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珠穆朗瑪峯集團有限公司 | |
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百慕大 Hamilton HM 19 號前街 141 號四樓 Seon place | |
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媒體:Dawn Lauer | 投資者:馬特·羅爾曼 |
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珠穆朗瑪峯公佈2023年第四季度和全年業績
創紀錄的年度淨收入為25億美元,營業收入為28億美元
年淨收入淨收益率為20.9%,營業收入回報率為23.1%;TSR1為26.5%
第四季度淨收入為8.04億美元,營業收入為11億美元
繼出色的 1/1 續約之後,2024 年處於有利地位
百慕大漢密爾頓——(美國商業資訊)——2024年2月7日——提供一流財產、意外傷害和專業再保險及保險解決方案的全球承保領導者珠穆朗瑪峯集團有限公司(紐約證券交易所代碼:EG)今天公佈了其2023年第四季度業績。
2023 年全年亮點
• 淨收益率為20.9%,營業收入ROE為23.1%;股東總回報率為26.5% 1
•集團的總承保保費為166億美元,同比增長20.9%2,再保險為26.4%2,保險為10.3%2
•集團的合併比率為90.9%,再保險的合併比率為86.4%,保險的合併比率為103.0%
•扣除與淨有利虧損準備金發展相關的利潤佣金中0.7點的影響,集團減員綜合比率為86.9%,而去年同期為87.4%
•扣除追回款和復職保費後的税前災難損失為4.51億美元,而去年同期為9.45億美元
•淨投資收入增加了6億美元以上,達到14億美元,創下公司紀錄
•不包括AFS固定到期投資未實現收益(虧損)的每股賬面價值從2022年12月31日的259.18美元增長了23.8%,至320.95美元
•全年強勁的運營現金流為46億美元,創公司紀錄
2023 年第四季度亮點
• 23.8% 的淨收入回報率和 32.4% 的營業收入回報率
•總承保保費43億美元,集團同比增長18.3%2,再保險同比增長21.9%,保險同比增長11.6%2
•集團的合併比率為93.2%,再保險的合併比率為78.8%,保險的合併比率為132.4%
•扣除與有利虧損準備金發展相關的利潤佣金中2.6個百分點的影響,集團減員綜合比率為86.7%,而去年同期為87.3%
•上一年度虧損準備金淨利潤增長約500萬美元,使集團的合併比率下降0.1個百分點。再保險受益於3.97億美元的有利發展,主要來自抵押貸款和短尾額度。保險
儲備金增加了3.92億美元,以應對社會通貨膨脹對長尾線的影響,重點是2016年至2019年的事故年份。
•扣除追回金和復職保費後的税前災難損失為1.43億美元,主要是由颶風奧的斯推動的,而去年同期為1500萬美元
•受強勁的固定收益和另類投資回報的推動,淨投資收入從去年第四季度的2.1億美元增至4.11億美元,創下公司紀錄
•成功執行了我們在本季度出售33億美元低收益債券的戰略,將所得款項再投資於整體信貸質量得到提高的高收益證券,使税後淨已實現虧損約2.11億美元,期限從連續2.7年延長至3.3年。預計這將在 2024 年及以後增加大量額外利息收入。
•從百慕大税法變更推動的已實現遞延税中確認了5.78億美元的税收優惠。這是初步估計,可能會發生變化。
•本季度運營現金流強勁,為10億美元,與上一季度持平
•隨着1月1日的續約成功完成,我們得以全面部署5月份籌集的剩餘資金,並優化我們的套期保值策略
腳註1表示年化數字;代表股東總回報率或 “TSR”
腳註2表示固定貨幣數字,不包括復職保費
“珠穆朗瑪峯第四季度的強勁表現為2023年的輝煌畫上了句號,在承保收入、淨投資收益、營業收入、淨收入和運營現金流方面取得了創紀錄的年度業績。我們執行了戰略目標,同時實現了超過23%的運營投資回報率和超過26%的全年股東總回報率,” 珠穆朗瑪峯總裁兼首席執行官胡安·安德拉德説。“2023年是我們歷史上最賺錢的一年。今天的珠穆朗瑪峯是一家更強大、更復雜的公司。我們正在提供領先的財務回報,我們有望實現我們在最近的投資者日設定的目標。隨着我們繼續創造領先的回報並進一步鞏固資產負債表,我們的業務實力和靈活性在第四季度顯而易見。珠穆朗瑪峯進入2024年的實力更強,更有能力利用這兩個系列的市場機會。1月1日又一次執行良好、未償還的再保險續保以及初級定價的提高證明瞭這一點,這為我們的全球投資組合帶來了良好的業績。展望未來,我們將繼續專注於實現我們的戰略計劃目標,兩項業務勢頭強勁,一支卓越的團隊為股東創造更大的價值。”
2023 年第四季度淨收入和其他項目摘要
•淨收益為8.04億美元,相當於攤薄後每股收益18.53美元,而2022年第四季度的淨收益為4.96億美元,相當於攤薄後每股收益12.66美元
•營業收入為11億美元,相當於攤薄後每股收益25.18美元,而2022年第四季度的淨營業收入為4.78億美元,相當於攤薄後每股12.21美元
•GAAP合併比率為93.2%,包括4.3%的災難損失,而2022年第四季度的數字為87.8%,包括0.5個災難損失
下表彙總了公司的淨收入和相關財務指標。
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淨收入和營業收入 | Q4 | | 年初至今 | | Q4 | | 年初至今 |
除每股金額和百分比外,所有價值均以百萬美元計 | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 |
珠穆朗瑪峯集團 | | | | | | | |
淨收益(虧損) | 804 | | 2,517 | | 496 | | 597 |
營業收入(虧損)(1) | 1,093 | | 2,776 | | 478 | | 1,065 |
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攤薄後普通股每股淨收益(虧損) | 18.53 | | 60.19 | | 12.66 | | 15.19 |
攤薄後每股普通股的淨營業收入(虧損) | 25.18 | | 66.39 | | 12.21 | | 27.08 |
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淨收益(虧損)平均權益回報率(按年計算) | 23.8% | | 20.9% | | 20.1% | | 6.0% |
税後營業收入(虧損)平均權益回報率(按年計算) | 32.4% | | 23.1% | | 19.4% | | 10.6% |
注意事項
(1) 請參閲本新聞稿第8頁的淨收入與淨營業收入的對賬
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股東權益和每股賬面價值 | Q4 | | 年初至今 | | Q4 | | 年初至今 |
除每股金額和百分比外,所有價值均以百萬美元計 | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 |
初始股東權益 | 11,226 | | 8,441 | | 7,649 | | 10,139 |
淨收益(虧損) | 804 | | 2,517 | | 496 | | 597 |
變動-未實現收益(虧損)-固定公司投資 | 1,146 | | 986 | | 250 | | (1,948) |
向股東分紅 | (76) | | (288) | | (65) | | (255) |
購買庫存股 | — | | — | | (1) | | (61) |
公開發行股票 | — | | 1,445 | | — | | — |
其他 | 103 | | 102 | | 110 | | (31) |
終止股東權益 | 13,202 | | 13,202 | | 8,441 | | 8,441 |
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已發行普通股 | | | 43.4 | | | | 39.2 |
每股已發行普通股的賬面價值 | | | 304.29 | | | | 215.54 |
減去:固定到期投資的未實現升值/折舊(“URAD”) | | | (16.65) | | | | (43.64) |
調整後的每股已發行普通股賬面價值(不包括URAD) | | | 320.95 | | | | 259.18 |
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經股息調整後的 BVPS 變動 | | | 44.3% | | | | (14.0)% |
股東總回報(“TSR”)-按年計算 | | | 26.5% | | | | 5.4% |
已支付的普通股股息-過去 12 個月 | | | 6.80 | | | | 6.50 |
以下信息按合併和分部——再保險和保險——總結了公司的承保業績,並按細分市場對業績進行了精選評論。
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承保信息-珠峯集團 | Q4 | | 年初至今 | | Q4 | | 年初至今 | | 逐年變化 |
除百分比外,所有值均以百萬美元計 | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 | | Q4 | | 年初至今 |
書面保費總額 | 4,323 | | 16,637 | | 3,639 | | 13,952 | | 18.8% | | 19.2% |
淨書面保費 | 3,861 | | 14,730 | | 3,188 | | 12,344 | | 21.1% | | 19.3% |
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損失率: | | | | | | | | | | | |
本年度 | 58.9% | | 59.2% | | 59.6% | | 59.8% | | (0.7) 分 | | (0.6) 分 |
前一年 | (0.1)% | | —% | | —% | | —% | | (0.1) 分 | | — pts |
災難 | 4.3% | | 3.5% | | 0.5% | | 9.0% | | 3.8 點積分 | | (5.5) 分 |
總損失率 | 63.0% | | 62.7% | | 60.1% | | 68.7% | | 2.9 點積分 | | (6.0) 積分 |
佣金和經紀比率 | 23.8% | | 22.0% | | 21.6% | | 21.4% | | 2.2 點積分 | | 0.6 分 |
其他承保費用 | 6.3% | | 6.3% | | 6.0% | | 5.8% | | 0.3 分 | | 0.5 分 |
合併比率 | 93.2% | | 90.9% | | 87.8% | | 96.0% | | 5.4 分 | | (5.1) 分 |
綜合流失率 (1)、(3) | 89.3% | | 87.6% | | 87.3% | | 87.4% | | 2.0 積分 | | 0.2 分 |
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税前淨災難損失 (2) | 143 | | 451 | | 15 | | 945 | | | | |
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税前淨不利(有利)的上年度儲備金髮展 | (5) | | (5) | | — | | (1) | | | | |
注意事項
(1) 流失率不包括災難損失、所得的 CAT 恢復保費淨額、上一年度的發展、COVID-19 損失和俄羅斯/烏克蘭戰爭造成的損失。
(2) 税前淨災難損失扣除再保險和復職保費
(3) 截至2023年12月31日的季度和年度的流失綜合比率包括與虧損儲備金釋放相關的約9400萬美元利潤佣金。不包括該利潤佣金,截至2023年12月31日的季度和年度,該集團的綜合流失率將分別為86.7%和86.9%。
再保險板塊——季度亮點
•按固定美元計算,不包括復職保費,總保費增長了21.9%,達到約29億美元。跨地域和跨領域的增長基礎廣泛。
•經復期保費調整後,房地產按比例增長39.2%,房地產災難XOL增長23.3%,房地產非災難XOL增長45.2%,全球價格持續向質量飛行,推動增長45.2%。
•第四季度繼續保持強勁的定價勢頭,隨着條款/條件的改善,Cat的定價上漲了45%以上。
•減員損失率比去年提高了40個基點至57.8%,而減員綜合比率提高了90個基點至85.1%,其中不包括與有利的虧損儲備發展相關的利潤佣金中3.6點的影響。
•去年淨利潤為3.97億美元,這主要是由經驗豐富的抵押貸款和短尾額度共同推動的。
•在奧的斯颶風以及全球許多中型事件的推動下,扣除估計的恢復費用和復職保費後,税前災難損失為1.35億美元。
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承保信息——再保險板塊 | Q4 | | 年初至今 | | Q4 | | 年初至今 | | 逐年變化 |
除百分比外,所有值均以百萬美元計 | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 | | Q4 | | 年初至今 |
書面保費總額 | 2,894 | | 11,460 | | 2,360 | | 9,248 | | 22.6% | | 23.9% |
淨書面保費 | 2,754 | | 10,802 | | 2,301 | | 8,919 | | 19.7% | | 21.1% |
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損失率: | | | | | | | | | | | |
本年度 | 57.6% | | 57.6% | | 58.2% | | 58.5% | | (0.6) 分 | | (0.9) 積分 |
前一年 | (15.2)% | | (4.1)% | | 0.3% | | 0.1% | | (15.5) 積分 | | (4.2) 分 |
災難 | 5.5% | | 4.6% | | 0.5% | | 10.8% | | 5.0 積分 | | (6.2) 分 |
總損失率 | 47.9% | | 58.1% | | 59.0% | | 69.4% | | (11.1) 積分 | | (11.3) 積分 |
佣金和經紀比率 | 28.4% | | 25.7% | | 24.9% | | 24.6% | | 3.5 點積分 | | 1.1 積分 |
其他承保費用 | 2.5% | | 2.6% | | 2.8% | | 2.5% | | (0.3) 分 | | 0.1 分 |
合併比率 | 78.8% | | 86.4% | | 86.8% | | 96.5% | | (8.0) 積分 | | (10.1) 積分 |
綜合流失率 (1)、(3) | 88.7% | | 86.1% | | 86.0% | | 86.2% | | 2.7 分 | | (0.1) 分 |
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税前淨災難損失 (2) | 135 | | 430 | | 10 | | 820 | | | | |
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税前淨不利(有利)的上年度儲備金髮展 | (397) | | (397) | | 7 | | 5 | | | | |
注意事項
(1) 流失率不包括災難損失、所得的 CAT 恢復保費淨額、上一年度的發展、COVID-19 損失和俄羅斯/烏克蘭戰爭造成的損失。
(2) 税前淨災難損失扣除再保險和復職保費
(3) 截至2023年12月31日的季度和年度的流失綜合比率包括與虧損準備金釋放相關的約9400萬美元利潤佣金。不包括該利潤佣金,截至2023年12月31日的季度和年度,再保險板塊的綜合流失率將分別為85.1%。
保險板塊—季度亮點
•承保保費總額增至14億美元,按固定美元計算,同比增長11.6%,這得益於房地產和專業領域的多元化組合,但單線員工薪酬和財務項目書面保費的降低部分抵消了這一點。
•扣除估計的追回金額和復職保費後,税前災難損失為800萬美元,與上年相對持平。
•淨儲備金增加3.92億美元,反映了我們對意外傷害保險儲備的積極態度,受明確定義的社會通貨膨脹因素的影響,側重於2016年至2019年的事故年度。
•受本年度良好的虧損經歷和業務結構的推動,流失率比去年提高了70個基點至62.6%。
•支出比率為28.2%,持續投資於系統、人才和我們的全球平臺。
•定價繼續超過虧損趨勢。
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承保信息——保險板塊 | Q4 | | 年初至今 | | Q4 | | 年初至今 | | 逐年變化 |
除百分比外,所有值均以百萬美元計 | 2023 | | 2023 | | 2022 | | 2022 | | Q4 | | 年初至今 |
書面保費總額 | 1,428 | | 5,177 | | 1,278 | | 4,704 | | 11.7% | | 10.0% |
淨書面保費 | 1,107 | | 3,929 | | 887 | | 3,426 | | 24.8% | | 14.7% |
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損失率: | | | | | | | | | | | |
本年度 | 62.5% | | 63.6% | | 63.3% | | 63.2% | | (0.8) 積分 | | 0.4 點積分 |
前一年 | 40.8% | | 10.8% | | (0.9)% | | (0.2)% | | 41.7 積分 | | 11.0 積分 |
災難 | 0.9% | | 0.6% | | 0.6% | | 3.9% | | 0.3 分 | | (3.3) 分 |
總損失率 | 104.2% | | 75.0% | | 63.1% | | 66.9% | | 41.1 積分 | | 8.1 積分 |
佣金和經紀比率 | 11.6% | | 11.8% | | 12.7% | | 12.9% | | (1.1) 分 | | (1.1) 分 |
其他承保費用 | 16.6% | | 16.2% | | 14.7% | | 14.6% | | 1.9 點積分 | | 1.6 積分 |
合併比率 | 132.4% | | 103.0% | | 90.5% | | 94.4% | | 41.8 積分 | | 8.6 點積分 |
綜合消耗率 (1) | 90.8% | | 91.7% | | 90.7% | | 90.7% | | 0.1 分 | | 1.0 積分 |
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税前淨災難損失 (2) | 8 | | 20 | | 5 | | 125 | | | | |
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税前淨不利(有利)的上年度儲備金髮展 | 392 | | 392 | | (7) | | (7) | | | | |
注意事項
(1) 流失率不包括災難損失、所得的 CAT 恢復保費淨額、上一年度的發展、COVID-19 損失和俄羅斯/烏克蘭戰爭造成的損失。
(2) 税前淨災難損失扣除再保險和復職保費
截至 2023 年 12 月 31 日的投資和股東權益
•總投資資產和現金為371億美元,而2022年12月31日為299億美元
•股東權益為132億美元,而2022年12月31日為84億美元,其中包括AFS固定到期投資的7.23億美元未實現淨虧損
•股東權益,不包括AFS固定到期投資的未實現收益(虧損)為139億美元,而2022年12月31日為101億美元
•每股賬面價值為304.29美元,而截至2022年12月31日為215.54美元
•每股賬面價值不包括AFS固定到期投資的未實現收益(虧損)為320.95美元,而截至2022年12月31日為259.18美元
•本季度申報並支付的普通股分紅為每股1.75美元,相當於7,600萬美元
本新聞稿包含美國聯邦證券法所指的前瞻性陳述。我們打算將這些前瞻性陳述納入安全港
美國聯邦證券法中關於前瞻性陳述的規定。這些陳述涉及風險和不確定性,可能導致實際業績與代表公司發表的前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。這些風險和不確定性包括影響保險和再保險行業的總體經濟狀況和條件的影響、我們的儲備充足性、我們評估承保風險的能力、財產和意外傷害保險和再保險費率的趨勢、競爭、投資市場和投資收入的波動、保險和已付損失的趨勢、災難、疫情、監管和法律的不確定性以及我們在最新的10-K表年度報告中描述的其他因素。公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
關於珠穆朗瑪峯
Everest Group, Ltd.(Everest)是全球承保領導者,提供一流的財產、意外傷害和專業再保險和保險解決方案,以解決客户最緊迫的挑戰。珠穆朗瑪峯以50年的紀律承保、資本和風險管理記錄而聞名,通過其全球運營分支機構,致力於為全球同事、客户、股東和社區提供承保機會。
珠穆朗瑪峯普通股(紐約證券交易所代碼:EG)是標準普爾500指數的一部分。
有關珠穆朗瑪峯、我們的員工和我們產品的更多信息,請訪問我們的網站 www.everestglobal.com。
討論結果的電話會議將於美國東部時間2024年2月8日上午8點舉行。該電話會議將通過公司的網站 https://www.everestglobal.com/investor-relations 在互聯網上公佈。
鼓勵收款人訪問公司網站,查看有關公司業績的補充財務信息。補充信息位於www.everestglobal.com網站的 “投資者/財務/季度業績” 部分。補充財務信息也可以通過直接聯繫公司獲得。
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公司通常使用税後營業收入(虧損)(非公認會計準則財務指標)來評估其業績。税後營業收入(虧損)包括淨收益(虧損),其中不包括税後投資淨收益(虧損)和税後淨外匯收入(支出),如下對賬 顯示器:
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(以百萬美元計,每股金額除外) | 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的十二個月 |
2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
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| (未經審計) | | (未經審計) |
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| 金額 | | 攤薄後每股 | | 金額 | | 攤薄後每股 | | 金額 | | 攤薄後每股 | | 金額 | | 攤薄後每股 |
税後營業收入(虧損) | $ | 1,093 | | | $ | 25.18 | | | $ | 478 | | | $ | 12.21 | | | $ | 2,776 | | | $ | 66.39 | | | $ | 1,065 | | | $ | 27.08 | |
税後投資淨收益(虧損) | (220) | | | (5.06) | | | 49 | | | 1.25 | | | (236) | | | (5.65) | | | (366) | | | (9.30) | |
税後淨外匯收入(支出) | (69) | | | (1.60) | | | (31) | | | (0.80) | | | (23) | | | (0.55) | | | (102) | | | (2.60) | |
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淨收益(虧損) | $ | 804 | | | $ | 18.53 | | | $ | 496 | | | $ | 12.66 | | | $ | 2,517 | | | $ | 60.19 | | | $ | 597 | | | $ | 15.19 | |
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(由於四捨五入,有些金額可能無法對賬。) |
儘管投資淨收益(虧損)和淨外匯收入(支出)是公司保險業務不可分割的一部分,但投資淨收益(虧損)和外匯收入(支出)的確定與保險承保流程無關。公司認為,任何特定時期的淨投資收益(虧損)和淨外匯收益(支出)水平都不能代表標的業務在該特定時期的表現。僅提供淨收益(虧損)的GAAP列報會使財務信息的用户更難評估公司在基本業務中的成敗,並可能導致錯誤或誤導性的假設和結論。公司瞭解到,出於上述原因,關注公司的股票分析師在分析中將重點放在税後營業收入(虧損)上。公司向投資者提供税後營業收入(虧損),以便他們獲得管理層認為對有關公司業績的GAAP信息的有用補充。
--財務詳情請關注--
珠穆朗瑪峯集團有限公司
合併運營報表
和綜合收益(虧損)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 十二個月已結束 |
| 12 月 31 日 | | 12 月 31 日 |
(以百萬美元計,每股金額除外) | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| (未經審計) | | (未經審計) | | |
收入: | | | | | | | |
賺取的保費 | $ | 3,578 | | | $ | 3,012 | | | $ | 13,443 | | | $ | 11,787 | |
淨投資收益 | 411 | | | 210 | | | 1,434 | | | 830 | |
投資淨收益(虧損)總額 | (255) | | | 64 | | | (276) | | | (455) | |
其他收入(支出) | (75) | | | (30) | | | (14) | | | (102) | |
總收入 | 3,659 | | | 3,256 | | | 14,587 | | | 12,060 | |
| | | | | | | |
索賠和費用: | | | | | | | |
發生的損失和損失調整費用 | 2,254 | | | 1,811 | | | 8,427 | | | 8,100 | |
佣金、經紀業務、税費和費用 | 853 | | | 651 | | | 2,952 | | | 2,528 | |
其他承保費用 | 226 | | | 182 | | | 846 | | | 682 | |
公司開支 | 18 | | | 16 | | | 73 | | | 61 | |
利息、費用和債券發行成本攤銷費用 | 36 | | | 27 | | | 134 | | | 101 | |
索賠和費用總額 | 3,387 | | | 2,687 | | | 12,432 | | | 11,472 | |
| | | | | | | |
税前收入(虧損) | 272 | | | 568 | | | 2,154 | | | 588 | |
所得税支出(福利) | (532) | | | 72 | | | (363) | | | (9) | |
| | | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 804 | | | $ | 496 | | | $ | 2,517 | | | $ | 597 | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
期內出現的證券未實現增值(折舊)(“URA (D)”) | 923 | | | 223 | | | 743 | | | (2,037) | |
淨收益(虧損)中已實現虧損(收益)的重新分類調整 | 223 | | | 28 | | | 244 | | | 89 | |
市建局 (D) 期內出現的證券總額 | 1,146 | | | 251 | | | 986 | | | (1,948) | |
| | | | | | | |
外幣折算和其他調整 | 76 | | | 86 | | | 59 | | | (77) | |
| | | | | | | |
該期間的福利計劃精算淨收益(虧損) | 15 | | | 15 | | | 15 | | | 15 | |
淨收益(虧損)中包含的淨(收益)虧損攤銷的重新分類調整 | — | | | — | | | 2 | | | 2 | |
該期間的福利計劃淨收益(虧損)總額 | 16 | | | 15 | | | 17 | | | 17 | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損)總額 | 1,238 | | | 352 | | | 1,063 | | | (2,008) | |
| | | | | | | |
綜合收益(虧損) | $ | 2,041 | | | $ | 848 | | | $ | 3,580 | | | $ | (1,411) | |
| | | | | | | |
普通股每股收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 18.53 | | | $ | 12.66 | | | $ | 60.19 | | | $ | 15.19 | |
稀釋 | 18.53 | | | 12.66 | | | 60.19 | | | 15.19 | |
珠穆朗瑪峯集團有限公司
合併資產負債表
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
(美元和股票金額以百萬計,每股面值除外) | 2023 | | 2022 |
| (未經審計) | | |
資產: | | | |
固定到期日-可供出售,按公允價值計算 | $ | 27,740 | | | $ | 22,236 | |
(攤銷成本:2023 年,28,568 美元;2022 年,24,191 美元,抵免額度:2023 年,(48) 美元;2022 年,(54) 美元) | | | |
固定到期日——按攤銷成本持有至到期 | | | |
(公允價值:2023年,854美元;2022年,821美元,扣除信貸額度:2023,$ (8);2022年,(9)美元) | 855 | | | 839 | |
按公允價值計算的股權證券 | 188 | | | 281 | |
其他投資資產 | 4,794 | | | 4,085 | |
短期投資 | 2,127 | | | 1,032 | |
現金 | 1,437 | | | 1,398 | |
投資和現金總額 | 37,142 | | | 29,872 | |
應計投資收益 | 324 | | | 217 | |
應收保費(扣除信貸補貼:2023 年,41 美元;2022 年,(29) 美元) | 4,768 | | | 3,619 | |
再保險已付可追回的損失(扣除信貸補貼:2023 年,26 美元;2022 年,(23)美元) | 164 | | | 136 | |
對未償損失進行再保險 | 2,098 | | | 2,105 | |
再保險人持有的資金 | 1,135 | | | 1,056 | |
遞延收購成本 | 1,247 | | | 962 | |
預付再保險費 | 713 | | | 610 | |
所得税資產,淨額 | 868 | | | 459 | |
其他資產(扣除信貸補貼:2023,美元(9);2022年,(5)美元) | 941 | | | 930 | |
總資產 | $ | 49,399 | | | $ | 39,966 | |
| | | |
負債: | | | |
損失準備金和損失調整費用 | 24,604 | | | 22,065 | |
未賺取的保費儲備 | 6,622 | | | 5,147 | |
根據再保險條約持有的資金 | 24 | | | 13 | |
應付給再保險公司的款項 | 650 | | | 567 | |
付款過程中的損失 | 171 | | | 74 | |
高級筆記 | 2,349 | | | 2,347 | |
長期票據 | 218 | | | 218 | |
從 FHLB 借款 | 819 | | | 519 | |
債務和借款的應計利息 | 22 | | | 19 | |
未結算的應付證券 | 137 | | | 1 | |
其他負債 | 582 | | | 555 | |
負債總額 | 36,197 | | | 31,525 | |
| | | |
股東權益: | | | |
優先股,面值:0.01美元;已授權50.0股;未發行和流通股份 | — | | | — | |
普通股,面值:0.01美元;已授權200.0股;(2023) 74.2 和 (2022) 69.9 | | | |
庫存股前未償還債務 | 1 | | | 1 | |
額外的實收資本 | 3,773 | | | 2,302 | |
扣除遞延所得税支出(收益)後的累計其他綜合收益(虧損) | | | |
2023 年為 99 美元,到 2022 年為 250 美元 | (934) | | | (1,996) | |
庫存股,按成本計算:30.8 股(2023 年)和 30.8 股(2022 年) | (3,908) | | | (3,908) | |
留存收益 | 14,270 | | | 12,042 | |
股東權益總額 | 13,202 | | | 8,441 | |
負債總額和股東權益 | $ | 49,399 | | | $ | 39,966 | |
珠穆朗瑪峯集團有限公司
合併現金流量表
| | | | | | | | | | | |
| 十二個月已結束 |
| 12 月 31 日 |
(百萬美元) | 2023 | | 2022 |
| (未經審計) |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨收益(虧損) | $ | 2,517 | | | $ | 597 | |
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整: | | | |
應收保費減少(增加) | (1,064) | | | (435) | |
再保險人持有的資金減少(增加),淨額 | (66) | | | (197) | |
再保險應收賬款減少(增加) | 143 | | | (413) | |
所得税減少(增加) | (559) | | | (181) | |
預付再保險費減少(增加) | (46) | | | (166) | |
損失準備金和損失理算費用增加 (減少) | 2,256 | | | 3,477 | |
未賺取的保費增加(減少) | 1,387 | | | 655 | |
應付給再保險公司的金額增加(減少) | 18 | | | 201 | |
付款過程中損失的增加(減少) | 93 | | | (186) | |
有限合夥企業權益調整變動 | (168) | | | (94) | |
有限合夥收入的分配 | 120 | | | 180 | |
其他資產和負債的變動,淨額 | (339) | | | (297) | |
非現金補償費用 | 49 | | | 45 | |
債券溢價攤銷(應計債券折扣) | (64) | | | 55 | |
投資的淨(收益)虧損 | 276 | | | 455 | |
由(用於)經營活動提供的淨現金 | 4,553 | | | 3,695 | |
| | | |
來自投資活動的現金流: | | | |
到期/已收回/已償還的固定到期日收益——可供出售 | 2,310 | | | 2,626 | |
已售固定到期日收益——可供出售 | 3,849 | | | 1,403 | |
到期/追收/償還的固定到期日收益——持有至到期 | 105 | | | 39 | |
出售股權證券的收益 | 126 | | | 2,217 | |
來自其他投資資產的分配 | 245 | | | 266 | |
收購的固定到期日成本-可供出售 | (10,653) | | | (7,344) | |
收購的固定到期日成本-持有至到期 | (112) | | | (153) | |
收購的股權證券的成本 | (17) | | | (1,003) | |
收購的其他投資資產的成本 | (902) | | | (1,547) | |
短期投資的淨變動 | (1,034) | | | 149 | |
未結算證券交易的淨變動 | 181 | | | (71) | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | (5,902) | | | (3,418) | |
| | | |
來自融資活動的現金流量: | | | |
在此期間發行(兑換)的普通股以獲得基於股份的薪酬,扣除費用 | (23) | | | (17) | |
普通股公開發行所得收益 | 1,445 | | | — | |
購買庫存股 | — | | | (61) | |
支付給股東的股息 | (288) | | | (255) | |
回購債務的成本 | — | | | (6) | |
FHLB 淨借款(還款額) | 300 | | | — | |
基於股份的薪酬裁決結算中扣留的股票成本 | (24) | | | (20) | |
由(用於)融資活動提供的淨現金 | 1,409 | | | (359) | |
| | | |
匯率變動對現金的影響 | (23) | | | 39 | |
| | | |
現金淨增加(減少) | 38 | | | (42) | |
現金,期初 | 1,398 | | | 1,441 | |
現金,期末 | $ | 1,437 | | | $ | 1,398 | |
| | | |
補充現金流信息: | | | |
已繳納的所得税(已收回) | $ | 196 | | | $ | 171 | |
已付利息 | 130 | | | 98 | |
| | | |
非現金交易: | | | |
將特定投資從固定到期證券中重新分類,可供按公允價值出售 | | | |
轉為固定期限證券,按扣除信貸額度的攤銷成本持有至到期 | — | | | 722 | |
2023年12月27日,百慕大政府頒佈了《2023年企業所得税法》,該法將在2025年1月1日或之後開始的財政年度對某些百慕大企業徵收15%的企業所得税。該法案包括一項名為經濟轉型調整的條款,旨在提供向税收制度的公平和公平的過渡,併為公司帶來遞延税收優惠。根據該立法,該公司估計,截至2023年12月31日,遞延所得税淨資產為5.78億美元。該金額可能會發生變化。如公司2023年10-K表格所示,任何變更都將在2023年第四季度反映出來。淨收益(虧損)、税後營業收入(虧損)、攤薄後普通股每股淨收益(虧損)、攤薄後每股普通股的税後營業收益(虧損)、淨收益ROE、總股東回報率、每股普通股賬面價值和調整後的每股普通股賬面價值(不包括與遞延所得税淨資產相關的收益)顯示在以下對賬中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的三個月 | | 截至12月31日的十二個月 |
| 2023 | | 2023 |
| | | 不包括。 | | 百慕大 CIT | | | | 不包括。 | | 百慕大 CIT |
| 正如報道的那樣 | | 百慕大税 | | 影響 | | 正如報道的那樣 | | 百慕大税 | | 影響 |
淨收益(虧損) | $ | 804 | | $ | 226 | | $ | 578 | | $ | 2,517 | | $ | 1,939 | | $ | 578 |
營業收入(虧損) | $ | 1,093 | | $ | 515 | | $ | 578 | | $ | 2,776 | | $ | 2,198 | | $ | 578 |
| | | | | | | | | | | |
普通股攤薄後每股淨收益(虧損) | $ | 18.53 | | $ | 5.21 | | $ | 13.31 | | $ | 60.19 | | $ | 46.38 | | $ | 13.81 |
普通股攤薄後的每股營業收益(虧損) | $ | 25.18 | | $ | 11.87 | | $ | 13.31 | | $ | 66.39 | | $ | 52.58 | | $ | 13.81 |
| | | | | | | | | | | |
股本回報率(按年計算) | | | | | | | | | | | |
税後營業收入(虧損) | 32.4% | | 15.6% | | 16.8 積分 | | 23.1% | | 18.7% | | 4.4 分 |
税後投資淨收益(虧損) | -6.5% | | -6.6% | | 0.1 分 | | -2.0% | | -2.0% | | — pts |
税後外匯收入(支出) | -2.1% | | -2.1% | | — pts | | -0.2% | | -0.2% | | — pts |
淨收益(虧損) | 23.8% | | 6.9% | | 16.9 積分 | | 20.9% | | 16.5% | | 4.4 分 |
| | | | | | | | | | | |
股東總回報率 (TSR) | | | | | | | 26.5% | | 21.3% | | 5.2 分 |
每股已發行普通股的賬面價值 | $ | 304.29 | | $ | 290.98 | | $ | 13.31 | | $ | 304.29 | | $ | 290.98 | | $ | 13.31 |
調整後的每股已發行普通股賬面價值,不包括(“URAD”) | $ | 320.95 | | $ | 307.63 | | $ | 13.32 | | $ | 320.95 | | $ | 307.63 | | $ | 13.32 |
(由於四捨五入,有些金額可能無法對賬。)