條款和時間完成合並，包括獲得所需的股東和監管部門的批准，以及滿足完成合並的其他條件；（ii）可能由或針對Catalent、Novo Holdings或其各自關聯公司提起的與合併有關的潛在訴訟，董事或高級職員，包括與之相關的任何結果的影響；（iii）合併中斷可能損害Catalent業務，包括當前計劃和運營的風險；（iv）Catalent留住和僱用關鍵人員的能力；（v）宣佈或完成合並對業務或政府關係可能產生的不利反應或變化；（vii）持續提供資本、融資和評級機構行動；（vii）影響發展的立法、監管和經濟發展 Catalent 的業務；(viii) 概述經濟和市場發展及狀況；（ix）合併期間可能影響Catalent尋求某些商機或戰略交易能力的某些限制；（x）災難性事件的不可預測性和嚴重性，包括但不限於恐怖主義行為、流行病、戰爭或敵對行動爆發以及Catalent對上述任何因素的反應；（xi）與合併相關的重大交易成本；（xii）完成合並的成本可能高於預期，包括意外因素或事件所致；(xiii) 可能導致合併終止的任何事件、變化或其他情況的發生，包括要求Catalent支付終止費或其他費用的情況；(xiv) 對合並的競爭性迴應；(xv) Catalent管理層對上述任何因素的迴應；(xvi) 與Catalent業務相關的風險和不確定性，包括設定的風險和不確定性在Catalent最新的10-K表年度報告中以及Catalent隨後的年度報告中排名第四Catalent向美國證券交易委員會提交或提供的其他報告可能會不時修改、補充或取代10-Q表季度報告本身的風險因素；以及（xvii）將在與合併相關的委託書中描述的風險和不確定性。委託書將更全面地討論這些風險以及與合併相關的其他風險。儘管此處列出的因素清單具有代表性，而且委託書中列出的因素清單將被視為具有代表性，但不應將此類清單視為對所有潛在風險和不確定性的完整陳述。未列出的因素可能會給前瞻性陳述的實現帶來額外的重大障礙。與前瞻性陳述中的預期結果相比，業績出現重大差異的後果可能包括業務中斷、運營問題、財務損失、對第三方的法律責任和類似風險，其中任何一種都可能對Catalent的財務狀況、經營業績、信用評級或流動性產生重大影響。

這些前瞻性陳述僅代表截至本新聞稿發佈之日或發佈之日，Catalent不承諾也不承擔任何義務公開發布這些前瞻性陳述的任何更新或修訂的結果，這些更新或修訂旨在反映此類陳述發佈之日之後的未來事件或情況，或反映預期或意外事件的發生。

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Catalent, Inc.

合併運營報表

（未經審計；美元和股份（百萬股，每股數據除外）

* 沒有意義

Catalent, Inc.

合併運營報表

（未經審計；美元和股份（百萬股，每股數據除外）

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簡明合併資產負債表

（未經審計；百萬美元）

Catalent, Inc.

簡明合併現金流量表

（未經審計；百萬美元）

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淨收益（虧損）與運營息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬*

（未經審計；百萬美元）

* 請參閲Catalent對非公認會計準則指標的描述，包括上文提到的運營息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤。

Catalent, Inc.

淨虧損與調整後淨（虧損）收益的對賬*

（未經審計；百萬美元，每股數據除外）

* 請參閲Catalent對非公認會計準則指標的描述，包括上文提及的調整後淨收益（虧損）。

(1) 代表先前完成的業務合併中歸因於購買會計的攤銷額。

(2) 在截至2023年3月31日的三個月中，非現金商譽減值費用與公司的消費者健康報告部門有關。在截至2023年9月30日的三個月中，非現金商譽減值費用與公司的生物模態和消費者健康報告部門有關。

(3) 截至2023年6月30日的三個月，代表主要與生物製劑板塊閒置設施相關的固定資產減值費用。截至2023年12月31日的三家公司的減值費用和資產出售損益包括與公司生物製劑板塊需求大幅下降的產品的設備相關的固定資產減值費用。

(4) 重組成本代表與Catalent降低成本、整合設施和優化其整個組織基礎設施的計劃相關的員工和非員工重組費用。

(5) 收購、整合和其他特殊項目包括與其2022年10月收購Metrics合同服務相關的成本。

(6) 在截至2023年9月30日和2023年12月31日的三個月中，代表與生物製劑板塊轉型計劃相關的運營和工程改進以及成本。

(7) 代表部分結算凍結的國內合格養老金計劃的損失。

(8) 在截至2023年12月31日的三個月中，為結算 COVID-19 協議所產生的一次性庫存費用，該協議的收入將推遲到未來期間，其中大部分預計將在2024財年內完成。

(9) 在截至2023年12月31日的三個月中，指生物製劑板塊因設施火災而遭受的庫存和損失的一次性應計損失應計損失。

(10) 在截至2023年12月31日的三個月中，主要是西歐增值税結算中一次性收取的罰款和利息。

(11) 調整後淨（虧損）收入調整的税收影響是通過將司法管轄區的法定税率應用於報告期內調整的收入或支出項目來計算的；如果存在估值補貼，則適用的税率為零。

（12）離散期所得税支出項目是不尋常或不經常發生的項目，主要包括：與未來年份遞延所得税資產可變現性相關的判斷變化、上年度納税狀況衡量標準的變化、税法變更對遞延所得税的影響以及購買會計。

(13) 在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中，調整後的淨（虧損）收益除以全面攤薄後的已發行股票的加權平均總和，等於（a）已發行普通股的數量，加（b）在行使或歸屬所有潛在稀釋工具的情況下將發行的普通股數量。在截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月中，加權平均股票數量分別為1.82億股和1.81億股。

Catalent, Inc.

分部息税折舊攤銷前利潤與淨（虧損）收益的對賬

（未經審計；百萬美元，每股數據除外）

(1) 未分配成本包括重組和特殊項目、股票薪酬、減值費用、出售子公司的收益、某些其他公司直接成本以及其他未分配給細分市場的成本。

Catalent, Inc.

淨槓桿率的計算

（未經審計；百萬美元）